Você está na página 1de 126

Bureau Internacional do Trabalho Genebra

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE
PENSES

Bureau Internacional do Trabalho - Genebra


4

REGIMES DE PENSES

A edio original desta obra foi publicada pelo Bureau Internacional do Trabalho (Genebra) com o
ttulo:
Pension Schemes
Copyright International Labour Organization 1997/ISBN 92-2-110737-X
Edio Portuguesa Copyright 2001 Ministrio do Trabalho e da Solidariedade de Portugal
Traduo: Carlos Duarte / TRADINTER, Servio de Tradutores e Intrpretes
Reviso: Departamento de Cooperao do Ministrio do Trabalho e da Solidariedade

Esta pubicao editada em lngua portuguesa nos termos do Acordo existente entre a Organizao
Internacional do Trabalho e o Governo da Repblica Portuguesa em matria de publicaes, assinado
em 23 de Novembro de 1998.
As designaes empregues nas publicaes do BIT , que esto em conformidade com a prtica das
Naes Unidas, bem como a apresentao do material contido nesta publicao, no implicam a
expresso de qualquer opinio, seja ela qual for, por parte do Bureau Internacional do Trabalho
relativamente ao estatuto legal de qualquer pas, rea ou territrio, quer das suas autoridades, nem
relativamente delimitao das suas fronteiras.
A responsabilidade por opinies expressas em artigos assinados, estudos e outras contribuies, so
da responsabilidade nica e exclusiva dos seus autores, e a publicao das mesmas pelo Bureau
Internacional do Trabalho no pressupe que este as sancione.
A referncia a nomes de empresas ou a produtos e processos comerciais no implica a sua aprovao
por parte do Bureau Internacional do Trabalho, e qualquer omisso de referncia a alguma empresa
em particular e a algum produto ou processo comercial no constitui sinal de desaprovao.
As publicaes do BIT podem ser obtidas atravs dos principais livreiros ou dos departamentos locais
do BIT existentes em diversoa pases, ou ainda directamente junto do Servio de Publicaes do BIT:
International Labour Office Publications
CH-1211 Geneva 22 Switzerland
Este Servio enviar gratuitamente um catlogo ou listagem das novas publicaes.
Edio/Distribuio:
Departamento de Cooperao do
Ministrio do Trabalho e da Solidariedade
Rua Castilh o, 24 7 Esq. 1250-069 Lisboa
ISBN: 972-98623 -3-8
Tiragem: 300 exemplares
Dep. Legal:
Impresso: Silvas Coop. De Trabalhadores Grficos, crl.

REGIMES DE PENSES

PREFCIO
Este manual faz parte de uma coleco de manuais produzidos pelo Departamento de Segurana Social
da Organizao Internacional do Trabalho (OIT), Genebra, em conjunto com o Centro Internacional de
Formao da OIT, Turim, e a Associao Internacional de Segurana Social em Genebra..
Outras publicaes desta coleco so:
? Princpios da Segurana Social
? Administrao da Segurana Social
? Financiamento da Segurana Social
? Seguro Social de Sade
? Guia do Formador
Os manuais foram produzidos principalmente para serem usados nos pases onde os sistemas de
segurana social ainda no esto em funcionamento, esto em fase de mudana, ou necessitam de ser
melhorados. Os manuais sero especialmente teis nos pases em vias de desenvolvimento, pases em
transio, e pases em fase de mudanas estruturais, uma vez que esto a iniciar o processo de
estabelecimento de novos sistemas de proteco social ou de melhorar os sistemas j existentes.
No entanto, devemos notar que a informao contida nos manuais se refere, quase na totalidade, ao
sector formal e no grande variedade de sistemas que se aplica a grupos fora dos sistemas
tradicionais de segurana social.
tambm de salientar que, num manual com estas dimenses, s possvel fornecer uma viso
alargada deste tema. Caso se pretenda obter informaes mais pormenorizadas e especficas sobre a
administrao da segurana social, necessrio consultar outras publicaes. Existe uma vasta gama
de publicaes que tratam sobre o tema da administrao e gesto em geral e algumas que se
debruam especificamente sobre a administrao da segurana social. Algumas delas v m
referenciadas na lista de outras publicaes a consultar, que se encontra no fim do manual.
No podemos deixar de agradecer a todos aqueles que, embora sendo demasiados para serem
mencionados individualmente, ajudaram a preparar este manual.
Teremos todo o gosto em receber o seus comentrios e reaces relativamente ao contedo deste ou de
qualquer dos outros manuais desta coleco, atravs dos seguintes contactos:
The International Labour Office,
SEC SOC, 9th Floor,
4 route des Morillons,
CH-1211 GENEVE 22, Switzerland.
Fax (+41.22) 799.7962

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES

NDICE

Pgina

Mdulo 1 Penses Pblicas e Privadas

Unidade 1

Mtodos de proteco em regimes pblicos

Unidade 2

Regimes privados

Mdulo 2 Prestaes de Velhice

19

Unidade 1

Idade de Aposentao

23

Unidade 2

Tipo, Clculo e nvel de prestaes

34

Unidade 3

Manuteno do valor da prestao

44

Mdulo 3 Prestaes de Invalidez

51

Unidade 1

Definio e avaliao de invalidez

55

Unidade 2

Condies de qualificao: clculo de prestaes

63

Mdulo 4 Prestaes de sobrevivncia

69

Unidade 1

Condies de qualificao

73

Unidade 2

Perodo de qualificao: clculo de prestaes

86

Mdulo 5 Caixa de Previdncia

89

Unidade 1

Origem e caractersticas da caixa de previdncia

93

Unidade 2

Da caixa de previdncia a regime de penses

102

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES

MDULO 1:
REGIMES DE PENSES
PBLICOS E PRIVADOS

Bureau Internacional do Trabalho- Genebra

10

REGIMES DE PENSES

NDICE DO MDULO

UNIDADE 1:

Mtodos de proteco em
regimes pblicos
A. Regimes de penses
B. Os vrios mtodos de proteco

em regimes pblicos
C. Mtodos de proteco combinados
D. mbito da proteco
UNIDADE 2:

Regimes privados
A. Relaes entre regimes privados e pblicos
B. Vantagens e desvantagens dos regimes privados
C. O debate actual
D. O Modelo Chileno

11

REGIMES DE PENSES

MDULO 1
12

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES PBLICOS E PRIVADOS

UNIDADE 1: Mtodos de proteco em regimes


pblicos
A. Regimes de penses

Os regimes nacionais de prestaes de velhice, de invalidez e de sobrevivncia,


que tinham como objectivo a proteco de grandes segmentos da populao idosa
e invlida ou daquela desprovida de recursos devido morte do membro
beneficirio, tm continuado a desenvolver-se e a progredir durante o sculo XX.
Embora emergindo, em alturas diferentes, de origens e fontes comuns fundos
de reforma profissional, regimes de assistncia e regimes de penses no
contributivas, seguros voluntrios, solidariedade colectiva, fundos de assistncia
mtua e por diante estes regimes nacionais, que so agora obrigatrios,
tornaram-se ncoras slidas na legislao social de vrios pases. Isto tem sido
feito, independentemente, da ideologia poltica predominante ou do contexto
econmico, demogrfico e social, e at mesmo do nvel de desenvolvimento,
uma vez que se encontram estabelecidos na maioria dos pases do mundo.
Presentemente , estes regimes constituem a base de todos os sistemas de
proteco social em toda a parte.
As respostas dadas necessidade de assegurar a proteco social para a
populao so extremamente variadas, no s de pas para pas, como tambm
frequentemente dentro de certos pases. Os regimes actuais so o resultado de
mltiplos factores e so representativos dos diferentes enquadramentos
econmico, social, poltico e ideolgico, condies histricas e as preocupaes e
imaginao dos governos e dos seus lderes.

13

REGIMES DE PENSES

As prestaes de velhice, de invalidez e de sobrevivncia apresentam-se,


normalmente, sobre a forma de penses, i.e., pagamentos peridicos a longo
prazo. Contudo, em alguns regimes, a prestao pode tomar a forma de um nico
pagamento. Os Regimes de penses tm sido frequentemente tema de debate por
exemplo, no que diz respeito ao nvel de prestaes ou a idade de aposentao.
Porm, actualmente, so frequentemente questionados sobre a sua eficincia e a
sua viabilidade futura. O ambiente econmico, as alteraes demogrficas, o
aparecimento de novos estilos de vida e as aspiraes individuais so algumas
das novas realidades que tm focado a ateno nos sistemas existentes.
Embora estes regimes tenham sido organizados essencialmente pelo Estado, a
interveno pblica, no campo da proteco oferecida por penses, tem sido
precedida por vrias iniciativas: seguro pessoal voluntrio e iniciativas
colectivas, ou talvez individuais, por parte das entidades empregadores, querendo
garantir a estabilidade do emprego e vincular os trabalhadores empresa,
oferecendo- lhes uma srie de benefcios, em particular as penses de reforma.
Para este propsito, as entidades empregadoras desenvolveram os seus prprios
fundos de aposentao.
O Estado esteve inicialmente envolvido na organizao de penses na sua
posio como entidade empregadora (penses atribudas aos funcionrios
pblicos) antes de introduzir legislao para outras categorias de trabalhadores.
Primeiro aconteceu na Alemanha com a criao, por Bismarck em 1889, de um
regime de seguro de invalidez e velhice para os trabalhadores; seguiu-se a
Dinamarca, onde foi introduzido o primeiro regime no contributivo de
prestaes de velhice em 1891.
So raras as vezes em que os regimes actuais tenham sido estabelecidos de uma
s vez. Tm sido construdos por sucessivos acrscimos e continuam em
evoluo, o que os torna extremamente complexos. Num nico pas podem
encontrar-se, lado a lado, regimes baseados em princpios diferentes ou aplicados
a diferentes categorias da populao. Embora o Estado continue a ser o principal
agente em todo o lado, a iniciativa privada desempenha um papel significativo
em muitos pases. Por outro lado, embora a extenso da proteco a todos os
residentes tenha sido alcanada quase na sua totalidade em muitos pases,
existem outros onde o alcance da proteco ainda muito limitado.
Uma classificao de regimes de penses comea com a distino entre regimes
pblicos e privados, entre os vrios mecanismos ou tcnicas bsicas que so
aplicadas, e entre regimes gerais e aqueles que s se aplicam a certas categorias
de trabalhadores. Para adequadamente representar a situao na prtica, ser de
notar que vrias combinaes destes elementos foram desenvolvidas.

14

REGIMES DE PENSES

B. Os vrios mtodos de proteco em regimes pblicos


Existem, com numerosas variantes, dois tipos principais de regimes de
penses pblicas, que se assemelham aos dois conceitos bsicos
desenvolvidos no campo da proteco social: por um lado, existem os
regimes de seguros sociais e, por outro lado, regimes de prestaes no
contributivas (financiados por fundos pblicos) que so ou universais ou,
onde a ideia de assistncia continua a predominar, baseados em testes
comprovativos da situao de carncia financeira de indivduos. A estes dois
tipos principais dever adicionar-se um terceiro: caixa de previdncia
nacional, que se trata essencialmente de instituies de poupana obrigatria
e se encontram em muitos pases em vias de desenvolvimento.

INSERIR FIGURA
3
Fig. 1
...por um lado
regimes de
segurana social;
por outro lado,
regimes no
contributivos... e a
caixa de
previdncia

Regimes de
seguro de social

CAIXA DE PREVIDNCIA
1 REGIMES DE
SEGURANA
SOCIAL

REGIMES
NO
CONTRIBUTIVOS

Actualmente, a maioria dos regimes existentes no mundo baseia-se no


princpio do seguro social. Depois do primeiro regime deste tipo,
estabelecido na Alemanha em 1889, este modelo difundiu-se por quase
todos os pases da Europa. Entre as duas Grandes Guerras, alcanou a
Amrica Latina e a Amrica da Norte e, depois da Segunda Guerra Mundial,
muitos pases da frica, sia e as Carabas.
O seguro social financiado pelas contribuies das entidades empregadoras
e, em muitos casos, tambm pelos trabalhadores, com ou sem subsdio do
Estado. A inscrio obrigatria para as categorias profissionais envolvidas
e, em certos pases, para toda a populao. O direito penso e o montante
da prestao so determinados pela carreira profissional do beneficirio
(perodos de contribuio ou emprego) e pelas remuneraes do beneficirio
durante a sua vida profissional. A penso paga sem referncia
necessidade ou rendimento. Na maioria dos pases, as contribuies so
recebidas por fundos independentes que, ento, pagam as prestaes.

15

REGIMES DE PENSES

Regimes no
contributivos
de prestaes

Em regimes no contributivos de prestaes, que so os sucessores dos


regimes de assistncia, o Estado financia, atravs da tributao (total ou de
grande parte), um sistema de prestaes uniformes para o benefcio de todos
os residentes do pas. Muitos pases que previamente tinham adoptado este
modelo de prestaes, retornaram ao princpio da assistncia social, e agora
atribuem uma penso total ou parcial na base de testes comprovativos de
carncia financeira do indivduo.
Dever-se- acrescentar que, mesmo naqueles pases em que o regime
baseado essencialmente no seguro social, poder existir uma forma de
assistncia social para as pessoas que no so abrangidas pelo regime
principal ou que recebem prestaes de seguro so insuficientes para cobrir
as suas necessidades.
Por outro lado, em alguns pases com um regime universal de penses no
contributivas, montantes suplementares aos de base podero ser pagos com
base em testes comprovativos da situao de carncia financeira do
indivduo.

Caixa de
previdncia

Em alguns pases em vias de desenvolvimento, na sia, na frica e no


Pacfico, a legislao proporciona proteco aos trabalhadores atravs da
caixa de previdncia nacional ( que cobre os riscos de velhice, invalidez e
morte do beneficirio). Como regra geral, a caixa, que financiada pelas
contribuies da entidade empregadora e do trabalhador e administrada pelo
Estado, paga uma quantia global ao beneficirio que atingiu a idade
estipulada e satisfaz certas condies. Este montante , em muitos casos,
igual soma das contribuies pagas, incluindo os juros vencidos que foram
acrescentados conta do trabalhador. Em certos pases, existe uma condio
para transformar a quantia global numa anuidade. Com esta reserva em
mente, a caixa de previdncia no garante (como requerido pelos
princpios internacionais do trabalho da OIT para as prestaes de velhice,
de invalidez e de sobrevivncia) o pagamento dos subsdios na forma de
pagamentos peridicos. Alm do mais, no existe a juno de riscos entre os
participantes, como acontece no caso do seguro social. Neste sentido, o
sistema da caixa de previdncia, com prestaes baseadas na conta
individual de cada participante, est prximo dos regimes de poupana de
reforma obrigatria estabelecidos em alguns pases da Amrica Latina , em
particular no Chile.
Considera-se, frequentemente, que estes regimes formam o primeiro passo
em direco a uma proteco mais compreensiva para os trabalhadores,
atravs da introduo de regimes de seguro de penses. De facto, a caixa de
previdncia nacional tem sido convertida em regimes de penses em muitos
pases, em particular nas Carabas e no prximo Oriente. Todavia, este
segundo passo muitas vezes difcil de levar a cabo, pois existem pases
onde uma converso deste tipo tem sido objecto de estudo h mais de 20
anos ( tal como no Sri Lanka e na Indonsia).

C. Mtodos de proteco combinados


16

REGIMES DE PENSES

Num nmero significativo de pases, a legislao junta dois regimes: um que


atribui penses uniformes bsicas para todas as pessoas e outro que fornece
prestaes com base nas remuneraes para todos ou quase todos os
empregados, ou para todos os trabalhadores, quer sejam assalariados ou
independentes.
Os regimes com base nas remuneraes proporcionam um nvel de proteco
adicional. Regimes com dois ou trs nveis (sendo o terceiro nvel um seguro
individual), desenvolvem-se de acordo com diferentes modelos. Em muitos
pases da Europa e da frica, o mesmo regime pblico assegura proteco
bsica e proteco baseada nas remuneraes (por exemplo, Finlndia, Israel,
Jamaica, Japo, Letnia, Noruega, Polnia, Sua).
INSERIR FIGURA
Fig. 2:
Os sistemas de
dois e trs nveis...

1 TERCEIRO
NVEL
4 Os regimes de penses com 2 SEGUNDO
base nas remuneraes
NVEL
5 Penses uniformes bsicas
para todas as pessoas

3 PRIMEIRO
NVEL

6 Seguro individual
7 Os regimes de penses
com base nas
remuneraes
8 Penses uniformes
bsicas para todas as
pessoas

Antes da introduo de regimes de seguro de penses aplicveis a


relativamente grandes categorias de empregados, existiam em muitos pases,
Regimes
regimes especiais, cobrindo grupos profissionais limitados, tal como, pessoal
singulares ou militar, funcionrios pblicos, mineiros, marinheiros ou trabalhadores dos
mltiplos
caminho de ferro. Estes regimes, muitas vezes, existem lado a lado com
regimes gerais, cobrindo uma grande proporo de assalariados, sendo os
seus membros isentos de vinculo ao regime geral.
Os regimes especiais proporcionam condies que so iguais ou
frequentemente mais favorveis, do que aquelas do regime geral na rea do
direito penso (por exemplo, uma idade de aposentao mais baixa e no
clculo do montante da penso.
Em certos pases da Europa e da Amrica Latina, houve ou continua a haver
muitos regimes especiais, alguns dos quais cobrem somente uma pequena
categoria de trabalhadores. As categorias dos beneficirios podem ser
bastante desiguais: num pas, so trabalhadores florestais; noutro, por
exemplo, so escriturrios de notrios, empregados do Banco Central ou
danarinos de pera.
Em contraste com os regimes especiais para trabalhadores por conta de
outrm, as condies dos regimes especiais estabelecidos mais recentemente
para trabalhadores independentes, podem ser menos favorveis devido ao
facto de que estes no desejam ser integrados no regime geral,
17

REGIMES DE PENSES

essencialmente porque receiam que um encargo financeiro excessivo lhes


seja imposto. Da mesma forma, feita a distino entre um agricultor
assalariado e outros assalariados. O regime aplicvel ao anterior, pelo menos
no comeo, tem sido menos generoso (por exemplo, na Turquia).
Em muitos pases, tem havido progresso em relao unificao dos
regimes. Quer os regimes especiais para alguns grupos de trabalhadores por
conta de outrm, quer alguns destes regimes, tm sido integrados no regime
geral; contudo, a integrao no regime base pode ter sido acompanhada pelo
estabelecimento de um regime especial complementar. Este tem sido o caso,
em particular, dos funcionrios pblicos em muitos pases. Por outro lado,
existem pases onde certos trabalhadores independentes foram agrupados
com empregados assalariados. Num pas, vrias categorias de trabalhadores
independentes foram integrados num grande regime que cobre todas as
pessoas no assalariadas. Uma terceira possibilidade pode ser o
estabelecimento de um regime bsico, cobrindo todos os residentes, que
habitual um regime de prestaes no contributivas. Em vrios pases, um
regime contributivo, onde se aplicam os princpios de seguro, tornou-se
obrigatrio para a populao na sua totalidade (regime de seguro nacional).

D. mbito da proteco
Ao longo dos anos, a proteco social, em geral, e a segurana social para a
velhice em particular, tem-se alargado, de modo a abranger um crescente
nmero de categorias de pessoas. Em certos pases, o direito a uma penso
por velhice tornou-se universal (por exemplo no Canad, na Dinamarca, em
Hong Kong, na Islndia, na Mauritnia). Apesar disso, o objectivo
Beveridge* de se alargar a cobertura a toda a populao, continua a ser um
grande desafio para muitos pases.

Alargamento
do mbito de
aplicao

Em geral, a interveno da comunidade em benefcio dos idosos, cobria


inicialmente categorias especficas da populao. No comeo, as medidas de
assistncia tinham como inteno aliviar as dificuldades dos sectores menos
prsperos da populao, numa altura em que a pobreza era generalizada,
particularmente entre os mais velhos. Posterior mente, a interveno foi
alargada para certos grupos socioprofissionais que eram o objecto de
interesse especial por parte das autoridades pblicas, tais como pessoal
militar, funcionrios pblicos e marinheiros.

18

REGIMES DE PENSES

O crescimento da industrializao, e consequentemente da populao


assalariada, fez aumentar o nmero de assalariados a viver ao nvel da
subsistncia, incapazes de fazer um esforo voluntrio para retirar do seu
salrio os montantes necessrios para viver aps o fim da sua vida
profissional. Deste modo, os primeiros regimes de seguro obrigatrio
desenvolveram-se, baseados em contribuies dos assalariados e das
entidades empregadoras (em muitos casos juntamente com uma contribuio
da comunidade), com o objectivo de proporcionar aos trabalhadores idosos
um meio de subsistncia.
Estes regimes geralmente s afectavam os empregados industriais e
comerciais, sendo excludos os agricultores assalariados e, mesmo no
princpio, somente aqueles cujas remuneraes no excediam o nvel acima
do qual se pensava ser possvel fazer um esforo voluntrio para poupar, isto
, o limite mximo de inscritos.
Por razes administrativas e financeiras, em alguns pases da Amrica Latina
e da sia a proteco limitava-se, no comeo, no s a certas categorias de
empregados como tambm a certas regies geogrficas.
Gradualmente, o sistema alargou-se a todo o lado, assim como a proteco
para excluir certas categorias de assalariados: trabalhadores agrcolas, pessoal
domstico, trabalhadores que recebiam um grande ordenado (com um limite
mximo de prestaes a substituir o limite mximo de inscritos) e, sob certas
legislaes, aqueles que trabalhavam em pequenas empresas. Actualmente,
em muitos pases industrializados, os regimes de penses cobrem todos os
empregados. Contudo, mesmo nesses pases, ainda existem algumas
excepes.
Indo alm da estrutura do trabalho relativamente a salrios e ordenados,
depois da Segunda Guerra Mundial, muitos pases incluram no crculo das
pessoas protegidas todos ou uma parte dos trabalhadores independentes, quer
no mesmo regime dos assalariados, quer iniciando um ou mais regimes
especiais. Vrios pases tm estendido a proteco a categorias muito
diferente tal como artistas, escritores, estudantes, membros de comunidades
religiosas e a categorias de pessoas que fazem trabalho semelhante ao dos
trabalhadores por conta de outrm, como o caso dos aprendizes, do pessoal
domstico, etc.
Em pases em vias de desenvolvimento, a situao muito mais
diversificada. Em alguns pases, a cobertura continua a estender-se s aos
funcionrios pblicos. A maioria dos pases baseia as suas decises sobre o
alcance dos regimes de penses na existncia de uma relao entidade
empregadora/empregado. A legislao aplica-se aos trabalhadores com tal
relao ou queles que fornecem os seus servios sob um contrato de
trabalho. Por exemplo, a legislao nos pases africanos de expresso
francesa, que se aplica a todos os "assalariados", refere-se definio deste
termo no Cdigo do Trabalho.

19

REGIMES DE PENSES

Muitas das legislaes nacionais continuam a excluir vrias categorias de


trabalhadores: aqueles cujos ordenados so mais baixos do que um ordenado
mnimo ou aqueles cujos ordenados excedem um certo montante;
trabalhadores agrcolas, empregados domsticos, assalariados em pequenas
empresas e empregados temporrios ou sazonais. Mesmo onde a legislao
no exclui especificamente certas categorias de trabalhadores, as dificuldades
inerentes definio do termo empregado podem apresentar-se no caso de
pessoas que tm sido contratadas com base num contrato acessrio.
O progresso na extenso da cobertura dos regimes certamente mais rpido
nos pases industrializados do que nos pases em vias de desenvolvimento.
Todavia, a proteco obrigatria est-se a difundir gradualmente. As
categorias excludas tambm podem ser reduzidas. Vrios pases tm
reduzido o nmero mnimo de trabalhadores necessrios para incluir uma
empresa no regime, por exemplo de 100 para 20 trabalhadores. Alm disso,
certos pases em vias de desenvolvimento tambm alargaram a cobertura da
proteco da penso para alguns ou todos os trabalhadores independentes.

A proposta
de cobertura
universal

Um dos princpios da segurana social que sa iu do Relatrio de Beveridge e


da Recomendao pela Segurana dos Rendimentos da OIT, 1944, N. 67,
o de cobertura universal: a proteco deve estender-se a toda a comunidade
nacional. A segurana social no uma aspirao de uma s classe social, de
certas categorias profissionais ou de grupos menos privilegiados; dever ir ao
encontro das necessidades de todos os trabalhadores e, como direito humano,
das necessidades de toda a populao.
E, por isso, uma questo de eliminar desigualdades entre grupos sociais ou
profissionais e de estabelecer uma solidariedade geral por parte da
comunidade, para benefcio de todos os residentes. A tendncia dos pases
industrializados de alargar a cobertura e tornar a proteco universalmente
disponvel, mesmo que o objectivo final desta doutrina ainda no tenha sido
alcanado em todo o lado. Nos pases em vias de desenvolvimento, a
extenso da cobertura um objectivo difcil de se atingir.

Fig.3:
...cobertura
universal...

INSERIR FIGURA

20

REGIMES DE PENSES

Pases
industrializados

Nos pases que introduziram regimes de penses no contributivas para todos


os residentes, a proteco foi alargada a todos desde o incio. O mesmo se
aplica em pases que instituram regimes nacionais de segurana, regimes
contributivos aplicveis a toda a populao.
Tem-se visto que, em outros pases, o alargamento progressivo tem
frequentemente permitido cobrir virtualmente todos os empregados. Contudo,
em muitos casos, isto s feito mantendo desigualdades no nvel da
proteco oferecida. Apesar disso, continuam a existir pessoas que escapam
atravs da rede de proteco, com base em categorias profissionais. Em
particular, nos ltimos 15 anos, os desenvolvimentos em novas formas de
trabalho e de emprego trouxeram novas categorias de trabalhadores atpicos,
incompatveis com os regimes baseados em categorias profissionais. De igual
modo, o crescimento de categorias sem trabalho e marginalizadas requer a
implementao de medidas especiais para garantir os seus meios de
subsistncia, em particular na velhice. No certo que o seguro pessoal,
introduzido em muitos pases, oferecendo a todos aqueles que no tm
cobertura obrigatria, a possibilidade de adeso voluntria, seja suficiente
neste caso. A instituio de regimes no contributivos ligados residncia,
que dizem respeito a estas categorias desprivilegiadas, parece ser essencial.

Pases em
desenvolvi-mento

Em pases em vias de desenvolvimento, alargar a proteco de penses a


categorias tais como trabalhadores agrcolas ou trabalhadores independente s
pode apresentar srios problemas. Por exemplo, a dificuldade de alargar a
proteco a assalariados agrcolas reside na organizao, na administrao e
no financiamento de regimes. A mo de obra por vezes instvel, sazonal,
dispersa por reas vastas e os rendimentos so baixos. Alm do mais, poder
ser difcil distinguir entre assalariados agrcolas e outras categorias de
trabalhadores agrcolas.
Proteger trabalhadores independentes nestas condies pode tambm levantar
dificuldades. As populaes no assalariadas so, normalmente, bastante
diversificadas, quer em reas rurais, quer em reas urbanas. Muitas
pertencem ao sector informal da economia. Em vrios pases, os mais velhos,
os invlidos e os sobreviventes ficam tradicionalmente ao cuidado da sua
famlia extensa, mas estes casos so cada vez em menor nmero e menos
comuns. Descobriu-se que os perodos difceis de carncia afectam os mais
velhos em particular. Todavia, providenciar- lhes prestaes peridicas
razoveis incorre em vrios obstculos: geralmente no tm capacidade de
contribuio durante a sua vida de trabalho e no existe numa base
econmica suficientemente ampla ou externa para que a solidariedade social
seja posta em prtica.
Apesar destas dificuldades considerveis, mais ou menos pronunciadas,
dependendo do pas, um certo nmero tem tentado progredir em direco
cobertura universal atravs do uso de formas inovadoras de proteco.

21

REGIMES DE PENSES

UNIDADE 2: Regimes privados


A. Relao entre regimes privados e pblicos

Os

regimes pblicos de penses tm-se desenvolvido admiravelmente ao


longo do sculo e especialmente nos ltimos 50 anos. Este alargamento
progressivo da proteco pblica no tem, contudo, impedido o
desenvolvimento da proteco privada. Actualmente, os regimes privados so
encontrados em muitos pases, em vias de desenvolvimento e/ou
industrializados. O seu nmero e importncia tm, em muitos pases, crescido
consideravelmente desde os anos 50.
A instituio de um regime privado pode ser a consequncia de uma
iniciativa da entidade patronal (um regime da empresa), de um acordo
colectivo (regimes profissionais e inter-profissionais) ou, embora raro
excepto no caso de trabalhadores independentes, de uma iniciativa dos
prprios trabalhadores. Em alguns pases, os regimes proporcionados pelas
entidades patronais so de longe os mais comuns, ao passo que em outros
predominam os regimes baseados em acordos colectivos. Entre os regimes
privados existem grandes diferenas de tipo e de tcnica.
O desenvolvimento dos regimes privados est, em geral, intimamente ligado
situao dos regimes pblicos. Os regimes privados podem complementar
os regimes pblicos quando a taxa de substituio baixa ou quando, nos
sistemas tipo Beverdige, a penso de valor fixo estabelecida a um nvel
relativamente baixo. Podem dirigir-se a trabalhadores com salrios superiores
media, onde as penses tm um limite mximo. Em princpio, quanto mais
baixos so o nvel de penses e o limite mximo da penso, maiores so as
oportunidades para o dese nvolvimento de regimes privados. Os incentivos
fiscais generosos tambm contribuem para o seu desenvolvimento,
semelhana do que se tem verificado em vrios pases industrializados. Os
regimes privados podem igualmente substituir os regimes pblicos. Por
exemplo, existem pases onde os regimes privados oferecem uma cobertura
que , pelo menos, igual ao regime de penso com base nas remuneraes
pblicas e onde possvel, para um regime privado, substituir o regime
pblico no caso de certas pessoas cuja entidade patronal se liberta do
regime pblico (por exemplo, Japo, Singapura, Sua, Inglaterra).
Deve-se acrescentar que, em pases onde os regimes pblicos tm sido
introduzidos tardiamente, os regimes privados desenvolveram-se bastante
antes. Este foi o caso dos pases em desenvolvimento, onde estes regimes
ofereciam, por algum tempo, o nico tipo de penso de proteco que existia,
numa forma preliminar.

22

REGIMES DE PENSES

O Chile, em 1981, iniciou um regime de conta individual gerido por


empresas privadas de gesto de investimentos que subsistiu, para todos os
novos trabalhadores, o regime pblico. Os trabalhadores devem escolher a
empresa de gesto de investimentos que querem para administrar a sua conta
de fundo de penses. Desde ento, vrios outros pase s na Amrica Latina
tm institudo regimes, quer parciais quer voluntrios de substituio do
regime pblico atravs de um regime de gesto privada.
Em geral, o desenvolvimento da proteco social pblica no deteve a
expanso da proteco privada. At certo ponto, a segurana garantida pelos
regimes pblicos tem estimulado a necessidade de proteco complementar e
abriu novas possibilidades para a iniciativa privada. Ao contrrio, contudo, a
existncia de regimes privados tem provado ser um incentivo para o
melhoramento dos regimes pblicos que, em muitos pases, tm construdo
um segundo e obrigatrio nvel de proteco, reduzindo assim o espao
deixado em aberto para o sector privado. Actualmente, porm, ressurge o
interesse na proteco privada e parece possvel, em vrios pases, que o
alargamento da proteco privada se processe com algum grau de contraco
nos regimes pblicos de muitos pases.
Em muitos pases, h uma relao estabelecida entre o sector pblico e o
sector privado, dado que os componentes da proteco so considerados
como um todo. O montante total desejado para a penso que deveria ser
alcanada, por juntar as prestaes pblicas e privados, fixo. Os regimes
so, portanto, coordenados de modo a alcanar este propsito. A coordenao
pode ser melhor quando existe uma taxa geral de substituio de rendimentos
garantida.
Os requisitos dos princpios internacionais do trabalho podem tambm ser
preenchidos pelos regimes privados, sobre certas condies e em conjuno
com outras formas de proteco, desde que as mesmas sejam apropriadas. A
Conveno da Segurana Social (Padres Mnimos), 1952, N. 102,
estabelece que os estados Membros que ratificaram a Conveno podem
tomar em considerao os regimes de seguro voluntrio caso
a) estejam sob a superviso das autoridades pblicas ou administrados
juntamente pelos empregados e trabalhadores;
b) cubram uma parte substancial das pessoas cujos as remuneraes
estejam abaixo de um nvel especfico (os de um empregado com uma
actividade manual); e
c) cumpram com as condies relevantes da Conveno no que
respeita s condies de qualificao, nveis de prestaes e outras
questes relacionadas. Estas mesmas condies so tambm includas
na Conveno das Prestaes de Invalidez, de Velhice, de
Sobrevivncia, 1967, N. 128.

23

REGIMES DE PENSES

B. Vantagens e desvantagens dos regimes privados

Os

interesses dos regimes privados podem entrar em conflito com os


regimes pblicos na atribuio de recursos financeiros, i.e., no que respeita s
contribuies pagas pelos beneficirios e/ou entidades empregadoras. As
discusses sobre o papel dos regimes privados so actualmente uma
prioridade em muitos pases. Frequentemente , vo alm da estrutura das
consideraes tcnicas e levantam questes de ideologia e, em particular,
sobre o papel que deve ser assumido pelo Estado.
Todavia, de um ponto vista objectivo, podem ser enumeradas as seguintes
vantagens:
? A existncia e o desenvolvimento de regimes privados abrem o
caminho para iniciativas por parte de grupos interessados e permitelhes complementar com os seus esforos a proteco pblica.
? Os regimes privados tm a flexibilidade requerida para ir ao encontro
de necessidades especiais de empresas especficas, de sectores de
actividades ou profissionais.
? Graas ao incentivo da competitividade, podem ser mais eficazes que
os regimes pblicos em lidar com as exigncias das prestaes,
? Se no forem obrigatrios, os regimes privados devem ser
financiados numa base consolidada e, de preferncia, inteiramente
consolidados. Devem, por isso, acumular um grande volume de
fundos que podem ser investidos, o que permite aumentar as
poupanas e contribuir de forma significativa para a formao de
capital nacional.
Pelo contrrio, os regimes privados podem ser criticados em vrios aspectos,
com base nas seguintes consideraes:
?

Frequentemente, os regimes privados tm um fim lucrativo e, por


vezes, tm altos custos administrativos devido, em particular, a
despesas promocionais. Em muitos pases, descobriu-se que os custos
administrativos e os lucros podem absorver 35 a 50 por cento dos
prmios pagos;
Reduzem a solidariedade nacional. Frequentemente, tm um mbito
de cobertura limitado e favorecem as categorias da populao em
melhor situao, enquanto ignoram os trabalhadores em pior situao
econmica. Os incentivos fiscais, dos quais muitas vezes beneficiam,
que so um subsdio dos fundos pblicos, funcionam da mesma
forma;
Os regimes privados so expostos ao perigo de falncia e,
consequentemente, no garantem uma segurana total, a menos que o
Estado tome as medidas necessrias para fornecer garantias de
solvncia.
24

REGIMES DE PENSES

25

REGIMES DE PENSES

Ajustar as penses s flutuaes econmicas muito mais difcil de


levar a cabo em regimes privados consolidados do que em regimes
pblicos de modalidade normal, i.e., de pagamento do imposto sobre
o rendimento. Na prtica, quase impossvel instituir mecanismos de
indexao pr-estabelecidos.

No caso de mobilidade profissional, que leva o trabalhador a mudar


de um regime privado para outro, a manuteno dos direitos de
penso levanta problemas complexos, que so difceis de resolver.

C. Debate actual
Cada vez mais, o desenvolvimento de regimes privados est na agenda de
muitos pases e, em particular, naqueles em que tais regimes foram at agora
de muito pouca importncia.
Este desenvolvimento faz parte de uma tendncia mais vasta para a
privatizao e est ao mesmo tempo ligado s dificuldades financeiras que
confrontam a maioria dos regimes pblicos de penses. Os seus custos
aumentam constantemente sob o impacto de vrios factores. Em primeiro
lugar, os regimes esto a amadurecer, i.e., medida que os anos passam, o
nmero de beneficirios com direito a uma penso completa continua a
aumentar. Em segundo lugar, o aumento da esperana de vida da populao
aumenta as despesas das penses e, nos pases industriais, o comeo de
sculo XXI ir testemunhar um desequilbrio demogrfico devido chegada
simultnea idade activa de uma gerao em que a taxa de natalidade baixa
e chegada idade de reforma da gerao baby boom. Finalmente, por um
lado, a situao do emprego transfere para os regimes de penses uma parte
da responsabilidade resultante do desemprego e, por outro, produz uma queda
nos fundos disponveis atravs da reduo do nmero de contribuintes activos
e dos rendimentos dos contribuintes nos regimes de seguro social. De modo a
salvaguardar os regimes de penses pblicos, tm sido tomadas medidas
rigorosas em muitos pases, em combinao, onde necessrio, com o
financiamento da reforma.
Todavia, existe uma importante escola de pensamento que considera
essencial redistribuir as responsabilidades entre o sector pblico e o sector
privado para a manuteno e a garantia dos rendimentos (em particular para
os mais velhos). Mais especificamente, uma vez que as medidas rigorosas
acima mencionadas significaro uma reduo na taxa de substituio de
rendimentos das penses, ser cada vez mais necessrio compensar esta
reduo atravs do sector privado. Estas ideias, que tm sido suportadas pela
presso de vrios grupos de interesses incluindo companhias de seguros e
bancos, so a base de muitas peas da recente legislao adoptada com o
objectivo de estimular o sector das penses privadas.
O relatrio da Banco Mundial, Prevenindo as Crises da Velhice (Avering
the Old Age Crisis), vai mais alm nesta mesma direco, recomendando
que o papel dos regimes pblicos
26

REGIMES DE PENSES

seja limitado ao pagamento de penses modestas, se possvel s para os mais


velhos em piores condies, e a confiar os fundos comerciais de penses
27

REGIMES DE PENSES

Fig. 4:
O actual debate
....

privadas com penses de reforma obrigatrias. De acordo com o relatrio, tal


abordagem, baseada em regimes consolidados, poderia responder crise do
envelhecimento e estimular o crescimento da economia. Esta abordagem
provm do chamado Modelo Chileno.
INSERIR FIGURA

D. O Modelo Chileno

Em

1980-81, o sistema de penses no Chile foi reformado sob o regime


militar, do que resultou o aparecimento de um novo tipo de regime: a gesto
privada do regime de poupanas de reforma obrigatrias (mandatory
retirement savings scheme MRS). A existncia de um regime pblico de
penses, que tinha atribudo penses de acordo com as remuneraes e era
financiado pelos rendimentos actuais (modalidade de pagamento do imposto
sobre o rendimento), foi substitudo ( excepo dos beneficirios a longo
prazo que optaram por ficar no regime antigo) pela participao em planos de
poupana reforma administrados por empresas comerciais concorrentes
escolhidas pelos beneficirios. As entidades patronais j no pagam
quaisquer contribuies, uma vez que o novo sistema inteiramente
financiado pelas contribuies dos trabalhadores, as quais so depositadas
nas suas contas individuais. O montante da penso depende das contribuies
pagas pelo participante e dos juros creditados na conta do mesmo. O papel
do Estado limita-se a criar as regras, supervisionar os fundos e garantir as
penses mnimas. A segurana social pblica tem, assim, sido reduzida a
garantir as penses mnimas, complementadas pelo regime privado
obrigatrio de acumulao de poupanas.
Esta reforma tem sido a base de inspirao de novas legislaes adoptadas
em alguns outros pases da Amrica Latina. Contudo, at data, no teve
qualquer influncia decisiva em qualquer outra parte do mundo. possvel
que propostas deste tipo sejam difceis de aceitar em muitos pases, dado que
as mudanas radicais no iro gerar o consenso poltico necessrio para a sua
adopo, especialmente se a compreenderem como uma regresso na
proteco social.

28

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES

MDULO 2:
PRESTAES DE VELHICE

Bureau Internacional do Trabalho Genebra

29

REGIMES DE PENSES

30

REGIMES DE PENSES

INDICE DO MDULO

UNIDADE 1:

Idade de Aposentao
A. Perfil geral
B.

Idade de aposentao e idade de reforma

C.

Idade normal de aposentao

D.

Diminuio da idade de aposentao com base em critrios


especficos

E. Flexibilidade na idade de aposentao

UNIDADE 2:

Tipo, clculo e nvel de prestaes


A. Pagamentos globais
B. Diferentes mtodos para clculo de penses
C. Penses de taxa nica
D. Penses no relacionadas com remuneraes, que variam de
acordo com o perodo de seguro
E. Penses relacionadas com os remuneraes
F. Reformados que continuam com emprego remunerado

UNIDADE 3:

Manuteno do valor da penso


A. Ajustamento das penses luz das flutuaes econmicas
B. Tcnicas para ajustar as penses a mudanas econmicas

C. Abrandamento do ajuste de penses

31

REGIMES DE PENSES

32

REGIMES DE PENSES

MDULO 2
PRESTAES DE VELHICE

UNIDADE 1: Idade de aposentao

A. Perfil geral

Todas as sociedades devem questionar-se sobre a forma de cuidar dos mais


velhos. Tradicionalmente, a famlia e a comunidade encarregava m-se desta
responsabilidade e hoje em dia continuam a faz-lo, a diversos nveis. Desde
o fim do sculo XIX, muitos pases tomaram medidas para estabelecer um
sistema de proteco de velhice. Actualmente, em resultado do progresso
considervel alcanado desde da Segunda Guerra Mundial, existem poucos
pases onde no existe proteco social para as pessoas de idade.
O objectivo comum dos regimes de proteco de velhice o de garantir a
segurana dos rendimentos para as pessoa mais idosas, por meio de
pagamentos de prestaes monetrias com inteno de formar a maior parte,
se no a totalidade, dos seus rendimentos.
Virtualmente, em todo o mundo, os regimes de penses por velhice so o
mtodo moderno usado para manter o padro de vida da populao
envelhecida. As penses por velhice so as mais importantes de todas as
prestaes da segurana social, no s do ponto vista econmico e financeiro
mas tambm do ponto de vista psicolgico e poltico. , por isso, til estudar
em detalhe estes regimes. Alm disso, muitas das condies so aplicveis s
prestaes de invalidez e de sobrevivncia, que esto normalmente ligadas
aos regimes de penses por velhice.
Em regra geral, a legislao nacional estabelece a idade mnima em que uma
penso por velhice normalme nte atribuda. Contudo, em alguns casos,
estipulado que a penso pode ser atribuda sem os requisitos da idade, com
base nos muitos anos de servio. A idade mnima de atribuio da penso por
velhice no necessariamente a mesma para todas as pessoas. Podem ser
feitas distines de forma a permitir situaes diferentes de uma pessoa para
outra. A idade pode variar, nomeadamente, conforme o sexo, a profisso ou

33

REGIMES DE PENSES

a natureza rdua ou durao do trabalho desenvolvido pela pessoa ao longo


da sua vida profissional.
Ao mesmo tempo, existe tambm uma tendncia para uma abordagem mais
flexvel relativamente s leis que governam a idade de aposentao, em
diferentes casos e sob diferentes circunstncias. Contudo, em primeiro lugar,
deve ser feita uma clara distino entre idade de aposentao e idade de
reforma, que so dois conceitos diferentes, mesmo que se possam sobrepor.

B. Idade de aposentao e idade de reforma


A Idade de aposentao a idade mnima em que um beneficirio pode
preencher as condies para obter uma penso normal por velhice. A Idade
de reforma a idade em que o trabalhador cessa o trabalho remunerado,
regular e substancial devido idade avanada. Estas duas idades podem
estar legalmente ligadas caso deixar um emprego remunerado seja condio
para ter direito a uma penso, o que frequentemente o caso do pagamento
de penses do regime no contributivo e pode tambm ser encontrado em
alguns regimes de segurana social.
A legislao do seguro social em muitos pases, contudo, no estipula que o
pagamento de uma penso por velhice requeira a cessao de um emprego
remunerado. O mais razovel que trabalhador adquira o direito a uma
penso por velhice pelo pagamento de contribuies durante um certo
perodo tempo e que, consequentemente, a penso tenha de ser paga quando a
idade estipulada alcanada, quer a pessoa segurada continue a ter um
emprego remunerado ou no.
Embora os dois aspectos - a cessao da actividade profissional e o direito
penso possam no estar ligados legalmente, continuam a complementar-se.
A deciso do trabalhador de requerer a penso influenciada pela
possibilidade de receber uma penso que garanta um substituto adequado dos
rendimentos e, por outro lado, a deciso tomada pela empresa de o/a reformar
mais fcil quando existe um regime de penso por velhice. Deste modo, a
fixao de uma idade de aposentao um factor chave que muito
frequentemente influencia a reforma actual. Todavia, estes dois aspectos
podem ser considerados separadamente: a reforma pode acontecer antes ou
depois da idade de aposentao, embora dependa, de modo significativo, das
condies no mercado de trabalho.

34

REGIMES DE PENSES

C. Idade normal de aposentao


Fixao
de Existem vrias razes por detrs da fixao de uma idade de aposentao.
uma idade de Pode-se considerar que, uma vez alcanada uma certa idade, o trabalhador
tem o direito de desfrutar de um repouso justificado em compensao pelos
aposentao
esforos, realizaes e contribuies que foram feitos ao longo da sua vida de
trabalho. Historicamente, a atribuio das primeiras penses, muitas vezes
numa base discricionria para funcionrios pblicos e militares, deriva deste
conceito de compensao por servios prestados e do direito ao repouso.
Tambm se presume que, numa certa idade, as capacidades fsicas e mentais
do trabalhador so reduzidas, pelo que no seria justo for- lo a continuar
com as actividades profissionais.

Baseado na suposio que a idade avanada acompanhada por


incapacidade, este era o conceito base do primeiro regime de penses de
seguro. O Acto Alemo de 1889, que introduziu um seguro de invalidez
obrigatrio, proporcionava a atribuio de penses a partir dos 70 anos de
idade sem a necessidade de prova de invalidez. Isto foi tambm adoptado
pela OIT na Conferncia Internacional do Trabalho em 1944. De facto,
segundo a Recomendao sobre Segurana de Rendimentos (Income
Security Recommendation), N. 67, de 1944, a contingncia para que as
prestaes de velhice sejam pagas a existncia de uma determinada idade,
que deve ser aquela em que as pessoas geralmente se tornam incapazes de
realizar um trabalho eficiente, em que a incidncia de doena e de invalidez
se torna pesada, e em que o desemprego, se presente, provavelmente
permanente. bvio que estes critrios, baseados nas caractersticas mdias
da populao e dependendo da sua estrutura demogrfica, estado de sade e
condies de trabalho a que os trabalhadores mais velhos tenham sido
expostos no passado, variam de pas para pas em alturas diferentes.
Para alm destas consideraes, existem outros critrios que influenciam a
fixao na legislao da idade de aposentao. Consideraes demogrficas
(a estrutura etria da populao, o aumento da esperana de vida, etc.)
desempenham um importante papel. Todavia, so as consideraes sociais e,
em particular, econmicas e financeiras que, em ltima anlise, so muitas
vezes os factores decisivos. O custo do fin anciamento das penses de
grande importncia: quanto mais baixa for a idade de aposentao maior ser
o nmero de beneficirios e o custo do regime.

Um amplo
grupo de
idades de
aposentao

A idade normal de aposentao habitualmente igual ou inferior a 65 anos de


idade. Esta idade , alm de mais, o limite mximo imposto pelos padres
internacionais de trabalho da OIT. Existem, contudo, excepes. De facto, o
nmero de pases, em que a idade de aposentao legal superior a 65 anos
, at presente data, extremamente baixo.

35

REGIMES DE PENSES

De forma geral, a idade de aposentao superior nos pases industrializados


do que nos pases em vias de desenvolvimento. Por exemplo, nos pases da
OCDE, situa-se, geralmente por volta dos 65 anos, pelo menos para os
homens. Na maioria dos antigos pases com economias de planificao
centralizada, situa-se nos 60 anos. Muitos dos pases da sia e da Amrica
Latina tm adoptado esta idade de aposentao, ao passo que nos pases
Africanos e pases com caixas de previdncia nacional frequentemente
inferior, situando-se, por exemplo, nos 55 anos. As grandes divergncias
entre os pases industrializados e os pases em vias de desenvolvimento, no
que diz respeito esperana mdia de vida, so muitas vezes invocadas para
justificar estas disparidades. No entanto, deve notar-se que, embora a
esperana de vida nascena varie consideravelmente, isto deve-se, em
grande parte, ao grau de mortalidade infantil. Em idades mais avanadas 50
a 60 anos as diferenas so normalmente muito menos significativas.
Embora os regimes de penses sejam sujeitos a mudanas relativamente
frequentes, a idade normal de aposentao varia muito pouco no tempo. Em
muitos pases h 50 anos ou mais que continua inalterada.
Contudo, tem havido uma tendncia para baixar a idade de aposentao nos
pases em que a idade legal de aposentao tem sido a mais elevada. Tal
aconteceu ou para ir ao encontro das aspiraes dos trabalhadores que
desejam reformar-se mais cedo ou devido ao crescente desemprego que
encoraja os trabalhadores mais velhos a reformarem-se. Em alguns casos,
devido a ambas as razes. At data, existe uma tendncia para seguir a
direco oposta, sendo atribuda, em particular, s consideraes financeiras
existentes especialmente em pases em transio para uma economia de
mercado. Contudo, o crescimento planeado deve ser empreendido somente de
forma progressiva.

D. Diminuio da idade de aposentao com base em critrios especficos.


Diferenciao Muitos pases atribuem s mulheres o direito de beneficiarem mais cedo do
com base no que os homens das suas prestaes de velhice; a diferena normalmente de
cinco anos. A questo da idade de aposentao ser diferente ou igual para
sexo

homens e mulheres bastante complexa e d origem a longas discusses. As


opinies no que diz respeito a esta diferena de tratamento dividem-se.
Aqueles que defendem uma idade de aposentao inferior para as mulheres
consideram, em particular, que as mulheres que tm um trabalho remunerado
continuam a encarregar-se da maioria das tarefas domsticas e das
actividades familiares, tais como a educao dos filhos. Alm do facto de
suportarem sozinhas as consequncias psicolgicas da maternidade, elas
continuam, portanto, a carregar uma dupla responsabilidade. Argumenta-se
tambm que uma idade de aposentao antecipada responde ao desejo das
mulheres em receber a sua penso ao mesmo tempo que

36

REGIMES DE PENSES

os seus maridos, muitas vezes mais velhos do que elas. Outra razo talvez
mais importante a de que, depois de uma certa idade, as mulheres tm
dificuldades em arranjar emprego.
Aqueles que recomendam a mesma idade de aposentao para homens e
mulheres afirmam que estabelecer uma idade inferior no necessariamente
uma vantagem para as mulheres. De facto, resulta numa diminuio das suas
carreiras profissionais, o que, juntamente com os baixos salrios que
recebem, constitu uma desvantagem para elas; consequentemente, as
mulheres recebem penses mais baixas do que os homens. paradoxal que
uma idade inferior seja fixada para as mulheres quando, em muitos pases, a
sua esperana de vida maior do que a dos homens e, por isso, elas podem
receber as suas penses durante um maior perodo de tempo.
A discriminao entre homens e mulheres no que diz respeito idade de
aposentao muito criticada e, em alguns pases, a questo de estabelecer a
mesma idade est a ser discutida como parte da aplicao segurana social
do princpio geral da igualdade de tratamento para homens e mulheres. A
aplicao deste princpio implica, contudo, dificuldades prticas. Ser que a
idade de aposentao das mulheres dever ser gradualmente aumentada para
o mesmo nvel da dos homens? Ser que a idade de aposentao dos homens
dever ser mais baixa do que a idade actualmente aplicada s mulheres? Ser
que se deve adoptar uma nica idade algures entre as duas? A resposta
tambm ser influenciada pelos limites impostos pela situao econmica
geral e pelos limites financeiros dos regimes de penses.

Diferenciao
com base no
tipo
de
trabalho

Em muitos pases, a idade de aposentao tem sido diminuda para certas


categorias de trabalhadores. Existem primeiro as categorias de assalariados
para quem os regimes especiais foram estabelecidos antes da criao dos
regimes de penses gerias. Exemplos so, no sector pblico, funcionrios
pblicos e pessoal da carreira militar e, no sector privado, mineiros,
marinheiros e trabalhadores dos caminhos de ferro. Estes regimes tm
frequentemente continuado a par do regime geral e conservam vantagens
especiais consideradas tradicionais. Entre as vantagens est a idade de
reforma que muitas vezes cinco ou mais anos mais baixa que a idade legal
de aposentao.
Alm disso, algumas legislaes nacionais estipulam uma idade mais baixa
para trabalhadores que tiveram, durante um longo perodo de tempo,
profisses rduas, perigosas ou menos saudveis. Existe um amplo conjunto
de condies na lista de empregos envolvidos e na durao do emprego
considerado. Em pases em transio, os salrios so (ou foram) classificado s
pela categoria do tipo de trabalho realizado; a reduo da idade da reforma
de dez e de cinco anos, respectivamente, para as duas categorias
privilegiadas. Contudo, esta classificao geral levanta dificuldades uma
vez que, devido s mudanas tecnolgicas, o trabalho considerado rduo
hoje, poder no o ser no futuro.

37

REGIMES DE PENSES

Diminuir
a
idade
na
eventualidade
de
desemprego

O desequilbrio crescente no mercado do trabalho durante os ltimos 20 anos


levou vrios pases a diminurem a idade de aposentao para as pessoas mais
velhas desempregadas, em geral at cinco anos antes da idade normal. Alguns
pases da Europa e da Amrica Latina j tinham tomado medidas semelhantes
nos casos em que o desemprego de um trabalhador idoso parecesse ser
permanente.

Diminuir
a
idade no caso
de desemprego
de
longa
durao

Alguns pases diminuram a idade normal de aposentao para beneficirios


cuja durao de seguro exceda em muito o perodo normal. Estas penses
antecipadas so normalmente chamadas penses de antiguidade e no
existem quaisquer condies especficas de idade. Esta situao tambm
vantajosa para o caso de trabalhadores que tenham comeado a trabalhar mais
cedo, a seguir a terem terminado a escolaridade obrigatria, que muitas vezes
so aqueles que tm trabalhos rduos e mal remunerados. Esta prtica
dispendiosa e tem vindo, cada vez mais, a ser posta em causa.

E. Flexibilidade na idade de aposentao


Nos ltimos anos tem-se verificado uma tendncia para questionar o conceito
de idade normal de aposentao baseado no envelhecimento mdio de
uma populao, dado o reconhecimento da natureza diferencial e progressiva
do envelhecimento individual e o desejo das pessoas de uma maior liberdade
de escolha em como organizar as suas vidas profissionais. O processo de
envelhecimento das pessoas , de facto, extremamente variado devido, em
particular, a condies de trabalho e estilos de vida. Em determinada idade o
nvel de sade, a atitude face ao trabalho, os interesses e outros aspectos
variam bastante de pessoa para pessoa. Descobriu-se tambm que deixar de
trabalhar de um dia para o outro, sem que tal seja desejado, pode ter
consequncias psicolgicas severas para a pessoa em questo.
Consequentemente, tem-se desenvolvido um movimento para uma maior
individualizao no que diz respeito idade de reforma. Isto implica deixar
ao trabalhador a escolha de adiantar ou atrasar a idade em que a penso por
velhice recebida, dependendo das capacidades e preferncias do indivduo,
tratando-se, na realidade, de uma reforma la carte.
A maior flexibilidade implcita nesta tendncia tem, contudo, os seus limites.
Seria extremamente difcil, por razes financeiras e administrativas bvias,
tomar em considerao o facto de que alguns indivduos envelhecem mais
rapidamente (ou lentamente) do que outros e dar aos indivduos a liberdade
de escolher a sua prpria altura de reforma. Consequentemente, embora
tenham sido introduzidas, em vrios pases, diferentes formas de crescente
flexibilidade, a refernc ia a uma idade normal de aposentao mantm-se.
As penses de velhice antecipadas, referidas acima, podem ser consideradas
como um meio de tornar a idade de reforma mais flexvel. Este tambm o

38

REGIMES DE PENSES

caso de outras condies legais para penses antecipadas, tais como as


condies existentes em vrios pases para as mulheres que deram luz e
criaram um ou mais filhos.
Contudo, a crescente individualizao da idade de aposentao alcanada
especialmente quando o trabalhador pode voluntariamente decidir antecipar
ou adiar o seu direito penso por velhice, ou quando o sistema de reforma
progressiva introduzido.

Crescente
flexibilidade
para
convenincia
pessoal

Algumas legislaes nacionais do ao beneficirio a possibilidade de requerer


uma reforma antecipada a partir de uma idade estipulada (frequentemente
estabelecida at cinco anos antes da idade normal), desde que os requisitos
mnimos em relao aos perodos de contribuio tenham sido satisfeitos. Em
tal caso, uma vez que no existe nenhuma justificao social para uma
reforma antecipada, paga uma prestao reduzida, baseada no nmero de
anos envolvidos. Ao contrrio, nos casos de reforma antecipada acima
considerados, o beneficirio recebe a penso a que tinha direito na idade
normal de aposentao. Esta reduo compensa, de certo modo, a vantagem
concedida por mera convenincia pessoal (embora a entidade patronal possa
algumas vezes complementar a penso com base num acordo da companhia)
e tem inteno de assegurar que o custo no suportado pelos outros
beneficirios. Contudo, a reduo pode ser calculada de modo a encorajar,
ou, por outro lado, desencorajar, os beneficirios a tomarem tal deciso.
Alguns sistemas permitem aos beneficirios, que podem e querem continuar a
trabalhar, adiar o requerimento de uma penso de velhice para alm da idade
normal. O montante da penso ento aumentado pelo coeficiente
proporcional aos anos para os quais a penso tenha sido adiada. Estes
aumentos, simtricos s redues para uma penso antecipada, tornam
possvel compensar, at certo ponto, a reduo no perodo para o qual a
penso vai ser paga. O aumento pode ser relativamente generoso quando um
pas deseja encorajar os trabalhadores a permanecerem produtivos durante o
maior perodo de tempo possvel. Geralmente, o adiamento da reforma pode
ser autorizado sem limite de tempo ou ser s possvel at uma idade
determinada (por exemplo, 70 anos). Descobriu-se que os adiamentos de
reforma tm sido, muitas vezes, usados como desculpa para contradizer o
efeito dos baixos nveis de penses e que qualquer melhoramento no nvel
tende a reduzir o nmero de adiamentos. Contudo, o adiamento da reforma
poder continuar a ser atractivo se os aumentos oferecidos forem altos.
Obviamente que isto s vivel se a situao do emprego permitir aos
beneficirios continuarem a trabalhar.

Reforma
progressiva

A grande distino entre o trabalho a tempo inteiro e a reforma completa


crescentemente criticada pelo stress que a cessao do trabalho numa idade
especfica pode causar. Consequentemente, para evitar a repentina quebra
causada pela reforma, parece ser necessrio

39

REGIMES DE PENSES

40

REGIMES DE PENSES

arranjar uma transio entre o trabalho a tempo inteiro e a reforma. Neste


sentido, por exemplo, a Recomendao sobre os Trabalhadores Mais
Velhos da OIT (ILO Older Workers Recommendation), N.162, de 1980,
estabelece uma reduo progressiva das horas de trabalho, compensada
atravs da atribuio de uma prestao apropriada.
A reforma progressiva torna possvel uma escolha menos rgida entre a
reforma e o trabalho. Oferece ao trabalhador/a mais velho/a a oportunidade
de reduzir a sua actividade profissional por alguns anos antes de requerer a
penso por velhice, ou talvez mesmo depois, uma vez que so fixados um
limite inferior e superior. A perda das remuneraes resultante da reduo do
tempo de trabalho compensada, em parte, pelo pagamento de uma penso
parcial. Os regimes de penses parciais oferecem aos trabalhadores a
oportunidade de reduzir progressivamente a sua carga de trabalho, durante os
seus ltimos anos de actividade profissional. Isto assegura uma transio
suave para a reforma sem uma reduo demasiado rpida dos rendimentos,
uma vez que os rendimentos totais (remuneraes mais penses) so s
ligeiramente mais baixos que os anteriores rendimentos do trabalho a tempo
inteiro. claro que esta abordagem progressiva deve ser voluntria, deixando
ao trabalhador a liberdade total de escolha.
Este sistema foi introduzido na Sucia no fim dos anos 70. destinado aos
assalariados ou trabalhadores independentes com idade entre 60 e 64 anos,
que reduzem o seu horrio de trabalho enquanto continuam a trabalhar um
determinado nmero de horas por semana. Os beneficirios tm a
oportunidade de tirar vantagem desta reduo em vrias etapas. Este novo
regime tem tido um sucesso significativo.
Vrios outros pases Europeus tomaram metidas similares, quer legais quer
com base em acordos colectivos, embora diferentes modalidades possam ser
usadas.

Pr-reforma

Como j foi referido, vrios pases reduziram a idade de aposentao para os


trabalhadores mais velhos que se encontram em situao de desemprego.
Alm disso, comeando nos anos 70, foram introduzidas medidas para
encorajar os trabalhadores mais velhos (incluindo os activos) a deixar de
trabalhar por completo. O objectivo de tal procedimento foi, essencialmente,
promover o emprego de pessoas jovens que, a seguir exploso demogrfica
do ps guerra, estavam a entrar no mercado de trabalho em grandes
quantidades. Sob estes antigos programas de pr-reforma, os trabalhadores
mais velhos que concordavam em se reformar, ou aqueles que eram
ameaados com a demisso, recebiam uma prestao at atingirem a idade de
receber a penso por velhice. Estes programas tm sido introduzidos atravs
de acordos colectivos ou pela legislao, normalmente como parte do seguro
de desemprego mas, tambm, como parte da estrutura do seguro de velhice.

41

REGIMES DE PENSES

De forma a assegurar que estas medidas contribuam mais directamente para o


emprego de jovens desempregados, tem sido frequentemente estabelecida uma
ligao entre a reforma antecipada dos trabalhadores no activo e a contratao de
novos trabalhadores. Alguns programas s permitem o direito reforma
antecipada na condio de que as empresas substituam, em nmeros iguais, os
reformados antecipados por pessoas jovens, particularmente jovens procura do
primeiro emprego.
De uma maneira geral, estas medidas reduziram o nme ro de trabalhadores mais
velhos. Contudo, no claro que isto tenha tido sempre um efeito na reduo do
desemprego entre as pessoas jovens, uma vez que a sada de trabalhadores mais
velhos muitas vezes acompanhada por outras mudanas destinadas a aumentar
a produtividade. A longo prazo, estas tm desvantagens severas. Podem resultar
numa perda da capacidade produtiva e no desperdcio de experincia, privar os
reformados de contactos sociais e criar o risco de envelhecimento precoce. Alm
disso, resultam num aumento significativo da despesa social, que nem sempre
possvel justificar.
A tabela 1 fornece-nos uma comparao das condies necessrias para a idade
legal de aposentao numa seleco aleatria de pases.

Ta bela 1: Idade de aposentao em pases seleccionados


42

REGIMES DE PENSES

Pas

Homens

Mulhere
s

Argentina

63

58

Austrlia
Bahamas
Bolvia
Botswana **

65
65
55
60

60
65
50
60

Brasil
China

65
60

Repblica Checa

55
60

60
60
55
50
50

53-57

Dinamarca

67

67

Egipto

60

60

50

50

Gabo

55

55

Gergia

60
55

Gana
Guin

60
55

60
55

Iro

60

55

Itlia

62

57

Japo
Marrocos

65
60

65
60

Homens

Mulheres

Pas

Reforma antecipada (base)


( mudana para 65/60 em 2001). Idade de
aposentao pode baixar de 10 anos por trabalho
perigoso/menos saudvel.

50/45 para profisses perigosas.


Idade 45
Idade 50 se em vrios tipos de trabalhos rduos
durante 15-25 anos.
Para homens e mulheres profissionais.
Para mulheres assalariadas no profissionais.
Para outras mulheres.
Para trabalho rduo/ menos saudvel.
Homens 55-58 para trabalho rduo/ menos
saudvel.
Mulheres 53-57, dependendo do nmero de filhos
criados. Em 2007 os homens reformam-se aos 62,
mulheres a partir dos 56-61.
50-66 por razes sociais e de sade. Idade 58-66
se a capacidade de trabalho reduzida para pelo
menos metade (por razes fsicas ou mentais).
Para penses baseadas no salrio base (e com 10
anos de contribuies).
Para penses baseadas no salrio varivel (e com
20 de contribuies).
Idade 50 para pessoas envelhecidas
prematuramente.
Homens com 25 anos de cobertura pro fissional.
Mulheres com 20 anos de trabalho.
Ambos reduzidos por trabalho perigosos/ rduo:
para mes de 4 ou mais /ou de filhos deficientes.
Idade 55-59, a no ser por trabalho rduo.
Idade 50 se incapaz de trabalhar ou com 5-10% de
reduo para cada ano abaixo dos 55.
50/45 para 20-25 anos de trabalho em regies ou
profisses menos saudveis.
Necessrio 15 anos de cobertura. Idade de
aposentao aumentada em 1995 de 61 e 56.
Pago aos 60-64 com reduo acturia
Idade 55 para mineiros com 5 ou mais anos de
trabalho nas minas.
Reforma antecipada (base)

43

REGIMES DE PENSES

Tunsia

60

60

Uganda*

55

55

Inglaterra

65

60

Vietname

60

55

Zimbabwe

60

60

Idade 50 se envelhecimento prematuro devido a


trabalho rduo, ou desemprego por 6 meses (360
meses de contribuies). Idade 50 para mes com
3 crianas (180 meses de contribuies); idade 50
(360 meses de contribuies) com 0,5% de
redues por cada trimestre abaixo dos 60.
Idade 50 se se reformar de um trabalho a tempo
inteiro.
H uma proposta no sentido de que a idade de
aposentao para as mulheres aumente
gradualmente de 60 para 65 entre os anos 2010 e
2020.
55/50 com 20 anos de trabalho perigoso ou menos
saudvel, ou com 10 anos de trabalho no Vietname
do Sul, Laus ou Kampuchea (Cambodja) antes de
1975.
Idade 55 para o trabalho rduo.

*Caixa de previdncia
**S funcionrios pblicos
Fonte: U. S. Social Security Administration, Social security
programs throughout the world -1995
Washington, D.C., 1995.

44

REGIMES DE PENSES

UNIDADE 2: Tipo, clculo, e nvel de prestaes


Pagamentos globais
As prestaes de velhice tomam normalmente a forma de pagamentos
peridicos (penses); contudo, em certos regimes ou em certos casos, esses
pagamentos so processados na forma de montantes globais. Esta
caracterstica ser abordada antes de considerarmos as vrias frmulas de
calcular as penses.
Embora, de acordo com os instrumentos da OIT (Convenes N.102 e
N128), as prestaes de velhice devam assumir a forma de pagamentos
peridicos, a caixa de previdncia nacional procede normalmente a um nico
pagamento global. O mesmo se aplica a alguns regimes complementares
privados em vrios pases. Existem tambm vrios regimes que pagam uma
quantia global numa nica vez, quando o beneficirio no preenche as
condies necessrias para a obteno de uma penso, o que ser realado na
seco relativa ao clculo das penses.

Caixa de
previdncia
nacional

A caixa de previdncia nacional atribui um pagamento, em idades


especficas, de uma quantia global igual ao montante acumulado das
contribuies pagas pelo beneficirio e pela entidade patronal, juntamente
com juros acumulados. Consequentemente, no existe nenhum fundo comum
de risco. Existem legislaes que estipulam que o capital pode ser usado para
adquirir uma anuidade embora, at agora, esta prtica tenha sido poucas
vezes aplicada. Em casos muito raros, os regimes de segurana social
tambm fazem pagamentos globais.
Algumas pessoas consideram que o pagamento de uma prestao de
montante global pode ser um mtodo que est bem adaptado s necessidades
dos pases em vias de desenvolvimento; por exemplo, se um assalariado
urbano usa o capital para montar uma actividade econmica na sua terra natal
aps a reforma. Contudo, a experincia mostra que h um perigo significativo
de que o capital seja usado para consumo imediato e, por isso, atribui ao
reformado uma assistncia bastante abaixo do que se podia esperar de um
pagamento de uma prestao peridica. Consequentemente, considera-se
geralmente que a quantia global paga pela caixa de previdncia no ir,
provavelmente, ao encontro das necessidades continuadas dos beneficirios
quando se reformam e faz somente uma contribuio parcial para garantir os
rendimentos para os seus restantes anos. A agravar esta situao, o capital
pago muitas vezes perde o seu valor real devido inflao.

45

REGIMES DE PENSES

Regimes
privados de
penses

Deve-se tomar em conta que, apesar dos seus nomes, um nmero crescente
dos chamados regimes de penses de facto pagam uma prestao de
montante global, que no uma penso. Como no caso da caixa de
previdncia, embora com consequncias menos severas, quando um regime
privado complementa um regime pblico que paga as penses, esta quantia
global pode ser gasta logo que recebida e no pode ser, por isso,
considerada como uma garantia de segurana econmica na velhice.

B. Diferentes mtodos de calcular penses

No que diz respeito ao clculo de penses, existem dois tipos principais de


frmulas nas legislaes nacionais (algumas ve zes combinados), dependendo
do conceito do papel das penses por velhice. Com o primeiro tipo de
frmula, todos os que preenchem as condies exigidas (idade e, muitas
vezes, o perodo de residncia num pas) recebem uma penso a uma taxa
igual e uniforme, independentemente do que tenham sido os salrios ou as
remuneraes durante o percurso da carreira profissional da pessoa. Com o
segundo, o montante da penso calculado com base na carreira profissional
do beneficirio, estando, por isso, relacionado com os salrios e as
remuneraes e toma em considerao a durao da carreira do beneficirio.
Fig. 5:
...diferentes
mtodos de clculo
de penses...

INSERIR FIGURA

No primeiro caso, o conceito que a comunidade deve limitar-se a garantir a


todos os mais velhos uma existncia mnima decente e, pelo menos, mantlos afastados da pobreza. Este tipo de frmula deriva do conceito de
assistncia. Contudo, os testes comprovativos da situao de carncia
financeira de um indivduo implcitos neste conceito tm sido normalmente
retirados, excepto para a concesso de vrios complementos especiais ligados
penso bsica.

46

REGIMES DE PENSES

Em contraste, o segundo tipo de frmula usado no seguro social. O mesmo


aceita que a proteco real dos mais velhos pressupe a manuteno do nvel
de vida existente antes do beneficirio se reformar e que , por isso,
necessrio, em todos os casos, evitar uma queda excessiva deste nvel de
vida. At certo ponto, esta frmula tambm coerente com o conceito de
uma penso que, de certo modo, oferece remunerao por servios prestados
no passado.
Uma frmula intermdia, situada entre as duas frmulas descritas, determina
o montante da penso de acordo com a durao do seguro, mas sem ter em
considerao os salrios e as remuneraes do beneficirio. A aplicao deste
tipo de frmula limitada.
De facto, encontra-se uma tendncia convergente em muitas legislaes. Em
pases que adoptaram uma frmula de prestao de taxa fixa, o desejo de
rendimentos da reforma comparveis com os rendimentos enquanto se
trabalhava tem encorajado a realizao de esforos complementares. Isto tem,
frequentemente, envolvido a solidariedade colectiva e resultado no acrscimo
de um segundo nvel de proteco. Nestes regimes complementares, os
rendimentos da profisso so em geral tomados em conta quando as pe nses
so calculadas da mesma forma que nos pases que estabeleceram, desde o
incio, uma penso com base nas remuneraes.
Estes ltimos pases, com a preocupao de garantir aos pensionistas mais
modestos um montante de subsdio decente, tm frequenteme nte introduzido
penses mnimas e institudo (por exemplo, para as pessoas com uma carreira
incompleta) prestaes no contributivas, que so sujeitas a testes
comprovativos de carncia financeira do indivduo.
Os resultados destas tendncias so, portanto, muito similares uns aos outros
nos diferentes casos. Permitem aumentar a eficcia da proteco aos mais
velhos, garantindo a todos um mnimo decente de existncia, tendo em conta
os seus recursos e, para aqueles que tiveram um percurso profissional,
mantendo uma percentagem dos rendimentos profissionais anteriores.

C. Penses unificadas
As penses unificadas so pagas por regimes aplicados a todos os
residentes. Tais regimes so muitas vezes no contributivos. Contudo,
alguns regimes de seguros sociais tambm pagam penses de taxa fixa.
Pode tambm acontecer que o mesmo regime pague uma penso composta
por um montante base de taxa fixa e uma componente baseada nas
remuneraes. Isto frequentemente referido como uma frmula de
prestao de segund o nvel.

47

REGIMES DE PENSES

Deve-se tambm referir que os montantes de taxa fixa podem ser sujeitos
a redues ou aumentos. Isto aplica-se em particular aos regimes (poucos
at data) que impem testes comprovativos da situao de carncia
financeira do indivduo, quer para as pessoas mais velhas quer para aquelas
que ainda no chegaram idade de aposentao (por exemplo 70 anos).
Mais frequentemente, os mesmos testes iro aplicar-se unicamente a
quaisquer complementos da penso que so acrescentados s prestaes
mnimas.
Na maioria dos casos, a penso atribuda quando o beneficirio preenche
as condies mnimas de elegibilidade. Estas normalmente incluem um
perodo de residncia que, em alguns regimes, muito longo (por exemplo,
40 ou 50 anos) para receber uma penso por inteiro. Nos regimes de
segurana social em que so pagas penses de taxa fixa, pode ser
estipulada, para qualquer beneficirio que ainda no tem uma carreira
profissional completa no regime de segurana social, uma reduo no
montante normal. A prestao pode ser estabelecida a uma taxa uniforme
para todos os que tm direito. Contudo, em geral, feita a distino entre o
montante de uma penso por velhice atribuda a uma pessoa singular e o
montante atribudo a um casal (este montante normalmente inferior a duas
vezes o montante pago a uma pessoa singular).
Finalmente, a taxa da penso pode variar consideravelmente de um pas
para outro. Em alguns pases ainda se encontra abaixo do nvel mnimo de
subsistncia enquanto que, em outros, os nveis de prestao so iguais ou
excedem este nvel. H, pelo menos, um pas em que o montante da penso
de taxa fixa aumentado caso o beneficirio no tenha direito a uma
penso complementar.

D. Penses baseadas nas no remuneraes que variam com o perodo de seguro

Uma

das frmulas usadas para determinar o montante da penso a de


calcular o montante unicamente em relao durao do seguro, sem tomar
em considerao os salrios ou as remuneraes do beneficirio. Como j
foi mencionado anteriormente, esta situao encontra-se entre os montantes
de taxa fixa e os baseados nas remuneraes, embora esteja mais perto do
sistema de penso de taxa fixa, especialmente onde permite uma reduo na
taxa normal se a carreira segurada est incompleta. raro esta frmula ser
aplicada em regimes legais de penses.

E. Penses com base nas remuneraes

48

REGIMES DE PENSES

O s regimes de penses com base nas remuneraes no so vulgarmente


encontrados em todo o mundo, quer em pases em vias de desenvolvimento,
pases industrializados com economias de mercado ou com economias em
transio.

Perodo de
qualificao

Do mesmo modo como para as penses de taxa fixa, a atribuio das


prestaes sujeita a um perodo mnimo de qualificao na maioria dos
regimes de penses baseados nas remuneraes. O perodo de qualificao
estipulado depende normalmente dos perodos de contribuio, de seguro
ou de emprego.
Embora certos pases no estipulem um perodo mnimo de qualificao
para obter o direito prestao, a maioria das legislaes de seguro por
velhice estipulam que o direito penso, mesmo a uma taxa reduzida, est
dependente de um perodo mnimo de qualificao. Este perodo de
qualificao pode ser curto contudo, em muitos casos, um longo perodo
para evitar abusos por parte daqueles que contribuiriam meramente para se
aproveitarem do sistema. Em muitos pases, este perodo pode ser de 20
anos ou mais, embora sob as Convenes da OIT (N..102 e 128), deva ser
garantida s pessoas que completaram 15 anos de contribuies ou de
emprego uma prestao reduzida. Alguns regimes estipulam que o
beneficirio deve demostrar que ele (ou ela) esteve registado durante pelo
menos 20 anos, com um certo nmero de meses no seguro durante um
perodo estipulado, anterior data em que se tem direito penso.
A maioria dos regimes especifica um nico perodo de qualificao ligado a
uma nica idade em que se tem direito penso. Todavia, existem alguns
que estipulam diversas idades que do direito penso relacionadas com
diferentes perodos de qualificao: as mais altas idades esto ligadas aos
perodos de qualificao mais curtos.
Alguns regimes estipulam uma certa regularidade de contrib uies. Outros
podem especificar que o perodo de qualificao deve ser completado
durante o perodo estipulado imediatamente antes da idade que d direito
penso. O perodo mnimo de qualificao pode ser reduzido em sistemas
em que a idade de aposentao para certas categorias de beneficirios
mais baixa do que a idade normal, por exemplo mulheres ou pessoas que
exerceram profisses consideradas rduas ou menos saudveis.
Em muitos pases, outros perodos que no os de emprego podem ser
tomados em co nta na determinao do perodo mnimo de qualificao (e
tambm para o clculo das penses, como ser visto de seguida). Estes so
conhecidos como perodos de assimilao. Por exemplo, os perodos em
que um beneficirio recebe prestaes da segurana social por doena,
acidente de trabalho, maternidade, desemprego; perodos de servio militar
obrigatrio; perodos de estudo ou de formao; perodos dedicados
criao dos filhos, entre outros.
Em pases onde existem vrios regimes de penses, vrias le gislaes
49

REGIMES DE PENSES

permitem aos beneficirios que sejam tomados em conta para calcular o


perodo de qualificao todos os perodos de seguro adquiridos sob
diferentes regimes.
Devido ao facto de que a instituio de um perodo relativamente longo de
qualificao ir excluir da proteco aqueles que esto prximos da idade
de aposentao na altura em que o regime de penses por velhice
introduzido, as medidas de transio so muitas vezes elaboradas em seu
favor. Por exemplo, a durao do perodo de qualificao pode ser
graduada em funo da idade na altura em que o regime entra em vigor, ou
so contados como perodos de seguro os perodos de emprego ou de
actividade profissional (real ou presumvel) que precederam o
estabelecimento do regime.
Os beneficirios que no preenchem as condies de qualificao recebem
frequentemente um abono nico, que pode tambm ser calculado em
relao s suas remuneraes e ao nmero de anos de descontos.

Frmulas de
clculo

O montante da penso com base nas remuneraes normalmente


fundamentado em dois factores chaves: a mdia da remunerao de
referncia e a durao do seguro. Estes dois factores sero abordados com
maior detalhe de seguida, sendo os pargrafos seguintes dedicados ao
mtodo de clculo.
As frmulas para calcular as penses baseadas nas remuneraes so
extremamente variadas. No entanto, pode-se distinguir entre dois tipos de
frmulas principais, cada um com um certo nmero de variantes. No
primeiro tipo, a relao entre a penso e as remuneraes anteriores no
varia em relao ao nvel de remuneraes, variando, em vez disso e
normalmente, de acordo com a durao do seguro ou do emprego. Este o
mtodo de clculo mais frequente. Em alguns pases que aplicam este
mtodo, o montante da penso calculado como uma percentagem
predeterminada das remuneraes de cada ano de seguro ou emprego. A
percentagem situa-se frequentemente entre 1,33 e 2 per cento. Deste modo,
atribuda a cada ano de seguro uma taxa de acumulao e o montante da
penso calculado usando a seguinte frmula:

INSERIR FIGURA

Penso

remunerao
de referncia

taxa de
acum ulao

nmero de
anos de seguro

50

REGIMES DE PENSES

Em outros pases, a penso composta por um montante base (uma dada


percentagem da remunerao de referncia), que adquirido logo que o
perodo mnimo de qualificao seja completo e por um aumento (calculado
com base numa percentagem das remuneraes) por quaisquer perodos de
seguro adicionais.
Em outros pases, ainda, a penso baseada numa percentagem fixa das
remuneraes de referncia desde que o perodo de qualificao seja
suficientemente longo para tornar possvel a obteno de uma penso por
inteiro (por exemplo, 40 ou 45 anos). A penso ser reduzida
proporcionalmente se o perodo de qualificao no for completo.
O segundo tipo de frmula favorece aqueles beneficirios com
remuneraes baixas, i.e., em que a penso uma percentagem das
remuneraes anteriores e em que esta percentagem diminui medida que
o total das ltimas remuneraes aumenta. Existem pases onde a penso
calculada de modo degressivo. As remuneraes de referncia so divididas
em escales e a percentagem relacionada com a penso muito maior para
a primeira banda do que para a ltima. Em outros pases, a penso
composta por um montante base fixo no relacionado com as
remuneraes e a este acrescentado um complemento proporcional s
remuneraes e ao perodo de seguro. So tambm usados mtodos mais
complexos de modo a garantir uma penso em que a taxa diminua medida
que as remuneraes de referncia aumentem.
Paralelamente a estas duas frmulas de clculo pode ser encontrado um
mtodo mais inovador, o chamado mtodo dos pontos. Este usado em
vrios pases, embora de diferentes formas. Por exemplo, em alguns pases
Africanos de expresso francesa, cada ano o beneficirio adquire um
nmero de pontos calculados com base no montante das contribuies
pagas. A penso por velhice igual ao nmero de pontos adquiridos pelo
beneficirio na altura em que as suas prestaes so requeridas,
multiplicadas pelo valor do ponto da penso. O valor do ponto, quer o
ponto da contribuio ou o da penso, especificado anualmente pela
autoridade competente, usando os dados tcnicos e financeiro impostos
pelo regime.

Remuneraes
de referncia e
perodo

O salrio e as remuneraes de referncia usados no clculo da penso so


um dos factores chave que influencia o nvel da penso. As remuneraes
de referncia iro depender, por um lado, dos vrios componentes da
remunerao tomados em considerao e, por ouro lado, do perodo tomado
em conta.
A definio de remuneraes varia de pas para pas. Em alguns pases, a
definio bastante vasta e cobre todos os componentes do salrio,
incluindo os complementos pagos por horas extraordinrias, ajudas de
custo, bnus e outros tipos de regalias, entre muitos outros; em outros, s
tomada em conta a parte fixa do salrio pago em intervalos regulares.

51

REGIMES DE PENSES

A maioria dos regimes estabelece um limite superior referido como limite


mximo para o montante dos salrios ou das remuneraes que podem ser
considerados quando o montante da penso calculado. Os salrios ou as
remuneraes que esto alm deste limite mximo no so tomados em
conta. Muito frequentemente, este limite mximo estabelecido como um
montante fixo. Contudo, em certos casos, calculado pela referncia a
outro montante, tal como o salrio mnimo. Em vez de aplicar um limite
mximo para as remuneraes tomadas em conta, algumas legislaes
especificam explicitamente o montante mximo da penso. As variaes do
nvel do limite mximo de pas para pas em comparao com o PIB per
capita, o salrio mdio ou o salrio mnimo so considerveis. Isto devese ao facto de que, em cada pas, o nvel do limite mximo considerado
conveniente, est relacionado com consideraes econmicas, financeiras e
sociais e reflecte os interesses de diferentes grupos. Tambm se deve tomar
em ateno que, em certos regimes, tem sido estipulado um patamar, i.e.
o montante das remuneraes tomado em conta no pode ser inferior ao
mnimo prescrito.
O sistema das classes de salrios, cada classe com um montante mnimo
e mximo, em que as remuneraes dos beneficirios so distribudas, foi
difundido nos primeiros regimes de segurana social. Tem sido abandonado
na maioria dos pases, mas continua a existir em alguns pases, em
particular os que se encontram em vias de desenvolvimento. Neste sistema,
as remuneraes de referncia no so do salrio actual do beneficirio,
mas sim o salrio mdio da classe a que pertence. Se o nmero de classes
bastante grande, o salrio actual est situado perto do nvel do salrio
mdio estabelecido para a classe.
No que diz respeito ao seguro de penso, as remuneraes dos
trabalhadores independentes podem ser aquelas que so definidas pela
legislao do imposto sobre o rendimento. Contudo, muitas outras solues
diferentes podem tambm ser aplicadas. Por exemplo, em alguns pases em
vias de desenvolvimento, os trabalhadores independentes so classificados
de acordo com a escala das remuneraes de taxa fixa ou podem
seleccionar os montantes do valor fixo que desejarem. Em alternativa, o
montante de valor fixo pode ser o mesmo para todos.
O montante da penso normalmente calculado com base nas
remuneraes de um perodo de referncia. A durao deste perodo varia
de regime para regime. Em muitos regimes, o perodo de referncia est
relacionado com a durao total das contribuies, com a carreira
profissional da pessoa em questo ou com quaisquer dados semelhantes.
Em alguns regimes, so excludos do c lculo os anos menos favorveis.
Contudo, em outros regimes, a durao do tempo tomada em considerao
encurtada. Em certos regimes, este perodo de tempo referente aos anos
finais de contribuio ou de emprego (normalmente de um a dez anos). A
mdia do salrio de referncia pode tambm ser calculada com base nos
anos mais favorveis. Por vezes estes anos tm de ser consecutivos ou
includos num determinado perodo.
52

REGIMES DE PENSES

Muitas legislaes estabelecem uma alternativa para o clculo do perodo


tomado em considerao, quer a de especificar qual a soluo mais
favorvel que deve ser aplicada, quer a de deixar a escolha do mtodo
aplicvel.
Quando o perodo de referncia de longa durao, ou quando este perodo
est longe em termos retrospectivos, existe o perigo das remuneraes
nominais registadas para os perodos mais distantes j no corresponderem
ao conjunto de remuneraes predominantes na altura em que a penso est
a ser requerida. Para lidar com este problema, muitos pases tomaram
medidas para revalorizar as remuneraes tomadas em considerao para o
clculo da penso

Perodos de
seguro

O outro factor importante, em muitas das frmula usadas para calcular os


montantes da penso, a durao total do perodo de contribuies ou de
emprego. Como mencionado acima, um perodo de seguro aquele para o
qual as contribuies tenham sido pagas ou um perodo de emprego.
Muitas legislaes assimilam outros perodos a perodos de contribuio.
Em muitos regimes, o nmero de anos de seguro que podem ser tomados
em considerao para o clculo do montante da penso limitado. Assim,
os perodos de contribuio superiores a este mximo no do direito a um
aumento na penso, ainda que as contribuies tenham sido pagas nesses
perodos. Existem regimes onde podem ser tomados em conta os perodos
de excesso, mas unicamente para o clculo mdio das remuneraes de
referncia. O perodo mximo de contribuio varia de regime para regime
mas situa-se normalmente entre 30 e 45 anos. Em alguns regimes, o perodo
difere de acordo com o sexo do beneficirio. Nestes casos, para as
remuneraes de referncia iguais, as mulheres iro obter o mesmo
montante de penso com menos anos de descontos.

Penses
mnimas

As frmulas de penso so muitas vezes estabelecidas de forma a assegurar


um montante mnimo para os beneficirios. Este mnimo pode ser
estabelecido de diferentes modos. Em regimes que tm o patamar para as
remuneraes tomadas em considerao para o clculo da penso, a penso
ser automaticamente calculada com base neste mnimo se as remuneraes
de referncia forem mais baixas que o patamar. Muitos regimes estipulam
um montante mnimo fixo que pode ser estabelecido de acordo com outro
montante de referncia. Por exemplo, em muitos pases da Amrica Latina
e Africanos de expresso francesa, o mesmo calculado com base numa
percentagem do salrio mnimo. Como regra geral, o montante da penso
mnima deve ser estabelecido de modo a assegurar que o reformado receba
os rendimentos mnimos de subsistncia.

53

REGIMES DE PENSES

F .Reformados que continuam com um trabalho remunerado

As

condies no que diz respeito ao recebimento de uma penso por


velhice em combinao com rendimentos de um emprego remunerado
variam consideravelmente de pas para pas e at, em determinados pases,
de regime para regime. Muitas legislaes probem totalmente tal
acumulao. Outras aceitam a acumulao total sem qualquer restrio.
Outras ainda, embora aceitem que tal acontea, s pagam prestaes at um
limite mximo em relao s remuneraes e/ou ao montante da penso,
com a penso a ser reduzida ou suspensa em consequncia disso.
Finalmente, existem regimes que requerem a cessao do emprego
remunerado numa idade determinada, a partir da qual o beneficirio pode
receber uma penso sem qualquer tipo de restrio relativamente a emprego
ou rendimentos.
Em matria de acumulao, os pontos de vista diferem consideravelmente.
Pode-se considerar que o trabalho continuado um meio essencial para
prevenir a acelerao do processo de envelhecimento, no devendo, por
isso, ser desencorajado. Em alternativa, argumenta-se que, uma vez que a
penso destinada a compensar a perda de rendimentos do emprego, a
mesma deve ser reduzida ou suspensa, por inteiro ou parcialmente, quand o
o beneficirio no precisa realmente dela porque continua a auferir
rendimentos. Esta frequentemente a soluo adoptada em regimes que
atribuem penses no contributivas, i.e., aqueles que no requerem
contribuies das pessoas cobertas. mais difcil adoptar o mesmo
princpio quando os beneficirios tiverem que pagar contribuies, ao longo
das suas vidas de trabalho, em retorno de uma penso que lhes ser paga
mais tarde.
A questo da acumulao de uma penso por velhice e do emprego tornouse ma is demarcado em certos pases com o aumento do desemprego. De
forma a libertar emprego, defendido que os beneficirios de uma
penso por velhice devem ser desencorajados a continuar ou recomear um
emprego remunerado. Contudo, pode-se verificar que muitos pases que
sofrem de desemprego estrutural autorizam a acumulao sem limite,
excepto quando as penses so atribudas antes da idade normal de
aposentao. A evidncia equivoca. Um pas que retirou o chamado teste
de reforma aos reformados, no descobriu qualquer efeito na sua
participao de trabalho. Alm do mais, o direito de trabalhar um direito
humano bsico e violaes, mesmo que indirectas, a este direito esto
abertas a crticas.

54

REGIMES DE PENSES

UNIDADE 3: Manuteno do valor da penso


A. Ajuste das penses luz das flutuaes econmicas

Antes de 1945, os regimes de penses de seguros eram organizados sob a


suposio implcita de que a moeda nacional iria manter o seu valor real.
Contudo, em muitos pases Europeus, as moedas perderam o seu va lor depois
da Primeira Guerra Mundial. Isto, todavia, foi considerado como um
fenmeno excepcional devido s consequncias da guerra. De forma geral, s
foram tomadas as medidas apropriadas quando o custo de vida aumentou
significativamente. Contudo, j em 1933, o Acto Dinamarqus fez provises
para ajustes automticos.
Depois da Segunda Guerra Mundial, a situao mudou radicalmente. Em
conformidade com os princpios da segurana social, aceites virtualmente por
todos os pases, a garantia legal representada pelo direito s prestaes tinha
de ser complementada por uma garantia econmica para que as prestaes,
uma vez garantidas, mantivessem o seu valor real. Subsequentemente, o
princpio de salvaguardar o valor real das penses tem sido desenvolvido e
transformado num princpio mais geral: manter a relao entre o nvel de vida
dos reformados e o da populao trabalhadora, para que os reformados
participassem na prosperidade geral.
Com este objectivo em mente, foram institudos em muitos pases
mecanismos de ajuste. Estes mecanismos ganharam uma importncia especial
durante os perodos de inflao que acompanharam os anos de prosperidade
nas economias de mercado dos pases industrializados. Mecanismos do
mesmo tipo tm sido estabelecidos em muitos pases em desenvolvimento.
Contudo, tm sido usados de forma mais irregular e tm sido, por isso, de
eficincia varivel. Nos antigos pases de economia planificada, s tomaram
importncia, a partir da liberalizao das suas economias.
O problema do ajuste das prestaes muito mais complexo e difcil de se
resolver em regimes privados de penses consolidadas, particularmente
aqueles que tm sido estabelecidos com base em contribuies definidas.
O ajuste tanto pode ser dirigido aos salrios passados usados como base para
o clculo da penso (o valor nominal da qual reduzido anualmente, o que
tem um impacto nos salrios mdios se forem calculados com base em
salrios abrangendo vrios anos, como na maioria dos regimes) como s
penses que estejam a ser pagas na altura.

Podem ser empregues vrios mtodos de ajuste ou classificao. Em muitos


regimes, em particular aqueles que aplicam medidas de austeridade, estes
55

REGIMES DE PENSES

mtodos so muitas vezes sujeitos a reviso num esforo de restabelecer o


equilbrio financeiro nos regimes.

B. Tcnicas para ajustar as penses s mudanas econmicas

possvel

identificar trs mtodos de ajuste principais. O primeiro o de


ajuste sistemtico ou automtico. Sob este mtodo, a lei especifica o
procedimento, o mecanismo e o grau de ajustamento. O segundo mtodo o
de ajustamento que deriva de princpios gerais estipulados pela lei, e que no
especifica quer o mecanismo, quer o grau de ajustamento. O terceiro o
ajuste ad hoc, ditado pelas circunstncias. A lei no contm provises para
ajuste.
Fig.: 6
possvel
identificar trs
mtodos de ajuste
principais

INSERIR FIGURA
1. AJUSTAMENTO
SISTEMTICO
2. AJUSTAMENTO
DE PRINCPIO
3. AJUSTAMENTO
AD HOC

Ajuste
sistemtico

Este um mtodo de ajustamento que tem passado por um desenvolvido


considervel desde a Segunda Guerra Mundial. o mtodo usado na maioria
dos pases industrializados e em alguns pases em vias de desenvolvimento.
As legislaes que escolheram este mtodo estipulam sempre o padro usado
para determinar o ajustamento. Deste modo, o grau de ajustamento no
especificado antecipadamente, mas o resultado das variaes no indicador
econmico escolhido para servir de padro. O ajustamento segue as
mudanas do custo de vida ou as mudanas a nvel geral das remuneraes e
dos salrios, ou a mudana do sa lrio mnimo, ou uma combinao de
factores. A legislao especfica qual o ndice de custo de vida que deve ser
usado ou o mtodo deve ser aplicado para avaliar as variaes ao nvel geral
dos salrios ou das remuneraes. Alguns pases, nos quais o ajustamento
feito com base no custo de vida, tm promulgado, em certas ocasies,
legislao especial para reduzir a diferena entre o movimento no ndice dos
preos do consumidor e o ndice dos salrios de modo a permitir que os mais
velhos beneficiem do aumento geral dos rendimentos. Em pelo menos um
pas, o ajuste feito com base nas mudanas dos salrios e dos preos.
Alguns pases tm tcnicas especiais de ajustamento.

56

REGIMES DE PENSES

Por exemplo, na Sucia, que tem uma penso universal e uma penso com
base nas remuneraes, o clculo destas duas penses est relacionado com
um montante base que est sujeito a revises peridicas como resultado das
oscilaes dos preos. Consequentemente, qualquer mudana no montante
base, causa automaticamente um ajustamento da penso. Alm disso, embora
na maioria dos pases, o coeficiente de ajustamento seja aplicado do mesmo
modo independentemente do montante da penso, em certos sistemas, pelo
contrrio, s existe um ajustamento parcial das penses acima de
determinado nvel.
O ajustamento feito periodicamente numa data estabelecida ou em datas
variveis logo que a mudana do ndice tenha atingido um nvel especfico
(normalmente 2 a 8 per cento). O intervalo varia consideravelmente de pas
para pas. frequentemente anual, no entanto, tambm pode ser menos
frequente, por exemplo, cada dois ou trs anos. Em muitos pases, o intervalo
pode ser mais curto, por exemplo cada seis meses ou de trs em trs. Em
pases com uma alta taxa de inflao, o intervalo tem de ser pequeno.
Contudo, nos casos de inflao galopante, nem um intervalo de trs meses
ir impedir um grande distanciamento entre as mudanas do ambiente
econmico e o ajustamento das penses. Em muitos pases que estipulam um
intervalo regular, o ajuste s efectuado na data prescrita, caso o aumento no
ndice dos preos tenha alcanado uma certa percentagem. Num determinado
pas, que adoptasse um intervalo de dois em dois anos, a indexao ocorreria
mais cedo, caso o aumento do ndice fosse superior a 8 por cento durante o
ano.
Como j foi referido, em regimes que ligam as penses aos salrios, o
ajustamento das penses s variaes das condies econmicas envolve um
ajuste no s das penses que esto actualmente a ser pagas mas tambm das
novas penses, especialmente quando os salrios tomados em conta esto
relacionados com perodos de tempo relativamente distantes. Em geral, os
mecanismos de ajustamento automtico proporcionam uma reavaliao das
remuneraes de referncia (remuneraes mdias acima de um certo nmero
de anos) em que o montante da penso calculado. Os coeficientes
reavaliados so geralmente os mesmos que os coeficientes de ajustamento
das penses para penses actualmente em pagamento. Diferentes tcnicas
podem ser usadas para estes aumento s dos ndices. Por exemplo, num pas o
factor chave o salrio mdio anual, calculado cada ano para todos os
beneficirios. Cada ano, calculada a proporo entre o salrio do
beneficirio e o salrio mdio anual. A mdia desta proporo, calculada
tendo em conta todos os anos de contribuio, depois usada para determinar
o salrio de referncia. Em muitos pases de frica, usado o mtodo de
pontos por meio do qual o beneficirio adquire, todos os anos, um nmero
de pontos calculados com base nas co ntribuies pagas (i.e., o nvel de
57

REGIMES DE PENSES

remuneraes). A penso igual ao nmero de pontos de contribuio


adquiridos pelo beneficirio na altura em que a prestao requerida,
multiplicada pelo valor do ponto para a prestao.

58

REGIMES DE PENSES

Ajuste em
princpio

Com este mtodo, a lei restringe-se para estabelecer o princpio de


ajustamento sem especificar as regras e os procedimentos. Este mtodo
usado em muitos pases, especialmente no mundo desenvolvido. da
responsabilidade da autoridade competente, tendo em conta a situao
financeira do regime, decidir a convenincia, o tempo e o montante do
ajustamento da penso quando necessrio. Todavia, em muitos pases a lei
prescreve o intervalo mnimo em que o ajuste das prestaes devem, em
principio, ocorrer. Isto varia entre um e cinco anos.
Dependendo do sistema, a legislao pode proporcionar que o ajustamento da
prestao seja determinado relativamente s mudanas no custo de vida, nos
nveis de salrios, nos salrios mnimos ou a uma combinao de factores. Na
maioria destes casos, o ajustamento no pode ser efectuado a menos que a
mudana registada seja aprecivel ou significativa. Alguns pases, em
particular em frica, recorreram s condies relevantes dos instrumentos da
OIT. Desta forma, a Conveno da OIT N. 102 (Artigo 66) declara que as
taxas dos pagamentos peridicos actuais no que diz respeito velhice,... sero
revistas depois de alteraes substanciais no nvel geral das remuneraes,
em que estas resultam de mudanas substanciais no custo de vida. De acordo
com a legislao, as taxas de penso podem ser alteradas, tendo em conta
provises financeiras, com base em mudanas no nvel geral dos salrios
resultantes de uma mudana do custo de vida e dependendo do aumento do
salrio profissional mnimo garantido. Em muitas legislaes, o ajuste
decorrente de um estudo actuarial relativo situao financeira do sistema de
segurana social, que deve ser tido em conta nessa deciso.

Ajustes ad hoc A necessidade de ajustar as penses s alteraes da situao econmica,


surgir obviamente nos pases em que a legislao no proporciona
expressamente um ajustamento deste tipo. Em alguns destes pases, os
ajustamentos das penses so efectuados quando se torna necessrio. Isto
aplica-se em particular nos pases em que as prestaes so estabelecidas a
uma taxa uniforme. De tempos em tempos, as prestaes so reajustadas em
virtude de medidas especiais. Para alguns pases, existe tambm uma certa
regularidade nestes ajustamentos, o que pode acontecer, por exemplo,
anualmente. O mtodo de ajustamento ad hoc foi tambm usado em pases da
economia planificada anteriormente liberalizao.
Tal como as penses de taxa fixa, as penses mnimas com base nas
remuneraes so tambm aumentadas ad hoc em pases que tenham
adoptado o ajustamento automtico das penses.

59

REGIMES DE PENSES

Aplicao dos
diferentes
sistemas de
ajustamento

Nos anos que precederam a crise econmica que afectou muitos pases em
vias de desenvolvimento nos anos 80, os vrio s mtodos de ajustamento
tornaram possvel que as penses se adaptassem apropriadamente s
mudanas das condies econmicas. Um estudo elaborado pela OIT em
1977, que trata do movimento no nvel das prestaes em 12 pases com
economias de mercado, mostro u que as penses tinham, de facto, mantido o
seu poder de compra no perodo de 1963-1975 independentemente do
mtodo de ajustamento utilizado.
Contudo, acredita-se que do ponto de vista dos reformados os sistemas de
ajustamento automtico oferecem vantagens considerveis. Isto deve -se ao
facto dos reformados poderem ter a certeza que as suas penses sero sempre
ajustadas de acordo com variaes nas condies econmicas, de modo que o
seu valor real seja pelo menos mantido. Qualquer ajustamento de penso
deve, necessariamente, levar ao aumento das despesas; todavia torna-se mais
fcil lidar com este aumento se a taxa de ajustamento no for demasiado alta
e isto significa que o ajustamento no deve ser feito em intervalos muito
grandes. O adiamento prolongado das revises, que pode ocorrer em sistemas
de ajustamento ad hoc, aumenta o distanciamento entre o nvel existente da
penso e o nvel actualizado; da que o financiamento dos ajustamentos
necessrios pode levantar srios problemas. Consequentemente, o
ajustamento pode tornar-se muito inadequado. Por exemplo, se os
ajustamentos no so levados a cabo frequentemente e no acompanham a
taxa de inflao, como tem sido o caso de alguns pases, as penses iro
perder progressivamente a maior parte do seu va lor real.
Alm do mais, a maioria dos pases que tm como objectivo garantir a
participao dos reformados na prosperidade econmica, introduziram, em
menor ou maior grau, frmulas de indexao automticas. Alguns pases em
vias de desenvolvimento introduziram um sistema misturado de eficcia
relativa. Sem adoptar o princpio da indexao automtica, eles
seleccionaram, contudo, a frmula que permite um ajustamento sistemtico
da penso mnima, dependendo do movimento do salrio mnimo garantido
de acordo com a respectiva profisso. Esta frmula atractiva porque, em
alguns dos regimes em questo, as penses mnimas iro representar 60 a 90
por cento de todas as penses pagas, dependendo do pas.
Em geral, o progresso alcanado no que diz respeito a um melhor
ajustamento tem sido contudo retido num nmero crescente de pases como
resultado das crises econmicas e das dificuldades financeiras com que os
regimes tm sido confrontados.

60

REGIMES DE PENSES

C. Abrandamento do ajuste das penses

No incio do final dos anos 70, um crescente nmero de pases, embora no


questionassem o princpio do ajuste, modificaram os seus sistemas para
conter as despesas das penses. Diferentes abordagens, implantadas
separadamente ou em combinao, tm sido usadas para abrandar o aumento
das despesas.
Uma tcnica frequentemente utilizada tem sido a de mudar os ndices que
foram previamente usados, ou adoptar um ndice diferente. Deste modo,
muitos pases alteraram o ndice que foi usado como base no aumento das
penses enquanto exc luam certos itens de despesas dos seus clculos. Por
exemplo, num s pas, s os aumentos de preo atribudos a factores internos
forma tomados em conta no ndice do custo de vida. Outro pas mudou
temporariamente o seu sistema de indexao de preos excluindo da base de
clculo um nmero de itens, tais como os impostos indirectos, direitos de
importaes e preos da energia. Ainda em outro pas, o ndice do salrio
levou em conta a taxa de desemprego de forma que uma taxa de desemprego
a 1 por cento, red uziu o ndice cerca de 0,5 pontos.
Um vasto nmero de pases adoptou uma variedade de sistemas de ndices. O
que tem sido feito, por exemplo, substituir o ndice de salrios pelo ndice
de preos ou pelo ndice da mdia dos salrios e dos preos. Um pas
adoptou agora o que mais baixo entre o ndice dos salrios e dos preos e
outro pas abandonou o sistema que tomava em conta o aumento nos ndices
de preos ou de salrios, qualquer que fosse maior, e adoptou agora a
indexao de preos. Ainda outro pas suprimiu a referncia especial ao
aumento nos padres de vida dos trabalhadores. Vrios pases tm substitudo
a indexao do salrio bruto pela indexao do salrio liquido.
Outra abordagem usada em alguns pases foi a de adiar a actualizao das
penses, por exemplo atrasar os efeitos do ajustamento, suspendendo a
indexao durante um certo perodo. Outros adiaram as datas de ajustamento
das prestaes.
Ainda outra abordagem a de colocar um limite mximo da actualizao das
penses. Isto tem sido utilizado em vrios pases. A tcnica usada em alguns
pases com uma inflao alta, por sugesto das instituies financeiras
internacionais, a de substituir a actualizao em proporo ao montante da
penso (por exemplo, 50 per cento) por um aumento da taxa fixa. Esta tcnica
tornou certamente possvel reduzir o aumento das despesas em valor nominal
das penses. Contudo, quando repetida vrias vezes ao longo dos tempos,
resulta num montante de penso igual para todas as pessoas, o que uma
consequncia lamentvel no regime da segurana social, em que as penses
so, em principio, baseadas nas remuneraes.

61

REGIMES DE PENSES

Finalmente, certos pases alteraram o perodo a ser tomado em conta para o


ajustamento. Por exemplo, um pas agora liga o crescimento das prestaes
ao movimento previsvel do ndice anual actual e no s variaes ocorridas
no ano precedente. Em outros pases, a indexao j no baseada nos
anteriores movimentos dos preos mas nas previses desses movimentos.
Estas medidas so uma resposta nica para as dificuldades financeiras.
Contudo, questionar fundamentalmente as medidas de ajustamento tambm
introduz desvantagens significativas. Primeiro, algumas destas medidas
produzem unicamente efeitos a curto prazo. Por exemplo, nos regimes de
penses com base nas remuneraes (em que as prestaes seguem os
movimentos dos salrios) adiar ou suspender a indexao tem s efeitos
transitrios. Todavia, o efeito cumulativo destas medidas, com o decorrer do
tempo, ir significar uma degradao progressiva no padro de vida dos mais
velhos e em situaes de desigualdades entre os mesmos, dependendo da data
em que a sua penso foi concedida. Alm disso, a indexao restrita, numa
forma disfarada, ameaa enfraquecer a base contratual dos regimes de
penses e, a longo prazo, resultar numa perda de confiana.

62

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES

MDULO 3:
PRESTAES DE INVALIDEZ

Bureau Internacional do Trabalho Genebra

63

REGIMES DE PENSES

64

REGIMES DE PENSES

INDICE DO MDULO

UNIDADE 1:

Definio e avaliao da invalidez


A. Ligao entre doena, invalidez e velhice
B. Definio de invalidez
C. Avaliao de invalidez e reviso da situao

UNIDADE 2:

Condies de qualificao e clculo da prestao


A. Condies para conceder penses
B. Clculo das prestaes
C. Reabilitao e Readaptao profissionais

65

REGIMES DE PENSES

66

REGIMES DE PENSES

MDULO 3

PRESTAES DE INVALIDEZ

UNIDADE 1: Definio e avaliao da invalidez

A. Ligao entre doena, invalidez e velhice

As

prestaes de invalidez, do mesmo modo que as prestaes de velhice,


podem ser pagas quer por regimes no contributivos, cobrindo todos os
residentes, quer pelos regimes do seguro social que se aplicam unicamente
aos trabalhadores segurados ou, ainda, pela caixa de previdncia.
INSERIR FIGURA

Fig. 7:
ligao entre
doena, invalidez e
velhice...

1 Invalidez
Velhice 3

2 Doena
Dependendo da legislao nacio nal, a invalidez pode ser considerada como
velhice precoce (com as prestaes de invalidez sendo consequentemente
agrupadas com as prestaes de velhice) ou como uma doena prolongada ou
incurvel (com prestaes que estejam relacionadas com o dinheiro das
prestaes de doena).
O conceito de velhice precoce est por detrs da primeira legislao sobre
este tema, o Acto Alemo de 1889, em que a velhice era vista como um tipo
de invalidez. Tambm a abordagem que os padres internacionais do
trabalho da OIT tendem a adoptar, em que propem regras paralelas para as
prestaes de invalidez, velhice e de sobrevivncia. Agrupar as
67

REGIMES DE PENSES

68

REGIMES DE PENSES

contingncias de invalidez com as de velhice, uma abordagem adoptada por


vrios pases.

Origem de
invalidez

As legislaes nacionais normalmente fazem uma distino, dependendo da


origem da invalidez. Em muitos casos, os regimes de invalidez aplicam-se s
invalidez resultante de doenas/acidentes no profissionais ou de condies
causadas pela deteriorao fsica prematura. A invalidez congnita, a
invalidez de um veterano de guerra e a invalidez causada por um acidente de
trabalho ou doena profissional so normalmente objecto de legislao
separada.
Em geral, as pessoas cuja invalidez devido a uma leso profissional ou de
guerra, obtm compensaes mais generosas. No caso de invalidez de origem
profissional, isto aplica-se quer estejam cobertos por um ramo com particular
responsabilidade para compensar no caso de acidente de trabalho e doena
profissional, quer estejam sujeitos a regulamentos especiais dentro do sistema
geral de prestaes de invalidez. A situao bastante diferente para
invalidez congnita ou invalidez antecipada em crianas ou adole scentes. S
poucos pases, em que as penses so pagas com base sob condio de
residncia, proporcionam a estas pessoas o mesmo nvel de prestaes que a
outros beneficirios. Muitos destes pases proporcionam abonos especiais de
valor abaixo dos praticados no seguro social. Contudo, na maioria dos pases,
estes tipos de incapacidades so cobertos pela assistncia social.
Alguns pases introduziram um sistema de invalidez unificado, que trata de
todos os incapacitados com base em princpios similares. Apesar destes
exemplos, a maioria dos pases continua a manter uma proteco
diferenciada. Isto por vezes criticado porque se constata que a invalidez
deve ser compensada do mesmo modo independentemente das causas da
perda da capacidade de trabalho, e porque injusto dar preferncia s pessoas
com invalidez de origem profissional. Em particular, a linha de demarcao
entre os acidentes e as doenas de origem profissional e aqueles em que tal
no o caso e bastante tnue. Esta diferenciao d origem a disputas legais
que representam custos considerveis para o indivduo e para a sociedade,
especialmente quando a compensao por acidente ou doena profissional
administrada pelas companhias privadas de seguro. tambm de realar que
o ambiente de trabalho no totalmente distinto do ambiente em que as
pessoas passam o resto das suas vidas.

Atitudes
relativamente
invalidez

As diferenas que foram introduzidas no so somente de origem histrica;


tambm so baseadas em atitudes em relao invalidez. O facto que as
vtimas dos acidentes de trabalho (ou os veteranos de guerra incapacitados)
so considerados pela populao em geral como sendo vtimas de aco
levada cabo em benefcio da comunidade, sendo esta a razo para
compensaes mais generosas, embora tal tratamento preferencial possa no
ser socialmente justificvel. Alm disso, certas actividades profissionais
envolvem um nvel especial de risco.

O problema , por isso, bastante difcil. Em geral, a opinio do pblico apoia


69

REGIMES DE PENSES

o ponto de vista de que as vitimas de danos decorrentes do trabalho e de


guerra devem beneficiar de condies particularmente favorveis. Alm do
mais, a unificao parece ser aceitvel somente se o sistema unificado for
alinhado com as mais vantajosas abordagens existentes, o que implicaria um
custo relativamente alto. Isto talvez explique porque tem havido to pouco
progresso na adopo de um sistema unificado de prestaes de invalidez na
maioria dos pases.

B. Definio de invalidez

Do

ponto vista da segurana social, a distino pode ser feita entre trs
diferentes conceitos de invalidez: invalidez fsica, invalidez profissional e
invalidez geral.

Invalidez
Fsica

A invalidez fsica significa a reduo das capacidades fsicas ou mentais,


como resultado da perda ou enfraquecimento de um rgo ou funo. A
reduo da capacidade avaliada pela comparao com a condio de uma
pessoas em bom estado de sade. O efeito sobre a integridade fsica tomado
em considerao independentemente do impacto sobre a capacidade de
trabalho ou da remunerao de trabalho.
Visto que o propsito da segurana social proteger o indivduo na
eventualidade da perda de ou reduo das remuneraes do emprego, o
conceito de invalidez fsica raramente retido nos sistemas nacionais de
penses de invalidez. Quando o , uma forma subsidiria em casos em
que a leso no protegida pela lei ou de uma forma complementar. (, ao
contrrio, retido na legislao sobre os feridos de guerra e em vrias
legislaes de compensao por riscos profissionais).

Invalidez
profissional

No caso de invalidez profissional, a invalidez do indivduo avaliada em


relao perda da capacidade de remunerao do trabalho, como resultado da
incapacidade para resumir o trabalho feito anteriormente. Regimes que
aplicam a invalidez profissional, na definio restrita do termo, so certos
regimes especiais e, em particular, regimes para mineiros. Por exemplo, um
mineiro considerado estar a sofrer de invalidez profissional se for incapaz
de realizar a sua profisso anterior, ou qualquer profisso semelhante
remunerada da mesma forma e normalmente realizada por pessoas com
formao semelhante e com as mesmas capacidades profissionais.
Uma definio mais alargada tambm pode ser aplicada invalidez
profissional. O grau de invalidez avaliado com base em todas as profisses
comprveis ou similares do requerente, e as oportunidades de
reclassificao podem ser procuradas numa estrutura muito maior do que a da
empresa.

70

REGIMES DE PENSES

Invalidez geral O grau geral de invalidez avaliado em relao capacidade residual de

trabalho e ao nvel de rendimentos que a pessoa pode ainda receber de


trabalho compatvel com o seu estado de sade. A capacidade de trabalho
residual avaliada em relao a qualquer tipo de trabalho e no s em relao
a uma profisso como o caso da invalidez profissional.
Frequentemente, a legislao no adere estritamente a um conceito de
invalidez excluindo todas as outras. O regime pode incorporar os conceitos
de invalidez geral e profissional, que podem ser aplicados ao mesmo tempo.

O grau de
invalidez

Qualquer que seja o conceito usado para definir a invalidez, o direito


prestao sempre sujeito ao facto de que a severidade da incapacidade deve
sempre exceder um certo nvel. Este limiar varia apreciavelmente de pas
para pas. Embora muitas legislaes especifiquem o grau em termos de
percentagem, outras preferem no fazer tal especificao. Sendo
especificado, -o muitas vezes por volta dos 66 per cento ou dois teros.
Em vrios pases existem dois ou mais graus de invalidez, uma diferenciao
que foi introduzida depois da Segunda Guerra Mundial. A distino
consequentemente feita entre a invalidez total (ou quase total) e invalidez
parcial, resultando de uma reduo significativa da capacidade de trabalho
mas com reteno da capacidade de trabalhar num emprego remunerado, at
determinado grau.
Em muitos pases, tambm tomado em conta o facto de a pessoa
incapacitada ter de recorrer assistncia de uma terceira pessoa de modo a
realizar as funes normais de vida. Em tais casos, a taxa de penso aumenta
ou paga uma prestao adicional, algumas vezes chamada de prestao por
assistncia de terceira pessoa.

C. Avaliao da invalidez e reviso da situao

Regras para
aplicao de
critrios

estabelecimento de mtodos efectivos de avaliao da invalidez a base


da administrao das prestaes de invalidez. A invalidez, conforme vem
definido na lei, tem de ser avaliada com base em critrios estabelecidos e por
uma autoridade que seja competente em relao a cada pedido de subsdio,
embora haja a possibilidade de a avaliao inicial ser reexaminada em data
subsequente.
As legislaes nacionais estabelecem os critrios que devem ser aplicados na
avaliao da invalidez e na determinao da sua gravidade. Alguns destes
critrios podem variar de pas para pas, podendo um pas atribuir mais ou
menos importncia a um outro critrio.

71

REGIMES DE PENSES

Um critrio bsico geral de que a incapacidade fsica ou mental deve


reduzir a capacidade de trabalho do requerente. O estado de sade na altura
da avaliao deve ser de natureza relativamente estvel. Em alguns pases, o
possvel efeito de continuar a trabalhar no estado de sade do requerente
tomado em conta. A pessoa pode ser dada como tendo incapacidade total se
se julgar que o facto de voltar ao trabalho normal ser suficiente para
constituir uma sria ameaa sua sade.
Em quase todos os casos, os factores no mdicos so tambm tomados em
conta. Por exemplo, os factores profissionais e, em vrios pases, outros
factores sociais so frequentemente considerados.
Os factores profissionais incluem a idade, a educao e a experincia
profissional, porque estes factores indicam o tipo de trabalhos que o
requerente poderia normalmente ser capaz de fazer. Quanto mais restrito for
esse tipo, maiores sero as limitaes fsicas ou mentais do requerente a
impedi- lo de participar num emprego remunerado.
A idade um factor importante na medida em que as mesmas incapacidades e
problemas de sade normalmente tm mais severas consequncias para os
mais velhos do que para os jovens. A idade um factor a considerar quando
se avalia a possibilidade de reabilitao profissional. Muitos pases tomam
em considerao a idade, assim como o nvel de educao e experincia
profissional do requerente.
Existem tambm muitos pases que tomam em conta outros factores sociais,
tais como o ambiente familiar do requerente, as oportunidades de formao
profissional ou a possibilidade de mudana para outra parte do pa s. No que
diz respeito a este ltimo factor, a possibilidade de um trabalhador
incapacitado arranjar actualmente um trabalho remunerado pode depender,
em grande medida, do lugar onde vive ou do lugar onde poderia estar
empregado/a. Num contexto mais amplo , certos pases tomam tambm em
considerao as condies do mercado de trabalho. Contudo, tendo em conta
o ponto de vista da actual situao do emprego e a maneira como a funo
das prestaes de invalidez mudaram em alguns pases, (onde se tem tornado
virtualmente numa forma de subsdio de desemprego), o uso de tal critrio
tende a tornar-se mais difcil.
De modo a estabelecer o estado de sade, o estatuto e a situao profissional
do requerente, em relao a outros critrios impostos na legislao nacio nal,
necessrio reunir a evidncia para processar a queixa. Em geral, o requerente
e a autoridade administrativa da prestao de invalidez dividem a
responsabilidade de estabelecer e de reunir a informao necessria.

72

REGIMES DE PENSES

Autoridades
competentes
para avaliao
da invalidez

A pessoa ou entidade responsvel pela avaliao da invalidez varia


consideravelmente de pas para pas. A escolha desta pessoa ou entidade
importante porque ter um efeito significativo no sucesso deste regime.
Uma vez que os critrios para determinar a invalidez incluem frequentemente
factores mdicos, profissionais ou outros, parece necessrio, em princpio,
envolver especialistas de vrias reas (mdicos, profissionais, membros da
profisso legal, etc.).
Na prtica, a situao varia consideravelmente de pas para pas.
Se os critrios mdicos so dominantes (ou exclusivos), um mdico, uma
instituio mdica ou uma comisso mdica autorizada tero normalmente
competncia. Se tal no for o caso, mdicos e pessoal no mdico
(especialistas profissionais, trabalhadores sociais, membros da profisso
legal) podem actuar juntamente neste assunto. A deciso final pode ser
tomada pelos especialistas responsveis pela avaliao da invalidez ou por
um administrador neutro (de um regime da segurana social ou tribunal
administrativo) que iro usar, mas no necessariamente s em exclusivo, os
antigos relatrios elaborados pelos especialistas. Seja qual for a frmula
adoptada, deve-se tomar em ateno que, excepto para aqueles casos onde
no existe dvida, a avaliao da invalidez levanta problemas sensveis visto
a sua avaliao ser feita caso a caso.
A tabela 2 proporciona uma comparao da definio de invalidez usada nos
regimes de prestaes de vrios pases.

73

REGIMES DE PENSES

Tabela 2: Prestaes de invalidez em pases seleccionados


Pais
Arglia
Argentina
Austrlia
Blgica
Brasil
China
Estnia
Finlndia

Hungria
Indonsia *
Iraque
Islndia
Lbia
Ilha Maurcia
Filipinas
Uganda *
Zmbia

Definio de invalidez
Perda total da capacidade de trabalhar (se 50% de perda, penso
parcial).
Reduo na remunerao do trabalho em 66% (incapacidade total).
Mnimo 20% do nvel de enfraquecimento e incapacidade de trabalhar a
tempo inteiro com salrio completo para o futuro.
Menos de 2/3 da remunerao do trabalho na profisso normal.
Incapacidade permanente para trabalhar.
Incapacidade total para trabalhar.
Incapacidade total ou parcial ou a longo prazo para trabalhar.
Incapacidade permanente para trabalho apropriado (tambm: penses
com base nas remuneraes para a perda de 3/5 da capacidade para
trabalhar e perda de 2/5 para penso parcial).
Incapacidade total (incapacidade para qualquer trabalho pago).
Incapacidade parcial ( perda de 67% da capacidade de trabalhar).
Incapacidade total para trabalhar e menos de 55 anos.
Perda permanente ou continuada de 35%da capacidade para trabalhar.
Incapacidade permanente para trabalhar (pago depois de um ano de
prestao ordinrio de doena).
Perda de 80% da remunerao do trabalho no ltimo trabalho ou noutro
trabalho apropriado.
60% de incapacidade pelo menos por 12 meses.
Incapacidade total ou parcial.
Incapacidade total para qualquer trabalho ou incapacidade permanente
provocando impossibilidade de ganhar um sustento razovel.
Incapacidade permanente para qualquer tipo de trabalho devido a
incapacidade fsica ou mental

*Caixa de previdncia
Fonte:

U. S. Social Security Administration, Social Security


Programas de segurana de social de todo o mundo -1995
Washington, D.C., 1995.

74

REGIMES DE PENSES

Recursos

Em geral, ambos os requerentes e a instituio de segurana social tm o


direito de recorrer contra decises relacionadas com a validade de
requerimentos para a atribuio de prestaes de invalidez. Existem pases
onde as oportunidades para um recurso administrativo necessitam de ser
esgotadas antes do assunto poder ir a tribunal. Em outros, os recursos so
submetidos directamente aos tribunais ou, quando necessrio, a jurisdies
especializadas. Os recursos podem ser puramente legais ou ter o objectivo de
apresentar provas adicionais e, em particular, provas mdicas.

Reviso da
avaliao
inicial

Embora o conceito de invalidez normalmente implique que a condio da


pessoa tem mais ou menos estabilidade, as legislaes normalmente contm
condies para a reviso de uma avaliao inicial.
O princpio de reviso normalmente aceite, excepto quando a doena parece
ser definitivamente incurvel e a reabilitao parece ser impossvel. A penso
no concedida para a vida toda. Os beneficirios invlidos tm
normalmente de relatar qualquer tipo de alterao no seu estado que possa
influenciar o seu direito penso de invalidez. Em Alternativa, uma reviso
ser frequentemente realizada numa base de rotina que poder acontecer em
intervalos regulares (por exemplo, uma vez por ano). Desta forma, as
instituies da segurana social so obrigadas de tomar certas medidas de
controlo de modo a determinar se a reviso necessria.
Em alguns pases, a legislao normalmente especifica a entidade que tem o
direito de requisitar uma reviso, bem como as razes e os intervalos entre as
revises. Se, por exemplo, um pas introduzir importantes mudanas no que
diz respeito s circunstncias envolvidas na atribuio de penses de
invalidez, os casos podem ser revistos a qualquer altura.
Geralmente a pessoa ou agncia responsvel pela a avaliao da invalidez
que decide como e quando a reviso ter lugar. Isto ir tomar em conta as
caractersticas individuais e, em particular, o tipo e a gravidade do dano, ou
incapacidade e a sua possvel evoluo.
Adicionalmente, algumas legislaes proporcionam especificamente uma
penso temporria, atribuda por um perodo pr-estabelecido.

75

REGIMES DE PENSES

UNIDADE 2: Condies de qualificao e clculo das prestaes

A. Condies para conceder penses


Perodo de
qualificao

Fig.8:
Condies de
qualificao para
prestaes

direito a uma penso de invalidez est sujeito realizao de um perodo


qualificativo especfico. Isto , a durao mnima de um seguro, de trabalho
ou de residncia, como prova de um perodo de cobertura no regime
suficiente. O propsito de prevenir o abuso e evitar situaes de seleco
adversa.
As condies de residncia so normalmente requeridas por aqueles regimes
em que o direito a um subsdio no depende da participao financeira directa
do beneficirio (ou da entidade patronal) ou do perodo de trabalho. O
perodo de qualificao requerido estabelecido de formas diferentes,
dependendo da legislao em questo. Naqueles sistemas nacionais de
penses que so aplicados a todos os residentes, as condies relativas ao
perodo de residncia so muitas vezes as mesmas que nas penses por
velhice. Contudo, em outros regimes, as condies de residncia podem ser
significativamente mais baixas.
1 PERODO DE
INSERIR FIGURA
QUALIFICAO
2 IDADE MNIMA
3
TESTES
COMPROVATIVOS
DE CARNCIA
FINANCEIRA
4 NACIONALIDADE

76

REGIMES DE PENSES

Em regimes de seguro, o perodo de qualificao o perodo de tempo


mnimo durante o qual o beneficirio teria que estar no seguro ou empregado
(incluindo, onde apropriado, em perodos semelhantes aos perodos de
contribuio ou de emprego). Em geral, o perodo de qualificao requerido
para uma penso de invalidez significativamente inferior ao prescrito para
uma penso por velhice. O perodo de qualificao requerido pode ser
especificado em relao ao perodo total mnimo necessrio. Frequentemente
este baseado num perodo mnimo de seguro durante um perodo especfico
de tempo imediatamente precedente determinao da invalidez: por
exemplo, 60 meses de seguro, 12 dos quais teriam que ser concludos durante
os trs ltimos anos, ou 60 meses de seguro durante os ltimos 10 anos.
Em certos pases, o perodo de qualificao necessrio varia em funo do
beneficirio: o perodo ser maior uma vez alcanada uma determinada idade,
por exemplo 25 ou 30 anos. Nos Estados Unidos, o perodo de qualificao
varia em funo da idade: uma das condies de que o beneficirio deve ter
trs meses de seguro por cada ano desde os 21 at ao ano da incapacidade
[assim como 60 (3 meses x 20) de seguro durante o perodo de 10 anos
anterior ao incio].
Na maioria dos regimes, o perodo de qualificao no excede cinco anos de
seguro. A durao do perodo de qualificao estipulado inferior nos pases
em que o seguro de invalidez considerado ser o prolongamento do subsdio
de doena (para efeitos de incapacidade temporria): por exemplo, 120 dias
de trabalho para requerer uma penso de invalidez.

Outras
condies
para atribuir
uma penso

Em certos pases, como por exemplo em muitos pases Africanos, as penses


de invalidez so de facto vistas como penses de reforma antecipada. A
condio da idade mnima , por isso, estipulada. Por exemplo, um
beneficirio tem de ter pelo menos 50 anos de idade para requerer uma
penso de invalidez.
Em alguns regimes, que so aplicados a todos os residentes, so necessrios
testes comprovativos da situao de carncia financeira. A maioria dos
regimes que se aplicam a todos os residentes incluem a nacionalidade como
condio.

B. Clculo das prestaes

Em

funo do princpio que foi adoptado (garantir o nvel mnimo de


rendimentos ou manter o padro de vida durante o perodo de trabalho), o
montante da penso de invalidez pode ser quer baseado numa taxa uniforme,
quer relacionado com os salrios ou as remuneraes do mesmo modo que o
montante da penso por velhice.

77

REGIMES DE PENSES

78

REGIMES DE PENSES

Penses
unificadas

Para as penses de invalidez de taxa fixa, a prestao a mesma que a da


penso por velhice ou, pelo menos, ligada aproximadamente a ela. Se a
realizao de testes comprovativos da situao de carncia financeira do
indivduo tiver sido estipulada para a atribuio de penses por velhice, o
mesmo normalmente aplicado s penses de invalidez, excepto talvez no
caso de pessoas cegas.
Em muitos pases em que o montante da penso de invalidez varia em funo
do grau de incapacidade, as pessoas incapacitadas classificadas no mais alto
grau de incapacidade, tm o direito a um montante da penso igual ao da
penso por velhice; as penses pagas a incapacitados classificados em outros
grupos so de nveis inferiores.
Na Dinamarca, onde a legislao distingue entre trs grupos de invalidez, a
penso contm trs componentes: um montante base sujeito a testes
comprovativos da situao de carncia financeira do indivduo; um
complemento de invalidez e um complemento de incapacidade para trabalho
remunerado. O montante base igual ao montante de uma penso por velhice
para invalidez mxima e mais baixo para invalidez mnima.
Noutros pases, o montante da penso de invalidez o mesmo para uma
penso por velhice, mas complementado se a invalidez ocorrer antes que o
beneficirio alcance uma certa idade.
Como regra geral, todos os pases que tm penses por velhice com base nas

Penses com remuneraes, tambm tm penses de invalidez com base nas remuneraes.
base nas
Em muitos desses pases, o montante da penso de invalidez calculado
remuneraes. usando uma frmula similar da penso por velhice. O montante , por isso,
determinado com base nos salrios de referncia e tambm na durao do
seguro.
Uma vez que a ligao com a durao do seguro, da contribuio ou do
emprego, resulta provavelmente em montantes de penso muito pequenos, se
a incapacidade ocorre numa altura em que o beneficirio tenha comeado a
contribuir h relativamente pouco tempo, uma correco normalmente
introduzida. Em alguns pases, atribudo um nmero mnimo especial igual
ou a uma percentagem das remuneraes ou a um montante previsto.
Em muitos outros pases, o perodo de seguro, de contribuio ou de emprego
que foi efectivamente cumprido pelo beneficirio aumentado por um
perodo complementar, ao contrrio do modo como as penses por velhice
so calculadas. Os perodos desde o comeo da incapacidade at a data em
que o beneficirio atinge a idade estabelecida so contados como
(semelhantes a) perodos de seguro. Esta idade estabelecida pode ser mais
alta, igual ou mais baixa do que a idade de qualificao para uma penso por
velhice. Estes perodos acrescentados garantem que os trabalhadores, que
ficaram incapacitados antes do fim de uma carreira profissional, recebem
uma penso de invalidez bastante prxima da penso por velhice que
teriam o direito de requerer. Assim, em alguns regimes, a
79

REGIMES DE PENSES

80

REGIMES DE PENSES

prestao calculada como se o requerente tivesse trabalhado at aos 55


anos, enquanto que em outros o perodo at idade de aposentao
acrescentado aos perodos de seguro em vigor. Tambm existem regimes em
que uma percentagem fixa do perodo entre o incio da incapacidade e a idade
normal de aposentao acrescentada aos perodos de seguro.
Finalmente, deve -se tomar em conta que o salrio de referncia, usado como
base de clculo das penses, pode ser definido de formas diferentes para as
penses de velhice e de invalidez. Por exemplo, a prestao de invalidez ser
calculado com base na remunerao mdia durante um perodo de 12 meses
imediatamente precedendo a contingncia, ao passo que, para calcular uma
penso por velhice, as remuneraes mdias sero calculadas durante um
perodo muito mais longo.

Outras
frmulas

As solues adoptadas pelas legislaes nacionais para calcular as penses de


invalidez com base nos salrios ou nas remuneraes so extremamente
variadas. Normalmente, envolvem a durao do seguro s at certo grau ou
nem o levam em conta. Por exemplo, a penso de invalidez pode ser
composta por uma quantia fixa e um montante varivel. Em vrios pases, em
que o seguro de invalidez est ligado ao seguro de doena para que o
seguro de doena seja visto, at certo ponto, como a prolongao das
prestaes de invalidez temporria inicial a durao do seguro no entra na
equao excepto, claro, no que diz respeito ao perodo de qualificao. Em
um destes pases, por exemplo, a penso igual a 50 por cento do salrio de
referncia no caso de invalidez total, e a 30 por cento no caso de invalidez
parcial. Noutro pas, a penso varia entre os 10% e os 80% do salrio de
referncia, dependendo no grau de invalidez. Deve-se tomar em conta que
neste contexto, onde existem vrios graus de invalidez, o montante da
prestao da invalidez parcial reduzido em relao ao da prestao de
invalidez total.
Num sistema de caixa de previdncia, a prestao de invalidez aparece na
forma de um nico pagamento e o montante de crdito do beneficirio
complementado pelos juros vencidos. Em alguns pases, mesmo que a
incapacidade seja relativamente pequena, permitido o pagamento de um
montante global.

Complementos
para a
incapacidade
grave

Tambm existem regimes que proporcionam um complemento para os


beneficirios gravemente incapacitados que requerem a presena constante de
uma terceira pessoa. Na maioria destes pases, este complemento reservado
para os beneficirios de uma penso de invalidez. Contudo, em regimes em
que a penso de invalidez convertida numa penso por velhice na idade de
aposentao, o complemento recebido pelos beneficirios antes dessa idade
mantido.
O montante do complemento calculado de diferentes modos de pas para
pas. , obviamente, independente de um salrio de referncia em todos os
regimes que pagam uma penso de invalidez de taxa fixa.

81

REGIMES DE PENSES

Noutros regimes pode tambm ser um montante fixo. Na maioria, contudo, o


complemento expresso como uma percentagem do salrio de referncia
para a penso de invalidez. Pode acontecer que o complemento varie,
dependendo da pessoa incapacitada requerer assistncia ocasional ou regular
(durante o dia ou continuada) ou dependendo da situao da sua famlia.

Acumulao
de uma penso
com outras
remuneraes
ou com uma
penso por
velhice

Alguns pases adoptaram regras, autorizando a acumulao de uma penso


com as remuneraes que a pessoa incapacitada pode receber de um trabalho
remunerado, com vista a incentivar estas pessoas a voltar a trabalhar.
Normalmente atribudo um limite mximo s remuneraes para que a
acumulao seja possvel. Em certos pases, a penso de invalidez pode ainda
ser paga sem limites estabelecidos se a pessoa incapacitada recuperar uma
maior capacidade de trabalho do que a capacidade mxima adoptada pela
definio de invalidez.
Em contraste, outras legislaes nacionais estipulam a supresso da penso se
a pessoa volta a ter uma actividade remunerada, com a excepo de
actividades que paguem pouco e que sejam compatveis com o estado de
sade do beneficirio.
Tambm prtica aceite que a penso de invalidez no pode ser recebida
juntamente com a penso por velhice. A maioria das legislaes especifica
que a incapacidade deve acontecer antes da idade prevista para uma penso
por velhice, e que a penso de invalidez ser substituda por uma penso por
velhice assim que a idade de aposentao for atingida. A converso de uma
penso de invalidez para uma penso por velhice , muitas vezes, automtica,
mesmo se o perodo de qualificao especfico para a penso por velhice no
estiver completo, embora possa haver excepes a esta regra. Embora vrias
legislaes especifiquem que a penso por velhice no pode ser inferior
penso de invalidez que vai substituir, em outras a penso por velhice pode
ser inferior (ou igual ou superior) se as regras que determinam o montante da
penso forem diferentes para as duas contingncias.

C .Reabilitao e Readaptao profissionais

Em todos os pases, o sistema de penses de invalidez estruturado de forma


a fazer uso das medidas de reabilitao e readaptao para as pessoas que
sofrem de ou esto em risco de invalidez. Estas medidas tm como objectivo
reinserir essas pessoas na sociedade. Contudo, os problemas complexos
relacionados com a reabilitao e a readaptao profissionais de pessoas
incapacitadas, especialmente quando o mercado de trabalho se encontra numa
situao difcil, no devem ser subestimados.

82

REGIMES DE PENSES

Fig.9:
... medidas de
reabilitao e
readaptao...

INSERIR FIGURA

Vrias legislaes estabelecem que a agncia que administra os seguros de


invalidez deve estabelecer servios de reabilitao ou suportar os custos do
tratamento. Em outros pases, estes servios so organizados e financiados de
forma diferente, embora ainda exista uma coordenao prxima entre eles e o
regime do seguro de invalidez.
De modo a facilitar a reabilitao profissional e faz- la de forma to efectiva
quanto possvel, as legislaes da segurana social, por vezes, estabelecem
medidas para incentivar o beneficirio a reabilitar-se. Uma das medidas a
de pagar prestaes especiais s pessoas seguradas durante a reabilitao, por
exemplo, abonos de subsistncia e complementos de reabilitao.
Os pases que ratificaram a Conveno das Prestaes de Invalidez, por
Velhice e de Sobrevivncia, em 1967, N. 128, tm que proporcionar
servios de reabilitao designados para preparar a pessoa incapacitada, onde
quer que seja, de modo a esta retomar a sua actividade anterior ou, se tal no
for possvel, uma actividade alternativa remunerada mais apropriada, tendo
em conta as suas aptides e capacidades assim como tomar medidas para
colocar as pessoas incapacitadas num emprego apropriado.

83

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES

MDULO 4:
PRESTAES DE SOBREVIVNCIA

Bureau Internacional do Trabalho Genebra

84

REGIMES DE PENSES

85

REGIMES DE PENSES

INDICE DO MDULO

UNIDADE 1:

Condies de qualificao
A. Dependncia e a famlia
B. O cnjuge sobrevivo
C. Penso de viuvez
D. Penso de orfandade
E. Outros beneficirios

UNIDADE 2:

Perodo de qualificao e clculo de prestaes


A. Perodo de qualificao
B. As prestaes

86

REGIMES DE PENSES

87

REGIMES DE PENSES

MDULO 4
PRESTAES DE SOBREVIVNCIA

UNIDADE 1: Condies de qualificao

A. Dependncia e famlia

Um

dos objectivos da segurana social o de proporcionar proteco no


caso de morte do ganha-po da famlia, incluindo assistncia na adaptao s
novas circunstncias resultantes da perda do apoio anteriormente
proporcionado famlia. A morte do ganha-po d origem a despesas
excepcionais e perda permanente de rendimentos da famlia. Existem trs
categorias principais para a prestao pela morte de um beneficirio:
pagamentos de quantias globais para ir ao encontro dos custos adicionais
incorridos na altura do falecimento; penses ou abonos pagos ao cnjuge do
beneficirio falecido; subsdios para os filhos ou outros membros familiares
dependentes.

Fig. 10:
Trs categorias
principais...
quantia global...
penso...
dependentes.

INSERIR FIGURA

88

REGIMES DE PENSES

As prestaes de sobrevivncia so caracterizadas pelo facto de os


beneficirios terem uma relao especfica com outra pessoa que est
normalmente protegida contra um risco, como velhice ou in validez, ou, por
outras palavras, que est relacionado com um beneficirio. Por isso, a
maioria dos regimes de penses por velhice incluem as prestaes de
sobrevivncia. (Uma categoria separada de prestaes de sobrevivncia
proporcionada no caso de morte devido a acidente de trabalho). As penses
de sobrevivncia tm a inteno de compensar pela perda de apoio
econmico anteriormente proporcionado pela pessoa falecida. A dimenso
das perdas depende da idade e das remuneraes do beneficirio, da idade e
do nmero de dependentes, o montante do apoio proporcionado a cada
dependente e a durao do perodo de tempo durante o qual o apoio teria,
supostamente, continuado. A capacidade dos membros da famlia de se auto-sustentarem poder ser tambm considerada.
A maioria dos beneficirios dos regimes de prestaes de sobrevivncia so
mulheres e crianas. Contudo, as mudanas na sociedade e os
desenvolvimentos no mercado de trabalho (em particular, o crescimento das
oportunidades de emprego para mulheres e mudanas nos estilos de vida
familiar, bem como o aumento do nmero de divrcios e coabitao fora do
casamento) levaram a uma reavaliao no que diz respeito s prestaes de
sobrevivncia em vrios pases, em particular quelas relacionadas com os
conceitos de dependncia e igualdade no tratamento entre homens e
mulheres. O problema central a ter em conta diz respeito sobrevivncia do
cnjuge. A situao dos rfos e dos familiares dependentes levanta menos
controvrsia e dificuldades.

Fig. 11:
Dependncia e a
famlia

INSERIR FIGURA

89

REGIMES DE PENSES

B. O cnjuge sobrevivo
A viva
beneficiria

principal beneficirio nos regimes de prestaes de sobrevivncia


continua a ser a viva. Contudo, as condies que se lhe aplicam diferem de
pas para pas. Um nmero aprecivel de regimes, em pases industrializados
e em vias de desenvolvimento, concede uma penso de sobrevivncia viva
sem quaisquer condies especiais. Supe-se, ento, que a viva seria
suportada pelo falecido marido beneficirio. Todavia, em muitos destes
regimes, as vivas que no preenchem certas condies podem apenas
requerer uma penso reduzida.
Tambm existem muitas legislaes que no reconhecem a suposio de
necessidade por parte da viva, a no ser que v ao encontro de certas
condies sobre a situao familiar, idade e/ou estado de sade.
Antes de examinar estas questes, deve mencionar-se aqueles pases que
praticam poligamia. Quando o cnjuge morre, a prestao prevista para a
viva partilhada pelas vivas. Em geral, esta partilha definitiva, i.e., a
penso para cada viva no ser recalculada se uma das vivas morrer
posteriormente.

A situao
familiar da
viva

Condies
ligadas ao
casamento

A situao familiar pode ter um impacto na concesso de uma prestao,


sobre vrios pontos de vista. Ser que a viva estava casada legalmente
com a pessoa falecida? Se tal no for o caso, ser que a legislao reconhece
a constituio da unio de facto? Quanto tempo esteve casado o casal? Ter a
viva de criar as crianas resultantes da sua unio com a pessoa falecida?
Ser que est espera de uma criana do falecido? Ser que a viva ir casar
outra vez? Pode a anterior esposa divorciada da pessoa falecida ser
considerada como a sua viva?
Em muitos pases, o casamento legal entre a viva e a pessoa falecida
continua a ser uma condio necessria para receber a prestao de
sobrevivncia. Consequentemente, estes pases no tomam em conta as
situaes de dependncia fora do prprio casamento. Contudo, em vista das
rpidas mudanas nos estilos de vida, a questo de reconhecer como casal
(para propsitos da segurana social) a relao estvel entre um homem e
uma mulher que vivem juntos frequentemente levantada. Muitos pases j
reconhecem os casais que no esto legalmente casados para o propsito das
prestaes de sobrevivncia.
Muitas legislaes sujeitam o direito penso de viuvez condio de uma
durao mnima de casamento ou condio de que o casamento tenha sido
contrado antes do marido ter alcanado um idade prevista (normalmente a
idade prevista para uma penso por velhice) ou um certo perodo de tempo
antes da morte do marido. Em alguns pases, esta a nica condio

90

REGIMES DE PENSES

colocada viva. O propsito essencial de tais limitaes o de prevenir


abusos, que podem resultar de casamentos contrados in extremis ou
contrados em idade avanada. Como ir ser visto de seguida, estas condies
no se aplicam quando existe uma criana nascida do casamento, nem, em
certos pases, quando a morte do marido se deve a um acidente de trabalho.
A durao estipulada para o casamento, ou a idade na altura do casamento,
podem variar consideravelmente dependendo da legislao. Existem vrios
regimes em que a penso s paga se o casamento foi contrado pelo menos
dois anos antes do falecido ter comeado a receber a penso que lhe foi
concedida, ou quando o casamento tenha durado pelo menos quatro anos.
Num regime, a durao mnima para o casamento estipulada se o marido
estiver a receber uma penso na altura do casamento; h uma durao mnima
varivel, dependendo da diferena de idades entre os cnjuges, podendo esta
ser to grande como dez anos para uma idade diferencial de mais de 25 anos.
Num pas em que esta condio no estipulada, uma viva sem crianas,
cujo casamento durou menos de cinco anos, tem direito ao pagamento de uma
quantia global em vez de uma penso.
Como regra, a penso de viuvez suspensa se a viva contrair novo
matrimnio. Um regime mantm a penso caso a viva volte a casar depois
dos 60 anos, sendo contudo o montante reduzido. Muitas vezes, a viva que
volta a casar tem direito ao pagamento de uma quantia global igual a um ou
mais pagamentos anuais da sua penso.
Na maioria dos casos, a penso a que a viva tem direito cancelada
definitivamente no caso de novo casamento. Contudo, em alguns pases, esse
direito pode ser retomado no caso da morte do novo marido (ou de o
casamento resultar em divrcio ou for anulado), desde que a viva no tenha
direito a uma penso de viuvez com base no seu ltimo casamento.

Mes vivas

Mulheres
divorciadas

Em todas as legislaes em que a condio do casamento necessria para


ter direito penso de viuvez, essa condio no aplicada se a criana
nascer fora do casamento (incluindo uma criana pstuma). A viva que est
a criar os filhos do seu falecido marido e os tem como dependentes tem
normalmente direito a uma penso.
Em muitos pases, a mulher divorciada pode requerer uma penso pela morte
do seu ex-marido se, data da sua morte, ele tinha a obrigao de pagar a
subsistncia da sua ex- mulher. Outras condies podem ser estipuladas, por
exemplo, a durao mnima do casamento ou no caso de haver filhos
dependentes do falecido marido. Certos pases estabelecem uma ligao
prxima entre o pagamento de subsistncia e a penso que a mulher
divorciada pode requerer.

91

REGIMES DE PENSES

Quando uma pessoa falecida, depois de um novo casamento, deixa esposa o


direito a uma penso de sobrevivncia, esta penso pode ser alterada, em
certas situaes, devido ao direito do anterior cnjuge de receber uma penso.
O montante da penso de viuvez , at certo ponto, partilhado entre a viva e
o anterior cnjuge, em proporo durao dos seus respectivos casamentos.

Condies de
idade

Em muitos regimes, a viva tem o direito a uma penso de sobrevivncia


somente se tiver alcanado uma idade estabelecida na altura da morte do
marido, ou depois desta altura. Em muitos destes regimes, a idade mnima
requerida para obter o direito penso de viuvez mais baixa do que a idade
especfica para as penses por velhice.
A idade estipulada varia consideravelmente de acordo com a legislao. Pode
ser relativamente baixa, por exemplo 35 anos, ou pode estar perto da idade de
aposentao, por exemplo 50 anos. Em alguns pases igual idade de
aposentao. Algumas legislaes estipulam um duplo limite de idade e a
penso ento paga a uma taxa reduzida no perodo entre os dois limites de
idade estabelecidos. Por exemplo, uma penso normal pode ser concedida se
a viva tiver mais de 50 anos de idade; se ela tiver menos de 50 anos mas
mais de 40, ela pode requerer uma penso reduzida. Noutras legislaes, a
penso reduzida , no caso das mulheres que no alcanaram a idade
estabelecida, escalonada dependendo das suas idades. Assim, a reduo
menor para aqueles que alcanaram uma idade prxima do limite.
Em alguns pases, a beneficiria dever ter alcanado a idade de aposentao
para uma penso de viuvez na altura da morte do marido. Noutros pases,
suficiente se ela tiver alcanado esta idade depois dessa altura. Contudo,
muitos especificam um limite: por exemplo, a viva dever ter alcanado a
idade estipulada nos cinco anos posteriores morte do seu marido. Neste
caso, a jovem viva nunca ir receber a penso de viuvez.
De um modo geral, a forma de estabelecer uma idade mnima para conceder
uma penso baseada na ideia de que uma jovem viva apta a trabalhar e
sem famlia dependente, dever estar em posio de ter um trabalho
remunerado.
Todavia, independentemente da idade da viva, certo que durante um
perodo inicial, a viuvez resulta numa profunda mudana da sua situao. O
rendimento ganho pelo falecido marido desaparece mas a despesa da famlia
no reduzida no mesmo grau. As necessidades de habitao permanecero
as mesmas, pelo menos temporariamente, e a despesa geral de habitao,
muitas vezes, continua sem reduo. Um perodo de tempo , por isso,
essencial para adaptar as condies de vida do cnjuge sobrevivente sua
nova situao.

92

REGIMES DE PENSES

Consequentemente, muitas legislaes proporcionam uma assistncia


temporria durante o perodo inicial de viuvez. Esta assistncia pode ser o
pagamento de uma quantia global, quer calculada numa base de taxa fixa,
quer em relao s ltimas remuneraes da pessoa falecida. A assistncia
mais efectiva se tomar a forma de prestaes temporrias peridicas a favor
daquelas vivas que no tm direito a penso. Deste modo, possibilita ao
sobrevivente fazer os ajustes necessrios ao seu estilo de vida, talvez para
obter uma formao e procurar um emprego remunerado. Um nmero de
pases concede a estas vivas uma penso temporria por um perodo de
tempo varivel, normalmente de um ano ou menos. Um pas paga uma
penso a todas as vivas, a qual complementada, durante os primeiros trs
meses de viuvez, de modo a alcanar os montantes da penso por velhice a
que os seus cnjuges tinham (ou teriam) direito. Noutro pas, a viva pode
receber assistncia na obteno de formao profissio nal de modo a ser mais
fcil arranjar um emprego remunerado.

Vivas
incapacitadas

Um nmero de legislaes proporciona a concesso de uma penso de


viuvez viva que no preenche as condies de idade ou as condies
relacionadas com o sustento dos filhos, se ela for incapacitada. Deve-se
chamar a ateno para o facto de que as vivas incapacitadas no so
consideradas como uma categoria distinta nos pases em que o seguro de
invalidez cobre todos os residentes. Nestes pases, a viva invlida, do
mesmo modo que qualquer outra pessoa protegida, tem o direito a uma
penso numa base pessoal e no como viva.
A invalidez da viva normalmente avaliada com base na sua restante
capacidade para trabalhar, que lhe pode permitir arranjar um emprego
remunerado, i.e., de acordo com o mesmo princpio aplicado no seguro de
invalidez. Contudo, no existe uma classificao de invlidos com base no
seu grau de incapacidade para trabalhar, o que encontrado nos regimes de
seguros de invalidez. A definio para incapacidade pode tambm se r
diferente daquela do seguro de invalidez, em que existe uma necessidade de
ir ao encontro de critrios mais rigorosos. Por exemplo, num pas em que a
prestao de invalidez concedida, se a taxa de invalidez for pelo menos de
dois teros, a viva incapacitada ir receber uma penso somente se for
inteiramente incapaz de conseguir qualquer tipo de emprego remunerado.
Noutro pas, em que uma penso de invalidez concedida comeando com
uma incapacidade de 25 por cento, a incapacidade da viva dever ser de,
pelo menos, 50 por cento.
Normalmente, a incapacidade deve existir na altura da morte do seu cnjuge,
mas um certo nmero de regimes reconhece o direito penso, mesmo que a
invalidez se manifeste mais tarde.
Do mesmo modo que para as penses de inva lidez, as penses de viuvez
atribudas a pretexto de invalidez deixam de ser pagas (excepto quando a
viva alcanou a idade necessria para ter o direito penso de viuvez sem
outras condies), caso a pessoa recupere de tal forma que no apresente
mais o grau de incapacidade exigido para a penso.
93

REGIMES DE PENSES

Reviso da
penso de
viuvez

As legislaes da segurana social quase sempre reconhecem o direito das


vivas de terem uma penso. Contudo, como tem sido visto, as condies
requeridas para a concesso de tais prestaes varia consideravelmente de
pas para pas. Pode ser discutido que um alto nvel de participao na mo de
obra feminina ir justificar um sistema em que as penses de viuvez sejam
limitadas a categorias incapazes de ir ao encontro das suas prprias
necessidades. Na Dinamarca, por exemplo, a penso de viuvez (e a penso de
incapacidade) foram eliminadas em 1984 e substitudas por uma penso
antecipada universal para todos os residentes que tenham uma capacidade de
trabalho reduzida e cujos rendimentos sejam abaixo de certos limites. Pode
ser tambm suposto que o reconhecimento do direito a uma penso para todas
as viuvas seja maior em pases em que o nmero de oportunidades de
emprego para as mulheres seja baixo; na realidade, existe pouca evid ncia de
tal correlao.
Em muitos pases, a concepo tradicional sobre a qual muitos regimes da
segurana social foram criados e desenvolvidos, ainda prevalece: a suposio
de que a mulher dependente da famlia. Era suposto que as esposas
vivessem do trabalho realizado pelos seus maridos, os pais dos seus filhos.
Ou a esposa se dedicava inteiramente casa ou presumia-se que ganhava um
rendimento suplementar, dinheiro para alfinetes, de qualquer emprego
remunerado. Se o marido morresse, a viva, que nunca teve qualquer
emprego remunerado ou que ganhou apenas um modesto rendimento do seu
trabalho, ou no teria direito individual a uma penso ou o seu direito seria
inferior quele que iria permitir- lhe continuar a manter o mesmo padro de
vida. Esta foi a justificao para estabelecer regimes de penses de viuvez
calculadas com base na penso por velhice qual o marido teria direito.
Alm disso, este o ponto de vista que foi reflectido nos padres
internacionais de trabalho da OIT, que se referem s prestaes de
sobrevivncia para a viva ou para os filhos do beneficirio. No caso da
viva, a Conveno N. 102 permite que o direito prestao fique sujeito
condio de a viva ser incapaz de se auto sustentar, enquanto que a
Conveno N. 128 permite que a prestao fique condicionada ao facto de
ela atingir uma idade estabelecida, excepto nos casos de incapacidade e
quando os filhos do falecido se encontram a cargo da viva.
Porm, a distribuio dos papis na famlia est a mudar. O conceito de
dependncia econmica da mulher est cada vez menos ligado actual
situao (pode muitas vezes ser a mulher quem ganha os principais
rendimentos), no estando em conformidade com os conceitos modernos de
relaes entre mulheres e homens. As actuais mud anas de pensamento so
influenciadas pela crescente aceitao do princpio de igualdade de
tratamento, pela proibio de qualquer tipo de discriminao entre homens e
mulheres e pela rejeio da suposta dependncia, na parceria, da mulher
relativamente ao homem.

94

REGIMES DE PENSES

Tendo em conta esses princpios e as novas realidades, existe uma tendncia


de radicalmente questionar as penses de viuvez e de propor diferentes
frmulas para permitir ao cnjuge sobrevivente manter um padro de vida
semelhante ao que gozava enquanto o seu marido era ainda vivo, i.e., para
compensar a perda do rendimento profissional do marido.
Como foi j mencionado, a assistncia temporria viva, durante o perodo
inicial da viuvez, na forma de uma prestao de durao limitada, pode ser
proporcionada de modo a permitir-lhe frequentar uma formao ou
readaptao profissional para conseguir um emprego remunerado.
No fim deste perodo inicial, a cnjuge sobrevivente - com excepo das que
alcanaram uma determinada idade ir encontrar-se na mesma situao de
outra pessoa solteira capaz de trabalhar e de ganhar o seu sustento.
Alm disso, uma soluo pode tambm ser encontrada para o problema
causado pela inadequao da penso que a viva possa vir a receber na sua
idade de reforma, resultando do perodo reduzido de seguro. Para este fim,
seria necessrio alargar os direitos individuais da mulher de tal modo que
sejam tomados em conta no s os perodos de emprego remunerado, mas
tambm o tempo dedicado educao dos filhos que possa ter tido, assim
como o direito a metade da penso juntamente adquirida por ela e pelo
marido durante o casamento. Um nmero de regimes permite considerar os
perodos para a educao dos filhos como perodos de seguro. Tanto o
Canad como a Alemanha adoptaram a prtica da diviso de crdito, i.e., a
partilha dos direitos penso entre os cnjuges durante o perodo de
casamento (no caso da Alemanha s na altura do divrcio). O objectivo
substituir o conceito de direitos obtidos, no que diz respeito ao direito
penso, pelos direitos individuais que so adquiridos por cada cnjuge.
Se a mulher sem emprego remunerado perde o seu marido numa idade
inferior idade normal de qualificao para a uma penso por velhice, em
que no exista nenhuma esperana real de poder comear ou regressar a um
emprego remunerado, poder-lhe- ser atribuda uma penso por velhice
antecipada.
A necessidade das penses de viuvez pareceria ento menos bvia. Aqueles
que esto a promover as novas frmulas acima descritas, consideram que as
mesmas proporcionariam muito mais segurana para os cnjuges sobrevivos
e que seriam melhor adaptadas s necessidades desses cnjuges do que o
actual sistema das penses de viuvez. Reformas deste tipo esto a ser
adoptadas lentamente, e, de de qualquer forma, s podem ser introduzidas
progressivamente, de modo a proteger os direitos das mulheres cujas
expectativas se baseavam nos conceitos tradicionais.

95

REGIMES DE PENSES

C. Penses de vivo

Nem todos os regimes de prestaes de sobrevivncia reconhece m ao vivo


o direito a uma penso. Naqueles em que isto acontece, a maioria est sujeita
concesso da penso em condies que so mais restritas do que as que so
impostas no caso da penso de viuva. Este direito s aceite se o vivo for
incapacitado. Algumas legislaes tambm estipulam uma condio de idade:
o vivo dever ter alcanado a idade de qualificao para uma penso por
velhice.
Alm do mais, a maioria das legislaes sujeita o direito a uma penso de
viuvez condio de a pessoa em questo depender da sua esposa na altura
da sua morte. Num pas que no estipula qualquer condio de idade ou de
invalidez para concesso de uma penso de vivo, especificado que a nica
condio de que a esposa tenha um papel predominante no sustento da
famlia. A avaliao desta condio tem em conta no s os rendimentos
profissionais da esposa, mas tambm o valor estimado do seu trabalho no lar
familiar.
Em muitos pases, em particular naqueles em que existem muitos empregos
para mulheres casadas, ressalta que a diferena de tratamento entre vivas e
vivos se baseia na negao do princpio de igualdade de tratamento entre
homens e mulheres. A negao das prestaes para os vivos deve ser vista
no s em termos de discriminao directa contra os homens, mas tambm na
discriminao contra a mulher beneficiria, que pagou as contribuies
enquanto trabalhadora por conta de outrem para a proteco dos seus
sobreviventes na eventualidade da sua morte. Cada vez mais se concorda com
o princpio de que as pens es devem ser igualmente acessveis para qualquer
um dos cnjuges sobreviventes. Contudo, na prtica, no fcil encontrar
uma soluo para este problema, porque um regime deste tipo pode ter custos
considerveis. Por isso, a igualdade de tratamento, em alguns casos, tem sido
acompanhada por condies de elegibilidade mais restritas para vivas, que
so, ento, aplicadas igualmente aos vivos.

D. Penses de Orfandade

No caso da morte do ganha-po da famlia, os filhos tm direito a prestaes


peridicas. Em alguns pases, estas prestaes podem ser acumuladas com os
abonos de famlia.
As categorias de filhos com direito a prestaes varia significativamente de
pas para pas. Em pases com regime de abonos de famlia, este ir, regra
geral, ter como definio o filho para fins
96

REGIMES DE PENSES

de prestaes, sendo este ento integrado no regime de prestaes de


sobrevivncia. Todos os regimes proporcionam prestaes para filhos
legtimos e filhos naturais. Em muitos pases, as crianas adoptadas so
tambm reconhecidas como tendo direito a penses.
Muitos regimes impem um limite de idade para o pagamento das prestaes
de sobrevivncia aos filhos, normalmente entre os 14 e os 18 anos. Alguns
pases fazem uma distino neste contexto entre raparigas e rapazes (mais
idade para as raparigas). Na maioria dos regimes, o direito a uma penso
alargado por vrios anos para alm da idade de limite normal, no caso de o
filho continuar com formao profissional ou estudos a tempo inteiro. A
idade mais alta pode variar entre os 18 e os 27 anos. A maioria dos regimes
no estipula um limite de idade para filhos incapacitados.
Geralmente, as penses para filhos rfos de pai e me so mais elevadas do
que as dos filhos que perderam apenas um dos progenitores. Certos pases
pagam abonos familiares complementares em vez de penses de orfandade.
Ambas frmulas so consideradas vlidas para assegurar a manuteno dos
rfos, desde que os abonos ou penses sejam de um montante adequado.

E. Outros beneficirios

Para

alm do cnjuge e dos filhos dependentes do beneficirio falecido,


existe um nmero de regimes que tambm proporciona prestaes para outros
sobreviventes. O modo como so determinadas estas categorias de
sobreviventes e as condies requeridas para obter o direito penso
difere de modo bastante significativo de regime para regime.
Acontece frequentemente que os sobreviventes com direito a penses so os
pais da pessoa falecida: a me e o pai, e em alguns regimes, os avs. Os
antecessores tm que ser normalmente incapacitados ou idosos para receber a
penso de sobrevivncia. A idade mnima geralmente a idade normal de
qualificao para uma penso por velhice. Em muitos pases, os pais podero
requerer uma penso se no trabalham e se tm a seu cargo os filh os do
beneficirio falecido.
Em algumas legislaes nacionais, os outros sobreviventes que podero ter
direito penso so os netos, irmos e irms indirectos, as irms no casadas
ou os sogros, desde que tenham estado na dependncia da pessoa falecida.
Em muito poucos pases, uma penso similar das penses de viuvez pode
ser concedida a uma pessoa que, em casa da pessoa falecida, se encarregava
da famlia, o que normalmente feito pela esposa.
Geralmente, a definio de sobreviventes protegidos pelo regime nacional
reflecte a situao tradicional de cada pas no que diz respeito famlia.
97

REGIMES DE PENSES

Contudo, na maioria dos regimes, as pessoas com direitos, alm do cnjuge e


dos filhos, podero receber uma penso apenas de segundo nvel, i.e., no caso
de no haver sobreviventes no grupo prioritrio.
A Tabela 3 resume as condies de qualificao para vrias categorias de
sobrevivos em pases seleccionados.

Tabela 3: Prestaes de sobrevivncia em pases seleccionados


Pas

Qualificao dos sobrevivos

Armnia

Filhos sobrevivos (quer sejam dependentes ou no do beneficirio); dependentes


no trabalhadores (incluindo cnjuge; qualquer dos progenitores se incapacitado ou
ainda sem idade de penso; avs, no caso de no terem outro sustento disponvel).
ustria
Viva /vivo, rfos at aos 18 anos (27 se estudante e nenhum limite se
incapacitado).
Bahrain
Vivas; rfos at aos 22 anos (26 se estudante de ensino superior); pais
dependentes e irmos. Quando h mais de que um beneficirio, a penso
partilhada numa base percentual e o total paga no ir exceder 100% do direito
penso.
Bielorssia Cnjuge sobrevivo dependente; pais do beneficirio (se com idade de penso, ou
incapacitados ou a criar filhos at um total de 8 e no trabalham); avs (se ningum
legalmente responsvel pela a sua subsistncia); filhos, irmos e netos com
menos de 18 anos (23 se estudante) ou mais velho se for incapacitado antes dos 18
anos de idade.
Colmbia
Cnjuge ou companheira permanente; filhos (at aos 18; estudantes entre os 18 e
os 25; se incapacitados em qualquer idade) dependentes econmicos do falecido;
pais e irmos dependentes.
Repblica
Viva /vivo na idade dos 50; se o casamento durou menos de trs anos a
Dominicana viva/vivo recebe apenas uma penso por ano; rfos at aos 16 anos (18 se
estiverem a estudar).
Frana
Viva aos 55 anos (50 se tiver um filho), esposa divorciada ou abandonada, ou
vivo; (se incapacitado em qualquer idade). Penso proporcionalmente dividida no
caso de mais do que 1 cnjuge sobrevivente qualificado.
Gana
Descendentes dependentes
Israel
Cnjuge sobrevivente se tem 50 ou mais anos de idade, ou a criar filhos
(rendimentos testados para os vivos); penso reduzida para viva entre os 40-49
anos de idade com um filho; se menos de 40 anos e nenhum filho atribudo
pagamento de uma quantia global; rfos.
Jordnia
Viva; filho at aos 18 anos (nenhum limite de idade para incapacitados);
solteiras/divorciadas/filhas dependentes; pais dependentes; irmos; irm; vivo.
Coreia,
Esposa ou filho (at aos 18 anos ou incapacidade de segundo grau a qualquer
Repblica
idade); pais do beneficirio (incluindo parente do cnjuge) ou de um progenitor.

98

REGIMES DE PENSES

Pas

Qualificao dos sobrevivos

Malsia

Viva; cada rfo at aos 21anos (at ao primeiro ano da universidade se


estudante).
Viva, vivo, filhos at aos 14 anos (21 se estudante ou incapacitado).
Nomeado ou, se no existir, os herdeiros do beneficirio.
Viva; rfos

Mali
Nepal *
Nova
Zelndia
Panam

Portugal
Rssia
Sudo

Togo

Viva com 55 anos de idade, incapacitada ou a criar filhos (at que o filho cesse de
receber a prestao do plano de orfandade); outras vivas durante apenas 5 anos;
rfos at aos 14 anos (18 se for estudante; sem limite se for incapacitado); vivo
incapacitado dependente; outros dependentes (na ausncia dos mencionados acima:
me ou pai idosos/incapacitados; irmos e irms elegveis.
Viva limitado a 5 anos, a menos que tenha mais de 35 anos, incapacitada ou a
criar filho. Pagamento igualmente para (viva ou) vivo. rfos, pais ou avs.
Cada dependente (pelo menos 30%do salrio base)
Viva (se mais do que uma, dividido equitativamente) ou vivo dependente; filhos
at aos 18 anos de idade (26 se estudante, nenhum limite se incapacitado ou filha
solteira); pais; irmos e irms dependentes, se no houver ningum de prioridade
superior.
Viva com 40 anos de idade ou incapacitada, vivo (se incapacitado ou
dependente) filhos at aos 16 anos de idade (18 se aprendiz, 21 se estudante ou
incapacitado).

*Caixa de previdncia
Fonte: Administrao da Segurana Social dos U.S.A,
Programas de segurana de social de todo o mundo -1995
Washington, D.C., 1995.

99

REGIMES DE PENSES

UNIDADE 2: Perodo de qualificao e clculo de prestaes


A . Perodo de qualificao
Para se obter o direito a prestaes de sobrevivncia, geralmente requerido
um perodo de qualificao baseado em contribuies, em perodos de seguro
ou em perodos de emprego. A durao deste perodo de qualificao
frequentemente o mesmo para as penses de invalidez e por velhice, sendo as
penses de sobrevivncia concedidas no caso da morte do beneficirio que
recebia uma penso de invalidez ou por velhice, ou de um trabalhador por
conta de outrem que teria o direito a uma penso no altura da sua morte.
Todavia, dependendo do pas, a legislao proporciona um perodo de
qualificao especfico, que pode ser maior ou menor do que o perodo de
qualificao estipulado para a penso por velhice. Uma legislao nacional
no proporciona qualquer perodo de qualificao para penses de viuvez ou
de orfandade.

B. As prestaes
Subsdio por
morte

Em geral, os regimes da segurana social proporcionam prestaes quer para


cobrir despesas razoveis de funeral quer para fazer o pagamento de uma
quantia global aos membros da famlia que viviam com o falecido ou eram
dependentes dele ou dela para cobrir despesas imediatas. O pagamento de tal
prestao est muitas vezes sujeito condio de o beneficirio ter ou ter tido
direito a uma prestao da segurana social.
Em certos pases, os subsdios para o funeral so apenas pagos no caso de
morte causada por danos profissionais (acidente ou doena profissional). Para
mortes provocadas por outras causas, as condies de qualificao variam de
acordo com a legislao nacional e com o facto de as prestaes estarem
ligadas ao regime de seguro de doena ou ao regime de penses. Os
beneficirios dos subsdios por morte incluem os membros dependentes da
famlia do falecido ou outras pessoas que teriam suportado os respectivos
custos. O subsdio por morte pago na totalidade ou em percentagem
relativamente aos rendimentos do falecido, normalmente por um ms, por
vezes sujeito a um montante mnimo. Alguns regimes concedem abono para
cobrir as despesas totais ou parciais do funeral de um membro da famlia
dependente desta, tratando-se, contudo, de uma prtica pouco comum.

100

REGIMES DE PENSES

Penso
unificada

Todos os regimes que concedem penses unificadas proporcionam penses


de sobrevivncia s para vivas e rfos. Como regra nestes regimes, o
montante da penso de viuvez igual de uma penso por velhice de uma
pessoa solteira. Contudo, pode ser superior para certas categorias de vivas e
inferior para outras. Por exemplo, o montante pode ser superior no caso das
vivas com filhos dependentes ou para um perodo inicial de viuvez, podendo
ser reduzida para vivas que no alcanaram a idade prevista para receber o
montante normal de penso ou para aquelas que no tm filhos.
Os montantes das penses de orfandade podem variar em relao ordem de
nascimento dos filhos, sendo o do primeiro filho superior ao dos filho s
seguintes. O montante varia progressivamente de pas para pas, dependendo
da idade do filho.
Em pases com regimes de abono de famlia, estas prestaes podem ser
pagas juntamente com as penses de orfandade ou substitu- las (este caso
de pelo menos um pas), podendo ainda ser coordenadas com as mesmas de
outras formas.

Penses com As penses de sobrevivncia, pagas pelos regimes em que as penses de


base nas
invalidez e de velhice so baseadas nos rendimentos\ so normalmente
remuneraes estabelecidas a uma fraco da penso a que a pessoa falecida tinha direito
(ou teria direito) na altura da sua morte.
A penso de viuvez (e quando aplicada aos vivos) uma fraco que varia
consideravelmente de um regime para regime. frequentemente calculada
com base em 50 por cento da penso do falecido. H pases em que se pratica
uma percentagem superior, to elevada como 100 por cento. Como foi j
mencionado, em alguns pases, a penso de viuvez reduzida quando certas
condies exigidas para uma penso normal no so preenchidas; isto aplicase em particular condio da idade. Em pelo menos um pas, a penso
reduzida se o beneficirio tiver filhos com direito a uma penso de orfandade.
A penso de orfandade para uma criana que ficou rf de um dos
progenitores, tambm representa uma fraco da penso do falecido, que
varia de um regime para regime (entre 10 e 75 por cento). Na maioria dos
pases, a penso de orfandade para uma criana rf de pai e me superior;
em muitos casos, o montante multiplicado por dois.
O nmero de filhos beneficirios pode ser limitado. Em regra geral, o
montante total das prestaes de sobrevivncia paga pela morte do
beneficirio est sujeito a um limite mximo: o mximo normalmente igual
ao montante da penso a que a pessoa falecida teria direito. Contudo, em
muitos pases, esse limite significativamente mais alto.
101

REGIMES DE PENSES

A penso para os pais do falecido pode ser estabelecida em relao penso


de orfandade para uma criana rf de um dos progenitores, ou podem
representar uma percentagem especfica da penso da pessoa falecida.

Caixa de
previdncia

A caixa de previdncia paga o saldo a favor da pessoa falecida


(contribuies pagas mais os juros vencidos) e segue a ordem de prioridade
estabelecida pela lei, quando tal prioridade estabelecida. Em principio, a
viva a primeira beneficiria, a menos que estivesse separada do marido na
altura da sua morte. A caixa de previdncia pode, contudo, ter que fazer o
pagamento a outra pessoa designada antecipadamente por quem paga as
contribuies.

102

REGIMES DE PENSES

REGIMES DE PENSES

MDULO 5:
CAIXA DE PREVIDNCIA

Bureau Internacional do Trabalho Genebra


103

REGIMES DE PENSES

104

REGIMES DE PENSES

INDICE DO MDULO

UNIDADE 1:

Origens e caractersticas da caixa de previdncia


A. Origem da caixa de previdncia nacional
B. Vantagens da caixa de previdncia nacional
C. Desvantagens da caixa de previdncia nacional
D. Diferenas entre a caixa de previdncia e os regimes de penses

UNIDADE 2:

Da caixa de previdncia a um regime de penso


A. Adaptao da caixa de previdncia
B. Converso da caixa de previdncia para um regime de penso
C. Implementao da converso

105

REGIMES DE PENSES

106

REGIMES DE PENSES

107

REGIMES DE PENSES

MDULO 5
CAIXA DE PREVIDNCIA OU PRESTAES DE
SOBREVIVNCIA?

UNIDADE 1: Origens e caractersticas da


caixa de previdncia

A. Origens da caixa de previdncia nacional

A caixa de previdncia nacional uma forma de regime de segurana social


que se encontra num nmero de pases em desenvolvimento. Com as suas
razes nos regimes de poupanas administradas pelo entidades empregadoras,
o conceito de caixa de previdncia foi adoptado por muitas administraes
coloniais Britnicas. Os pases recm independentes da frica, da sia, das
Carabas e do Pacfico construram os seus regimes de segurana social com
base nesta tradio. A cobertura da caixa de previdncia era inicialmente
restrita aos trabalhadores urbanos. Como resultado da mudana de uma
economia agrcola e de subsistncia para uma economia comercial sediada
nas reas urbanas, estes trabalhadores j no podiam contar da mesma forma
com o apoio da famlia alargada. Contudo, em muitos pases, os
trabalhadores urbanos continuavam muito ligados s suas casas rurais e,
invariavelmente, tinham a inteno de voltar s aldeias quando atingissem a
velhice ou quando no fossem capazes de trabalhar mais.
Na sua forma mais simples, a caixa de previdncia nacional composta por
regimes de poupana obrigatrios. As contribuies (normalmente, como
uma percentagem dos salrios e dos ordenados) dos trabalhadores por conta
de outrem cobertos (i.e. os membros da caixa) e das suas entidades patronais
so acumuladas em contas individuais dos inscritos, nas quais os juros so
tambm creditados. As prestaes so atribudas pelas contingncias a longo
prazo da segurana social (velhice, invalidez e sobrevivncia) normalmente
na forma de uma quantia global paga de uma s vez, embora alguns regimes
proporcionem pagamentos peridicos. A caixa, em certos casos, permite
tambm levantamentos para outros propsitos, tais como a compra de uma
casa ou emigrao permanente.

108

REGIMES DE PENSES

O nvel da prestao e a dimenso da proteco social oferecida depende de


um determinado nmero de elementos: a durao do pe rodo de emprego
coberto; os salrios ganhos; a taxa de contribuio que foi nivelada aos
salrios, ano aps ano; o montante de juros acrescentado na conta anualmente
(de acordo com os resultados dos fundos investidos e dos custos
administrativos); a dimenso da reduo do saldo dos inscritos por
levantamentos antecipados.
Do mesmo modo, o sistema de prestaes da conta reforma individual
obrigatria, fundado no Chile e em vrios outros pases da Amrica Latina,
semelhante a uma caixa de previdncia. As prestao de reforma
proporcionadas so baseadas inteiramente nas contribuies dos
trabalhadores mais os rendimentos dos investimento nos fundos activos e
menos as despesas administrativas. Neste tipo de sistema de reforma
nenhuma segurana social proporcionada pelo regime porque no existe a
juno de riscos sociais pelos trabalhadores.

B. Vantagens da caixa de previdncia nacional

Na altura do seu estabelecimento nos anos 50 e 60, a caixa de

previdncia

era vista como tendo as seguintes vantagens:


?

o princpio de poupanas era fcil de entender ;

pensava-se que a administrao era simples;

no era necessrio investimento dos fundos de Governo;

as poupanas acumuladas podiam ser investidas no desenvolvimento


da economia nacional;

a caixa era um complemento sendo compatvel com o apoio


proporcionado pela famlia alargada.

Fig. 12:
Caixa de
previdncia...
vantagens

INSERIR FIGURA

109

REGIMES DE PENSES

Em muitos pases, a abordagem da caixa de previdncia era vista como um


primeiro passo til em direco a realizao numa etapa futura, de um
sistema de segurana social mais eficiente. Na altura em que a caixa de
previdncia foi estabelecida, o conceito de segurana social estava j
firmemente enraizado em praticamente todos os pases industrializados e
num nmero de pases em vias de desenvolvimento por exemplo, na
Amrica Latina. Os mais recentes pases africanos francfonos
independentes tambm adoptaram a abordagem da segurana social.
A Conveno da Segurana Social (Padres Mnimos) da OIT N. 102, 1952,
estabeleceu padres internacionalmente aceites para os regimes de segurana
social. Contudo, a caixa de previdncia nacional no foi ao encontro desses
padres em vrio aspectos. Os regimes de penses de segurana social eram
geralmente vistos como algo a atingir no futuro pelos mais recm
independentes pases em desenvolvimento. Embora se reconhea que os
regimes de segurana social proporcionaram uma proteco mais
compreensvel e adequada, pensava -se que eram imprprios pelas seguintes
razes:
(1)

os conceitos centrais da segurana social, juno dos riscos e dos


recursos, seriam difceis de vender aos trabalhadores;

(2)

os regimes da segurana social eram considerados como sendo mais


complicados para administrar e iam alm da capacidade e dos recursos
dos recm independentes pases;

(3)

o pagamento das penses s pessoas que voltaram s aldeias era


considerado imparcial e menos relevante do que uma quantia global, a
qual o trabalhador podia usar para estabelecer uma actividade geradora
de re ndimentos e, assim, proporcionar um meio de subsistncia futura.

Contudo, em muitos pases, pressups-se que a caixa de previdncia nacional


seria convertida em regimes de segurana social depois de alguns anos de
funcionamento e experincia. Este tem sid o o caso das Carabas, onde os
regimes eram pequenos e no permitiam levantamentos da pr-reforma.
A Tabela 4 enumera a caixa de previdncia pela data da legislao e actual
implementao.

110

REGIMES DE PENSES

Tabela 4: experincia da caixa de previdncia nacional


Taxa de contribuio
Regio/pas

Data estabelecida

Data de converso Entidade Patronal/


trabalhadores por conta de
outrem (%)
frica

Gmbia
Gana
Qunia
Nigria
Seycheles
Suazilndia
Tanznia
Uganda
Zmbia

1981 (1982)
1965
1965
1961
1971
1974
1964
1967
1965

10/5
1991
5/5
1994
1979
5/5
10/10
10/15
5/5
sia

ndia
Indonsia
Iraque
Malsia
Nepal
Singapura
Sri Lanka

1952
1951
1956
1951
1962
1953
1958

Repblica Dominicana
Montserrat
Saint Christopher e
Nevis
Saint Lucia
Saint Vincent

1970
1972
1968

Fidji
Kiribati
Papusia Nova Guin
Ilhas Salomo
Tuvalu
Vanuatu
Samoa Ocidental

1966
1976 (1977)
1980 (1981)
1973 (1976)
1986
1986 (1987)
1972

1970
1970

1995
4/2
1964
12/10
20/20
12/8
Carabas
1975(1976)
5/5
1977(1978)
1978 (1979)
1986
Pacfico
7/7
5/5
7/5
7,5/5
5/5
3/3
5/5

Fontes: Administrao da Segurana Social dos E.U.A, Programas de segurana de social em todo o mundo -1995
Washington, D.C., 1995.
John Dixon, Caixa de previdncia: A criana terrvel da segurana social, 1989.

111

REGIMES DE PENSES

112

REGIMES DE PENSES

C. Desvantagens da caixa de previdncia nacional

experincia na administrao da caixa de previdncia varia


consideravelmente nas regies geogrficas. Poucos pases da sia e do
Pacfico proporcionam exemplos de boa administrao e poltica de
investimento. Em outras regies, tal como na frica, a experincia da caixa
de previdncia tem mostrado, em primeiro lugar, que as suas supostas
vantagens eram exageradas e, em segundo lugar, que as suas desvantagens
tm sido incrementadas pela mudana das circunstncias econmicas e
sociais.
Fig. 13:
Caixa de
previdncia...
Desvantagens

Pequenos
balanos

INSERIR FIGURA

Um dos problemas encontrados por muitas caixas de previdncia o baixo


nvel mdio das prestaes da caixa de previdncia. As razes por detrs
deste problema so muitas e complexas, mas entre as causas mais bvias,
comuns a muitos pases, esto:
(1)

o baixo nvel dos salrios e dos ordenados mdios que so sujeitos a


contribuies;

(2)

frequentes perodos de desemprego ou emprego no coberto, por


exemplo, trabalho independente;

(3)

levantamentos antes do fim do perodo de vnculo.

O problema dos pequenos saldos particularmente grave no caso de fim


prematuro do vnculo devido morte ou invalidez. Como no existe nenhum
elemento de seguro, a prestao no est relacionada com as necessidades ou
as circunstncias de um indivduo. O saldo da caixa de previdncia pode ser
inadequado qua ndo a morte ocorre no perodo do vnculo. Para contrariar
esta situao, algumas caixas de previdncia (p. ex. Fidji e Malsia) tm um
mtodo de aumentar a prestao por morte atravs de uma frmula que toma
em conta a idade do falecido na altura da inscrio e na altura da sua morte.

Levantamentos Os saldos so reduzidos pelo que considerado geralmente pelos inscritos


temporrios
como uma das vantagens do sistema da caixa de previdncia o
levantamento antes do fim do perodo do vnculo. Tais levantamentos so
permitidos por diferentes regimes, num grande nmero de circunstncias,
mas existem essencialmente duas categorias; emprstimos sobre o saldo do
113

REGIMES DE PENSES

inscrito e levantamento permanente de todo ou parte do saldo. Estes


levantamentos so frequentemente usados para consumo corrente ou para a
compra de uma casa. Geralmente tm sido acrescentados s condies do
regime numa fase posterior em resposta presso dos inscritos que vem os
saldos acumulados numa altura em que esto a passar por dificuldades
financeiras imediatas. A natureza pessoal da caixa de previdncia traz com
ela um sentimento de que est (ou deve estar) acessvel para ir ao encontro
de outras obrigaes financeiras mais imediatas.
O desejo de um levantamento antecipado, combinado com os buracos nas
dificuldades legislativas ou administrativas, levou a muitas queixas falsas
para levantamentos em alguns pases. Cada levantamento temporrio na
conta da caixa de previdncia reduz a capacidade daquela conta de
proporcionar proteco a longo prazo no caso do fim do vnculo. O objectivo
primrio deste regime o da proteco a longo prazo. Emprstimos sobre o
saldo so vistos como uma funo importante da caixa de previdncia em
alguns pases e podem ser compatveis com os objectivos do regime em
relao proteco de velhice, desde que os emprstimos sejam liquidados
com juros correspondentes taxa de rentabilidade dos investimentos da
caixa.
Embora de incio a caixa de previdncia fosse vista como algo simples de
Dificuldades
administrativas administrar, muitos regimes tiveram grande dificuldade em manter as contas,

creditar os juros, recolher contribuies das entidades patronais em falta e,


at mesmo, fazer pagamentos aos beneficirios. Os sistemas da caixa de
previdncia proporcionam geralmente saldos para serem transmissveis entre
empregos, de modo a que o inscrito receba o total contribudo durante toda a
sua vida profissional no fim do vnculo. Tal sistema requer que o/a inscrito/a
seja identificado/a pela sua entidade empregadora e pela administrao,
atravs do nmero de inscrito. Na prtica isto tem sido difcil de alcanar.
Em alguns regimes, foi atribudo a muitos inscritos mais do que um nmero
durante a sua vida profissional. Muitas vezes, difcil seguir o rasto de
antigos perodos de vinculo e os arquivos contm muitas contas inactivas
com pequenos depsitos. O volume da tarefa administrativa tem provocado
um esforo excessivo nos recursos de muitos regimes.

Pagamentos de
quantias
globais

O modo como os pagamentos das quantias globais so gastos determina a


sua eficincia como meio de segurana social. Foi argumentado que a
quantia global iria proporcionar os meios para adquirir um negcio gerador
de rendimentos, originando uma futura fonte de rendimentos. Contudo, na
prtica, muitas caixas de previdncia no acompanham os antigos inscritos
nem to pouco realizam pesquisas sobre o modo como as suas quantias
globais so utilizadas e se essas quantias proporcionam um fluxo de
rendimentos adequado reforma. Intuitivame nte, parece que o beneficirio
tem maior tendncia em gastar o dinheiro em necessidades de curto prazo, tal
como na educao dos filhos ou em despesas mdicas. Esta viso apoiada
pela evidncia limitada do que est disponvel.

114

REGIMES DE PENSES

Efeitos da
inflao

Quando a caixa de previdncia foi estabelecida, os criadores no podiam ter


antecipado as consequncias da inflao e a actual desvalorizao da moeda
que atingiu os pases em vias de desenvolvimento no ltimo quarto do sculo
XX. A inflao afecta de duas formas a eficincia do pagamento da quantia
global, como instrumento da segurana social. Enquanto o/a inscrito/a
contribui para o regime, a taxa de juros da sua conta pode no acompanhar o
nvel da inflao. Nestas circunstncias, a quantia global recebida no fim do
vnculo pode representar menos, em valores reais, do que teria valido quando
as contribuies eram pagas. A perda do valor real pode ser substancial,
levando ao aumento da presso para se fazerem levantamentos temporrios,
podendo levantar a questo da relevncia da abordagem da caixa de
previdncia. Se a inflao continuar depois do beneficirio ter recebido o
pagamento da quantia global, ento o valor real de qualquer das prestaes
que sejam geradas pela disposio dessa quantia reduzido, havendo uma
presso para gastar o dinheiro imediatamente em vez de o guardar para o
futuro.
Se uma prestao significativa deve ser alcanada num perodo de tempo
razovel, a taxa de contribuio para uma caixa de previdncia deve, no
incio, ser mais alta do que para um regime de penso. Na prtica, muitas das
caixas de previdncia tm uma taxa de contribuio por volta dos 20 por
cento das remuneraes cobertas, com Singapura a representar a taxa mais
elevada com 40 por cento (que inclui 6 por cento para prestaes mdicas).
Em contraste, dependendo da estrutura etria da populao segurada e do
nvel das prestaes, a taxa de contribuio para um novo regime de penso
situa-se, normalmente, na escala de 7 a 8 por cento.

D. Diferenas entre a caixa de previdncia e regimes de penses

Certas diferenas entre a caixa de previdncia

e os regimes de penses da
segurana social afectam possveis acordos para a mudana de uma situao
para a outra. Em primeiro lugar, a caixa de previdncia um regime de
poupanas individuais, enquanto que os regimes de penses de segurana
social envolvem uma juno do risco. Os regimes de penses so fundados
numa base da solidariedade colectiva; numa caixa de previdncia, em
qualquer altura, os inscritos individuais tm um saldo especfico. Num
regime de penses de segurana social, o participante tem um direito
adquirido a uma prestao pagvel no futuro, de acordo com uma frmula
especfica. O capital do participante numa caixa de previdncia
desconhecido. A abordagem das poupanas individuais de uma caixa de
previdncia significa que no existe nenhum subsdio de um inscrito para
outro ou de uma gerao para outra.

115

REGIMES DE PENSES

Os sistemas de financiamento da caixa de previdncia e dos regimes de


Sistema de
financiamento penses da segurana social so inteiramente diferentes. A caixa de
previdncia completamente consolidada numa base individual. Os regimes
do segurana social so parcialmente consolidados, ou financiados numa base
de pagamento do imposto sobre o rendimento (PAYG), particularmente nos
pases industrializados. A consolidao parcial destes regimes significa que
no futuro, espera-se um aumento das taxas de contribuies e que haver um
subsdio de geraes sucessivas. Sob um sistema financeiro de consolidao
parcial, a taxa de contribuies pode ser fixa para que os fundos de reserva
sejam acumulados numa taxa proporcional expectativa de os investir
produtivamente.

Investimentos

Tanto a caixa de previdncia como os regimes de penses de segurana


social, investem em ttulos garantidos pelo estado. Para alm disto, a caixa de
previdncia no requer nenhum subsdio ou garantia do Governo. Os
regimes de penses no requerem um subsdio, embora se encontre em
alguns regimes, mas normalmente existe uma garantia por parte do governo
de que as prestaes prometidas sero pagas. Esta garantia proporciona
confiana aos participantes. Mas na prtica, no utilizada muitas vezes uma
vez que os problemas de financiamento no regime de penses no ocorrem de
repente. Podem ser antecipados e tomadas medidas correctivas, tais como o
aumento da taxa de contribuies, a mudana dos nveis de prestao ou
ambos, antes que a situao se deteriore de tal forma que o Governo seja
chamado a honrar a sua garantia.
Na caixa de previdncia, o risco de investimento (i.e. a possibilidade de que a
taxa de juro paga pelos saldos dos inscritos seja inferior taxa de inflao)
inteiramente dos inscritos individuais. Num regime de penses da segurana
social, o risco de investimento (i.e. a possibilidade de que a taxa liquida do
investimento dos rendimentos dos bens de um regime seja inferior taxa de
inflao) do regime, sendo portanto, partilhado pelos participantes
colectivamente. A implicao disto que se a prestao tem que ser paga
durante um perodo em que a taxa real de juros se manteve negativa durante
vrios anos (anos em que a taxa de inflao foi superior taxa de juro), as
novas prestaes do regime de penses continuaro a ser concedidas de
acordo com a frmula, mas os pagamentos das quantias globais da caixa de
previdncia iro reflectir a perda do valor real dos balanos dos inscritos.
Depois de uma prestao da caixa de previdncia ser paga ou os pagamentos
das penses terem comeado, aplica-se a mesma suposio de risco de
investimento. Depende inteiramente do beneficirio aplicar ou no a quantia
global da caixa de previdncia para manter o seu real valor. Os pagamentos
peridicos das penses so geralmente ajustados tendo em conta a inflao,
pelo que o regime de penses da segurana social suporta este risco.

116

REGIMES DE PENSES

Prestaes

A prestao de uma caixa de previdncia uma quantia global igual ao saldo


a favor do inscrito. Num regime de penses, o total dos pagamentos
peridicos, no que diz respeito a um participante individual, depende de
quantos anos o participante e os seus beneficirios sobreviventes ir viver
depois dos pagamentos comearem. Portanto, o total dos pagamentos no
suporta quaisquer relaes directas para com as contribuies acumuladas
feitas relativamente a um participante individual.
Numa caixa de previdncia, do ponto de vista da solvncia da caixa, no
interessa quando o inscrito recebe a prestao. Se um adiantamento ou
emprstimo aceite mas no liquidado, simplesmente reduz o saldo da
conta do inscrito. Num regime de penses da segurana social, os
emprstimos a participantes, se disponveis, so um investimento do fundo
colectivo e devem ser liquidados ou a solvncia da caixa poder ser
ameaada. Da mesma forma, a idade da reforma no tem qualquer efeito na
solvncia da caixa de previdncia. Contudo, um tema crucial no regime de
penses. A caixa de previdncia tem frequentemente idades de reforma de 55
anos ou inferiores. Em muitos pases, esta idade demasiado baixa para a
idade da reforma para um regime de penso vivel e suportvel, tendo em
conta a esperana de vida da populao que ser coberta por esse mesmo
regime.

117

REGIMES DE PENSES

UNIDADE 2: Da caixa de previdncia ao regime de penses

A. Adaptao da caixa de previdncia

Algumas caixas de previdncia responderam s suas aparentes desvantagens


introduzindo mudanas nas prestaes proporcionadas. Em particular, alguns
regimes oferecem aos seus inscritos a alternativa de pagamentos peridicos.
Estes tomam a forma de uma anuidade baseada nos saldos finais ou no
pagamento dos saldos finais por prazos. A Caixa de Previdncia da entidade
empregadora da ndia, a maior no mundo, reconheceu as insuficincias da
prestao proporcionada no caso de morte prematura. Introduziu um regime
suplementar especial, que desviava uma parte das contribuies para um
fundo separado, funcionando numa base de juno de risco, do qual eram
pagas penses mensais a sobreviventes a uma taxa baseada nas remuneraes
e na durao do vnculo do falecido. Este regime foi agora incorporado num
novo regime de penses que o resultado da converso das contribuies das
entidades empregadoras num regime baseado no seguro. Um elemento da
segurana social foi introduzido no regime da Caixa de Previdncia de Fidji
por meio de uma anuidade adicional, que desvia uma parte dos rendimentos
das contribuies para um fundo especial. Este fundo usado para o
pagamento, quando requisitado, de uma anuidade vitalcia baseada numa
percentagem do saldo na conta do inscrito na idade da reforma. No entanto na
prtica, poucos inscritos optaram por esta anuidade, apesar da taxa de juro
relativamente favorvel.
Apesar de vrias tentativas de alargar o seu alcance de proteco e se
tornarem em instituies de segurana social mais eficientes, a caixa de
previdncia continua a sofrer de um dilema fundamental associado com a
tentativa de proporcionar prestaes de segurana social mais adequadas com
base em poupanas individuais obrigatrias. Embora permaneam populares
junto dos seus inscritos, devido dependncia quanto a pagamentos de
quantias globais e oportunidade de levantamentos antes do fim do perodo
de vnculo, as suas imperfeies tornaram-se progressivamente reconhecidas,
em particular por causa dos efeitos da inflao. Nos ltimos anos, outras
caixas converteram-se em regimes de penses e, em vrios pases, a
converso est a decorrer ou a ser considerada.

118

REGIMES DE PENSES

B. Converso de caixa de previdncia para regime de penses

O assunto de se mudar ou no de uma caixa de previdncia para um regime


de penses envolve questes de natureza poltica, socioeconmica e mesmo
psicolgica. A deciso de fazer a mudana deve ser feita com a ajuda de um
conselho financeiro e tcnico mas, em ltimo caso, uma deciso poltica,
no um assunto tcnico. Um pr requisito fundamental para a converso de
uma caixa de previdncia para um regime de penso de segurana social o
reconhecimento da vantagem de tal regime pelo governo. Alm do mais, so
necessrios os recursos adequados para permitir o sucesso da converso e que
o regime funcione bem.

Fig., 14:
... obstculos de
converso... caixa de
previdncia para
regime de penses...

Obstculos
converso

INSERIR FIGURA

Existem tambm obstculos converso, alguns reais e alguns imaginados,


baseados em conceitos errados.
?

Geralmente os inscritos preferem a quantia global da caixa de


previdncia e a oportunidade de fazer levantamentos temporrios, dando
prioridade s suas mais imediatas necessidades. A fora deste
sentimento depende de factores como a idade do inscrito, a esperana de
vida, perspectivas de emprego depois de um levantamento e a extenso
de outros apoios financeiros como a famlia. Outra considerao a
reduo do valor real do saldo do inscrito pela inflao (e a conscincia
deste facto).

A ideia de ser titular pessoal da conta do inscrito ainda mais atractiva


e mais fcil de entender que o conceito de segurana social onde no h
garantia de retorno das contribuies pagas em nome do inscrito.

Os governos podem hesitar em recusar um sistema que gera poupanas


substanciais que podem ser emprestadas a taxas de juro no competitivas
para objectivos de desenvolvimento. Contudo, geralmente no se
apercebem de que um regime de penses pode ser capaz de gerar todas
as reservas de que o Governo pode necessitar.

119

REGIMES DE PENSES

A taxa de contribuio pode ser estabelecida, sob um sistema de prmios


escalonados, para atingir o equilbrio certo entre diferentes objectivos:
uma taxa de contribuio estvel para um perodo razovel no futuro;
prestaes satisfatrias, incluindo condies de transio para os novos
inscritos de idade avanada para o regime; reservas suficientes,
consistentes com as oportunidades de investimento.

Fig. 15:
Os inscrito
geralmente preferem
uma quantia global

Muitas caixas de previdncia tm experimentado srias dificuldades na


administrao dos seus regimes. A mudana para um regime de
segurana social no uma panaceia para tais problemas. De facto, os
registos da caixa de previdncia devem estar actualizados e em ordem
para que a converso possa dar-se. Algumas caixas de previdncia
podem sentir-se relutantes em expor as deficincias da sua administrao
que a converso iria requerer.

O regime de penso da segurana social requer a disponibilidade de


dados suficientes para permitir a concluso de um estudo acturio
anterior introduo do regime. Estes requerimentos so
consideravelmente em excesso em relao aos da caixa de previdncia,
onde o regime no obrigado a pagar mais do que a soma de todas as
contas individuais.

Os projectistas de um regime de segurana social podem querer


proporcionar um nvel mais alto de prestaes que, por sua vez, iria
requerer uma alta taxa de contribuio ou um aumento no limite mximo
das contribuies. Tambm a idade de reforma sob um regime de
penses dever ser significativamente mais alta do que a do regime de
caixa de previdncia.

A caixa de previdncia poder funcionar com uma taxa de contribuio


mais alta do que a que requerida para um regime de penses, ou
funcionar sem nenhum limite mximo de contribuies. Neste caso, no
seria desejvel introduzir um regime de penses parcialmente
consolidado ou com a mo dalidade de pagamento do imposto sobre o
rendimento com uma estrutura de contribuio semelhante. Pode ser
difcil de explicar porque que parte da contribuio no requerida.

INSERIR FIGURA

120

REGIMES DE PENSES

C. Implementao da converso

converso de uma caixa de previdncia num regime de penso de


segurana social deve ser precedida por um planeamento cuidadoso, por uma
consulta extensiva e por formao. crucial que os inscritos entendam as
desvantagens da caixa de previdncia e apreciem a melhor proteco
proporcionada pelo regime de penso. Algumas vezes as desvantagens sero
claras, como o caso de pases onde o valor dos saldos dos inscritos tem sido
seriamente corrodo pela inflao. Noutros pases onde a inflao tem sido
modesta e onde a taxa de juro paga aos inscritos comparvel taxa de
mercado, os trabalhadores podem optar pela modalidade de pagamentos de
quantias globais. A durao do processo de educao directamente
proporcional s desvantagens perceptveis da caixa de previdncia. Nunca
ser possvel convencer todos os inscritos mas, no fim do processo de
consulta e de formao, o Governo deve tomar uma deciso no melhor
interesse dos inscritos.

Medidas de
transio

Substituir uma caixa de previdncia por um regime de penso de segurana


social atrai essencialmente a ateno dos inscritos e, consequentemente, dos
administradores sobre o que ir acontecer aos seus saldos na caixa: se ficaro
melhores ou no (voltando a ter os seus saldos em pagamentos peridicos).
Deve-se prestar mais ateno s medidas de transio e, a menos que uma
perspectiva de longo alcance seja aplicada, o desenho de um novo regime de
penso pode ser ditado pela necessidade de convencer os actuais inscritos na
caixa de previdncia de que devem suportar o regime de penso de segurana
social. Esta abordagem, enquanto compreensvel, falha quando toma em
conta que os actuais inscritos da caixa de previdncia sero contribuintes e
beneficirios para o regime de penso durante duas geraes. O regime de
penso ir durar indefinidamente. Um regime de penso generoso, que pode
apelar aos inscritos da caixa de previdncia, poder criar um futuro encargo.
Uma vez estabelecidas, torna-se muito difcil alterar substancialmente as
prestaes no regime de segurana social. Consequentemente, uma vez
tomada a deciso de mudar de uma caixa de previdncia para um regime de
penso de segurana social, este regime dever ser planeado de modo a ir ao
encontro das necessidades dos actuais e futuros participantes, tomando em
conta as condies socioeconmicas e a capacidade da economia nacional de
suportar o regime. As condies de converso so medidas transitrias e so
uma considerao subsidiria.

121

REGIMES DE PENSES

122

REGIMES DE PENSES

O modo como a converso implementada ir variar de pas para pas.


Opinies de
implementao Existe um nmero de formas possveis em que as contas existentes dos
inscritos podem ser tratadas no processo de converso; quatro so discutidas
de seguida.

Fig. 16:
... opinies
de implementao...

INSERIR FIGURA

1 Pagar os saldos da caixa de previdncia


A todos os inscritos devem ser pagos os seus saldos da caixa de previdncia
na altura em que as operaes do regime de penso comeam. Isto seria
inflacionista e iria requerer a liquidao dos investimentos, o que no pode
ser realizado na prtica no sendo, por isso, uma proposta vivel.
2 Congelar os saldos da caixa de previdncia
As contribuies caixa de previdncia cessam e so dirigidas para o regime
de penses. Os saldos da caixa de previd ncia continuam, na altura da
mudana, a receber os juros e continuam a ser pagos na sua devida altura sob
os regulamentos da caixa de previdncia. Esta opo evitaria a
impossibilidade de liquidao repentina dos investimentos requeridos na
opo 1.

A opo 2 tem a grande deficincia que resultaria no regime de penses a


iniciar-se desde logo com os participantes sem crdito por servios anteriores
(como na opo 1). Sob frmulas tpicas das penses e requerimentos de
qualificao, seria necessrio um nmero considervel de anos at que as
penses pudessem ser pagas e ainda mais anos at que as penses
chegassem proporo significativa das remuneraes mdias finais.
Normalmente, quando um novo regime de penses estabelecido, so
criadas condie s especiais de transio de forma a reduzir o perodo de
qualificao at o regime proporcionar penses a nveis adequados. Estas
medidas transitrias, que implicam um subsdio de futuros contribuintes,
seriam imprprios, uma vez que os participantes subsidiados, teriam j os
saldos da caixa de previdncia congelados.
3 Compra de anuidades com os saldos da caixa de previdncia
Em vez do pagamento de uma quantia global da caixa de previdncia, a
quantia global convertida num pagamento peridico de uma anuidade. Isto

123

REGIMES DE PENSES

uma opo existente em algumas caixas de previdncia. O montante dos


pagamentos peridicos depende no montante da quantia global, podendo
portanto estar estritamente relacionado com as remuneraes mdias finais do
inscrito. A antecipao do pagamento da quantia global atravs de
adiantamentos ou emprstimos que no foram liquidados, reflectida numa
reduo do montante dos pagamentos peridicos. Seria possvel calcular os
pagamentos peridicos para que possam ser aumentados tendo em conta os
futuros aumentos antecipados do custo de vida. Contudo, isto reduziria
significativamente os pagamentos peridicos iniciais. Os pagamentos
peridicos seriam normalmente calculados usando factores de anuidade
acturia e uma caixa separada seria estabelecida para a qual as quantias
globais seriam pagas e da qual os pagamentos da anuidade seriam feitos. Este
um sistema de segurana e os riscos de seguro e de mortalidade associados
com as anuidades seriam assumidos pela caixa.
Uma modificao desta abordagem o clculo das anuidades usando factores
mais favorveis do que os factores da anuidade acturia. Isto pode encorajar
os inscritos a optar por pagamentos peridicos e presumivelmente, quanto
maiores os seus saldos e mais favorveis os factores de anuidade, mais
inscritos optaro por esta possibilidade. O custo real dos pagamentos
peridicos concedidos, o custo acturio. A diferena entre este e as quantias
globais que so aplicadas a uma taxa favorvel para calcular a anuidade,
devem ser por ltimo, pagas pela caixa de previdncia de uma caixa separada,
estabelecida para ir ao encontro da diferena ou de outras fontes.
4 Converso dos saldos da caixa de previdncia em penses de crdito.
Os problemas e as deficincias associadas com as trs opinies anteriores
para a mudana de uma caixa de previdncia para um regime de penses leva
a concluso de que desejvel criar um sistema para introduzir um regime de
penses de segurana social que tome em considerao:
?

as contribuies anteriores na caixa de previdncia, para que o regime de


penses possa estar em pleno funcionamento desde o incio e de modo
que as penses adequadas sejam pagas;

a preocupao dos inscritos da caixa de previdncia acerca das suas


contas individuais, particularmente aqueles que esto perto da reforma e
que tenham feito planos para a utilizao das quantias globais;

os registos que esto provavelmente disponveis na caixa de previdncia,


podem ser usados para aproximar perodos de servio anterior para o
regime de penses; e

a necessidade de adoptar um sistema de converso mais simples para


que os inscritos na caixa de previdncia possam entend- lo
(especialmente se h opes) e de modo que a instituio da segurana
social seja capaz de lidar com a administrao do sistema de converso.
O mtodo seguinte de converso do saldo do inscrito na caixa de
previdncia em perodos de servio no regime de penses baseado na
suposio de que a taxa de aumento anual dos salrios
124
aproximadamente igual taxa de juro creditada nos saldos da caixa de
previdncia. O clculo aproximado da converso o seguinte :

REGIMES DE PENSES

Balano da caixa de previdncia

Anos de servio =
Remuneraes
mdias
finais

Taxa de
contribuio da
caixa de
previdncia

No se sugere que este clculo possa ser aplicado directamente a alguma caixa de
previdncia no sentido de ser alterado para um regime de penses da segurana
social. Deve ser alterado para ter em conta as condies aplicveis ao regime
especfico. O facto de o clculo dar estimativas razoveis dos anos de servio
contributivo dos beneficirios depende da validade da suposio de que as taxas de
aumento da remunerao sejam aproximadamente iguais s taxas de juros nos
balanos da caixa de previdncia. Isto deve ser testado durante alguns anos num
pas em particular. A frmula permite um meio simples de determinar os anos de
servio a creditar no regime de penses, tendo em conta os dados que uma caixa de
previdncia deveria j ter disponveis. No necessrio que seja aplicvel at que
uma prestao, relativa a um regime de penses, fique a pagamento, altura em que
os dados sobre as remuneraes mdias finais deveriam tambm estar disponveis.
Aos membros de uma caixa de previdncia, convertida deste modo num regime de
penses, pode ser dada a opo de converter todo ou parte do seu saldo da caixa de
previdncia numa penso na altura em que eles (ou os seus sobreviventes) se
qualifiquem para a penso. Para se qualificarem para uma penso, pode ser
necessrio que uma parte do saldo da caixa de previdncia seja convertida em anos
de servio num regime de penses. Um membro com um saldo significativo deveria
poder decidir qual a parte do seu saldo a ser convertida, sendo a restante paga de
forma global. Este processo de converso requereria que a administrao de um
regime de penses avisasse os potenciais beneficirios sobre as suas opes. Este
processo , de facto, um sistema misto, permitindo pr descrio do beneficirio
uma penso e uma quantia global. A instituio de segurana social teria de manter
contas separadas (para o fundo de penses e para os saldos da caixa de previdncia
que esto congelados) at que um beneficirio decida como que o seu saldo
dever ser aplicado. Uma vez que o saldo da caixa de previdncia tenha sido
convertido, o montante convertido deveria tornar-se parte da reserva do fundo de
penses. Eventualmente, depois de algum tempo, todas as contas de uma caixa de
previdncia tero sido pagas ou convertidas.
Outra abordagem mista dividir a taxa da contribuio existente entre um novo
regime de penses de seguro social e uma caixa de previdncia de taxa reduzida.
Parte da contribuio no requerida poderia tambm ser utilizada para financiar
outra prestao, tal como compensao por acidente profissional.

125

REGIMES DE PENSES

Estas tcnicas foram aplicadas por pases que j mudaram do sistema de caixa de
Converses
bem sucedidas previdncia para o de regimes de penses. No Iraque, os perodos de contribuies
para a caixa de previdncia foram tidos em conta na sua totalidade pelo regime de
penses. Na Repblica Dominicana e em Granada, nas Antilhas, os saldos
individuais acumulados foram, mediante uma frmula, convertidos em perodos de
contribuies para o regime de penses. Em S. Kitts e em S. Vincent, os fundos da
caixa de previdncia foram congelados. Em Santa Lucia, os beneficirios da caixa
de previdncia tiveram todas as suas contribuies transferidas para o fundo de
penses e receberam crdito para penses pelos seus perodos actuais de
contribuies para a caixa de previdncia. Nas Seychelles, os saldos da caixa de
previdncia foram congelados. Continuam a receber juros sobre esses saldos, que
so pagos aos beneficirios quando, segundo as regras da caixa de previdncia,
reunem as condies para ter direito a uma quantia global.

126

REGIMES DE PENSES

BIBLIOGRAFIA COMPLEMENTAR
Organizao Internacional do Trabalho.
Introduo segurana social, 3 edio (Genebra, 1984).
Segurana social e proteco social:
Relatrio do Director Geral.
Conferncia Internacional do Trabalho, 80 Sesso (Genebra, 1993).
Segurana social e proteco social durante perodos de mudana estrutural .
Relatrio do Director Geral, Parte III.
Oitava conferncia regional de frica, Mauritius (Genebra, 1993).
Associao Internacional da Segurana Social.
Conjugando pblico e privado:
O caso das penses. Estudos e pesquisas N.. 24
(Genebra, 1987).
Prestaes de sobrevivncia num mundo em mudana.
Estudos e pesquisas N..31 (Genebra, 1992).
IYER, Subramaniam N.
Penso de reforma nos pases desenvolvidos.
Reviso do Trabalho Internacional, Vol. 132, N. 2, 1993, p.p.27-47
MOUTON, Pierre,
Segurana social em frica : Tendncias, problemas e perspectivas
(Genebra, 1975).
Banco Mundial.
Prevenindo as crises de velhice:
Polticas de proteco dos mais velhos e promover o crescimento.
(Washington, DC, Oxford University Press, 1994).
Administrao da Segurana Social dos EUA
Programas de segurana social em todo o mundo 1995
(Washington, DC, GPO, 1995).
Penso de reforma.
Uma estratgica de risco:
Reflexes do Relatrio do Banco Mundial
Prevenindo as crises de velhice.
Roger Beattie e Warren McGillirray.

127

REGIMES DE PENSES

128