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REGIMES DE PENSES
REGIMES DE
PENSES
REGIMES DE PENSES
A edio original desta obra foi publicada pelo Bureau Internacional do Trabalho (Genebra) com o
ttulo:
Pension Schemes
Copyright International Labour Organization 1997/ISBN 92-2-110737-X
Edio Portuguesa Copyright 2001 Ministrio do Trabalho e da Solidariedade de Portugal
Traduo: Carlos Duarte / TRADINTER, Servio de Tradutores e Intrpretes
Reviso: Departamento de Cooperao do Ministrio do Trabalho e da Solidariedade
Esta pubicao editada em lngua portuguesa nos termos do Acordo existente entre a Organizao
Internacional do Trabalho e o Governo da Repblica Portuguesa em matria de publicaes, assinado
em 23 de Novembro de 1998.
As designaes empregues nas publicaes do BIT , que esto em conformidade com a prtica das
Naes Unidas, bem como a apresentao do material contido nesta publicao, no implicam a
expresso de qualquer opinio, seja ela qual for, por parte do Bureau Internacional do Trabalho
relativamente ao estatuto legal de qualquer pas, rea ou territrio, quer das suas autoridades, nem
relativamente delimitao das suas fronteiras.
A responsabilidade por opinies expressas em artigos assinados, estudos e outras contribuies, so
da responsabilidade nica e exclusiva dos seus autores, e a publicao das mesmas pelo Bureau
Internacional do Trabalho no pressupe que este as sancione.
A referncia a nomes de empresas ou a produtos e processos comerciais no implica a sua aprovao
por parte do Bureau Internacional do Trabalho, e qualquer omisso de referncia a alguma empresa
em particular e a algum produto ou processo comercial no constitui sinal de desaprovao.
As publicaes do BIT podem ser obtidas atravs dos principais livreiros ou dos departamentos locais
do BIT existentes em diversoa pases, ou ainda directamente junto do Servio de Publicaes do BIT:
International Labour Office Publications
CH-1211 Geneva 22 Switzerland
Este Servio enviar gratuitamente um catlogo ou listagem das novas publicaes.
Edio/Distribuio:
Departamento de Cooperao do
Ministrio do Trabalho e da Solidariedade
Rua Castilh o, 24 7 Esq. 1250-069 Lisboa
ISBN: 972-98623 -3-8
Tiragem: 300 exemplares
Dep. Legal:
Impresso: Silvas Coop. De Trabalhadores Grficos, crl.
REGIMES DE PENSES
PREFCIO
Este manual faz parte de uma coleco de manuais produzidos pelo Departamento de Segurana Social
da Organizao Internacional do Trabalho (OIT), Genebra, em conjunto com o Centro Internacional de
Formao da OIT, Turim, e a Associao Internacional de Segurana Social em Genebra..
Outras publicaes desta coleco so:
? Princpios da Segurana Social
? Administrao da Segurana Social
? Financiamento da Segurana Social
? Seguro Social de Sade
? Guia do Formador
Os manuais foram produzidos principalmente para serem usados nos pases onde os sistemas de
segurana social ainda no esto em funcionamento, esto em fase de mudana, ou necessitam de ser
melhorados. Os manuais sero especialmente teis nos pases em vias de desenvolvimento, pases em
transio, e pases em fase de mudanas estruturais, uma vez que esto a iniciar o processo de
estabelecimento de novos sistemas de proteco social ou de melhorar os sistemas j existentes.
No entanto, devemos notar que a informao contida nos manuais se refere, quase na totalidade, ao
sector formal e no grande variedade de sistemas que se aplica a grupos fora dos sistemas
tradicionais de segurana social.
tambm de salientar que, num manual com estas dimenses, s possvel fornecer uma viso
alargada deste tema. Caso se pretenda obter informaes mais pormenorizadas e especficas sobre a
administrao da segurana social, necessrio consultar outras publicaes. Existe uma vasta gama
de publicaes que tratam sobre o tema da administrao e gesto em geral e algumas que se
debruam especificamente sobre a administrao da segurana social. Algumas delas v m
referenciadas na lista de outras publicaes a consultar, que se encontra no fim do manual.
No podemos deixar de agradecer a todos aqueles que, embora sendo demasiados para serem
mencionados individualmente, ajudaram a preparar este manual.
Teremos todo o gosto em receber o seus comentrios e reaces relativamente ao contedo deste ou de
qualquer dos outros manuais desta coleco, atravs dos seguintes contactos:
The International Labour Office,
SEC SOC, 9th Floor,
4 route des Morillons,
CH-1211 GENEVE 22, Switzerland.
Fax (+41.22) 799.7962
REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
NDICE
Pgina
Unidade 1
Unidade 2
Regimes privados
19
Unidade 1
Idade de Aposentao
23
Unidade 2
34
Unidade 3
44
51
Unidade 1
55
Unidade 2
63
69
Unidade 1
Condies de qualificao
73
Unidade 2
86
89
Unidade 1
93
Unidade 2
102
REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
MDULO 1:
REGIMES DE PENSES
PBLICOS E PRIVADOS
10
REGIMES DE PENSES
NDICE DO MDULO
UNIDADE 1:
Mtodos de proteco em
regimes pblicos
A. Regimes de penses
B. Os vrios mtodos de proteco
em regimes pblicos
C. Mtodos de proteco combinados
D. mbito da proteco
UNIDADE 2:
Regimes privados
A. Relaes entre regimes privados e pblicos
B. Vantagens e desvantagens dos regimes privados
C. O debate actual
D. O Modelo Chileno
11
REGIMES DE PENSES
MDULO 1
12
REGIMES DE PENSES
13
REGIMES DE PENSES
14
REGIMES DE PENSES
INSERIR FIGURA
3
Fig. 1
...por um lado
regimes de
segurana social;
por outro lado,
regimes no
contributivos... e a
caixa de
previdncia
Regimes de
seguro de social
CAIXA DE PREVIDNCIA
1 REGIMES DE
SEGURANA
SOCIAL
REGIMES
NO
CONTRIBUTIVOS
15
REGIMES DE PENSES
Regimes no
contributivos
de prestaes
Caixa de
previdncia
REGIMES DE PENSES
1 TERCEIRO
NVEL
4 Os regimes de penses com 2 SEGUNDO
base nas remuneraes
NVEL
5 Penses uniformes bsicas
para todas as pessoas
3 PRIMEIRO
NVEL
6 Seguro individual
7 Os regimes de penses
com base nas
remuneraes
8 Penses uniformes
bsicas para todas as
pessoas
REGIMES DE PENSES
D. mbito da proteco
Ao longo dos anos, a proteco social, em geral, e a segurana social para a
velhice em particular, tem-se alargado, de modo a abranger um crescente
nmero de categorias de pessoas. Em certos pases, o direito a uma penso
por velhice tornou-se universal (por exemplo no Canad, na Dinamarca, em
Hong Kong, na Islndia, na Mauritnia). Apesar disso, o objectivo
Beveridge* de se alargar a cobertura a toda a populao, continua a ser um
grande desafio para muitos pases.
Alargamento
do mbito de
aplicao
18
REGIMES DE PENSES
19
REGIMES DE PENSES
A proposta
de cobertura
universal
Fig.3:
...cobertura
universal...
INSERIR FIGURA
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REGIMES DE PENSES
Pases
industrializados
Pases em
desenvolvi-mento
21
REGIMES DE PENSES
Os
22
REGIMES DE PENSES
23
REGIMES DE PENSES
Os
REGIMES DE PENSES
25
REGIMES DE PENSES
C. Debate actual
Cada vez mais, o desenvolvimento de regimes privados est na agenda de
muitos pases e, em particular, naqueles em que tais regimes foram at agora
de muito pouca importncia.
Este desenvolvimento faz parte de uma tendncia mais vasta para a
privatizao e est ao mesmo tempo ligado s dificuldades financeiras que
confrontam a maioria dos regimes pblicos de penses. Os seus custos
aumentam constantemente sob o impacto de vrios factores. Em primeiro
lugar, os regimes esto a amadurecer, i.e., medida que os anos passam, o
nmero de beneficirios com direito a uma penso completa continua a
aumentar. Em segundo lugar, o aumento da esperana de vida da populao
aumenta as despesas das penses e, nos pases industriais, o comeo de
sculo XXI ir testemunhar um desequilbrio demogrfico devido chegada
simultnea idade activa de uma gerao em que a taxa de natalidade baixa
e chegada idade de reforma da gerao baby boom. Finalmente, por um
lado, a situao do emprego transfere para os regimes de penses uma parte
da responsabilidade resultante do desemprego e, por outro, produz uma queda
nos fundos disponveis atravs da reduo do nmero de contribuintes activos
e dos rendimentos dos contribuintes nos regimes de seguro social. De modo a
salvaguardar os regimes de penses pblicos, tm sido tomadas medidas
rigorosas em muitos pases, em combinao, onde necessrio, com o
financiamento da reforma.
Todavia, existe uma importante escola de pensamento que considera
essencial redistribuir as responsabilidades entre o sector pblico e o sector
privado para a manuteno e a garantia dos rendimentos (em particular para
os mais velhos). Mais especificamente, uma vez que as medidas rigorosas
acima mencionadas significaro uma reduo na taxa de substituio de
rendimentos das penses, ser cada vez mais necessrio compensar esta
reduo atravs do sector privado. Estas ideias, que tm sido suportadas pela
presso de vrios grupos de interesses incluindo companhias de seguros e
bancos, so a base de muitas peas da recente legislao adoptada com o
objectivo de estimular o sector das penses privadas.
O relatrio da Banco Mundial, Prevenindo as Crises da Velhice (Avering
the Old Age Crisis), vai mais alm nesta mesma direco, recomendando
que o papel dos regimes pblicos
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REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
Fig. 4:
O actual debate
....
D. O Modelo Chileno
Em
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REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
MDULO 2:
PRESTAES DE VELHICE
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REGIMES DE PENSES
30
REGIMES DE PENSES
INDICE DO MDULO
UNIDADE 1:
Idade de Aposentao
A. Perfil geral
B.
C.
D.
UNIDADE 2:
UNIDADE 3:
31
REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
MDULO 2
PRESTAES DE VELHICE
A. Perfil geral
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REGIMES DE PENSES
34
REGIMES DE PENSES
Um amplo
grupo de
idades de
aposentao
35
REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
os seus maridos, muitas vezes mais velhos do que elas. Outra razo talvez
mais importante a de que, depois de uma certa idade, as mulheres tm
dificuldades em arranjar emprego.
Aqueles que recomendam a mesma idade de aposentao para homens e
mulheres afirmam que estabelecer uma idade inferior no necessariamente
uma vantagem para as mulheres. De facto, resulta numa diminuio das suas
carreiras profissionais, o que, juntamente com os baixos salrios que
recebem, constitu uma desvantagem para elas; consequentemente, as
mulheres recebem penses mais baixas do que os homens. paradoxal que
uma idade inferior seja fixada para as mulheres quando, em muitos pases, a
sua esperana de vida maior do que a dos homens e, por isso, elas podem
receber as suas penses durante um maior perodo de tempo.
A discriminao entre homens e mulheres no que diz respeito idade de
aposentao muito criticada e, em alguns pases, a questo de estabelecer a
mesma idade est a ser discutida como parte da aplicao segurana social
do princpio geral da igualdade de tratamento para homens e mulheres. A
aplicao deste princpio implica, contudo, dificuldades prticas. Ser que a
idade de aposentao das mulheres dever ser gradualmente aumentada para
o mesmo nvel da dos homens? Ser que a idade de aposentao dos homens
dever ser mais baixa do que a idade actualmente aplicada s mulheres? Ser
que se deve adoptar uma nica idade algures entre as duas? A resposta
tambm ser influenciada pelos limites impostos pela situao econmica
geral e pelos limites financeiros dos regimes de penses.
Diferenciao
com base no
tipo
de
trabalho
37
REGIMES DE PENSES
Diminuir
a
idade
na
eventualidade
de
desemprego
Diminuir
a
idade no caso
de desemprego
de
longa
durao
38
REGIMES DE PENSES
Crescente
flexibilidade
para
convenincia
pessoal
Reforma
progressiva
39
REGIMES DE PENSES
40
REGIMES DE PENSES
Pr-reforma
41
REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
Pas
Homens
Mulhere
s
Argentina
63
58
Austrlia
Bahamas
Bolvia
Botswana **
65
65
55
60
60
65
50
60
Brasil
China
65
60
Repblica Checa
55
60
60
60
55
50
50
53-57
Dinamarca
67
67
Egipto
60
60
50
50
Gabo
55
55
Gergia
60
55
Gana
Guin
60
55
60
55
Iro
60
55
Itlia
62
57
Japo
Marrocos
65
60
65
60
Homens
Mulheres
Pas
43
REGIMES DE PENSES
Tunsia
60
60
Uganda*
55
55
Inglaterra
65
60
Vietname
60
55
Zimbabwe
60
60
*Caixa de previdncia
**S funcionrios pblicos
Fonte: U. S. Social Security Administration, Social security
programs throughout the world -1995
Washington, D.C., 1995.
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REGIMES DE PENSES
Caixa de
previdncia
nacional
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REGIMES DE PENSES
Regimes
privados de
penses
Deve-se tomar em conta que, apesar dos seus nomes, um nmero crescente
dos chamados regimes de penses de facto pagam uma prestao de
montante global, que no uma penso. Como no caso da caixa de
previdncia, embora com consequncias menos severas, quando um regime
privado complementa um regime pblico que paga as penses, esta quantia
global pode ser gasta logo que recebida e no pode ser, por isso,
considerada como uma garantia de segurana econmica na velhice.
INSERIR FIGURA
46
REGIMES DE PENSES
C. Penses unificadas
As penses unificadas so pagas por regimes aplicados a todos os
residentes. Tais regimes so muitas vezes no contributivos. Contudo,
alguns regimes de seguros sociais tambm pagam penses de taxa fixa.
Pode tambm acontecer que o mesmo regime pague uma penso composta
por um montante base de taxa fixa e uma componente baseada nas
remuneraes. Isto frequentemente referido como uma frmula de
prestao de segund o nvel.
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REGIMES DE PENSES
Deve-se tambm referir que os montantes de taxa fixa podem ser sujeitos
a redues ou aumentos. Isto aplica-se em particular aos regimes (poucos
at data) que impem testes comprovativos da situao de carncia
financeira do indivduo, quer para as pessoas mais velhas quer para aquelas
que ainda no chegaram idade de aposentao (por exemplo 70 anos).
Mais frequentemente, os mesmos testes iro aplicar-se unicamente a
quaisquer complementos da penso que so acrescentados s prestaes
mnimas.
Na maioria dos casos, a penso atribuda quando o beneficirio preenche
as condies mnimas de elegibilidade. Estas normalmente incluem um
perodo de residncia que, em alguns regimes, muito longo (por exemplo,
40 ou 50 anos) para receber uma penso por inteiro. Nos regimes de
segurana social em que so pagas penses de taxa fixa, pode ser
estipulada, para qualquer beneficirio que ainda no tem uma carreira
profissional completa no regime de segurana social, uma reduo no
montante normal. A prestao pode ser estabelecida a uma taxa uniforme
para todos os que tm direito. Contudo, em geral, feita a distino entre o
montante de uma penso por velhice atribuda a uma pessoa singular e o
montante atribudo a um casal (este montante normalmente inferior a duas
vezes o montante pago a uma pessoa singular).
Finalmente, a taxa da penso pode variar consideravelmente de um pas
para outro. Em alguns pases ainda se encontra abaixo do nvel mnimo de
subsistncia enquanto que, em outros, os nveis de prestao so iguais ou
excedem este nvel. H, pelo menos, um pas em que o montante da penso
de taxa fixa aumentado caso o beneficirio no tenha direito a uma
penso complementar.
Uma
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REGIMES DE PENSES
Perodo de
qualificao
REGIMES DE PENSES
Frmulas de
clculo
INSERIR FIGURA
Penso
remunerao
de referncia
taxa de
acum ulao
nmero de
anos de seguro
50
REGIMES DE PENSES
Remuneraes
de referncia e
perodo
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REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
Perodos de
seguro
Penses
mnimas
53
REGIMES DE PENSES
As
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REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
possvel
INSERIR FIGURA
1. AJUSTAMENTO
SISTEMTICO
2. AJUSTAMENTO
DE PRINCPIO
3. AJUSTAMENTO
AD HOC
Ajuste
sistemtico
56
REGIMES DE PENSES
Por exemplo, na Sucia, que tem uma penso universal e uma penso com
base nas remuneraes, o clculo destas duas penses est relacionado com
um montante base que est sujeito a revises peridicas como resultado das
oscilaes dos preos. Consequentemente, qualquer mudana no montante
base, causa automaticamente um ajustamento da penso. Alm disso, embora
na maioria dos pases, o coeficiente de ajustamento seja aplicado do mesmo
modo independentemente do montante da penso, em certos sistemas, pelo
contrrio, s existe um ajustamento parcial das penses acima de
determinado nvel.
O ajustamento feito periodicamente numa data estabelecida ou em datas
variveis logo que a mudana do ndice tenha atingido um nvel especfico
(normalmente 2 a 8 per cento). O intervalo varia consideravelmente de pas
para pas. frequentemente anual, no entanto, tambm pode ser menos
frequente, por exemplo, cada dois ou trs anos. Em muitos pases, o intervalo
pode ser mais curto, por exemplo cada seis meses ou de trs em trs. Em
pases com uma alta taxa de inflao, o intervalo tem de ser pequeno.
Contudo, nos casos de inflao galopante, nem um intervalo de trs meses
ir impedir um grande distanciamento entre as mudanas do ambiente
econmico e o ajustamento das penses. Em muitos pases que estipulam um
intervalo regular, o ajuste s efectuado na data prescrita, caso o aumento no
ndice dos preos tenha alcanado uma certa percentagem. Num determinado
pas, que adoptasse um intervalo de dois em dois anos, a indexao ocorreria
mais cedo, caso o aumento do ndice fosse superior a 8 por cento durante o
ano.
Como j foi referido, em regimes que ligam as penses aos salrios, o
ajustamento das penses s variaes das condies econmicas envolve um
ajuste no s das penses que esto actualmente a ser pagas mas tambm das
novas penses, especialmente quando os salrios tomados em conta esto
relacionados com perodos de tempo relativamente distantes. Em geral, os
mecanismos de ajustamento automtico proporcionam uma reavaliao das
remuneraes de referncia (remuneraes mdias acima de um certo nmero
de anos) em que o montante da penso calculado. Os coeficientes
reavaliados so geralmente os mesmos que os coeficientes de ajustamento
das penses para penses actualmente em pagamento. Diferentes tcnicas
podem ser usadas para estes aumento s dos ndices. Por exemplo, num pas o
factor chave o salrio mdio anual, calculado cada ano para todos os
beneficirios. Cada ano, calculada a proporo entre o salrio do
beneficirio e o salrio mdio anual. A mdia desta proporo, calculada
tendo em conta todos os anos de contribuio, depois usada para determinar
o salrio de referncia. Em muitos pases de frica, usado o mtodo de
pontos por meio do qual o beneficirio adquire, todos os anos, um nmero
de pontos calculados com base nas co ntribuies pagas (i.e., o nvel de
57
REGIMES DE PENSES
58
REGIMES DE PENSES
Ajuste em
princpio
59
REGIMES DE PENSES
Aplicao dos
diferentes
sistemas de
ajustamento
Nos anos que precederam a crise econmica que afectou muitos pases em
vias de desenvolvimento nos anos 80, os vrio s mtodos de ajustamento
tornaram possvel que as penses se adaptassem apropriadamente s
mudanas das condies econmicas. Um estudo elaborado pela OIT em
1977, que trata do movimento no nvel das prestaes em 12 pases com
economias de mercado, mostro u que as penses tinham, de facto, mantido o
seu poder de compra no perodo de 1963-1975 independentemente do
mtodo de ajustamento utilizado.
Contudo, acredita-se que do ponto de vista dos reformados os sistemas de
ajustamento automtico oferecem vantagens considerveis. Isto deve -se ao
facto dos reformados poderem ter a certeza que as suas penses sero sempre
ajustadas de acordo com variaes nas condies econmicas, de modo que o
seu valor real seja pelo menos mantido. Qualquer ajustamento de penso
deve, necessariamente, levar ao aumento das despesas; todavia torna-se mais
fcil lidar com este aumento se a taxa de ajustamento no for demasiado alta
e isto significa que o ajustamento no deve ser feito em intervalos muito
grandes. O adiamento prolongado das revises, que pode ocorrer em sistemas
de ajustamento ad hoc, aumenta o distanciamento entre o nvel existente da
penso e o nvel actualizado; da que o financiamento dos ajustamentos
necessrios pode levantar srios problemas. Consequentemente, o
ajustamento pode tornar-se muito inadequado. Por exemplo, se os
ajustamentos no so levados a cabo frequentemente e no acompanham a
taxa de inflao, como tem sido o caso de alguns pases, as penses iro
perder progressivamente a maior parte do seu va lor real.
Alm do mais, a maioria dos pases que tm como objectivo garantir a
participao dos reformados na prosperidade econmica, introduziram, em
menor ou maior grau, frmulas de indexao automticas. Alguns pases em
vias de desenvolvimento introduziram um sistema misturado de eficcia
relativa. Sem adoptar o princpio da indexao automtica, eles
seleccionaram, contudo, a frmula que permite um ajustamento sistemtico
da penso mnima, dependendo do movimento do salrio mnimo garantido
de acordo com a respectiva profisso. Esta frmula atractiva porque, em
alguns dos regimes em questo, as penses mnimas iro representar 60 a 90
por cento de todas as penses pagas, dependendo do pas.
Em geral, o progresso alcanado no que diz respeito a um melhor
ajustamento tem sido contudo retido num nmero crescente de pases como
resultado das crises econmicas e das dificuldades financeiras com que os
regimes tm sido confrontados.
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REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
62
REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
MDULO 3:
PRESTAES DE INVALIDEZ
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REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
INDICE DO MDULO
UNIDADE 1:
UNIDADE 2:
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REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
MDULO 3
PRESTAES DE INVALIDEZ
As
Fig. 7:
ligao entre
doena, invalidez e
velhice...
1 Invalidez
Velhice 3
2 Doena
Dependendo da legislao nacio nal, a invalidez pode ser considerada como
velhice precoce (com as prestaes de invalidez sendo consequentemente
agrupadas com as prestaes de velhice) ou como uma doena prolongada ou
incurvel (com prestaes que estejam relacionadas com o dinheiro das
prestaes de doena).
O conceito de velhice precoce est por detrs da primeira legislao sobre
este tema, o Acto Alemo de 1889, em que a velhice era vista como um tipo
de invalidez. Tambm a abordagem que os padres internacionais do
trabalho da OIT tendem a adoptar, em que propem regras paralelas para as
prestaes de invalidez, velhice e de sobrevivncia. Agrupar as
67
REGIMES DE PENSES
68
REGIMES DE PENSES
Origem de
invalidez
Atitudes
relativamente
invalidez
REGIMES DE PENSES
B. Definio de invalidez
Do
ponto vista da segurana social, a distino pode ser feita entre trs
diferentes conceitos de invalidez: invalidez fsica, invalidez profissional e
invalidez geral.
Invalidez
Fsica
Invalidez
profissional
70
REGIMES DE PENSES
O grau de
invalidez
Regras para
aplicao de
critrios
71
REGIMES DE PENSES
72
REGIMES DE PENSES
Autoridades
competentes
para avaliao
da invalidez
73
REGIMES DE PENSES
Hungria
Indonsia *
Iraque
Islndia
Lbia
Ilha Maurcia
Filipinas
Uganda *
Zmbia
Definio de invalidez
Perda total da capacidade de trabalhar (se 50% de perda, penso
parcial).
Reduo na remunerao do trabalho em 66% (incapacidade total).
Mnimo 20% do nvel de enfraquecimento e incapacidade de trabalhar a
tempo inteiro com salrio completo para o futuro.
Menos de 2/3 da remunerao do trabalho na profisso normal.
Incapacidade permanente para trabalhar.
Incapacidade total para trabalhar.
Incapacidade total ou parcial ou a longo prazo para trabalhar.
Incapacidade permanente para trabalho apropriado (tambm: penses
com base nas remuneraes para a perda de 3/5 da capacidade para
trabalhar e perda de 2/5 para penso parcial).
Incapacidade total (incapacidade para qualquer trabalho pago).
Incapacidade parcial ( perda de 67% da capacidade de trabalhar).
Incapacidade total para trabalhar e menos de 55 anos.
Perda permanente ou continuada de 35%da capacidade para trabalhar.
Incapacidade permanente para trabalhar (pago depois de um ano de
prestao ordinrio de doena).
Perda de 80% da remunerao do trabalho no ltimo trabalho ou noutro
trabalho apropriado.
60% de incapacidade pelo menos por 12 meses.
Incapacidade total ou parcial.
Incapacidade total para qualquer trabalho ou incapacidade permanente
provocando impossibilidade de ganhar um sustento razovel.
Incapacidade permanente para qualquer tipo de trabalho devido a
incapacidade fsica ou mental
*Caixa de previdncia
Fonte:
74
REGIMES DE PENSES
Recursos
Reviso da
avaliao
inicial
75
REGIMES DE PENSES
Fig.8:
Condies de
qualificao para
prestaes
76
REGIMES DE PENSES
Outras
condies
para atribuir
uma penso
Em
77
REGIMES DE PENSES
78
REGIMES DE PENSES
Penses
unificadas
Penses com remuneraes, tambm tm penses de invalidez com base nas remuneraes.
base nas
Em muitos desses pases, o montante da penso de invalidez calculado
remuneraes. usando uma frmula similar da penso por velhice. O montante , por isso,
determinado com base nos salrios de referncia e tambm na durao do
seguro.
Uma vez que a ligao com a durao do seguro, da contribuio ou do
emprego, resulta provavelmente em montantes de penso muito pequenos, se
a incapacidade ocorre numa altura em que o beneficirio tenha comeado a
contribuir h relativamente pouco tempo, uma correco normalmente
introduzida. Em alguns pases, atribudo um nmero mnimo especial igual
ou a uma percentagem das remuneraes ou a um montante previsto.
Em muitos outros pases, o perodo de seguro, de contribuio ou de emprego
que foi efectivamente cumprido pelo beneficirio aumentado por um
perodo complementar, ao contrrio do modo como as penses por velhice
so calculadas. Os perodos desde o comeo da incapacidade at a data em
que o beneficirio atinge a idade estabelecida so contados como
(semelhantes a) perodos de seguro. Esta idade estabelecida pode ser mais
alta, igual ou mais baixa do que a idade de qualificao para uma penso por
velhice. Estes perodos acrescentados garantem que os trabalhadores, que
ficaram incapacitados antes do fim de uma carreira profissional, recebem
uma penso de invalidez bastante prxima da penso por velhice que
teriam o direito de requerer. Assim, em alguns regimes, a
79
REGIMES DE PENSES
80
REGIMES DE PENSES
Outras
frmulas
Complementos
para a
incapacidade
grave
81
REGIMES DE PENSES
Acumulao
de uma penso
com outras
remuneraes
ou com uma
penso por
velhice
82
REGIMES DE PENSES
Fig.9:
... medidas de
reabilitao e
readaptao...
INSERIR FIGURA
83
REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
MDULO 4:
PRESTAES DE SOBREVIVNCIA
84
REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
INDICE DO MDULO
UNIDADE 1:
Condies de qualificao
A. Dependncia e a famlia
B. O cnjuge sobrevivo
C. Penso de viuvez
D. Penso de orfandade
E. Outros beneficirios
UNIDADE 2:
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REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
MDULO 4
PRESTAES DE SOBREVIVNCIA
A. Dependncia e famlia
Um
Fig. 10:
Trs categorias
principais...
quantia global...
penso...
dependentes.
INSERIR FIGURA
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REGIMES DE PENSES
Fig. 11:
Dependncia e a
famlia
INSERIR FIGURA
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REGIMES DE PENSES
B. O cnjuge sobrevivo
A viva
beneficiria
A situao
familiar da
viva
Condies
ligadas ao
casamento
90
REGIMES DE PENSES
Mes vivas
Mulheres
divorciadas
91
REGIMES DE PENSES
Condies de
idade
92
REGIMES DE PENSES
Vivas
incapacitadas
REGIMES DE PENSES
Reviso da
penso de
viuvez
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REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
C. Penses de vivo
D. Penses de Orfandade
REGIMES DE PENSES
E. Outros beneficirios
Para
REGIMES DE PENSES
Armnia
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REGIMES DE PENSES
Pas
Malsia
Mali
Nepal *
Nova
Zelndia
Panam
Portugal
Rssia
Sudo
Togo
Viva com 55 anos de idade, incapacitada ou a criar filhos (at que o filho cesse de
receber a prestao do plano de orfandade); outras vivas durante apenas 5 anos;
rfos at aos 14 anos (18 se for estudante; sem limite se for incapacitado); vivo
incapacitado dependente; outros dependentes (na ausncia dos mencionados acima:
me ou pai idosos/incapacitados; irmos e irms elegveis.
Viva limitado a 5 anos, a menos que tenha mais de 35 anos, incapacitada ou a
criar filho. Pagamento igualmente para (viva ou) vivo. rfos, pais ou avs.
Cada dependente (pelo menos 30%do salrio base)
Viva (se mais do que uma, dividido equitativamente) ou vivo dependente; filhos
at aos 18 anos de idade (26 se estudante, nenhum limite se incapacitado ou filha
solteira); pais; irmos e irms dependentes, se no houver ningum de prioridade
superior.
Viva com 40 anos de idade ou incapacitada, vivo (se incapacitado ou
dependente) filhos at aos 16 anos de idade (18 se aprendiz, 21 se estudante ou
incapacitado).
*Caixa de previdncia
Fonte: Administrao da Segurana Social dos U.S.A,
Programas de segurana de social de todo o mundo -1995
Washington, D.C., 1995.
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REGIMES DE PENSES
B. As prestaes
Subsdio por
morte
100
REGIMES DE PENSES
Penso
unificada
REGIMES DE PENSES
Caixa de
previdncia
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REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
MDULO 5:
CAIXA DE PREVIDNCIA
REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
INDICE DO MDULO
UNIDADE 1:
UNIDADE 2:
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REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
MDULO 5
CAIXA DE PREVIDNCIA OU PRESTAES DE
SOBREVIVNCIA?
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REGIMES DE PENSES
previdncia
Fig. 12:
Caixa de
previdncia...
vantagens
INSERIR FIGURA
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REGIMES DE PENSES
(2)
(3)
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REGIMES DE PENSES
Data estabelecida
Gmbia
Gana
Qunia
Nigria
Seycheles
Suazilndia
Tanznia
Uganda
Zmbia
1981 (1982)
1965
1965
1961
1971
1974
1964
1967
1965
10/5
1991
5/5
1994
1979
5/5
10/10
10/15
5/5
sia
ndia
Indonsia
Iraque
Malsia
Nepal
Singapura
Sri Lanka
1952
1951
1956
1951
1962
1953
1958
Repblica Dominicana
Montserrat
Saint Christopher e
Nevis
Saint Lucia
Saint Vincent
1970
1972
1968
Fidji
Kiribati
Papusia Nova Guin
Ilhas Salomo
Tuvalu
Vanuatu
Samoa Ocidental
1966
1976 (1977)
1980 (1981)
1973 (1976)
1986
1986 (1987)
1972
1970
1970
1995
4/2
1964
12/10
20/20
12/8
Carabas
1975(1976)
5/5
1977(1978)
1978 (1979)
1986
Pacfico
7/7
5/5
7/5
7,5/5
5/5
3/3
5/5
Fontes: Administrao da Segurana Social dos E.U.A, Programas de segurana de social em todo o mundo -1995
Washington, D.C., 1995.
John Dixon, Caixa de previdncia: A criana terrvel da segurana social, 1989.
111
REGIMES DE PENSES
112
REGIMES DE PENSES
Pequenos
balanos
INSERIR FIGURA
(2)
(3)
REGIMES DE PENSES
Pagamentos de
quantias
globais
114
REGIMES DE PENSES
Efeitos da
inflao
e os regimes de penses da
segurana social afectam possveis acordos para a mudana de uma situao
para a outra. Em primeiro lugar, a caixa de previdncia um regime de
poupanas individuais, enquanto que os regimes de penses de segurana
social envolvem uma juno do risco. Os regimes de penses so fundados
numa base da solidariedade colectiva; numa caixa de previdncia, em
qualquer altura, os inscritos individuais tm um saldo especfico. Num
regime de penses de segurana social, o participante tem um direito
adquirido a uma prestao pagvel no futuro, de acordo com uma frmula
especfica. O capital do participante numa caixa de previdncia
desconhecido. A abordagem das poupanas individuais de uma caixa de
previdncia significa que no existe nenhum subsdio de um inscrito para
outro ou de uma gerao para outra.
115
REGIMES DE PENSES
Investimentos
116
REGIMES DE PENSES
Prestaes
117
REGIMES DE PENSES
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REGIMES DE PENSES
Fig., 14:
... obstculos de
converso... caixa de
previdncia para
regime de penses...
Obstculos
converso
INSERIR FIGURA
119
REGIMES DE PENSES
Fig. 15:
Os inscrito
geralmente preferem
uma quantia global
INSERIR FIGURA
120
REGIMES DE PENSES
C. Implementao da converso
Medidas de
transio
121
REGIMES DE PENSES
122
REGIMES DE PENSES
Fig. 16:
... opinies
de implementao...
INSERIR FIGURA
123
REGIMES DE PENSES
REGIMES DE PENSES
Anos de servio =
Remuneraes
mdias
finais
Taxa de
contribuio da
caixa de
previdncia
No se sugere que este clculo possa ser aplicado directamente a alguma caixa de
previdncia no sentido de ser alterado para um regime de penses da segurana
social. Deve ser alterado para ter em conta as condies aplicveis ao regime
especfico. O facto de o clculo dar estimativas razoveis dos anos de servio
contributivo dos beneficirios depende da validade da suposio de que as taxas de
aumento da remunerao sejam aproximadamente iguais s taxas de juros nos
balanos da caixa de previdncia. Isto deve ser testado durante alguns anos num
pas em particular. A frmula permite um meio simples de determinar os anos de
servio a creditar no regime de penses, tendo em conta os dados que uma caixa de
previdncia deveria j ter disponveis. No necessrio que seja aplicvel at que
uma prestao, relativa a um regime de penses, fique a pagamento, altura em que
os dados sobre as remuneraes mdias finais deveriam tambm estar disponveis.
Aos membros de uma caixa de previdncia, convertida deste modo num regime de
penses, pode ser dada a opo de converter todo ou parte do seu saldo da caixa de
previdncia numa penso na altura em que eles (ou os seus sobreviventes) se
qualifiquem para a penso. Para se qualificarem para uma penso, pode ser
necessrio que uma parte do saldo da caixa de previdncia seja convertida em anos
de servio num regime de penses. Um membro com um saldo significativo deveria
poder decidir qual a parte do seu saldo a ser convertida, sendo a restante paga de
forma global. Este processo de converso requereria que a administrao de um
regime de penses avisasse os potenciais beneficirios sobre as suas opes. Este
processo , de facto, um sistema misto, permitindo pr descrio do beneficirio
uma penso e uma quantia global. A instituio de segurana social teria de manter
contas separadas (para o fundo de penses e para os saldos da caixa de previdncia
que esto congelados) at que um beneficirio decida como que o seu saldo
dever ser aplicado. Uma vez que o saldo da caixa de previdncia tenha sido
convertido, o montante convertido deveria tornar-se parte da reserva do fundo de
penses. Eventualmente, depois de algum tempo, todas as contas de uma caixa de
previdncia tero sido pagas ou convertidas.
Outra abordagem mista dividir a taxa da contribuio existente entre um novo
regime de penses de seguro social e uma caixa de previdncia de taxa reduzida.
Parte da contribuio no requerida poderia tambm ser utilizada para financiar
outra prestao, tal como compensao por acidente profissional.
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REGIMES DE PENSES
Estas tcnicas foram aplicadas por pases que j mudaram do sistema de caixa de
Converses
bem sucedidas previdncia para o de regimes de penses. No Iraque, os perodos de contribuies
para a caixa de previdncia foram tidos em conta na sua totalidade pelo regime de
penses. Na Repblica Dominicana e em Granada, nas Antilhas, os saldos
individuais acumulados foram, mediante uma frmula, convertidos em perodos de
contribuies para o regime de penses. Em S. Kitts e em S. Vincent, os fundos da
caixa de previdncia foram congelados. Em Santa Lucia, os beneficirios da caixa
de previdncia tiveram todas as suas contribuies transferidas para o fundo de
penses e receberam crdito para penses pelos seus perodos actuais de
contribuies para a caixa de previdncia. Nas Seychelles, os saldos da caixa de
previdncia foram congelados. Continuam a receber juros sobre esses saldos, que
so pagos aos beneficirios quando, segundo as regras da caixa de previdncia,
reunem as condies para ter direito a uma quantia global.
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REGIMES DE PENSES
BIBLIOGRAFIA COMPLEMENTAR
Organizao Internacional do Trabalho.
Introduo segurana social, 3 edio (Genebra, 1984).
Segurana social e proteco social:
Relatrio do Director Geral.
Conferncia Internacional do Trabalho, 80 Sesso (Genebra, 1993).
Segurana social e proteco social durante perodos de mudana estrutural .
Relatrio do Director Geral, Parte III.
Oitava conferncia regional de frica, Mauritius (Genebra, 1993).
Associao Internacional da Segurana Social.
Conjugando pblico e privado:
O caso das penses. Estudos e pesquisas N.. 24
(Genebra, 1987).
Prestaes de sobrevivncia num mundo em mudana.
Estudos e pesquisas N..31 (Genebra, 1992).
IYER, Subramaniam N.
Penso de reforma nos pases desenvolvidos.
Reviso do Trabalho Internacional, Vol. 132, N. 2, 1993, p.p.27-47
MOUTON, Pierre,
Segurana social em frica : Tendncias, problemas e perspectivas
(Genebra, 1975).
Banco Mundial.
Prevenindo as crises de velhice:
Polticas de proteco dos mais velhos e promover o crescimento.
(Washington, DC, Oxford University Press, 1994).
Administrao da Segurana Social dos EUA
Programas de segurana social em todo o mundo 1995
(Washington, DC, GPO, 1995).
Penso de reforma.
Uma estratgica de risco:
Reflexes do Relatrio do Banco Mundial
Prevenindo as crises de velhice.
Roger Beattie e Warren McGillirray.
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