POLCIA

MILITAR
DA BAHIA

Subcomando-Geral - n. 073 - 16 de abril de 2015

SEPARATA

190 Anos servindo sociedade

BGO

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16 de abril de 2015

n. 073

a. PORTARIA n 028/CG-15
Aprova a programao oramentria e financeira do exerccio 2015, institui a obrigatoriedade
de Plano de Trabalho, estabelece normas especficas para execuo pelas Unidades Gestoras
da PMBA para o binio 2015/2016, e d outras
providncias.
O CORONEL PM COMANDANTE-GERAL DA POLCIA MILITAR
DA BAHIA, no uso das suas atribuies legais;
Considerando os dispositivos da Lei Federal n 4.320, de 17.03.1964,
que estatui normas gerais de Direito Financeiro para elaborao e controle dos
oramentos e balanos da Unio, dos Estados, dos Municpios e do Distrito Federal;
Considerando os dispositivos da Lei Estadual n 2.322, de 11.04.1966,
que estabelece normas para ordenar, disciplinar e controlar a administrao financeira, patrimonial e de material do Estado;
Considerando os dispositivos da Lei Complementar Federal n 101, de
04.05.2000, que estabelece normas de finanas pblicas voltadas para a responsabilidade da gesto fiscal;
Considerando os dispositivos da Lei Federal n 10.520, de 17.07.2002,
que institui, no mbito da Unio, Estados, Distrito Federal e Municpios, nos termos do art. 37, inciso XXI, da Constituio Federal, modalidade de licitao
denominada prego, para aquisio de bens e servios comuns, e d outras providncias;
Considerando os dispositivos da Lei Estadual n 9.433, de 01.03.2005,
que dispe sobre as licitaes e contratos administrativos pertinentes a obras,
servios, compras, alienaes e locaes no mbito dos Poderes do Estado da
Bahia e d outras providncias;
Considerando os dispositivos da Lei Estadual n 12.504, de 29.11.2011,
que institui o Plano Plurianual da Administrao Pblica Estadual, para o perodo
de 2012-2015, e d outras providncias;
Considerando os dispositivos do Decreto Estadual n 14.125, de
06.09.2012, que institui o Sistema Integrado de Planejamento, Contabilidade e
Finanas do Estado da Bahia FIPLAN,
RESOLVE:
DISPOSIES GERAIS
Art. 1 Aprovar a programao oramentria e financeira do exerccio 2015,
elaborada pelo Departamento de Planejamento, Oramento e Gesto, em con-

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sonncia com as diretrizes deste Comando para o atendimento das demandas

ordinrias relativas s Despesas Correntes, instituir a obrigatoriedade da elaborao de Plano de Trabalho (PTrab) e estabelecer normas especficas para execuo da despesa pblica no mbito da PMBA para o binio 2015/2016.
1. A programao oramentria e financeira de que trata esta Portaria se
destina a subsidiar o planejamento anual das despesas ordinrias a cargo das Unidades Gestoras (UG), e poder sofrer modificaes em funo de alteraes na
Lei Oramentria Anual (LOA) e/ou no Cronograma Financeiro de Desembolso
do Poder Executivo Estadual.
2. A assuno de compromissos para pagamento com recursos pblicos
somente se processar:
I. Em estrita observncia s normas legais vigentes;
II. Em conformidade com a programao oramentria e financeira; e
III. Aps a realizao de prvio empenho, no Fiplan.
Art. 2 Ser de inteira responsabilidade da UG contratante o reconhecimento de obrigaes ou provises dos valores a pagar, no devendo ser contrada
despesa sem que haja recurso disponvel para a realizao dos correspondentes
empenho e liquidao, no exerccio do dbito.
Pargrafo nico. Independentemente da apurao de responsabilidade
nos termos da Lei, as obrigaes de que trata o caput deste artigo estaro sujeitas
imediata depurao, por parte do Departamento de Auditoria e Finanas (DAF),
e tero por base o ato administrativo formal e o respectivo documento
comprobatrio.
DOS PRESSUPOSTOS GESTO
Art. 3 O planejamento anual das necessidades ordinrias sob responsabilidade das respectivas UG, incluindo as das Unidades Apoiadas, e os atos de
gesto, em especial os que impliquem em gerao de despesas, devero primar
pelo cumprimento de metas administrativooperacionais previamente estabelecidas,
voltadas efetividade de atuao da atividade fim da Instituio e tero por base
os seguintes pressupostos:
I. Primazia da misso Institucional;
II. Finalidade e necessidade pblicas;
III. Transparncia;
IV. Integrao dos setores envolvidos;
V. Programao financeira da despesa;
VI. Qualidade do gasto pblico;
VII. Racionalizao de procedimentos licitatrios;
VIII. Reduo dos custos das contrataes, por meio de aquisies, quando possvel, de forma centralizada;

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IX. Qualificao contnua dos policiais militares empregados na execuo

oramentria e financeira; e
X. Ampla divulgao dos recursos destinados realizao de investimentos.
1. A qualificao contnua do planejamento anual da gesto oramentria e financeira, e consequente execuo de que trata o presente artigo, dar-se-,
sempre que possvel, de forma regionalizada e ser desenvolvida por meio do
Programa especfico, a ser orientado pelo Departamento de Planejamento,
objetivando, sobretudo:
I. O fomento ao planejamento de mdio e longo prazo;
II. O aprimoramento dos atos de gesto pblica;
III. A efetividade das aes afetas a execuo oramentria e financeira;
IV. A promoo de aes de reconhecimento e valorizao dos colaboradores da gesto;
V. O mapeamento e o desenvolvimento das competncias funcionais; e
VI. A catalogao e a difuso das melhores prticas.
2. O Programa contemplar, prioritariamente, em sua programao, a
realizao e/ou promoo das seguintes capacitaes:
I. Cursos:
a. Planejamento governamental;
b. Elaborao e gerenciamento de projetos;
c. Bsico de Execuo da Despesa Pblica;
d. De licitaes e contratos;
e. Fiplan;
f. Do Sistema Integrado de Material, Patrimnio e Servios do Estado
(Simpas); e
g. De Prego.
II. Palestras:
a. Planejamento governamental;
b. Oramento pblico;
c. Elaborao e gerenciamento de projetos;
d. Execuo da despesa sob o regime de Adiantamento;
e. Controle patrimonial;
f. Licitaes e contratos;
g. Fiscalizao de contratos; e
h. Tributos incidentes despesa pblica.
DO PLANO DE TRABALHO

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Art. 4 Caber a todas as Unidades, num prazo mximo de 60 (sessenta)

dias da publicao desta Portaria a elaborao de PTrab para o binio 2015/
2016, nos moldes do Anexo VII desta Portaria, em conformidade com as diretrizes do Comando Geral e sob o vis do fomento efetividade operacional da
Instituio, em consonncia com o Programa de Governo Pacto Pela Vida e
com o Plano Estadual de Segurana Pblica (PLANESP).
1. Para fim de fomento efetividade operacional da Instituio, sero
estabelecidas, num prazo de 30 (trinta) dias da publicao desta Portaria, por
cada rea de atuao, metas para o binio 2015 2016, regionalizadas por Territrio de Identidade e, quando possvel, distribudas por Comando Regional.
2. Em se tratando de unidades operacionais, o PTrab dever ser submetido a processo de apreciao e aprovao do Comando Regional correspondente e, em se tratando de unidades de ensino, ao Instituto de Ensino e Pesquisa
(IEP) e, no caso dos Comandos, os Departamentos, a Auditoria, a Corregedoria,
ao Subcomando Geral.
3. Aps aprovado, o PTrab ser publicado em Boletim Interno Ostensivo (BIO) da respectiva Unidade e s poder ser alterado mediante justificativa
fundamentada endereada autoridade competente que o aprovou, a qual submeter a novo processo de apreciao.
4. Com vistas ao planejamento e priorizao na aplicao dos recursos, as demandas de investimento sero consolidadas exclusivamente pelas respectivas UG, que contemplaro as necessidades das Unidades Apoiadas, e subsidiaro a anlise para indicao dos recursos correspondentes, pelo Deplan.
5. Os PTrab aprovados sero encaminhados ao Deplan para fim de
controle das suas verses e disponibilizao em seu stio para consulta por todas
as Unidades.
DA SOLICITAO DE INDICAO ORAMENTRIA
Art. 5 Para efeito de racionalizao da sistemtica de solicitaes de indicao oramentria no mbito PM, as UG devero, para cada item a seguir descrito, realizar o planejamento de suas necessidades para aquisio, encaminhando expediente endereado ao Deplan, objetivando o atendimento da demanda
anual consolidada prpria e das Unidades Apoiadas:
I. Material de Consumo
a. Expediente, higiene e limpeza;
b. Informtica;
c. Fardamento e apetrechos;
d. Munies e similares;
e. Equipamento de proteo individual e de segurana;
f. Especfico para atividade de Bombeiro;
g. Mdico/Odontolgico;
II. Pagamento do Seguro Obrigatrio de Veculos (DPVAT);

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III. Material Permanente:

a. Mobilirios;
b. Eletroeletrnicos;
c. Informtica;
d. Veculos;
e. Blico armamento e colete balstico;
f. Operacional de Bombeiro;
IV. Melhoria da Rede Fsica:
a. Reforma;
b. Ampliao; e
c. Construo.
1. Em se tratando de Despesas com eventos populares, incluindo a aquisio de materiais especficos e a contratao de servios vinculados e necessrios ao emprego do policiamento ostensivo, a UG dever:
I. Lanar, com antecedncia mnima de 60 (sessenta) dias em relao
data de incio do evento, o memento operacional correspondente no Mdulo
Eventos do site do DEPLAN; e
II. Aps aprovao, proceder, no SIRAD, com uma nica solicitao, por
evento popular, na qual dever ser referenciado o memento operacional correspondente.
2. A aprovao de que trata o inciso II do pargrafo anterior, far-se-
sob o seguinte fluxo/prazo:
I. Em at 10 (dez) dias, pelos Comandos Regionais correspondentes; e
II. Em at 20 (vinte) dias, pelos Comandos Operacionais.
3. Cumpridos os prazos supra, caber ao Deplan, no prazo de 10 (dez)
dias deliberar acerca da solicitao de que trata o inciso II do pargrafo 1.
4. Tero prioridade de atendimento as solicitaes realizadas em obedincia aos prazos estabelecidos neste artigo.
5. As solicitaes relacionadas melhoria ou expanso da rede fsica
tero, obrigatoriamente, de serem instrudas com projeto bsico aprovado pelo
Departamento de Apoio Logstico (DAL).
6. A solicitao de indicao oramentria ser realizada pelo site do
Deplan, mdulo SIRAD, e, excepcionalmente, por ofcio, assinado pelo Gestor
ou, nos casos de afastamento, por seu substituto legal.
7. No se far necessria solicitao de indicao oramentria quando
a UG j possuir, em seu Plano de Contas, recursos descentralizados automaticamente, pelo Fiplan, quando da abertura da despesa, no incio do exerccio financeiro, observando-se, no entanto, o limite da sua programao financeira mensal.

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DOS PRAZOS PARA EXECUO DAS INDICAES ORAMENTRIAS

Art. 6 A partir da data de indicao da possibilidade oramentria emitida
pelo Deplan as UG devero considerar os seguintes prazos estabelecidos para o
atingimento do estgio de empenho da despesa:
I. Para aquisio de bens de consumo: 30 (trinta) dias;
II. Para aquisio de bens permanentes:
a. Mobilirio, eletroeletrnico e de informtica: 45 (quarenta e cinco)
dias;
b. Veculos: 60 (sessenta) dias; e
c. Armamento e similares: 90 (noventa) dias.
III. Para realizao de servios de natureza no continuada: 45 (quarenta e
cinco) dias; e
IV. Para obras e servios de engenharia: 90 (noventa) dias.
1 Os prazos indicados no caput deste artigo esto limitados a 30.12
dos exerccios correspondentes e s podero ser prorrogados no exerccio do
pleito mediante solicitao devidamente fundamentada da UG contratante, cuja
manifestao ocorra com no mnimo 05 (cinco) dias de antecedncia do seu trmino.
2 Para efeito de acompanhamento oramentrio, as UG devero informar quinzenalmente ao Deplan, por meio do seu site, Mdulo Acompanhamento,
o andamento pormenorizado da execuo dos recursos disponibilizados.
DA REGULARIZAO DA FROTA
Art 7 As UG devero solicitar ao Deplan, at 30.04 no exerccio 2015 e
at 31.03 do exerccio 2016, os recursos necessrios regularizao da documentao das viaturas pertencentes frota da PMBA, acompanhado do rol de
veculos, valor do seguro obrigatrio e das multas de trnsito, porventura existentes.
Pargrafo nico Caso haja incidncia de multas de trnsito, a Unidade
ter de informar no expediente de solicitao o ato do processo administrativo de
apurao de responsabilidade.
DOS PROCEDIMENTOS LICITATRIOS
Art. 8 Os procedimentos licitatrios obrigatoriamente devero ser instrudos nos termos do quanto disposto no artigo 74 da Lei Estadual n 9.433/2005.

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Art. 9 A indicao de disponibilidade oramentria referenciada no artigo

30 da Lei Estadual n 9.433/2005 ser prvia, especfica e vinculada ao respectivo processo administrativo, devendo dele fazer parte.
Art. 10. Sempre que possvel, os procedimentos licitatrios devero ser
realizados na modalidade Prego, preferencialmente eletrnico, e contemplar o
atendimento anual das necessidades da Unidade, com entregas programadas e
pagamentos parcelados.
Art. 11. Objetivando a continuidade dos atos pertinentes execuo da
despesa pblica, cada UG dever prover, em seus quadros, no mnimo 2 (dois)
servidores habilitados realizao de prego.
DA DECLARAO DO ORDENADOR DE DESPESAS
Art. 12. Para fim de instruo do competente processo licitatrio, da sua
dispensa ou inexigibilidade, nos termos do artigo 16 da Lei Complementar n
101/2000 LRF, competir ao gestor da Unidade contratante a emisso e a
assinatura da Declarao do Ordenador de Despesas, com base na disponibilidade de suas dotaes ou informao de possibilidade expedida pelo Deplan,
observando-se os limites mensais programados.
1 - Na hiptese de contratao de natureza sistmica, cujos procedimentos licitatrios sejam realizados por rgo externo, mas que demandem disponibilidade oramentria da PMBA, a Declarao do Ordenador de Despesas
ser expedida e assinada em conjunto por este Comandante Geral e pelo Diretor
do Departamento de Planejamento.
2 - Para efeito das contrataes com recursos decorrentes de convnios, mediante crdito adicional ou descentralizao externa de crdito, a Declarao do Ordenador de Despesas ser expedida e assinada pelo gestor da OPM
contratante e ratificada pelo Diretor doDepartamento de Planejamento.
3 - As despesas no contempladas na programao de recursos oramentrios tero indicao de recursos especficos e vinculados aos respectivos
processos administrativos, mediante ofcio fornecido pelo Deplan e a Declarao
far referncia ao expediente que indicou a disponibilidade oramentria.
DAS CONTRATAES
Art. 13. Em se tratando de fornecimento de bens, os contratos firmados
pela Administrao PM, os seus aditivos ou os instrumentos que os substitua nos
termos da Lei, no podero prever entrega alm da vigncia dos respectivos
crditos oramentrios, salvo as excees previstas pelo artigo 140 da Lei Estadual n. 9.433/05.
Art. 14. Os contratos relativos prestao de servio, e os seus respectivos aditivos, sempre que possvel, devero prever, na clusula atinente ao preo,
o valor estimado para o montante da contratao.

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Art. 15. Competir ao Gestor da Unidade a designao em BIO, prvia

assinatura do contrato, de policial militar imbudo do encargo de fiscal de contratos, ficando este responsvel pela efetiva fiscalizao da sua execuo, assim como
pela emisso de relatrio mensal.
1. Na hiptese de irregularidades na execuo do contrato, caber ao
gestor da Unidade dar cincia imediata aos rgos de controle interno, encaminhar o respectivo relatrio e adotar todas as providncias cabveis para regularizao da situao e responsabilizao dos que deram causa.
2. Competir Unidade contratante manter atualizado o demonstrativo
dos processos administrativos relativos s irregularidades na execuo dos contratos, contemplando, quando for o caso, as respectivas sanes aplicadas aos
contratados.
3. A substituio do fiscal de contrato dever ser realizada por meio de
Apostila.
Art. 16. Sendo satisfatria a prestao do servio e havendo interesse pblico, dever a UG solicitar sua prorrogao com antecedncia mnima de 60 dias
do seu termo final, nos termos do Pargrafo nico do Artigo 142 da Lei Estadual
n. 9.433/05.
Pargrafo nico. O procedimento de prorrogao previsto no caput deste artigo depende sempre da indicao de recurso por parte do Deplan, independentemente do saldo disponvel na programao oramentria da Unidade.
DA DESCENTRALIZAO DE RECURSOS ORAMENTRIOS:
Art. 17. A descentralizao dos valores-limite definidos na programao
que no foram automaticamente alocados no Plano de Contas das respectivas
Unidades, pelo Fiplan, quando da abertura da despesa, ser realizada pelo Deplan,
para as situaes ordinrias, at 15 de novembro de cada exerccio, em favor da
UG contratante e estar condicionada efetiva disponibilidade de recursos financeiros pelo Tesouro Estadual.
Pargrafo nico. As UG devero planejar suas aes com vista ao empenho de suas despesas preferencialmente at o dia 20 de novembro do respectivo
exerccio financeiro da obrigao de pagamento.
Art. 18. As despesas decorrentes de contratos administrativos integraro a
programao oramentria e financeira da UG contratante, durante a sua vigncia, desde que remetidas cpias digitalizadas ao Deplan.
Art. 19. So objetos de descentralizao automtica por meio do Fiplan e
no limite da programao anual, recursos para atendimento das seguintes despesas:

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I. Pagamento de aluguis de imveis;

II. Pagamento de concessionrias de servios pblicos e similares (gua e
esgoto, energia eltrica, telefonia, correios e telgrafos, Prodeb, etc);
III. Pagamento das indenizaes de dirias e transporte;
IV. Pagamento de aquisies por meio do Sistema de Registro de Preos
do Estado, consoante opo expressa a ser realizada pela UG e no valor da cota
mensal disponibilizada, ou de seu percentual; e
V. Pagamento de outras despesas contratuais, em conformidade com o
cronograma de entrega, excetuadas as de valor estimado, que dependero de
documento comprobatrio e da respectiva declarao de cumprimento do objeto.
DA CONCESSO PARA EMPENHO E REPROGRAMAO FINANCEIRA
Art. 20. A concesso para empenho para as Unidades Gestoras Executoras da PMBA, ato necessrio incluso da Nota de Empenho no Fiplan, ser
realizada exclusivamente pelo Departamento de Planejamento, Oramento e Gesto, assim como os cancelamentos ou estornos.
Art. 21. A reprogramao do limite para liquidao programada, no mbito
da PMBA, condio para a liquidao da despesa, ser realizada exclusivamente
pelo Departamento de Planejamento, Oramento e Gesto.
Art. 22. Caber a UG Executora enviar solicitao de concesso e de
reprogramao, previstas nos art. 19 e 20, conforme orientao a ser emitida pelo
Deplan.
DA LIQUIDAO DA DESPESA
Art. 23. A liquidao da despesa, no mbito PM, ser realizada pela prpria UG e, impreterivelmente, at o prazo limite estabelecido anualmente pela
Secretaria da Fazenda (Sefaz).
Art. 24. Para fins de anlise, orientao, fiscalizao e controle da aplicao dos recursos pblicos, competir, exclusivamente, ao Departamento de Auditoria e Finanas liquidar:
I. As Despesas de Exerccios Anteriores (DEA);
II. As despesas inscritas em Restos a Pagar (RP) no processados;
III. As despesas referentes Folha de Pagamento; e
IV. As despesas pertinentes a Adiantamento.
Pargrafo nico As UG devero encaminhar para o DAF os processos

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de pagamentos, enquadrados nos critrios especificados neste artigo, devidamente acompanhados dos processos licitatrios originrios.
Art. 25. A qualquer tempo, poder o DAF requisitar o encaminhamento de
processo para fim de liquidao da despesa pblica, considerando a relevncia
do objeto contratado, o valor e a modalidade de licitao ou suas excees.
DA LIBERAO DOS RECURSOS FINANCEIROS
Art. 26. Aps a regular liquidao, a Autorizao de Repasse de Receita
(ARR) para pagamento da despesa ser realizada pela Diretoria do Tesouro da
Sefaz, e, em casos excepcionais, acessoriamente pelo DAF ou Deplan.
Pargrafo nico A regra prevista no caput deste artigo no se aplica
aos pagamentos das despesas com concessionrias de servio pblico.
Art. 27. Caber, tambm, s UG a realizao das liberaes dos pagamentos das despesas, tempestivamente, de forma a permitir a gerao das notas
de ordens bancrias, pelo DAF, em conformidade com os respectivos vencimentos.
DO CONTROLE DE DIRIAS E TRANSPORTES
Art. 28. As UG do interior que administram dotaes para custeio das
indenizaes de dirias e transporte, mensalmente, e at o 5 dia til do ms
subsequente execuo da despesa, daro cincia das despesas realizadas, conforme relatrio nos moldes do Anexo IV, e em obedincia ao seguinte fluxo:
I. As Unidades Operacionais enviaro os relatrios aos comandos imediatos a que esto subordinadas; e
II. As Unidades de ensino, ao Instituto de Ensino e Pesquisa.
1. Caber s Unidades Apoiadas, subsidiadas pelas respectivas UG, a
adoo da providncia prevista no caput deste artigo, cujos relatrios devero
ser enviados aos comandos imediatos a que esto subordinadas.
2. Os Comandos e Instituto de Ensino e Pesquisa, citados nos incisos I e
II, devero adotar as medidas legais de sua alada, no prazo mximo de 05 (cinco) dias teis, em relao s situaes de anormalidade encontradas no relatrio
mencionado no caput.
CONCILIAO E AJUSTES DAS CONTAS DE CONVNIOS
Art. 29. As contas de convnios movimentadas em instituio bancria devero ser conciliadas mensalmente pelas respectivas UG e, as conciliaes, encaminhadas at o 3 dia til do ms subsequente ao DAF, para fins de orientao
procedimental, controle, reviso e aprovao.
Pargrafo nico Para efeito de acompanhamento e lanamento das re-

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ceitas no Fiplan, e consequente processo de modificao oramentria, o resultado das conciliaes dever ser informado ao Deplan, at o 5 dia til do ms
subsequente ao da conciliao.
INCORPORAO DOS VALORES DE OBRAS
Art. 30. As UG responsveis pela realizao de obras melhoria ou expanso da rede fsica - no exerccio financeiro, independentemente da Destinao
de Recursos que financia a despesa, devero encaminhar ao DAF e ao Deplan,
durante a vigncia contratual, cpia das medies tcnicas das obras em andamento e, do termo de recebimento de obra, pela concluso, expedidas pelo
Departamento de Apoio Logstico (DAL), com vistas aos ajustes contbeis de
incorporao em bem imvel, baixa de obras em andamento e para fim de acompanhamento das metas oramentrias.
DO RECEBIMENTO DE MATERIAL
Art. 31. Para fim de ajustes contbeis e patrimoniais, o recebimento de
bens permanentes e de consumo decorrentes de aquisies, dar-se-
prioritariamente como data limite o primeiro dia til da segunda quinzena de dezembro do exerccio financeiro de contratao.
Pargrafo nico. Em carter excepcional e mediante solicitao fundamentada da UG, poder o DAF deliberar acerca do recebimento de bens em
data posterior a acima indicada, mas, sempre no exerccio financeiro do crdito
disponibilizado para contratao e desde que seja possvel a liquidao da despesa, que ser de sua exclusiva competncia.
Art. 32. Imediatamente aps o recebimento de bem permanente, dever
ser encaminhada ao DAL a documentao comprobatria para incorporao no
patrimnio do Estado, sendo:
I. Aquisio: cpias da nota fiscal, nota de empenho, requisio de material, nmero e data do processo de aquisio; e
II. Outras entradas: cpia do termo de doao, de transferncia de outro
rgo, de permuta ou de reaproveitamento, conforme o caso, e da respectiva
publicao em boletim interno.
Art. 33. Em se tratando dos bens permanentes vinculados a convnio, por
lei, devero ter controle em separado dos demais bens sob responsabilidade da
Unidade.
Art. 34. Na hiptese de bem permanente a ser incorporado por doao,
reaproveitamento e/ou transferncia de outros rgos, o recebimento somente se
processar mediante a aprovao do DAL, fundamentado em parecer, que considerar as seguintes viabilidades: contbil-financeira, de modernizao tecnolgica
e econmico-oramentria, a cargo do DAF, do Departamento de Modernizao e Tecnologia (DMT) e do Deplan, respectivamente.

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Pargrafo nico. Competir ao DAL obter, dos departamentos mencionados no Caput deste artigo, opinativo expresso acerca das respectivas viabilidades.
DA REALIZAO DO INVENTRIO DE BENS
Art. 35. No mbito da PMBA, far-se- necessria a realizao de inventrio de bens permanentes mveis, includo o material blico, de bens de consumo
em Almoxarifado e o arrolamento dos bens imveis, nas seguintes circunstncias:
I. De Verificao (Rotativo): realizado no ms de julho de cada exerccio,
com o objetivo de regularizar a situao patrimonial de forma prvia ao encerramento do exerccio financeiro;
II. Anual: realizado no ms de dezembro por ocasio do encerramento de
exerccio financeiro; e
III. De transferncia: realizado a qualquer tempo dentro do exerccio financeiro, quando:
a. Da passagem de comando da Unidade;
b. Da substituio do almoxarife (passagem de carga);
c. Da desativao do Almoxarifado; e
d. Da extino, juno ou desdobramento da Unidade.
Art. 36. Os inventrios sero realizados por Comisso constituda pelo
Comandante-Geral, exceto os relativos passagem de comando, substituio de
almoxarife e desativao do almoxarifado, cuja designao da Comisso ficar a
cargo do prprio Comando da Unidade.
Art. 37. Ficam estabelecidas as seguintes datas para que todas as Unidades indiquem ao Comando Geral as respectivas Comisses de Inventrio:
I. De Verificao: 15 dia do ms 06, com designao at o 30 dia do ms;
e
II. Anual: 15 dia do ms 11, com designao at o 30 dia ms.
Art. 38. Os Pareceres da Comisso de Inventrio devero ser publicados
em Boletim Interno da Unidade e, suas cpias, encaminhadas ao DAL para fins
de controle e ajustes.
DA CONCESSO DE ADIANTAMENTO
Art. 39. Para realizao de despesas em carter excepcional, de pronto
pagamento e/ou que no possam subordinar-se ao processo normal de execuo,
classificveis na alnea a - despesas midas, fica estabelecido o limite mximo
anual para concesso de 3 adiantamentos por Unidade, um por quadrimestre.

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Art. 40. A execuo de despesas especificadas na alnea c, inciso I, do

art. 49 da Lei n 2.322/66, dever obedecer s normas legais aplicveis e, as
especficas devidamente aprovadas por este Comando Geral.
Art. 41. A concesso de adiantamento sujeitar-se- a orientao e controle
especfico dos DAF e DEPLAN.
DAS METAS DO COMPROMISSO BAHIA
Art. 42. Todas as Unidades gestoras, administrativas e operacionais devero adotar os procedimentos e as medidas de racionalizao e qualificao
do gasto pblico previstas no Protocolo de Intenes do Programa Compromisso Bahia, para as seguintes categorias:
I. Servios terceirizados;
II. Material de consumo e contrataes de servios;
III. Impresso corporativa;
IV. Frota de veculos oficiais;
V. Viagens;
VI. Recursos hdricos e energticos;
VII. Locao de imveis; e
VIII. Manuteno de imveis.
Art. 43. Os procedimentos e as medidas de racionalizao e qualificao
do gasto pblico sero realizados e aferidos, mensalmente, pelas prprias Unidades, sob coordenao dos seus Subcomandos, Diretorias Adjuntas ou unidades
equivalentes e, com base na Lista de Verificao - Aferio Mensal do Cumprimento das Atribuies, anexa a esta Portaria.
Pargrafo nico. Para efeito de avaliao peridica, os resultados das
aferies mensais sero consignados em relatrio especfico pela prpria Unidade, nos quais constaro justificativas para as no conformidades encontradas.
Art. 44. Ser realizado mensalmente, pela prpria Unidade, o monitoramento
do gasto com os servios de telefonia, fornecimento de gua e esgoto e energia
eltrica, objetivando a reduo dos respectivos consumos comparativamente
mdia do gasto apurada no exerccio 2014.
Art. 45. Caber ao Deplan estabelecer, no prazo mximo de 60 (sessenta)
dias, as medidas necessrias consolidao e sistematizao das aferies mensais e dos resultados das aes de monitoramento obtidos pelas Unidades.
DA REGULARIDADE JURDICA, FISCAL, ECONMICO-FINANCEIRA E ADMINISTRATIVA
Art. 46. Competir ao Diretor de Auditoria e Finanas adotar as medidas
necessrias manuteno, atualizada, dos documentos comprobatrios da regu-

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laridade jurdica, fiscal e econmico-financeira da PMBA, assim como atender s

exigncias previstas no Servio Auxiliar de Informaes para Transferncias Voluntrias - CAUC, da Secretaria do Tesouro Nacional - STN, vinculada ao Ministrio da Fazenda.
DAS DESPESAS SEM EMPENHO
Art. 47. As despesas efetivamente realizadas que no possurem o correspondente empenho sero objetos de:
I. Pela Unidade gestora:
a. Registro no mdulo Despesa Sem Empenho do stio eletrnico
deplan.pm.ba.gov.br;
b. Registro do Passivo por Competncia (RPC) no Fiplan, quando couber; e
c. Registro do Documento Hbil (RDH) e Autorizao do Documento
Hbil
(ADH) no Fiplan.
II. Pelo DAF:
a. Depurao e emisso de relatrio ao Comando Geral, com cpia ao
Deplan; e
b. Liquidao dos processos no mbito da PMBA, conforme previsto
no art. 23, I.
DOS RELATRIOS DA GESTO
Art. 48. As Unidades devero manter atualizadas as informaes referentes s principais aes e realizaes de natureza administrativo-operacionais, e
demais peas pertinentes ao dever de prestar contas.
Art. 49. Objetivando a avaliao do quanto previsto no Plano de Trabalho,
sero confeccionados quadrimestralmente:
I. O Relatrio Resumido das Atividades (RRA), pelas Unidades, contemplando a abordagem dos aspectos positivos da gesto, dos fatores crticos de
sucesso, bem assim dos pontos de estrangulamento das aes administrativas e
operacionais de responsabilidade da Unidade, referente ao quadrimestre e cumulativo em relao ao exerccio financeiro; e
II. O Relatrio Sinptico da Gesto (RSG), pelo Deplan, versando sobre o
gerenciamento e a execuo dos planos, programas, gastos e investimentos do
perodo, as principais aes e realizaes de natureza administrativo-operacionais,
e demais informaes pertinentes ao dever de prestar contas, referente ao
quadrimestre e cumulativo em relao ao exerccio financeiro.

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DOS DEMONSTRATIVOS-MODELO
Art. 50. As Unidades gestoras devero manter, disposio dos rgos de
controle interno e externo, o arquivo disponibilizado pelo Tribunal de Contas do
Estado (TCEBA) no formato Excel contendo os Demonstrativos-Modelo, devidamente preenchidos e atualizados.
Pargrafo nico. Os demonstrativos de que trata o caput deste artigo
devero ser encaminhadas ao DAF, quadrimestralmente, at o 5 dia til do ms
subsequente ao da competncia, para fins de depurao e controle.
DA PRESTAO DE CONTAS DE CONVNIOS E SIMILARES
Art. 51. As Unidades gestoras responsveis pela execuo de recursos
vinculados a termo de convnio, acordo, cesso-de-uso e similares, devero encaminhar ao DAF, para fins de anlise e validao, as prestaes de contas PARCIAL e FINAL dos recursos recebidos com o conseqente relatrio de cumprimento do objeto.
1. Caber exclusivamente ao DAF a definio de novos elementos
constitutivos das prestaes de contas, considerando as peculiaridades de cada
avena, assim como o envio das mesmas aos respectivos rgos convenentes.
2. O resultado das anlises e validaes ser imediatamente informado
pelo DF, ao DEPLAN, para fim de acompanhamento das metas e reprogramao
oramentria nos termos da legislao vigente e em prol do cumprimento do objeto de cada avena.
DA CRIAO, MODIFICAO E EXTINO DE UNIDADES
GESTORAS
Art. 52. Os processos de criao, modificao, extino e de designao
de UG para apoiar outra Unidade (no gestora), no mbito da PM, sero instrudos, no que couber, sequencialmente pelas seguintes peas:
I. Capa padronizada;
II. Autuao;
III. Exposio de motivos elaborada pela Unidade interessada;
IV. Ofcio de remessa da exposio de motivos ao escalo imediatamente
superior, para deliberao;
V. Deliberao do Comando de Operaes, se Unidade Operacional, ou
do Departamento respectivo; e
VI. Ofcio de remessa ao Deplan.
Art. 53. Competir ao Deplan a adoo das seguintes providncias:
I. Obter parecer quanto viabilidade contbil-financeira, junto ao DAF;
II. Obter parecer quanto viabilidade logstica, junto ao DAL;
III. Obter parecer quanto viabilidade de modernizao tecnolgica, junto
ao DMT;

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IV. Emitir parecer quanto viabilidade econmico-oramentria; e

V. Encaminhar o processo ao Comando Geral para deciso.
Art. 54. Todos os atos necessrios e decorrentes da criao, modificao,
extino e/ou designao de UG e Apoiadas devero ser levados a efeito pela
Administrao responsvel no prazo mximo de 30 (trinta) dias contados da publicao da deciso da autoridade competente.
Pargrafo primeiro. Compete ao Deplan, DAF e DAL orientar as Unidades envolvidas no processo de que trata este artigo naquilo que lhes compete, em
especial em relao oramento e finanas, contabilidade e patrimnio.
PRESCRIES DIVERSAS
Art. 55. As UG que receberem proviso de crdito de outros rgos ou
decorrente de operaes de crdito contratadas pelo Estado devero priorizar a
execuo das despesas dela decorrentes.
Art. 56. Para fim de cumprimento do quanto disposto nesta Portaria, caber ao DEPLAN a disponibilizao, na Intranet PMBA, das seguintes peas:
I. Oramento Analtico da PMBA;
II. Programao Oramentria e Financeira aprovada, no exerccio;
III. Lista de UG e Unidades Apoiadas;
IV. Formulrio para acompanhamento das indenizaes de dirias;
V. Modelo de Plano de Trabalho;
VI. Lista de Verificao do Programa Compromisso Bahia.
Pargrafo nico. As peas referenciadas neste artigo, sempre que se fizer
necessrio ou quando de suas atualizaes, devero ser republicadas e
disponibilizadas para conhecimento dos Gestores da PMBA, pelo Deplan.
Art. 57. Os rgos de controle interno, no mbito de suas competncias,
devero adotar os procedimentos e, tambm, realizar os ajustes inerentes e/ou
necessrios ao cumprimento desta Portaria.
Art. 58. Os casos omissos sero deliberados por este Comando e por
delegao, pelo Subcomando Geral.
Art. 59. Esta Portaria entrar em vigor na data da sua publicao.
Art. 60. Ficam revogadas as disposies em contrrio.

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SEPARATA

CDIGO ATUAL
RGO-UG

UG APOIADORA

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UNIDADE

LOCALIDADE

20.801.0098

14 CIPM

SALVADOR - LOBATO

20.801.0098

16 CIPM

SALVADOR - COMRCIO

20.801.0098
20.801.0098

17 CIPM
18 CIPM

SALVADOR - URUGUAI
SALVADOR - PERIPERI

20.801.0098

19 CIPM

SALVADOR - PARIPE

20.801.0098

31 CIPM

SALVADOR - VALRIA

20.801.0098
20.801.0098

37 CIPM
CIPT - CPRC/B

SALVADOR - LIBERDADE
SALVADOR - CARLOS GOMES

CPRC/A

SALVADOR - QCG

20.801.0099

11 CIPM

SALVADOR - BARRA

20.801.0099
20.801.0099

12 CIPM
13 CIPM

SALVADOR - RIO VERMELHO

SALVADOR - PITUBA

20.801.0099

15 CIPM

SALVADOR - ITAPU

20.801.0099
20.801.0099

26 CIPM
35 CIPM

SALVADOR - BROTAS
SALVADOR - IGUATEMI

20.801.0099

39 CIPM

SALVADOR - IMBUI/BOCA DO RIO

20.801.0099

40 CIPM

SALVADOR - NORDESTE DE AMARALINA

20.801.0099
20.801.0099

41 CIPM
49 CIPM

SALVADOR - FEDERAO
SALVADOR - SO CRISTOVO

20.801.0099

58 CIPM

SALVADOR - COSME DE FARIAS

20.801.0099

CIPT - CPRC/A

SALVADOR - QCG

20.801.0100

CPRMS
5 CIPM

SALVADOR - CAB
VERA CRUZ

20.801.0100

10 CIPM

CANDEIAS

20.801.0100
20.801.0100

22 CIPM
32 CIPM

SIMES FILHO
POJUCA

20.801.0100

36 CIPM

DIAS D'AVILA

20.801.0100

52 CIPM

LAURO DE FREITAS

20.801.0100
20.801.0100

53 CIPM
59 CIPM

MATA DE SO JOO
AREMBEPE - VILA DE ABRANTES

20.801.0100

81 CIPM

LAURO DE FREITAS

20.801.0100

CIPT - CPRMS

SALVADOR - CAB

20.801.0101

CPRC/C
1 CIPM

SALVADOR - CAB
SALVADOR - PERNAMBUS

20.801.0101

3 CIPM

SALVADOR - CAJAZEIRAS

20.801.0101

23 CIPM

SALVADOR - TANCREDO NEVES

20.801.0101
20.801.0101

47 CIPM
48 CIPM

SALVADOR - PAU DA LIMA

SALVADOR - SUSSUARANA

20.801.0101

50 CIPM

SALVADOR - SETE DE ABRIL

20.801.0101

82 CIPM

SALVADOR - CAB

20.801.0101

CIPT - CPRC/C
COPPM

SALVADOR - CAB
SALVADOR - QCG

20.801.0102
20.801.0102

DPCDH (Dep. de Polcia Comunitria e Direitos Humanos)

BPRO (Batalho de Polcia de Reforo Operacional)

SALVADOR - QCG

20.801.0099

20.801.0100

20.801.0101

20.801.0102

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Portaria n. 028/CG-15

ANSELMO ALVES BRANDO- CEL PM

COMANDANTE-GERAL

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