TesourariaGestão Financeira - P11 PDF

Tesouraria
Sumrio
Viso Geral do Curso ....................................................................................................................... 2
Objetivos do Curso........................................................................................................................... 3
Metodologia do Curso...................................................................................................................... 5
Configurao do Sistema ................................................................................................................. 6
Cadastro.............................................................................................................................................. 8
Moedas................................................................................................................................................ 9
Projeo de moedas ........................................................................................................................ 11
Bancos .............................................................................................................................................. 13
Contrato bancrio ........................................................................................................................... 17
Naturezas.......................................................................................................................................... 19
Oramentos ..................................................................................................................................... 24
Lanamentos Padronizados ........................................................................................................... 28
Movimentao Bancria ................................................................................................................. 30
Transferncias Bancrias ................................................................................................................ 39
Estorno de Transferncias Bancrias ........................................................................................... 42
Classificao ..................................................................................................................................... 43
Border de Cheques Recebidos .................................................................................................... 47
Reconciliao Bancria Manual ..................................................................................................... 49
Reconciliao Bancria Automtica ............................................................................................. 51
Ocorrncias dos Extratos Bancrios ............................................................................................ 52
Controle do Caixinha ..................................................................................................................... 53
Manuteno...................................................................................................................................... 54
Movimentos ..................................................................................................................................... 58
Prestao de contas......................................................................................................................... 63
Reclculo caixinha ........................................................................................................................... 66
Fechamento ..................................................................................................................................... 67
Reclculo ...................................................................................... Erro! Indicador no definido.
Aplicaes e Emprstimos ............................................................................................................ 70
Aplicaes ........................................................................................................................................ 76
Emprstimos.................................................................................................................................... 83
Resgates e Pagamentos de Emprstimos..................................................................................... 87
Consultas aos Saldos Bancrios .................................................................................................. 104
Fluxo de Caixa ............................................................................................................................... 106
Anexo.............................................................................................................................................. 112
Viso Geral do Curso
Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Protheus a utilizarem os recursos
do ambiente Financeiro, relacionadas as movimentaes da Tesouraria, abordando os
conceitos utilizados pelo Sistema e orientando-os na operao de cada uma de suas opes
para que seja possvel a aplicao s movimentaes de sua empresa.
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Objetivos do Curso
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a:
Identificar os Parmetros e Tabelas do ambiente;
Dar Manuteno nos cadastros de:
Moedas;
Bancos;
Saldos Bancrios;
Contratos Bancrios;
Naturezas;
Oramentos;
Lanamento Padronizados;
Ocorrncias de Extratos Bancrios.
Tratar as Movimentaes Bancrias:
Pagar;
Receber;
Transferncias e Estornos;
Classificao;
Border de Cheques;
Reconciliao Bancria;
Reconciliao Automtica.
Tratar as Movimentaes Aplicao/Emprstimo:
Aplicaes;
Emprstimos;
Resgates de Aplicaes;
Pagamentos de Emprstimos;
Apropriao Aplicao/Emprstimo;
Apropriao Aplicao por Cotas.
Tratar as Movimentaes do Caixinha:
Manuteno;
Movimentos;
Reclculo.
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Realizar Consultas:
Saldos Bancrios;
Fluxo de Caixa.
Emitir Relatrios.
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Metodologia do Curso
O curso de Tesouraria ministrado com um Kit de Auto-Treinamento composto por:
Apostila:
Aborda as movimentaes do ambiente, conduzindo o aluno na sua utilizao, por meio de
uma srie de exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser
executados, junto ao Sistema, exatamente da forma como esto apresentados, para que o
grau de aprendizado proposto seja obtido.
A cada captulo, o aluno posicionado sobre o contedo fornecido e os assuntos
complementares que sero expostos.
Manual Eletrnico:
Para acessar o Help On-Line do ambiente Financeiro, posicione no Menu Principal ou
numa rotina especfica do Ambiente e pressione a tecla <F1>.
Materiais de Apoio:
Pasta e Caneta.
O aluno deve acompanhar o curso nas instalaes da MICROSIGA ou de suas franquias,
com o direcionamento de um instrutor que conduzir as sesses de treinamento, de modo
que os objetivos propostos sejam atingidos.
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Configurao do Sistema
O Sistema Protheus utiliza em suas rotinas algumas configuraes genricas e especficas,
chamadas parmetros.
Um parmetro uma varivel que atua como elemento-chave na execuo de determinados
processamentos. De acordo com seu contedo, possvel obter diferentes resultados.
O ambiente FINANCEIRO utiliza vrios parmetros e alguns deles so comuns a outros
ambientes do Sistema. Assim, caso sejam alterados, a configurao continuar valendo para
os demais ambientes do Sistema.
Alguns parmetros so apenas configuraes genricas como a configurao de perifricos
(impressoras, por exemplo), datas de abertura, nomenclaturas de moedas etc..
Verifique, na relao a seguir, qual(is) parmetro(s) deve(m) ser ajustado(s):
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Nome Descrio Contedo
MV_1DUP Define a inicializao da primeira parcela do ttulo A

gerado.
Exemplo:
A -> Para seqncia alfa.
1 -> Para seqncia numrica.
MV_3DUPREF Campo ou dado a ser gravado no prefixo do ttulo "COM"

quando for gerado automaticamente pela rotina -
Atualizao de Comisso - (E2_PREFIXO).
MV_AB10925 Descrio modalidade de tratamento da dispensa 2

de reteno para PIS/Cofins/CSLL .
1 = Avaliao por nota/ttulo.
2 = Avaliao por somatrio das notas/ttulos por

cliente/loja/ms/ano.
MV_AC10925 Indica se o usurio tem permisso para alterar a 1

modalidade de reteno na janela Clculo de
Reteno.1 = permite alterao (padro); 2 = no
permite alterao.
MV_ALIQIRF Alquota de IRRF para ttulos com reteno na 3

fonte. Os percentuais so utilizados de acordo com
tabela legal.
MV_ALIQISS Alquota do ISS em casos de prestao de servios, 5

utilizando percentuais definidos pelo municpio.
MV_ANTCRED Permite a baixa de ttulo a receber com data de F

crdito menor que a data de emisso.
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Cadastro
Com o objetivo de facilitar o aprendizado e tornar o curso um instrumento de
aprendizagem claro e objetivo, comearemos realizando os cadastros iniciais.
Estes cadastros so essenciais para prosseguirmos no Sistema, pois eles renem
informaes bsicas sobre as etapas de administrao financeira.
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Moedas
Esta rotina permite o cadastro das taxas de moedas. A manuteno das taxas deve ser
efetuada diariamente, inclusive em fins de semana, pois todos os clculos em outras
moedas dependem dessas taxas devidamente preenchidas.
Como padro, o sistema j vem configurado com cinco moedas (uma padro = real e
quatro alternativas). Sempre que o sistema carregado com uma nova data de
processamento, solicitada a taxa das quatro moedas alternativas. Entretanto, caso o
cadastramento das moedas no seja feito nesse momento, os dados podero ser
informados posteriormente.
As moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como UFIR, UFESP, IGP etc.,
no entanto, apenas uma ser utilizada como referncia para casos de correes.
Uma forma prtica de atualizar as taxas das moedas por determinado perodo,
efetuando as suas projees.
A configurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente

CONFIGURADOR, atravs dos parmetros <MV_MOEDA1> a <MV_MOEDA5>, em
que devem ser informados os nomes de cada moeda. Os smbolos so informados
nos parmetros <MV_SIMB1> a <MV_SIMB5>.
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EXERCCIO
Como cadastrar Taxas das Moedas:
1. Acesse o Ambiente Financeiro;
2. O sistema apresentar uma tela destacando as moedas utilizadas;
3. Informe as seguintes taxas:
Taxa Moeda 2: 3,50 (Dlar);
Taxa Moeda 3: 1,064 (UFIR);
Taxa Moeda 4: 3,30 (Euro);
Taxa Moeda 5: 2,00 (Iene).
4. Confira os dados e confirme o cadastro das Taxas das Moedas.
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Projeo de moedas
Esta opo possibilita efetuar a projeo das taxas das moedas por um determinado
perodo. A projeo pode ser realizada de duas formas:
Regresso linear: com base no comportamento dos valores num dado intervalo
(nmero de dias anteriores), realizada a projeo. Para processar a regresso linear,
imprescindvel a existncia de, no mnimo, dois valores anteriores.
Inflao: projeta a inflao do ms informado com base na taxa de inflao prevista para o
perodo.
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EXERCCIO
Como projetar Taxas das Moedas
1. Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Cadastros > Moedas;
2. Clique na opo "Projetar";
3. Informe 40 dias para Projeo das Taxas das Moedas;
4. Clique na opo Inflao Projetada para cada moeda;
5. Informe 3% de Inflao Prevista para as Moedas Dlar, Euro e Iene nos meses
apresentados;
6. Confira os dados e confirme a Projeo das Taxas das Moedas.
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Bancos
Este cadastro permite a incluso de bancos, caixas e agentes cobradores com os quais uma
empresa trabalha. As contas correntes devem ser cadastradas individualmente, ainda que
pertenam ao mesmo banco.
O cadastro de bancos est presente em todas as transaes financeiras do Protheus e de
extrema importncia para controle do fluxo de caixa, emisso de borders, baixas manuais
e automticas dos ttulos.
Os saldos bancrios so atualizados sempre que ocorrerem as operaes de baixas a
receber e a pagar no ambiente FINANCEIRO e nas movimentaes bancrias.
O Sistema permite que as contas bancrias sejam bloqueadas, impedindo que
determinadas movimentaes utilizem o banco em questo. Quando a conta corrente
estiver bloqueada para movimentaes, ser apresentada uma janela alertando o
usurio.
Principais Campos
Cdigo: Neste campo, deve ser informado o cdigo do banco que pode ser
alfanumrico, ou seja, comporta tanto letras quanto nmeros. Caso a empresa no
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utilize comunicao bancria (CNAB), esse pode ser um cdigo qualquer, seguindo
um critrio prprio predefinido.
Nro Agncia: Agncia do banco na qual est cadastrada a conta corrente
da empresa no banco acima informado. Sugere-se no utilizar caracteres especiais
no preenchimento desses dados, caso a empresa utilize comunicao bancria.
Nro Conta: Cdigo da conta corrente da empresa no banco e agncia acima
preenchidos. Sugere-se no utilizar caracteres especiais no preenchimento desses
dados caso a empresa utilize comunicao bancria.
Dias de Reteno: Informe o nmero de dias que o banco retm os valores nele
depositados para compensao. Essa informao importante para que a empresa
possa calcular o dia da disponibilidade do recebimento para o fluxo de caixa, ou
seja, a data em que o crdito dos valores recebidos estar disponvel.
Saldo Atual: Identifica o saldo atual da conta corrente. Este campo no poder ser
alterado, uma vez que atualizado automaticamente, conforme as transaes so
executadas. Para informar os saldos j existentes nas contas correntes, o usurio
deve utilizar a rotina de Movimentaes Bancrias" do ambiente FINANCEIRO e
informar um valor a receber (se o saldo estiver positivo) ou a pagar (se o saldo
estiver negativo).
Taxa de Cobrana Simplificada: Neste campo, deve ser informado o valor que a
empresa paga ao banco pela cobrana de cada ttulo.
Taxa Descont.: Informe o percentual pago ao banco pela operao de desconto
de ttulos.
Conta Contab.: Informe o cdigo da conta contbil em que devem ser lanadas as
movimentaes dos agentes cobradores na integrao contbil. Este campo deve
ser utilizado, caso a empresa esteja utilizando o ambiente CONTBIL de
forma integrada.
Fluxo de Caixa: Define se o saldo da conta corrente ser considerado como
disponvel para fins de fluxo de caixa.
Limite de Crdito: Limite de crdito bancrio.
Fornecedor/Loja: Selecione os cdigos de fornecedor e loja, quando houver
a necessidade de controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto
ao Consumidor por Intervenincia.
Cliente/Loja: Selecione os cdigos de cliente e loja, quando houver a necessidade
de controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por
Intervenincia.
Bloqueio: Define se esta conta corrente est bloqueada ou no para
movimentao bancria. Este campo utilizado quando a conta bancria foi
encerrada ou no mais utilizada pela empresa, j que no existe a possibilidade de
excluso devido a integridade dos dados com os movimentos bancrios.
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EXERCCIO
Entendendo o cadastro de Bancos:

Atualizaes > Cadastros > Bancos;
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir para cadastrar um novo banco,
porm com conta corrente bloqueada:
Cdigo: 247
N Agncia: 00001
N Conta: 00001
Nome Banco: Banco Bradesco S/A
Nome Red. Bco.: Bradesco
Endereo: Rua Hadock Lobo, 130
Bairro: Jardins
Municpio: So Paulo
CEP: 01310-011
Estado: SP (F3 Disponvel)
Telefone: (11) 4315-1687
Conta Contb.: 11201007 (F3 Disponvel)
Lim. Credito: 120.000,00
Bloqueada: Sim
Data Bloqueio: <Data de Hoje>
3. Confira os dados e confirme o cadastramento do Banco Bradesco;

4. Clique na opo Legenda, para verificar que sua descrio est informando que a conta
encontra-se bloqueada para movimentos;
Relatrios > Cadastros > Bancos;
6. Confira os dados e confirme a emisso do relatrio de Cadastro de Bancos.
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Os Saldos Bancrios so atualizados automaticamente, de
acordo com as movimentaes realizadas atravs da Baixa
de Ttulos a Receber e Baixas de Ttulos a Pagar, alm
das Movimentaes Bancrias manuais realizadas
diariamente;
Na Implantao do ambiente Financeiro, a iniciao dos
Saldos Bancrios deve ser realizada atravs de um
movimento bancrio a receber, se a conta estiver positiva,
ou a pagar, se negativa;
Em rotinas como Movimentao Bancria, Pagamentos e
Recebimentos Antecipados, ou seja, tudo que significar
entrada ou sada numa conta bloqueada apresentado
uma mensagem de advertncia e no podero serem
efetuadas movimentaes com a conta, enquanto a mesma
permanecer bloqueada;
Cada conta-corrente deve ser cadastrada na opo
Bancos, para que se obtenha um controle de
entradas/sadas, isto , registro de todos os movimentos
bancrios e efetuar conciliaes pelo Sistema.
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Contrato bancrio
A principal finalidade deste cadastro documentar os contratos bancrios utilizados em
cobrana simples, borders de pagamento, aplicaes financeiras ou outro contrato da
empresa junto ao banco.
O contrato bancrio consultado no instante em que um ttulo do tipo "Vendor"
implantado. Esse tipo refere-se ao pagamento de ttulo via emprstimo bancrio, no qual o
banco passa a ser o beneficirio, porm necessrio que a empresa possua um contrato
bancrio cadastrado para possibilitar esse emprstimo. O sistema controla o percentual
cobrado pelo banco a ser usado nos ttulos gerados por "Vendor".
Principais Campos
Banco/Agncia/Conta: Cdigo da conta corrente a qual pertence o contrato que

est sendo inserido.
Nmero: Nmero do contrato bancrio firmado junto ao agente cobrador.
Emisso: Data de emisso do contrato.
Tx. Acre. Vend.: Valor percentual a ser usado no clculo do ttulo gerado
por "Vendor".
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Valor Cota/Tit.: Valor unitrio das cotas. Ser utilizado na incluso da aplicao
financeira para este contrato e para calcular o rendimento da aplicao, tanto no
resgate quanto na apropriao mensal de impostos.
EXERCCIO
Como cadastrar Contratos Bancrios:

Atualizaes > Cadastros > Contrato Bancrio;
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Banco: 341 (F3 Disponvel)

Agncia: 0754
Conta: 26456-8
Nmero: 341/001
Valor: 1.000,00
Emisso: Data de Hoje
Vencimento: <3 meses a partir de hoje>
Renovao: <3 meses + 1 dia>
Descrio: Aplic. FAF
Vlr. Cota/Tit: 12,00
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contratos Bancrios.
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Naturezas
O cadastro de naturezas de extrema importncia para o controle gerencial do
Sistema, j que possibilita o controle das finanas da empresa sem a colaborao
direta da contabilidade na gerao automtica de ttulos. por meio da natureza que o
sistema faz a classificao dos ttulos a pagar e a receber, conforme a operao.
O cadastro de naturezas importante, tambm, na definio do clculo da maioria dos
impostos tratados pelo ambiente FINANCEIRO.
As naturezas devem ser previamente agrupadas em a pagar e a receber com o
objetivo de facilitar a filtragem de dados em consultas e relatrios do sistema. Para permitir
o controle gerencial, as naturezas devem ser informadas nas rotinas de Oramentos,
Documento de Entrada, Pedidos de Vendas, Documento de Sada e em todas as
Movimentaes Financeiras, viabilizando o acompanhamento do orado e o do realizado.
Por meio do parmetro MV_MASCNAT, definida a mscara para digitao da natureza,
isto , a quantidade de nveis e de caracteres que definem o formato do cdigo.
Principais Campos
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Calcula IRRF: O campo "Calcula IRRF" define se haver clculo de IRRF
(Imposto de Renda Retido na Fonte) para as rotinas que utilizam as naturezas
cadastradas; e o campo "Porc. IRRF" determina o percentual do imposto a ser
aplicado. Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo
informado com "Sim", o sistema calcula os respectivos valores de IRRF sobre o
valor do ttulo, de acordo com os percentuais definidos no campo "Porc.
IRRF". Para compor o clculo do IRRF utilizado o parmetro
MV_ALIQIRF, que define a alquota do imposto. Porm, o sistema considera
primeiro o percentual informado no campo "Porc. IRRF". Caso este campo no
seja informado, o sistema ir considerar o percentual do parmetro.
Calcula ISS: Este campo define o clculo do ISS (Imposto Sobre Servio) sobre as
rotinas que utilizaro as naturezas cadastradas. Na incluso de ttulos a pagar e a
receber, quando este campo informado com "Sim", o sistema calcula os
respectivos valores de ISS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
seguintes fatores:
o Verifica no cadastro de cliente, por meio do campo "Recolhe ISS, se
recolhe ou no ISS. Quando este campo est preenchido com "Sim", o
sistema no faz o clculo (pois o cliente efetuar o recolhimento do
ISS). Quando este campo est preenchido com "No", o Sistema efetua o
clculo, de acordo com o contedo do parmetro <MV_ALIQISS>.
o Verifica no cadastro de fornecedores, por meio do campo "Recolhe ISS se
recolhe ou no ISS. Quando este campo est preenchido com "Sim",
o Sistema no faz o clculo (pois o fornecedor efetuar o recolhimento
do ISS). Quando este campo est preenchido com "No", o Sistema efetua
o clculo de acordo com o contedo do parmetro MV_ALIQISS.
Calcula INSS: O campo "Calcula INSS" define se haver clculo de INSS
(Imposto Nacional sobre Seguridade Social) para as rotinas que utilizam as
naturezas cadastradas; e o campo "Porc. INSS" determina o percentual do
imposto a ser aplicado.
Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado com
"Sim", o Sistema calcula os respectivos valores de INSS sobre o valor do ttulo, de
acordo com os percentuais definidos no campo "Porc. INSS. Para ttulos a
receber, o campo "Calcula INSS" deve estar preenchido com "Sim, de
acordo com o Cadastro de Clientes.
Da mesma forma, para ttulos a pagar, no cadastro de fornecedores o campo
"Calcula INSS" tambm deve estar preenchido com "Sim". O Sistema
verifica o parmetro MV_INSS que indica a natureza para classificao do ttulo de
INSS.
Calcula CSLL: O campo "Calcula CSLL" define se haver clculo de CSLL
(Contribuio Social sobre Lucro Lquido) para as rotinas que utilizam as naturezas
cadastradas; e o campo "Porc. CSLL" determina o percentual do imposto a ser
aplicado.
Na incluso de ttulos a receber, quando este campo informado com "Sim", o
Sistema calcula os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo, de acordo
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com os percentuais definidos no campo "Porc. CSLL" e de acordo com o Cadastro
de Clientes, em que o campo "Calcula CSLL" deve estar preenchido com "Sim".
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com "Sim",
o
Sistema calcula os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo, de acordo
com os percentuais definidos no campo "Porc. CSLL" e de acordo com o cadastro
de fornecedores, em que o campo "Rec. CSLL" deve estar preenchido com "No".
O Sistema verifica o parmetro MV_CSLL, que indica a natureza para classificao
do ttulo de CSLL.
Calcula COFINS: O campo "Calcula COFINS" determina o clculo do
COFINS (Contribuio para Financiamento da Seguridade Social), para as
rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo "Porc. COFINS" define
o percentual do imposto a ser aplicado.
Sistema calcula os respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de
acordo com os percentuais definidos no campo "Porc. COFINS" e de
acordo com o Cadastro de Clientes, em que o campo "Calc. COFINS" deve estar
preenchido com "Sim".
o Sistema calcula os respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de
acordo com os percentuais definidos no campo "Porc. Cofins" e de acordo com o
Cadastro de Fornecedores, em que o campo "Rec. COFINS" deve estar
preenchido com "No".
O Sistema utiliza o parmetro MV_COFINS que determina a natureza para
classificao dos ttulos de COFINS.
Calcula PIS: O campo "Calcula PIS" determina o clculo do PIS/PASEP
(Programa de Integrao Social), para as rotinas que utilizam as naturezas
cadastradas e o campo "Porc. PIS" define o percentual do imposto a ser aplicado.
Sistema calcula os respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo
com os percentuais definidos no campo "Porc. PIS" e de acordo com o
Cadastro de Clientes, em que o campo "Calc. PIS" deve estar preenchido com
"Sim".
o sistema calcula os respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo
com os percentuais definidos no campo "Porc. PIS" e de acordo com o
Cadastro de Fornecedores, em que o campo "Rec. PIS" deve estar preenchido
com "No".
O Sistema utiliza o parmetro <MV_PISNAT> que indica a natureza para
classificao do ttulo de PIS.
Tesouraria - 21
Conta Contbil: Define a conta contbil em que ser efetuado o lanamento
contbil nos planos do oramento no momento do lanamento manual do Contas a
Pagar ou Contas a Receber.
No ambiente SIGAGSP (Gesto de Servios Pblicos), este campo auxilia os
lanamentos de taxas ou despesas extras, permitindo que o lanamento contbil possa ser
efetuado sem interferncia do operador.
22 Tesouraria
EXERCCIO
Como consultar Naturezas:

Atualizaes > Cadastros > Naturezas;
2. Posicione sobre a Natureza 102 Transferncia entre Bancos;
3. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo;
4. Posicione sobre a Natureza 103 Transferncia entre Caixa e Banco;
5. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo.
Relatrios > Cadastros > Relao Naturezas;
7. Confira os dados e confirme a emisso da Relao de Naturezas.
Tesouraria - 23
Oramentos
Esta rotina permite um controle oramentrio previsto por perodo, possibilitando
planejar financeiramente as operaes por meio das naturezas cadastradas.
Orar significa fazer a previso de um determinado evento, em funo das entradas e
sadas de recursos.
O oramento a ferramenta administrativa mais adequada para planejar
financeiramente e com segurana as atividades operacionais de uma empresa, quer sejam
atividades rotineiras (como folha de pagamento, por exemplo) ou espordicas (como
projetos, participao em seminrios etc.).
Os oramentos, subdivididos em centros de custos, refletem as necessidades de
controle de cada conjunto de tarefas, grupos de pessoas ou eventos. O sistema
permite o rateio mensal dos oramentos por centro de custo.
Orar no s significa estimar a real necessidade de recursos de um centro de custo
durante um determinado perodo, mas tambm avaliar com preciso a entrada dos
recursos para sustentar a operacionalidade da empresa.
Um oramento elaborado para saber quais sero os recursos necessrios para a
realizao de um determinado projeto, informando a maneira como se pretende aplicar os
recursos que visa obter, servindo como parmetro para a Tesouraria de uma organizao.
Esta rotina permite elabor-lo da forma mais prxima possvel daquilo que se deseja
realizar, tornando-o transparente, simples de entender e um instrumento bastante
eficaz para realizar o acompanhamento das ocorrncias financeiras.
24 Tesouraria
Principais Campos
Ano: Ano de referncia do oramento.

Natureza: Cdigo da natureza a ser orada. O Sistema permite que se efetue um
oramento por natureza financeira.
Tesouraria - 25
EXERCCIO
Como cadastrar Oramentos:

Atualizaes > Cadastros > Oramentos;
Obs.: Sero informados valores mensais, para as Naturezas, com o objetivo de controlar e
estimar receitas ou despesas financeiras. Para os oramentos possvel efetuar rateios entre
os centros de custos. Para isto, posicionado no ms com valor preenchido, clique no cone
Ratear Oramento do Ms e informe os dados conforme abaixo.
Oramento:
Ano: Atual
Natureza: 200 (F3 Disponvel)
Janeiro: 5.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Fevereiro: 15,000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Maro: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Abril: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Maio: 25.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Junho: 15.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Julho: 15.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Agosto: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Setembro: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Outubro: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Novembro: 30.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Dezembro: 30.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Moeda: 1
Rateio entre os Centros de Custos:

Oramento por Centro de Custo
26 Tesouraria
Centro de Custo Perc. Distr.
2211 (F3 Disponvel) 30,00
3. Confira os dados e confirme os Rateios. Aps informados os rateios ms a ms, confira

os dados e o cadastro do Oramento.
Tesouraria - 27
Lanamentos Padronizados
A Contabilizao dos valores tratados pelo ambiente executada conforme definio dos
Lanamentos Padronizados, em que so especificados: os Tipos de Lanamentos, as
Contas a Dbito e a Crdito, Histricos, Moedas e Valores.
Como pode existir variao de contas, histrico e valores para um mesmo tipo de
lanamento, possvel utilizar expresses em sintaxe XBase para compor estas
informaes.
Para Contabilizao de cada evento do ambiente definido um cdigo de Lanamento
Padronizado.
Esses cdigos devem ser, obrigatoriamente, iguais aos sugeridos pela Microsiga, alterando-
se apenas o campo Seqncia.
Para cada ambiente h uma relao de cdigos, referente s transaes daquele ambiente.
Porm, antes de qualquer procedimento, o plano de contas da sua empresa deve j ter sido
elaborado e estar devidamente cadastrado, j que os relacionamentos dos lanamentos
faro referncia s contas Devedoras x Credoras.
O cadastramento dos Lanamentos Padronizados de responsabilidade do Setor Contbil.
Observe alguns dos lanamentos relacionados Movimentao Bancria:
a Pagar:
562 Incluso;
564 Cancelamento.
a Receber:
563 Incluso;
565 Cancelamento.
Transferncias:
560 Sada Banco Origem;
561 Entrada Banco Destino;
582 Apropriao das Operaes Financeiras.
Para verificar todos os Lanamentos Padronizados, do Ambiente Financeiro, consulte o
Manual Eletrnico do Usurio.
28 Tesouraria
EXERCCIO
Como verificar os Lanamentos Padronizados:

Obs.: Esses dados devem ser cadastrados com muita ateno, pois em havendo falhas
nesse processo, os lanamentos podero no serem realizados.
Atualizaes > Cadastros > Lanamento Padro;
2. Na rea de pesquisa, digite o cdigo do Lanamento Padronizado 562 e em seguida,
clique em Pesquisar;
3. Posicionado no Lanamento, seqncia 001, clique na opo Visualizar:
4. Confira os dados e confirme a visualizao do cadastro de Lanamentos Padronizados.
Tesouraria - 29
Movimentao Bancria
A rotina - Movimento Bancrio - permite controlar as entradas e as sadas das contas
bancrias. Desta forma, possvel a incluso de movimentaes e tambm a transferncia
de valores entre os bancos.
A primeira fase de uma implantao de movimentao bancria est no cadastro das
informaes do banco em que sua empresa movimenta as contas. Podem ser cadastrados
vrios bancos.
Os saldos iniciais dos bancos devem ser includos nessa rotina, por meio da opo
Receber.
Caso o valor esteja saindo do banco, como encerramento de uma conta, por exemplo, a
opo deve ser Pagar.
Na janela de manuteno da movimentao bancria, os movimentos estaro representados
da seguinte maneira:
Movimento bancrio a receber.

Movimento bancrio a pagar.
Movimento bancrio cancelado.
Em um lanamento a receber, caso o valor esteja errado, deve-se

fazer um lanamento inverso; ou seja, de movimento bancrio a
pagar.
30 Tesouraria
Tesouraria - 31
EXERCCIO
Como cadastrar Saldos Bancrios:

Atualizaes > Movimento Bancrio > Movimento Bancrio;
2. Pressione <F12> e preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
Contabilizao On-Line = No.
3. Confira os dados e confirme os Parmetros;

4. Clique na opo Receber e informe os dados a seguir:
Dt. Movimento: <Data de Hoje>

Numerrio: M1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.: 12.000,00
Banco/AgnciaConta: 341/0754/26456-8
Obs.:
Se o movimento tivesse sido efetuado a uma conta bloqueada, seria exibido uma mensagem
de alerta.
5. Confira os dados e confirme o cadastro de Saldo Inicial.
Para iniciar os Saldos Bancrios, deve-se realizar uma

Movimentao Bancria a Pagar, se Negativo, ou a
Receber, se Positivo.
EXERCCIO
Como realizar Movimentos Bancrios a Pagar com Cheques:
32 Tesouraria
2. Clique na opo Pagar e informe os dados a seguir:
Dt. Movimento: <Data de Hoje>

Numerrio: C1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.: 200,00
Banco/Agncia/Conta: 001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
Num. Cheque: 1010
Beneficirio: Ind. Comrcio Niagara Ltda.
Histrico: Devoluo cliente NF 120001
Tipo Lan.: Partida Dobrada (X)
Cta Dbito: 41101007 (F3 Disponvel)
Cta Crdito: 11201003 (F3 Disponvel)
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar com Cheques.
Tesouraria - 33
EXERCCIO
Como registrar Tarifas Bancrias:

Dt. Movimento: Data de Hoje

Vlr. Movim.: 12,00
Histrico: Pag. Tarifas Bancrias Mensais
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar de Tarifas Bancrias.
34 Tesouraria
Exerccio
Como realizar Lanamentos de CPMFs:


Vlr. Movim.: 20,78
Documento: CPMF - <Informe a data de Hoje>
Histrico: CPMF - <Informe a data de Hoje>
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria de Lanamento de CPMFs.
Tesouraria - 35
EXERCCIO
Como realizar Movimentos Bancrios a Receber com Cheques:


Vlr. Movim.: 7.500,00
Num Cheque: 750
Histrico: Recebimento de Dividendos
3. Confira os dados, confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques e

informe os dados a seguir:

Vlr. Movim.: 6.780,00
Num Cheque: 678
Histrico: Receb. Vendas de Sucatas
4.Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques.
36 Tesouraria
Note que basta utilizar Naturezas, Numerrios e Contas Contbeis,
se este ltimo for o caso, que os procedimentos para registro de
Recebimentos e Pagamentos so os mesmos. Quanto maior a
informao registrada nesses movimentos, maior controle se obter
sobre as contas correntes dos bancos.
EXERCCIO
Como cadastrar um Depsito Bancrio:


Vlr. Movim.: 750,00
Histrico: Depsito em dinheiro
3.Confira os dados, confirme o Depsito Bancrio.
Tesouraria - 37
EXERCCIO
Como excluir Movimentos Bancrios:

2. Na janela da opo Pesquisar, informe como chave de pesquisa a Data de
Movimentao, informando a Data de Hoje, separada pelas /;
Obs.:
Ser posicionado na primeira movimentao do dia ou no registro mais prximo do
solicitado.
3. Verifique os movimentos realizados nesta data e posicione sobre o Depsito Bancrio,
realizado no exerccio anterior.
4. Clique na opo Excluir;
5. Confira os dados e confirme a Excluso de Movimento Bancrio a Pagar.
Note que o dado no removido dos movimentos, ficando o

registro com o status de cancelado. Alm disso, essa informao
impressa nos relatrios de movimentos bancrios.
38 Tesouraria
Transferncias Bancrias
Esta opo permite a realizao de Transferncias entre contas bancrias, inclusive
transferncias de valores para o caixa da empresa.
EXERCCIO
Como realizar Transferncias Bancrias em Dinheiro:

2. Clique na opo Transf.;
Obs.: Ser apresentado a tela de movimentos, contendo as informaes de origem e
destino.
Origem
Banco/Agncia/Conta: CX1/000/000 (F3 Disponvel)
Destino
Identificao
Tipo Movimentao: R$ - Dinheiro (F3 Disponvel)
No. Documento: TB3410754
Valor: 200,00
Histrico: Transferncia em Dinheiro
Beneficirio: BANCO ITA
3. Preencha-a, informando os dados a seguir:
Origem
Banco/Agncia/Conta: 001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)
Destino
Identificao
Tesouraria - 39
Tipo Movimentao: CH - CHEQUE (F3 Disponvel)
No. Documento: TBCH001341
Valor: 300,00
Histrico: Transf. Bancria entre Contas
4. Confira os dados e confirme a Transferncia Bancria em Dinheiro.

Obs:
Confira os lanamentos gerados por esta Transferncia Bancria realizada:
Banco Origem Caixa, foi gerado um Movimento de Sada a Pagar;
Banco Destino Ita, foi gerado um Movimento de Entrada a Receber.
40 Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Transferncias Bancrias com Cheques:

2. Clique na opo Transf.;
Origem
Destino
Identificao
Tipo Movimentao: TB - Transf. Bancria (F3 Disponvel)
No. Documento: TB001341
Valor: 150,00
Histrico: Transf. Bancria entre Contas
4. Confira os dados e confirme a Transferncia com Cheques.
Tesouraria - 41
Estorno de Transferncias Bancrias
As Transferncias Bancrias realizadas podem ser Estornadas, com lanamentos de dbito
e crdito nas contas envolvidas.
Exerccio
Como realizar Estornos de Transferncias Bancrias:

2. Clique na opo Est.trnsf.;
O Sistema apresentar uma tela com as informaes da Transferncia Bancria a ser
Estornada.
N de Documento?: TB3410754
Data Movimentao?: Data de Hoje
Banco/Agncia/Conta?: CX1/00001/0000000001 (F3 Disponvel)
4. Confira os dados e confirme o Estorno de Transferncia Bancria.
42 Tesouraria
Classificao
Caso tenha se optado pela no Contabilizao Automtica dos Movimentos Bancrios, na
tecla <F12>, deve-se utilizar a opo Classificar, para que os Lanamentos Contbeis sejam
executados.
A Classificao, pode ser realizada com base nos Lanamentos Padronizados envolvidos ou
nas contas a dbito e crdito, informadas nos Movimentos a Pagar ou a Receber.
Consulte o Manual Eletrnico do Usurio para verificar todos os lanamentos referentes s
Movimentaes Bancrias.
Exerccio
Como realizar Classificao dos Movimentos Bancrios realizados:

2. Pressione <F12> e ajuste o parmetro de Mostra Lanc. Contab. para Sim e
Contab. On-line para No;
3. Clique na opo Classif.;
Obs.:
O Sistema apresentar uma tela de Parmetros.
3. Preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
A partir da data?: 01/01/XX
At a data?: Data de Hoje
Obs.:
O Sistema apresentar os Lanamentos Contbeis da Classificao.
5. Confira os dados e confirme a Classificao dos Movimentos Bancrios e os
Lanamentos Contbeis.
Recomenda-se que as configuraes dos Lanamentos

Padronizados refiram-se aos campos do arquivo de Movimentao
Bancria (SE5) e no a variveis de memria, como DBITO ou
CRDITO.
Tesouraria - 43
EXERCCIO
Como emitir as Movimentaes Bancrias realizadas:

Relatrios > Movimento Bancrio > Moviment. Bancria;
A Partir da data?: 01/01/XX

At a data?: Data de Hoje
Do Banco ?: <branco> (F3 Disponvel)
At o Banco?: ZZZ (F3 Disponvel)
Da Natureza?: <branco> (F3 Disponvel)
At a Natureza?: ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
Da Data Digitao?: 01/01/XX
At Data Digitao?: Data de Hoje
Qual Moeda?: Moeda 1
Imp. Histrico?: Da Movimentao
Imprime?: Analtico
Considera Filial?: No
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de

Movimentaes Bancrias;
Relatrios > Movimento Bancrio > Extrato Bancrio;

Do Banco?: 001 (F3 Disponvel)
Da Agncia?: 45568
Da Conta?: 77889/5
Da Data?: 01/01/XX
At a Data?: Data de Hoje
Conciliao?: Todos
44 Tesouraria
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;
Relatrios > Movimento Bancrio > Mov. Financ Dirio;
Referente a Data?: Data de Hoje

Considera Lim. Cred.? Sim
Outras Moedas? Converter
9. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso das Movimentaes

Financeiras Dirias;
Relatrios > Resumo Finaceiro > Orados x Reais Ms;

Da Naturez. Entrada?: 001 (F3 Disponvel)
At Naturez. Entrada?: 199 (F3 Disponvel)
Da Naturez. Sada?: 200 (F3 Disponvel)
At Naturez. Sada?: 999 (F3 Disponvel)
Considera regime de?: Caixa
Data de Referncia?: Data de Hoje
Outras Moedas?: Converter
Considera Provisrios?: Sim
12. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x
Reais Ms;
Relatrios > Resumo Financeiro > Orados x Reais Ano;
Tesouraria - 45
Da Naturez. Entrada?: 001 (F3 Disponvel)
At Naturez. Entrada?: 199 (F3 Disponvel)
Da Naturez. Sada?: 200 (F3 Disponvel)
At Naturez. Sada?: 999 (F3 Disponvel)
Considera regime de?: Caixa
Imprime Acumulados?: Sim
Data de Referncia?: Data de Hoje
Considera provisrios?: No
Do Centro de Custo?: <Branco>
At o Centro de Custo?: <ZZZZZZ>
Situaes de Cobrana?: 01234567
15. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x

Reais Ano.
Tambm possvel emitir o Relatrio de Orados x Reais Ano e

Orados x Reais Ano CC, tendo similaridade em parametrizao
com os demais relatrios oramentrios;
Estes relatrios baseiam-se nos Movimentos Bancrios e nas
carteiras Pagar/Receber. O que designado como Realizado,
refere-se a ttulos baixados.
Para que seja possvel utilizar Rateio Oramentrio por Centro

de Custo, na incluso de um ttulo ou na sua baixa, o seu valor
deve ser rateado entre os centros de custos considerados no
oramento.
46 Tesouraria
Border de Cheques Recebidos
O Ambiente Financeiro permite a criao de Borders de Cheques Recebidos, por meio da
movimentao de Movimentos Bancrios, com numerrio Cn, para que se realize o
Depsito Bancrio.
Para verificao do Border gerado um relatrio em disco.
Para a gerao, devem ser informados: os Nmeros do Border, Banco, Agncia, Conta, o
Intervalo de Datas e o Valor Limite.
Os Cheques so sugeridos, considerando: o Banco, Agncia, a Data e o Valor Limite.
Tesouraria - 47
EXERCCIO
Como gerar Borders de Cheques Recebidos:

Atualizaes > Contas a Receber > Border Cheques;
2. Pressione <F12> e responda No pergunta Filtra Banco?;
3. Clique na opo Border e informe os dados a seguir:
Border N: 000001
Vencimento de: 01/01/XX
Vencimento at: 31/12/XX
Limite?: No especifique um valor limite
Banco/Agncia/Conta: 001
4. Confira os dados e confirme;

Obs.:
O sistema relacionar os Cheques Recebidos nos Movimentos Bancrios.
5. Selecione o(s) Cheque(s), para o Envio;
6. Confira os dados e confirme o gerao e a emisso do Border;
Obs.:
Responda Sim pergunta para impresso do relatrio. O sistema exibir uma tela para
configurao da emisso do Border. Direcione a impresso para Disco.
7. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Border dos Cheques

Recebidos.
48 Tesouraria
Reconciliao Bancria Manual
utilizada para que o usurio concilie as contas implantadas no sistema utilizando o
Extrato Bancrio (emitido pelo banco), devendo ser considerados os procedimentos a
seguir:
Emisso do relatrio de Extrato Bancrio pelo Sistema;
Conferncia dos Extratos (Sistema x Banco);
Conciliao junto ao sistema.
EXERCCIO
Como realizar Reconciliao Bancria Manual:

Atualizaes > Movimento Bancrio > Reconc. Bancria;
2. Clique na opo Reconciliao;
Visibilidade: Todos.
4. Confira os dados, confirme e preencha os Dados Adicionais, informando os dados a

seguir:
Banco?: 001 (F3 Disponvel)
Agncia?: 45568
Conta?: 77889/5
De?: <Incio do Curso>
At?: <Data de Hoje>
Obs.:
O sistema apresentar uma tela com os movimentos de cheques do banco selecionado, de
acordo com o parmetro de visibilidade.
5. Clique no cone Edita Registro, No campo Data para Conciliao, informe a <Data
do Curso> e selecione a opo Para todos os registros;
Tesouraria - 49
6. Em seguida, marque todos os movimentos, para que estes sejam Reconciliados;
7. Confira os dados e confirme a conciliao bancria;
Obs:
Ser apresentado a tela de configurao do relatrio. Direcione a impresso em Disco e
em seguida, clique em Parmetros.
9. Informe os dados descritos a seguir:
Do Banco/Agncia/Conta?: 001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)

Da Data/At a Data?: <Incio do Curso>/<At Hoje>
Qual a Moeda?: Moeda 1
Conciliao?: Conciliados
10. Confira os dados e confirme a emisso do Extrato Bancrio;

Obs:
Observe nas linhas de totais, as colunas No Conciliados e Conciliados.
Na emisso do Extrato Bancrio, configurando os Parmetros do

Relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao = Todos,
Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo
Conciliado. possvel emitir um relatrio conciliado com os
Movimentos Bancrios.
50 Tesouraria
Reconciliao Bancria Automtica
possvel realizar a Reconciliao Bancria Automtica, entre a Movimentao Bancria
registrada no sistema e o Extrato Bancrio, por meio da leitura do arquivo enviado pelo
banco.
Para tanto, deve ter previamente configurado o arquivo de Extrato Bancrio no ambiente
Configurador e cadastradas as Ocorrncias Bancrias no Ambiente Financeiro, como j
visto no captulo de Cadastros.
Os dados provenientes do Extrato Bancrio, so relacionados na parte esquerda da tela.
Logo, os Movimentos Bancrios registrados no sistema so apresentados no lado direito.
Para acessar rotina, basta clicar em "Atualizaes" + "Movimento Bancrio" + "Reconc.
Automtica". Em seguida, devero ser informados os nomes dos arquivos de Entrada,
Configurao e o cdigo do Banco. A quantidade de Dias a Avanar/Retroceder, sero as
informaes para que o Sistema possa montar o perodo de movimentos a serem
selecionados para conciliao.
Obs.:
Este assunto no poder ser exercitado, pois necessria a existncia de um arquivo
enviado pelo banco. Porm, verifique como a sua forma de operao.
Na Emisso do Extrato Bancrio, configurando os parmetros

do relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao =
Todos, Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo
Conciliado. possvel emitir um relatrio conciliado com os
Movimentos Bancrios. Observe nas Linhas de Totais, as
colunas No Conciliados e Conciliados.
Na conciliao automtica, foram criadas, tambm, duas novas

perguntas (Dt. Inicial Cheques? - Dt.Final Cheques?) na
configurao dos parmetros para a escolha do perodo em que se
deseja selecionar os cheques para a conciliao.
Ressalta-se que essa mudana no altera o processo de conciliao

bancria automtica, apenas agiliza a seleo de dados.
Tesouraria - 51
Ocorrncias dos Extratos Bancrios
Ocorrncias extratos um cadastro dos cdigos de ocorrncia a serem tratados de acordo
com as especificaes bancrias, relacionando as ocorrncias retornadas pelo banco com as
atendidas pelo Sistema.
O Sistema trata a incluso de novas ocorrncias de retorno, pois o mesmo utilizado,
apenas, para a identificao do tipo de movimento na tela de conciliao automtica.
As ocorrncias dos extratos no geram valores no Sistema, sendo meramente informativas.
O Sistema trata o Retorno de Extrato Bancrio, via Padro

Febraban, este layout possui em sua configurao os registros de
Header, Detalhe e Trailler, com Tamanho de 240 Bytes, para
cada linha de informao no Arquivo de Retorno;
Como tambm trata o Layout dos Bancos, este possui em sua
configurao os registros de Header, Saldo Inicial, Detalhes, Saldo
Final e Trailler, com Tamanho de 200 Bytes, para cada linha de
informao no Arquivo de Retorno.
52 Tesouraria
Controle do Caixinha
O ambiente FINANCEIRO permite que haja um controle dos caixas da empresa; ou seja,
dos valores disponveis sob a responsabilidade de uma pessoa destinada a despesas
imediatas e pequenas, com o objetivo de transformar a operao, tornando-a mais simples
e menos burocrtica. Essa rotina foi denominada Caixinha.
A contabilizao dos movimentos dos caixinhas somente ocorrer no momento de seu

fechamento. Essa medida visa a agilizar os processos de movimentao e prestao de
contas.
O Controle de caixas composto por trs opes:
Tesouraria - 53
Manuteno
A opo Manuteno possui trs funes: criao dos caixas, reposio manual de valores
e fechamento dirio. Estas opes atualizam a movimentao bancria.
Os caixas sero sinalizados na janela de manuteno da rotina com a seguinte legenda:
O campo Tipo de Reposio do caixinha possui duas alternativas:
Por valor limite: definido um valor que, quando utilizado ou gasto, solicitada a
reposio do saldo do caixinha.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00

Valor de reposio = 900,00
54 Tesouraria
Neste caso, quando sair 900,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.
Por percentual: definido um percentual que, quando utilizado ou gasto sobre o valor do
caixinha, solicitada a reposio.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00

Percentual de reposio = 75%
Neste caso, quando for utilizado 750,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.
Fechamento dos caixas
Tesouraria - 55
A opo de fechamento consiste em transferir o valor remanescente no caixa para o
banco/agncia/conta fornecedor. Com o caixa fechado, no possvel processar nenhuma
incluso de movimento.
O caixa somente ser fechado, se no existirem prestaes de contas pendentes.
Para efetuar o fechamento de caixa:

Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, posicione o cursor sobre o caixa
desejado e selecione a opo Fechamento.
O caixa estar fechado, com status na cor vermelha.
Reposio dos valores dos caixas
A opo de reposio consiste em fazer a transferncia do banco/agncia/conta

fornecedor para o caixa posicionado, com base no tipo de reposio definido: por
percentual ou por valor.
Essa operao no pode ser efetuada se o banco/agncia/conta no possuir saldo

suficiente.
Para efetuar a reposio de caixa:

Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, selecione o caixa e em seguida a opo
Reposio.
O Sistema far a reposio de caixa, passando-o para o status na cor verde (caixa aberto).
56 Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Movimentaes no Caixinha:

Atualizaes > Caixinha > Manuteno;
2. Pressione <F12> , para configurar os Parmetros;
3. Informe a pergunta Contabiliza On-Line, como No;
5. Posicionado no Cdigo 001 - Diretoria Geral, clique na opo Alterar e modifique o
valor de Reposio para R$ 1.000,00;
7. Clique na opo Reposio e confirme a reposio do Caixinha.
Na Movimentao do Caixinha, podemos repor imediatamente o

valor desejado, por meio da confirmao da pergunta Deseja
realizar a Reposio agora ?, caso contrrio devemos utilizar a
opo Reposio;
A Reposio consiste em realizar Transferncia de valores do
Banco /Agncia/ Conta para o Caixa da empresa;
Neste exerccio foi transferido do Banco 341/00001/001, o
valor de R$ 1.000,00 para repor o valor desejado no Caixa da
empresa;
A Reposio, tambm pode ser realizada manualmente quando
existir uma Diferena entre o Saldo e o Valor Limite do
Caixa.
Tesouraria - 57
Movimentos
A rotina Movimentos - possui duas funes especficas: registrar todas as retiradas dos
caixas e realizar a prestao das contas de adiantamentos.
O Sistema trabalha com dois conceitos: despesas e adiantamentos. As despesas so tratadas
como pagamentos de gastos j realizados que possuem os documentos referidos. Quando
lanada, o Sistema permite que a reposio automtica seja realizada.
Caso o usurio opte pela reposio, o valor ser transferido do banco/agncia/conta para
repor o valor gasto e a despesa ser baixada. O caixa ficar sinalizado com a cor vermelha e
a movimentao bancria ser atualizada.
Caso contrrio, a despesa ficar em aberto, sinalizada pela cor verde e o valor no ser
reposto. Essa despesa somente ser baixada quando o fechamento do caixa for efetuado.
J os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que,
quando ocorrerem, devero ter seus documentos e valores reais informados para que possa
ser realizada a prestao de contas. Quando lanado um adiantamento, seu registro fica em
aberto, sinalizado pela cor amarela e no executada a reposio automtica do caixa.
Na execuo das movimentaes, o Sistema permite que seja

impresso um recibo do movimento efetuado. Caso no queira
imprimir o recibo no momento da incluso de movimentos, o
Sistema permite sua impresso por meio do relatrio Recibo do
Caixinha.
58 Tesouraria
Principais campos:
Tipo de Movimento: Neste campo, deve ser selecionado o tipo do movimento

que ser realizado. O Sistema trata apenas despesa e adiantamento. Os demais tipos
apresentados na seleo do campo so utilizados para tratamento interno do
Sistema.
As despesas so tratadas como pagamentos de gastos j realizados que possuem os
documentos referidos. Quando lanada, o Sistema permite que a reposio
automtica seja realizada.
Os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que,
quando ocorridos, devero ter seus documentos e valores reais informados para
que possa ser realizada a prestao de contas.
Tesouraria - 59
EXERCCIO
Como realizar o registro de Despesas com Txi:

Atualizaes > Caixinha > Movimentos;
2. Pressione <F12> , para configurao de Parmetros;
3. Preencha a pergunta Contabiliza On-Line, com No;
4. Preencha a pergunta Integrao PMS, com No;
5. Confira os dados e confirme o Parmetros;
Nmero Int.: 0000000002

Caixinha: 001 (F3 Disponvel)
Tipo Movto.: 00 = Despesa
Histrico: Despesa com Txi
N Docto.: 000001
Valor: 50,00
Beneficiado: Jos da Silva
Data Digit.: Hoje
Data Emis.: Dia Anterior
Obs.:
Ser apresentado uma tela com confirmao para que o Recibo de Movimento do Caixinha
seja impresso. Em caso de no ser necessrio sua impresso no momento, este relatrio
poder ser solicitado sempre que desejado, por meio da opo: Relatrios + Caixinha
+ Recibo de Caixa.
7. Confirme a impresso do Recibo;

9. Clique na opo Visualizar, para verificar o Saldo Atual do Caixinha.
60 Tesouraria
Obs:
Observe que ao registrar uma Despesa, o sistema realiza a Baixa no Caixinha, caso
este tenha saldo disponvel;
Se a Despesa for maior que o saldo disponvel no Caixinha, dever ser realizada a
Reposio.
Tesouraria - 61
EXERCCIO
Como registrar adiantamentos de viagens:

1. Ainda na opo:
Nmero Int.: 0000000003

Caixinha: 001 (F3 Disponvel)
Tipo Movto.: 01 = Adiantamento
Histrico: Adiantamento de Viagem
N Docto.: 000002
Valor: 400,00
Beneficiado: Gustavo de Freitas
Data Digit.: Hoje
Data Emis.: Hoje
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Adiantamentos de Viagens.
Obs:
Ser apresentado a tela de emisso de Recibo de Ad. de Viagem. Informe No.
Todo Adiantamento deve ser submetido Prestao de

Contas, para que seja Baixado e o seu valor reposto.
62 Tesouraria
Prestao de contas
Todo adiantamento deve ser submetido prestao de contas para que seja baixado e o seu
valor reposto. Nesta opo, devem ser relacionados todos os documentos envolvidos no
adiantamento posicionado e os valores reais gastos.
Caso o valor gasto seja menor que o adiantamento feito, o Sistema permite que o saldo
remanescente seja devolvido ao caixinha. Se o usurio optar por faz-lo, o adiantamento
ser baixado. Caso contrrio, ser lanado um registro de pendncia associado ao
adiantamento.
Na janela de manuteno de Movimentos -, posicione o cursor sobre a movimentao
desejada, identificada pelo semforo amarelo, e selecione a opo Prestao de Contas.
O Sistema apresenta uma tela para digitao dos comprovantes do adiantamento. Caso haja
saldo remanescente, o Sistema apresentar a possibilidade de transferi-lo para o caixinha.
Preencha os dados solicitados e confirme.
O Sistema muda o semforo da movimentao selecionada para a cor vermelha, criando
uma nova movimentao com o saldo transferido.
Tesouraria - 63
EXERCCIO
Como realizar Prestaes de Contas:

2. Posicione o cursor sobre o movimento de Adiantamento de Viagem;
3. Clique na opo Prest. Contas e informe os dados a seguir:
Histrico: Despesa Area

N Doc.: 100202
Valor: 350,00
Data Emis.: Hoje

5. O sistema apresentar uma tela informando o Adiantamento com Saldos
Remanescentes, junto com a seguinte pergunta:
Deseja transferir o Saldo Remanescente para o Caixinha ?
6. Confira os dados e confirme a pergunta e a Transferncia.
Obs:
Verifique que a movimentao de Adiantamento de Viagens foi encerrada, alterando o
seu Status para a cor Vermelha.
64 Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o relatrio de Movimentos do Caixinha:

Relatrios > Caixinha > Movimentos;
O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
2. Preencha os Parmetros, informando dados a seguir:
De Caixinha?: <branco> (F3 Disponvel)
At o Caixinha?: ZZZ (F3 Disponvel)
De Digitao?: 01/01/XX
At Digitao?: 31/12/XX
Mostra Adiant. Baix.?: Sim
Mostrar?: Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentos

do Caixinha.
Tesouraria - 65
Reclculo caixinha
As movimentaes processadas recalculam os saldos dos caixas automaticamente, porm
esta rotina permite que o saldo seja recalculado se houver alguma inconsistncia.
O saldo dos caixas em aberto recalculado com base nos documentos de despesas e
adiantamentos.
Na janela de manuteno de Reclculo -, ser apresentada a tela de parmetros para que
sejam escolhidos os caixas que tero os saldos recalculados.
Preencha-os e confirme.
O Sistema apresenta a tela descritiva da rotina. Confirme.
O Protheus far o processamento de reclculo de saldos dos caixas selecionados.
Para consultar os movimentos do caixa, veja:

Relatrio Movimentos
Consultas Genricas - SEU - Movimentos do Caixa
Exerccio
Como realizar o Reclculo:

Miscelnea > Reclculo > Caixinha;
Do Caixinha ? <branco> (F3 Disponvel)

At Caixinha ? ZZZ (F3 Disponvel)
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e o Reclculo do Caixinha.
66 Tesouraria
Fechamento
A opo Fechamento, consiste em transferir o valor remanescente no Caixa para o Banco/
Agncia/ Conta Fornecedor.
Com o Caixa fechado no possvel processar nenhuma incluso de movimento.
O Caixa somente ser fechado (Vermelho), se no existirem prestaes de contas
pendentes.
EXERCCIO
Como realizar o Fechamento do Caixinha:

2. Posicione o cursor sobre o Cdigo 001;
3. Clique na opo Fechamento e confirme o Fechamento do Caixinha.
Obs:
Verifique que o Saldo que estava disponvel no Caixinha foi transferido para o Banco
341/102425678-4, no podendo ser realizada novas movimentaes.
Para a Abertura do Caixa, no dia seguinte selecione as seguintes

opes Atualizaes + Caixinha + Manuteno, e clique na
opo Alterar.
Tesouraria - 67
EXERCCIO
Como emitir o relatrio de Status de Caixa:

Relatrios > Caixinha > Status de Caixa;
Obs.:
O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.

3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Status de

Caixa.
68 Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o relatrio de Baixa de Caixa:

Relatrios > Caixinha > Baixa de Caixa;
Obs.: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.
De Data de Digitao? 01/01/XX
At Data de Digitao? 31/12/XX
Situao? Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Baixas de
Caixa.
Tesouraria - 69
Aplicaes e Emprstimos
As movimentaes, de Aplicaes e Emprstimos, permitem controlar as Aplicaes
Financeiras e Emprstimos, atualizando a Movimentao Bancria, arquivo de controle de
aplicaes e deduzindo o valor aplicado da disponibilidade bancria imediata no Fluxo de
Caixa.
Conceito:
Montante: o capital inicial adicionado aos juros do perodo.

Juros: constitui-se da remunerao de um capital aplicado, emprestado ou, ainda, do aluguel
que se paga ou que se cobra pelo uso do dinheiro. Pode-se chamar, tambm, de juros a
diferena entre o valor resgatado em uma aplicao financeira e o seu valor inicial.
Em qualquer economia monetarista, o custo de emprestar ou de tomar emprestada
qualquer quantia deve ser medido por meio de um ndice entre o preo desse crdito e o
seu valor em um determinado perodo de tempo. A isto se d o nome de taxa de juros.
Essa taxa utilizada como medida para avaliar tanto a taxa de remunerao de um capital
de quem possui recursos, como de quem no os possui e que, por isso, ter de tom-lo
emprestado. Quem estiver no primeiro caso ter que levar em considerao os fatores de
risco, despesas, inflao e um ganho que espera obter ao aplicar aquela taxa. Assim, quanto
maior, melhor. Para quem estiver no segundo caso, quanto menor, melhor.
Juros simples
O regime de juros simples aquele no qual a taxa de juros incide sempre sobre o capital
inicial. A taxa, portanto, chamada de proporcional, uma vez que varia linearmente ao
longo do tempo.
Exemplo: 1% ao dia igual a 30% ao ms, que por sua vez igual a 360% ao ano e assim
por diante.
Considere o capital inicial P aplicado a juros simples de taxa i por perodo, durante n
perodos.
Lembrando que os juros simples incidem, sempre, sobre o capital inicial, podemos escrever
a seguinte frmula, facilmente demonstrvel:
J P.i.n
Em que:
70 Tesouraria
J = juros produzidos depois de n perodos, do capital P aplicado a uma taxa de juros por
perodo igual a i.
No final de n perodos, claro que o capital ser igual ao capital inicial adicionado aos juros
produzidos no perodo que denominado MONTANTE (M). Logo, teramos:
M=P+J
J = P + P.i.n
M = P + P.i.n
M = P(1 + i.n).
Portanto,
M P(1 i.n)
Exemplo:
A quantia de $3.000,00 aplicada a juros simples de 5% ao ms durante cinco anos. Calcule

o montante e os juros ao final dos cinco anos.
Soluo:
Temos: P = 3.000,00, i = 5% = 5/100 = 0,05 e n = 5 anos = 5.12 = 60 meses.
J = 3.000,00 x 0,05 x 60 = 9.000,00
M = 3000(1 + 0,05x60) = 3.000(1+3) = $12.000,00
Juros compostos
O regime de juros compostos aquele no qual a taxa de juros incide sobre o capital inicial,
acrescido dos juros acumulados at o perodo anterior. A taxa varia exponencialmente ao
longo do tempo. Nesse regime de juros, 1% ao dia no igual a 30% ao ms, que por sua
vez no igual a 360% ao ano.
O regime de juros compostos o mais comum no Sistema financeiro e, portanto, o mais
til para clculos de problemas do dia-a-dia. Os juros gerados a cada perodo so
incorporados ao principal para o clculo dos juros do perodo seguinte.
Tesouraria - 71
Chamamos de capitalizao o momento em que os juros so incorporados ao principal.
Aps trs meses de capitalizao, temos:
1 ms: M =P.(1 + i)
2 ms: o principal igual ao montante do ms anterior: M = P x (1 + i) x (1 + i)
3 ms: o principal igual ao montante do ms anterior:

M = P x (1 + i) x (1 + i) x (1 + i)
Simplificando, obtm-se a seguinte frmula:
M P (1 i ) n
A taxa i tem que ser expressa na mesma medida de tempo de n, ou

seja, taxa de juros ao ms para n meses.
Para calcularmos apenas os juros basta diminuir o principal do montante ao final do

perodo:
J M P
Exemplo:
Calcule o montante de um capital de $6.000,00 aplicado a juros compostos durante um

ano, taxa de 3,5% ao ms.
Soluo:
P = R$6.000,00
n = 1 ano = 12 meses
i = 3,5 % a.m. = 0,035
M=?
72 Tesouraria
Usando a frmula, obtemos:
M = 6000 . (1+0,035)12
Portanto, o montante R$9.066,41.
Relao entre juros e progresses
No regime de juros simples: M(n) = P + P.i.n ==> P.A. comeando por P e razo P.i.n.
No regime de juros compostos: M(n) = P . (1 + i) n ==> P.G. comeando por P e razo

(1 + i)n.
Portanto:
Em um regime de capitalizao a juros simples, o saldo cresce em progresso

aritmtica.
Em um regime de capitalizao a juros compostos, o saldo cresce em progresso
geomtrica.
Supondo um saldo inicial de R$ 1.000,00 e uma taxa de juros de 50% ao perodo.
Tesouraria - 73
Juros Simples
Perodo Saldo
1 1.500,00
2 2.000,00
3 2.500,00
4 3.000,00
5 3.500,00
6 4.000,00
7 4.500,00
8 5.000,00
9 5.500,00
10 6.000,00
Relao entre juros e progresses juros compostos
Juros Compostos
Perodo Saldo
1 1.500,00
2 2.250,00
3 3.375,00
4 5.062,50
5 7.593,75
6 11.390,63
7 17.085,94
8 25.628,91
9 38.443,36
10 57.665,04
Tipos de emprstimos
Mtuo
Operaes de emprstimos vinculadas a um contrato em que se estabelecem prazos, taxas,
valores e garantias (notas promissrias/recebveis). Destina-se a empresas que necessitem
de capital de giro.
74 Tesouraria
Conta garantida (C.C.G.)
Modalidade de crdito rotativo, aberta com um limite para utilizao de determinado
contrato ou vinculado a uma conta corrente de natureza credora. Garante ao cliente
liquidez imediata para atender suas necessidades emergenciais.
Compror
Linha de crdito de financiamento para a aquisio de insumos ou produtos destinados
formao de estoque.
Vendor
Linha de crdito concedida a fabricantes e fornecedores de bens para que suas vendas
sejam pagas vista, por meio do financiamento a seus clientes.
Desconto
Modalidade em que o cliente antecipa os recursos referenciados em ttulo de crdito
(duplicatas, NPs, outras) cobrana futura, geralmente provenientes de suas operaes
comerciais.
Cobrana caucionada/vinculada
Trata-se de cobrana escritural ou fsico de ttulos de crdito (duplicatas, notas
promissrias e outros ttulos da espcie), que ficam vinculados como garantia em operaes
de emprstimo (mtuo/CCG). Destina-se principalmente a empresas que se enquadrem no
segmento de Middle Market.
Tipos de aplicaes financeiras
CDB: Um certificado de depsito bancrio um depsito baseado no tempo, em

um banco ou instituio de poupanas e emprstimos. Quando um CDB
comprado, o cliente concorda em deixar seu dinheiro no banco durante um perodo
de tempo especfico, de trinta dias a vrios anos. Em troca, o banco garante uma
taxa de juros especfica maior do que pago em uma conta de poupana em
caderneta bancria. Tem liquidez diria, porm est sujeita a IOF, conforme tabela
da Receita Federal. Existe incidncia de IR fonte no resgate equivalente a 20% dos
rendimentos.
RDB (Recibo de Depsito Bancrio): Ttulo emitido pelos bancos comerciais e
de investimento, representativo dos depsitos a prazo. intransfervel e no tem
liquidez, isto , resgate somente no vencimento. Incidncia de 20% de IR fonte
sobre os rendimentos.
Tesouraria - 75
CDI (Certificado de Depsito Interfinanceiro): Ttulo emitido pelos bancos
comerciais e de investimento que s pode ser vendido para instituies financeiras.
No tem prazo mnimo e no h incidncia de IR fonte.
Ttulos pblicos: Podem ser emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco
Central, pelos governos estaduais e municipais. Os emitidos pelo Tesouro Nacional
ou pelo Banco Central so papis de curto e mdio prazo, de baixssimo risco, com
taxas de juros mais baixas do que as dos papis emitidos por bancos e empresas.
Os ttulos dos estados e municpios, normalmente, apresentam mais risco que os do
governo federal e, por isso, oferecem taxas de juros mais altas. Com a estabilizao,
o governo iniciou um processo de emisso de ttulos com prazo mais longo, que
tendem a pagar juros mais altos do que aqueles que tm prazo mais curto.
A classificao de baixssimo risco, ou risco zero, justificada pelo conceito de que
Governo Federal no quebra.
Fundos de Investimentos: conjunto de aes, ttulos e outros ttulos mobilirios
gerenciados por profissionais em investimentos, mas pertencentes aos acionistas do
fundo de investimento. Quando um cliente compra aes de um fundo de
investimento, seu dinheiro somado ao dinheiro de outros investidores.
Aplicaes
A taxa nominal informada e a porcentagem de impostos so utilizadas para clculo do valor
de resgate que apresentado como previso futura de entrada no fluxo de caixa.
O Ambiente Financeiro suporta aplicaes financeiras nacionais e internacionais realizadas
por instituies financeiras, possibilitando 5 mtodos de clculo e mais uma frmula
definida pelo usurio:
Mtodo 1:
Clculo baseado no percentual da variao diria de uma determinada moeda.
Esta moeda deve ser informada no momento da aplicao e atualizada diariamente para
que o sistema realize o clculo.
Um bom exemplo deste Mtodo de Apropriao de Rendimentos so aplicaes baseadas
no CDI dirio, onde o valor mensal do CDI, informado diariamente e a instituio paga
um percentual deste.
Exemplo:
Valor da Aplicao: R$ 100.000,00
Valor do CDI: R$ 96,00
Tempo: 1 dia
Percentual do CDI: 98%
Valor Atualizado:
76 Tesouraria
96
30 98
1 * 100.000,00
100
Esta frmula contempla somente um dia de aplicao.
Mtodo 2:
Clculo baseado na frmula de juros compostos e correo cambial.
Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da
moeda na data de aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
Exemplo:
Valor da Aplicao: R$ 100.000,00
Tempo: 10 dias
Taxa: 6%
Moeda (data 1): R$ 1,20
Moeda (data 2): R$ 1,21
Valor Atualizado:
10
1 6
100 100.000,00 1,201,21
Mtodo 3:
Clculo baseado na frmula de juros simples e correo cambial.
Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da
moeda na data de aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
Mtodo 4:
Clculo baseado em Quotas.
Este clculo atualiza a aplicao pelo valor atualizado das quotas contida no Cadastro de
Contratos Bancrios.
Mtodo 5:
Clculo baseado em frmula (Arquivo SM4), sendo que esta deve retornar um valor que
multiplicando o valor original da aplicao resulte no valor atualizado.
Para tanto, so fornecidos trs dados contidos nas Variveis: dFormula (Data do Saldo),
nFormula (Valor do Saldo) e lFormula (se considera ou no a Data de Resgate).
Tesouraria - 77
Os Mtodos de Clculos esto diretamente ligados a Tabela 11 e aos Parmetros
MV_APLCAL1, MV_APLCAL2, MV_APLCAL3, MV_APLCAL4, assim caso o usurio
desejar alterar a Tabela11, dever alterar tambm os Parmetros do sistema.
As Aplicaes Financeiras, so taxadas pela diferena entre o valor aplicado e o valor do

resgate, ou seja, sobre o Rendimento da Aplicao, portanto o Protheus, possui trs
modalidades de impostos, entre eles temos: Imposto sobre Operaes Financeiras (IOF),
Imposto de Renda (IR) e outros Impostos, todos estes aplicados diretamente sobre o
rendimento, podendo ocorrer um ou mais impostos na mesma aplicao.
Alm destes mencionados, as aplicaes que possuem Variao Cambial so taxadas de IR
sobre a diferena de cmbio entre as datas de aplicao e resgate, no este imposto
caracterizado como SWAP.
A Contabilizao das Aplicaes Financeiras foi alterada de tal forma a contemplar
apropriaes e os novos mtodos de clculo.
Uma observao deve ser realizada quanto ao resgate total das aplicaes: As apropriaes
realizadas at o momento so somadas e subtradas das apropriaes informadas nos
resgates, esta diferena contabilizada para no haver qualquer erro de clculo.
Com isto, as Apropriaes podem possuir Valores Negativos e os Lanamentos
Padronizados devem contemplar estes valores.
As Aplicaes Financeiras influem diretamente no clculo da disponibilidade financeira da
empresa, por isto, ao optar por esta movimentao, deve-se diariamente atualizar os dados
do Cadastro de Moedas, Contratos Bancrios e Feriados.
EXERCCIO
Como realizar Aplicaes em CDB:

Atualizaes > Aplicaes/Emprst. > Aplicac./Emprstimo;
Nmero: 000001
Modelo: Aplicao
Operao: CDB
Natureza: Aplicao (F3 Disponvel)
DT. Operao: Data de Hoje
Taxa Nominal: 3%
Vlr. Operao: 1.000,00
78 Tesouraria
DT. Resg./Pagto: Em 30 dias
% Imposto IRF: 20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em CDB.
Tesouraria - 79
EXERCCIO
Como realizar Aplicaes em FAF:

Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Aplicac./Emprstimo;
Nmero: 000002
Modelo: Aplicao
Operao: FAF (F3 Disponvel)
Qtd. Cota/Tit.: 12
Nmero Contr.: 341/001 (F3 Disponvel)
Banco Contr.: 341 (F3 Disponvel)
Agncia Contr.: 0754
Conta Contr.: 26456-8
% Imposto IRF: 20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em FAF.
80 Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Aplicaes em CDI:

Nmero: 000003
Modelo: Aplicao
Operao: CDI (F3 Disponvel)
Taxa Nominal: 98 %
Moeda: 5
% Imposto IRF: 20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em CDI;
Tesouraria - 81
Relatrios > Aplicaes/Emprest > Demonst. Aplicao;
Obs.: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione para impresso em
Disco.

Data de Referncia ? 30 dias a partir da data de hoje
Considera Dt. Resg. ? Sim
Banco Inicial ? <branco> (F3 Disponvel)
Banco Final ? ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda? Moeda 1
Outras Moedas? Converter
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de

Demonstrativo das Aplicaes.
82 Tesouraria
Emprstimos
A movimentao de Emprstimos Financeiros, contempla operaes nacionais,
internacionais de curto e longo prazo. Os mtodos de clculos disponveis so:
Clculo por Juros Compostos;
Clculo por Juros Simples;
Clculo por Frmula, onde o sistema fornece as variveis dFormula (Data do
Saldo), nFormula (Valor do Saldo) e lFormula (Valor do Saldo) e lFormula (se
considera a Data de Pagamento) e a Frmula deve retornar o valor dos juros na
moeda em que foi realizado o emprstimo.
Como nas Aplicaes Financeiras, os mtodos de clculos esto vinculados Tabela 11 e
aos Parmetros MV_EMPCAL1, MV_EMPCALC2 e MV_EMPCAL3.
Para Emprstimos realizados em moeda estrangeira, o Sistema calcula automaticamente a
variao cambial do valor principal e do valor do juros.
Como nas Aplicaes Financeiras, a periodicidade de apropriao mensal.
No Resgate, pode-se pagar os Juros Integrais ou Parciais.
Durante o Resgate, tambm podem ser acertadas as apropriaes realizadas at aquela data,
sem nenhum prejuzo ao sistema.
Deve-se tomar muito cuidado no Resgate, quando se tratar de Emprstimo em Moeda
Estrangeira, pois alguns valores esto em moeda estrangeira e outros em moeda corrente.
Como nas Aplicaes Financeiras, os Emprstimos afetam o clculo da disponibilidade da
empresa.
Tesouraria - 83
Na incluso do emprstimo, o usurio informa os dados do emprstimo na mesma tela de
aplicaes, por este motivo deve atentar apenas aos dados relevantes da operao.
Principais campos:
Modelo: Indica que est sendo efetuada uma operao de emprstimo.

Operao: Indica o tipo de emprstimo que influenciar nos clculos efetuados
pelo Sistema, no momento do pagamento desse emprstimo, consulta do fluxo de
caixa e relatrio demonstrativo de emprstimo. As opes disponveis so
configuradas nos parmetros abaixo:
o <MV_EMPCAL1>: Indica que os emprstimos configurados neste
parmetro sero feitos em moeda estrangeira e os juros sero calculados no
regime de juros simples.
parmetro sero em moeda estrangeira e os juros sero calculados no
regime de juros compostos.
parmetro sero em moeda nacional e os juros sero calculados no regime
de juros simples.
84 Tesouraria
parmetro sero feitos em moeda nacional e os juros sero calculados no
regime de juros compostos.
Taxa Nominal: Taxa de juros que sero cobradas pelo emprstimo. Deve-se
informar a taxa de juros anual, pois o Sistema calcula com base em uma taxa anual.
No existe imposto de renda sobre emprstimos financeiros

recebidos. O imposto ser cobrado de quem empresta o valor, pois
este ter um ganho com a operao e dever pagar o imposto sobre
a renda recebida, e o Sistema no controla emprstimos
concedidos, apenas emprstimos recebidos. Dessa forma, no
necessrio informar porcentagem de Imposto IR.
Tesouraria - 85
EXERCCIO
Como realizar Emprstimos Financeiros:

Nmero: 000004
Modelo: Emprstimo
Operao: EMP (F3 Disponvel)
Natureza: Emprstimo
Taxa Nominal: 6%
DT. Resg./Pgto: 30 Dias
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Emprstimos Financeiros;
Relatrios > Aplicaes/Emprest> Demonst. Emprstimo;
O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
Data de Referncia?: 30 Dias
Banco Inicial?: <branco> (F3 Disponvel)
Banco Final?: ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda?: Moeda 1
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Demonstrativo dos

Emprstimos.
86 Tesouraria
Resgates e Pagamentos de Emprstimos
Nesta movimentao, possvel Resgatar as Aplicaes Financeiras realizadas pela
empresa, bem como pagar os Emprstimos solicitados.
A movimentao de Resgates e Pagamentos, utilizada para controle dos Valores
Aplicados e ou Emprestados em diferentes negcios.
Baixando os Valores Aplicados e ou Emprestados, seja parcial ou total, o sistema calcula os
impostos, juros e rendimentos de aplicaes automaticamente, a partir do valor principal.
Pagamento de emprstimos
No exemplo do emprstimo abaixo, vamos efetuar um pagamento em 31/10/2003. Os

juros sero calculados conforme explicao dos juros compostos, pois foi utilizado um
emprstimo com essa caracterstica.
M = 100.000,00 (1+0,50)30/360
M = 100.000,00(1,03436608)
Tesouraria - 87
M = 103.436,61
J=MP
J = 100.000,00 103.436,61
J = 3.436,61
Aplicaes
Quando a empresa realiza um investimento em uma aplicao financeira, dever cadastr-la
no Sistema por meio da opo Aplicaes/Emprest/Aplicac/Emprstimo/Incluir.
Na incluso da aplicao, o usurio informa os dados da aplicao na mesma tela de

emprstimos, por este motivo deve atentar apenas aos dados relevantes.
Modelo: Indica que est sendo efetuada uma operao de aplicao financeira.
Operao: Indica o tipo de aplicao, que influenciar nos clculos efetuados pelo
Sistema no momento do resgate, consulta do fluxo de caixa e relatrio
demonstrativo de aplicao. As opes disponveis so configuradas nos
parmetros abaixo:
o <MV_APLCAL1>: Indica que as aplicaes financeiras configuradas neste
parmetro sero calculadas conforme a variao do CDI dirio. O CDI
88 Tesouraria
um indexador que corrigir a aplicao em que o banco pagar um
percentual sobre a variao desse indexador e ele cadastrado no SM2.
No cadastro da aplicao deve-se informar o cdigo da moeda que ser o
indexador, porm todas as aplicaes so efetuadas em R$.
Quando um cliente diz que o CDB atrelado ao CDI, deve-se incluir no
Sistema uma operao do tipo CDI e no CDB, pois no Sistema esses dois
tipos de aplicaes possuem clculos diferenciados.
o <MV_APLCAL2>: Indica que as aplicaes configuradas neste parmetro
sero calculadas no regime de juros compostos dirios. A taxa deve ser
informada em uma base anual, o Sistema efetua a converso da taxa e
calcula os rendimentos do perodo de acordo com a quantidade de dias
aplicados.
sero calculadas no regime de juros simples dirios. A taxa deve ser
informada em uma base anual, o Sistema efetua a converso da taxa e
calcula os rendimentos do perodo de acordo com a quantidade de dias
aplicados.
sero calculadas de acordo com a regra de Fundos de aplicaes por Cotas
(FAC).
Taxa Nominal: Taxa de juros que remunera a aplicao. Caso esta aplicao seja
um CDB, os juros sero calculados conforme juros compostos sobre o saldo da
aplicao.
Se for uma aplicao CDI, o percentual refere-se a uma remunerao fixa
(percentual fixo) paga sobre a variao do CDI, cadastrada no SM2; ou seja, para
uma aplicao CDB os juros so calculados diretamente sobre o principal, j uma
aplicao CDI h um indexador informado no SM2, por isso o CDI deve ter um
cdigo de moeda diferente de 1. Para aplicaes CDB a taxa de juros deve ser
informada em uma base anual.
Variao do CDI
O clculo da variao do CDI acumulado entre datas efetuado por meio da seguinte
frmula:
n
p
C 1 TDI k
k 1 100
Em que:
Tesouraria - 89
C = produtrio das taxas DI-CETIP Over com uso do percentual destacado da data inicial
(inclusive) at a data final (exclusivo), calculado com arredondamento de 8 (oito) casas
decimais.
n = nmero total de taxas DI-CETIP Over, sendo "n" um nmero inteiro.
P = percentual destacado para a remunerao, informado com 4 (quatro) casas decimais.
TDI - Taxa DI-CETIP Over, expressa ao dia, calculada com arredondamento de 8 (oito)
casas decimais.
DI k
TDIk
3000
Em que: k = 1, 2, ..., n
Variao no CDI exemplo
Percentual destacado para remunerao 97,5000
K DI TDI (DI/3000) TDI* (P/100) 1+TDI * (P/100)) * k-1 = Fator k
1 16,62 0,00554000 0,00540150 1,00540150
2 16,63 0,00554333 0,00540475 1,01083544
3 16,74 0,00558000 0,00544050 1,01633489
4 16,70 0,00556667 0,00542750 1,02185105
k-1 = (1+TDI * (p/100) de k -1. Exceto quando k=1, pois neste caso o multiplicador ser
1.
Multiplicando o fator k pelo saldo da aplicao, obtm-se o valor atualizado (com juros).
Subtraindo o saldo do valor atualizado, obtm-se os juros.
Resgate de aplicaes
Aps a incluso da aplicao, ela ficar aguardando suas baixas (resgates) que sero
registradas por meio da opo: Atualizaes/Aplicacoes/Emprest./Resg/Pag Emprest.
No exemplo a seguir, ser efetuado um resgate em 22/04/2004. Os juros sero calculados
conforme variao do CDI, pois uma aplicao com essa caracterstica foi utilizada.
90 Tesouraria
Resgate de aplicaes explicao do exemplo
A aplicao CDI utilizada no exemplo da lio anterior recebe 97,5% de remunerao.

Utilizando o clculo da variao do CDI, encontra-se o fator de 1,01083544 calculado
sobre os dias 19 e 20/04 (dois dias), pois 21/04 um feriado e feriados, sbados e
domingos so desconsiderados do clculo do CDI. Multiplicando 50.000,00 pelo fator
1,01083544, obtm-se o valor atualizado da aplicao: 50.541,77.
O IOF calculado conforme a tabela regressiva. Trs dias de aplicao equivalem a um

IOF de 90% sobre o rendimento. Nos resgates efetuados aps trinta dias, no h incidncia
de IOF. O Imposto de Renda calculado sobre o rendimento lquido. Ento:
541,77 (rendimento bruto)

487,59 (90% do rendimento)
54,18 (rendimento lquido)
10,83 (I.R. 20% sobre o rendimento lquido)
(+) valor resgate = valor do crdito + impostos
Tesouraria - 91
valor resgate sobre o principal = valor do resgate efetuado sobre o principal; ou seja, (+)
valor resgate juros)
valor resgate sobre juros = valor do resgate efetuado sobre os juros. Os juros
demonstrados aqui so calculados sobre o valor do crdito.
Resgate de uma aplicao em fundos de aplicaes por cotas
Suponha que tenha sido includa uma aplicao conforme abaixo. O valor da cota do
contrato utilizado estava em: 1,263745.
No dia 26/03/2004, efetuamos um resgate (25 dias aps a incluso da aplicao).

Os clculos de rendimento, IR e IOF so demonstrados em matemtica dos fundos.
A matemtica dos fundos
A maioria dos fundos existentes no mercado tem liquidez diria, entretanto, cobrado o
IOF para os resgates efetuados at o 29 dia corrido contados da data de cada aplicao,
conforme tabela.
92 Tesouraria
Nmero de dias Porcentagem limite do rendimento
1 96
2 93
3 90
4 86
5 83
6 80
7 76
8 73
9 70
10 66
11 63
12 60
13 56
14 53
15 50
16 46
17 43
18 40
19 36
20 33
21 30
22 26
Tesouraria - 93
23 23
24 20
Explicao da tabela
A partir do 30 dia, cada aplicao fica isenta da cobrana do IOF.
Para calcular o rendimento de seu fundo voc precisa primeiro saber em quantas cotas o
capital investido foi transformado; ou seja, quantas cotas cabem dentro de seu capital. O
valor dessa cota publicado diariamente nas sees de economia dos principais jornais, site
do banco em a aplicao foi efetuada, CVM (www.cvm.gov.br) etc..
Antes de qualquer coisa, voc divide o valor da aplicao (suponhamos R$ 10.000,00) pelo
valor da cota no dia da aplicao R$ 1,263745 (o valor da cota , geralmente, divulgado
com seis casas decimais), por exemplo. O resultado a quantidade de cotas que voc
possui. O Sistema utilizar a cota cadastrada no contrato para, no momento da incluso da
aplicao, fazer essa converso e a partir da incluso da aplicao, esta ser controlada em
cotas.
Quantidade de cotas que possui no fundo igual a: R$ 10.000,00 dividido por R$ 1,263745
= 7.912,988775 cotas.
Uma vez conhecida a quantidade de cotas, voc a multiplica pelo valor da cota do dia em
que quer saber o seu saldo. Digamos que, aps vinte e cinco dias corridos, ela tenha
valorizado e agora corresponde a R$ 1,283459. Isso lhe dar o valor da aplicao atualizada.
Esta cota, ser cadastrada no SE0, por meio da opo Cadastros/Contrato
Bancrio/Atualiz Cotao.
Valor de uma aplicao atualizada
7.912,988775 multiplicados por R$ 1,283459 = R$ 10.156,00
Rendimento bruto total obtido no perodo
Saldo em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do ltimo dia til do ms anterior ou
cota do dia da aplicao, 7.912,988775 x 1,263745 = 10.000,00.
94 Tesouraria
Saldo em cotas 7.912,988775, multiplicado pela cota do dia do resgate ou apropriao
menos o saldo encontrado no item 1. Ento, 7.912,988775 x 1,283459 10.000,00 = R$
156,00 (rendimento bruto).
Se desejar calcular o rendimento proporcional ao resgate, utiliza-se a seguinte forma:
Obtm-se o valor do resgate em cotas, dividindo-se o valor do resgate pela cota do dia,
exemplo: 1.000,00/ 1,283459 = 779,144484, supondo um resgate de R$ 1.000,00.
Multiplica-se o valor em cotas, obtidos no item 1 pela cota do ltimo dia til do ms
anterior ou pela cota do dia da aplicao, 779.144484 x 1,263745 = 984,64.
Subtrai-se do valor do resgate o valor encontrado no item 2 e obtm-se o valor do
rendimento proporcional aos 1.000,00. Ex. 1.000,00 984,64 = 15,36.
Para um melhor entendimento, no resgate parcial, o rendimento calculado utilizando uma
regra de trs simples.
Exemplo:
Se 156,00 o rendimento sobre os 10.000,00 atualizados, qual o rendimento sobre
1.000,00?
Rendimento Resgate
156,00 10.156,00
x 1.000,00
= (156,00 x 1.000,00) / 10.156,00 = 15,36

Em que x = rendimento sobre o resgate parcial.
Como o clculo foi efetuado aps vinte e cinco dias corridos e, portanto, NO est isento
da cobrana de IOF, caso haja resgate ou apropriao, deve-se calcular o valor referente ao
IOF a ser pago. Pela tabela de cobrana do imposto, caso haja um resgate no 25 dia aps a
aplicao, voc deve pagar de IOF o equivalente a 16% do seu rendimento (veja na tabela
de IOF que 25 dias correspondem a 16% de IOF sobre o rendimento).
Valor de IOF que deve ser pago
16% = 0,16 multiplicado por R$ 156,00 = R$ 24,96

Caso voc resgate a partir do 30 dia da data de sua aplicao, estar isento da cobrana de
IOF sobre os seus rendimentos.
Tesouraria - 95
Vamos demonstrar o clculo do Imposto de Renda que incide sobre o seu rendimento
bruto. O IR recolhido na fonte pelo administrador do fundo de investimento. O
recolhimento realizado sempre no ltimo dia til do ms vigente ou no momento do
resgate, o que ocorrer primeiro.
Caso o resgate no seja efetuado, no ltimo dia til do ms o administrador
automaticamente realizar um dbito de seu saldo em cotas, equivalente ao valor de IR
devido no ms vigente. Incide uma taxa de 20% sobre os rendimentos brutos, no caso de
um fundo de renda fixa.
Ento, sobre o valor do rendimento bruto incide uma taxa de 20%, que deve ser recolhida
Receita Federal. O rendimento bruto j desconta o IOF devido, caso haja resgate em um
perodo inferior a trinta dias corridos.
Valor do IR a ser recolhido
Sem incidncia de IOF (prazo de resgate a partir do 30 dia da aplicao):
R$ 156,00 multiplicados por 20% = 0,20 igual R$ 31,20
Caso no haja resgate at o final do ms, o seu saldo de cotas no ltimo dia til do ms ser
reduzido em:
R$ 31,20 dividido por R$ 1,283459 (cota do ltimo dia til do ms) igual 24,309308 cotas.
Incidindo IOF
No caso do resgate no 25 dia, haver incidncia de R$ 24,96 de IOF e mais o IRF:
IRF = (156,00 - 24,96) = R$ 131,04 multiplicado por 20% = R$ 26,21
Vamos calcular o seu rendimento final e a sua rentabilidade lquida dos impostos
incidentes. Deve-se considerar um resgate no 25 dia aps a aplicao, com incidncia de
IOF e IR.
Caso o IOF calculado seja no momento da apropriao (IOF

Virtual), seu valor ser adicionado ao rendimento do ms seguinte,
pois foi utilizado apenas para no calcular IR sobre IOF no
primeiro ms e para que no ms seguinte no seja calculado um
rendimento menor e conseqentemente um IR menor.
96 Tesouraria
Clculo da rentabilidade
Rendimento lquido = rendimento bruto IOF IR = R$ 156,00 R$ 24,96 R$ 26,21 =

R$ 104,83
Rentabilidade lquida = rendimento lquido dividido pelo valor inicial investido x 100 = R$
104,83 / R$ 10.000,00 = 1,05%, no perodo dos 25 dias corridos.
No ms seguinte, o rendimento da aplicao ser calculado, utilizando-se a cota do ltimo
dia til do ms anterior e a cota do dia da apropriao. O valor dessa cotao dever ser
cadastrado no SE0, tanto no resgate, quanto na apropriao mensal, o Sistema j atualiza
esse arquivo com o valor da cota informada no resgate ou na apropriao.
Tesouraria - 97
EXERCCIO
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDB:

1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao).
Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Resg./Pag. Emprst.;
3. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000001 e clique na opo Resgatar;
Obs:
Verifique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado, Vlr. IR, Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.
4. Informe como Data de Crdito a Data de Hoje (Data Simulada);

5. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDB;
6. Altere a Data Base do sistema, retornando para a Data de Hoje (Real).
98 Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Resgates das Aplicaes em FAF:

1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao;
Simulando:
Data Base = 45 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000002 e clique na opo Resgatar;
Obs:
Verifique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal, Vlr.
Atualizado, Valor do Crdito, Vlr. IOF, Qtd. de Contas Resgatadas, Rendimento
Bruto, IR sobre Rend. - IOF e Vlr. Resgate.

4. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em FAF;
5. Altere a Data Base do sistema retornando para a Data de Hoje (Real).
Tesouraria - 99
EXERCCIO
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDI:

1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 40 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Confirme as taxas de moedas conforme a projeo;
4. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000003 e clique na opo Resgatar.
Obs:
Verifique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado, Vlr. IR, Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.

6. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDI;
Relatrios > Aplicaes/Emprest. > Hist.de Aplicao;
9. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:
Data Digitao de?: 01/01/XX

Data Digitao at?: 31/12/XX
Moeda?: Moeda 1
Imprime Cancelados?: No
Resumo p/ Motivo?: Sim
13. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Histrico de Aplicao.

EXERCCIO
Como realizar Pagamento de Emprstimos:

1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Pagamento do Emprstimo;
Simulando:
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Pagamento do Emprstimo);
100 Tesouraria
3. Posicione com o cursor sobre o Emprstimo 000004 e clique na opo Resgatar;
Obs:
Verifique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Princ. Longo Prazo,
Juros e (=) Totais.
4. Informe como Data de Dbito a Data de Hoje (Data Simulada);

5. Confira os dados e confirme o Vlr. Dbito e o Pagamento do Emprstimo;
Para Estornar o Resgate da Aplicao ou o Pagamento de um

Emprstimo, utilize a opo Estorno, disponvel no menu do
sistema;
Quando estornamos Aplicaes e ou Emprstimos a/o(s)
mesma/o(s) voltam a ficar em aberto para serem Resgatada(o)s e
ou Paga(o)s, novamente.
Tesouraria - 101
EXERCCIO
Como emitir Relatrios de Conferncias:

Do Banco? 001 (F3 Disponvel)

Da Agncia?: 45568
Da Conta?: 77889/5
Da data?: 01/01/XX
At Data?: 31/12/XX
Conciliao?: Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;

Relatrios > Resumo Financeiro > Resumo Financeiro;
Perodo?: Mensal
Nmero de Perodos?: 1
Do Cliente?: <branco> (F3 Disponvel)
At Cliente?: ZZZZZZ (F3 Disponvel)
Do Fornecedor?: <branco> (F3 Disponvel)
At Fornecedor?: ZZZZZZ (F3 Disponvel)
At Natureza?: ZZZZZZ (F3 Disponvel)
Considera Provisrios?: Sim
Considera Comisses?: Sim
Compe Saldo Retroativo?: Sim
Moeda?: Moeda 1
Perodo Inicial?: 1 Dia Perodo
102 Tesouraria
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Resumo Financeiro.
Tesouraria - 103
Consultas aos Saldos Bancrios
O arquivo de Saldos Bancrios o resultado de todas as movimentaes que ocorrem no
Ambiente Financeiro, tais como: Baixas de Ttulos a Receber, Baixas de Ttulos a
Pagar e Movimentos Bancrios.
Esta opo permite a consulta diria dos Saldos Bancrios de todas as contas utilizadas pela
empresa, inclusive do caixa.
Por meio dela possvel detectar se o Saldo do Dia Anterior ou Atual est correto.
EXERCCIO
Como consultar Saldos Bancrios:

Atualizaes > Movimento Bancrio > Saldos Bancrios;
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 341/0754/26456/8;
O Sistema apresentar o Saldo Dirio deste Banco.
3. Posicione com o cursor sobre a Data de Hoje;
4. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo.
possvel recalcular o Saldo Bancrio, se o mesmo no estiver

correto, atravs das seguintes opes
Miscelnea > Reclculos > Saldos Bancrios;
Porm preciso tomar cuidado para no recalcular uma data que j
est conciliada com o Extrato Bancrio, pois provavelmente est
data j foi conferida.
104 Tesouraria
EXERCCIO
Como consultar o Saldo Atual dos Bancos:

Atualizaes > Movimento Bancrio > Bancos;
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 001/45568/77889-5;
3. Clique na opo Visualizar e observe entre outros o campo Saldo Atual.
Nesta opo de Consulta, observamos o Saldo Atual dos

Bancos, independente da sua Movimentao Diria.
Tesouraria - 105
Fluxo de Caixa
Nesta opo o usurio pode selecionar o que deseja visualizar na Consulta do Fluxo de
Caixa II, entre as opes possvel selecionar: Contas a Pagar, Contas a Receber,
Comisses, Pedidos de Vendas, Pedidos de Compras, Aplicaes, Saldos Bancrios, Ttulos
em Atrasos, entre outras.
Permite tambm a visualizao de outros Grficos, como por exemplo: Projeo de Saldos
ou Receitas x Despesas.
EXERCCIO
Como consultar o Fluxo de Caixa :

"Consultas" > "Movimento Bancrio" > "Fluxo de Caixa";
2. O sistema apresentar uma tela para a escolha das opes as serem visualizadas no Fluxo
de Caixa, marque:
Ttulos a Receber: X
Ttulos a Pagar: X
Comisses: X
Pedidos de Venda: X
Pedidos de Compra: X
Aplicaes / Emprstimos: X
Saldos Bancrios : X
Ttulos em Atraso: X
Ttulo com emisso de Fatura X
Periodicidade: 07 Semanal
Quantos Perodos: 10
Moeda: 01 Reais
Processa Analtico: X
3. Confira os dados e confirme, para verificar o Fluxo de Caixa apresentado;

4. Posicione na segunda semana apresentada no Fluxo de Caixa, d duplo clique para
verificar as movimentaes existentes neste perodo;
5. Observe todas as Movimentaes, e retorne a Tela Anterior;
106 Tesouraria
6. Clique na opo Grfico e selecione os dados a seguir:
Tipos de Grfico: Piramid

Tipo de Visualizao: Receitas x Despesas
7. Confira os dados e confirme a Visualizao do Grfico, para verificar o seu

contedo.
Obs:
Verifique tambm o grfico Receitas x Despesas, para verificar, selecione como Tipo de
Visualizao = Receitas x Despesas.
Ao visualizar o Grfico, voc poder salv-lo em um arquivo do

Tipo BMP, ou envi-lo para um Endereo de E-mail;
Esta Consulta tambm poder ser impressa, por meio da opo
Relatrios, disponvel no sistema.
Tesouraria - 107
EXERCCIO
Como emitir o Fluxo de Caixa Analtico:

"Relatrios" > "Movimentao Bancria" > "Fluxo Caixa Analit.";
2. Clique na opo Parmetros e informe dados a seguir:
Nmero de Dias? 60
Moeda?: Moeda 1
Imprime Por?: Empresa
Considera P. Venda?: Sim
Considera P. Compra?: Sim
Considera Vencidos?: Sim
Considera Comisses?: Sim
Considera Moedas?: 12345
Do Prefixo?: <branco>
At o Prefixo?: ZZZ
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa

Analtico.
108 Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o Fluxo de Caixa Realizado:

"Relatrios" > "Movimentao Bancria" > "Fluxo Caixa Realiz.";
Quantos Dias?: 60
Cons.Saldo Bancrio?: Sim
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa

Realizado.
Tesouraria - 109
EXERCCIO
Como emitir o Dirio Sinttico por Natureza:

"Relatrios" > "Resumo Financeiro" > "Diar.Sint.P/Natur.";

At a Natureza?: ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
Nmero de Dias?: 10
Considera Ped. Compras?: Sim
Considera Ped. Vendas?: Sim
Nves de Quebra?: 1
Considera Adiantam.?: Sim
Considera Filiais?: No
Situaes: 01234567
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Dirio Sinttico por

Naturezas.
110 Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o Movimento de Caixa Dirio:

"Relatrios" > "Mov. Bancrio" > "Movim Caixa Dirio";
Numerrio inicial?: <branco> (F3 Disponvel)

Numerrio final?: ZZ (F3 Disponvel)
Data inicial ?: 01/01/XX
Data final?: 31/12/XX
Banco inicial?: <branco> (F3 Disponvel)
Banco final?: ZZZ (F3 Disponvel)
Natureza inicial ?: <branco> (F3 Disponvel)
Natureza final?: ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
Moeda?: Moeda 1
Nvel?: Analtico
Operao?: Ambas
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Movimento de Caixa

Dirio.
Tesouraria - 111
Anexo
Apropriao das Operaes Financeiras
Esta movimentao apropria Aplicaes e Emprstimos Financeiros, com juros e taxas
referentes operao.
Este procedimento deve ser feito mensalmente, e pode ser refeito caso a contabilizao
deste ainda no tenha sido realizada.
Aps a Contabilizao, o procedimento estar encerrado.
Como as Operaes Financeiras esto vinculadas moeda, cotaes e valores de cota, na
prxima apropriao ou na baixa total da operao, os valores sero acertados pelo sistema,
caso haja necessidade.
necessrio configurar o Lanamento Padro 582, para a

Contabilizao da Apropriao de Operaes Financeiras.
Apropriao das Aplicaes por Cotas

Esta movimentao deve ser realizada ao final do ms, para que sejam calculados e
contabilizados os rendimentos e o IR recolhido sobre estes rendimentos (ms).
Para cada Aplicao cadastrada, deve ser utilizada a Apropriao Mensal, devido ao
conceito deste tipo de aplicao, pois cada contrato possui um valor de cotas diferenciado,
inclusive para o mesmo Banco e Agncia.
A movimentao Aprop. Apl. por Cotas obrigatria para Aplicaes em Cotas, conforme
a Lei 9532 do Banco Central.
necessrio configurar o Lanamento Padronizado 584, para

a Contabilizao da Apropriao de Aplicaes por Cotas.
Nmero de Registro: GFIP101206071130
112 Tesouraria

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Tesouraria

MV_1DUP Define a inicializao da primeira parcela do ttulo A

A -> Para seqncia alfa.

1 -> Para seqncia numrica.

MV_3DUPREF Campo ou dado a ser gravado no prefixo do ttulo "COM"

MV_AB10925 Descrio modalidade de tratamento da dispensa 2

1 = Avaliao por nota/ttulo.

2 = Avaliao por somatrio das notas/ttulos por

MV_AC10925 Indica se o usurio tem permisso para alterar a 1

MV_ALIQIRF Alquota de IRRF para ttulos com reteno na 3

MV_ALIQISS Alquota do ISS em casos de prestao de servios, 5

MV_ANTCRED Permite a baixa de ttulo a receber com data de F

A configurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente

Entendendo o cadastro de Bancos:

3. Confira os dados e confirme o cadastramento do Banco Bradesco;

Banco/Agncia/Conta: Cdigo da conta corrente a qual pertence o contrato que

Como cadastrar Contratos Bancrios:

Banco: 341 (F3 Disponvel)

3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contratos Bancrios.

Como consultar Naturezas:

Ano: Ano de referncia do oramento.

Como cadastrar Oramentos:

1. Selecione as seguintes opes:

Rateio entre os Centros de Custos:

3. Confira os dados e confirme os Rateios. Aps informados os rateios ms a ms, confira

Como verificar os Lanamentos Padronizados:

Movimento bancrio a receber.

Em um lanamento a receber, caso o valor esteja errado, deve-se

Como cadastrar Saldos Bancrios:

Contabilizao On-Line = No.

3. Confira os dados e confirme os Parmetros;

Dt. Movimento: <Data de Hoje>

Para iniciar os Saldos Bancrios, deve-se realizar uma

Como realizar Movimentos Bancrios a Pagar com Cheques:

1. Selecione as seguintes opes:

Dt. Movimento: <Data de Hoje>

3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar com Cheques.

Como registrar Tarifas Bancrias:

1. Selecione as seguintes opes:

Dt. Movimento: Data de Hoje

3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar de Tarifas Bancrias.

Como realizar Lanamentos de CPMFs:

Dt. Movimento: Data de Hoje

3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria de Lanamento de CPMFs.

Como realizar Movimentos Bancrios a Receber com Cheques:

Dt. Movimento: Data de Hoje

3. Confira os dados, confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques e

Dt. Movimento: Data de Hoje

4.Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques.

Como cadastrar um Depsito Bancrio:

Dt. Movimento: Data de Hoje

3.Confira os dados, confirme o Depsito Bancrio.

Como excluir Movimentos Bancrios:

Note que o dado no removido dos movimentos, ficando o

Como realizar Transferncias Bancrias em Dinheiro:

4. Confira os dados e confirme a Transferncia Bancria em Dinheiro.

Como realizar Transferncias Bancrias com Cheques:

4. Confira os dados e confirme a Transferncia com Cheques.

Como realizar Estornos de Transferncias Bancrias:

4. Confira os dados e confirme o Estorno de Transferncia Bancria.

Como realizar Classificao dos Movimentos Bancrios realizados:

Recomenda-se que as configuraes dos Lanamentos

Como emitir as Movimentaes Bancrias realizadas: