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Linha de Produto Microsiga Protheus Verso 11.5

Habilitar o participante nas funcionalidades do ambiente de forma sistemtica e prtica, abordando diversas opes oferecidas pelo sistema, tais como: Admisso, Calculos Adiantamento, Frias, 1 e 2 Parcela 13 Salrio, Resciso, Emisso de Relatrios e Termos Legais, Integrao com Financeiro, Integrao Contabil, rotinas anuais tais como RAIS e DIRF, Fechamentos Mensal.

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ndice
Habilitar o participante nas funcionalidades do ambiente de forma sistemtica e prtica, abordando diversas opes oferecidas pelo sistema, tais como: Admisso, Calculos Adiantamento, Frias, 1 e 2 Parcela 13 Salrio, Resciso, Emisso de Relatrios e Termos Legais, Integrao com Financeiro, Integrao Contabil, rotinas anuais tais como RAIS e DIRF, Fechamentos Mensal. ................................................................................................1 ndice .............................................................................................................................................................2 1. 2. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. 4.9. Objetivos...............................................................................................................................................13 Introduo ............................................................................................................................................14 Macro Processo - Produto SIGAGPE ......................................................................................................16 Cadastros Iniciais ..................................................................................................................................17 Funes ...............................................................................................................................................17 Afastamentos ......................................................................................................................................18 Verbas .................................................................................................................................................18 Sindicatos ............................................................................................................................................19 Bancos e Agncias ...............................................................................................................................20 Centro de Custos .................................................................................................................................20 Turno de Trabalho ...............................................................................................................................21 Lanamentos Padronizados .................................................................................................................22 Cargos .................................................................................................................................................22

Exercicio .........................................................................................................................................................22 4.10. Perodos ..............................................................................................................................................23 Exercicio .........................................................................................................................................................23 4.11. Parametros..........................................................................................................................................24 4.11.1.02 Importao de Variaveis ..............................................................................................................24 4.11.2.03 Moedas e Cedulas ........................................................................................................................25 4.11.3.05 Classe Salrio de Contribuio .....................................................................................................25 4.11.4.06 Mensagens ...................................................................................................................................25 Exercicio .........................................................................................................................................................25 4.11.5.08 Tabela INSS ..................................................................................................................................25 Exercicio .........................................................................................................................................................26 4.11.6.09 Tabela de IR .................................................................................................................................26 Exercicio .........................................................................................................................................................27 4.11.7.10 Salario Famlia..............................................................................................................................27 Exercicio .........................................................................................................................................................27 4.11.8.11 Salario Minimo.............................................................................................................................27 Exercicio .........................................................................................................................................................28 4.11.9.14 Encargos da Empresa ...................................................................................................................28 4.11.10. 15 Complemento de GPS ...............................................................................................................29
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4.11.11. 19 Composio Ms .......................................................................................................................29 4.11.12. 20 Adicional Tempo de Servio ......................................................................................................29 4.11.13. 26 Vale Refeio ............................................................................................................................30 Exercicio .........................................................................................................................................................30 4.11.14. 32 Tipos de Resciso ......................................................................................................................30 4.11.15. 35 Cesta Bsica ..............................................................................................................................30 Exercicio .........................................................................................................................................................31 4.11.16. 39 Seguro de Vida ..........................................................................................................................31 4.11.17. 41 Indicador Economico .................................................................................................................31 4.11.18. 44 Conveno Coletiva ...................................................................................................................31 4.11.19. 45 Parametro RAIS .........................................................................................................................31 4.11.20. 46 Tabela Dias de Frias .................................................................................................................32 4.11.21. 59 Tarefas ......................................................................................................................................32 4.12. Historico de Contratos .........................................................................................................................33 4.13. Quadro de Funcionrios ......................................................................................................................33 4.14. Histricos Salariais ..............................................................................................................................34 Exercicio .........................................................................................................................................................34 4.15. Transferncia.......................................................................................................................................34 4.15.1.Transferencia em Lote .........................................................................................................................35 4.16. Definio Tabela ..................................................................................................................................35 4.17. Manuteno Tabela.............................................................................................................................35 4.18. Mnemnico .........................................................................................................................................36 4.19. Biblioteca de Funes ..........................................................................................................................36 4.20. Formulas .............................................................................................................................................36 4.21. Roteiro de Clculo ...............................................................................................................................36 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. Macro Processo - Processo Admisso ....................................................................................................37 Conceitos.............................................................................................................................................37 Funcionrios ........................................................................................................................................37 Autnomos..........................................................................................................................................38 Dependentes .......................................................................................................................................39 Beneficirios ........................................................................................................................................39 Fluxo ...................................................................................................................................................40 Entidades ............................................................................................................................................40

5.7.1. Funes ...............................................................................................................................................40 5.7.2. Turno de Trabalho ...............................................................................................................................40 5.7.3. Banco/Agencias ...................................................................................................................................40 5.7.4. Centro de Custo ...................................................................................................................................40 5.7.5. Adicional Tempo Servio .....................................................................................................................40
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5.7.6. Assistencia Mdica ..............................................................................................................................40 5.7.7. Cesta Basica.........................................................................................................................................41 5.7.8. Seguro de Vida ....................................................................................................................................41 5.7.9. Vale Refeio .......................................................................................................................................41 5.8. Emisso de documentos Adminissionais .............................................................................................41

5.8.1. Ficha de Registro .................................................................................................................................42 Exercicio .........................................................................................................................................................42 5.8.2. Emisso dos Contratos de Trabalho (GPEWORD) .................................................................................43 5.8.3. Outros .................................................................................................................................................43 5.9. CAGED .................................................................................................................................................45

5.10. Reintegraao de funcionrios ..............................................................................................................45 5.10.1.Detalhamento da Reintegrao ...........................................................................................................45 5.11. Exercicio ..............................................................................................................................................46 6. 6.1. Macro Processo - Processo Adiantamento ............................................................................................47 Conceitos.............................................................................................................................................47

6.1.1. O que Adiantamento Salarial ? .........................................................................................................47 6.2. 6.3. 6.4. Calculo.................................................................................................................................................48 Fluxo ...................................................................................................................................................48 Entidades ............................................................................................................................................48

6.4.1. Funcionrio .........................................................................................................................................49 6.4.2. Dependentes .......................................................................................................................................49 6.4.3. Beneficiarios ........................................................................................................................................49 6.4.4. Afastamentos ......................................................................................................................................49 6.4.5. Periodos ..............................................................................................................................................49 6.4.6. Tabela IRRF..........................................................................................................................................49 6.4.7. Verbas .................................................................................................................................................49 6.4.8. Composio do Ms ............................................................................................................................49 6.5. Detalhamento do Processo..................................................................................................................49

6.5.1. Calculo.................................................................................................................................................49 6.5.1.1. Para funcionrios no Tarefeiros ......................................................................................................50 6.5.1.2. Para funcionrios Tarefeiros .............................................................................................................50 6.5.2. Recibos ................................................................................................................................................50 6.5.3. Relatorios da folha de pagamento .......................................................................................................50 6.5.4. Relatrio de Liquidos ...........................................................................................................................51 6.5.5. Gerao CNAB / SISPAG ......................................................................................................................51 6.5.6. Integrao com Financeiro ..................................................................................................................51 6.6. 7.
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Exercicio ..............................................................................................................................................51 Macro Processo - Processo de Frias .....................................................................................................52


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7.1. Conceitos.............................................................................................................................................53

7.1.1. O que Frias? ....................................................................................................................................53 7.1.2. Abono Pecuniario ................................................................................................................................54 7.1.3. Incidncias...........................................................................................................................................54 7.1.4. Prazo para pagamento ........................................................................................................................55 7.2. 7.3. Fluxo ...................................................................................................................................................55 Entidades ............................................................................................................................................56

7.3.1. Funcionrio .........................................................................................................................................56 7.3.2. Dependentes .......................................................................................................................................56 7.3.3. Programao de Frias ........................................................................................................................56 7.3.4. Verbas .................................................................................................................................................57 7.3.5. Perodo ................................................................................................................................................57 7.3.6. Afastamento........................................................................................................................................57 7.3.7. Sindicato .............................................................................................................................................57 7.3.8. Beneficiario .........................................................................................................................................58 7.3.9. Medias Acumuladas ............................................................................................................................58 7.3.10.Tabela INSS..........................................................................................................................................58 7.3.11.Tabela IRRF..........................................................................................................................................58 7.3.12.Salario Famlia .....................................................................................................................................58 7.3.13.Salario Minimo ....................................................................................................................................58 7.3.14.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................59 7.3.15.Composio Ms .................................................................................................................................59 7.3.16.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................59 7.3.17.Dias de Frias ......................................................................................................................................59 7.3.18.Conveno Coletiva .............................................................................................................................59 7.4. Detalhamento do Processo..................................................................................................................59

7.4.1. Relatrio de Programao de Frias ....................................................................................................59 7.4.2. Clculo de Frias..................................................................................................................................59 7.4.3. Relatorio de Liquidos ...........................................................................................................................59 7.4.4. Demonstrativos de Mdias ..................................................................................................................59 7.4.5. Relatorio Frias Calculadas ..................................................................................................................60 7.4.6. Relatrio Frias Vencidas ....................................................................................................................60 7.4.7. Solicitao da 1 parcela do 13 salrio; ..............................................................................................60 7.4.8. Solicitao do Abono de Frias; ...........................................................................................................60 7.4.9. Aviso de Frias; ...................................................................................................................................60 7.4.10.Recibo de Abono de Frias; .................................................................................................................60 7.4.11.Recibo da 1 parcela do 13 salrio; ....................................................................................................60 7.4.12.Recibo de Frias ..................................................................................................................................60
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7.4.13.Gerao CNAB / SISPAG ......................................................................................................................60 7.4.14.Integrao com Financeiro ..................................................................................................................61 7.5. 8. 8.1. Exerccio ..............................................................................................................................................61 Macro Processo - Processo de 13 Salrio .............................................................................................63 Conceitos.............................................................................................................................................63

8.1.1. O que 13 Salrio? ............................................................................................................................63 8.1.2. Calculo.................................................................................................................................................64 8.1.3. Pagamento das Parcelas do 13 Salario ...............................................................................................64 8.1.3.1. 13 Salrio 1.Parcela ......................................................................................................................64 8.1.3.2. 13 Salrio 2 Parcela ....................................................................................................................65 8.1.4. Descontos no Dcimo Terceiro Salrio ................................................................................................65 8.2. 8.3. Fluxo ...................................................................................................................................................66 Entidades ............................................................................................................................................66

8.3.1. Funcionrio .........................................................................................................................................66 8.3.2. Verbas .................................................................................................................................................66 8.3.3. Beneficiarios ........................................................................................................................................66 8.3.4. Dependentes .......................................................................................................................................66 8.3.5. Periodos ..............................................................................................................................................66 8.3.6. Afastamentos ......................................................................................................................................66 8.3.7. Sindicatos ............................................................................................................................................66 8.3.8. Medias Acumuladas ............................................................................................................................66 8.3.9. Tabela Inss...........................................................................................................................................67 8.3.10.Tabela IRRF..........................................................................................................................................67 8.3.11.Salario Familia .....................................................................................................................................67 8.3.12.Salario Minimo ....................................................................................................................................67 8.3.13.Encargos Empresa ...............................................................................................................................67 8.3.14.Adicional Tempo Servio .....................................................................................................................67 8.4. Detalhamento do Processo..................................................................................................................67

8.4.1. Calculo da 1 Parcela ...........................................................................................................................67 8.4.2. Calculo da 2 Parcela ...........................................................................................................................68 8.4.3. Calculo da Diferena do 13.Salrio .....................................................................................................68 8.4.4. Recibos da 1 e 2 Parcela do 13 Salrio ...........................................................................................68 8.4.5. Relatorios da folha de pagamento do 13 Salrio ................................................................................68 8.4.6. Demonstrativo de Medias ...................................................................................................................68 8.4.7. Emisso da GPS ...................................................................................................................................69 8.4.8. Relatrio de Liquidos ...........................................................................................................................69 8.4.9. Gerao CNAB / SISPAG ......................................................................................................................69 8.4.10.Integrao com Financeiro ..................................................................................................................69
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8.5. 9. 9.1. Exerccio ..............................................................................................................................................69 Macro Processo - Processo de Proviso .................................................................................................71 Conceitos.............................................................................................................................................71

9.1.1. O que a Proviso ...............................................................................................................................71 9.1.2. Constituio da Proviso para 13 Salrio ...........................................................................................71 9.1.3. Momento da constituio da proviso ................................................................................................72 9.1.4. Determinao da proviso para frias .................................................................................................72 9.1.5. Forma de clculo para apurao dos dias(prov frias e avos 13) ........................................................72 9.2. 9.3. Fluxo ...................................................................................................................................................73 Entidades ............................................................................................................................................73

9.3.1. Funcionrio .........................................................................................................................................73 9.3.2. Programao de Frias ........................................................................................................................73 9.3.3. Transferencia.......................................................................................................................................73 9.3.4. Periodos ..............................................................................................................................................73 9.3.5. Centro de Custo ...................................................................................................................................74 9.3.6. Sindicato .............................................................................................................................................74 9.3.7. Medias Acumuladas ............................................................................................................................74 9.3.8. Verbas .................................................................................................................................................74 9.3.9. Afastamento........................................................................................................................................74 9.3.10.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................74 9.3.11.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................74 9.4. Detalhamento do Processo..................................................................................................................74

9.4.1. Conceitos de Baixa Frias /13 Salrio / Resciso .............................................................................75 9.4.2. Manuteno de Proviso .....................................................................................................................75 9.4.3. Relatrio de Provises .........................................................................................................................75 9.4.3.1. Linhas do relatrio de Proviso ........................................................................................................75 9.4.3.2. Colunas da Proviso Frias ...............................................................................................................76 9.4.3.3. Colunas da Proviso 13 Salrio .......................................................................................................76 9.5. 10. Exercicios.............................................................................................................................................77 Macro Processo - Processo de Resciso .................................................................................................77

10.1. Conceitos.............................................................................................................................................78 10.1.1.O que Resciso de Contrato ? ...........................................................................................................78 10.1.2.Aviso Previo ........................................................................................................................................79 10.2. Fluxo ...................................................................................................................................................80 10.3. Entidades ............................................................................................................................................81 10.3.1.Funcionrio .........................................................................................................................................81 10.3.2.Verbas .................................................................................................................................................81 10.3.3.Beneficiarios ........................................................................................................................................81
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10.3.4.Dependentes .......................................................................................................................................81 10.3.5.Periodos ..............................................................................................................................................81 10.3.6.Afastamentos ......................................................................................................................................81 10.3.7.Sindicatos ............................................................................................................................................81 10.3.8.Medias Acumuladas ............................................................................................................................81 10.3.9.Tabela de Inss ......................................................................................................................................81 10.3.10. Tabela de IRRF ..................................................................................................................................82 10.3.11. Salario Familia ..................................................................................................................................82 10.3.12. Salario Minimo .................................................................................................................................82 10.3.13. Encargos Empresa.............................................................................................................................82 10.3.14. Adicional Tempo Servio ..................................................................................................................82 10.4. Detalhamento do Processo..................................................................................................................82 10.4.1.Tipos de Resciso ................................................................................................................................82 10.4.1.1.Resciso por pedido de dispensa ......................................................................................................83 10.4.1.2.Morte de Empregado .......................................................................................................................83 10.4.1.3.Resciso por dispensa sem justa causa .............................................................................................84 10.4.1.4.Resciso por dispensa com justa causa .............................................................................................84 10.4.1.5.Resciso por trmino do contrato de experincia .............................................................................85 10.4.1.6.Dispensa por Justa Causa do empregado : ........................................................................................85 10.4.1.6.1.O que constitui Justa Causa: ..........................................................................................................86 10.5. Exerccio ..............................................................................................................................................86 11. Macro Processo - Processo de Folha de Pagamento ..............................................................................87

11.1. Conceitos.............................................................................................................................................87 11.1.1.Proventos ............................................................................................................................................87 11.1.1.1.Salrio ..............................................................................................................................................87 11.1.1.2.Remunerao Varivel .....................................................................................................................88 11.1.1.2.1.Garantia de Salrio ........................................................................................................................88 11.1.1.2.2.Hora Extra .....................................................................................................................................89 11.1.1.3.Adicional de Insalubridade ...............................................................................................................89 11.1.1.4.Adicional de Periculosidade ..............................................................................................................90 11.1.1.5.Adicional Noturno ............................................................................................................................90 11.1.1.6.Salrio- famlia .................................................................................................................................91 11.1.1.7.Ajuda de custo e dirias para viagem ...............................................................................................91 11.1.2.Descontos............................................................................................................................................91 11.1.2.1.INSS Instituto Nacional do Seguro Social........................................................................................91 11.1.2.2.Imposto de Renda ............................................................................................................................91 11.1.2.2.1.Gratificacao de Natal ( 13 salrio ): ..............................................................................................92 11.1.2.3.Contribuio Sindical dos Empregados .............................................................................................92
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11.1.2.4.Contribuio Assistencial / Confederativa ........................................................................................92 11.1.2.5.Contribuio Sindical da Empresa para o Sindicato Patronal ............................................................93 11.1.2.6.Adiantamentos dos Salrios .............................................................................................................93 11.1.2.7.Faltas e Atrasos ................................................................................................................................93 11.2. Fluxo ...................................................................................................................................................94 11.3. Entidades ............................................................................................................................................94 11.3.1.Tabela de INSS .....................................................................................................................................94 11.3.2.Tabela de IRRF .....................................................................................................................................94 11.3.3.Salario Famlia .....................................................................................................................................94 11.3.4.Salario Minimo ....................................................................................................................................94 11.3.5.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................94 11.3.6.Composio Ms .................................................................................................................................94 11.3.7.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................95 11.3.8.Afastamento........................................................................................................................................95 11.3.9.Funcionrio .........................................................................................................................................95 11.3.10. Verbas ..............................................................................................................................................95 11.3.11. Mapa Vale Refeio ..........................................................................................................................95 11.3.12. Seguro de Vida .................................................................................................................................95 11.3.13. Valores Futuros ................................................................................................................................95 11.3.14. Beneficiario ......................................................................................................................................95 11.3.15. Transferencia ....................................................................................................................................95 11.3.16. Sindicato...........................................................................................................................................95 11.3.17. Perodo .............................................................................................................................................95 11.3.18. Cesta Bsica ......................................................................................................................................95 11.3.19. Dependentes ....................................................................................................................................95 11.3.20. Lanamentos Mensais (incl.manuais/Import./Ger.Verbas)...............................................................95 11.3.21. Vale Transporte ................................................................................................................................95 11.3.22. Plano de Sade .................................................................................................................................95 11.4. Detalhamento do Processo Folha de Pagamento ................................................................................96 11.4.1.Mapa de Vale-refeio ........................................................................................................................96 11.4.2.Seguro de Vida ....................................................................................................................................96 11.4.3.Cesta Bsica.........................................................................................................................................97 11.4.4.Salrio-Base.........................................................................................................................................97 11.4.5.Periculosidade .....................................................................................................................................98 11.4.6.Insalubridade ......................................................................................................................................98 11.4.7.Clculos executados na Folha ..............................................................................................................99 11.4.8.Funcionrios com mltiplos vnculos ...................................................................................................100 11.4.9.Formas de clculo da Folha .................................................................................................................101
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11.4.10. Calculo Regime Caixa ........................................................................................................................102 11.4.11. Adicional por Tempo de Servio .......................................................................................................103 11.4.12. Vale Transporte ................................................................................................................................104 11.4.12.1.Atualizao .....................................................................................................................................104 11.4.12.2.Quantidade de Vales para dias no-teis........................................................................................104 11.4.12.3.Calculo ............................................................................................................................................104 11.4.12.4.Definindo a quantidade base de vales-transporte ..........................................................................105 11.4.12.5.Definindo diferena de vales-transporte ........................................................................................106 11.4.12.6.Mapa ..............................................................................................................................................106 11.4.13. Mdias nos Meses de Afastamento por Auxlio Maternidade ..........................................................106 11.4.14. Plano de Saude .................................................................................................................................107 11.4.14.1.Plano de Sade Ativos ....................................................................................................................107 Exercicio .........................................................................................................................................................108 11.4.14.2.Histrioco Alterao Planos ............................................................................................................110 11.4.14.3.Co-participao/Reembolso ...........................................................................................................111 11.4.14.4.Calculo Plano de Sade ...................................................................................................................112 Exercicio .........................................................................................................................................................113 11.4.14.5.Cancel.Calculo Planos .....................................................................................................................114 11.4.14.6.Rel. de Clculo ................................................................................................................................114 Exercicio .........................................................................................................................................................114 11.4.14.7.Integrao Folha .............................................................................................................................114 Exercicio .........................................................................................................................................................115 11.4.15. Fechamento Mensal .........................................................................................................................116 11.5. Exercicios.............................................................................................................................................116 12. Macro Processo - Processo de Dissidio Retroativo ................................................................................117

12.1. Conceitos.............................................................................................................................................117 12.2. Fluxo ...................................................................................................................................................117 12.3. Entidades ............................................................................................................................................118 12.3.1.Arquivo de Fechamento ......................................................................................................................118 12.3.2.Tabela de INSS .....................................................................................................................................118 12.3.3.Salario Famlia .....................................................................................................................................118 12.3.4.Salario Minimo ....................................................................................................................................118 12.3.5.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................118 12.3.6.Composio Ms .................................................................................................................................118 12.3.7.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................118 12.3.8.Afastamento........................................................................................................................................118 12.3.9.Funcionrio .........................................................................................................................................119 12.3.10. Verbas ..............................................................................................................................................119
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12.3.11. Dependentes ....................................................................................................................................119 12.3.12. Beneficiario ......................................................................................................................................119 12.3.13. Transferencia ....................................................................................................................................119 12.3.14. Sindicato...........................................................................................................................................119 12.3.15. Perodo .............................................................................................................................................119 12.4. Detalhamento do Processo Dissidio Retroativo ...................................................................................119 12.4.1.Clculo.................................................................................................................................................119 12.4.2.Histrico de salrios ............................................................................................................................119 12.4.3.Cadastro de verbas ..............................................................................................................................119 12.4.4.Dissdio retroativo importante .........................................................................................................120 12.4.5.Dissdio retroativo - dicas ....................................................................................................................120 12.5. Exercicio ..............................................................................................................................................120 13. Macro Processo - Processo de Rotinas Anuais .......................................................................................121

13.1.1.O que DIRF? ......................................................................................................................................121 13.1.2.Quem est obrigado a entregar a DIRF? ..............................................................................................121 13.1.3.Funcionrio com reteno somente em um ms, precisa informar todos os meses? ...........................122 13.2. Fluxo ...................................................................................................................................................122 13.3. Entidades ............................................................................................................................................122 13.3.1.Funcionrio .........................................................................................................................................123 13.3.2.Dependentes .......................................................................................................................................123 13.3.3.Beneficirio .........................................................................................................................................123 13.3.4.Acumulados Anuais .............................................................................................................................123 13.3.5.Verbas .................................................................................................................................................123 13.3.6.Afastamento........................................................................................................................................123 13.3.7.Fornecedor Plano de Sade .................................................................................................................123 13.3.8.Histrico Calculo Plano de Sade .........................................................................................................123 13.3.9.Transferencia.......................................................................................................................................123 13.3.10. Histrico de Contratos ......................................................................................................................123 13.4. Detalhamento do Processo Rotinas Anuais (DIRF) ...............................................................................123 13.4.1.Gerao da DIRF ..................................................................................................................................123 13.4.2.Informe de Rendimentos .....................................................................................................................124 13.4.3.Informe de Rendimentos, relatrio .....................................................................................................124 13.4.4.Conferncia da DIRF ............................................................................................................................124 13.4.5.Programa da DIRF ................................................................................................................................125 13.5. Exercicios.............................................................................................................................................125 13.6. O que RAIS? ......................................................................................................................................126 13.6.1.Quem deve declarar a RAIS .................................................................................................................126 13.6.2.Quem deve ser relacionado na RAIS ....................................................................................................127
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13.6.3.Quem no deve ser relacionado na RAIS .............................................................................................127 13.7. Fluxo ...................................................................................................................................................127 13.8. Entidades ............................................................................................................................................128 13.8.1.Funcionrio .........................................................................................................................................128 13.8.2.Verbas .................................................................................................................................................128 13.8.3.Afastamento........................................................................................................................................128 13.8.4.Acumulados Anuais .............................................................................................................................128 13.8.5.Transferencia.......................................................................................................................................128 13.8.6.Contribuio Patronal..........................................................................................................................128 13.8.7.45 Parametro RAIS ............................................................................................................................128 13.9. Detalhamento do Processo Rotinas Anuais (RAIS) ...............................................................................129 13.9.1.PAT-> Programa de Alimentao do Trabalhador ................................................................................129 13.9.2.Contribuies ......................................................................................................................................129 13.9.2.1.Contribuio Sindical Obrigatria .....................................................................................................129 13.9.2.2.Contribuio Associativa ..................................................................................................................129 13.9.2.3.Contribuio Assistencial ..................................................................................................................130 13.9.2.4.Contribuio Confederativa ..............................................................................................................130 13.9.3.Horas Extras ........................................................................................................................................130 13.9.4.Verbas Pagas na Resciso ....................................................................................................................131 13.9.5.Informaes Importantes ....................................................................................................................131 13.10. Exercicios.............................................................................................................................................132

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1. Objetivos
Este treinamento tem como principal objetivo apresentar as funcionalidades do ambiente de Gesto de Pessoal da Linha de Produto Microsiga Protheus que suportam os processos envolvidos na gesto de pessoas de uma empresa. capacitar o aluno para a administrao e execuo da folha de pagamento de uma empresa. No decorrer deste treinamento esperado que o treinando se desenvolva nos seguintes aspectos: Conceitos: - propriedade de compreenso e emprego da nomenclatura da Linha de Produto Microsiga Protheus para gesto de pessoas. - princpios bsicos da administrao de folha de pagamento.

Habilidades: - domnio conceitual do Sistema. - capacidade de articulao e relao entre as diversas informaes e dados que pressupem as funcionalidades do ambiente de Gesto de Pessoal. - capacidade de anlise das necessidades de uma empresa na gesto de folha de pagamento e adequao destas necessidades s funcionalidades da soluo da Linha de Produto Microsiga Protheus. - domnio tcnico-operacional da ferramenta.

Tcnicas: - implantao do ambiente de Gesto de Pessoal. - operacionalizao do ambiente. - aplicao e utilizao plenas das funcionalidades da ferramenta.

Ao trmino do treinamento, o treinando dever ser capaz de: Conhecer e empregar adequadamente os conceitos e funcionalidades da Linha de Produto Microsiga Protheus Gesto de Pessoal. Dominar e articular com propriedade a linguagem da soluo da Linha de Produto Microsiga Protheus, fazendo paralelo desta com as praticadas no mercado. Implantar e operar o sistema no ambiente de Gesto de Pessoal nos principais processos existentes neste ambiente. Vislumbrar solues para as necessidades emergentes em uma empresa na gesto de folha de pagamento por meio da utilizao da ferramenta da Linha de Produto Microsiga Protheus Gesto de Pessoal.

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2. Introduo

A folha de pagamento depende de inmeros dados fundamentais para o correto processamento. As fontes desses dados podem ser classificadas em fontes internas e externas de informaes. Decises pertinentes Previdncia Social, ao Ministrio do Trabalho, ao Ministrio da Fazenda e outras reas do setor pblico, inclusive em suas esferas regionais, precisam estar atualizadas nas organizaes. Essa abordagem que engloba as fontes externas deve incluir tambm instituies no-governamentais como sindicatos, instituies de ensino (programas de estgio, por exemplo) entre outras. imprescindvel a alimentao dos setores competentes com informaes cadastrais, controle de ponto, dados para tributao do Imposto de Renda, descontos de vale-refeio, vale-transporte, pagamento de salrio-famlia, auxlios previdencirios, perodo de frias e demais variveis pertinentes vida do colaborador na organizao.

Dados importantes para o processamento da folha


Obter os dados importantssimo, mas alm de obt-los, h de se ter convico de que so precisos. Observemos alguns dados importantes para o processamento da folha: salrio normal: mensalistas e horistas; quantidade de horas extras; existncia de horas noturnas; faltas e atrasos; quantidade de dependentes; vale-refeio devido; vale-transporte devido; plano de sade quota do funcionrio e subsdio da Empresa; descontos de frias, adiantamentos e vales; contribuies e mensalidades sindicais; afastamentos pelo INSS e suas respectivas origens (doena, acidentes de trabalho etc.); tabelas atualizadas de Imposto de Renda, INSS, salrio-famlia, adicionais etc.

Benefcios da informatizao
Os itens acima descritos so apenas alguns dos inmeros dados que precisam estar constantemente atualizados e disponveis. Uma simples falha na preciso dos dados pode gerar uma enorme dor de cabea para o administrador. Imagine um recolhimento do INSS, do Imposto de Renda ou um depsito do FGTS errado: a correo do erro vai atrapalhar a rotina do departamento e, muitas vezes, gerar mais despesas. Todos os registros da relao trabalhista devem ser apurados e devidamente armazenados, de preferncia em meios eletrnicos, pois sua utilidade vai muito alm da alimentao da folha de pagamento. De acordo com a legislao, a empresa obrigada a manter os registros por dcadas, em alguns casos, at trinta anos. Uma base de dados confivel, alimentada sistematicamente, alinhada a softwares modernos e que permitam seu fcil manuseio, alimento vital para a gesto de pessoas. A informatizao dos processos pode trazer inmeros benefcios, tais como: 14 Folha de Pagamento Verso P11

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Importante! Por meio de relatrios especficos ou, ainda, pela simples anlise de elementos da base de dados, o administrador utiliza os registros e controles para anlise quantitativa e qualitativa dos recursos humanos, facilitando decises sobre inmeros assuntos. emisses digitais de pagamentos de encargos; captao pela Internet e/ou digitao de currculos criando um Banco de Talentos; nveis de utilizao e custos pertinentes a benefcios (plano mdico, refeies, transporte etc.); controle de frequncia; controle de frias; absentesmo; acidentes de trabalho; relatrios diversos etc.

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3. Macro Processo - Produto SIGAGPE
As funcionalidades do ambiente Gesto de Pessoal podem ser agrupadas de acordo com os processos aos quais tais funcionalidades suportam. Ao longo deste treinamento, cada um desses processos e suas respectivas funcionalidades sero detalhadas de acordo com o fluxo operacional ao qual pertecem. O diagrama abaixo demonstra os principais fluxos operacionais e entidades contemplados pelo ambiente de Gesto de Pessoal.

No decorrer deste treinamento identificaremos as principais responsabilidades da rea, os principais dispositivos legais a serem cumpridos, incluindo alguns modelos de formulrios prprios da rotina de departamento pessoal. O vnculo de uma pessoa a uma organizao tem muitas consequncias: processo de admisso, gozo de frias, eventuais licenas, pagamento de 13 salrio, entre outros. H, tambm, diversos recolhimentos, processamento de dados diversos e uma infinidade de outras tarefas. Procedimentos e instrues relevantes para a organizao no momento da administrao de pessoal tambm faro parte de seus novos conhecimentos.

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4. Cadastros Iniciais
Neste captulo, abordaremos os Cadastros do Ambiente de Gesto de Pessoal. Veremos tambm, que a importncia dos Cadastros, ir refletir nos Valores Gerados Folha de Pagamentos.

4.1 Funes
Funo usualmente conceituada como um conjunto de aes ou tarefas de natureza e nveis semelhantes, executadas por uma ou mais pessoas qualificadas ou com formao especfica para tal. A funo est diretamente ligada natureza do trabalho e ao processo exigido para a produo de um bem ou de um servio. Esta rotina permite efetuar o cadastro/manuteno de todas as funes exercidas pelos funcionrios da empresa. O cdigo da funo pode ser escolhido aleatoriamente, entretanto a Classificao Brasileira de Ocupaes (CBO) deve ser informada de acordo com a legislao vigente. O CBO, ao ser informado no Cadastro de Funcionrios junto ao cdigo da funo, ser de grande utilidade em rotinas do ambiente Gesto de Pessoal. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Funes (SRJ) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Funo (RJ_FUNCAO) o cdigo da Funo, isto , o cdigo de identificao da Funo. Descrio (RJ_DESC) a descrio da Funo.

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4.1.

Afastamentos

Este cadastro ser alimentado automaticamente pelo sistema no processo de frias de forma a registrar tal ocorrncia. No caso de demais incorrncias de afastamentos ser necessrio a interveno manual do usurio. Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para verificao de afastamentos no perodo aquisitivo que possam diminuir os dias de direito e ainda para o registro do perodo de gozo de frias registrando o clculo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Afastamento (SR8) Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Verbas (SRV) Principais Campos: Tipo Afastam. (R8_TIPO): Tipo do afastamento Dt.Afastam. (R8_DATAINI): Data incio do afastamento Dt.Fim Afas. (R8_DATAFIM): Data fim do afastamento

Importante/Saiba Mais
Alguns tipos de afastamento tero reflexos nos Dias de Direito de frias seguindo determinaes da legislao Brasileira e sero considerados inclusive para a perda do perodo aquisitivo do funcionrio. Casos de Perca do Perodo: Deixar o emprego e no for readmitido dentro dos 60 dias subsequentes sua sada; Permanecer em gozo de licena, com percepo de salrios, por mais de 30 dias; Deixar de trabalhar, com percepo salarial, por mais de 30 dias em virtude de paralisao parcial ou total dos servio da empresa; Tiver percebido da Previdncia Social prestaes de acidente de trabalho ou de auxliodoena por mais de 6 meses, embora descontnuos.

4.2.

Verbas

O cadastro de Verbas um dos cadastros mais importantes para que sejam efetuados os diversos clculos do sistema. Sem ele, no ser permitido nenhum clculo no sistema, impossibitando a utilizao do ambiente Folha de Pagamento da Linha de Produto Microsiga Protheus. Nele so armazenados os cdigos para pagamentos, descontos e base de clculo que sero gerados pelo sistema ou lanados manualmente. As verbas so utilizadas para demonstrar os pagamentos e descontos mensalmente nos diversos relatrios do sistema, bem como para atender s obrigaes trabalhistas. Desta forma basicamente, as verbas esto divididas em: Proventos So verbas positivas, ou seja, verbas que sero pagas ao funcionrio. Descontos So verbas negativas, ou seja, verbas que sero descontadas do funcionrio. Bases So verbas compostas pela diferena entre as verbas de proventos e descontos, e tem como objetivo principal servir de referncia para o clculo de outras verbas, como por exemplo: INSS, FGTS, Imposto de Renda etc. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Verbas (SRV) Entidades Relacionadas: Principais Campos: 18 Folha de Pagamento Verso P11

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Cdigo (RV_COD): cdigo da verba. Tipo do Cd (RV_TIPOCOD): tipo da verba (provento, desconto ou base). Id.p/Clculo(RV_CODFOL): identificador de clculo. INSS (RV_INSS): incidncia de INSS. IR (RV_IR): incidncia de IRFF. FGTS (RV_FGTS): incidncia de FGTS. Ref.a Frias (RV_REFFER): relacionamento ao processo de frias. Media Frias (RV_MEDFER): mdia de frias. Verba p.Diss.: informar o cdigo da verba correspondente a ser utilizada no Dissdio Retroativo. Dissid.Ret.: Informar se a verba dever ou no ser considerada no clculo do Dissdio Retroativo.

Importante/Saiba Mais
As verbas em sua maioria, sero calculadas automaticamente pelo sistema, que as identificar por meio do campo Id. Clculo, que cadastra o identificador de clculo correspondente ao cadastro, sendo eles, efetivamente, que definem o que a verba, ou seja, se um pagamento, se um desconto etc. As verbas aqui definidas, com identificadores, sero geradas pelo sistema por meio dos diversos clculos disponveis no ambiente Gesto de Pessoal (Adiantamento, Folha de Pagamento, Frias, Resciso, 13 salrio, etc.) e armazenadas em suas respectivas tabelas, sendo posteriormente, aps o fechamento mensal, transportadas para a tabela de movimento anual (SRD), ou arquivo de fechamento no seguinte formato RCeeaamm. Alguns identificadores so obrigatrios uma vez que o ambiente Gesto de Pessoal est preparado para atender a legislao (CLT*). Com isso, ao cadastrar uma verba para cada identificador a rotina de clculo estar pronta para gerar os clculos disponveis no sistema, como: folha de pagamento, adiantamento, frias, resciso, 13 salrio etc. No entanto, de acordo com a necessidade, podero ser criadas verbas no vinculadas a um identificador, como por exemplo verbas de horas extras. As verbas de horas extras so especficas para cada empresa, pois os percentuais podem variar de acordo com as regras da conveno coletiva do sindicato da categoria a que pertencem os funcionrios.

4.3.

Sindicatos

Este cadastro constar dados relativos aos sindicatos ao qual a Empresa possua vnculo. Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para busca de regras a serem utilizadas no clculo das mdias. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastro -> Sindicato (RCE) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo (RCE_CODIGO): Cdigo do Sindicato. Meses Med 1 (RCE_MED01): Nmero de meses para mdia 1 perodo. Meses Med 2 (RCE_MED02): Nmero de meses para mdia 2 perodo. Meses Med 3 (RCE_MED03): Nmero de meses para mdia 3 perodo. Meses Med 4 (RCE_MED04): Nmero de meses para mdia 4 perodo.

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Importante/Saiba Mais
A utilizao dos campos de Meses de Mdia ser feita quando o sindicato da categoria determinar regras de apurao de mdias diferente da CLT.

4.4.

Bancos e Agncias

Esta opo permite que seja realizada a manuteno dos Bancos e Agncias, atravs dos quais a empresa realiza os Pagamentos dos Salrios e Recolhimentos do FGTS de seus funcionrios. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Bancos e Agncias (SA6) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo (SA6_CODIGO): cdigo do banco.

4.5.

Centro de Custos

Os centros de custos podem ser definidos como setores ou departamentos de uma empresa sendo estes delimitados segundo o aspecto de localizao de custos. Assim, os centro de custos so conhecidos como entidades contbeis utilizadas para apurao dos custos (receitas e despesas) gerados nos diferentes setores da empresa. No Gesto de Pessoal o cadastro de Centro de Custos dever ser utilizado para indicar a estrutura de sua empresa, Grupo\Departamento\Setor\Diviso. As totalizaes nos relatrios, caso solicitadas, sero realizadas observando este critrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Centro de Custo (SI3 / CTT) Entidades Relacionadas: Principais Campos: C. Custo (CTT_CCUSTO): cdigo do centro de custo. Classe (CTT_CLASSE): identifica a classe do centro de custo, que pode ser sinttica (centro de custo totalizador dos centros de custos analticos de sua estrutura) ou analtica (centro de custo que recebe valor por meio dos lanamentos contbeis).

Importante/Saiba Mais
comum na contabilidade das empresas criar-se os centros de custos de forma estruturada (em nveis). Antes de criar centros de custo, sugere-se a definio de uma estrutura hierrquica dos centros de custo conforme viso contbil da empresa. No ambiente Gesto de Pessoal somente utilizamos Centro de Custos analticos de forma que seja possvel a alocao do funcionrio.

Alm disso, h o conceito de Tomador de Servio, que trata-se de uma classificao legal exigida para gerao da SEFIP Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social, de forma a informar Previdncia dados da empresa prestadora de servios com cesso de mo de obra e empresa do trabalho temporrio (Lei n 6.019/74), em relao aos empregados cedidos, ou de obra de construo civil - empreitada parcial, total ou obra prpria.

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A GPS - Guia de Previdncia Social tambm considera os dados de tomadores de servio na sua gerao, quando solicitado a emisso de tal guia por Centro de Custo.

Exemplo: Suponha uma empresa de segurana, a Guarda Todos S/A, sob CNPJ 123.456.789/0001-99, que mantm sob regime CLT o funcionrio Almir Gomes, no cargo de segurana. A Guarda Todos S/A paga o salrio do funcionrio Almir, pois a empregadora, e sua atividade fornecer servios de segurana, alocando seus funcionrios fisicamente para trabalharem em seus clientes. Agora, suponha uma Clnica Veterinria Pedigree Ltda., sob CNPJ 122.334.445/0001-00, que como cliente solicitou os servios de segurana da Guarda Todos S/A. Desta forma, a Guarda Todos mantm na Clnica Veterinria Pedigree o seu funcionrio Almir Gomes, agora segurana da clnica. Para a Guarda Todos, a Clnica Pedigree a tomadora do servio de segurana. Assim, deve ser criado um centro de custos para a Clnica Veterinria Pedigree Ltda., e nos campos referentes ao tomador de servios, informados os dados da clnica, que seriam da seguinte forma:
Centro de Custo Classe Nome Tomador Endereo Tomador Bairro Tomador CEP Tomador Municpio Tomador Estado Tipo de inscrio do Tomador 000013451 Analtica Clnica Veterinria Pedigree Ltda. Av. das Accias, 1200 Vila das Flores 05555-999 Jundia SP 1

Selecione o tipo de inscrio sob a qual o tomador de servio registrado, se 1 - CNPJ ou 2 - CEI. CNPJ/CEI Tomador 122.334.445/0001-00

A empresa tomadora de servio pode ser registrada sob CNPJ - Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica ou sob CEI Cadastro Especfico do INSS, cujo nmero de inscrio deve ser informado neste campo, conforme seleo do campo anterior Tipo de inscrio do tomador.

4.6.

Turno de Trabalho

Neste cadastro, so definidos os Horrios de Trabalho existentes na empresa, com a finalidade de Emisso das Etiquetas, para Carto de Pontos e para emisso da Ficha de Registro. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Turnos de Trabalho (SRJ) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo (RJ_CODIGO): cdigo. Descrio (RJ_DESC): Descrio esta descrio ser apresentada na Ficha de Registro, portanto recomendamos que nela conste de fato o horrio realizado pelo Funcionrio.

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4.7.

Lanamentos Padronizados

A opo Lanamentos Padronizados, permite a manuteno dos Lanamentos Padronizados do Ambiente Gesto de Pessoal, so especificados: os Tipos de Lanamentos, as Contas a Dbito e a Crdito, os Histricos, as Moedas e os Valores. Tal cadastro ser fundamental para possibilitar a integrao com o ambiente Contbil. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Turnos de Trabalho (SRJ). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo. Conta Dbito. Conta Crdito. Tipo.

So reservados para o ambiente Gesto de Pessoal os lanamentos de A01 ao Z99, portanto caso sejam vinculados s verbas lanamentos com cdigos apenas numricosos mesmos sero desprezados.

4.8.

Cargos

O cadastro de cargos permite relacionar os cargos disponveis para classificar a atividade do funcionrio, sendo que para cada funo definida a determinado funcionrio, pode-se associar vrios cargos. Este cargo de grande importncia para o cadastro de Perfil Profissiogrfico Previdencirio, exigido por lei na gerao de documentao pertinente, conforme orientao legal. Neste cadastro possvel detalhar o cargo e sua responsabilidade, alm de habilidades e relacionamentos internos. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros->Cargos

Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Codigo
Cargo: Descrio sumria: Descrio detalhada: Responsabilidades:

0040
OTA III Op. Tmk. Ativo III Operador de Telemarketing, Ativo, nvel III, iniciante Realizar ligaes telefnicas carteira de clientes, previamente analisada e selecionada, oferecendo-lhe nossa linha de produtos, conforme orientao apresentada em treinamento prvio. As ligaes sero gravadas para posterior avaliao e orientao. O operador exercer suas atividades em sala apropriada, com equipamento head-set telefnico. Reporta-se ao Lder da equipe que responde ao Coordenador da sua rea, organizada por linha de produto. Facilidade de comunicao, domnio da lngua portuguesa (escrita e falada), conhecimento de informtica bsica (Word , Excel , e-mail e Internet), disponibilidade de horrio para turnos escalados, conhecimento de produtos grficos (jornais e revistas), bom humor

Relacionamentos Internos: Habilidades:

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e disposto a crescimento profissional.

4.9.

Perodos

O cadastro de Perodo na Linha de Produto Microsiga Protheus substitui o antigo cadastro de Semanas e, portanto, necessrio realizar o cadastramento das informaes e, s empresas que no possuem pagamentos semanais, preciso cadastrar os dados para os perodos mensais. Tal entidade ser utilizada em todos os processos de Clculos, sendo ele obrigatrio para realizao de qualquer clculo no ms e ano. O cadastro de perodos armazena e controla os perodos para clculo de vale-refeio e vale-transporte, definindo o seguinte: Ms e ano de competncia. Turno de trabalho. Semana (para semanalistas). Tipo de dia (se trabalhado, no trabalhado, DSR ou feriado). Nesses perodos so controlados os dias trabalhados e no trabalhados para identificar o nmero de horas trabalhadas, horas de DSR (Descanso Semanal Remunerado), dias de vale-transporte e dias de vale-refeio, tambm nos casos de trabalho em perodo completo e nas situaes de admisso e afastamento dentro desse perodo. Com base nos dias de vale-transporte informados na rotina Atualizao de Vales-transporte, ser calculado o abatimento dos dias afastados por frias, temporrios ou admisso no ms, verificando tambm a diferena de vales, ou seja, valor facial alterado durante o perodo de clculo. Alm dessas informaes, deve-se informar os dias que compreendem o perodo, o nmero de dias considerados para clculo. Para mensalistas, independente do valor informado no campo Dias Mensal., o sistema paga 30 dias. As horas trabalhadas e o DSR devem ser informados no parmetro 19 - Composio do ms. Pelo perodo informado gerado um calendrio, apresentando os dias que compem o perodo, sendo possvel, nesses dias, parametrizar o seguinte: Se o dia ser Trabalhado, No trabalhado ou DSR; Se para este dia h direito a vale-transporte; Se para este dia h direito a diferena de vale-transporte; Se para este dia h direito a vale-refeio. Alm disso, pode-se informar o nmero de horas trabalhadas e de DSR para determinado dia, para clculo de horas trabalhadas e DSR, nos casos de dias proporcionais ao perodo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies Clculo -> Perodos (RCF, RCG) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms Compet. (RCF_MES): ms. Ano Compet. (RCF_ANO): ano. Data Inicial (RCF_DTINI): data inicial. Data Final (RCF_DTFIM): data final.

Exerccio
Clique na opo Incluir e inclua um perodo para o ms e ano do Treinamento. Folha de Pagamento Verso P11 23

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4.10. Parmetros
O ambiente Gesto de Pessoal possui um local prprio para cadastramento de parmetros essenciais folha de pagamento, tal funcionalidade tem como objetivo principal, facilitar o operacional do sistema ficando acessvel ao usurio do prprio ambiente tais informaes sem a necessidade de centralizao ao administrador no ambiente Configurador. Vale observar que somente constam no SIGAGPE os parmetros prprios folha de pagamento e que a utilizao do Configurador essencial para definies gerenciais ao processamento do ambiente. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros

Durante o Cadastramento dos parmetros , deve-se observar os campos Filial, Ms e Ano; Estes campos podem ou no possuir o preenchimento, pois ele determina o Incio da Validade destes Parmetros e tambm determinam a sua Vigncia; Para que possamos Visualizar, Alterar, Incluir ou Excluir parmetros, devemos posicionar no cdigo e selecionar a opo desejada; Note que temos a opo de Listar dentro do menu, que ir ajudar a visualizar as informaes em Relatrios.

4.11.1.

Importao de Variveis

Tal entidade destina-se ao cadastro do Layout de um arquivo, que deve manter informaes a serem importadas de outro sistema. Ser utilizada para Importaes de arquivos a fim de gerar o desconto ou pagamento ao funcionrio, como por exemplo de um arquivo para desconto de frmacia. O arquivo a ser importado deve estar no Padro (ASCII). Deve-se, primeiramente esclarecer que a Leitura e Importao do arquivo baseada unicamente nas colunas de Posio Inicial e Final dos campos ou do (Campo Contedo). Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Importao de Variveis (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo Definies iniciais e finais de cada item

Importante/Saiba Mais
Como exemplo de importao de variveis: Imagine que a sua empresa mantm convnio com uma rede de farmcias / drogarias. Cada funcionrio receber um carto magntico para efetuar suas compras. evidente que cada funcionrio ter um limite para gastar mensalmente. Em uma data limite, a rede de farmcias / drogarias nos mandar um arquivo texto com o gasto dos funcionrios. Por meio da configurao da importao de variveis, que nada mais do que configurar o layout do arquivo texto vindo da farmcia para a Linha de Folha de Pagamento Produtos Microsiga Protheus, e a execuo da rotina de importao. Os gastos dos Verso P11 funcionrios, sero lanados automaticamente no lanamento mensal de cada funcionrio, sendo necessrio apenas a configurao do layout do arquivo texto com a Linha de Produtos

24

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4.11.2.

Moedas e Cdulas

Tal entidade ser utilizada para converso de moedas a fim de gerar descontos ou pagamentos ao funcionrio quando ocorrer a necessidade de utilizao de tal entidade. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Moedas e Cdulas (SRX).

4.11.3.

Classe Salrio de Contribuio

Tal entidade atualmente no est sendo utilizada pelas regras em vigor da Previdncia Social, antigamente cabia a escolha de qual classe de Salrio de Contribuio o Pr-labore e Autnomo desejam utilizar. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Classe Salrio Contribuio (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:

4.11.4.

Mensagens

Tal entidade ser utilizada para impresso de Mensagens Padro nos Recibos de Pagamentos. Cada recibo, permite at trs mensagens, a serem informadas no ato da emisso. A mensagem desejando (Feliz Aniversrio) impressa automaticamente no ms de nascimento do funcionrio e no suprime as demais. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Mensagens (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:

Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

N 01 02 03

Texto Comparecer ao RH para assinar Recb.Frias. Prazo para entrega de atestados dia 15. Ateno! Pendente entrega de documentao.

4.11.5.

Tabela INSS

Tal entidade ser utilizada em todos os processos de clculos para busca de informaes da tabela de INSS a fim de gerar o desconto do funcionrio. Por meio deste parmetro possvel informar as Faixas de Recolhimento do INSS, conforme legislao vigente. 25

Folha de Pagamento Verso P11

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Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> INSS (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms. Ano. Limite 1: valor limite da 1 faixa tabela de INSS. Limite 2: valor limite da 2 faixa tabela de INSS. Limite 3: valor limite da 3 faixa tabela de INSS. Limite 4: valor limite da 4 faixa tabela de INSS. %Desconto 1: percentual correspondente ao valor limite da 1 faixa. %Desconto 2: percentual correspondente ao valor limite da 2 faixa. %Desconto 3: percentual correspondente ao valor limite da 3 faixa. %Desconto 4: percentual correspondente ao valor limite da 4 faixa. %Ded IR 1: percentual aplicado ao limite 1 na deduo do INSS para clculo do IRF. %Ded IR 2: percentual aplicado ao limite 2 na deduo do INSS para clculo do IRF. %Ded IR 3: percentual aplicado ao limite 3 na deduo do INSS para clculo do IRF. %Ded IR 4: percentual aplicado ao limite 4 na deduo do INSS para clculo do IRF. A diferena entre os percentuais de desconto de INSS e para Ded de IR refletem a poca em que tnhamos ativos na legislao o tratamento da CPMF e em virtude de tal imposto as primeiras faixas da tabela de inss possuam valores distintos para clculo do INSS e para deduo no clculo do IR.

Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Salrio Contribuio At R$ 1.174,86 De R$ 1.174,87 at R$1.958,10 De R$ 1.958,11 at R$ 3.916,20

% 8,00 9,00 11,00

4.11.6.

Tabela de IR

Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de IR a fim de gerar o desconto do funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> IR (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms. Ano. Iseno. Rendimento 1: valor limite da 1 faixa tabela de INSS . Aliq 1% : percentual a ser utilizado no clculo. Deduzir 1:parcela a deduzir para apurao do IR. Rendimento 2: valor limite da 2 faixa tabela de INSS. Aliq 2% : percentual a ser utilizado no clculo. Deduzir 2 :parcela a deduzir para apurao do IR. Rendimento 3: valor limite da 3 faixa tabela de INSS. Aliq 3% : percentual a ser utilizado no clculo. Deduzir 3:parcela a deduzir para apurao do IR. Rendimento 4: valor limite da 4 faixa tabela de INSS. 26 Folha de Pagamento Verso P11

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Aliq 4% : percentual a ser utilizado no clculo. Deduzir 4 : parcela a deduzir para apurao do IR. Ded.Depend.: valor a ser considerado por dependentes. Limite Depend.: limite de dependentes para o clculo. Reteno Minima: valor mnimo a ser considerado no clculo do IR.

Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Salrio Contribuio At R$ 1637,11 De R$ 1637,12 a R$ 2453,50 De R$ 2453,51 a R$ 3271,38 De R$ 3271,39 a R$ 4087,65 Acima R$ 4087,65

% 7,5 15 22,5 27,5

Deduo p/ Dependente R$ 122,78 R$ 306,80 R$ 552,15 R$ 756,53

Deduo por dependente: R$ 164,56 (cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e seis centavos)

4.11.7.

Salrio Famlia

Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de Salrio Famlia para clculo de Penso Alimentcia / Pgto Salrio Famlia. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio Famlia (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms. Ano. Limite 1: valor limite para recebimento. Cota 1 : valor da cota a ser considerada para a 1 faixa. Limite 2 : valor limite para recebimento. Cota 2 : valor da cota a ser considerada para a 2 faixa.

Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Remunerao At R$ 608,80 De R$ 608,81 at R$915,05

Aliquota R$ 31,22 R$ 22,00

4.11.8.

Salrio Mnimo
Folha de Pagamento Verso P11 27

Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de Salrio Mnimo, para

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clculos de Penso ou Insalubridade. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio Mnimo (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms Ano Sal.Minimo: valor do salrio mnimo

Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Remunerao R$ 622,00

4.11.9.

Encargos da Empresa

Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes de encargos da empresa a fim de apurar os valores de contribuies patronais. Neste parmetro, devem ser informados os percentuais aplicados sobre as remuneraes pagas aos funcionrios, para definio dos encargos devidos pela empresa. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Encargos da Empresa (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: %Empresa %Terceiros %Acidente Neste parmetro devem ser informados os percentuais de encargos da empresa, tais como INSS, FGTS, por tipo de contrato.

Percentuais GPS Os percentuais de encargos relativos a Previdncia Social so os campos: % Previdncia parte Empresa, % Acidente e % Terceiros. Para empresas que possuem convnio com sistema S SENAI, SESI, SENAC, SESC, SEBRAE, DPC, FAER, SENAR, SECOND, SEST, SENAT ou INCRA, e contribuem em guias diferenciadas para as entidades, devero informar o percentual nos campos relativos as entidades conveniadas, e seus valores sero apresentados separadamente no resumo de folha e abatidos do percentual de Terceiros na GPS. Percentual FGTS Dever ser informado o percentual para clculo do encargo de FGTS a ser recolhido mensalmente para os funcionrios. Percentuais Provises Frias, 13 e Resciso Esses percentuais serviro para empresas que desejam calcular valores de proviso sobre as verbas mensais da folha de pagamento. Para isso devero informar quais os percentuais desejados e relacionar as verbas que entraro para a proviso no cadastro de verbas, por meio do campo Custo. Ser utilizado na emisso da folha de pagamento (resumo), que ser verificado em cada uma das verbas se o campo Custo do cadastro Verbas tem seu contedo preenchido com S (Sim). Em caso afirmativo, ser demonstrado um resumo de proviso de acordo com o tipo da verba ([1] Provento, [2] Desconto ou [3] Base). Cd. Terceiros O cdigo de terceiros considerado na gerao da SEFIP. Opt. Simples Este campo define se a empresa optante do SIMPLES, sendo considerado na gerao da RAIS.
28 Folha de Pagamento Verso P11

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Cd. GPS O cdigo da GPS, pode ser informado neste parmetro e considerado na emisso da GPS. Desta forma, uma vez informado aqui, no ser considerado o cdigo da configurao de parmetros de emisso da GPS. SESCOOP Percentual de encargo de INSS de Terceiros, para a entidade Sescoop - Servio Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo. utilizado de forma idntica aos demais percentuais de terceiros, e preenchido somente se a empresa recolher o Sescoop em guia parte da GPS.

4.11.10.

Complemento de GPS

Tal entidade ser utilizada para complementar os valores da guia GPS Guia Previdncia Social e SEFIP. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Complemento GPS (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos: O cadastro ordenado por Filial/Ms/Ano/Centro de Custo, sendo que se o Centro de Custo no for informado, o valor correspondente somente ser considerado na totalizao da filial. Alm disso, necessrio que haja ao menos um funcionrio com clculo de folha no centro de custo referenciado na verba, a fim de considerar o complemento de GPS.

4.11.11.

Composio Ms

Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da composio de horas do ms e clculo dos funcionrios com categoria Horistas/ clculo de RSR. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms Ano Horas Normais Horas Descanso

Caso a Composio do Ms, seja diferenciada de acordo com o Turno de Trabalho, deve-se utilizar os mesmos campos do cadastro de Turnos de Trabalho.

4.11.12.

Adicional Tempo de Servio

Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da Adicional Tempo de Servio para clculos de Anunio/Bincio/Trinio/Quadrinio e Quinqunio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Adicional Tempo de Servio (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: C. Sindicato indique o cdigo do sindicato ao qual os critrios de clculo do adicional pertencem.

Folha de Pagamento Verso P11

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4.11.13. Vale Refeio

Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente ValeRefeio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Vale-Refeio (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo Valor Vale % Desc

Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Cdigo 01 02 03

Descrio V.R. Ticket Sodexo

Val. Vale 7,50 8,00 10,00

Vales/Talo 22 22 25

% Desc. 5 5 5

Teto Desc. 18,00 10,00 30,00

4.11.14.

Tipos de Resciso

Tal entidade ser utilizada no processo de clculo de Resciso a fim de gerar determinados descontos ou pagamentos ao funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Tipos de Resciso (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: FGTS ms anterior Define se deve pagar na resciso, o FGTS referente ao ms anterior ao da resciso, que ainda no tenha sido depositado. FGTS ms resciso Define se deve pagar na resciso, somente o FGTS referente ao ms da resciso, pois os demais j foram depositados, o que implica em ser pago via GRFC. Caso contrrio, ser pago via SEFIP. FGTS Multa Define se para esse tipo de resciso deve ser paga a multa sobre o saldo do FGTS, conforme definio legal. Cd.RAIS Cadastrar de acordo com o manual RAIS do Ministrio Trabalho.

4.11.15.

Cesta Bsica

Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente Cesta Bsica. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Cesta Bsica (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Val Cesta Incio Faixa Fim Faixa

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Folha de Pagamento Verso P11

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Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Val. Cesta 200,00

Ini 1 faixa 350,00

Fim 1 faixa 2000,00

% 1 faixa 10

Ini 2 faixa 2000,01

Fim 2 faixa 99999,99

% 2 faixa 20

4.11.16.

Seguro de Vida

Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente ao Seguro de Vida. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Calculos -> Parametros -> Seguro de Vida (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos:

4.11.17.

Indicador Econmico

Tal entidade ser utilizada nos processos de Frias/Resciso/Dissdio Retroativo/13 Salrio para reajustar os valores acumulados de acordo com determinado ndice, somente nos casos em que o sindicato determinar regra de apurao de valorizao das mdias diferente do determinado pela CLT, muito importante que tal entidade seja preenchida apenas neste cenrio. Os ndices de Reajustes que sero utilizados quando houver uma verba lanada em valor e tenha incidncia, para a Mdia Reajustvel. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Indicador Econmico (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:

4.11.18.

Conveno Coletiva

Tal entidade ser utilizada nos processos de Frias/Resciso/Dissidio Retroativo para busca de informaes da Conveno Coletiva e tais pagamentos ao funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Conveno Coletiva (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:

4.11.19.

Parmetro RAIS

Tal entidade ser utilizada no processo da rotina anual RAIS Relao Anual Informaes Sociais. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Parmetro RAIS (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: PAT Optante Simples

Folha de Pagamento Verso P11

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No Processo RAIS faremos um detalhamento deste cadastro

4.11.20.

Tabela Dias de Frias

Tal entidade ser utilizada no processo de Frias e Resciso somente nos casos em que o sindicato determinar regra de apurao dos dias de direito Frias diferente do determinado pela CLT, muito importante que tal entidade seja preenchida apenas neste cenrio.

Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Dias de Frias (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Filial: Filial para a qual ser utilizada a tabela (se vazio, ser utilizado para todas). Sindicato: Sindicato para o qual ser utilizado a tabela (se vazio, ser utilizado para todos). Sequncia: Ser sempre 01. Este campo foi criado para que no futuro, possamos adotar critrios diferentes a cada perodo aquisitivo adquirido pelo funcionrio. Por exemplo: Funcionrio com direito a 20 dias de frias a cada perodo nos primeiros 5 perodos aquisitivos, sendo que, a partir do 6 perodo o funcionrio passar a ter direito a 30 dias de frias a cada perodo. Por hora, uma nica regra ser utilizada para todos os perodos, no utilizar sequncia diferente de 01. Meses do Perodo: Nmero de meses de cada perodo aquisitivo (normalmente 12), no momento s estar tratando perodos com 12 meses. Nmero de Perodos: Ser sempre 0 (Zero). Este campo no futuro, complementar a utilizao do campo Sequncia, ou seja, utilizando o exemplo citado no campo Sequncia, este campo definir o nmero de perodos para o qual valer a regra definida. Dias Trabalhados no Ms: Nmero de dias que o funcionrio dever trabalhar no ms para adquirir direito a 1/12 avos de frias. Normalmente 30, pois a cada 30 dias trabalhados, ter direito a 1/12 (contedo do campo Fator de Frias). Fator de Frias: Nmero de dias correspondentes a 1/12 avos do perodo. (Normalmente 2.5). Se 2.5, indica que no final do perodo (12 meses) o funcionrio ter direito a 30 dias de frias (2.5 x 12). Se os dias do perodo corresponderem a 45 dias, dever ser informado 3.75 dias ( 3.75 x 12 = 45).

4.11.21.

Tarefas

Tal entidade ser utilizada no processo de clculo de Folha/Frias/Resciso/13Salrio para os funcionrios da categoria Tarefeiros. A categoria de Professores na Linha de Produto Microsiga Protheus tambm ir utilizar este cadastro de forma fundamental para possibilitar o pagamento. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Cculos -> Parmetros -> Tarefas (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos:

Os funcionrios tarefeiros tm direito garantia salarial mnima correspondente ao valor do salrio mnimo, caso o valor de suas tarefas no o atinjam. Esta afirmao tem como base legal o artigo 78 da CLT.
Para atender legislao temos na Linha de Produto Microsiga Protheus o identificador de clculo: 652 Garantia de tarefas

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4.12. Histrico de Contratos

Este cadastro registra as movimentaes dos contratos para cada funcionrio residente no exterior, tais como contrataes, renovaes e fim de contrato. Cada movimentao dever respeitar as regras estabelecidas pelas tabelas de vigncia e renovao do tipo de contrato ao qual se refere. As informaes para este cadastro so geradas manualmente pelo usurio a cada Renovao/Alterao de Contratos. Essa rotina tem como nico e exclusivo objetivo o cadastro dos contratos dos funcionrios residentes ou domiciliados no exterior, para atendimento das necessidades legais requisitadas pela Receita Federal do Brasil por meio da DIRF. Sero considerados residentes no exterior os funcionrios com o correto preenchimento no campo Residente no Exterior (RA_RESEXT). Nela constam as informaes cadastrais referentes ao funcionrio e sua residncia/domiclio no exterior e, tambm, as informaes pertinentes ao recolhimento de imposto de renda durante o perodo de vigncia do contrato em que o funcionrio trabalhou no exterior. O funcionrio pode possuir mais de um contrato no exterior, desde que no haja sobreposio de perodos de vigncia entre os contratos. Para efetuar o registro das informaes cadastrais e de rendimentos dos funcionrios residentes/domiciliados no exterior, de forma a atender a exigncia da DIRF. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Histrico de Contrato (RGE). Entidades Relacionadas: SRA

4.13. Quadro de Funcionrios


Permite o controle do nmero de funcionrios da empresa por Centro de Custo, em que so apresentados, ms a ms, o nmero atual e seus respectivos custos relativos a salrios. Pode ser realizada uma previso de funcionrios a serem contratados e estimados seus respectivos valores de custo. Para estruturas organizacionais que tenha centro de custo sem alocao de funcionrios, possvel mensurar as quantidades previstas e valores previstos normalmente, sendo assim possvel incluir mais linhas de registros. Possibilita que sejam lanadas as necessidades de funcionrios por funo, gerando os dados na tabela RBD (Quadro de Funcionrios por Funo), para que as vagas sejam aprovadas e abertas no ambiente de Recrutamento e Seleo de Pessoal. Opo Distribuio por Funo Permite visualizar a quantidade atual de funcionrios por funo e por centro de custo. Opo Lanamento por Funo Possibilita que sejam lanadas as necessidades de funcionrios a serem contratados por funo, ms a ms. Ao clicar, o sistema apresenta o nmero de funcionrios em cada funo com seus respectivos salrios, e permite simular a quantidade de funcionrios previstos e fazer uma previso dos salrios. Os campos Quantidade Aprovada e Valor Aprovado so atualizados por meio da rotina Aprovao de Vagas. Aprovao de Vagas Possibilita a Aprovao de Vagas por meio das necessidades lanadas no Quadro de funcionrios por Funo. Folha de Pagamento Verso P11 33

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Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Quadro de Funcionrios Entidades Relacionadas: SRA CTT SRJ

4.14.

Histricos Salariais

A opo Salrios permite que sejam informadas as Alteraes Salariais dos Funcionrios anteriores implantao. As prximas Alteraes Salariais, passam a ser gravadas automaticamente, pelo Ambiente de Gesto de Pessoal, respectivamente nas tabelas SR7 - Histrico de Alteraes Salariais e SR3 - Histrico de Valores Salariais. Ao cadastrar histricos salariais, necessrio informar o histrico de alterao salarial. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Histrico Salarial (SR3 e SR7). Entidades Relacionadas: SRA SRV SRJ

Exerccio
Como cadastrar Quadros de Funcionrios: 01 02 Selecione as seguintes opes Atualizaes + Funcionrio+ Quadro Funcionrio. Clique nas seguintes opes Gerar Dados + Parmetrose informe os dados a seguir: Dentro desta opo voc determina o nmero de funcionrios atuando em um determinado Centro de Custos, sua quantidade estabelecida e valores de salrios para uma determinada funo. Esta anlise far com que voc gere uma solicitao de vaga para o Ambiente de Recrutamento e Seleo, utilizando dentro do Ambiente de Cargos e Salrios a gerao de uma vaga automtica. 03 Confira os dados, confirme os Parmetros e a Gerao dos Dados. 04 Posicione com o cursor sobre o Centro de Custos 10000102 e na opo Quadro Funcionrio. Verifique que existe as opes de Distribuio por Funes e Lanamento por Funo, em que possvel visualizar as ocorrncias de acordo com sua necessidades. O sistema possui a opo de Imprimir, possvel visualizar os Lanamentos por Funo x Centro de Custos. Lembre-se que todos os relatrios gerados em Sala de Aulasero gravados em Disco,esta opo ser selecionada na opo de impresso dos documentos.

4.15. Transferncia
Esta rotina tem por objetivo efetuar transferncias individuais de funcionrios entre empresas, filiais, centros de custo e matrcula.

Importante/Saiba Mais
Para que o controle das transferncias seja efetuado corretamente, o arquivo de transferncias (SRE) deve estar no modo de acesso compartilhado entre filiais e tambm entre empresas, ou seja, dever ser configurado no SX2 para modo de acesso compartilhado e, alm disso, se existir mais de uma empresa, o mesmo arquivo deve ser indicado para ambas as empresas.

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Folha de Pagamento Verso P11

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O sistema disponibiliza os seguintes tipos de transferncias: Transferncias entre Empresas/Filiais: Neste tipo de transferncia, toda movimentao do funcionrio permanecer na Empresa/Filial de origem e ser feita uma incluso do funcionrio na Empresa/Filial destino. Transferncias entre Centro de Custo: O sistema utilizar o mesmo registro do Cadastro de Funcionrios (origem) para o funcionrio destino, efetuando apenas a troca do centro de custo.

Transferncias entre Matrculas: Este tipo de transferncia ser permitido apenas no ms de admisso do funcionrio, e enquanto no houver movimentao acumulada. Alm disso, ser permitido apenas quando no for efetuado outro tipo de transferncia ou movimentao do funcionrio.

Ao final de cada transferncia, um histrico desta movimentao gerado no Arquivo de Transferncias (SRE). A partir deste histrico, procedem os devidos tratamentos nas rotinas: CAGED*, PROVISO DE FRIAS/13., RAIS*, DIRF* etc. O sistema permite integrao entre os ambientes Gesto de Pessoal e Controle de Qualidade (Quality), de forma a transportar os dados de transferncia para os ambientes do Quality.

4.15.1. Transferncia em Lote


Esta opo permite criar lotes de funcionrios a serem transferidos de uma nica vez, seja entre centros de custos e filiais ou ainda entre Empresas. Nessa opo disponibilizada uma tela para que sejam selecionados os funcionrios a serem transferidos. H tambm a opo de filtro permitindo pesquisar qualquer campo do Cadastro de Funcionrio agilizando a seleo de funcionrios para a transferncia. Confirmada a seleo, o sistema apresenta a tela para seleo da empresa/filial/centro de custo de destino da transferncia.

4.16.

Definio Tabela

Este cadastro permite incluir e definir a estrutura de novas tabelas, chamadas no ambiente Gesto de Pessoal de tabelas auxiliares, pois visam ampliar os controles cadastrais e de clculo oferecidos pelo sistema. As estruturas podem ser cadastradas conforme a necessidade de informar uma lista de dados em linhas e colunas para armazenamento de informaes. Essas informaes podem ser acessadas nas aes a serem tomadas na montagem de frmulas do sistema. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Definio Tabela.

4.17.

Manuteno Tabela

Este cadastro ser utilizado para efetuar a manuteno das tabelas conforme estrutura cadastrada em Definio de Tabela. O armazenamento dos dados tem como chave de pesquisa os campos: Filial, Ms/Ano Referncia e Sequncia. Estes campos so obrigatrios em qualquer tabela e no h necessidade de defini-los na estrutura, pois sero criados automaticamente pelo sistema. As tabelas podem ser diferenciadas entre filiais se houver necessidade, caso contrrio dever manter o campo Filial em branco para que a tabela seja comum a todas as filiais. Alm disso, podem ser cadastradas mensalmente ou ainda, pode haver apenas uma tabela que atender aos meses no cadastrados, bastando que o campo Ms/Ano seja mantido em branco. A sequncia ser preenchida automaticamente para cada chave de pesquisa existente e conforme cadastro so Folha de Pagamento Verso P11 35

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classificadas de acordo com a legenda. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Manuteno Tabela.

4.18.

Mnemnico

Mnemnicos so variveis usadas na escrita de um programa em que sero armazenadas informaes. Neste cadastro sero armazenadas todas as variveis que ficaro disponveis para serem utilizadas na elaborao de Roteiro de Clculo, Cadastro de Frmulas e Biblioteca de Funes. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Calculo Mnemnico

4.19.

Biblioteca de Funes

Funes so sequncias de instrues de programa de computador que executam um determinado procedimento. Suas tarefas podem ser modificadas e adaptadas s necessidades do usurio por meio de um nmero de elementos denominados parmetros. Parmetros de funes so informaes que definem os limites ou aes de uma rotina. As funes previamente cadastradas facilitaro o processo de criao das frmulas juntamente com aquelas padres do sistema. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Biblioteca de Funes.

4.20.

Frmulas

Frmula um conjunto de expresses que poder conter funes, campos de arquivos, mnemnicos, constantes ou mesmo outras frmulas e que podem ser utilizadas para efetuar clculos ou mesmo retornar o contedo de algum campo. O Cadastro de Frmulas permite a manuteno das frmulas que sero utilizadas nos Roteiros de Clculo. Possibilita montagem de clculos especficos para atender acordos coletivos, e outras particularidades da empresa ou da categoria. O resultado de uma frmula sempre ser armazenado em um mnemnico previamente cadastrado na rotina Mnemnicos. No permitido ao usurio a manuteno das frmulas padres do sistema. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Frmulas.

4.21.

Roteiro de Clculo

Esta rotina permite efetuar o cadastramento e manuteno dos Roteiros de Clculos utilizados para o processamento da Folha de Pagamento, Frias, Adiantamento Salarial, Resciso e 13. Salrio. O objetivo principal desta rotina definir a sequncia dos procedimentos de clculo. O sistema dispe de um roteiro padro preparado para atender aos clculos conforme a legislao vigente. O roteiro criado automaticamente quando no existir nenhum item do roteiro cadastrado. Roteiros criados pelo sistema no permitida a manuteno e o usurio s poder habilit-lo ou desabilit-lo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Roteiro de Clculo

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5. Macro Processo - Processo Admisso

5.1.

Conceitos

o departamento pessoal que, como o prprio nome diz, cuida das rotinas e dos documentos que tratam da relao da empresa com seus colaboradores. Algumas corporaes possuem verdadeiras divises de recursos humanos, agregando setores especializados altamente capacitados e constantemente atualizados e informatizados. Da mesma forma, cresce o nmero de escritrios de contabilidade e prestadores de servios terceirizados, atuando em empresas menos estruturadas. De qualquer forma, as atividades do departamento pessoal, terceirizadas ou no, tm total relevncia na gesto de negcios. Dos vrios procedimentos do setor, destaca-se o incio da relao entre a empresa e o novo funcionrio: a admisso.

5.2.

Funcionrios

O cadastro do Funcionrio o principal cadastro no ambiente Gesto de Pessoal, sendo ele foco principal para a operacionalizao da Folha de Pagamento na Linha de Produto Microsiga Protheus. Tal entidade fundamental para iniciar qualquer processo de clculo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Funcionrio (SRA). Entidades Relacionadas: Funes (SRJ); Banco/Agncia (SA6); Centro de Custo (CTT); Turno Trabalho (SRJ); Sindicato (RCE) Folha de Pagamento Verso P11 37

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Principais Campos: Matrcula (RA_MAT): cdigo da matrcula Nome (RA_NOME): informar o nome completo do funcionrio. Data Nasc. (RA_NASC): informar a data de nascimento. Este campo, importante para vrios controles do sistema como, convnio mdico, frias, aposentadoria etc. Centro de Custos (RA_CC) - Como o prprio nome indica, o Centro de Custo possibilita a apurao de custos. Esta informao no Cadastro de Funcionrios permite controles que sero efetuados em outras rotinas, entre eles: No ambiente de Gesto de Pessoal, na rotina Quadro de Funcionrios, pode ser controlado o nmero de funcionrios, por centro de custo, com a opo de previso para um determinado perodo, em que apresentada a quantidade de funcionrios e o custo dos salrios, podendo estimar valores de custo para perodos posteriores. Controle de despesas salariais por Centro de Custo. Sindicato (RA_SINDICA): sindicato Data Admis. (RA_ADMISSA) Deve ser informada a data de admisso do funcionrio, esta data ser considerada para clculo de frias, 13. Salrio, resciso contratual, etc. Cd. Funo (RA_CODFUN) - Ao selecionar o cdigo da funo, o sistema preenche automaticamente o salrio e o CBO, alm de buscar o cargo do funcionrio em algumas rotinas. Sit. Folha (RA_SITFOLH): Deve ser informada a situao de um funcionrio, ou seja, este campo indica se o funcionrio encontra-se em situao de frias, afastamentos, demitido ou ativo. Seu status pode ser automaticamente atualizado pelo ambiente de Gesto de Pessoal quando calculada a Resciso Contratual, Frias ou gerado um afastamento para o funcionrio. Os funcionrios so classificados pela legenda, sendo: Situao Normal Demitido Afastado Frias Salrio (RA_SALARIO) Deve-se informar o valor do salrio contratual conforme a categoria do funcionrio que pode ser salrio por hora, mensal, semanal etc. Categoria (RA_CATFUNC): categoria do funcionrio

Importante/Saiba Mais
Caso seja necessria a excluso de um funcionrio, a rotina ir certificar-se de que no existem referncias em outros arquivos. Se existir, no ser permitida a sua excluso.

5.3.

Autnomos

Este cadastro permite a manuteno dos Funcionrios Autnomos da empresa. Por ser idntico ao Cadastro de Funcionrios, o sistema possibilita que sejam selecionados campos deste cadastro para que seja configurado um Cadastro de Autnomos mais prticos, contendo apenas as informaes pertinentes sua categoria. Tal cadastro destina-se incluso dos Contribuintes Individuais que prestam servios s Empresas em determinado momento, embora tal pessoa no possua vnculo com recebimentos regulares, seu cadastro necessrio para possibilitar a emisso de pagamentos/ relatrio e DIRF Declarao Imposto Renda Fonte. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Autnomo (SRA). Entidades Relacionadas: Funes (SRJ); Banco/Agncia (SA6); Centro de Custo (CTT); Turno Trabalho (SRJ); Sindicato (RCE).

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Para selecionar campos no cadastro de autnomos:


Selecione a opo Selec. Campos. O sistema apresenta uma tela contendo todos os campos disponveis no Cadastro de Funcionrios, classificados com a legenda verde . Para desmarcar, posicione o cursor sobre o campo desejado e d um duplo clique at que a classificao fique vazia . Esto disponveis no rodap da tela, as opes: Marca todos [F4] - permite marcar todos os campos, de forma a classific-los com o sinal verde. Desmarca todos [F5] - permite desmarcar todos os campos, de forma a classific-los com a caixa vazia. Inverte seleo [F6] - permite inverter a seleo dos campos, ou seja, so desmarcados se marcados, e vice-versa.

Selecione os campos desejados para o cadastro de autnomos e confirme. Observe que os campos Matrcula, Nome, Centro Custo, CPF* e Tipo Pagamento sempre estaro visveis, mesmo quando no selecionados.

5.4.

Dependentes

Neste cadastro ficaro os Dependentes do Funcionrio. Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para deduo dos dependentes no clculo do IR. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Dependentes (SRB). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Principais Campos: Cdigo Nome Dependente CPF

5.5.

Beneficirios

Neste cadastro constam cadastrados os beneficirios de Penso Alimentcia do funcionrio. possvel cadastrar vrios beneficirios para cada funcionrio estabelecendo, se necessrio, diferentes critrios de pagamento para cada um deles. Aps a ocorrncia do desconto de penso o sistema permite que o beneficirio seja pago utilizando os mesmos mtodos do funcionrio, ou seja, por meio de cheque, disquete ou integrao com Financeiro. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Beneficirio (SRQ). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Folha de Pagamento Verso P11 39

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Verbas (SRV) Principais Campos: Nome (RQ_NOME): Nome beneficirio Perc.Benef. (RQ_PERCENT): percentual do benefcio. Perc.Benef. (RQ_PERCENT): percentual para o clculo da penso. Nr.Sal.Min. (RQ_NRSLMIN): quantidade de salrios mnimos para o clculo da penso. Verb.Bs.Calc. (RQ_BASCALC): seleo de verbas para compor a base de clculo. Verba Frias (RQ_VERBFER): verba utilizada para efetuar o desconto de penso no clculo de frias. Dif. Frias (RQ_VERBDFE): verba utilizada para o desconto de penso sobre diferena de frias. Utilizar verbas do tipo desconto que no possuam nenhum id_calculo vinculado!

5.6.

Fluxo

5.7.

Entidades

So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam.

5.7.1. Funes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Funes

5.7.2. Turno de Trabalho


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Turnos de Trabalho

5.7.3. Banco/Agncias
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Bancos e Agncias

5.7.4. Centro de Custo


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Centro de Custo

5.7.5. Adicional Tempo Servio


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Adicional Tempo de Servio

5.7.6. Assistncia Mdica


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Benefcios -> Planos Ativos 40 Folha de Pagamento Verso P11

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5.7.7. Cesta Bsica
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Cesta Bsica

5.7.8. Seguro de Vida


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Seguro Vida

5.7.9. Vale-Refeio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Vale-Refeio

5.8.

Emisso de documentos Admissionais

Ao admitir um empregado, a Empresa se regida pela CLT, dever efetuar o registro no livro, na ficha ou no sistema eletrnico. O fiscal do trabalho efetuar a autenticao do livro ou ficha quando da fiscalizao no estabelecimento empregador conforme a Portaria No 3.626/91 no sendo necessria a autenticao para as Empresas que optarem pelo sistema informativo de registro de empregados (nova redao dada pela Portaria No 739, de 29/08/97 (DOU de 05/09/97) ). O prazo para o registro na Carteira de Trabalho e Previdncia Social do empregado de 48 horas, de acordo com artigo 29 da CLT. Documentao do Trabalhador: Carteira de trabalho e Previdncia Social. Cdula de Identidade. Ttulo de eleitor. Certificado de Reservista. Menor estudante: declarao da escola que confirme estar frequentando algum curso. Cadastro de Pessoa Fsica (CPF). Exame mdico. Fotografias. Certido de casamento. Certido de nascimento dos filhos menores de 14 anos ou invlidos de qualquer idade, necessria para o pagamento do salriofamlia. Caderneta de Vacinao e comprovao escolar: at seis anos de idade caderneta de vacinao e a partir dos sete anos de idade, comprovao semestral de frequncia na escola para pagamento do salrio-famlia. Documentos que a Empresa dever preencher: Carteira de Trabalho e Previdncia Social. Ficha de anotaes e atualizao da CTPS: o empregador poder adotar a Ficha de Anotaes da Carteira de Trabalho e Previdncia Social, cuja cpia ser fornecida ao empregado mediante recibo em periodicidade nunca superior a doze meses, a qual far parte integrante da CTPS. Declarao da escola do menor: Conforme art. 427 da CLT, o Empregador que admitir menores, ser obrigada a conceder-lhes o tempo que for necessrio para a frequncia s aulas. Exame Mdico: De acordo com o artigo 168 da CLT e Norma Regulamentadora No 7 da Port.3.214/78, por ocasio da admisso de empregado necessrio que o candidato faa exame mdico, renovando-os de seis em seis meses quando se tratar de atividades insalubres, anual ou a cada dois anos. O Art. 168, 1 ao 5 da CLT, com alterao dada pela Lei No 7.855, de 24/10/98 preceitua: Ser obrigatrio exame mdico, por conta de empregador, nas condies estabelecidas neste artigo e nas instrues complementares a serem expedidas pelo Ministrio do Trabalho: Na Admisso Na Demisso Periodicamente... 41

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5.8.1. Ficha de Registro


O Ministrio do Trabalho, por meio da Portaria No 1.121, de 08/11/95, que dispe sobre a informatizao do registro de empregados e demais dados relativos ao contrato de trabalho, instruiu o empregador a optar pela adoo do sistema informatizado, para o registro de empregados. A Ficha de Registro um documento obrigatrio para todas as Empresas, exigida pelo Ministrio do Trabalho e que devem estar relatadas as qualificaes civis ou profissionais de cada trabalhador, dados relativos sua admisso, durao do trabalho, frias e as demais circunstncias que interessem proteo do trabalhador. Por meio das Definies possvel separar os campos do Cadastro de Funcionrios em Agrupamentos permitindo organizar a impresso da Ficha de forma mais adequada sua visualizao. Estes agrupamentos devero ser cadastrados de acordo com as suas necessidades. Desta forma, ser possvel determinar a ordem, quais campos sero impressos e em que agrupamento. As novas definies efetuadas sero vlidas apenas para a Ficha de Registros e para a sua impresso, ou seja, qualquer alterao, como na ordem dos campos, por exemplo, no influenciar em outros cadastros ou relatrios. Teremos na impresso e visualizao da Ficha, relatados os dados do trabalhador, bem como as alteraes salariais, afastamentos, contribuies sindicais, dependentes, frias e alteraes cadastrais realizadas no Cadastro de Funcionrios, de acordo com os parmetros escolhidos para impresso. possvel fazer a impresso no modo grfico e com a foto do trabalhador da Ficha de Registro. Localizao no menu do ambiente: Consultas Cadastros Ficha de Registro Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Histrico Salarial (SR3 e SR7) Afastamentos (SR8) Transferncias (SRE) Frias (SRH) Contrib. Sindicais(SRD) Dependentes (SRB)

Exerccio
Como visualizar a Ficha de Registro do Funcionrio: 01 02 03 Selecione as seguintes opes Consultas + Cadastros + Ficha de Registro. Posicione com o cursor sobre Matrcula 000008. Clique em Ficha para verificar os contedos dos campos.

Note que a janela possui cones, que apresentam os Valores automaticamente, conforme suas alteraes. Voc poder selecionar a opo Impresso e imprimir a Ficha de Registro de acordo com as opes de perguntas dos Parmetros. 42 Folha de Pagamento Verso P11

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5.8.2. Emisso dos Contratos de Trabalho (GPEWORD)


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Integraes Integrao MS-Word Principais campos/parmetros: Arquivo do Word (dever ser fornecido o caminho do arquivo DOT) Impresso (selecionar se arquivo ou impressora) Arquivo Sada (sendo arquivo, qual o nome ser criado) A rotina de Integrao com o MSWord permite a integrao dos ambientes da Linha de Produto Microsiga Protheus com o Microsoft Word para criao e impresso de documentos. A rotina, com base em alguns arquivos modelo (.DOT), a base para o desenvolvimento de outros documentos que, por meio desta integrao, cuidam da impresso dos documentos criados no Microsoft Word . Nos modelos disponibilizados, quando enviados, comum encontrar ocorrncias com a expresso Doc Variables. Esta expresso permite identificar a substituio dos dados, ou seja, onde for encontrada a expresso, esta poder ser substituda pelo contedo da base de dados da Linha de Produtos Microsiga Protheus no momento da impresso. Exemplo: Um dos documentos possveis para impresso por essa integrao o DCT - Documento de Cadastramento do Trabalhador. Ainda nesta opo do menu, possvel imprimir as variveis disponveis que podem ser utilizadas na declarao Doc Variables, na opo Impr. Variveis. Alm disso, o sistema considera o campo Nome Completo informado no Cadastro de Funcionrios, com mais de 30 caracteres para a impresso dos documentos integrados. Neste caso, o campo Nome, tambm informado no Cadastro de Funcionrios, no ser utilizado nessas impresses, especificamente.

5.8.3. Outros
Relatrio

Termo de Responsabilidade, este relatrio emite o Termo de Responsabilidade para concesso de

salrio famlia de acordo com a portaria n. 3040/82. Para concesso e manuteno do salrio famlia, isto , por ocasio de sua admisso na empresa, ou da solicitao da incluso de nova cota, o segurado deve firmar Termo de Responsabilidade, na qual se comprometa a comunicar a empresa e ao INSS qualquer fato ou circunstncia que determina a perda do direito ao benefcio. Em caso de no cumprimento, fica sujeito s sanes penais cabveis e a resciso por justa causa (art.89, RPS). Localizao no menu do ambiente: Relatrios Admisso/Demisso Responsabilidade

Ficha de Salrio-Famlia Este relatrio permite a emisso da ficha para os dependentes de salrio-famlia do
Cadastro de Dependentes. Este programa (SALFAM.PRX) foi desenvolvido em linguagem AdvPl, para que possa ser adaptado, se necessrio, s caractersticas de cada empresa, para tanto basta apenas solicitar o rdmake. Folha de Pagamento Verso P11 43

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O Salrio-famlia concedido aos filhos de empregados, de baixa renda, independentemente de seu estado civil, at 14 anos de idade, ou invlido de qualquer idade que percebam remunerao mensal de at R$ 429,00. Para preenchimento da ficha de salrio-famlia necessria a certido de nascimento dos filhos. Se pai e me trabalham na mesma empresa, ambos tero direito, separadamente ao salrio-famlia. Obs.: A empresa ser reembolsada mensalmente do salrio-famlia quando do recolhimento de receitas previdencirias. Ao preencher a Guia da Previdncia Social-GPS, as cotas pagas sero informadas na Guia para deduo. Equiparam-se a filhos para fins de recebimento do salrio-famlia, mediante declarao escrita do segurado: Enteado; O menor que, por determinao judicial, esteja sob sua guarda; E o menor que esteja sob sua tutela e no possua condies suficientes para o prprio sustento e educao. O salrio-famlia ser devido a partir da data da apresentao da certido de nascimento do filho ou da documentao relativa ao equiparado, estando condicionado a apresentao anual de atestado de vacinao obrigatria at os 6 anos de idade e de comprovao semestral de frequncia escola do filho, a partir dos sete anos de idade. A no apresentao destes implica na suspenso do benefcio at que a documentao seja apresentada. Carncia: No tem carncia. O direito ao salrio-famlia cessa automaticamente: Por morte do filho, a partir do ms seguinte ao bito; Pelo filho completar 14 anos de idade, a partir do ms seguinte da data de aniversrio; Com relao empresa respectiva, pela cessao da relao de emprego entre a empresa e o empregado, a partir da data em que esta se verificar. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Admisso/Demisso Ficha de Salrio-Famlia. Encargos de Famlia este relatrio permite a impresso da declarao de encargos de famlia para fins de Imposto de Renda. So dependentes para encargos de famlia: O cnjuge; O companheiro ou a companheira, desde que haja em comum por mais de cinco anos, ou por perodo menor se desta unio resultou filho; O filho, enteado, at 21 anos, ou de qualquer idade quando incapacitado fsica ou mentalmente para o trabalho; O menor pobre, at 21 anos, que o contribuinte crie e eduque e do qual detenha a guarda judicial; O irmo, neto ou bisneto, sem arrimo dos pais, at 21 anos, desde que o contribuinte detenha a guarda judicial, ou de qualquer idade quando incapacitado fsica ou mentalmente para o trabalho; Os pais, os avs ou bisavs, desde que no aufiram rendimentos, tributveis ou no, superiores ao limite de iseno mensal; O absolutamente incapaz, do qual o contribuinte seja tutor ou curador. Os dependentes a que se referem os itens III e V podero ser assim considerados quando maiores at 24 anos, se ainda estiverem cursando estabelecimento de ensino superior ou escola tcnica de segundo grau. Os dependentes comuns podero, opcionalmente, ser considerados por qualquer um dos cnjuges. No caso de filho de pais separados, podero ser considerados dependentes os que ficaro sob a guarda do contribuinte, em cumprimento de deciso judicial ou acordo homologado judicialmente. vedada a deduo concomitante do montante referente a um mesmo dependente, na determinao da base de clculo do imposto por mais de um contribuinte. Folha de Pagamento Verso P11

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Localizao no menu do ambiente: Relatrios Admisso/Demisso Encargos de Famlia

5.9.

CAGED

O Cadastro Geral de Empregados e Desempregados - CAGED deve ser gerado pelas empresas que possurem funcionrios admitidos e/ou demitidos, num perodo mensal, e cuja data de entrega obedea ao estabelecido pelo MTE - Ministrio do Trabalho e Emprego, conforme base legal. Esta rotina gera um arquivo com o nome de CGDE + O Ano + M + o ms de referncia. Tal arquivo dever ser submetido ao validador do MTE. possvel selecionar grupos de verbas do Acumulado Anual que sero incorporados ao salrio do funcionrio no arquivo do CAGED. Tambm consta desse arquivo o C.B.O. - Cdigo Brasileiro de Ocupaes, conforme divulgado pelo MTE, e que pode sofrer atualizaes por perodo. Dessa forma, importante consultar os sites do governo a cada perodo de gerao, e interar-se nas novidades, atualizaes e necessidades legais. Vale observar que tal numerao de CBO consta no cadastro de funo que por sua vez est vinculado ao cadastro de funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea CAGED Arquivo Magntico

5.10. Reintegrao de funcionrios


Na Linha de Produto Microsiga Protheus foi criada a rotina Reintegrao para possibilitar a realizao da reintegrao de funcionrios empresa. Houve necessidade da criao desse tratamento devido ocorrncia de ex-funcionrios que acionam judicialmente a empresa na qual trabalhavam e, por determinao judicial, define-se que o funcionrio deve ser reintegrado ao quadro de funcionrios da empresa.

5.10.1. Detalhamento da Reintegrao


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Reintegrao Selecione o funcionrio desejado para reintegrao, clique em Reintegrar e configure os parmetros da rotina conforme orientaes a seguir: Tipo de Reintegrao Escolha entre os dois tipos de reintegrao disponveis, que so: Retroativa admisso define que o funcionrio ser reintegrado retornando situao em que se encontrava antes da resciso, ou seja, mantendo a matrcula e a data da admisso original.

Importante/Saiba Mais
Nessa opo obrigatrio o preenchimento dos campos Data Reintegrao e Data Base Frias para prosseguir com a reintegrao, que ao ser confirmado, ocasionar a excluso de todas as rescises existentes para o funcionrio e ele retornar situao normal no campo Sit. Folha no Cadastro de Funcionrios. Folha de Pagamento Verso P11 45

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A partir da data da deciso judicial define que o funcionrio ser reintegrado utilizando matrcula e data de admisses novas.

Importante/Saiba Mais
Nessa opo obrigatrio o preenchimento dos campos Data Reintegrao e Nova Matrcula para prosseguir com a reintegrao, que ao ser confirmado, ocasionar a abertura da tela do cadastro do funcionrio com todos os campos preenchidos conforme o cadastro da matrcula anterior do funcionrio, em que deve apenas informar a data de admisso e efetuar os ajustes desejados para ento confirmar o cadastro. No browse da rotina Reintegrao, somente sero visualizados os funcionrios demitidos, ou seja, que possui no Cadastro de Funcionrio o campo Dt.Demisso preenchido e cujo campo Sit.Folha esteja definido como D (Demitido). Tambm, assim como na rotina Cadastro de Funcionrios, os funcionrios de categoria A (Autnomos) no aparecem no browse para reintegrao. Vale ressaltar, que somente funcionrios que possuem resciso efetivamente calculada podero ter a reintegrao efetuada. Viabilizando a reintegrao de funcionrios, os processos que geram o CAGED, o relatrio de Admitidos e Demitidos e a gerao da RAIS tambm se integram a esta rotina, de forma a considerar o funcionrio readmitido, conforme opo selecionada. As rescises calculadas para o funcionrio reintegrado sero excludas. Por consequncia da reintegrao, o sistema volta a controlar todas as informaes vinculadas a este funcionrio, como beneficirios, dependentes, frias, FGTS, INSS, 13 salrio, IR etc. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrio Reintegrao Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Dependentes (SRB) Programao de Frias (SRF) Resciso (SRG) Beneficirios (SRQ) Itens de Frias e Resciso (SRR)

5.11. Exerccio
Como efetuar a adm/reintegrao de Funcionrios, emisso de relatrios e arquivo magntico. 01 No menu Atualizaes Funcionrio Funcionrio Faa a admisso de um funcionrio com a prxima matrcula disponvel, utilize seus dados para o preenchimento do cadastro e complete apenas os campos obrigatrios de cada pasta de forma a no demorarmos muito. Utilize a Data de ADM com o dia 12 do ms e ano do treinamento. No menu Atualizaes Funcionrio Reintegrao Reintegre a matrcula 000025, utilizando a Data de Reintegrao com o 1 dias do ms e ano do treinamento. 46 Folha de Pagamento Verso P11

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03 No menu Miscelnea CAGED Arquivo Magntico. Faa a gerao do magntico preenchendo os parmetros da rotina e utilize como referncia o ms e ano do treinamento em que foram efetuadas a ADM da matrcula 000567 e a reintegrao da matrcula 000025. No menu Atualizaes Integraes Integrao MS-Word. Faa a impresso do Contrato de Trabalho do funcionrio cadastrado no exerccio acima.

04

6. Macro Processo - Processo Adiantamento


Neste captulo, abordaremos todo o processo sequencial, para a realizao do Clculo do Adiantamento Salarial. Rotinas abordadas no ambiente Gesto de Pessoal: Clculo do Adiantamento Salarial; Recibo Pagamento; Relatrio da Folha de Pagamento; Relatrio de Lquidos; Gerao CANB / SISPAG; Integrao com Financeiro.

6.1.

Conceitos

Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Migrosiga Protheus, vamos primeiramente entender:

6.1.1. O que Adiantamento Salarial?


Na legislao trabalhista no existe dispositivo que obrigue as empresas a efetuarem o pagamento mensal de adiantamento salarial aos empregados. Entretanto, o documento coletivo de trabalho da categoria profissional poder determinar a obrigatoriedade deste Folha de Pagamento Verso P11 47

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pagamento, devendo ser consultado a respeito do valor a ser pago (limite). O adiantamento poder ainda, ser pago por liberalidade da empresa que dever estabelecer o percentual e o dia a ser concedido, bem como as demais regras, se achar necessrio.

6.2.

Clculo

O adiantamento salarial calculado aplicando sobre o salrio base do funcionrio a porcentagem definida geralmente nas convenes coletivas de trabalho, que normalmente, giram em torno de 40% ou 50% (na Linha de Produto Microsiga Protheus tal percentual ser individualizado a cada funcionrio em seu prprio cadastro). No ms da admisso a empresa pode optar por fazer esse adiantamento proporcional aos dias trabalhados. Quando o adiantamento ou pagamento de salrio cai em domingo ou feriado as empresas antecipam para o dia til anterior. O pagamento feito no dia 15 ou 20 de cada ms, varia de empresa para empresa, e esse valor descontado em folha de pagamento dessa mesma competncia.

Importante/Saiba Mais
O ambiente da Linha de Produto Microsiga Protheus trabalha apenas com um perodo em aberto que disponibiliza o processamento de clculo mensal. Para tanto o sistema sempre ir verificar no configurador o contedo existente no parmetro.

MV_FOLMES Ano e Ms de competncia para clculo da folha.


Somente ser possvel efetuar o clculo de Adiantamento para o ms de referncia que estiver definido neste parmetro, portanto fundamental que o ms anterior j esteja encerrado!

6.3.

Fluxo

6.4.

Entidades

So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Folha de Pagamento Verso P11

48

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Para possibilitar o processo de Clculo do Adiantamento Salarial, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!

6.4.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Funcionrio.

6.4.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Dependentes.

6.4.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Beneficirios.

6.4.4. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Afastamento.

6.4.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Perodos.

6.4.6. Tabela IRRF


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Tabela IR.

6.4.7. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastros Verbas.

6.4.8. Composio do Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros 19 Comp. Ms.

6.5.

Detalhamento do Processo

6.5.1. Clculo
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculo Adiantamento Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Verbas (SRV) Tabela IR (SRX) Este processo calcula o adiantamento de salrios aos funcionrios e, conforme configurao de parmetros possvel definir a quantidade de adiantamentos a ser calculada. O clculo dos adiantamentos verifica a quantidade de dias trabalhados no ms, considerando cada funcionrio. Alm disso, verifica se o funcionrio foi admitido no ms, se iniciou ou terminou frias no ms e se iniciou ou terminou afastamento. Para a realizao do clculo, tambm considerado o salrio maternidade, respeitando os parmetros legais. Aps tais verificaes, apuram-se os dias trabalhados. Caso o parmetro MV_ADTPRO esteja com S (Sim) o adiantamento ser calculado proporcional aos dias trabalhados. Por outro lado, se o contedo do parmetro for N e os dias trabalhados forem inferiores a 15 dias, o ambiente no calcular adiantamento quinzenal para o mesmo. Folha de Pagamento Verso P11 49

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Dessa forma o Salrio Base de Clculo do Adiantamento composto por meio do seguinte clculo:

6.5.1.1. Para funcionrios no Tarefeiros


Calcula-se o salrio ms do Cadastro de Funcionrios acrescido de todas as verbas de proventos existentes no movimento do funcionrio que tenham incidncia positiva para Incorpora Salrio e subtraindo-se todas as verbas de desconto, existentes no movimento do funcionrio, que tenham incidncias positivas para incorporar salrio.

6.5.1.2. Para funcionrios Tarefeiros


O sistema soma as tarefas executadas no perodo indicado pela pergunta Taref. Perodo De/At?. Em seguida: Calcula o valor do adiantamento, aplicando o percentual de adiantamento do Cadastro de Funcionrios sobre o valor do salrio base de clculo do adiantamento; Compe a Base de Imposto de Renda do adiantamento, somando todas as verbas de provento e subtraindo todas as verbas de desconto com incidncia positiva para Imposto de Renda e Referente ao Adiantamento; Calcula o IR do Adiantamento, a partir da base de imposto de renda do adiantamento; Calcula o lqido do adiantamento, somando todas as verbas de provento e subtraindo todas as verbas de desconto com incidncia positiva referente ao Adiantamento; Calcula o valor do arredondamento do adiantamento se o parmetro MV_ARREDAD estiver preenchido.

6.5.2. Recibos
Por meio dessa opo possvel emitir os recibos de pagamento salarial. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Recibos/Cheques Recibos Pagamento Principais Perguntas: Data de Referncia Pr Imp. /Zebrado Imprimir Recibo Situaes a Impr. Categorias a Impr.

6.5.3. Relatrios da folha de pagamento


Por meio desta opo possvel emitir o relatrio da folha de pagamento para acompanhamento e conferncia dos valores pagos e descontados por funcionrio, centro de custo, filial e empresa, dos clculos de folha de pagamento, adiantamento salarial, 1 Parcela do 13 Salrio, 2 parcela do 13 salrio. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Mensais Folha Pagamento Principais Perguntas: Data de Referncia Imprimir Folha Situaes a Impr. Categorias a Impr. Folha Sint/Anal 50 Folha de Pagamento Verso P11

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Imp.Total Filial Imp.Total Empresa Imp.Apenas Totais

6.5.4. Relatrio de Lquidos


Este relatrio emite uma relao contendo o valor lquido a receber e o nmero da conta bancria de cada funcionrio a ser enviada ao caixa da empresa ou ao banco. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Mensais Lquidos Principais Perguntas: Adiantamento Folha 1 Parc 13 Salrio 2 Parc 13 Salrio Frias Situaes a Impr. Nome Funcionrio Data de Pagto De Data de Pagto At Categorias a Impr. Os demais acompanhamentos e gerenciamento do Processo de Adiantamento so:

6.5.5. Gerao CNAB / SISPAG


Por meio desta rotina possvel gerar o arquivo de lquidos em Disquete para ser enviado ao banco, podendo juntar mais de um pagamento no mesmo envio. Para a gerao do arquivo necessrio configurar o Arquivo de Remessa por meio da opo CNAB a Receber no Ambiente Configurador. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Lquido Disquete (CNAB) ou Miscelnea Lquido Disquete (SISPAG)

6.5.6. Integrao com Financeiro


Por meio desta rotina sero integrados os pagamentos gerados pelo ambiente Gesto de Pessoal ao ambiente Financeiro. Esta integrao ocorrer pela opo Integrao c/ Financeiro, aps definidas as regras bsicas para cada ttulo no Cadastro de Definies (RC0) e efetuada a gerao dos ttulos no arquivo de Movimento de Ttulos (RC1). Somente a partir deste arquivo (RC1) que a integrao poder ser efetuada. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Ttulos Definio Miscelnea Ttulos Gerao Miscelnea Ttulos Manuteno Miscelnea Ttulos Integr. Financeiro

6.6. Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos, por favor selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Adiantamento.

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01 02 Selecione todos os funcionrios da filial 01 mensalistas e horistas com pagamento no dia 20 do ms e ano do treinamento. Aps concluir o clculo, emitir o relatrio da folha de pagamento para conferncia dos valores calculados, em Relatrios + Mensais + Folha Pagamento.

7. Macro Processo - Processo de Frias


Neste captulo, abordaremos todo o processo sequencial, para a realizao dos Clculos de Frias. Rotinas Abordadas no ambiente Gesto de Pessoal: Clculo de Frias. Relatrio de Lquidos. Demonstrativos de Mdias. Relatrio Frias Calculadas. Relatrio Frias Vencidas. Recibo de Frias. Aviso de Frias. Recibo de Abono. Solicitao 1 Parcela 13 Salrio. Gerao CNAB / SISPAG. Integrao com Financeiro.

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Folha de Pagamento Verso P11

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7.1.

Conceitos

Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produtos Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:

7.1.1. O que Frias?


A Constituio Federal/1988 assegura, dentre outros direitos sociais dos trabalhadores urbanos e rurais, o gozo de frias anuais remuneradas com, pelo menos, um tero a mais do que o salrio normal. O estudo desse direito, cuja finalidade bsica a recuperao das foras gastas pelo trabalhador no decurso de cada ano de servios prestados ao mesmo empregador, est compreendido na Consolidao das Leis do Trabalho CLT, arts. 129 a 153. Portanto, todo empregado tem direito, anualmente, ao gozo de um perodo de frias, sem prejuzo da remunerao, o qual, observadas outras condies, concedido por ato do empregador, que fixa a poca que melhor atenda aos seus interesses, no podendo, contudo, ultrapassar o limite dos 12 meses subsequentes aquisio do direito pelo empregado, sob pena de pagamento em dobro da respectiva remunerao e sujeio multa administrativa. Se o empregador no conceder as frias com trmino de gozo antes de vencer o 2 perodo aquisitivo, resta-lhe a obrigao do pagamento em dobro dos dias que ultrapassar o trmino do perodo concessivo, o qual denominado Frias em Dobro. Todo empregado ter direito anualmente ao gozo de um perodo de frias, sem prejuzo da remunerao, computando este perodo inclusive como tempo de servio, na seguinte proporo: n de dias corridos de frias 30 24 18 12 n de faltas injustificadas ao servio no curso do perodo aquisitivo at 5 dias de 6 a 14 dias De 15 a 23 dias De 24 a 32 dias

Importante/Saiba Mais
Quando o empregado tiver mais de 32 faltas no perodo aquisitivo, perder o direito ao benefcio.

Perodo Aquisitivo: perodo de tempo trabalhado pelo empregado que dar direito a frias. Perodo Concessivo: perodo de tempo em que a empresa dever conceder frias ao empregado aps este ter
adquirido tal direito. Se forem concedidas frias aps o trmino deste perodo, ser devido ao funcionrio uma Folha de Pagamento Verso P11 53

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indenizao a ttulo de frias em dobro. Dispe o artigo 134 da CLT: As frias sero concedidas por ato do empregador, em um s perodo, nos 12 meses subsequentes data em que o empregado tiver adquirido o direito.

Perodo Gozo: perodo de tempo em que o empregado estar descansando a ttulo de frias.

7.1.2. Abono Pecunirio


permitido ao empregado converter 1/3 do perodo de frias a que tiver direito em abono pecunirio, no valor da remunerao que lhe seria devida nos dias correspondentes. A lei no permite a converso de todo o perodo em pecnia, ou seja, vender as frias, apenas autoriza que 1/3 do direito a que o empregado fizer jus seja convertido em dinheiro. O abono de frias dever ser requerido at 15 (quinze) dias antes do trmino do perodo aquisitivo. Caso solicitado aps esse prazo ficar a critrio do empregador sua concesso. Segue exemplo de clculo de abono pecunirio: - Remunerao do empregado: R$ 900,00 - Frias: 20 dias: R$ 600,00 (R$ 900,00 30 x 20) - Abono pecunirio: 10 dias: R$ 300,00 (R$ 900,00 30 x 10) - Adicional de 1/3 sobre frias: R$ 200,00 (R$ 600,00 3) - Adicional de 1/3 sobre o abono pecunirio: R$ 100,00 (R$ 300,00 3) - Valor total: R$ 1.200,00 (frias, acrescido 1/3 somado ao abono acrescido 1/3) Alm do referido valor, o empregado far jus aos dias trabalhados, recebendo essa remunerao em folha de pagamento, como saldo de salrio.

Nota: Neste exemplo no foram calculadas as incidncias de INSS e FGTS.

7.1.3. Incidncias
Incidncias tributrias e encargos trabalhistas: INSS Instituto Nacional de Seguro e Previdncia Social. IRRF Imposto de Renda Retido na Fonte. FGTS Fundo de Garantia por Tempo de Servio. Empregados INSS a base de INSS de Frias formada a partir da soma de todas as verbas com incidncia para INSS. IRPF a base de IR de Frias formada automaticamente pela soma das verbas que possuam incidncia para Imposto de Renda, deduzido do valor do INSS de frias do Empregado. Empresas FGTS a base de FGTS de Frias formada a partir da soma de todas as verbas com incidncia para FGTS e dever ser aplicado o percentual para achar o valor do FGTS a ser recolhido.

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INSS a base de INSS de Frias a ser verificada para os clculos patronais a mesma j apurada para o desconto do empregado. As empresas e as pessoas equiparadas tm, em regra, os seguintes encargos previdencirios incidentes sobre sua folha de pagamento: a. 20% (vinte por cento) sobre o total das remuneraes pagas, devidas ou creditadas a qualquer ttulo. b. Para financiamento da aposentadoria especial e dos benefcios concedidos em razo do grau de incidncia de incapacidade laborativa decorrente dos riscos ambientais do trabalho (GIIL-RAT). b.1. 1% (um por cento) para as empresas em cuja atividade preponderante o risco de acidentes do trabalho seja considerado leve. b.2. 2% (dois por cento) para as empresas em cuja atividade preponderante esse risco seja considerado mdio. b.3. 3% (trs por cento) para as empresas em cuja atividade preponderante esse risco seja considerado grave. c. Recolhimento destinado para outras entidades (terceiros).

Importante/Saiba Mais
A incidncia da contribuio sobre a remunerao das frias ocorrer no ms a que elas se referirem, mesmo quando pagas antecipadamente na forma da legislao trabalhista. O abono pecunirio de frias, por sua vez, no integra a remunerao do empregado para os efeitos da legislao previdenciria, assim, no h incidncia de INSS.

7.1.4. Prazo para pagamento


O empregado receber durante as frias a remunerao que lhe for devida na data da sua concesso. O pagamento efetuado at dois dias antes do incio do respectivo perodo, competindo ao empregado dar quitao do pagamento com indicao do incio e do termo das frias.

7.2.

Fluxo

Neste processo, efetua-se o clculo de frias dos funcionrios que ser concedido a cada 12 meses de trabalho de vigncia do contrato de trabalho, sem prejuzo da remunerao.

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7.3.

Entidades

So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Clculo de Frias, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!

7.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Funcionrio (SRA).

7.3.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Dependentes (SRB).

7.3.3. Programao de Frias


Este cadastro alimentado automaticamente pelo sistema no ato de incluso do funcionrio na Linha de Produto Microsiga Protheus. Ele ser fundamental nos processos de Frias Normais, Frias Programadas e Frias Coletivas. Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para busca de dados referente ao perodo aquisitivo em aberto. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Programa de Frias (SRF). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Principais Campos: Dt.Bas.Fer (RF_DATABAS): Data base para clculo de frias. Perc.13Sal (RF_PERC13S): Percentual para antecipao 1 parcela 13. Fer.Coletiva (RF_FERCOLE): Indicador de Frias Coletivas. Tem Ab.Pec. (RF_TEMABPE): Indicador de Abono Pecunirio. Ini.1Prog (RF_DATAINI): Data para a 1Prog.Frias. D.1Fer (RF_DFEPRO1): Dias de frias para a 1Prog.Frias. D.Ab.1Fer (RF_DABPRO1):Dias de Abono Pecunirio para a 1Prog.Frias. 56 Folha de Pagamento Verso P11

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Ini.2Prog (RF_DATINI2): Data para a 2Prog.Frias. D.2Fer (RF_DFEPRO2): Dias de frias para a 2Prog.Frias. D.Ab.2Fer (RF_DABPRO2):Dias de Abono Pecunirio para a 2Prog.Frias. Ini.3Prog (RF_DATINI3): Data para a 3Prog.Frias. D.3Fer (RF_DFEPRO3): Dias de frias para a 3Prog.Frias. D.Ab.3Fer (RF_DABPRO3):Dias de Abono Pecunirio para a 3Prog.Fria.s Somente utilizado no processo de Frias Coletivas Vale salientar que ser possvel definir at trs perodos de gozo para cada perodo aquisitivo, e que o sistema controlar automaticamente a atualizao da data-base de frias sempre que os dias de frias do perodo for concedido integralmente ao funcionrio.

7.3.4. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Verbas (SRV).

7.3.5. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies Clculo -> Perodos (RCF, RCG).

7.3.6. Afastamento
Este cadastro ser alimentado automaticamente pelo sistema no processo de frias de forma a registrar tal ocorrncia. No caso de demais ocorrncias de afastamentos ser necessria a interveno manual do usurio. Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para verificao de afastamentos no perodo aquisitivo que possam diminuir os dias de direito e ainda para o registro do perodo de gozo de frias registrando o clculo.

Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Afastamento (SR8). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Verbas (SRV) Principais Campos: Tipo Afastam. (R8_TIPO): Tipo do afastamento. Dt.Afastam. (R8_DATAINI): Data incio do afastamento. Dt.Fim Afas. (R8_DATAFIM): Data fim do afastamento.

Importante/Saiba Mais
Alguns tipos de afastamento tero reflexos nos Dias de Direito de frias seguindo determinaes da Legislao Brasileira e sero considerados inclusive para a perda do perodo aquisitivo do funcionrio. Casos de Perda do Perodo: Deixar o emprego e no for readmitido dentro dos 60 dias subsequentes sua sada; Permanecer em gozo de licena, com percepo de salrios, por mais de 30 dias; Deixar de trabalhar, com percepo salarial, por mais de 30 dias em virtude de paralisao parcial ou total dos servios da empresa e; Tiver percebido da Previdncia Social prestaes de acidente de trabalho ou de auxliodoena por mais de seis meses, embora descontnuos.

7.3.7. Sindicato
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Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastro -> Sindicato (RCE).

7.3.8. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Beneficirio (SRQ).

7.3.9. Mdias Acumuladas


Esta entidade trata na verdade dos Acumulados Anuais, que o sistema ir buscar os valores referentes remunerao varivel do funcionrio que iro compor o clculo das mdias. Tal arquivo ser alimentado automaticamente pelo sistema na medida em que ocorrerem os fechamentos mensais da folha; porm para os casos de migrao de base possvel alimentar tais informaes manualmente de forma a refletir um correto pagamento das mdias. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Lanamentos -> Acumulados (SRD). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Verbas (SRV) Principais Campos: Cdigo Verba (RD_PD): cdigo verba. Tipo (RD_TIPO1): indica o tipo da verba acumulado (Horas/Valor/Dias). Valor (RD_VALOR): valor acumulado. Dt.Arq. (RD_DATARQ): ms e ano referncia.

Na Linha de Produto Microsiga Protheus temos como regra e ordem de prioridade das mdias a seguinte verificao: Parmetro no configurador - MV_MEDDIRE, deve considerar mdia sobre meses de direito/trabalhado. MV_MEDDIRE = S Esquece o cadastro de sindicato e configurao de verbas! O sistema ir pagar integral os meses trabalhados pelo funcionrio. MV_MEDDIRE = N Utiliza definio de sindicato e verbas! O sistema paga conforme definido nestes cadastros ou ento por 12 meses conforme CLT. Obs.: Aps calculada a mdia de acordo com os meses definidos no sindicato ou na verba, este valor ser Proporcionalizado de acordo com os meses trabalhados. Cadastro de verbas / Sindicato, se a verba estiver preenchida com S e o parmetro sindicado estiver preenchido com nmero de meses, ser considerado o nmero de meses do cadastro do sindicato. Cadastro de verbas sem o parmetro sindicato - Verba preenchida com S para mdia e cadastro de sindicato no estiver preenchido perodos para mdia, ser efetuado o cculo sobre perodo aquisitivo conforme determina legislao. Cadastro de verba preenchido com nmero de meses para mdia, se a verba estiver com NN no campo mdia, sero considerados os ltimos NN meses para a mdia. Cadastro de Verbas com SP ir fazer a mdia sobre o perodo aquisitivo, ou seja, dividir por 12, Padro CLT (neste caso NO verifica o cadastro de SINDICATO).

7.3.10. Tabela INSS


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> INSS (SRX).

7.3.11. Tabela IRRF


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> IR (SRX).

7.3.12. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Famlia (SRX).

7.3.13. Salrio Mnimo


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio Mnimo (SRX).

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Folha de Pagamento Verso P11

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7.3.14. Encargos da Empresa
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Encargos da Empresa (SRX).

7.3.15. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms (SRX).

7.3.16. Adicional Tempo de Servio


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Adicional Tempo Servio (SRX).

7.3.17. Dias de Frias


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Dias de Frias (SRX).

7.3.18. Conveno Coletiva


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Conveno Coletiva (SRX).

7.4.

Detalhamento do Processo

7.4.1. Relatrio de Programao de Frias


Este relatrio emite uma relao das posies de frias dos funcionrios para que possa ser realizada a programao. Selecione as seguintes opes Relatrios + Frias + Programao de Frias.

7.4.2. Clculo de Frias


O ambiente Gesto de Pessoal permite o processamento do Clculo das Frias de todas as categorias funcionais existentes no cadastramento de funcionrios. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculos Frias

O ambiente Gesto de Pessoal trabalha apenas com um ms em aberto disponvel para clculo, porem permitido que o usurio efetue Clculo de frias para o prximo ms, visto que tal processamento essencial dentro da realidade do departamento pessoal. Portanto, neste processo de Frias ser permitido clculos para o ms atual e posteriores ao registrado no parmetro MV_FOLMES.

7.4.3. Relatrio de Lquidos


Este relatrio emite uma relao contendo o valor lquido a receber e o nmero da conta bancria de cada funcionrio a ser enviada ao caixa da empresa ou banco. Por esta opo podero ser emitidas as relaes de lquidos dos processos de Adiantamento, da Folha, das Frias, da 1 e da 2 parcela do 13 salrio, dos funcionrios com conta bancria ou no, podendo ainda enviar mais de uma opo juntas. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Mensais Lquidos

7.4.4. Demonstrativos de Mdias


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Por meio desta opo possvel emitir o Relatrio, para acompanhamento e conferncia de: Mdias de Frias Vencidas, Frias Proporcionais, 13 Salrio e Aviso Prvio. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Lanamentos Demonstrativo de Mdias. Lembramos que o demonstrativo de mdias quando emitido pelo menu de relatrios somente busca dados dos acumulados anuais, portanto caso exista pagamento de verba que conta para mdia na resciso, no ser listado no relatrio porm ser considerado no clculo. Para resolver este problema utilize a impresso de mdias disponvel no prprio clculo de frias.

7.4.5. Relatrio Frias Calculadas


Este relatrio emite uma relao do tipo de Folha de Pagamentos, com todas as Frias Calculadas em um determinado perodo. Note que o sistema possui a opo (Impresso) e a qualquer momento poder imprimir as Frias calculadas, ou se desejar utilize as seguintes opes Relatrios + Frias. Como emitir o Relatrio de Frias Calculadas: Localizao no menu do ambiente: Relatrios Frias Frias Calculadas

7.4.6. Relatrio Frias Vencidas


Este relatrio emite uma relao dos funcionrios cujas frias vencem no ms definido pelo parmetro Data de Referncia. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Frias Frias Vencidas

No mesmo local onde se efetua o clculo de Frias temos a opo Impresso no menu horizontal permite que sejam emitidos:

7.4.7. Solicitao da 1 parcela do 13 salrio; 7.4.8. Solicitao do Abono de Frias; 7.4.9. Aviso de Frias; 7.4.10. Recibo de Abono de Frias; 7.4.11. Recibo da 1 parcela do 13 salrio; 7.4.12. Recibo de Frias.
Os demais acompanhamentos e gerenciamento do Processo de Frias so:

7.4.13. Gerao CNAB / SISPAG


Por meio desta rotina possvel gerar o arquivo de lquidos em Disquete para ser enviado ao banco, podendo juntar mais de um pagamento no mesmo envio. Para a gerao do arquivo necessrio configurar o Arquivo de Remessa pela opo CNAB a Receber no Ambiente Configurador. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Lquido Disquete(CNAB) ou Miscelnea Lquido Disquete (SISPAG). 60 Folha de Pagamento Verso P11

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7.4.14. Integrao com Financeiro


Por meio desta rotina sero integrados os pagamentos gerados pelo ambiente Gesto de Pessoal ao ambiente Financeiro. Esta integrao ocorrer pela opo Integrao c/ Financeiro, aps definidas as regras bsicas para cada ttulo no Cadastro de Definies (RC0) e efetuada a gerao dos ttulos no arquivo de Movimento de Ttulos (RC1). Somente a partir deste arquivo (RC1) que a integrao poder ser efetuada. Este procedimento visa garantir mais segurana uma vez que, os valores podero ser previamente consultados antes da efetiva integrao, considerando inclusive o cdigo do fornecedor e loja/filial, respectivo. Na definio dos ttulos, o sistema considera as datas de vencimentos respectivas, por funcionrio, permitindo que frias e rescises, principalmente, tenham vencimentos diferentes para um mesmo funcionrio. A partir desta funcionalidade, os ttulos integrados no devero mais ser tratados no ambiente Gesto de Pessoal, pois estaro gravados no arquivo de contas a pagar (SE2) do ambiente Financeiro. No ambiente Gesto de Pessoal mantido apenas o histrico desses ttulos, podendo ser consultados e at excludos (quando o efetivo pagamento ainda estiver em aberto). J os ttulos ainda no liberados ou inconsistentes, esto disponveis para manuteno (Alterao/Excluso) e podem ser integrados normalmente depois de corrigidas suas possveis inconsistncias. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Ttulos Definio Miscelnea Ttulos Gerao Miscelnea Ttulos Manuteno Miscelnea Ttulos Integr. Financeiro

7.5.

Exerccio

Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos, por favor selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculos + Frias. Clculo de 30 dias de Frias Matrcula: 000010 Matrcula: 000011

30 dias a partir do primeiro dia til do ms corrente

30 dias a partir do primeiro dia til do ms corrente Inclua nos Acumulados Anuais pagamento de Prmio (verba 060) com o valor de R$15.000,00 para o funcionrio em questo.

Matrcula: 000012

30 dias a partir do primeiro dia til do ms corrente. Verifique o beneficirio, ter penso sobre frias, com critrio de um salrio mnimo.

Clculo de 20 dias de Frias + 10 dias de Abono Pecunirio Matrcula: 00020 Matrcula: 00021 20 dias com abono de 10 dias depois das frias Folha de Pagamento Verso P11 61 20 dias com abono de 10 dias antes das frias dentro do ms

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Conferncias Para a matrcula 000011 o clculo da mdia somente constar no clculo se o lanamento nos acumulados anuais estiver compreendido no Perodo Aquisitivo 7.1.1. Verifique os eventos constantes no recibo de frias, veja se a penso foi calculada. Relatrios Selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculos + Frias + Impresso Emita o relatrio de recibo de frias aos cinco funcionrios. Recibo de Abono Pecunirio para as matrculas 000020 e 000021. Emita o Relatrio de Frias Calculadas, observe que dever constar neste resumo os cinco funcionrios.

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8. Macro Processo - Processo de 13 Salrio
Neste captulo, abordaremos todo o processo sequencial, para a realizao dos Clculos de 13 Salrio. Rotinas Abordadas no ambiente Gesto de Pessoal: Clculo da 1 Parcela do 13 Salrio. Clculo da 2 Parcela do 13 Salrio. Clculo da Diferena do 13 Salrio. Recibos da 1 e 2 parcela do 13 Salrio. Relatrios da Folha de Pagamento do 13 Salrio. Demonstrativos de Mdias. Relatorio de Lquidos. Emisso da GPS. Gerao CNAB / SISPAG. Integrao com Financeiro.

8.1.

Conceitos

Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:

8.1.1. O que 13 Salrio?


A Gratificao Natalina, conhecida como 13 salrio, foi instituda pela Lei 4.090, de 13/07/1962, regulamentada pelo Decreto 57.155, de 03/11/1965 e alteraes posteriores. Deve ser paga em duas parcelas a todos os empregados urbanos, rurais e domsticos. O pagamento deve ser feito como referncia ao ms de dezembro. A primeira, entre os meses de fevereiro e novembro de cada ano e a segunda, at o dia vinte de dezembro, podendo ser paga juntamente com as frias quando solicitado pelo funcionrio.

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8.1.2. Clculo
A base de clculo da remunerao a devida no ms de dezembro do ano em curso ou a do ms do acerto rescisrio, se ocorrido antes desta data dever ser considerado o valor bruto sem deduo ou adiantamento. Ao contrrio do clculo feito para frias proporcionais, o Dcimo Terceiro devido por ms trabalhado, ou frao do ms igual ou superior a 15 dias. Desta maneira, por exemplo, se o empregado trabalhou de 1 de janeiro a 14 de maro, ter direito a 2/12 (dois doze avos) de 13 proporcional, pelo fato da frao do ms de maro no ter sido igual ou superior a 15 dias. Desta forma, o clculo feito ms a ms, observando sempre a frao igual ou superior a 15 dias.

8.1.3. Pagamento das Parcelas do 13 Salrio


A Lei 4.749, de 12/08/1965, que dispe sobre o pagamento do Dcimo Terceiro, determina que o adiantamento da 1 parcela, correspondente a metade da remunerao devida ao empregado no ms anterior, seja paga entre os meses de fevereiro at o ltimo dia do ms de novembro (30 de novembro). J a 2 parcela deve ser quitada at o dia 20 de dezembro, tendo como base de clculo a remunerao deste ms, descontado o adiantamento da 1 parcela. O empregado tem o direito de receber o adiantamento da 1 parcela junto com suas frias, para tanto de acordo com a CLT o colaborador dever expressar tal solicitao Empresa no ms de janeiro do ano correspondente, entretanto como tal entrega de documentao e/ou oficializao de tal requisio costuma ocorrer em conjunto com as frias na Linha de Produto Microsiga Protheus no possumos nenhum bloqueio, permitindo assim tal parametrizao no momento de clculo de frias. O empregador no est obrigado a pagar o adiantamento do Dcimo Terceiro a todos os empregados no mesmo ms, desde que respeite o prazo legal para o pagamento, entre os meses de fevereiro a novembro. O pagamento da parcela nica, usualmente feito no ms de dezembro ilegal, e est sujeito a pena administrativa. Na resciso contratual s no ter direito ao Dcimo Terceiro, as dispensas por justa causa.

8.1.3.1. 13 Salrio 1 Parcela


O valor da primeira parcela ser calculado de acordo com a forma de remunerao a que estiver sujeito o empregado. Salrio Fixo

O valor da parcela corresponder metade do salrio contratual recebido no ms anterior ao do pagamento. Salrio Varivel

Para quem possui rendimento varivel, sem parte fixa, somam-se as parcelas percebidas mensalmente, at outubro, divide-se o total pelo nmero de meses trabalhados, encontrando-se a mdia mensal. O valor a ser pago at 30 de novembro corresponde metade da mdia mensal. Salrio fixo + parte varivel

a) A mdia mensal da parte varivel somada ao salrio fixo (vigente no ms anterior ao pagamento). b) O resultado encontrado, conforme subitem a, dividido em dois.

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8.1.3.2. 13 Salrio 2 Parcela
A segunda parcela da gratificao natalina dever ser paga at o dia 20 de dezembro de cada ano. Calcula-se o valor total do 13 salrio conforme cada caso: a) valor do salrio fixo vigente no ms de dezembro. b) valor da mdia mensal at novembro. c) valor do salrio fixo vigente no ms de dezembro + o valor da mdia mensal. Do valor total do 13 salrio, descontam-se os encargos incidentes e desconta-se o valor pago na primeira parcela. Quando a parte varivel relativa ao ms de dezembro s for conhecida depois de quitada a 2 parcela, o valor da gratificao deve ser revisto e acertadas as eventuais diferenas. Por prudncia, o prazo para acerto ser 5 dia til do ms subsequente, por serem as diferenas includas na folha de salrios referente competncia DEZEMBRO.

8.1.4. Descontos no Dcimo Terceiro Salrio


O 13 Salrio possui tributao exclusiva, ou seja, todos os clculos tributrios sero apurados separadamente dos demais rendimentos percebidos no ms. Na primeira parcela os valores recebidos somente esto sujeitos ao encargo do FGTS, que dever ser depositado na conta do empregado at o dia 07 do ms seguinte ao do pagamento da parcela. Se o dia 7 no for til, o pagamento deve ser antecipado. Na segunda parcela sero apurados separadamente dos demais rendimentos percebidos: - FGTS - encargo referente ao FGTS sobre o valor pago em dezembro, como 2 parcela do 13 salrio, deve ser somado aos demais rendimentos do ms. O FGTS sobre a primeira parcela j era devido no ms do pagamento. - INSS - Contribuio previdenciria devida ao INSS (parte do empregado e quota patronal) sobre o valor total da gratificao natalina, observando-se o teto legal, independente da contribuio sobre os demais rendimentos recebidos no ms de dezembro. Seu recolhimento ser efetuado no pagamento da 2 parcela. - IRPF - Ser tributado na 2 parcela. O desconto relativo ao IRPF segue a tabela de descontos progressivos da Receita Federal sobre o valor total da gratificao natalina.

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8.2. Fluxo

Neste processo, efetua-se o clculo da gratificao natalina aos funcionrios, o qual ser concedido anualmente.

8.3.

Entidades

Para possibilitar o processo de Clculo de 13 Salrio, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!

8.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Funcionrio.

8.3.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastros Verbas.

8.3.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Beneficirios.

8.3.4. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Dependentes.

8.3.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Perodos.

8.3.6. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Afastamento.

8.3.7. Sindicatos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastro Sindicato.

8.3.8. Mdias Acumuladas


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Lanamentos Acumulados. Folha de Pagamento Verso P11

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8.3.9. Tabela INSS
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Tabela INSS.

8.3.10. Tabela IRRF


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Tabela IR.

8.3.11. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Salrio-Famlia.

8.3.12. Salrio Mnimo


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Salrio Mnimo.

8.3.13. Encargos Empresa


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Encargos da Empresa.

8.3.14. Adicional Tempo Servio


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Adicional Tempo Servio.

8.4.

Detalhamento do Processo

8.4.1. Clculo da 1 Parcela


Localizao no menu do ambiente: Miscelnea 13 Salrio Clculo 1 Parcela Principais Perguntas: - Qual Percentual?: Informar o percentual de clculo da primeira parcela. Normalmente 50%, pois a metade do salrio. - Calcula Media?: Informar se deseja calcular mdias para compor o valor da 1 parcela. - Gerar Desc. Automtico: Informar se deseja que seja gerada a verba de desconto da 1 parcela do 13 salrio na folha de pagamento. - Referncia: Informar a data de referncia que ser utilizada como parmetro para o clculo. - Data de Pagamento: Informar a data que ser efetuado o pagamento da 1 parcela. Aps o preenchimento dos parmetros principais, caso o parmetro MV_REFMED esteja preenchido como .T., ser mostrado um outro grupo de perguntas, em que o usurio dever informar: - Considera ms atual: Informar se deseja que o Ms/Ano de referncia seja considerado para clculo da mdia, quando definida pelo Sindicato. - Referncia para Mdia: Informar a data de referncia para o clculo das mdias. Por meio desta rotina ser calculada a quantidade de avos a que o funcionrio tem direito, considerando admisso no ano e faltas. Nos casos de afastamento durante o ano, leva em considerao o cadastro de afastamento. Afastamento por Auxilio Doena e Acidente de Trabalho, os 15 primeiros dias do afastamento integram a contagem para Direito, pois so de responsabilidade da Empresa. A visualizao do clculo poder ser feita por meio dos lanamentos mensais, localizado no menu Atualizaes / Lanamentos / Mensais, ou pela emisso do relatrio de folha de pagamento (Relatrios / Mensais / Folha de Pagamento).

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8.4.2. Clculo da 2 Parcela
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea 13 Salrio Clculo 2 Parcela. Principais Perguntas: - Data de Referncia: Informar a data de referncia que ser utilizada como parmetro para o clculo. - Data de Pagamento: Informar a data que ser efetuado o pagamento da 2 parcela. - Categoria a Calc.: Informar as categorias dos funcionrios que devero ser calculados. Aps o preenchimento dos parmetros principais, caso o parmetro MV_REFMED esteja preenchido como .T., ser mostrado um outro grupo de perguntas, em que o usurio dever informar: - Considera ms atual: Informar se deseja que o Ms/Ano de referncia seja considerado para clculo da mdia, quando definida pelo Sindicato. - Referncia para Mdia: Informar a data de referncia para o clculo das mdias. Por meio dessa rotina calculada a quantidade de avos a que o funcionrio tem direito, considerando admisso no ano e faltas. Ser calculado o desconto das antecipaes de 13 salrio existentes no acumulado, o INSS e IRF sobre o 13 salrio. Obs.: Se total dos descontos for maior que o total dos proventos, ser gerada verba de Insuficincia de Saldo, a fim de zerar o valor lquido a receber. A visualizao poder ser realizada pelo menu Miscelnea / 13 Salrio / Valores 13 Sal.

8.4.3. Clculo da Diferena do 13 Salrio


Por meio do clculo de Folha possvel apurar as diferenas do 13 relativos s mdias ou ajustes salariais ocorridos em Dezembro aps o pagamento da segunda parcela do 13 salrio. Depois de efetuada a reviso, o valor da diferena do 13 salrio poder ser favorvel ou no ao empregado. Sendo favorvel ao empregador, a empresa efetuar a compensao, descontando o valor correspondente em folha de pagamento. A diferena de 13 somente pode ser gerada em DEZEMBRO e a data base do sistema deve ser o ltimo dia do ms para gerar a diferena no valor correto. Para calcular a diferena do dcimo terceiro salrio necessrio apenas efetuar o clculo de folha com SIM na pergunta Complemento 13?.

8.4.4. Recibos da 1 e 2 parcela do 13 Salrio


Por esta opo possvel emitir os recibos de pagamentos da 1 e 2 parcela do 13 salrio. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Recibos/Cheques Recibo Pagamento.

8.4.5. Relatrios da folha de pagamento do 13 Salrio


Por meio desta opo possvel emitir o Relatrio da folha de pagamento para acompanhamento e conferncia dos valores pagos e descontados por funcionrio, centro de custo, filial e empresa, dos clculos de folha de pagamento, adiantamento salarial, 1 Parcela do 13 Salrio, 2 parcela do 13 salrio. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Mensais Folha Pagamento.

8.4.6. Demonstrativo de Mdias


possvel emitir o Relatrio para acompanhamento e conferncia de: Mdias de. Frias Vencidas, Frias Proporcionais, 13 Salrio e Aviso Prvio. 68 Folha de Pagamento Verso P11

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Localizao no menu do ambiente: Relatrios Lanamentos Demonstrativo de Mdias.

8.4.7. Emisso da GPS


Emite a guia de recolhimento para Previdncia Social (GPS), da competncia 13. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Mensais GPS/GRPS.

8.4.8. Relatrio de Lquidos


Este relatrio emite uma relao contendo o valor lquido a receber e o nmero da conta bancria de cada funcionrio a ser enviada ao caixa da empresa ou ao banco. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Mensais Lquidos. Seguem abaixo os demais acompanhamentos e gerenciamentos do Processo de 13 Salrio.

8.4.9. Gerao CNAB / SISPAG


Gera o arquivo de lquidos em Disquete para ser enviado ao banco, podendo juntar mais de um pagamento no mesmo envio. Para a gerao do arquivo necessrio configurar o Arquivo de Remessa pela opo CNAB a Receber no ambiente Configurador. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Lquido Disquete (CNAB) ou Miscelnea Lquido Disquete (SISPAG)

8.4.10. Integrao com Financeiro


Por meio desta rotina sero integrados os pagamentos gerados pelo ambiente Gesto de Pessoal ao ambiente Financeiro. Esta integrao ocorrer pela opo Integrao c/ Financeiro, aps definidas as regras bsicas para cada ttulo no Cadastro de Definies (RC0) e efetuada a gerao dos ttulos no arquivo de Movimento de Ttulos (RC1). Somente a partir deste arquivo (RC1) que a integrao poder ser efetuada. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Titulos Definio Miscelnea Titulos Gerao Miscelnea Titulos Manuteno Miscelnea Titulos Integr. Financeiro

8.5. Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + 13 Salrio. Selecionar a opo Clculo 1 Parcela e calcular 50% da 1 parcela do 13 salrio para funcionrios mensalistas e horistas, com pagamento em 30/11/2011 e referncia 31/12/2011. Aps a finalizao do clculo, emitir o relatrio da folha de pagamento para conferncia dos valores calculados, em Relatrios + Mensais + Folha Pagamento.

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Selecionar a opo Clculo 2 Parcela para funcionrios mensalistas e horistas, com pagamento em 20/12/2011 e referncia 31/12/2011. Aps a finalizao do clculo, emitir o relatrio da folha de pagamento para conferncia dos valores calculados, em Relatrios + Mensais + Folha Pagamento. Emitir a guia de recolhimento para Previdncia Social do pagamento do 13 Salrio, em Relatrios + Mensais + G.P.S./G.R.P.S. Nos lanamentos mensais informar 15 horas extras para o funcionrio filial 01 matrcula 000001. Fazer o clculo da folha com pagamento do complemento do 13 salrio em Miscelnea + Clculo + Folha. Entrar novamente nos lanamentos mensais e verificar o clculo da Diferena do 13 Salrio calculada.

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9. Macro Processo - Processo de Proviso

9.1.

Conceitos

Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:

9.1.1. O que a Proviso


Tecnicamente, o termo provises refere-se aos valores relacionados com a diminuio do ativo ou com o aumento do passivo pela constituio de novas obrigaes, possuindo um carter estimativo. As provises estimadas ou no, correspondem s despesas e provveis perdas (no Ativo) pertinentes a determinado perodo-base em que incorrerem, no qual sero contabilizadas e pagas ou apuradas no prprio perodo-base ou no(s) perodo(s)-base subsequente(s). Condizentes com os conceitos expostos e ainda, dedutveis das bases de clculo para apurao do Imposto de Renda e da Contribuio Social sobre o Lucro, encontram-se as denominadas Provises para Frias e Provises de 13 Salrio, relativas respectiva obrigao legal para com os empregados da empresa (artigo 337 do RIR/99). A Proviso para frias deve ser classificada no Passivo Circulante em relao aos empregados que, no encerramento do perodo de referncia, tiverem adquirido direitos de frias, seja de alguns dias ou a todo o perodo correspondente, conforme ser detalhado a seguir.

9.1.2. Constituio da Proviso para 13 Salrio


A inteno da proviso para o 13 salrio a distribuio, ao longo dos meses do ano de modo uniforme, do custo incorrido com essa gratificao, atendendo fielmente o Princpio da Competncia (artigo 9 da Resoluo CFC n 750/1993) e satisfazendo necessidades ou exigncias fiscais, gerenciais e da legislao especfica. Em termos de classificao contbil, corresponder despesa operacional ou custo de produo, com contrapartida no Passivo Circulante, sendo constituda razo de 1/12 do correspondente valor da remunerao mensal dos empregados que tiverem trabalhado, no mnimo 15 dias no ms, incluindo a respectiva parcela dos encargos sociais com as Contribuies para a Previdncia Social (INSS) e o Fundo de Garantia por Tempo de Servio (FGTS), cujo nus cabe ao empregador.

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9.1.3. Momento da constituio da proviso


Perante o aspecto fiscal, caso a empresa apure seus resultados de forma trimestral (lucro real trimestral) fundamental a constituio da proviso ao menos no final de cada trimestre. No caso de empresa optante pelo pagamento mensal por estimativa, aceitvel o registro de proviso ao final do ano-calendrio ou por ocasio do levantamento de balanos ou balancetes de suspenso ou reduo. Entretanto, perante o aspecto contbil recomendvel apropriao mensal da proviso, observando o regime de competncia.

9.1.4. Determinao da proviso para frias


Deve-se determinar o valor da Proviso para Frias com fundamento na remunerao mensal dos empregados e no nmero de dias de frias a que os mesmos tiverem direito no final do perodo de referncia, provisionando-se, tambm, o adicional constitucional (1/3 da remunerao normal) e os encargos sociais correspondentes (INSS, FGTS, Sistema S, dentre outros).

Importante/Saiba Mais
O valor do 13 salrio e frias provisionado nos meses anteriores dever ser reajustado sempre que ocorrerem alteraes salariais ou pagamentos quando ocorrncias de frias e de demisses de empregados.

9.1.5. Forma de clculo para apurao dos dias (prov frias e avos 13)
Considere: Salrio base = 1.200,00 Avos de 13 do perodo = 12 Dias de Frias do perodo = 30 Fator para clculo das frias = 2,5 (30/12) Veja que o saldo do 1 ms ser 0, pois sendo o primeiro ms de clculo no h lanamentos do ms anterior. O saldo do 2 ms ser o saldo da linha Atual do ms anterior (1 ms). O saldo do 3 ms ser o saldo da linha Atual do ms anterior (2 Ms) e assim sucessivamente. Atual: o valor total de frias ou 13 salrio devido ao funcionrio no ms de clculo. Exemplo: Ms 1 Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 1 = 100 Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 1 = 100 Ms 2 Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 2 = 200 Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 2 = 200 No ms: a diferena entre a linha Atual e a linha Anterior.

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Anterior No ms Atual

1 ms 0,00 100,00 100,00

2 ms 100,00 100,00 200,00

3 ms 200,00 100,00 300,00

4 ms 300,00 100,00 400,00

9.2.

Fluxo

9.3.

Entidades

Para possibilitar o processo de clculo da Proviso, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!

9.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.

9.3.2. Programao de Frias


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Programao de Frias.

9.3.3. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.

9.3.4. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Perodos.

Folha de Pagamento Verso P11

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9.3.5. Centro de Custo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Centro de Custo.

9.3.6. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Sindicato.

9.3.7. Mdias Acumuladas


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Lanamentos Acumulados.

9.3.8. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Verbas.

9.3.9. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.

9.3.10. Encargos da Empresa


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definio de Clculo Parmetros 14-Encargos da Empresa.

9.3.11. Adicional Tempo de Servio


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definio de Clculo Parmetros 20-Adicional Tempo de Servio.

9.4. Detalhamento do Processo


O clculo de provises tem como principal objetivo, gerar os valores de proviso de frias, 13 e 14 salrios para a contabilidade. Alguns Identificadores so obrigatrios para os Processamentos dos Clculos e outros identificadores opcionais, em que os prprios usurios podero definir as verbas a serem detalhadas. A partir do campo Dt. Bas. Fer (data que indica o incio do perodo aquisitivo do funcionrio) ser calculada a proviso de frias que atualizar este cadastro ms a ms com as informaes de dias e faltas de frias vencidas, dias e faltas de frias proporcionais e valor da 1 parcela do 13 Salrio. A rotina de Clculo efetiva o clculo das provises de frias, 13 salrio e 14 salrio. Aps o clculo, so gerados os lanamentos segundo um critrio de apurao de valores nas verbas correspondentes aos identificadores de clculo. A proviso de 14 salrio possui um tratamento diferenciado, pois acompanha o clculo da proviso de 13 salrio. Para que o clculo seja efetuado, basta informar no momento do clculo da proviso de 13 salrio, o percentual de 14. Esse percentual aplicado sobre o clculo do 13 e apresentado em forma de lanamentos no relatrio, bem como na manuteno de lanamentos. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Provises Clculos. Principal Pergunta: Data de Referncia

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9.4.1. Conceitos de Baixa Frias / 13 Salrio / Resciso


Sempre que ocorrer o pagamento de frias e 13 ao funcionrio dever ocorrer a baixa dos valores provisionados anteriormente. Frias: Baixa pelo Pagamento a partir dos valores da tabela SRC (Movimento Mensal) ou SRD (Acumulado Anual) Abono Pecunirio no tem baixa! 13 Salrio: Baixa pelo valor pago verifica tabela SRI (Movimento Aberto de 2 parcela do 13) ou RI (arquivo de fechamento do 13 a estrutura ser RIeeaa13), verificado tambm a verba de Diferena do 13 pago na folha de DEZEMBRO (id_calculo 028). Resciso: Possui duas formas de tratamento. Baixa pelo valor provisionado, tratamento padro, efetua a baixa com o valor Atual do ms anterior. Baixa pelo valor pago, tratamento efetuado com o mv_provres habilitado, efetua a baixa considerando o avo do ms da resciso (no considera o reflexo ganho de frias e 13 em virtude da projeo do Aviso Indenizado!)

9.4.2. Manuteno de Proviso


Permite que o usurio efetue manuteno nos lanamentos da proviso de frias, 13 e 14 salrios. Esses lanamentos constituem o histrico de proviso dos funcionrios, ou seja, por meio da rotina de clculo de proviso sero gerados, ms a ms, os valores que sero armazenados, podendo ser consultados, includos, alterados ou excludos. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Provises -> Provises Fer/13 (SRT). A tela de Provises demonstrada em duas partes, sendo: Cabealho da Proviso-> Nele consta a referncia do funcionrio utilizada no momento do clculo em relao : Data de Clculo/ Centro de Custo/ Salrio-Base/ Tipo do Movimento/ Dias de Frias Vencidas/ Dias de Frias Prop./ etc. Depois de inseridas informaes neste cabealho, qualquer reclculo com a mesma Data de Clculo ir utilizar as informaes j gravadas, portanto caso exista uma referncia do cabealho alterada (ex: salrio ou data base de frias) ser necessrio Excluir este cabealho para que o sistema automaticamente encontre as novas referncias no reclculo, caso deseje, o cliente poder optar por Alterar manualmente as informaes antes de efetivar o reclculo da proviso. Itens da Proviso -> Ir gravar efetivamente cada verba apurada no processo de clculo. Os valores impressos nos relatrios iro refletir tais valores.

9.4.3. Relatrio de Provises


Este relatrio emite uma listagem informativa sobre os valores de frias, 13 e 14 salrios devidos aos funcionrios, apresentando algumas informaes cadastrais, bem como as informaes referentes ao resultado do clculo como: nmero de dias de frias vencidas e a vencer na proviso de frias, nmero de avos de 13 na proviso de 13, INSS da empresa, FGTS e o total geral para ambas as provises. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Provises -> Rel.Prov.Frias e Miscelnea -> Provises -> Rel.Prov.13

9.4.3.1.

Linhas do relatrio de Proviso


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Anterior-> para esta linha no existe clculo algum, o sistema apenas transporta o valor encontrado no SRT do clculo anterior. Ms-> ser sempre a diferena entre o Atual Anterior. Folha de Pagamento Verso P11

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Atual-> efetuado o clculo com referncia na Data Base de Frias x Data de Clculo.

9.4.3.2.

Colunas da Proviso Frias

A emisso do relatrio de Proviso exige diversas informaes que influenciam no resultado apresentado, o formato atual est condensado e no incio de impresso so apresentados dados relativos ao clculo, que representa a quantidade em Dias correspondente a cada Valor demonstrado.

No exemplo acima o funcionrio tem direito a 150 dias de frias vencidas, devido existncia de seis dias de faltas acabou ficando com um saldo de 144. muito comum a leitura por um todo referente a cada linha e isto acaba confundindo a conferncia de dados, para compreender corretamente os valores descritos necessrio separar a referncia de dias (listadas esquerda da linha azul*) das informaes de valores (listadas direita da linha azul*). Principais Colunas: Valor -> nesta coluna ser apresentada a proviso referente a parte fixa (salrio). Adicionais-> nesta coluna ser apresentado a proviso referente a parte varivel (mdia). 1/3 Constit. -> nesta coluna ser apresentada a proviso referente 1/3 da parte total (fixa + mdia). Total Frias -> valor total, somatria de Valor + Adicionais + 1/3. I.N.S.S. -> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa aplicado sobre o Total de Frias. Este INSS a parte Empresa e no o desconto do funcionrio! F.G.T.S.-> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa + a informao do MV_PERCFGC. Total Encargos -> somatria de I.N.S.S. e F.G.T.S. Total Geral -> Somatrio de Total Frias e Total Encargos.

Nota: * Esta linha NO existe no relatrio original, foi utilizada aqui para uma melhor demonstrao.

9.4.3.3.

Colunas da Proviso 13 Salrio

Principais Colunas: 76 Folha de Pagamento Verso P11

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Valor ->nesta coluna ser apresentadAo a proviso referente parte fixa (salrio). Adicionais-> Valor referente a parte varivel (mdia). 1 Parcela-> Valor pago ao funcionrio referente 1 parcela de 13 salrio. Total 13-> somatria de Valor + Adicionais - 1 parcela de 13 salrio. I.N.S.S. -> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa aplicado sobre o Total de 13 Salrio. Este INSS a parte Empresa e no o desconto do funcionrio! F.G.T.S.-> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa + a informao do MV_PERCFGC. Total Encargos -> somatria de I.N.S.S. e F.G.T.S. Total Geral -> Somatrio de Total 13 e Total Encargos.

9.5.

Exerccios

Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Provises + Provises Fer/13. Selecionar a opo Clculo, e nos parmetros definir o clculo para o mesmo ms e ano do treinamento. Aps a finalizao do clculo, emitir o relatrio da Proviso de Frias e Proviso de 13 Salrio para conferncia dos valores calculados, em Miscelnea + Provises + Rel.Prov.Frias e Rel.Prov.13.

10. Macro Processo - Processo de Resciso


Neste captulo, abordaremos todo o processo sequencial, para a realizao dos Clculos de Resciso. Rotinas Abordadas no ambiente Gesto de Pessoal: Clculo Resciso; Trmino de Contrato de Trabalho; Guias Rescisrias (GRFC, GRRF Eletrnica, TRCT); Seguro Desemprego; Homolognet; Resciso Coletiva Relatrio de Lquidos; Gerao CANB / SISPAG; Integrao com Financeiro.

Folha de Pagamento Verso P11

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10.1.

Conceitos

Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produtos Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:

10.1.1. O que Resciso de Contrato?


Resciso do contrato de trabalho o desligamento do empregado da empresa. A resciso pode ocorrer por iniciativa do prprio empregado (pedido de dispensa) ou por iniciativa da empresa, podendo ser sem justa causa, ou seja, o funcionrio no deu motivo legal para ser demitido ou por justa causa, quando o colaborador infringe algumas leis ou normas previstas na legislao (art. 482 da CLT). A homologao de todos os contratos individuais de trabalho vigentes h mais de um ano, por ocasio de sua resciso, deve ser feita obrigatoriamente no sindicato da categoria profissional ou perante o rgo do Ministrio do Trabalho e da Previdncia Social. No havendo esses rgos, poder prestar assistncia o Representante do Ministrio Pblico ou, onde houver, Defensor Pblico e na falta ou impedimento destes, Juiz de Paz. Somente se efetuar a homologao, a resciso resultante de acordos, dispensa sem justa causa, dispensa com justa causa, quando houver reconhecimento expresso de culpa por parte do empregado e pedido de demisso. Aos menores de 18 anos, a resciso de contrato apenas ter validade mediante a assistncia do responsvel (art.439, CLT).

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Na resciso de contrato de trabalho devem ser apresentados os seguintes documentos: Guias de Recolhimento do FGTS dos dois ltimos meses, ou extrato bimestral atualizado da conta vinculada e o comprovante de recolhimento dos valores relativos ao ms da resciso, imediatamente anterior se no houve recolhimento e o da multa rescisria (40%), no caso despedida sem justa causa ainda que indireta pelo empregador; Carta de Preposto: deve ser apresentado por quem representa a Empresa; CTPS do empregado, devidamente atualizada; Livro ou ficha de Registro de empregados, ou cpia dos dados obrigatrios do registro quando informatizados; Termo de Resciso do Contrato de Trabalho, modelo aprovado pelo Ministrio do Trabalho; Comunicado de Dispensa CD; Exame mdico demissional, conforme NR N 7.

10.1.2. Aviso Prvio


Aviso prvio a comunicao da resciso do contrato de trabalho por uma das partes, empregador ou empregado, que decide extingui-lo com a antecedncia que estiver obrigada por fora de lei. Tem por finalidade evitar a surpresa na ruptura do contrato de trabalho, possibilitando ao empregador o preenchimento do cargo vago e ao empregado uma nova colocao no mercado de trabalho. Com o advento da Constituio Federal a durao do aviso prvio era at outubro/2011, de 30 (trinta) dias, independentemente do tempo de servio do empregado na empresa. Com a publicao da Lei 12.506/2011 a partir de 13/10/2011 a durao passou a ser considerada de acordo com o tempo de servio do empregado, podendo chegar at a 90 (noventa) dias. Lei 12.506/2011: Ao perodo mnimo de 30 (trinta) dias dever ser acrescido nos termos da nova Lei, 03 (trs) dias a cada ano trabalhado, limitado ao mximo de 90 (noventa) dias, ou seja, 03 (trs) meses de aviso prvio trabalhado ou indenizado, para aquele trabalhador que permanecer trabalhando por no mnimo 21 (vinte e um) anos para a mesma empresa. O perodo de durao do aviso prvio dado pelo empregador, tanto trabalhado quanto indenizado integra o tempo de servio para todos os efeitos legais, inclusive reajustes salariais, frias, 13 salrio e indenizaes. Folha de Pagamento Verso P11 79

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Ocorrendo a resciso do contrato de trabalho, sem justa causa, por iniciativa do empregador, poder ele optar pela concesso do aviso prvio trabalhado ou indenizado, da mesma forma, quando o empregado pede demisso. Quando o aviso trabalhado, o empregado tem a opo de escolher durante esse ms de aviso, se ir sair mais cedo do trabalho duas horas dirias, sem prejuzo de seus proventos ou se acumular tais horas, podendo faltar por sete dias corridos (art. 488 da CLT). opcional ao empregador, no caso de pedido de demisso, liberar o funcionrio do cumprimento do aviso prvio, porm o empregado estar ciente de que no receber o ms de indenizao previsto. Aviso Prvio Indenizado Incidncia do FGTS Enunciado N 305 Fundo de Garantia do Tempo de Servio Incidncia sobre Aviso Prvio. O pagamento relativo ao perodo do aviso prvio, trabalhado ou no, est sujeito contribuio para o FGTS (DJU, 05/11/92). 13 Salrio em caso de resciso de contrato de trabalho A frao igual ou superior a 15 dias de trabalho tida como ms integral para fins do pagamento, incluindo os 30 dias do aviso prvio indenizado pelo empregador. Gratificao de Natal para efeito de clculo de indenizao Por ocasio da indenizao do empregado no optante, ou por ocasio da transao do perodo anterior opo, a empresa deve calcular, alm da indenizao de um ms por ano de servio, ou frao igual ou superior a seis meses, mais 1/12 por ano de servio, ou frao igual ou superior a seis meses, referente indenizao da gratificao de Natal (Enunc. N 148, TST). Indenizao adicional do empregado dispensado sem justa causa no perodo de 30 dias antes da correo salarial (art. 9 das Leis No 6.708/79 e 7.238/84) O empregado dispensado nestas condies ter o direito indenizao adicional equivalente a um salrio mensal. Com referncia ao Aviso Prvio Indenizado, se o ltimo dia do aviso prvio cair no perodo de 30 dias que antecede a correo salarial, esse fato gera direito a indenizao, posteriormente a sada fsica do empregado, considerando que esse aviso prvio fica integrado ao perodo de tempo de servio, conforme art. 487, 1, CLT. Pagamento do salriofamlia na resciso do contrato de trabalho De acordo com o art.15 do Regulamento da Previdncia Social, que instituiu o salrio-famlia, na admisso e no desligamento ao salrio famlia proporcional aos dias de trabalho no ms, mesmo que o aviso prvio seja indenizado.

10.2.

Fluxo

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10.3.

Entidades

Para possibilitar o processo de Clculo de 13 Salrio, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!

10.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.

10.3.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Verbas.

10.3.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Beneficirios.

10.3.4. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Dependentes.

10.3.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Perodos.

10.3.6. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.

10.3.7. Sindicatos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Sindicato.

10.3.8. Mdias Acumuladas


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Lanamentos Acumulados.

10.3.9. Tabela de Inss


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Tabela INSS. Folha de Pagamento Verso P11 81

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10.3.10. Tabela de IRRF

Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Tabela IR.

10.3.11.

Salrio-famlia

Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Salrio-famlia.

10.3.12.

Salrio Mnimo

Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Salrio Mnimo.

10.3.13.

Encargos Empresa

Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Encargos da Empresa.

10.3.14.

Adicional Tempo Servio

Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Adicional Tempo Servio.

10.4.

Detalhamento do Processo

O ambiente Gesto de Pessoal permite o processamento do Clculo de Rescises de todas as categorias funcionais existentes no cadastramento de funcionrios. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculos Resciso. Principais Perguntas: Data Demisso Tipo de Resciso Data de Homologao Considera Ms para Mdia

O ambiente Gesto de Pessoal trabalha apenas com um ms em aberto disponvel para clculo, porm permitido que o usurio efetue Clculo de Resciso para o prximo ms, visto que tal processamento eseencial dentro da realidade do departamento pessoal. Portanto, neste processo de Resciso sero permitidos clculos para o ms atual e posteriores ao registrado no parmetro MV_FOLMES.

10.4.1. Tipos de Resciso


Temos diversos Tipos de Rescises existentes no Brasil, sendo que em cada uma delas devido ao funcionrio, direitos diferenciados. Na Linha de Produto Microsiga Protheus tais tipos sero cadastrados individualmente. Localizao no menu do Ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros 32 Tipos de Resciso. Deve ser configurado para os diversos tipos de rescises existentes, definindo as ocorrncias de tipos de pagamento, cdigos utilizados na RAIS, Cdigo de Afastamento do FGTS e Cdigo de Autorizao de Movimentao da Conta do FGTS.

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A partir da correta configurao dos parmetros de resciso, ser possvel executar a rotina de resciso e, posteriormente, emitir a GRFC ou a GRRF, ambas Guias de Recolhimento Rescisrio do FGTS, impressa ou gerada eletronicamente, respectivamente, desde que a empresa possua convnio com a Caixa Econmica Federal. Para tanto, necessrio que a resciso seja gerada sob um tipo de resciso que contenha ao menos um dos campos abaixo, definidos como S (Sim): FGTS ms anterior Define se deve pagar na resciso, o FGTS referente ao ms anterior ao da resciso, que ainda no tenha sido depositado. FGTS ms resciso Define se deve pagar na resciso, somente o FGTS referente ao ms da resciso, pois os demais j foram depositados, o que implica em ser pago via GRFC. Caso contrrio, ser pago via SEFIP. FGTS Multa Define se para esse tipo de resciso deve ser paga a multa sobre o saldo do FGTS, conforme definio legal. Para o clculo de resciso no sistema dever ser informado um tipo de configurao previamente cadastrada.

10.4.1.1. Resciso por pedido de dispensa


Antes de completar um ano de servio: Direito: Saldo de Salrio (art.462, CLT); 13 Salrio (art. 3 da Lei No 4.090/62); FGTS Termo de Resciso do Contrato de Trabalho; FGTS do ms da quitao e do anterior. No ms de quitao, os 8% sero referentes s verbas que incidem o FGTS, cujo depsito se far at o dia sete do ms subsequente. Segundo o Art.15 da Lei No 8.036/90, as empresas ficam obrigadas a depositar, at o dia sete de cada ms, em conta bancria vinculada, importncia correspondente a 8% da remunerao paga ou devida, no ms anterior, a cada trabalhador. Frias Proporcionais Acrscimo sobre frias (mnimo de 1/3). Com mais de um ano de servio Direito: Saldo de Salrio; 13 Salrio; FGTS; FGTS do ms da quitao e do anterior; Frias vencidas, se ainda no as tiver gozado (art.146, CLT); Frias Proporcionais (pargrafo nico do art.146, CLT); Acrscimo sobre frias (mnimo de 1/3) art. 7, inciso XVII da CF.

10.4.1.2. Morte de Empregado


Antes de completar um ano de servio: Os dependentes segundo a Lei No 6.858/80 tero direito : Saldo de Salrio; 13 salrio; FGTS Termo de Resciso do Contrato de Trabalho Cdigo 23; FGTS dos valores pagos na resciso, depositar em conta vinculada. Frias Proporcionais (art.146, pargrafo nico, CLT); Acrscimo sobre frias (mnimo 1/3), art. 7, inciso XVII, CF.

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Com mais de um ano de servio: Os dependentes segundo a Lei No 6.858/80 tero direito : Saldo de Salrio; 13 salrio; FGTS Termo de Resciso do Contrato de Trabalho Cdigo 23; Frias Vencidas, se no foram gozadas em vida (art.148, CLT); Frias Proporcionais (art.146, pargrafo nico, CLT); Acrscimo sobre frias (mnimo 1/3), art. 7, inciso XVII, CF; FGTS do termo de resciso do contrato de trabalho dever ser depositado.

10.4.1.3. Resciso por dispensa sem justa causa


Antes de completar um ano de servio: Direito: Aviso Prvio (art.487, CLT); Frias proporcionais; Acrscimo sobre frias (mnimo 1/3); 13 salrio; FGTS Termo de Resciso do Contrato de Trabalho cdigo 01; Saldo de Salrio; Art.18, Lei No 8.036/90. Ocorrendo resciso por parte do empregador, ficar este obrigado a depositar na conta vinculada do trabalhador no FGTS, os valores relativos aos depsitos referentes ao ms de resciso e ao imediatamente anterior, que ainda no foi recolhido; 40% do FGTS, art.18, 1 da Lei No 8.036/90; (+ 10% conforme Lei complementar 110, 29/06/01). Com mais de um ano de servio: Direito: Aviso prvio (art. 487, CLT); Frias Proporcionais indenizadas (art.146, pargrafo nico, CLT); Frias vencidas se ainda no as tiver gozado; Acrscimo sobre frias (mnimo de 1/3); 13 salrio; Art. 18, Lei No 8.036/90. Ocorrendo resciso por parte do empregador, ficar este obrigado a depositar na conta vinculada do trabalhador no FGTS, os valores relativos aos depsitos referentes ao ms da resciso e ao imediatamente anterior, que ainda no houver sido recolhido; Saldo de Salrio; 40% do FGTS, art.18, 1 da Lei No 8.036/90; (+ 10% conforme Lei complementar 110, 29/06/01); FGTS Termo de Resciso de Contrato de Trabalho.

10.4.1.4. Resciso por dispensa com justa causa


Antes de completar um ano de servio: Direito: Saldo de salrio; FGTS Termo de Resciso de Contrato de Trabalho; Art.15, Lei 8.036/90. Tem direito ao FGTS do saldo de salrio que dever ser depositado em conta vinculada do empregado, o valor relativo ao ms da resciso e ao ms anterior, se for o caso; Com mais de um ano de servio: 84 Folha de Pagamento Verso P11

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Direito : Saldo de Salrio; FGTS - Termo de Resciso do Contrato de Trabalho; Art.15, Lei 8.036/90. Tem direito ao FGTS do saldo de salrio que dever ser depositado em conta vinculada do empregado, o valor relativo ao ms da resciso e ao ms anterior, se for o caso; Frias vencidas, se ainda no tiver gozado; Acrscimo sobre frias vencidas no gozadas de no mnimo 1/3.

10.4.1.5. Resciso por trmino do contrato de experincia


Direito: Saldo de salrio; Frias Proporcionais; Acrscimo sobre frias (mnimo 1/3); 13 salrio proporcional (art. 3 da lei No 4.090/62); Art. 20, inciso IX, Lei No 8.036/90. Extino normal do contrato a termo. FGTS Termo de Resciso. Cpia do Instrumento Contratual (art. 36, inciso IV, RFGTS). FGTS dos valores pagos na resciso, depositar em conta vinculada. Resciso antecipada do contrato de experincia pelo empregador O contrato de experincia tem prazo determinado, no podendo exceder 90 dias. Em caso de resciso antecipada, por parte do empregador e no havendo no contrato de experincia clusula assecuratria do direito recproco de resciso antecipada, o empregador deve pagar, a ttulo de indenizao, 50% da remunerao a que o empregado teria direito at o final do contrato, conforme art.479, CLT. No contrato de experincia, extinto antes do perodo de quatro semanas que precede ao parto, a empregada no tem direito a receber do empregador, o salrio-maternidade. (Enunciado N 260, TST). Direito: Indenizao (art. 479, CLT); Saldo de Salrio; Frias proporcionais; Acrscimo sobre frias (mnimo 1/3); 13 salrio proporcional; O art. 14 do Regulamento do FGTS considerou a resciso antecipada no caso de contrato a termo, sem justa causa, que se deposite em conta vinculada do empregado os valores relativos aos depsitos do ms da resciso e anterior se foi recolhido, bem como os 40% (+10%) do montante de todos os depsitos realizados na conta vinculada do empregado durante a vigncia do contrato atualizados monetariamente e acrescido dos respectivos juros, se for o caso. FGTS Termo de Resciso do Contrato de Trabalho.

Resciso por iniciativa do empregado Havendo resciso antecipada do contrato de experincia por iniciativa do empregado este fica obrigado a indenizar o empregador dos prejuzos que desse fato lhe resultarem, desde que no ultrapasse aquela a que teria direito o empregado em idnticas condies.

10.4.1.6. Dispensa por Justa Causa do empregado:


Condies para admitir Justa Causa: 85

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A Atualidade: a justa causa dever ser atual, ou seja, deve acontecer imediatamente aps a falta praticada pelo empregado, dando o seu desligamento imediato; A gravidade: A falta no sendo grave no ser judicialmente reconhecida como justa causa. Considera-se falta grave quando a falta cometida pelo empregado atinja realmente aqueles limites mximos de tolerncia, chegando ao extremo absoluto de no ter mais condies de permanecer com a relao de emprego; A Causalidade: A causa deve sempre preceder e determinar com muita preciso o fenmeno da despedida.

10.4.1.6.1.

O que constitui Justa Causa:

Ato de improbidade: atos que revelam claramente desonestidade, abuso, fraude ou m f. Incontinncia de conduta ou mau procedimento: Ocorre quando o empregado comete ofensa ao pudor, pornografia ou obscenidade, desrespeito aos colegas de trabalho e a empresa (incontinncia de conduta); conduta incompatvel com as normas exigidas induzindo terceiro a erros (mau procedimento); Negociao habitual: ocorre com o empregado que comumente negocia em concorrncia com a atividade da empresa, sem autorizao; Condenao criminal: o empregado que foi condenado criminalmente, desde que julgada a sentena e no teve suspenso da execuo da pena; Desdia no desempenho das respectivas funes: Caracteriza-se como desdia o desempenho de um empregado que de repente comea a ficar preguioso, negligente no trabalho, desleixado etc. Embriaguez habitual ou em servio; Violao de segredo da empresa; Ato de indisciplina; Ato de Agresso; Ato de Insubordinao; Abandono de emprego; Ato lesivo da honra ou da boa fama: ocorre quando o empregado comete calnia, injria, difamao contra qualquer pessoa no servio, ao empregador no servio ou fora dele; Legtima defesa: s se configura se recebe agresso injusta e se procura ser moderado na reao que deve acontecer somente quando for inevitvel; Jogos de azar.

10.5.

Exerccio

Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Resciso. Selecione a matrcula 000175 e acione a resciso por pedido de Demisso. Selecione a matrcula 000175 e acione a resciso por Dispensa. Aps efetivar os dois clculos devero ser impressos os seguintes relatrios para ambas matrculas: Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculo Resciso Impresso. 1) TRCT - Imprima o relatrio grfico. 2) GRFC - Imprima o relatrio grfico. Para a emisso dos dois documentos acima ser utilizado o mesmo acesso de menu e o que ir diferenciar qual o documento ser impresso sero os parmetros a serem preenchidos. Observar o item: 86 Folha de Pagamento Verso P11

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Tipo de Formulrio

11. Macro Processo - Processo de Folha de Pagamento

11.1.

Conceitos

A confeco da folha de pagamento, alm de um procedimento de carter trabalhista, decorre de obrigatoriedade no art. 47 do Regulamento da Organizao e Custeio da Seguridade Social.

11.1.1. Proventos
So os vencimentos pagos em Folha tais como: Salrio-base, horas extras, adicionais de insalubridade, periculosidade etc.

11.1.1.1. Salrio
Salrio a contraprestao devida e paga diretamente pelo empregador a todo empregado que pode ser pago mensal, quinzenal, semanal ou diariamente, por pea ou tarefa. Remunerao a soma do salrio contratualmente estipulado (mensal, por hora, por tarefa etc), com outras vantagens percebidas na vigncia do contrato de trabalho. Folha de Pagamento Verso P11 87

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Integram-se a remunerao, alm da importncia fixa: Comisses; Porcentagens; Gratificaes ajustadas; Dirias para viagens (excedente de 50 % do salrio); Abonos pagos pelo empregador; Gorjetas. Sempre se obedecer ao Salrio-Mnimo. Salrio Profissional: Alguns profissionais, como mdicos, dentistas, engenheiros, qumicos etc, o salrio-mnimo maior que o salrio-mnimo normal. Estes valores so expressos por Lei. Ex.: o salrio mnimo de um engenheiro seis vezes o valor do salrio-mnimo. Quando se estabelece que o pagamento seja mensal deve-se efetu-lo no mximo at o quinto dia til do ms subsequente ao vencido, art.459, 1, da CLT, alterado pela Lei N 7.855/89, art. 1. O pagamento do salrio, qualquer que seja a modalidade de trabalho, no deve ser estipulado por perodo superior um ms, salvo no que concerne s comisses, percentagens e gratificaes. Integram-se ao salrio no somente a parcela fixa estipulada, como tambm comisses, gorjetas, percentagens, gratificaes ajustadas, dirias para viagem que excedam 50% do salrio percebido pelo empregado e abonos pagos pele empregador. O pagamento do salrio pode ser feito em dinheiro ou cheque. Caso a empresa opte por faz-lo por meio de cheque, deve proporcionar ao empregado / colaborador: Horrio que permita o desconto do cheque, imediatamente aps sua emisso; Possibilidade para evitar qualquer prejuzo, inclusive gastos com transporte; Condio que impea qualquer atraso no recebimento do salrio. Depsitos em conta bancria: O comprovante de depsito em conta bancria ter fora de recibo ( Lei No 9.528, de 1012-97). Ter fora de recibo o comprovante de depsito em conta bancria, aberta para este fim em nome de cada empregado, com consentimento deste, em estabelecimento de crdito prximo ao local de trabalho (pargrafo nico do art.464 da CLT). O pagamento dos salrios ser efetuado em dia til e no local do trabalho, dentro do horrio de servio ou imediatamente aps o encerramento deste, salvo quando efetuado por depsito em conta bancria, observado o disposto no artigo anterior (art.465 da CLT). devida a remunerao do repouso semanal e dos dias feriados ao empregado.

11.1.1.2. Remunerao Varivel 11.1.1.2.1. Garantia de Salrio

Garantia de salrio, nunca inferior ao mnimo, para os que percebem remunerao varivel (artigo 7, inciso VII da Constituio Federal).

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11.1.1.2.2. Hora Extra

A durao normal do trabalho poder ser acrescida de duas horas respeitando o limite de 10 horas, para os trabalhadores maiores, mediante acordo escrito entre empregador e empregado, ou mediante acordo coletivo ou conveno coletiva de trabalho, devendo obrigatoriamente o empregador pagar, segundo a Constituio, pelo menos, mais 50% sobre a hora normal. Aos menores vedada a prorrogao da jornada de trabalho, salvo para efeito de compensao. Banco de Horas: Excesso de horas em um dia compensado com a diminuio em outro. Com a nova redao dada ao pargrafo 2 e o acrscimo do pargrafo 3 do art.59 da CLT, por meio da Lei N 9.601, de 21/01/98, e MP No 2.076-37, de 24/05/01, as empresas por meio de acordo ou conveno coletiva, podero deixar de pagar horas extras, podendo o excesso de horas em um dia ser compensado pela correspondente diminuio em outro dia, de maneira que no exceda o perodo mximo de 01 ano e nem ultrapasse o mximo de 10 horas dirias (06/08/98, 2 do art.59 CLT). No caso de resciso de contrato, o trabalhador ir receber o excesso de horas como horas extras sobre o valor da remunerao na data da resciso.

11.1.1.3. Adicional de Insalubridade


Sero consideradas atividades ou operaes insalubres aquelas que por sua natureza, condies ou mtodos de trabalho, exponham os empregados a agentes nocivos sade, acima dos limites de tolerncia fixados em razo da natureza e da intensidade do agente e do tempo de exposio aos seus efeitos. H trs graus de insalubridade: mximo, mdio e mnimo. Os empregados que trabalham em condies insalubres tm assegurada a percepo de adicional, respectivamente de 40%, 20% e 10% do salrio-mnimo, no importando o salrio que recebem (art. 192 da CLT). O adicional de insalubridade devido a empregado que percebe salrio-profissional, ser calculado sobre este. Excluso do pagamento do adicional de Insalubridade. Enunciado N 80: A eliminao da insalubridade, pelo fornecimento de aparelhos protetores aprovados pelo rgo competente do Poder Executivo, exclui a percepo do adicional respectivo. As atividades e operaes insalubres esto mencionadas na Portaria No 3.214, de 08/06/1978, NR 15 e NR 17, e obedecem a normas especiais. So elas: Exame mdico a cada ano ou intervalos menores; Abreugrafia ou telerradiografia de trax, sempre que o empregado estiver exposto a qualquer tipo de poeira ou outro agente que possa causar danos ao aparelho respiratrio; Proibio de trabalho de menor (art. 405, inciso I, CLT); Licena prvia das autoridades competentes em matria de medicina do trabalho para a realizao de hora extra. (art. 60, CLT); Existncia de um lavatrio para cada dez trabalhadores, conforme Portaria N 3.214, de 08/06/1978, NR 24.1.8.

O adicional, pago em carter permanente, integra a remunerao para o clculo de indenizao (Enunciado N 139, TST). O clculo do valor da Hora Extra para o empregado que recebe adicional de insalubridade deve seguir o mesmo critrio para o clculo de horas extras de trabalho com adicional noturno. Ex.: Calcula-se 40%, 20% ou 10% do salrio-mnimo somando com o salrio e em seguida calculada a hora extra.

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Enunciado N 264 do TST preceitua: Hora suplementar clculo - A remunerao do servio suplementar composta do valor da hora normal, integrado s parcelas de natureza salarial e acrescido do adicional previsto em lei, contrato, acordo ou conveno coletiva ou sentena normativa. (DJU, 30/10 e 3 e 4/11/1986)

11.1.1.4. Adicional de Periculosidade


So consideradas atividades ou operaes perigosas, na forma da regulamentao aprovada pelo Ministrio do Trabalho, aquelas que por sua natureza ou mtodos de trabalho, impliquem o contato permanente com inflamveis ou explosivos, em condies de risco acentuado. O empregado que trabalha em condies de periculosidade recebe um adicional de 30% sobre o salrio efetivo, no incidindo esse percentual sobre gratificaes, prmios ou participaes nos lucros da Empresa. Se o empregado trabalhar em servio insalubre e perigoso, dever optar por um ou outro adicional (Art.193, 2o , CLT). proibido o trabalho do menor em servios perigosos e insalubres. Enunciado N 191 preceitua: O adicional de periculosidade incide, apenas sobre o salrio-bsico, e no sobre este, acrescido de outros adicionais.

11.1.1.5. Adicional Noturno


Tem direito ao adicional noturno o empregado que trabalha no perodo entre as 22 horas de um dia e s 5 horas do dia seguinte. O adicional noturno de 20%, pelo menos, sobre a hora diurna. Ex. 1: O empregado trabalha at as 23h45 e ganha R$ 4,5 por hora. Clculo: 2 horas por dia com 20% de adicional noturno. Tem-se, 6 horas ganhando R$ 4,50 por hora e 2 horas, ganhando R$ 5,40 (R$ 4,50 + R$ 0,90) de adicional noturno. Ex. 2 : Um empregado trabalha das 22hs s 5 hs, perfazendo um total de 8 Horas. 7 horas x 60 min=420 /52,5=8 hs. Nos horrios mistos que abrangem perodos diurnos e noturnos aplicam-se as horas de trabalho noturno, ou seja, a hora de 52 min e 30 segundos ( 4 do art.73, CLT) para perodo noturno. Smulas: N 213 do STF: devido ao adicional de servio noturno ainda que sujeito o empregado ao regime de revezamento. N 214 do STF: A durao legal da hora de servio noturno ( 5230) constitui vantagem suplementar, que no dispensa o salrio adicional. N 313 do STF: Provada a identidade entre o trabalho diurno e noturno, devido o adicional, quanto a este, sem limitao do art.73, 3o ,CLT, independentemente da natureza da atividade do empregador.

Enunciados: N 112 do TST: O trabalho noturno dos empregados nas atividades de explorao, perfurao, preparao, produo e refinao de petrleo, industrializao de xisto, indstria petroqumica e transporte e seus derivados por meio de dutos regulado pela Lei N 5.811, de 1972, no lhe aplicando a hora reduzida de 5230 do art.73, 2, CLT. N 265 do TST: Adicional noturno alterao do turno de trabalho possibilidade de supresso - A transferncia para o perodo diurno de trabalho implica a perda do direito ao adicional noturno.

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11.1.1.6. Salrio-famlia
O salrio-famlia a importncia paga mensalmente pela empresa junto com o salrio e devido ao segurado empregado, exceto o domstico e ao segurado trabalhador avulso, para cada filho menor de 14 anos ou invlido e que tenha renda mensal no valor da primeira faixa do salrio de contribuio Previdncia em vigor (1 faixa do INSS).

11.1.1.7. Ajuda de custo e dirias para viagem


Sobre a ajuda de custo no incide INSS e FGTS. Sobre as dirias para viagem no incidir desconto se elas no ultrapassarem 50% do salrio. Se, porm elas ultrapassarem 50% do salrio percebido pelo empregado, o desconto incidir sobre a totalidade das dirias para viagem e no apenas sobre o que exceder os 50%.

11.1.2. Descontos
Os descontos compreendem a quota de previdncia (INSS), imposto de renda, contribuies para o sindicato, adiantamentos, faltas e atrasos etc.

11.1.2.1. INSS Instituto Nacional do Seguro Social


Desconto do empregado para o Instituto Nacional do Seguro Social. Incide sobre salrio contratual, hora extra, adicionais, 13 salrio e outros valores. O desconto se d em funo de tabela definida pelo INSS. Para o empregado que recebe remunerao superior ao limite mximo (teto) s poder ser descontado sobre o limite estabelecido. Tabela Ano 2012

Salrio Contribuio At R$ 1.174,86 De R$ 1.174,87 at R$1.958,10 De R$ 1.958,11 at R$ 3.916,20

% 8,00 9,00 11,00

11.1.2.2. Imposto de Renda


A tributao do Imposto de Renda sobre os rendimentos do trabalho assalariado pago incide sobre: Salrios, ordenados, soldos, soldadas, subsdio, honorrios, adicionais, vantagens, extraordinrios, suplementaes, abonos, bonificaes, gorjetas, gratificaes, 13 salrio, participaes, percentagens, prmios, comisses, verbas de representaes, e outros rendimentos admitidos em lei pela Receita Federal. A Instruo Normativa que dispe sobre o clculo do imposto de renda na fonte e recolhimento (carn-leo), pessoa fsica de 01/01/1998, e IN N 101, 30/10/97 (DOU 31/12/1997). Na determinao da base de clculo sujeita a incidncia do imposto podero se deduzidos os seguintes:

Tabela Ano 2012

Salrio Contribuio At R$ 1637,11 De R$ 1637,12 a R$ 2453,50 De R$ 2453,51 a R$ 3271,38

% 7,5 15

Deduo p/ Dependente R$ 122,78 R$ 306,80


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De R$ 3271,39 a R$ 4087,65 Acima R$ 4087,65 22,5 27,5 R$ 552,15 R$ 756,53

Deduo por dependente: R$ 164,56 (cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e seis centavos). Dedues : A quantia equivalente a R$ 164,56 por dependente; Contribuies para a Previdncia Social; Importncias pagas a ttulo de penso alimentcia em face das normas do Direito de Famlia, quando em cumprimento de deciso judicial ou acordo homologado judicialmente, inclusive a prestao de alimentos provisionais; Contribuies para a Previdncia Privada e contribuies para o Fundo de Aposentadoria Programada Individual (FAPI); As importncias descontadas em folha a ttulo de penso alimentcia.

11.1.2.2.1.

Gratificao de Natal (13 salrio):

A gratificao de Natal dever ser tributada no ms de sua quitao, separadamente dos demais rendimentos recebidos no ms pelo beneficirio.

11.1.2.3. Contribuio Sindical dos Empregados


Os empregadores ficam obrigados a descontar na folha de pagamento dos seus empregados associados desde que por eles devidamente autorizados, as contribuies devidas ao sindicato quando por este notificados, salvo quanto contribuio sindical, cujo desconto independe dessa formalidade. A contribuio sindical descontada na folha de pagamento do ms de maro de cada ano e corresponde a um dia de trabalho, qualquer que seja a forma da remunerao. Assim: Horistas, diaristas, Semanalistas, quinzenalista ou mensalistas, o desconto ser equivalente a uma jornada normal do trabalho. Tarefeiros, comissionados, empreitada etc, a importncia equivalente a 1/30 do total percebido no ms anterior (fevereiro). A base de clculo para comissionados ser o salrio base do ms (se houver) mais comisses e DSR do ms anterior. No ato da admisso, o empregador dever exigir do empregado a prova de quitao da contribuio sindical. Recolhimento: Admitidos em Janeiro, Fevereiro: o desconto dever ser feito no ms de Maro. Admitidos em Maro: dever verificar se o empregado j contribuiu na empresa anterior, se no o desconto ser feito no prprio ms de Maro. Afastados no ms de Maro: o desconto dever ser feito no ms subsequente ao do retorno para recolhimento no ms seguinte. Autnomos e profissionais liberais: O recolhimento deve ser efetuado no ms de Fevereiro de cada ano. A empresa dever remeter no perodo de 15 dias contados do recolhimento, uma relao contendo nome, salrio no ms que corresponde contribuio e o respectivo valor desta, relativo a todos os contribuintes, ao sindicato da categoria profissional ou, em sua ausncia, ao rgo regional do Ministrio do Trabalho.

11.1.2.4. Contribuio Assistencial / Confederativa


Conforme ao artigo 513 alnea E da CLT e artigo 462 da CLT apresentados a seguir: Art. 513, alnea E, prev como prerrogativas dos sindicatos: impor contribuies a todos aqueles que participam das categorias econmicas e profissionais.

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Art. 462. Ao empregador vedado efetuar qualquer desconto nos salrios do empregado, salvo quando este resultar de adiantamentos, de dispositivos de lei ou de contrato coletivo. O rgo Especial do TST, em sesso extraordinria de 02/06/98 (publicado Dirio Oficial em 12/06/98), aprovou o cancelamento do PN- Precedente Normativo N 74 e reformulou o PN 119, entendendo que no devemos descontar as Contribuies Confederativas e Assistenciais dos trabalhadores no filiados ao sindicato profissional.

11.1.2.5. Contribuio Sindical da Empresa para o Sindicato Patronal


Em Janeiro de cada ano, os empregadores, por meio de Guia prpria efetuar sua contribuio sindical. A contribuio de importncia proporcional ao capital da firma ou empresas, registradas nas respectivas juntas comerciais ou rgos equivalentes. Para o clculo da contribuio dos empregadores, utiliza-se como base o maior valor de referncia do pas, (art. 580, 2 , CLT) O valor de referncia pode ser informado pelo sindicato patronal ou Dirio Oficial. Quando so fixados novos nveis de salrio mnimo, novos nveis de valores de referncia tambm entram em vigor.

11.1.2.6. Adiantamentos dos Salrios


So permitidos adiantamentos salariais de at 50% do salrio ou de acordo com o percentual determinado pela conveno coletiva da categoria. vedado ao empregador fazer qualquer outro tipo de desconto, salvo quando este resultar de dispositivos de lei ou conveno coletiva.

11.1.2.7. Faltas e Atrasos


Podem ser descontados do empregado, quando sem motivo justificado, as faltas e atrasos ao trabalho, inclusive o DSR (RSR) quando o empregado no cumprir integralmente seu horrio de trabalho na semana anterior. O Art.473 da CLT estabelece que o empregado deixe de comparecer ao servio sem prejuzo do salrio ou do repouso semanal : Falecimento do cnjuge, ascendente, descendente, irmo ou pessoa que, declarada em sua carteira de trabalho e previdncia social, viva sob sua dependncia econmica, at dois dias consecutivos; Casamento, at trs dias consecutivos; Nascimento do filho, por cinco dias; Doao voluntria de sangue devidamente comprovada, a cada doze meses de trabalho; No perodo de tempo em que estiver cumprindo as exigncias do Servio Militar. (Lei do Servio Militar-letra C do art.65, Lei N 4.375,17/08/1964); Para se alistar eleitor, at dois dias; Realizao de prova/exame para ingresso no ensino superior (inciso VII do art.473, CLT, acrescido pela Lei N 9.471,14/07/97-DOU de 15/07/97); Quando se tratar de testemunha comprovada; Pelo tempo que se fizer necessrio, quando tiver que comparecer a juzo (inciso VII do art.473, CLT, acrescido da Lei N 9.853, de 27/10/99-DOU de 28/10/99); Comparecimento a Justia do Trabalho - Enunciado 155 do TST. Alm dos itens do art. 473 da CLT, so consideradas faltas legais: Se a ausncia for devidamente justificada e abonada, quando houver paralisao do servio nos dias que por convenincia da empresa no teve expediente, se a falta estiver fundamentada na lei sobre acidente de trabalho e em caso de doena do empregado, devidamente comprovada.

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11.2. Fluxo

Os itens Vale Transporte e Plano de Sade constam em vermelho, pois so entidades que dependem de processamentos diferenciados.

11.3.

Entidades

So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Clculo de Folha de Pagamento, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas.

11.3.1. Tabela de INSS


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies de Clculos -> Parmetros -> Tabela INSS.

11.3.2. Tabela de IRRF


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Tabela IR.

11.3.3. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Famlia.

11.3.4. Salrio-Mnimo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Mnimo.

11.3.5. Encargos da Empresa


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Encargos da Empresa.

11.3.6. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms.

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11.3.7. Adicional Tempo de Servio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Adicional Tempo de Servio.

11.3.8. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Afastamento.

11.3.9. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Funcionrio.

11.3.10. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastros -> Verbas.

11.3.11. Mapa Vale Refeio


Localizao no menu do ambiente: Relatrio -> Mensal -> Mapa VR.

11.3.12. Seguro de Vida


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Seguro de Vida.

11.3.13. Valores Futuros


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Lanamentos -> Val Futuros.

11.3.14. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Beneficirio.

11.3.15. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Transferncia.

11.3.16. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastro -> Sindicato.

11.3.17. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies Clculo -> Perodos.

11.3.18. Cesta Bsica


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Cesta Bsica.

11.3.19. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Dependentes.

11.3.20. Lanamentos Mensais (Incl. Manuais/Import./Ger. Verbas)


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Lanamentos -> Mensais (SRC).

11.3.21.

Vale Transporte

Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale Transporte -> Mapa VT.

11.3.22.

Plano de Sade

Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Benefcios -> Integrao Folha. Folha de Pagamento Verso P11 95

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11.4. Detalhamento do Processo Folha de Pagamento

No ambiente Gesto de Pessoal o processamento do Clculo da Folha o principal processo que abrange todas as categorias funcionais existentes no cadastramento de funcionrios. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculos Folha.

Importante/Saiba Mais
O ambiente da Linha de Produtos Microsiga Protheus trabalha apenas com um perodo em aberto que disponibiliza o processamento de clculo mensal. Para tanto, o sistema sempre ir verificar no configurador o contedo existente no parmetro.

MV_FOLMES Ano e Ms de competncia para clculo da folha.


Aps cada fechamento o sistema automaticamente ir alterar o contedo deste parmetro.

11.4.1. Mapa de Vale-refeio


Localizao no menu do ambiente: Relatrios -> Lanamentos -> Mensais -> Mapa VR. Este relatrio permite listar o mapa do ms conforme o Cadastro de Funcionrios, o Parmetro 26 - Vale-refeio e o Cadastro de Perodos. Para emitir esse mapa, necessrio que o sistema j contenha as seguintes informaes:

Parmetro 26 - Vale-refeio: Devem ser cadastrados todos os tipos de vales utilizados pela empresa, seus respectivos valores, percentual (se houver), valor mximo permitido para desconto em Folha de Pagamento do funcionrio. Cadastro de Funcionrios: Deve ser indicado, individualmente, qual o cdigo do Vale-refeio utilizado.

Cadastro de Perodos: Os perodos devem ser informados em conformidade aos dias de utilizao de valesrefeio e, conforme parametrizao do relatrio possvel efetuar o abatimento dos dias afastados por frias, afastamentos em geral ou proporcional admisso no ms. Os valores de descontos gerados podem ser lanados no Movimento Mensal conforme parametrizao. Parmetro 26 Vale Refeio Informe os tipos de vale-refeio com os quais a empresa trabalha. Nesta rotina informa-se a quantidade de vales por talo, o valor de cada vale, o percentual de desconto e o valor mximo que pode ser descontado do funcionrio. No cadastro de Funcionrio informe qual o tipo de vale-refeio para realizao dos clculos e descontos automticos em Folha de Pagamento. O campo Vales/Talo, quando preenchido, dispensa a informao utilizada no Calendrio, que dessa forma fornecer informaes mais detalhadas.

11.4.2. Seguro de Vida


O clculo do Seguro de Vida ser realizado para funcionrios que possuam a indicao S no respectivo campo do Cadastro de Funcionrios. O clculo executado segundo os critrios abaixo: 96 Folha de Pagamento Verso P11

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obtida uma Base de Seguro de Vida pela soma de todas as verbas de provento e da subtrao de todas as verbas de desconto, que existam no movimento do funcionrio e que possuam incidncia positiva para Seguro de Vida (Seguro Vida). Se o resultado dessa operao for igual a zero, o valor do Salrio-Base-Ms ser assumido como Base de Seguro de Vida. A Base de Seguro de Vida submetida a comparaes com as faixas estabelecidas no parmetro Seguro de Vida, determinando-se o Percentual de Desconto do Seguro de Vida e o Percentual de Custo da Empresa. Caso o Valor Base do Seguro de Vida, do parmetro, esteja preenchido o Percentual de Desconto do Seguro de Vida, ser aplicado sobre aquele valor. Caso contrrio, o percentual ser aplicado sobre Base de Seguro de Vida, resultando no valor a ser descontado do funcionrio. Seguindo o mesmo critrio do Desconto do Seguro de Vida, calculado o Custo da Empresa. A diferena est no percentual utilizado, que neste caso o Percentual de Custo da Empresa.

Parmetro 39 - Seguro de Vida Por meio deste parmetro possvel cadastrar os valores de seguros de vida que a empresa oferece. Defina um cdigo para o seguro, as faixas salariais e os percentuais do funcionrio e da empresa. Dever ser indicado no Cadastro de Funcionrios o cdigo do Seguro, e o sistema passar a efetuar os clculos automaticamente na Folha de Pagamento.

11.4.3. Cesta Bsica


Localizao no menu do ambiente: Relatrios -> Lanamentos -> Cesta Bsica. Este relatrio emite uma relao para acompanhamento e conferncia do desconto da cesta bsica, gerando o desconto na Folha. Ser emitida e gerada somente para funcionrios com [S] no campo Cesta Bsica no Cadastro de Funcionrios. Parmetro 35 Cesta Bsica Informe os valores de cesta bsica definida pela empresa, bem como as faixas salariais e os percentuais de desconto que sero aplicados a estas faixas. Pela indicao de Cesta Bsica no so calculados os valores automaticamente na Folha de Pagamento e na Resciso.

11.4.4. Salrio-Base
Este ambiente calcula trs tipos de Salrio-Base: Salrio-Base-Ms, Salrio-Base-Dia e Salrio-Base-Hora. Os clculos so realizados da seguinte maneira:

Salrio-Base-Hora: Corresponde ao contedo do campo Salrio Hora do Cadastro de Funcionrios;

Salrio-Base-Dia: Se a categoria do funcionrio for Mensalista (M) ou Comissionista (C), ser o valor do campo Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios dividido por 30 (trinta). Se o funcionrio for Diarista, categoria igual a D, o Salrio-Base-Dia corresponder ao valor do campo Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios.

Caso a categoria do funcionrio seja Horista (H), Semanalista (S) ou Tarefeiro (T), o Salrio-Base-Dia ser igual ao valor do campo Salrio Hora multiplicado valor do campo Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais), ambos do Cadastro de Funcionrios, e o resultado dividido por 30 (trinta).

Salrio-Base-Ms: para funcionrios cuja categoria seja Mensalista (M) ou Comissionista (C), corresponde ao contedo do campo Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios. Se o funcionrio for Diarista, categoria igual a D ser o valor do campo Salrio Ms multiplicado por 30 (trinta). Folha de Pagamento Verso P11 97

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Se a categoria do funcionrio for Horista (H), Semanalista (S) ou Tarefeiro (T), o Salrio-Base-Ms ser calculado a partir da multiplicao do valor do campo Salrio Hora do Cadastro de Funcionrios pela quantidade de horas teis mais a quantidade de horas de descanso do ms. Lembramos que as horas teis e de descanso so obtidas a partir do Cadastro de Turnos de Trabalho ou do parmetro 19 Composio do Ms, se os respectivos campos no estiverem preenchidos no Cadastro de Turno de Trabalho. Existe ainda uma exceo em que o clculo do Salrio-Base-Ms dos funcionrios cuja categoria seja Horista (H), Semanalista (S) e Tarefeiros (T) efetuado a partir da multiplicao do valor do campo Salrio Hora pelo valor do campo Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais), ambos do Cadastro de Funcionrios. Um caso de exceo, o momento do clculo do Adiantamento Quinzenal, por exemplo.

11.4.5. Periculosidade
A periculosidade ser calculada quando o campo referente s Horas de Periculosidade (Hrs. Peric.) do Cadastro de Funcionrios estiver preenchido. Neste caso, trs hipteses so verificadas conforme segue:

Se o campo Hrs. Peric. estiver preenchido com 999.99, o ambiente efetuar o clculo da Base de Periculosidade, somando todas as verbas de proventos e subtraindo todas as verbas de descontos, que possuam incidncia positiva para periculosidade (Periculosid.).

Se o resultado dessa operao for igual a zero, o valor do Salrio-Base-Ms ser assumido com Base de Periculosidade. Na sequncia, o percentual de adicional da verba de periculosidade ser aplicado sobre o valor da Base de Periculosidade, resultando na Periculosidade a ser paga.

Se o campo Hrs. Peric. contiver um valor igual ao contedo do campo Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais) do funcionrio, a Periculosidade ser calculada mediante a aplicao do percentual de adicional da verba de periculosidade sobre o Salrio-Base-Ms; Se o campo Hrs. Peric. contiver qualquer outro valor, a Periculosidade ser calculada multiplicando-se o seu contedo pelo Salrio-Base-Hora e sobre o resultado, ser aplicado o percentual de adicional da verba de Periculosidade.

11.4.6. Insalubridade
Inicialmente o ambiente calcula o Salrio-Mnimo-Hora dividindo o Salrio Mnimo cadastrado no parmetro 11 Salrio Mnimo, pelo valor do campo de Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais) do Cadastro de Funcionrios. Calcula, tambm, o Salrio-Mnimo-Dia, dividindo o Salrio Mnimo por 30. Depois, o ambiente verifica se houve digitao de insalubridade para o funcionrio e caso isto tenha ocorrido, a insalubridade ser calculada mediante a valorizao da verba digitada usando-se como base o Salrio-Mnimo-Hora ou Dia, conforme o caso. Se no houve digitao de insalubridade para o funcionrio e o mesmo possui informao em um dos campos de Horas de Insalubridade o clculo poder ser executado de duas maneiras, conforme segue:

Se os valores dos campos referentes s Horas de Insalubridade (Hrs. Ins. Mn., Hrs. Ins. Med. e Hrs. Ins. Mx.) do Cadastro de Funcionrios forem diferentes de 999.99, a valorizao ser feita mediante a multiplicao dessa quantidade pelo Salrio-Mnimo-Hora. Se os valores dos campos referentes s Horas de Insalubridade (Hrs. Ins. Mn., Hrs. Ins. Med. e Hrs. Ins. Mx.) forem iguais a 999.99, haver a soma de todas as verbas de provento e a subtrao de todas as verbas de desconto que possuam incidncia positiva para insalubridade (Insalubrid.). Se o resultado for igual ao valor do campo Salrio Ms do Cadastro do Funcionrio, a insalubridade ser igual ao Percentual de Adicional da verba (Percentual) aplicado sobre o valor do Salrio Mnimo. Caso contrrio, o

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valor apurado ser convertido para horas, por meio de sua diviso pelo Salrio-Base-Hora e o resultado multiplicado pelo Salrio-Mnimo-Hora.

11.4.7. Clculos executados na Folha


Dentre os vrios clculos realizados pelo sistema Gesto de Pessoal para a folha de pagamento, destacam-se os seguintes:

Com relao s frias: Gerao das frias do ms para movimento mensal. Clculo dos dias trabalhados, considerando admisso, incio ou retorno de frias e incio ou retorno de afastamento. Calcula diferena de frias.

Com relao ao: FGTS Calcula o FGTS a ser depositado. Calcula o FGTS sobre valores de 13 salrio existentes. Calcula a Contribuio Social de 0,5% sobre FGTS, conforme determinao legal.

Com relao ao: INSS Calcula INSS. Calcula INSS sobre valores de 13 salrio existentes.

Com relao ao: IR Calcula IR sobre salrio. Calcula IR sobre distribuio de lucros (neste caso, no efetuada a deduo dos dependentes). Calcula IR sobre valores de frias existentes. Calcula IR sobre valores de 13 salrio existentes.

Com relao aos salrios: Calcula o Salrio-base, sendo: salrio-ms, salrio-dia e salrio-hora. Calcula o Salrio-maternidade, conforme parmetros legais. Calcula o salrio-famlia. Calcula o valor lquido a receber pelo somatrio das verbas de proventos subtrado do somatrio das verbas de descontos. Caso o somatrio dos descontos seja superior ao dos proventos, ser gerada a verba de insuficincia de saldo para zerar o lquido a receber, ainda neste caso, se o funcionrio tiver salrio-famlia a receber, o valor da insuficincia de saldo ser acrescido desse salrio, j que no pode deixar de ser pago.

Com relao s horas-extras, adicionais e contribuies: Calcula o Adicional por Tempo de Servio. Folha de Pagamento Verso P11 99

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Calcula o adicional por Periculosidade. Calcula o adicional por Insalubridade. Calcula o reflexo das horas extras e adicionais no DSR. Calcula a Contribuio Sindical. Calcula o Seguro de Vida. Calcula o Vale-refeio. Calcula a Penso Alimentcia. Calcula a Assistncia Mdica. Determinao da quantidade de horas teis e de descanso, a partir do cadastro de Turnos de Trabalho ou,

quando no informados, do parmetro 19 - Composio do Ms. Gerao dos valores futuros para o movimento mensal. Rateio de centro de custo. Clculos exclusivos para. Funcionrios afastados.

Considerando tributos, arredondamentos e valor lquido a receber conforme o caso e o preenchimento do campo Cdigo Afastamento FGTS do Cadastro de Funcionrios, pasta Funcional, sendo:

Clculo de Auxlio-maternidade: para funcionrias classificadas como Q - Afastamento Temporrio por Motivo Licena Gestante. Clculo do Auxlio-enfermidade (primeiros quinze dias): para funcionrios classificados como P - Afastamento Temporrio Doenas superior a 15 dias. Clculo do Auxlio-seguro (primeiros quinze dias): para funcionrios classificados como O - Afastamento Temporrio Acidente de Trabalho superior a 15 dias.

11.4.8. Funcionrios com mltiplos vnculos


Para as empresas permitido que um mesmo funcionrio possua mais de um contrato de trabalho, o que se define como funcionrio com mltiplos vnculos. Alguns ramos de atividade que se utilizam dessa forma mltipla de contrato so: entidades de ensino, rdios etc. Para tanto, o sistema deve recalcular e ratear valores referentes a IR (Imposto de Renda), INSS (Previdncia Social) e Penses Alimentcias, desde que o funcionrio seja registrado na mesma empresa, independente da filial. O rateio dos encargos ser executado automaticamente, sempre que o funcionrio calculado possuir mais de um vnculo, no sendo necessrio processar qualquer rotina aps o clculo.

Sero considerados todos os movimentos das matrculas que j estiverem calculadas e que possuam mesmo ms e ano da data de pagamento que a matrcula corrente. Aps o processamento dos mltiplos vnculos, todas as matrculas do mesmo CPF corrente sero regravadas, tendo os respectivos valores de IR, INSS e Penso Alimentcia, alterados.

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Para conferncia dos clculos de IR, INSS e Penso devem ser considerados todos os movimentos de todas as matrculas, pois os valores so distribudos de forma proporcional ao valor da Base de IR. Este rateio somente ter efeito quando o CPF processado possuir mais de uma matrcula com movimento, dentro do clculo em que est sendo processado. Verbas Recalculadas e Proporcionalizadas (Execuo do Clculo) O clculo ser executado pelo sistema da seguinte forma: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Importante A conferncia dos valores calculados deve considerar sempre, o total recebido pelo funcionrio em todas as matrculas que ele possuir. O sistema pesquisa todas as matrculas para um mesmo CPF. Em seguida, soma todas as verbas (proventos/descontos/bases) para todas as matrculas encontradas. Apura o percentual de rateio utilizando a verba de base de ir, do clculo corrente, de todas as matrculas. Recalcula os valores das verbas indicadas na lista acima. Distribui as verbas indicadas acima para as matrculas encontradas para o mesmo CPF, de acordo com o percentual de rateio apurado. Recalcula os valores de: Lquido, Provento de Arredondamento e Insuficincia de Saldo. Grava os novos valores calculados para cada uma das matrculas. Para conferncia do resultado do rateio, consulte o relatrio: Folha de Pagamento.

11.4.9.

Formas de clculo da Folha

Clculos Remunerao Mensal

Forma de Clculo Salrio-dia X dias trabalhados no ms = Comissionados e Mensalistas Semanalistas Diaristas Horistas Professores

Salrio-dia Salrio-dia Salrio-hora Tarefa Semana

X X X X

quantidade de dias normais indicada no periodo quantidade de dias teis no ms quantidade de horas teis do ms nmero de semanas no ms + % de horas-atividade (definido no Cadastro de Sindicatos)

= = = =

Clculos DSR

Forma de Clculo Salrio-dia X quantidade de dias normais indicada no perodo = Semanalistas

Salrio-dia

quantidade de dias de descanso no ms

Diaristas

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Salrio-hora Descanso Semanal Remunerado Soma das verbas que incidem dos professores X percentual de DSR professores (percentual definido no Cadastro de = Professores X quantidade de horas de descanso no ms = Horistas

Clculos Valorizao das verbas existentes no movimento mensal, sendo considerados:

Forma de Clculo Tipo da verba = H (horas) quantidade de horas da verba X Salrio-hora

Tipo da verba = D (dias)

quantidade de dias da verba

Salrio-dia

Para cada verba valorizada so considerados: Se a verba possui incidncia positiva para incorporar salrio Se a verba possui cdigo correspondente valor da verba + Valores do salrio-base: salrio-ms, salrio dia e salrio-hora

gerado com as mesmas caractersticas da verba original

Importante/Saiba Mais
O Clculo da Folha pode ser processado quantas vezes forem necessrias, uma vez que a cada processamento, o sistema desfaz o clculo anterior e o executa novamente.

11.4.10.

Clculo Regime Caixa

Para exemplificarmos melhor, demonstraremos o clculo atravs dos quadros abaixo, utilizando as seguintes informaes: Salrio mensal = R$ 5.000,00 Adiantamento 40% = R$ 2.000,00 Dependentes = 03 Clculo do IRF sobre a Folha de Maro/2012 pago em 05.04.12 Rendimento bruto (R$ 5.000,00 R$ 2.000,00) R$ 3.000,00 (-) Dependentes (R$ 164,56 x 3) R$ 493,68 (-) INSS (11% de R$3.916,20 - limite mximo do salrio-de-contribuio) R$ 430,78 (=) Base de clculo do imposto R$ 2.075,54 Alquota aplicvel (7,5%) R$ 155,66 (-) Parcela a deduzir R$ 122,78 (=) Imposto de Renda a ser descontado sobre salrio de Maro/12 R$ 32,88 Importante Na folha de pagamento de maro/12 o rendimento bruto o resultado do salrio menos o valor do adiantamento, pois sobre este j houve o desconto do imposto de renda no dia 20.03.12. Clculo do IRF sobre o adiantamento do dia 20.04.12 Rendimento bruto (R$2.075,54 + R$2.000,00) (-) Dependentes (R$ 164,56 x 3) 102 Folha de Pagamento Verso P11

R$ 4.075,54 R$ 493,68

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(-) INSS descontado em folha mar/12 pago em 05.04.12 (=) Base de clculo do imposto Alquota aplicvel (15%) (-) Parcela a deduzir (-) Imposto retido em 05.04.12 (=) Imposto de Renda a ser descontado no adiantamento do dia 20.04.12 Importante No clculo do adiantamento, o rendimento bruto o resultado da soma dos rendimentos do ms, ou seja, soma-se a base de clculo de IRF da folha de maro (pago no incio de abril) mais o valor do adiantamento. R$ 430,78 R$ 3.151,08 R$ 472,66 R$ 306,80 R$ 32,88 R$ 132,98

Clculo do IRF sobre a folha de Abril/12 pago em 07.05.12 Rendimento bruto (R$5.000,00 R$2.000,00) (-) Dependentes (R$ 164,56 x 3) (-) INSS (11% de R$3.916,20 - limite mximo do salrio-de-contribuio (=) Base de clculo do imposto Alquota aplicvel (7,5%) (-) Parcela a deduzir (=) Imposto de Renda a ser descontado sobre salrio de abril/12 Importante

R$ 3.000,00 R$ 493,68 R$ 430,78 R$ 2.075,54 R$ 155,66 R$ 122,78 R$ 32,88

Na folha de pagamento de abril/12 o rendimento bruto o resultado do salrio menos o valor do adiantamento, pois sobre este j houve o desconto do imposto de renda no dia 20.04.12.

11.4.11.

Adicional por Tempo de Servio

Inicialmente, o ambiente calcula o tempo de servio do funcionrio, a partir da sua data de admisso (campo Data Admis.- Cadastro de Funcionrios) ou a partir da data-base do adicional (Dt. Base Anue. etc. - parmetro 20 Adicional por Tempo de Servio), se a mesma estiver preenchida e for posterior data de admisso do funcionrio. Aps esta operao, a quantidade do adicional ser calculada, dividindo-se o tempo de servio pelo referencial do adicional estabelecido para o funcionrio, ou seja: 1 para anunio, 2 para binio e assim sucessivamente (campos Car. Anunio etc. no parmetro). Neste ponto, dois procedimentos podem ser adotados: Se o campo referente ao valor do adicional no parmetro ( $ Anunio etc.) estiver preenchido, o mesmo ser multiplicado pela quantidade do adicional, resultando no valor a ser pago; Se o campo referente ao percentual do adicional no parmetro ( % Anunio etc.) estiver preenchido, o mesmo ser multiplicado pela quantidade do adicional e o resultado, aplicado sobre o valor do campo Salrio Ms do cadastro do Funcionrio.

O resultado ser comparado com o valor limite estabelecido para o adicional no parmetro ( Lim. Anunio etc.), caso o resultado do valor do adicional seja maior, ser pago o valor limite. Este parmetro controla os valores dos adicionais por tempo de servio, pagos ao funcionrio espontaneamente ou por Conveno Coletiva de Trabalho, assim definidos por acordos sindicais. Valores esses que sero calculados na Folha de Pagamento, da Resciso, nas Frias, no 13 salrio, nas provises de frias e de 13 salrio etc.

Dessa forma, possvel aplicar o adicional a determinadas filiais e sindicatos, ou juntamente nas duas situaes: filial + sindicato. Para tanto, necessrio que os campos a seguir estejam definidos no cadastro do funcionrio: Filial informa a filial em que o funcionrio exerce suas atividades. C. Sindicato (pasta Funcionais) selecione o cdigo do sindicato ao qual o funcionrio filiado, conforme cadastro de Sindicatos. Folha de Pagamento Verso P11 103

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Adc. Tmp. Serv. (pasta Benefcios) selecione o tipo de adicional ao qual o funcionrio tem direito, ou foi beneficiado, se: A Anunio B Binio T Trinio D Quadrinio Q Quinqunio N No recebe adicional Uma vez definidos esses campos, o sistema verifica o que foi configurado no parmetro 20.

11.4.12.

Vale Transporte

Conforme descrevemos no Macro Processo da Folha de Pagamento, a rotina de Vale-Transporte possui caracterstica isolada envolvendo o cadastramento / clculo / emisso de relatrios e conferncia de valores e informaes. Quando estiver tudo correto sero efetivados os lanamentos para a folha de forma que sejam apresentados nos Lanamentos Mensais os dados relativos ao Vale-Transporte permitindo assim que se efetive o desconto ao colaborador. Tal processo ser efetivado mensalmente sempre antes que se efetue o clculo mensal da folha de cada ms.

11.4.12.1. Atualizao
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale-Transporte -> Atualizao. Esta rotina permite efetuar o cadastramento e manuteno individual dos meios de transportes utilizados pelo funcionrio e a quantidade diria de vales que ele utiliza. Juntamente com os dados do Cadastro de Meios de Transporte, Cadastro de Afastamento e Cadastro de Perodo ou Cadastro de Turnos, ser possvel calcular e gerar a verba referente ao desconto de vale-transporte na Folha de Pagamento.

Principais campos: Na Atualizao de cada funcionrio deve-se definir a quantidade diria de vales-transportes utilizados pelos funcionrios, informe os campos Qt. Vale Dias e Qt. No til, sendo neste ltimo campo informado a quantidade de vales utilizados por dia no til deste meio, queles utilizados aos sbados e domingos. No Cadastro de Verbas dever ser informado o percentual legal (normalmente 6%) que ser aplicado sobre o salrio do funcionrio para o clculo do desconto.

11.4.12.2. Quantidade de Vales para dias no teis


Este campo deve ser informado com a quantidade de vales a ser fornecido ao funcionrio, para os dias no teis, ou seja, sbados, domingos e feriados. Dessa forma, o sistema realiza os clculos de necessidade de vales-transportes, considerando as quantidades de vales para dias teis e dias no teis, conforme informao no Cadastro de Perodos. Este tratamento permite maior controle quelas empresas que concedem vales-transportes para horrio de almoo, por exemplo, distribuindo quatro vales por dia e, no sbado, quando h trabalho por meio-perodo, sendo mais dois vales.

11.4.12.3. Clculo
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale-Transporte -> Clculo. Pricipais Perguntas: Data de Referncia Data de Pagamento

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Esta rotina realiza o clculo de vales-transportes necessrios para cada funcionrio, mediante informaes de meios de transporte utilizados, datas consideradas para utilizao do vale-transporte, turnos e perodos de afastamento e frias, perodos de aquisio e verbas para clculo. Se informados manualmente os dias proporcionais, o sistema os considera para o clculo, independente dos dias indicados no calendrio. Gerados os clculos, esto disponveis os relatrios para verificao dos vales necessrios, na forma de mapa, recibos para protocolo dos funcionrios, e relao de quantidade para compra. Esto disponveis duas formas de clculo de vale-transporte: Cadastro de Turnos Cadastro de Perodos

Para ambos o roteiro semelhante, com a diferena de no preencher determinados campos e no utilizar determinadas rotinas no roteiro que se utiliza do Cadastro de Turnos.

Importante Os dias de vales-transportes, de vales-refeies e de diferena de vale-transporte so informados diariamente no Cadastro de Perodos, ou seja, para cada dia do perodo, pode-se informar se ser utilizado o vale-transporte ou o vale-refeio.

11.4.12.4. Definindo a quantidade base de vales-transportes


A quantidade base de vales-transportes fornecida no Cadastro de Perodos, de acordo com o apontamento dos dias do ms competncia em que o funcionrio receber o vale. Dica Lembrando que, para que o sistema considere o Cadastro de Perodos no clculo, o campo D. Vale-trans. no Cadastro de Turnos deve estar em branco. Clculo da quantidade total de vales-transportes no ms: Processo: Movimento de Vale-transporte Valor informado 4 (2 para ida + 2 para volta) Quantidade de vales por dia, considerando ida e volta do trabalho. Operao X Multiplica Fator 22 Quantidade base de valestransportes do ms. Resultado obtido 88 Quantidade total de vales no ms.

Clculo do valor total do meio de transporte: R$ 2,10 Valor unitrio do meio de transporte. X Multiplica Clculo 44 Quantidade total de valestransportes do ms. R$92,40 Valor total do meio de transporte.

Estes clculos so aplicados a cada meio de transporte informado no Movimento de Vale-transporte do funcionrio.

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11.4.12.5. Definindo diferena de vales-transportes
Esses dias de diferena so fornecidos no Cadastro de Perodos, de acordo com o apontamento dos dias do ms competncia em que o funcionrio receber a diferena do vale. Clculo da quantidade total de diferena de vales: Processo: Movimento de Vale-transportes Valor informado Quantidade de vales por dia. Operao X Fator Quantidade base de diferena de vale transporte. Resultado obtido = Quantidade total de diferena de vales.

A quantidade total de diferena de vales multiplicada pelo valor unitrio atual do respectivo meio de transporte, resultando no valor total da diferena do meio de transporte. Clculo Valor unitrio atual do meio de transporte.

Quantidade total de diferena de vale.

Valor total da diferena do meio de transporte.

Estes clculos so aplicados a cada meio de transporte informado no Movimento de Vale-transporte do funcionrio.

11.4.12.6. Mapa
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale Transporte -> Mapa VT. Este relatrio emite um extrato do desconto do vale-transporte e um mapa resumo para aquisio dos bilhetes junto aos fornecedores por funcionrio, gerando o desconto na Folha.

11.4.13.

Mdias nos Meses de Afastamento por Auxlio-Maternidade

Sistema contempla alguns recursos para que seja possvel efetuar o clculo de mdias nos meses de afastamento por auxlio-maternidade. importante ressaltar que esses recursos foram adotados somente para categorias diferentes de Comissionado e Tarefeiro. Identificador 407

Este identificador foi criado exclusivamente para o pagamento das mdias para funcionrias com salrio no varivel. Somente ser utilizada quando o campo Categoria, do Cadastro de Funcionrios for diferente de [C]omissionado e [T]arefeiro. Vale lembrar que, para estes casos, o pagamento efetuado na prpria verba de pagamento do auxliomaternidade (Identificador 40). Desta forma, no ambiente Gesto de Pessoal, opo Cadastros/Verbas, deve ser criada uma verba para o identificador 407. Exemplo: 407 - Pagamento das Mdias Aux.-Maternidade Incidncia A busca das verbas ser efetuada de acordo com a incidncia do campo Incidncia das Mdias para Frias, da Tabela de Verbas (SRV). Assim, somente sero somadas as verbas cujo contedo deste campo estiver com S ou SP, ou o nmero de meses para mdia. Meses para Busca e Clculo da Mdia Sero considerados os ltimos seis meses para efeito de busca e clculo, sendo que, caso haja necessidade de alterao por conta de conveno coletiva, dever ser criada uma nova sequncia de roteiro antes do clculo dos funcionrios afastados (funo fAfastados() do roteiro da folha), igualando a varivel nMesMedMat ao nmero de meses desejado. Exemplo: nMesMedMat := 12 106 Folha de Pagamento Verso P11

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11.4.14.

Plano de Sade

Conforme descrevemos no Macro Processo da Folha de Pagamento, a rotina de Plano de Sade possui caracterstica isolada envolvendo o cadastramento / clculo / emisso de relatrios e conferncia de valores e informaes. Quando estiver tudo correto sero efetivados os lanamentos para a folha, de forma que sejam apresentados nos Lanamentos Mensais os dados relativos ao desconto de Assistncia Mdica e/ou Odontolgica, permitindo assim que se efetive o desconto ao colaborador. Tal processo ser efetivado mensalmente sempre antes que se efetue o clculo mensal da folha de cada ms. Dentro do padro do ambiente da Linha de Produto Microsiga Protheus temos a possibilidade de configurar os tratamentos de Plano de Sade considerando as seguintes opes de Clculo de Assistncia Mdica e Odontolgica: Valor Fixo por Beneficirio % de Salrio Faixa Etria Faixa Salarial

11.4.14.1. Plano de Sade Ativos


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Plano de Sade Ativos. Na estrutura do Plano de Sade, todo dependente ou agregado deve estar vinculado a um registro do Titular. Nos planos de Sade ativos devem ser informados os planos de assistncia mdica e odontolgica do funcionrio, seus dependentes e agregados. Nesta tabela constam os registros ativos a serem calculados na folha de pagamento e ser nesta tabela que estaro todas as informaes de parametrizao dos planos. Neste cadastro, na parte superior devem ser informados os dados do funcionrio, na parte inferior os dados dos dependentes e ao lado os dados dos seus agregados. Os dados dos dependentes e agregados esto vinculados diretamente com os dados do titular no conceito de pai/filho de tabelas, e dever estar obrigatoriamente no mesmo fornecedor que o titular. Principais Campos: Planos Ativos do Titular Funcionrios (Tabela RHK): Tipo: Informe se o plano corresponde a Assistncia Mdica ou Odontolgica. Cd Fornece: Informe o cdigo do fornecedor da assistncia mdica ou odontolgica. Tipo do Plano: Informe o tipo de clculo do plano: Faixa Salarial, Faixa Etria, Vlr Fixo, % Salrio. Cd. Plano: Informe o cdigo do plano correspondente ao fornecedor e tipo de plano selecionado anteriormente. Verb Titular: Informe a verba de desconto na folha, desvinculando a verba de desconto com identificador de clculo 049 Assistncia Mdica. Verb Dep/Agr: Informe a verba de desconto na folha para os dependentes e agregados. O desconto da assistncia mdica / odontolgica dos dependentes e agregados ser realizado em uma nica verba. Per. Incio/ Per. Final: Perodo de Vigncia do plano de sade. Caso o perodo final esteja em branco sero considerados vigentes. A verba informada entre os planos de Assistncia Mdica e Odontolgica devem ser diferentes, possibilitando a validao do sistema, caso contrrio, ser apresentada inconsistncia. Para os planos do mesmo tipo a verba pode ser igual ou diferente, para casos em que o funcionrio esteja vinculado em dois planos diferentes. O campo do perodo inicial obrigatrio e o perodo final em caso de permanecer em branco ser considerado que no possui um perodo final para o plano. Os planos dos dependentes e agregados devem estar dentro do perodo estipulado para o Titular. Folha de Pagamento Verso P11 107

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Planos Ativos dos Dependentes Dependentes (Tabela RHL): Sequncia: Sequncia do dependente vinculado tabela de dependentes, SRB. Nome: Nome do dependente. Este campo preenchido automaticamente de acordo com a sequncia selecionada do cadastro de dependente. Tipo do Plano: Informe o tipo de clculo do plano: Faixa Salarial, Faixa Etria, Vlr Fixo, % Salrio. Cd Plano: Informe o cdigo do plano correspondente ao fornecedor informado no titular e o tipo de plano selecionado anteriormente. Per. Inicio/Per. Final: Perodo de vigncia do plano de sade: O perodo de vigncia dos dependentes deve respeitar ao do Titular, ou seja, o intervalo deve estar dentro do intervalo do titular. Planos Ativos dos Agregados Agregados (Tabela RHM): Sequncia: Sequenciador automtico do agregado. Nome: Informe o nome do Agregado. No est vinculado a nenhuma tabela do sistema. CPF Agregado: Informe o CPF do titular, lembrando que para maiores de 18 anos o CPF obrigatrio para DIRF. Dt Nasci: Informe a data de nascimento do agregado. Tipo do Plano: Informe o tipo de clculo do plano: Faixa Salarial, Faixa etria, Vlr Fixo, % Salrio. Cd Plano: Informe o cdigo do plano correspondente ao fornecedor informado no titular e o tipo de plano selecionado anteriormente. Per. Incio/Per. Final: Perodo de vigncia do plano de sade: O perodo de vigncia dos agregados deve respeitar ao do Titular, ou seja, o intervalo deve estar dentro do intervalo do titular. O cadastro de agregados passa a ser realizado nesta tabela, RHM e a excluso do mesmo perde sua referncia dentro do sistema, sendo considerado apenas para a gerao da DIRF. Para cada tipo de Plano, caso o agregado se repita, devem ser informadas novamente todas as suas informaes, pois para a DIRF o tratamento ocorre de forma isolada. As alteraes realizadas nos campos CPF e Data de Nascimento no sero geradas no Histrico de Planos Ativos (RHN). Os dependentes e agregados estaro vinculados diretamente aos planos do funcionrio por meio da tabela RHL (dependente) e RHM (agregado), ou seja, as operadoras/fornecedores dos planos sero os mesmos informados na Grid do titular (RHK). O sistema permite que os dependentes estejam vinculados aos planos de operadoras diferentes das utilizadas pelo titular, porm ser necessria a incluso de um registro na Grid de titulares. Neste caso, o plano do cadastro de titulares deve estar configurado para que no realize nenhum desconto para o funcionrio. Definiu-se que para no realizar o desconto do titular deve ser cadastrado nas definies de tabelas um registro com os valores zerados. Deve posicionar no registro do titular, para alterar/incluir dados dos dependentes/agregados. Conforme explicado anteriormente, o titular sempre ser o pai do dependente/agregado.

Quando o registro do Titular for excludo, automaticamente sero excludos os registros de dependentes e agregados vinculados a ele.

Exerccio
Entre em Atualizaes Benefcios Plano de Sade Ativos. Posicione na matrcula 000358, clique em Incluir e informe os dados a seguir: Dados Assistncia Mdica:

TITULAR
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Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Verb Titular: Verb Dep/Agr: Per Inicio: Per Fim: Dependente 01 Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Per Inicio: Per Fim: Dependente 02 Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Per Inicio: Per Fim: Dependente 03 Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Per Inicio: Per Fim: Agregado 01 Cod. Fornecedor: Nome: Dt Nasci: CPF Agregado: Tipo plano: Cod. Plano: Faixa Salarial (tabela S008 Assistncia Mdica) 02 (cdigo correspondente tabela S008 - Assistncia Mdica, do fornecedor cdigo 01). Per Inicio: 01/2010 Per Fim: Em branco Dados Assistncia Odontolgica: 01 Amil Faixa Salarial (tabela S008 Assistncia Mdica) 02 (cdigo correspondente tabela S008 - Assistncia Mdica, do fornecedor cdigo 01) 410 Assist. Mdica 454 Ass. Mdica Dep/Agr 01/2010 Em branco 01 Amil Faixa Salarial (tabela S008 Assistncia Mdica) 02 (cdigo correspondente tabela S008 - Assistncia Mdica, do fornecedor cdigo 01) 01/2010 Em branco 01 Amil Faixa Etria (tabela S009 Assistncia Mdica Faixa Etria) 03 (cdigo correspondente tabela S009 - Assistncia Mdica Faixa Etria, do fornecedor cdigo 01) 01/2010 Em branco 03 Intermdica % Salrio (tabela S029 Assistncia Mdica % Salrio) 03 (cdigo correspondente tabela S029 - Assistncia Mdica %Salrio, do fornecedor cdigo 03). 01/2010 Em branco 01 Amil Vanessa Loureno 18/05/78

TITULAR
Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Verb Titular: Verb Dep/Agr: Per Inicio: Per Fim: 02 Bradesco Valor Fixo (tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo) 01 (cdigo correspondente tabela S030 Ass. Odontolgica Vlr Fixo, do fornecedor cdigo 02). 504 Assist Odont 461 Assist Odont Dep/Agr 01/2010 Em branco

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Dependente 01 Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Per Inicio: Per Fim: Dependente 02 Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Per Inicio: Per Fim: Dependente 03 Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Per Inicio: Per Fim: Agregado 01 Cod. Fornecedor: Nome: Dt Nasci: CPF Agregado: Tipo plano: Cod. Plano: Per Inicio: Per Fim: Faixa Salarial (tabela S013 Ass Odontolgica Faixa Salarial) 01 (cdigo correspondente tabela S013 Ass Odontolgica Faixa Salarial, do fornecedor cdigo 02) 01/2010 Em branco 02 Bradesco Faixa Salarial (tabela S013 Ass Odontolgica Faixa Salarial) 01 (cdigo correspondente tabela S013 Ass Odontolgica Faixa Salarial, do fornecedor cdigo 02). 01/2010 Em branco 02 Bradesco Valor Fixo (tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo) 02 (cdigo correspondente tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo, do fornecedor cdigo 02). 01/2010 Em branco 02 Bradesco Valor Fixo (tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo) 01 (cdigo correspondente tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo, do fornecedor cdigo 02) 01/2010 Em branco 02 Bradesco Vanessa Loureno 18/05/78

11.4.14.2. Histrico Alterao Planos


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Histrico Alterao Planos. A opo de manuteno de histrico permite realizar ajustes para gerao da DIRF ou para facilitar na implantao do produto. de total responsabilidade do cliente a manipulao e a excluso de registros do histrico. Quando houver alteraes, ou excluso dos planos ativos do titular, dependentes ou agregados, as informaes anteriores so gravadas na tabela de histricos para possveis consultas e gerao do arquivo da DIRF. possvel realizar manuteno no histrico, permitindo incluir novas linhas, excluso ou alterao de itens j existentes. A responsabilidade pela integridade das informaes do cliente e a liberao para a manuteno se d pelos motivos de migrao ou de alteraes incorretas dos planos. A Opo EXCLUIR apaga todas as informaes de alteraes do funcionrio.

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So gravadas as seguintes informaes: Data da Alterao: Ser gravado o dDataBase do sistema. Operao: 1-Alterao e 2-Excluso. Origem da Informao: 1-Titular, 2-Dependentes e 3-Agregados. Tipo Alterao: Esta informao utilizada na gerao do arquivo da DIRF, pois a partir desta informao so definidas as alteraes realizadas que devem ser consideradas no arquivo. Os tipos so: 01-Fornecedor, 02-Tipo do Plano, 03-Plano, 04-Vigncia, 05-Outros. Cdigo Dependente/Agregado: Ser gravado o cdigo de sequncia ou do dependente ou do agregado. Caso altere esta sequncia nos cadastros o sistema perde o vnculo de tais informaes. Nome: Ser gravado apenas quando o registro pertencer a um Agregado. Tipo Fornecedor: 1-Assistncia Mdica e 2-Assistncia Odontolgica. Cdigo do Fornecedor. Tipo do Plano: 1-Faixa Salarial, 2-Faixa Etria, 3-Valores Fixos, 4-% do Salrio. Cdigo do Plano. Verba Dependentes e Agregados: Esta informao somente gravada ou permite informar o cdigo nos registros do titular. Perodo de Vigncia: O perodo de vigncia do plano. No momento da alterao de um plano ativo ou na transferncia em lote, o Ms/Ano do Incio do Plano deve ser igual competncia da Folha de Pagamento, pois o clculo no considera dados gravados no histrico de alteraes. No momento da gravao das alteraes o sistema grava no Ms/Ano do Fim do Plano um perodo anterior ao Ms/Ano do Incio do novo plano.

11.4.14.3. Co-participao/Reembolso
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Co-participao/Reembolso Co-participao: A co-participao so valores adicionais pagos pelos beneficirios s empresas operadoras de assistncia mdica/ odontolgica, quando participam do custeio de utilizaes do plano de acordo com poltica da empresa e contrato vigente com operadora, cujos descontos ocorrem em folha de pagamento mensalmente e a empresa faz o repasse operadora. Algumas operadoras fornecem o arquivo para importao no sistema dos lanamentos destes eventos de coparticipao, porm no ser contemplado no produto pelo fato de cada operadora utilizar um layout diferente de arquivo. Reembolso: Os reembolsos so os valores pagos aos funcionrios, quando qualquer um dos beneficirios utilizar prestador que no seja credenciado na operadora de planos vigente da empresa. Normalmente os beneficirios (titular/dependentes/agregados) ao utilizarem estes prestadores realizam o pagamento diretamente a eles e posteriormente solicitam o reembolso operadora por meio da empresa em que trabalham, no qual por vezes so reembolsados diretamente pela operadora. Porm, esta rotina possibilita que os pagamentos tambm sejam efetuados na folha de pagamento e o controle efetuado de acordo com esse cadastro. O lanamento deve ser feito para o usurio do plano de sade que utilizou os servios, ou seja, para o Titular, Dependente ou Agregado. Neste lanamento sero informados os seguintes campos: Data Ocorrenc: Data do lanamento ou da consulta. Campo apenas informativo. Origem: Informe se a co-participao ou reembolso se refere a 1-Titular; 2-Dependente ou 3-Agregado. Tipo: Informe se o lanamento se refere a 1-Assistncia Mdica ou 2-Assistncia Odontolgica. Folha de Pagamento Verso P11 111

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Cd. Fornec.: Informe a Operadora/Fornecedor do plano de sade. Deve ser o mesmo informado no cadastro de planos ativos do titular, dependente ou agregado. Sequncia: Informe a sequncia do dependente ou do agregado. Campo ser ativado apenas quando a origem se referir a um dependente ou agregado. Nome: Nome do Dependente ou Agregado. Este campo preenchido automaticamente aps informar a sequncia. Campo apenas visual. Tipo do Lanam.: Informe se o lanamento se refere a 1-Co-participao ou 2-Reembolso. Verba Calcul.: Informe a verba de desconto/provento que ser enviada para folha de pagamento. Vlr Funcion.: Valor que ser descontando ou pago ao funcionrio. Vlr Empresa: Valor correspondente empresa. Compet. Pagto: Informe o ano e o ms de competncia para desconto/pagto em folha de pagamento.

Ao gravar o lanamento, o sistema verifica se o fornecedor lanado est de acordo com o informado no plano ativo, no permitindo gravar, caso este seja diferente. Na integrao com a folha de pagamento, o valor lanado no campo Vlr Empresa ser somado verba vinculado aos identificadores de Clculos Parte Empresa. Caso a empresa no realize nenhum tipo de pagamento, seja de reembolso ou de co-participao, este campo deve ser gravado sempre com o valor zero.

11.4.14.4. Clculo Plano de Sade


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Clculo Plano de Sade O clculo dos benefcios de Planos de Sade e Odontolgico passa a ser calculado separadamente e de forma independente do clculo da folha de pagamento, por meio de um RDMAKE que pode ser disponibilizado para customizao do cliente (CALPLANO.PRW). O clculo ser efetuado por Titular, Dependente e Agregado e a cada conveniado ser gerado um registro na tabela de resultados (RHR). Principais Parmetros: Data de Referncia: Data de referncia\competncia de clculo. Utilizar o ltimo dia do ms. Filial De: Filial Inicial para o clculo. Filial At: Filial Final para o clculo. Matrcula De: Matrcula inicial para o clculo. Matrcula At: Matrcula final para o clculo. Centro de Custos De: Centro de Custo inicial para o clculo. Ser utilizado o centro de custo do cadastro do funcionrio, SRA->RA_CC; Centro de Custos Ate: Centro de custo final para o clculo; Categorias ?: Categorias que sero calculadas; Situaes: Situaes que sistema deve considerar para o clculo.

Regras de Clculo:
Plano por Valor Fixo, tabelas S028/S030 Assistncia Mdica Vlr Fixo/Ass Odontolgica Vlr Fixo. Nesse clculo ser descontado o valor informado na tabela S028/S030: a) Para calcular o valor do titular: Valor Desconto Titular: = Valor Fixo Titular. Valor Empresa Titular: = Valor Titular Valor Fixo Titular. b) Para calcular o valor do dependente: Valor Desconto Dependente: = Valor Fixo Dependente. Valor Empresa Dependente: = Valor Dependente Valor Fixo Dependente. 112 Folha de Pagamento Verso P11

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c) Para calcular o valor do agregado: Valor Desconto Agregado: = Valor Fixo Agregado. Valor Empresa Agregado: = Valor Agregado Valor Fixo Agregado. Plano por porcentagem sobre o salrio, tabelas S029, S031 Assistncia Mdica - % Salrio/Ass. Odontolgica - % Salrio. Sobre o salrio do funcionrio (SRA->RA_SALARIO) ser aplicado a % definida na tabela S029/S031 para o titular, dependente e agregado, descontando do funcionrio o valor mximo definido no teto. a) Valor do titular: Valor Desconto Titular: = Salrio * % Desconto Titular. Se o valor for maior que o teto, o valor de desconto de titular ser igual ao teto. Valor Empresa Titular:= Valor Titular Valor Desconto Titular. b) Valor do dependente: Valor Desconto Dependente: = Salrio * % Desconto Dependente. Se o valor de Desconto Titular + Total descontos dos Dependentes + Total de Descontos Agregados for maior que o teto, o valor de Desconto Dependente ser o teto menos os valores pagos nos demais clculos. Valor Empresa Dependente: = Valor Dependente Valor Desconto Dependente. c) Valor do agregado: Valor Desconto Agregado: = Valor Agregado * % Desconto Agregado. Se o Valor de Desconto Titular + Total descontos dos Dependentes + Total de Descontos Agregados for maior que o Teto, Valor Desconto Dependente ser o teto menos os valores pagos nos demais clculos. Valor Empresa Agregado: = Valor Agregado Valor Desconto Agregado. O clculo verifica o perodo inicial e final da vigncia do plano de cada beneficirio, caso o ms/ano de referncia de clculo esteja fora da data de referncia selecionada para o clculo, estes no sero considerados para o clculo. A rotina no considera registros que estiverem no Histrico de Alteraes do Plano de Sade, ou seja, sero consideradas somente informaes dos Planos Ativos. O clculo tambm grava as informaes de Co-participao e Reembolso de acordo com a verba informada em copartic./Reembolso, que se encontra no menu Cadastros/Benefcios. As principais informaes apresentadas no clculo so: Data Clculo: Data Base do Sistema. Campo apenas informativo. Origem Calcu: Se o calculo se refere ao 1-Titular; 2-Dependente ou 3-Agregado. Seq. Dep/Agr: Sequncia do dependente/agregado. Tipo do Lanam.: Se o clculo se refere a desconto/pagamento de 1=Plano; 2=Co-participao ou 3=Reembolso. Tipo: Tipo de clculo: 1-Ass. Mdica; 2-Ass. Odontolgica. Cod.Fornecedor: Operadora/Fornecedor do plano de sade. Tipo Plano: Tipo de plano calculado (Faixa Salarial, Faixa Etria, Valor Fixo ou % Salrio). Cod. Plano: Cdigo do Plano calculado. Verba: Verba que ser enviada para pagamento ou desconto em folha de pagamento. Vlr Funcion.: Valor que ser descontado/pago ao funcionrio. Vlr Empresa: Valor correspondente despesa da empresa. Competncia: Ano/Ms de clculo. O Clculo pode apenas ser consultado. A consulta por funcionrio ser realizada pela rotina de Planos Ativos, Cadastros /Benefcios /Planos Ativos opo Consultar Clculo, ao selecionar uma determinada competncia.

Exerccio
Entre em Atualizaes Benefcios Clculo Plano de Sade. Efetue o clculo do Plano de Sade considerando todos os funcionrios da Filial 01 e trabalhe com referncia o mesmo ms e ano do treinamento. 113

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11.4.14.5. Cancel. Clculo Planos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Cancel.Clculo Planos. Aps o clculo dos benefcios possvel efetuar o cancelamento de tal clculo de forma coletiva. Principais Parmetros: Data de Referncia: Data de Referncia\Competncia de clculo. Utilize o ltimo dia do ms. Filial De: Filial Inicial para o clculo. Filial At: Filial Final para o clculo. Matrcula De: Matrcula inicial para o clculo. Matrcula At: Matrcula final para o clculo. Centro de Custos De: Centro de Custo inicial para o clculo. Ser utilizado o centro de custo do cadastro dos funcionrios (SRA- RA_CC). Centro de Custos At: Centro de custo final para o clculo. Categorias?: Categorias que sero calculadas. Situaes: Situaes que o Sistema deve considerar para o clculo. O sistema realiza o filtro de acordo com os parmetros acima e apaga os registros no banco de dados (RHR).

11.4.14.6. Rel. de Clculo


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Rel. de Clculo. Aps o clculo dos benefcios possvel emitir o relatrio de clculo para conferncia dos valores calculados, informados na co-participo/reembolso. Principais parmetros: Data de Referncia: Competncia do clculo que deseja imprimir o relatrio. Filial De: Filial inicial que ser considerada na seleo dos dados para emisso do relatrio. Filial At: Filial final que ser considerado na seleo dos dados para emisso do relatrio. Matrcula De: Matrcula inicial que ser considerada na seleo dos dados para emisso do relatrio. Matrcula At: Matrcula final que ser considerada na seleo dos dados para emisso do relatrio. Centro de Custos De: Centro de Custo inicial que ser considerado na seleo dos dados para emisso do relatrio. Centro de Custos At: Centro de Custo final que ser considerado na seleo dos dados para emisso do relatrio. Categoria: Categorias que sero consideradas na seleo dos dados para emisso do relatrio. Situaes: Situaes que sero consideradas na seleo dos dados para emisso do relatrio.

Exerccio
Acesse Atualizaes Benefcios Rel. Clculo. Emita o relatrio de todos os funcionrios da Filial 01. Confira em especial os valores de Assistncia Mdica e Odontolgica do funcionrio Matrcula 000358 que foi efetuado o cadastro durante o treinamento.

11.4.14.7. Integrao Folha


Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Integrao Folha. Aps o clculo dos benefcios e a conferncia possvel realizar a integrao com o Clculo da Folha de Pagamento/Desconto do funcionrio. Principais parmetros: Folha de Pagamento Verso P11

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Data de Referncia: Competncia do clculo que ser exportado para folha de pagamento. Deve estar na competncia do Clculo da Folha de Pagamento, MV_FOLMES. Filial De: Filial inicial que ser considerado para exportao do clculo para folha. Filial At: Filial final que ser considerado para exportao do clculo para folha. Matrcula De: Matrcula inicial que ser considerado para exportao do clculo para folha. Matrcula At: Matrcula final que ser considerado para exportao do clculo para folha. Centro de Custos De: Centro de Custo inicial que ser considerado para exportao do clculo para folha. Centro de Custos At: Centro de Custo final que ser considerado para exportao do clculo para folha. Categoria: Categorias que sero consideradas para exportao do clculo para folha. Situaes: Situaes que sero consideradas para exportao do clculo para folha. Semana: Semana de clculo. Sobrepor Lanamento: Informe Sim ou No para definir se o sistema ir sobrepor o registro da folha de pagamento caso encontre um com a mesma chave.

A integrao efetua apenas a transferncia dos clculos de benefcios gravados na tabela RHR para a tabela de movimentos da Folha de Pagamento (SRC), sem efetuar nenhum clculo. Caso existam registros com a mesma verba na tabela de movimentos, SRC e o parmetro Sobrepor lanamentos estiver preenchido com Sim, o registro ser substitudo, caso contrrio ser gerado um LOG com todos os registros no integrados. Todos os registros do mesmo tipo (Titular, Dependentes e Agregados) sero totalizados em uma nica verba, verba essa informada no cadastro dos planos ativos (Cadastro/Benefcios/Planos Ativos). As verbas patronais so geradas por meio dos seguintes Identificadores de Clculo: 213 - Base parte Empresa Assist. Mdica. 725 - Base parte Empresa Ass. Mdica Dependentes. 726 - Base parte Empresa Ass. Mdica Agregados. 717 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Titular. 718 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Dependente. 719 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Agregado. As informaes gravadas na tabela de movimentos da Folha de Pagamento (SRC) ter o campo Origem (RC_TIPO2) gravado com o contedo G-Gerado. Se utilizar a rotina de Cancelamento de Clculo, excluindo os registros do Tipo Gerado, as informaes integradas tambm sero excludas, sendo necessria uma nova reintegrao do clculo dos Planos de Sade.

Exerccio
Acesse Atualizaes Benefcios Integrao Folha. Preencha os parmetros e integre o clculo efetuado durante o treinamento, de todos os funcionrios da Filial 01. Confira em especial os valores de Assistncia Mdica e Odontolgica dos funcionrios Matrcula 000358 que foi efetuado o cadastro durante o treinamento.

Consideraes Finais
No fechamento do Clculo da Folha de Pagamento em Miscelnea/Fechamento/Mensal, a tabela de clculo (RHR) e a tabela dos lanamentos da Co-Participao/Reembolso (RHO) do ms/ano de competncia do fechamento, sero limpas e gravadas em uma nova tabela de acumulados/histrico de movimentos, considerando para tais lanamentos a Data de Pagamento utilizada durante o clculo de Folha, sendo a RHS (Histrico de Clculo de Planos de Sade) e RHP (Histrico de co-participao e reembolso), respectivamente. Essa tabela de acumulados ser utilizada posteriormente para a gerao das informaes dos planos de sade para DIRF.

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11.4.15. Fechamento Mensal

A rotina de fechamento mensal responsvel pela gerao do arquivo de movimento acumulado para os processamentos de folha de pagamento e que, dessa forma, atualiza os dados da tabela Movimento Mensal (SRC) para os processamentos da folha do ms seguinte, partindo do arquivo do ms calculado. Conforme configurao do parmetro MV_FOLMES, ser apresentado na tela o ms e ano de fechamento e, quando no configurado no parmetro, pode ser informado manualmente. Dica Recomenda-se fazer uma cpia de segurana do banco de dados, antes da execuo desta rotina, pois a mesma no possui opo de cancelamento. A rotina de Fechamento executa as seguintes operaes nos arquivos: Preparar arquivo de Lanamentos Mensais para o ms seguinte (SRC). Atualizar o Cadastro de Funcionrio em funo dos dependentes que ultrapassaram o limite de idade para salrio famlia e Imposto de Renda. Baixar as parcelas pagas do arquivo de Lanamentos Futuros (SRK). Gravar os lanamentos do ms no arquivo de acumulados (SRD). Atualizar a data base de frias dos funcionrios que estiveram de frias durante o ms. A cada fechamento mensal so criados novos perodos de frias, no sendo necessrio cadastr-los manualmente. No ms de Dezembro grava o 13 salrio no arquivo de acumulado (SRI) e gerar o arquivo RI + Empresa + Ano + Ms do arquivo de 13 salrio. Dentre os clculos do fechamento, so considerados, inclusive, valores de tarefas variveis de professores, para mdia de frias e de 13 salrio, cada qual no seu ms respectivo.

Importante/Saiba Mais
O fechamento gera um novo arquivo de movimento mensal (SRC) e o arquivo do ms que est sendo fechado ser renomeado para:

Este processo deve ser executado uma vez por ms. Portanto, essencial que todos os processos do ms j tenham sido executados.

11.5.

Exerccios

Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Folha. Selecionar todos os funcionrios da filial 01 e informar como data de pagamento o 5 dia til do ms seguinte ao do treinamento.

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12. Macro Processo - Processo de Dissdio Retroativo

12.1.

Conceitos

Esta rotina efetua o clculo das diferenas que devem ser apuradas em virtude da ocorrncia de dissdio em meses anteriores. Essas diferenas so de origem salarial e de valores de INSS e FGTS decorrentes do aumento salarial. A rotina - Reajuste Salarial - dever ser utilizada quando for concedido aos funcionrios o aumento de salrio dentro da database do sindicato. Quando o aumento for concedido aps a data-base, somente deve ser executada a rotina Dissdio Retroativo, pois alm da apurao das diferenas salariais, tambm utiliza o cadastro Histrico de Salrios. O desconto do INSS sobre os valores da diferena salarial em decorrncia do dissdio retroativo deve ser calculado baseando-se no salrio de contribuio e na tabela de contribuio previdenciria do respectivo ms de competncia. Conveno Coletiva: Acordo entre empresas (todas) x Sindicato. Acordo Coletivo: Acordo entre uma ou mais Empresa x Sindicato. Dissdio Coletivo: Acordo entre Sindicato x Justia do Trabalho. Dissdio Retroativo: o ato de aplicar os ajustes da conveno coletiva que somente foi proferida aps encerramento do ms em que ocorre a data-base da categoria.

12.2.

Fluxo

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Importante Somente possvel efetuar o clculo do Dissdio Retroativo partindo de uma folha j calculada anteriormente, portanto, fundamental a existncia do arquivo de fechamento para possibilitar tal clculo. O arquivo de fechamento fica no banco de dados com a nomenclatura: RCeeaamm, sendo ee=Empresa, aa=ano e mm o ms.

12.3.

Entidades

So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Clculo do Dissdio Retroativo, necessrio que estas entidades relacionadas abaixo, j estejam previamente cadastradas.

12.3.1. Arquivo de Fechamento


Localizao no menu do ambiente: Banco de Dados -> RCeeaamm, sendo ee=Empresa, aa=ano e mm o ms.

12.3.2. Tabela de INSS


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> INSS.

12.3.3. Salrio-famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-famlia.

12.3.4. Salrio-mnimo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-mnimo.

12.3.5. Encargos da Empresa


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Encargos da Empresa.

12.3.6. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms.

12.3.7. Adicional Tempo de Servio


Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Adicional Tempo de Servio.

12.3.8. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Afastamento.

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12.3.9. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Funcionrio.

12.3.10. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastros -> Verbas.

12.3.11. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Dependentes.

12.3.12. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Beneficirio.

12.3.13. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Transferncia.

12.3.14. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastro -> Sindicato.

12.3.15. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies Clculo -> Perodos.

12.4.

Detalhamento do Processo Dissdio Retroativo Clculo

12.4.1.

O ambiente Gesto de Pessoal permite o processamento do Clculo das Diferenas Salariais devidas aos colaboradores em virtude do Dissdio Retroativo. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Reajuste Dissdio Retroativo.

O sistema passar a recalcular a folha dos meses em que ocorreram diferenas a serem apuradas baseando-se nos dados dos arquivos de movimentao mensal (RCs), aplicando o percentual de aumento informado sobre o salrio da poca e gerando todas as diferenas no arquivo de dissdio retroativo (RHH). A partir do procedimento descrito acima, o INSS e o FGTS relativos diferena salarial sero sobre o salrio de contribuio e sobre a tabela de contribuio previdenciria do ms respectivo. Para que o clculo seja efetuado corretamente, importante verificar as seguintes informaes:

12.4.2. Histrico de salrios


A rotina ir verificar se existem registros com data igual data de referncia fornecida no clculo. Caso no sejam localizados, ser utilizado o dado do registro mais prximo para fazer o reajuste.

12.4.3. Cadastro de verbas


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Foram criados identificadores para o clculo do dissdio para a apurao propriamente dita das diferenas salariais, envolvendo alm dos proventos salariais e seus reflexos, os encargos de INSS e FGTS. Deve-se, portanto, criar verbas para cada identificador existente no ambiente relacionado rotina.

12.4.4. Dissdio retroativo Importante


Nas verbas relativas s bases e valores de FGTS e INSS, devero ser informados no campo Verba p.Diss. os cdigos das verbas criadas para os novos identificadores e no campo Dissid.Ret. deve ser preenchido com Sim. Para as verbas criadas, no deve haver tipo de incidncia para tributao ou mdias, pois o sistema utiliza incidncias das verbas originais. Todas as verbas, mesmo aquelas que no possuem identificador (exemplo: hora extra), mas cujos valores devem ser considerados como diferena para o dissdio, devem estar com o campo Dissid.Ret. preenchido com Sim e Verba p.Diss preenchido com o identificador 341, ser for provento, e com identificador 342 se for de desconto.

12.4.5.

Dissdio retroativo - Dicas

Verbas de base de FGTS, base de INSS, depsito do FGTS e desconto do INSS devem ser configuradas para que seja possvel ao sistema apurar as diferenas relativas previdncia e ao FGTS. Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no pode haver incidncia para FGTS e INSS. Esta verificao importante para que no haja dupla tributao sobre os valores apurados como diferenas. Caso haja incidncia, ser gerado um arquivo de Log de ocorrncias, informando as verbas de destino que esto com incidncias. As verbas que compem o clculo do IR devero possuir incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento das diferenas de frias devero estar com Sim para Ref. Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13 devero ficar com Sim no campo Ref.13. Verbas de Base de FGTS, Base de INSS, depsito do FGTS e Desconto do INSS, devem ser configuradas para que seja possvel ao sistema apurar as diferenas relativas previdncia e ao FGTS. Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no pode haver incidncia para FGTS e INSS. Esta verificao importante para que no haja dupla tributao sobre os valores apurados como diferenas. Caso haja incidncia, ser gerado um arquivo de Log de Ocorrncias informando as verbas de destino que esto com incidncias. As verbas que compem o clculo do IR, devero possuir incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento das diferenas de frias devero estar com Sim para Ref.Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13 devero ficar com Sim no campo Ref.13.

12.5.

Exerccio

Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Reajuste + Dissdio Retroativo.

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Perodo Categorias

Selecione a opo Clculo.


Nos parmetros definir como ms e ano inicial e final: 10/2011. Selecione neste parmetro as categorias que devem sofrer o clculo do dissdio retroativo. Ao clicar neste campo, o sistema apresenta a tela para seleo das categorias. Selecione as categorias Mensalistas e Horistas.

Tipo Aumento

Informe qual o tipo de aumento a ser calculado com o dissdio retroativo. Ao clicar neste campo, o sistema apresenta a tela para seleo dos tipos de aumento. Selecione o tipo de aumento Dissdio.

Critrio de Arredondamento

Selecione o critrio de arredondamento desejado a ser aplicado sobre os valores obtidos. Confirme a opo: No - no se aplica o arredondamento.

Preenchidos os parmetros, confira-os e confirme. O sistema solicita a confirmao dos parmetros. Confirme. Ser apresentada, uma tela em que deve-se informar o ndice para complemento do aumento. Efetive o clculo utilizando como ndice nico de 7,5%. Utilize a opo Impresso para emitir o relatrio e faa a conferncia de valores relativos matrcula 000178 da filial 01.

13. Macro Processo - Processo de Roti.nas Anuais

13.1.1. O que DIRF?


Declarao do Imposto de Renda Retido na Fonte DIRF a declarao feita pela FONTE PAGADORA, destinada a informar Secretaria da Receita Federal o valor do imposto de renda retido na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados para seus beneficirios.

13.1.2. Quem est obrigado a entregar a DIRF?


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Devem apresentar a Declarao do Imposto de Renda Retido na Fonte DIRF as seguintes pessoas jurdicas e pessoas fsicas que tenham pagado ou creditado rendimentos que sofreram reteno do imposto de renda retido na fonte, ainda que em um nico ms do ano-calendrio a que se referir declarao, por si ou como representantes de terceiros: I - estabelecimentos matrizes de pessoa jurdicas de direito privado domiciliado no Brasil, inclusive as imunes ou isentas. II pessoas jurdicas de direito pblico. III - filiais, sucursais ou representaes de pessoa jurdicas com sede no exterior. IV - empresas individuais. V - caixas, associaes e organizaes sindicais de empregados e empregadores. VI - titulares de servios notariais e de registro. VII condomnios edifcios. VIII - pessoas fsicas. IX - instituies administradoras de fundos ou clubes de investimentos. X - rgos gestores de mo de obra do trabalho porturio. Ficam tambm obrigadas apresentao da DIRF as pessoas jurdicas que tenham efetuado reteno, ainda que em nico ms do ano-calendrio a que se referir a DIRF, da Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (CSLL), da Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS) e da Contribuio para o PIS/PASEP sobre pagamentos efetuados a outras pessoas jurdicas.

13.1.3. Funcionrio com reteno somente em um ms precisa informar todos os meses?


Sim, em relao ao beneficirio includo na DIRF, deve ser informada a totalidade dos rendimentos pagos, inclusive aqueles que no tenham sofrido reteno.

13.2.

Fluxo

13.3.

Entidades

So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Gerao da DIRF, necessrio que estas entidades relacionadas abaixo, j estejam previamente cadastradas. 122 Folha de Pagamento Verso P11

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13.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.

13.3.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Dependentes.

13.3.3. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Beneficirio.

13.3.4. Acumulados Anuais


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Lanamentos Acumulados Anuais.

13.3.5. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastros Verbas.

13.3.6. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.

13.3.7. Fornecedor Plano de Sade


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Verbas.

13.3.8. Histrico Clculo Plano de Sade


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Benefcios Histrico Plano de Sade.

13.3.9. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.

13.3.10. Histrico de Contratos


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Histrico de Contratos.

13.4.

Detalhamento do Processo Rotinas Anuais (DIRF)

13.4.1. Gerao da DIRF


Este processo cria um arquivo para conferncia e manuteno dos dados para a DIRF. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea DIRF Gerar Arquivo. O arquivo criado a partir da verificao de verbas, datas e incidncias no cadastro de acumulados, considerando os parmetros definidos a partir da opo de menu Miscelnea + DIRF + Gerar Arquivo. O sistema ir verificar no cadastro o ano do processamento da DIRF (Ex.: 2012) e as letras mencionadas na tabela descrita no incio do item Incidncias DIRF. A Receita estabelece que a entrega da DIRF seja unificada na Matriz, com isto deve ser observado os casos em que possurem diversas Filiais em que o final do CNPJ for diferenciado, pois nestes casos ir solicitar para centralizar as informaes na Filial Folha de Pagamento Verso P11 123

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Matriz.

13.4.2. Informe de Rendimentos


O relatrio de Informe deve ser impresso pela Linha de Produtos Microsiga Protheus e nunca pelo programa da Receita Federal. O arquivo que liberamos para importao no programa da Receita gerado sobre o layout de Declarao e para a impresso do Informe so necessrias algumas informaes especficas que no so obrigatrias na Declarao, portanto, jamais ser utilizado o Informe de Rendimentos do programa da Receita. No programa da Receita Federal o processo de importao selecionado, quais os tipos de dados sero importados e geramos na Linha de Produtos Microsiga Protheus disquete.

13.4.3. Informe de Rendimentos - Relatrio


Localizao no menu do ambiente: Miscelnea DIRF Informe de Rendimentos. Para a impresso do Informe de Rendimentos o sistema utiliza dois rdmakes, so eles: IMPIRPF- utilizado na impresso do Informe de Pessoa Fsica. IMPIRPJ- utilizado na impresso do Informe de Pessoa Jurdica. O Informe de Rendimentos pode ser impresso em formulrio Pr-impresso ou Grfico, ao solicitar a impresso grfica ser listado o logotipo da receita no canto superior esquerdo. Para tanto, dever ser copiado o arquivo Receita.BMP para o diretrio dos SXs. Este arquivo encontra-se disponvel no TDN juntamente com os documentos de Recursos Humanos. A informao listada como Natureza do Rendimento o sistema ir verificar no cadastro de funcionrios o campo RA_CODRET, sempre que estiver em branco automaticamente ir assumir o cdigo 0561-Rendimentos do Trabalho Assalariado, portanto, se existirem na base outras categorias como Pr-labore e Autnomo no cadastro deles devem ser definidos os cdigos corretos. Vale lembrar que a lista apresentada refere-se tabela 37-Cod.Reteno Imposto de Renda no configurador, caso necessrio basta incluir ou alterar qualquer informao nela existente.

13.4.4.

Conferncia da DIRF

Para conferncia dos valores gerados, pode ser utilizada a Ficha Financeira do Funcionrio, emitida por data de pagamento, ou o Relatrio de Conferncia da DIRF. A Ficha Financeira demonstrar as verbas e seus respectivos valores nos meses de pagamento, podendo ainda o cliente solicitar a impresso tambm das incidncias para DIRF o que ir lhe facilitar a conferncia. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Lanamentos Ficha Financeira. J o Relatrio de Conferncia da DIRF demonstrar os valores mensais de Rendimento Tributvel, Deduo e Imposto Retido. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea DIRF Relatrio de Conferncia DIRF. Vale lembrar que o Imposto de Renda trabalha por data de pagamento, assim sempre deve ser levado em considerao o dia de pagamento. Nos casos de frias partidas (iniciam em um ms e terminam no ms seguinte) dever constar totalidade dos valores sempre no primeiro ms, ou seja, no ms em que ocorreu o pagamento. Quando ocorrer de estar considerando as frias nos dois meses dever ser verificado a incidncia da verba com id_calculo 164 que dever ficar com A para DIRF e todas as verbas de provento de frias e frias ms seguinte devero tambm ficar com A no campo RV_DIRF. Qualquer verba que for identificada incidncia incorreta acesse o cadastro da verba e faa o ajuste, em seguida gere a DIRF novamente, pois o sistema sempre ir verificar a incidncia de verbas no momento da gerao da DIRF.

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Os arquivos SR4, SRL e RCS armazenam informaes da DIRF e no aconselhamos que os mesmos sejam excludos, pois ao gerar novamente a DIRF o sistema ir gravar os dados novamente nesses arquivos, temos em seus contedos os histricos de anos anteriores. extremamente importante ser observado se o cliente possui integrao do Financeiro com a Folha, pois neste caso aps ser apagado os arquivos ser necessrio que o Financeiro faa a integrao com a folha novamente a fim de alimentar os dados referentes s pessoas Jurdicas.

13.4.5. Programa da DIRF


A Receita Federal libera dois programas para download so eles: Programa Gerador da Declarao DIRF - PGD Programa Analisador e Gerador da Declarao DIRF - PAGD Cada um destes programas possui layouts distintos e somente o PGD que far a importao do arquivo da folha. A partir do ano-calendrio 2010 o layout atual da DIRF j contempla dados da Declarao e do Informe de Rendimentos em um nico arquivo, no sendo necessria a gerao de arquivos distintos. A entrega do Arquivo magntico Receita Federal deve obedecer ao critrio do CNPJ, e entregue um nico arquivo magntico. Os prestadores de servios que receberam honorrios da empresa e no constam no ambiente Gesto de Pessoal (cadastrados como Autnomos), devem ter suas informaes importadas do ambiente Financeiro da Linha de Produtos Microsiga Protheus, para manuteno da DIRF, antes de gerar o disquete Receita Federal. A importao realizada diretamente pelo ambiente Financeiro e o processo a ser executado auxiliado pela prpria rea financeira da empresa. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea DIRF Arquivo.

13.5.

Exerccios

Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes: Gerao do Arquivo Magntico da DIRF: 1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea / D.I.R.F / Gerar Arquivo. 2. Preencha as perguntas referentes ao ano-calendrio ao qual est sendo entregue a declarao nos parmetros de configurao para gerao do arquivo. Utilize no parmetro como referncia o ano-calendrio 2011. 3. Emita o Informe de Rendimentos.

Em Miscelnea DIRF Informe de Rendimentos solicite a emisso do relatrio para a matrcula 000235.

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13.6. O que RAIS?


O prazo de entrega da declarao da RAIS determinado pelo Ministrio do Trabalho por meio de Portarias editadas anualmente, normalmente este prazo se finaliza no ms de Maro de cada ano e os dados entregues referem-se sempre ao anocalendrio anterior. A entrega da declarao obrigatria, o atraso na entrega est sujeito multa. A gesto governamental do setor do trabalho conta com importante instrumento de coleta de dados denominado de Relao Anual de Informaes Sociais - RAIS. Instituda pelo Decreto n 76.900, de 23/12/75, a RAIS tem por objetivo: O suprimento s necessidades de controle da atividade trabalhista no Pas; O provimento de dados para a elaborao de estatsticas do trabalho; A disponibilizao de informaes do mercado de trabalho s entidades governamentais. Os dados coletados pela RAIS constituem expressivos insumos para atendimento das necessidades: Da legislao da nacionalizao do trabalho; De controle dos registros do FGTS; Dos Sistemas de Arrecadao e de Concesso e Benefcios Previdencirios; De estudos tcnicos de natureza estatstica e atuarial; De identificao do trabalhador com direito ao abono salarial PIS/PASEP.

13.6.1. Quem deve declarar a RAIS


So obrigados a entregar a declarao da RAIS: Inscritos no CNPJ com ou sem empregados - o estabelecimento que no possui empregado ou manteve suas atividades paralisadas durante o ano-base est obrigado a entregar a RAIS Negativa; Todos os empregadores, conforme definidos na CLT; Todas as pessoas jurdicas de direito privado, inclusive as empresas pblicas domiciliadas no Pas, com registro, ou no, nas Juntas Comerciais, no Ministrio da Fazenda, nas Secretarias de Finanas ou de Fazenda dos governos estaduais e nos cartrios de registro de pessoa jurdica; Empresas individuais, inclusive as que no possuem empregados; Cartrios extrajudiciais e consrcios de empresas; Empregadores urbanos pessoas fsicas (autnomos e profissionais liberais) que mantiveram empregados no anobase; rgos da administrao direta e indireta dos governos Federais, Estaduais ou Municipais, inclusive as fundaes supervisionadas e entidades criadas por lei, com atribuies de fiscalizao do exerccio das profisses liberais; 126 Folha de Pagamento Verso P11

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Condomnios e Sociedades Civis; Empregadores rurais pessoas fsicas que mantiveram empregados no ano-base; Filiais, Agncias, Sucursais, Representaes ou quaisquer outras formas de entidades vinculadas pessoa jurdica domiciliada no exterior.

13.6.2. Quem deve ser relacionado na RAIS


Empregados contratados por empregadores, pessoa fsica ou jurdica, sob o regime da CLT, por prazo indeterminado ou determinado, inclusive a ttulo de experincia; Servidores da administrao pblica direta ou indireta, federal, estadual ou municipal, bem como das fundaes supervisionadas; Trabalhadores avulsos (aqueles que prestam servios de natureza urbana ou rural s diversas empresas, sem vnculo empregatcio, com a intermediao obrigatria do rgo gestor de mo de obra, nos termos da Lei n 8.630, de 25 de fevereiro de 1993, ou do sindicato da categoria); Empregados de cartrios extrajudiciais; Trabalhadores temporrios, regidos pela Lei n 6.019, de 3 de janeiro de 1974; Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido pela Lei n 9.601, de 21 de janeiro de 1998; Diretores sem vnculo empregatcio, para os quais o estabelecimento/entidade tenha optado pelo recolhimento do FGTS (Circular CEF n 46, de 29 de maro de 1995); Servidores pblicos no-efetivos (demissveis ad nutum ou admitidos por meio de legislao especial, no regidos pela CLT); Trabalhadores regidos pelo Estatuto do Trabalhador Rural (Lei n 5.889, de 8 de junho de 1973); Aprendiz contratado nos termos do art. 428 da CLT, regulamentado pelo Decreto n 5.598, de 1 de dezembro de 2005; Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Tempo Determinado, regido pela Lei n 8.745, de 9 de dezembro de 1993, com a redao dada pela Lei n 9.849, de 26 de outubro de 1999; Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido por Lei Estadual; Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido por Lei Municipal; Servidores e trabalhadores licenciados; Servidores pblicos cedidos e requisitados.

13.6.3. Quem no deve ser relacionado na RAIS


Diretores sem vnculo empregatcio para os quais no recolhido FGTS; Autnomos; Eventuais; Ocupantes de cargos eletivos (governadores, deputados, prefeitos, vereadores etc.), a partir da posse, desde que no tenham feito opo pelos vencimentos do rgo de origem; Estagirios regidos pela Portaria MTPS n 1.002, de 29 de setembro de 1967, e pela Lei n 6.494, de 7 de dezembro de 1977; Empregados domsticos.

13.7.

Fluxo

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13.8.

Entidades

So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Gerao da RAIS necessrio que estas entidades relacionadas abaixo, j estejam previamente cadastradas.

13.8.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.

13.8.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastros Verbas.

13.8.3. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.

13.8.4. Acumulados Anuais


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Lanamentos Acumulados Anuais.

13.8.5. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.

13.8.6. Contribuio Patronal


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastros Verbas.

13.8.7. 45 Parmetro RAIS


Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies de Clculos Parmetros Parmetro RAIS.

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13.9. Detalhamento do Processo Rotinas Anuais (RAIS)

13.9.1. PAT-> Programa de Alimentao do Trabalhador


O PAT, institudo pela Lei n 6.321, de 14 de abril de 1976, e regulamentado pelo Decreto n 05, de 14 de janeiro de 1991, prioriza o atendimento aos trabalhadores de baixa renda, isto , aqueles que ganham at 5 salrios mnimos mensais. As empresas que aderem ao PAT so beneficiadas com incentivo fiscal, e a alimentao concedida ao empregado no integra o salrio de contribuio. Localizao no menu: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> 45 Parmetros RAIS (SRX) dever ser efetuado o cadastro referente ao ano base em processamento: Orientaes Importantes: importante observar se esto atualizados os dados dos campos referentes ao Programa de Alimentao do Trabalhador (PAT). So eles: Participa; At 5 salrios-mnimos; Acima de 5 salrios-mnimos; Percentuais (Serv.Prop., Adm.Coz., Ref.Conv., Ref.Transp., Cesta Alim. e Alim.Conv.). As informaes de participao da empresa no PAT sero verificadas de acordo com os seguintes critrios: A configurao do campo Participa com 1= Sim e o no preenchimento de um dos demais campos citados, ir gerar uma mensagem de aviso. O preenchimento de qualquer um dos campos citados e a configurao do campo Participa com 2=No, ir gerar mensagem de aviso ao usurio. Observe tambm se esto devidamente atualizados os dados dos campos referentes ao Encerramento das Atividades da empresa, caso isto tenha ocorrido. So eles: Encerramento das Atividades; Data de Encerramento. Se a empresa estiver em exerccio, as informaes de Encerramento das Atividades devem estar em branco.

13.9.2. Contribuies
Localizao no menu: Atualizaes / Cadastros / Contrib. Patronal.

13.9.2.1. Contribuio Sindical Obrigatria


Contribuio compulsria devida por todos aqueles que so empregadores e exercem atividade econmica independentemente de filiao a sindicatos e recolhida no ms de janeiro de cada ano, em favor da entidade sindical correspondente ou Conta Especial Emprego e Salrio, a partir da aplicao de alquotas sobre o capital social, conforme os Arts. 579 e 580 da CLT. As informaes referentes contribuio sindical (entidade beneficiria e valores) so obrigatrias.

13.9.2.2. Contribuio Associativa


Trata-se de uma contribuio obrigatria somente queles que se associarem (filiarem) aos sindicatos. A filiao no Folha de Pagamento Verso P11 129

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obrigatria, mas quando ocorre ser obrigatrio o recolhimento desta contribuio, prevista nos Arts. 545 e 548 da CLT. A informao dos valores pagos a ttulo de contribuio associativa facultativa.

13.9.2.3. Contribuio Assistencial


Consiste em um pagamento previsto em norma coletiva, em favor do sindicato representativo, em virtude deste ter participado de negociaes coletivas, com o objetivo de cobrir os seus custos adicionais. Seus montantes, oportunidade e forma so definidos na norma coletiva. Fundamentao legal: alnea E do Art. 513 da CLT. A informao dos valores pagos a ttulo de contribuio assistencial facultativa.

13.9.2.4. Contribuio Confederativa


Aprovada em assemblia geral do sindicato de categoria. Seus montantes, oportunidade e forma so definidos por esta assemblia e tem por finalidade o custeio do sistema confederativo. Fundamentao legal: inciso IV do art. 8 da Constituio Federal/88. A informao dos valores pagos a ttulo de contribuio confederativa facultativa. Embora seja de recolhimento obrigatrio, a contribuio sindical no devida em alguns casos, a saber: entidades sem fins lucrativos, micros e pequenas empresas optantes pelo SIMPLES, empresas que no possuem empregados e rgos pblicos. Empresa que recolhe em favor de mais de uma entidade sindical patronal, deve ser informado o CNPJ da entidade sindical que representa a categoria econmica preponderante (principal) da empresa. Empregadores rurais A contribuio sindical dos empregadores rurais est regulamentada no Decreto-Lei n 1.166/71, que determina o enquadramento sindical e os valores a serem recolhidos entidade sindical de empregadores rurais. Recolhimento da contribuio sindical de forma centralizada Conforme disposto no Art.581 da Consolidao das Leis do Trabalho, admissvel se as sucursais ou filiais da empresa estiverem localizadas na mesma base territorial da entidade sindical representativa da sede da empresa. Nesse sentido, deve-se declarar a forma como o desconto da contribuio sindical foi efetivamente realizado. a) Recolhimento nico ou centralizado No caso de empresa que centralizou o recolhimento das contribuies sindicais, deve ser informado no campo centralizadora o CNPJ do estabelecimento (filial do SIGAMAT) que realizou o pagamento das contribuies. Nesse caso, caber ao estabelecimento que centralizou o pagamento informar a entidade beneficiria e os valores pagos. Recolhimento proporcional ou descentralizado No caso de empresa que efetuou os recolhimentos das contribuies sindicais de forma descentralizada, o campo relativo entidade sindical deve ser preenchido tanto pela matriz quanto pelas filiais, observada proporcionalidade.

b)

O recolhimento da contribuio sindical dos empregadores efetuado no ms de janeiro de cada ano. Aos que se estabelecem aps este ms, a contribuio ser efetuada na ocasio em que requeiram o registro ou licena para exerccio de sua atividade (Art. 587 da CLT). Por exemplo: se o empregador requereu licena no ms de dezembro, neste ms, deve recolher a contribuio sindical e informar na RAIS do respectivo ano-base.

13.9.3. Horas Extras


Na RAIS deve-se informar o total de horas extras trabalhadas pelo empregado/servidor durante o ms, se houver. Notas:

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I. II. No caso de horas fracionadas, arredondar para menos valores at 30 minutos e para mais, valores que excedem 30 minutos. Exemplo: 1h30min = 1 e 1h35 = 2. No caso de empresas/rgos que trabalham com sistema de banco de horas, estas s devem ser computadas no campo se, por qualquer motivo, o trabalhador/servidor tiver recebido remunerao referente as horas adicionais.

13.9.4. Verbas Pagas na Resciso


Para a RAIS devem ser informadas as verbas pagas quando da resciso do contrato de trabalho: Frias Indenizadas Informe o valor total das frias (vencidas e proporcionais), pagas na resciso contratual. Multa rescisria Informe o valor total correspondente multa de 20% ou 40% do FGTS (resciso de contrato por culpa recproca ou dispensa sem justa causa). Banco de horas Informe o valor total correspondente ao saldo das horas extras que no foram pagas durante o contrato de trabalho. Quantidade de competncias Informe o nmero de competncias (meses) em que houver ocorrncia de horas extras (banco de horas). Reajuste coletivo Informe o valor total correspondente variao salarial negociado na data-base da categoria, incluindo acordos, conveno ou dissdio coletivo, tendo sido pago somente na resciso de contrato. Quantidade de competncias Informe o nmero de competncias (meses) a que se refere o valor que est sendo pago. Gratificaes Informe os valores totais decorrentes de gratificaes firmadas em contrato de trabalho, regulamento da empresa, acordo ou conveno coletiva de trabalho, que no foram pagas durante o contrato de trabalho. Quantidade de competncias Informe o nmero de competncias (meses) a que se refere o valor que est sendo pago. Ateno! Os valores informados nos campos acima no devem ser computados na remunerao mensal do empregado no ms do desligamento.

Importante/Saiba Mais
Na Linha de Produtos Microsiga Protheus no possvel armazenar informaes referentes Quantidade de Competncias pagas em cada um dos itens, portanto, o cliente dever fazer a digitao no SR2, ou ento incluir verba de BASE manualmente nos acumulados anuais (SRD) com incidncias F / H/ J.

13.9.5. Informaes Importantes


Informao de salrio busca do histrico salarial (SR3/SR7). Localizao no menu: Atualizaes -> Funcionrio -> Histrico Salarial. Quando tratar-se de Professores (categorias I->Professor Mensalista e J->Professor Aulista) o sistema ir considerar todas as verbas com incidncia A para RAIS e far uma mdia para gravar o R2_SALARIO. Sistema NO busca cadastro de tarefas. Gerao por CEI grava registro separado no SR2. 13 Salrio no valor da segunda parcela deduzido o valor da 1 parcela. Folha de Pagamento Verso P11 131

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Somente deve considerar os trs ltimos afastamentos para a RAIS, todos os dados do SR8 sero considerados, mesmo com o item de Afastamento RAIS em branco e ir apresentar problemas no validador, os esperados so: 10 Acidente de trabalho tpico (que ocorre no exerccio de atividades profissionais a servio da empresa) 20 Acidente de trabalho de trajeto (ocorrido no trajeto residncia-trabalho-residncia). 30 Doena relacionada ao trabalho ou 40 Doena no relacionada ao trabalho 50 Licena maternidade e licena paternidade 60 Servio Militar Obrigatrio 70. Licena sem vencimento/remunerao. Localizao no menu: Atualizaes -> Funcionrio -> Afastamento. Dados referentes s Verbas Pagas na resciso valores e quantidade de meses de referncia somente busca do SRD no ms de resciso em diante. Verbas com incidncia C para a RAIS estando no acumulado no ms 13 ser levado para a RAIS corretamente sem prejudicar os demais meses. Quando houver resciso complementar e pagamento de 13 nesta complementar o sistema ir gravar o ms da complementar como sendo pagamento do 13. Deve-se observar no analisador da RAIS, os avisos e os erros, sendo que apenas os ERROS impedem a entrega do arquivo. Mensagem de aviso somente informativo de algo. Alvar de menor aprendiz, na Linha de Produto Microsiga Protheus no consta o controle para indicar se a Empresa possui ou no o alvar. O cliente dever importar o arquivo no GDRAIS e depois editar o funcionrio e na aba Vnculo Empregatcio marcar com SIM o item de alvar caso possua o alvar, pois ser levado como padro sempre o NO. Sempre que houver resciso no mesmo ms em que foi pago a primeira parcela do 13 ser necessrio que o cliente faa ajuste na manuteno da RAIS, pois o validador tem restrio e no aceita que o ms de pagamento da primeira e segunda parcela seja o mesmo. Afastamento por Acidente de Trabalho recolhe-se FGTS durante os meses de afastamento, portanto, devem ser considerados na RAIS todos os valores de bases de FGTS decorrente dos meses afastados. J o Afastamento por Doena somente deve possuir informao no ms de afastamento e retorno, pois no recolhido FGTS sobre ele. Empresas que possuem funcionrios liberais, ou seja, que pagam a Contribuio Sindical sua prpria entidade de classe, no tero a verba com id_calculo 068 nos acumulados, porm deve constar a verba de id 246 e ambas as verbas devem conter incidncia de RAIS para considerar como Contrib. Sindical. O funcionrio no SRA estar vinculado ao sindicato da Empresa (principalmente pela regra de mdias) e, portanto, o sistema ir levar o CNPJ do sindicato e no toda entidade de Classe, que inclusive no existe cadastro prprio para este tratamento na Linha de Produtos Microsiga Protheus, o cliente dever fazer a manuteno a fim de adequar o nmero de CNPJ.

13.10.

Exerccios

Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos observe a seguinte orientao: Na rotina da Gerao do Arquivo da RAIS, opo Miscelnea / R.A.I.S. / Gerar Arquivo (GPEM500), foi adicionado ao Log de ocorrncias, uma listagem de empregados com o campo C.P.F. (RA_CIC) no preenchido, pois agora este campo obrigatrio a partir da RAIS ano-calendrio 2011.

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Gerao do Arquivo Magntico da RAIS:
1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea / R.A.I.S / Arquivo Magntico (GPEM530). 2. Preencha a pergunta Data de nascimento do Responsvel e Email do Estabelecimento nos parmetros de configurao para gerao do arquivo. 3. Informe (com 11 dgitos) o C.P.F. do responsvel pela declarao do arquivo da RAIS.

Conferncia de informaes para a RAIS:


1. Acesse Miscelnea / R.A.I.S / Manuteno. 2. Posicione sobre a matrcula 000645 e verifique os dados relativos ao salrio e afastamento ocorridos no ano 2011. 3. Acesse o cadastro de afastamento e confira o cdigo afastamento RAIS (Atualizaes Funcionrio Afastamento).

Relatrio para conferncia RAIS


1. Acesse Miscelnea / R.A.I.S / Relatrio. 2. Preencha os parmetros e defina para apresentar itens relativos a esta mesma matrcula 000645.

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