XXXX XXXX XXXX XXXX

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

PANORAMA DO
sistema nacional de
crdito cooperativo
Data-base: dezembro/2016
 XXXX XXXX XXXX XXXX
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

PANORAMA DO
sistema nacional de
crdito cooperativo
Data-base: dezembro/2016
Lista de Siglas
a.a. ao ano
Bancoob Banco Cooperativo do Brasil S.A.
Bansicredi Banco Cooperativo Sicredi S.A.
BC Banco Central do Brasil
Confesol Confederao Nacional das Cooperativas Centrais de Crdito e Economia
Familiar e Solidria
Cosif Plano Contbil das Instituies do Sistema Financeiro Nacional
DIM Depsito Interfinanceiro Vinculado a Operaes de Microfinanas
DIR Depsito Interfinanceiro Vinculado ao Crdito Rural
Fates Fundo de Assistncia Tcnica, Educacional e Social
FGCoop Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crdito
IB ndice de Basileia
IF Instituio financeira
LCA Letra de Crdito do Agronegcio
PA Posto de atendimento
PIB Produto interno bruto
PR Patrimnio de Referncia
RWARPS Ativos ponderados pelo risco no regime prudencial simplificado
SCR Sistema de Informaes de Crdito
Selic Sistema Especial de Liquidao e de Custdia
SFN Sistema Financeiro Nacional
Sicoob Sistema de Cooperativas de Crdito do Brasil

Panorama do
sistema nacional de
crdito cooperativo
 Sicredi Sistema de Crdito Cooperativo
SNCC Sistema Nacional de Crdito Cooperativo
Unicad Sistema de Informaes sobre Entidades de Interesse do Banco Central
Unicred Sistema de Crdito de Profissionais da Sade

Panorama do
sistema nacional de
crdito cooperativo
Sumrio
Apresentao, 6

Sumrio Executivo, 7

1 Introduo, 8

2 Sistema Nacional de Crdito Cooperativo, 9

2.1 Organizao, 9

2.2 Unidades de atendimento, 12

3 Principais Agregados, 16

3.1 Ativos totais, 17

3.1.1 Carteira ativa, 18

3.2 Captaes, 20

3.2.1 Depsitos, 20

3.2.2 Letras de Crdito, 21

3.2.3 Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crdito, 21

3.3 Capital, 21

3.3.1 Patrimnio de Referncia, 21

3.3.2 ndice de Basileia, 23

Panorama do
sistema nacional de
crdito cooperativo
Apresentao
O presente relatrio apresenta um panorama do segmento de cooperativas de crdito em 31 de
dezembro de 2016.
Na parte inicial, so abordados aspectos relativos organizao e ao processo de consolidao por
que passa o segmento. Em seguida, analisada a estrutura fsica instalada para atendimento ao cooperado:
sedes, postos de atendimento e correspondentes, nmero de municpios atendidos por cooperativas de
crdito singulares e sua distribuio no territrio nacional.
Na segunda parte, trata-se dos principais agregados do segmento, com destaque para carteira ativa,
depsitos e estrutura de capital.
Para a elaborao deste panorama foram utilizadas informaes dos sistemas de Consolidao
Contbil das Instituies Financeiras (Cosif), de Informaes de Crdito (SCR), de Informaes sobre
Entidades de Interesse do Banco Central (Unicad) e de outras bases de dados disponveis no Banco
Central do Brasil (BC), no perodo de 31 de dezembro de 2012 a 31 de dezembro de 2016. Na ausncia
de indicao expressa, as variaes e as anlises referem-se ao perodo de 31 de dezembro de 2015 a
31 de dezembro de 2016.

Panorama do
sistema nacional de 6
crdito cooperativo
Sumrio Executivo
Em 31 de dezembro de 2016, havia quatro
confederaes, 35 centrais, 1.017 singulares e dois
bancos cooperativos em atividade no pas.
Em 2016, trs cooperativas singulares foram
autorizadas a iniciar atividades, e 46 tiveram as
autorizaes para funcionamento canceladas.
Os processos de incorporao foram o
principal motivo para os cancelamentos de autori
zao para funcionar, com 40 ocorrncias.
O nmero de singulares de livre admisso
de associados cresceu. Seis cooperativas de crdito
rural e 16 de crdito mtuo foram autorizadas a
alterar seu pblico-alvo.
Em 31 de dezembro de 2016, as singulares
estavam fisicamente presentes em aproximada
mente metade dos municpios brasileiros, por
meio de sedes e de Postos de Atendimento (PAs).
O nmero de PAs manteve o crescimento
em todas as regies do pas.
O nmero de correspondentes no pas
diminuiu e, em 31 de dezembro de 2016, apenas
151 singulares ofereciam esse tipo de servio.
A participao das cooperativas de crdito
singulares aumentou em todos os principais
agregados do Sistema Financeiro Nacional (SFN)
e atingiu os mximos histricos.
A carteira de crdito manteve-se
como principal componente do ativo e estava
concentrada em operaes a pessoas fsicas.
As principais modalidades de crdito foram
emprstimos, financiamentos rurais e agroindus
triais, financiamentos e ttulos descontados.
Panorama do
sistema nacional de
crdito cooperativo
A proviso contabilizada manteve-se
suficiente para cobrir as operaes de crdito com
parcelas vencidas h mais de 90 dias.
Em 31 de dezembro de 2016, 896
singulares apresentavam ndice de cobertura da
inadimplncia1 maior do que 1,0.
A principal modalidade de captao
de recursos das singulares foram os depsitos
de cooperados, que so garantidos pelo Fundo
Garantidor do Cooperativismo de Crdito
(FGCoop) at o limite de R$250 mil.
A participao das singulares no Patrim
nio de Referncia (PR) do SFN aumentou de 3,5%
para 3,9%.
O capital das cooperativas singulares era
composto quase integralmente por capital prin
cipal, representando a totalidade do PR Nvel I.
O ndice de Basileia (IB) do segmento
cooperativo de crdito manteve-se em torno de
30%, acima do ndice do segmento bancrio, que
era 17,2%.
1 ndice de cobertura da inadimplncia a relao entre
a proviso contabilizada e o saldo total das operaes
inadimplentes.
7
1 Introduo
Cooperativas so sociedades de pessoas, com
forma e natureza jurdica prprias, de natureza
civil, no sujeitas falncia, constitudas para
prestar servios aos associados. As pessoas que
celebram contrato de sociedade cooperativa
obrigam-se a contribuir com bens ou servios para
o exerccio da atividade econmica, de proveito
comum, sem objetivo de lucro. O ingresso na
cooperativa livre a todos que desejarem utilizar
os servios prestados pela sociedade, desde que
adiram aos propsitos sociais e preencham as
condies estabelecidas no estatuto.
Cooperativas de crdito so instituies
financeiras que se destinam, precipuamente, a
prover, por meio da mutualidade, a prestao de
servios financeiros a seus associados, sendo-lhes
assegurado o acesso aos instrumentos do mercado
financeiro. A captao de recursos e a concesso
de crditos e garantias so restritas aos associados,
ressalvadas as operaes realizadas com outras
instituies financeiras e os recursos obtidos de
pessoas jurdicas, em carter eventual, a taxas
favorecidas ou isentos de remunerao.2
As cooperativas de crdito submetem-se
Lei n 5.764,3 de 16 de dezembro de 1971; Lei
2 Lei Complementar n 130, de 17 de abril de 2009, dispe
sobre o Sistema Nacional de Crdito Cooperativo e revoga
dispositivos das Leis nos 4.595, de 31 de dezembro de 1964,
e 5.764, de 16 de dezembro de 1971.
3 Lei n 5.764, de 16 de dezembro de 1971, define a Poltica
Nacional de Cooperativismo, institui o regime jurdico das
sociedades cooperativas, e d outras providncias.
Panorama do
sistema nacional de
crdito cooperativo
Complementar n 130,4 de 17 de abril de 2009;
bem como legislao do SFN. So consideradas:
I - singulares, as constitudas pelo nmero
mnimo de vinte pessoas fsicas, sendo excepcio-
nalmente permitida a admisso de pessoas jurdi-
cas que tenham por objeto atividades econmicas
iguais ou correlatas s das pessoas fsicas ou, ain-
da, atividades sem fins lucrativos;
II - cooperativas centrais ou federaes de
cooperativas, as constitudas de, no mnimo, trs
singulares, podendo, excepcionalmente, admitir
associados individuais;
III - confederaes de cooperativas, as cons
titudas de, pelo menos, trs federaes de coope-
rativas ou cooperativas centrais, da mesma ou de
diferentes modalidades.
As cooperativas singulares caracterizam-se
pela prestao direta de servios aos associados.
As cooperativas centrais ou federaes de coope
rativas objetivam organizar, em comum e em
maior escala, os servios econmicos e assistenciais
de interesse das filiadas, integrando e orientando
suas atividades, bem como facilitando a utilizao
recproca dos servios. As confederaes de
cooperativas tm por objetivo orientar e
coordenar as atividades das filiadas, nos casos em
que o vulto dos empreendimentos transcender o
mbito de capacidade ou convenincia de atuao
das centrais ou federaes.
4 Idem 2.
8
 Nas cooperativas singulares, cada associado
ter direito a apenas um voto, qualquer que seja
o nmero de suas quotas-partes, sendo vedado
distribuir qualquer espcie de benefcio s quotas-
partes do capital, excetuando-se remunerao
anual limitada ao valor da taxa referencial do
Sistema Especial de Liquidao e de Custdia
(Selic) para ttulos federais.5
Com as sobras apuradas no exerccio, as
cooperativas de crdito so obrigadas a constituir
fundo de reserva destinado a reparar perdas e
atender ao desenvolvimento de suas atividades e
o Fundo de Assistncia Tcnica, Educacional e
5 Idem 2.
2 Sistema Nacional de
Crdito Cooperativo
2.1 Organizao
O Sistema Nacional de Crdito Cooperativo
(SNCC) est estruturado em sistemas compostos
por cooperativas singulares, cooperativas centrais
ou federaes de cooperativas e confederaes
de cooperativas, respectivamente. Em 31 de
dezembro de 2016, havia quatro confederaes
(Confederao Nacional das Cooperativas
Centrais de Crdito e Economia Familiar e
Solidria Confesol, Confederao Nacional
das Cooperativas do Sicoob, Confederao
Panorama do
sistema nacional de
crdito cooperativo
Social (Fates), destinado prestao de assistncia
aos associados, seus familiares e, quando previsto
nos estatutos, aos empregados da cooperativa.
As sobras lquidas do exerccio retornam
aos associados proporcionalmente s operaes
realizadas por eles, salvo deliberao em contrrio
da Assembleia Geral. Os prejuzos verificados no
decorrer do exerccio sero cobertos com recursos
provenientes do fundo de reserva e, se insuficiente
este, mediante rateio entre os associados, na razo
direta dos servios usufrudos. s cooperativas
de crdito facultado, mediante deciso da
Assembleia Geral, compensar, por meio de sobras
dos exerccios seguintes, o saldo remanescente das
perdas verificadas no exerccio findo.
Interestadual das Cooperativas Ligadas ao Sicredi
e Confederao Nacional das Cooperativas
Centrais Unicred), 35 centrais e 1.017 singulares
em atividade no pas. Alm disso, havia tambm
dois bancos cooperativos (Banco Cooperativo
do Brasil S.A. Bancoob e Banco Cooperativo
Sicredi S.A. Bansicredi).
Confesol e Confederao Unicred so
instituies financeiras devidamente autorizadas
a funcionar pelo Banco Central do Brasil (BC).
As demais so confederaes de servios e de
representao. Os servios financeiros s singulares
9
e centrais filiadas s confederaes Sicoob e Grfico 1 Evoluo do nmero de cooperativas
Sicredi so fornecidos pelos bancos cooperativos de crdito singulares por sistema
Bancoob e Bansicredi, respectivamente. 1.211 1.250
1.149
Alm dos quatro sistemas de trs nveis hie- 1.106
1.060
1.017
rrquicos citados anteriormente, em 31 de dezem- 113
101
1.000
99
bro de 2016, havia cinco sistemas de dois nveis 158
153
95 116
164
hierrquicos em atividade, compostos por coope- 157 140 750
257 241
rativas centrais s quais estavam filiadas 47 singu- 216 201 195
500
lares. Para fins de agregao de dados, essas singula-
res sero tratadas como pertencentes a um nico 530 515 503 487 485 250
sistema, denominado Centrais Independentes.
Alm disso, na mesma data, existiam 195 -
singulares no filiadas central. Novamente, para Dez Dez Dez Dez Dez
2012 2013 2014 2015 2016
fins de agregao de dados, essas singulares sero
Sicoob Singulares independentes Confesol
tratadas como pertencentes a um nico sistema, Sicredi Centrais independentes Unicred
denominado Singulares Independentes. Fonte: Unicad

Em busca de maior eficincia operacional, o

segmento cooperativista de crdito passa por um Os processos de incorporao continuaram a
processo de consolidao iniciado h alguns anos, ser o principal motivo para os cancelamentos de
que tem proporcionado ganhos de escala signifi- autorizao para funcionar, com 40 ocorrncias.
cativos para as singulares. Em 2016, esse processo Liquidaes ordinrias e encerramentos por
teve sequncia com o cancelamento das autori- iniciativa do BC tiveram quatro e duas ocorrncias,
zaes para funcionamento de 46 cooperativas, respectivamente (Tabela 1).
enquanto apenas trs foram autorizadas a funcio- Tabela 1 Motivos para encerramento de
nar. O nmero de singulares em atividade dimi- atividade em cooperativas singulares
nuiu de 1.060, em dezembro de 2015, para 1.017,
Motivo 2012 2013 2014 2015 2016
em dezembro de 2016 (Grfico 1).
Incorporao 30 42 35 40 40
Liquidao ordinria 17 15 8 9 4
Inciativa do BC 11 7 3 2 2
Outros 3 2 1 1 -
Total 61 66 47 52 46
Fonte: Unicad

Durante o ano, houve migraes de centrais e

suas respectivas filiadas entre os diversos sistemas.
No primeiro trimestre, uma central independente

Panorama do
sistema nacional de 10
crdito cooperativo
filiou-se ao Sicredi com suas 25 singulares e, Em relao aos critrios estabelecidos pelos
no segundo trimestre, uma central migrou do incisos I, II e III do art. 15 da Resoluo n 4.434,6
Unicred para o Sicoob com suas nove singulares. de 5 de agosto de 2015, as 1.017 cooperativas
Alm disso, no terceiro e no quarto trimestres, singulares em atividade em 31 de dezembro de
houve um grande nmero de incorporaes no 2016 classificavam-se em 37 plenas, 789 clssicas
sistema Confesol. e 191 capital e emprstimo, de acordo com as
Outro aspecto do processo de consolidao operaes praticadas.
por que passa o segmento o crescente nmero Finalmente, aps a concluso do processo
de singulares de livre admisso de associados, em de discusso que culminou no Edital de Consulta
detrimento das de crdito mtuo e de crdito Pblica n 49/2016,7 de 17 de novembro de 2016,
rural. Se em 2016 o BC autorizou o incio das foi publicada a Resoluo n 4.553,8 de 30 de
atividades de apenas duas singulares de livre janeiro de 2017, que estabeleceu a segmentao
admisso de associados, seis cooperativas de das Instituies Financeiras (IFs) e demais
crdito rural e dezesseis de crdito mtuo foram instituies autorizadas a funcionar pelo BC
autorizadas a transformarem-se em livre admisso para fins de aplicao proporcional da regulao
de associados ao longo do ano. Em 31 de dezembro prudencial, considerando o porte e a atividade
de 2016, havia 145 singulares de crdito rural, 333 internacional das instituies que compem cada
de livre admisso de associados e 539 de crdito segmento.
mtuo em atividade (Grfico 2). As instituies foram enquadradas em um
Grfico 2 Evoluo do nmero de cooperativas dos seguintes segmentos:
de crdito singulares por tipo S1, composto por bancos mltiplos, co-
1.211
merciais, de investimentos, de cmbio e caixas
1.250
1.149
1.106
econmicas com porte igual ou superior a 10%
1.060
257
240
1.017
1.000
do Produto Interno Bruto (PIB) ou que exeram
227
202 145
282
290
299
750 6 Resoluo n 4.434, de 5 de agosto de 2015, dispe
318 333
sobre a constituio, a autorizao para funcionamento,
500 o funcionamento, as alteraes estatutrias e o
cancelamento de autorizao para funcionamento das
672 cooperativas de crdito e d outras providncias.
619 580 540 539 250 7 Edital de Consulta Pblica n 49/2016, de 17 de novembro
de 2016, divulga proposta de resoluo que estabelece a
segmentao do conjunto das instituies financeiras e
0
Dez Dez Dez Dez Dez demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco
2012 2013 2014 2015 2016 Central do Brasil para fins de aplicao proporcional da
regulao prudencial.
Crdito mtuo Livre admisso Crdito rural
8 Resoluo n 4.553, de 30 de janeiro de 2017, estabelece
Fonte: Unicad a segmentao do conjunto das instituies financeiras
e demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco
Central do Brasil para fins de aplicao proporcional da
regulao prudencial.

Panorama do
sistema nacional de 11
crdito cooperativo
atividade internacional relevante, independente- Tabela 2 Quantidade de instituies do SNCC
mente do porte; por segmentao Enquadramento inicial nos
S2, composto por bancos mltiplos, termos do artigo 10 da Resoluo 4.553/2017
comerciais, de investimentos, de cmbio e caixas S1 S2 S3 S4 S5
econmicas de porte inferior a 10% e igual ou Bancos Cooperativos
superior a 1% do PIB e pelas demais instituies Sicoob 1
de porte igual ou superior a 1% do PIB; Sicredi 1
S3, composto pelas instituies de porte Confederaes
inferior a 1% e igual ou superior a 0,1% do PIB; Confesol 1
S4, composto pelas instituies de porte Unicred 1
inferior a 0,1% do PIB; Centrais
S5, composto pelas instituies de porte Confesol 3 2
inferior a 0,1% do PIB que utilizam metodologia Sicoob 15 1
facultativa simplificada para apurao dos Sicredi 2 3
requerimentos mnimos de PR, de Nvel I e Unicred 4
de Capital Principal, exceto bancos mltiplos, Centrais independentes 4 1
comerciais, de investimento, de cmbio e caixas Singulares
econmicas, e pelas instituies no sujeitas a Confesol 140
apurao de PR. Sicoob 13 472
Em atendimento ao art. 10 da Resoluo, Sicredi 60 56
o BC divulgou o enquadramento inicial das IFs Unicred 34
em funcionamento na data de sua publicao. As
Centrais independentes 1 46
instituies integrantes do Servio Nacional de
Singulares independentes 2 193
Consultas Cadastrais (SNCC) foram enquadradas Consulta realizada em 24/02/2017 no stio <http://www.bcb.gov.br/nor/
de acordo com a Tabela 2. basileia/enquadramento.asp>

2.2 Unidades de atendimento

O cooperativismo de crdito cresceu muito
nos ltimos anos, alcanando todas as regies do
pas. O atendimento ao cooperado feito tanto
na prpria sede da singular como em PAs e em
correspondentes no pas.
Em 31 de dezembro de 2016, cada uma das
27 unidades federativas sediava pelo menos uma
singular. Por razes histricas e econmicas, a
distribuio das sedes pelas diversas regies geo
grficas concentra-se principalmente no Sudeste

Panorama do
sistema nacional de 12
crdito cooperativo
e no Sul do pas, que, em 31 de dezembro de Tabela 5 Percentual de municpios atendidos
2016, sediavam 48% e 31%, respectivamente, das por estado e regio
singulares em atividade (Tabela 3). (continua)

Tabela 3 Evoluo da quantidade de singulares Regio UF 2012 2013 2014 2015 2016
por regio DF 100% 100% 100% 100% 100%
MT 63% 75% 76% 77% 78%
Centro
Regio 2012 2013 2014 2015 2016 Oeste MS 49% 51% 53% 56% 57%
Sudeste 571 545 527 504 490
GO 27% 29% 31% 33% 35%
Sul 370 351 343 333 317 Total 42% 47% 49% 50% 52%
Nordeste 111 102 94 93 88
BA 17% 18% 20% 22% 22%
Centro-Oeste 94 89 86 83 79
PE 12% 12% 11% 11% 11%
Norte 65 62 56 47 43
AL 6% 6% 6% 6% 7%
Total 1.211 1.149 1.106 1.060 1.017
CE 7% 7% 7% 7% 7%
Fonte: Unicad
Nordeste MA 3% 3% 4% 5% 6%
No obstante a reduo do nmero de PB 4% 4% 4% 5% 5%
singulares em atividade no pas, o nmero de
RN 3% 3% 3% 3% 3%
PAs manteve o crescimento em todas as regies e
SE 3% 3% 3% 3% 3%
passou de 4.470, em dezembro de 2015, para 4.679, PI 2% 2% 2% 2% 2%
em dezembro de 2016. A regio Norte apresentou Total 8% 8% 8% 9% 9%
o maior crescimento relativo, mas apresenta
o menor nmero de unidades, que continuam RO 73% 75% 79% 90% 94%

concentradas no Sul e no Sudeste, com 2.359 e PA 5% 7% 10% 12% 17%

1.505 unidades, respectivamente (Tabela 4). AC 5% 5% 5% 9% 14%

Norte TO 10% 10% 10% 11% 11%

Tabela 4 Evoluo do nmero de PAs por regio RR 7% 7% 7% 7% 7%

Regio 2012 2013 2014 2015 2016 AM 3% 5% 8% 6% 6%

Norte 83 97 120 157 178 AP 6% 6% 6% 6% 6%

Nordeste 169 173 190 215 223 Total 14% 15% 17% 19% 22%

Centro-Oeste 314 343 364 387 414 ES 88% 88% 88% 90% 91%
Sudeste 1.223 1.281 1.361 1.440 1.505 MG 57% 59% 61% 62% 63%
Sul 1.934 2.053 2.178 2.271 2.359 Sudeste
SP 37% 38% 39% 41% 41%

Total 3.723 3.947 4.213 4.470 4.679 RJ 38% 38% 39% 37% 39%
Fonte: Unicad
Total 50% 51% 53% 54% 54%
Considerando-se tanto as sedes como os PAs,
em 31 de dezembro de 2016, as 1.017 singulares em
atividade estavam fisicamente presentes em cerca
de metade dos municpios brasileiros (Tabela 5).

Panorama do
sistema nacional de 13
crdito cooperativo
 (concluso) Figura 1 Distribuio geogrfica dos coope
Regio UF 2012 2013 2014 2015 2016 rados Dez/2016
SC 93% 95% 97% 97% 97%

Sul RS 87% 89% 91% 92% 92%

PR 80% 82% 83% 84% 84%
Total 86% 88% 90% 90% 91%
Total no pas 40% 42% 43% 44% 45%
Fonte: Unicad

O grande destaque a regio Sul, onde 91%

dos municpios contam com pelo menos uma
unidade de atendimento. Considerando-se as
unidades federativas individualmente, alm do
Distrito Federal,9 destacam-se os estados de Santa
Catarina, Rondnia, Rio Grande do Sul e Esprito
Santo, nos quais mais de 90% dos municpios so
atendidos. Em sentido oposto, em alguns estados
das regies Norte e Nordeste, menos de 10% dos
municpios so atendidos.
O grau de penetrao do cooperativismo
de crdito no territrio nacional elevado.
Apenas no interior de alguns estados nordestinos,
O nmero de pessoas fsicas e jurdicas
notadamente Piau e Maranho, e na poro mais
associadas a cooperativas de crdito crescente,
ocidental da Amaznia, percebe-se a ausncia de
principalmente nos ltimos trs anos, quando
cooperados (Figura 1).
evoluiu a taxas superiores a 10% ao ano (a.a.) e
alcanou a marca de 8,9 milhes (Grfico 3).

9 Embora o art. 32, caput, da Constituio Federal de

1988 vede a diviso do Distrito Federal, para fins deste
Relatrio, ele ser considerado como constitudo por um
nico municpio.

Panorama do
sistema nacional de 14
crdito cooperativo
Grfico3 Evoluo da quantidade de coope (concluso)
rados Em milhes Regio UF 2012 (*) 2015 (*) 2016 (*)
10 BA 0,9% 1,3% 1,3%
8,9
8,3 PB 0,8% 0,9% 1,1%
7,3
8
AL 0,6% 0,7% 0,9%
6,0 6,2
5,8 6 PE 0,5% 0,6% 0,7%
5,1
4,2 4,5 Nordeste RN 0,6% 0,5% 0,6%
3,6 4 SE 0,3% 0,3% 0,4%
CE 0,3% 0,3% 0,3%
2
MA 0,2% 0,2% 0,2%
0 PI 0,2% 0,2% 0,2%
Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Total 0,6% 0,7% 0,7%

Quantidade de cooperados RO 2,6% 4,0% 4,6%

Fonte: OCB 2007 a 2011, Censo de Cooperados 2012, OCB e Confesol 2013/2014, TO 0,6% 1,5% 1,0%
Documento 5300 a partir de 2015.
AC 0,6% 0,7% 0,8%
Obs.: Somatrio por IF, sujeito a mltipla c ontagem no caso de cooperados
associados a mais de uma cooperativa. Norte PA 0,4% 0,5% 0,6%
AP 0,2% 0,2% 0,3%
Entretanto, em relao populao total, esse
nmero ainda muito baixo. Em diversos estados AM 0,2% 0,4% 0,2%
RR 0,2% 0,2% 0,2%
das regies Norte e Nordeste e no Rio de Janeiro,
Total 0,6% 0,9% 0,9%
o percentual da populao associada a cooperativas
de crdito inferior a 1,0% (Tabela 6). ES 4,1% 4,5% 5,1%

Tabela 6 Percentual da populao associada a MG 4,0% 4,2% 4,7%

Sudeste
cooperativa
SP 1,9% 1,8% 2,0%

(continua) RJ 1,1% 0,8% 0,9%

Total 2,4% 2,3% 2,6%
Regio UF 2012 (*) 2015 (*) 2016 (*)
MT 7,5% 9,5% 9,9% SC 13,7% 15,6% 19,3%
MS 3,4% 5,4% 6,1% Sul RS 11,1% 14,5% 15,6%
Centro-Oeste
DF 1,9% 1,7% 1,9% PR 6,3% 7,9% 8,7%

GO 1,3% 1,5% 1,7% Total 9,9% 12,2% 13,9%
Total 3,1% 3,9% 4,2% Total no pas 2,8% 3,3% 3,7%
Fonte: Documento 5300 e IBGE
(*) Cooperados pessoa fsica em relao populao obtida em <www.
ibge.gov.br/home/estatistica/populacao/estimativa2012/estimativa_tcu.
shtm www.ibge.gov.br/home/estatistica/populacao/estimativa2015/
estimativa_tcu.shtm www.ibge.gov.br/home/estatistica/populacao/
estimativa2016/estimativa_tcu.shtm, pesquisa de 18/04/2017>

Panorama do
sistema nacional de 15
crdito cooperativo
 Alm dos PAs, em 31 de dezembro de 2016,
151 singulares possuam correspondentes no pas,
sediados principalmente na regio Sul. Entretanto,
diferentemente do que ocorreu com os PAs, o
nmero de correspondentes no pas diminuiu ao
longo do ano, passando de 3.438, em dezembro de
2015, para 3.131, em dezembro de 2016.
Como prestam servios relacionados
principalmente atividade de recebimentos e
pagamentos e outros decorrentes da execuo
de contratos e convnios de prestao de
servios mantidos pela instituio contratante
com terceiros, previstos no inciso III, artigo 8,
da Resoluo n 3.954,10 de 24 de fevereiro de
2011, o nmero de cooperados atendidos por
correspondentes vem caindo a cada ano, enquanto
aumentam os atendimentos por Automated Teller
Machine (ATMs), internet banking e smartphones.
10 Resoluo n 3.954, de 24 de fevereiro de 2011, altera e consolida as
normas que dispem sobre a contratao de correspondentes no Pas.

3 Principais Agregados
Considerando-se os principais agregados do Entretanto, essa participao ainda
SFN, a participao das cooperativas de crdito muito pequena quando comparada s relevantes
singulares aumentou em todos os itens (Tabela 7). participaes dos segmentos cooperativistas
Tabela 7 Principais agregados das cooperativas de crdito em economias maduras da Europa
singulares e percentual em relao ao SFN Em Ocidental e da Amrica do Norte. Na Frana e na
R$ bilhes Alemanha, por exemplo, as cooperativas de crdito
participam com 60% e 20%, respectivamente, dos
Varivel 2012 2013 2014 2015 2016
depsitos totais do sistema financeiro.
Ativos Totais 76,0 92,2 110,6 130,5 154,1
Os ativos totais das cooperativas de crdito
% nos Ativos
Totais do SFN
1,29% 1,41% 1,49% 1,58% 1,87% singulares variaram de R$130,5 bilhes, em
Carteira dezembro de 2015, para R$154,1 bilhes, em
Classificada de 46,8 57,6 67,7 76,0 83,6 dezembro de 2016. A carteira de crdito manteve
Crdito
a tendncia de crescimento a taxas decrescentes
% na Cart.
Classif. do SFN
1,83% 1,95% 2,04% 2,09% 2,41% iniciada anos atrs e variou de R$76,0 bilhes,
Depsitos 41,5 50,6 61,4 74,2 90,9 em dezembro de 2015, para R$83,6 bilhes, em
% nos depsitos
2,36% 2,69% 3,11% 3,55% 4,26%
dezembro de 2016. O saldo de depsitos variou
do SFN de R$74,2 bilhes, em dezembro de 2015, para
Depsitos + LCI
+ LCA
41,6 50,7 61,7 74,8 92,1 R$90,9 bilhes, em dezembro de 2016.
% do SFN 2,21% 2,43% 2,70% 3,01% 3,65%
Fonte: Cosif

Panorama do
sistema nacional de 16
crdito cooperativo
 3.1 Ativos totais Grfico 5 Distribuio dos Ativos Totais das
cooperativas singulares por tipo
Os ativos totais das cooperativas de crdito
singulares esto muito concentrados nas regies
Sul e Sudeste pelas razes anteriormente expostas 5%
(Grficos 4). 24%

Grfico 4 Evoluo dos Ativos Totais das

cooperativas singulares por regio 71%

R$ Bilhes
154
150
130 21

111 120
18
Livre admisso Crdito mtuo Crdito rural
92 16
48
90 Fonte: Cosif
76 40
13
34
11
30 60 A carteira de crdito continua a ser o
25 principal componente do ativo e, em 31 de
76
54
64 30 dezembro de 2016, representava 54% do total.
35
44
Entretanto, tendo em vista o cenrio econmico
- particularmente desafiador e o horizonte de
Dez Dez Dez Dez Dez
2012 2013 2014 2015 2016 incertezas, as cooperativas de crdito singulares
Sul Sudeste Centro-Oeste Nordeste Norte privilegiaram as aplicaes em centralizao
Fonte: Cosif financeira e em Ttulos e Valores Mobilirios
(TVM), que, na mesma data, representavam 32% e
No obstante representem cerca de um tero 11%, respectivamente. Depsitos interfinanceiros
da quantidade total de singulares, as cooperativas ainda tm participao irrelevante entre as
de livre admisso de associados so responsveis principais aplicaes de recursos (Tabela 8).]
por 71% dos ativos totais do segmento (Grfico 5).

Panorama do
sistema nacional de 17
crdito cooperativo
Tabela 8 Evoluo das principais aplicaes de Tabela 9 Evoluo da carteira ativa de coope
recursos Em R$ Bilhes rativas singulares por tipo de cliente e modalidade
Em R$ milhes
Aplicaes 2012 2013 2014 2015 2016 Variao
Operaes de Tipo de cliente/
2012 2013 2014 2015 2016 Variao
crdito lquidas 44,7 54,8 63,9 71,0 77,1 8% modalidade
de proviso Pessoa fsica 33.263 40.079 46.046 50.235 54.767 9%
Outros ativos Rural e
18,4 22,0 28,1 37,3 48,0 29% 12.160 14.810 17.153 19.108 21.366 12%
realizveis agroindustrial
TVM e Emprstimo
instrumentos sem
6,9 8,0 9,7 11,9 17,0 43% 9.445 11.384 13.331 14.734 15.869 8%
financeiros consignao em
derivativos folha

Outros crditos Outros crditos 5.126 5.885 6.646 7.193 7.982 11%
Lquido de 1,3 1,6 2,0 2,5 3,1 22% Emprstimo
proviso com
3.568 4.052 4.491 4.985 5.624 13%
consignao em
Disponibilidades 0,7 1,0 1,0 1,2 1,3 13%
folha
Aplicaes Veculos 2.826 3.511 3.818 3.444 2.953 -14%
interfinanceiras 0,9 0,8 0,8 0,8 1,1 34%
Carto de
de liquidez 138 436 607 771 972 26%
crdito
Total 72,9 88,2 105,7 124,8 147,6 18% Pessoa jurdica 13.490 17.516 21.616 25.778 28.826 12%
Fonte: Cosif
Capital de giro 6.061 8.448 10.634 12.139 15.201 25%
3.1.1 Carteira ativa Operaes com
2.148 2.706 3.252 3.584 3.705 3%
recebveis
A carteira ativa estava concentrada em Capital de giro
operaes de crdito a pessoas fsicas, que repre rotativo
1.918 2.36 2.891 3.277 3.322 1%

sentavam 66% do total (Tabela 9). As principais Outros crditos 1.139 1.128 1.413 3.090 2.909 -6%

modalidades de crdito eram financiamentos Investimento 1.826 2.372 2.707 2.794 2.612 -7%
Rural e
rurais e agroindustriais, emprstimos pessoais agroindustrial
278 416 616 771 974 26%
com e sem consignao em folha e outros crditos. Financiamento
Os financiamentos para a aquisio de veculos de infraestru
tura/desenvolvi 120 83 102 122 103 -16%
automotores experimentaram grande queda no mento/projeto e
perodo, acompanhando a retrao do mercado outros crditos
automobilstico em geral, e o parcelamento de Total 46.753 57.595 67.662 76.013 83.593 10%
Fonte: SCR
compras/faturas de cartes de crdito continua
pouco representativo, embora tenha experi As cooperativas singulares classificam as
mentado um crescimento expressivo. As operaes operaes de crdito em ordem crescente de risco,
de crdito a pessoas jurdicas concentravam-se em do nvel AA at H, e constituem proviso para
emprstimos para capital de giro. fazer face a perdas provveis na realizao dos
crditos de liquidao duvidosa, no podendo ser
inferior ao somatrio decorrente da aplicao dos

Panorama do
sistema nacional de 18
crdito cooperativo
percentuais mencionados na Resoluo n 2.682,11 Entretanto, a proviso contabilizada nas
de 21 de dezembro de 1999. singulares manteve-se suficiente para cobrir as
Embora as operaes de crdito estivessem operaes com parcelas vencidas h mais de 90
majoritariamente classificadas em nveis A e B, dias (Grfico 6).
48% e 28%, respectivamente, observou-se uma Grfico 6 Proviso e inadimplncia nas
ligeira deteriorao da classificao de risco da cooperativas singulares
carteira, com pequeno crescimento das operaes %
classificadas nos nveis C e D e nos nveis de E a 6,0

H. Se, em 31 de dezembro de 2015, essas operaes

representavam 13% e 6,0% da carteira ativa, 4,5

respectivamente, em 31 de dezembro de 2016,

elas representavam 14% e 7,5%, respectivamente 3,0

(Tabela 10).
1,5
Tabela 10 Evoluo da carteira classificada por
nveis de risco Em R$ milhes
0,0
Nveis de Dez Dez Dez Dez Dez
2012 2013 2014 2015 2016 Variao 2012 2013 2014 2015 2016
risco
Operaes de Inadimplncia Cosif Proviso contabilizada
2.001 1.723 841 1.590 1.475 -7%
risco nvel AA Fonte: Cos if

Operaes de
22.268 27.202 31.396 39.140 40.455 3%
risco nvel A Em 31 de dezembro de 2016, dois teros das
Operaes de
risco nvel B
12.322 15.859 19.392 20.525 23.299 14% singulares em atividade apresentavam ndice de
Operaes de cobertura da inadimplncia maior que 1,3; a maior
risco nveis 8.313 10.615 13.070 10.176 12.106 19% quantidade apresentava ndice superior a 1,9.
CeD
Operaes de
Entretanto, 108 singulares apresentaram ndice
risco nveis 1.849 2.197 2.963 4.581 6.258 37% menor do que 1,0, sendo que nove apresentaram
EaH
ndice abaixo de 0,7 (Grfico 7).
Carteira
46.753 57.595 67.662 76.013 83.593 10%
Classificada
Proviso
1.953 2.343 3.077 4.093 5.314 30%
contabilizada
Carteira
classificada
44.800 55.252 64.585 71.920 78.279 9%
lquida de
proviso
Fonte: Cosif

11 Resoluo n 2.682, de 21 de dezembro de 1999, dispe

sobre critrios de classificao das operaes de crdito
e regras para constituio de proviso para crditos de
liquidao duvidosa.

Panorama do
sistema nacional de 19
crdito cooperativo
Grfico 7 Distribuio de frequncia para Grfico 8 Captao de cooperativas singulares
o ndice de Cobertura da inadimplncia nas R$ bilhes
cooperativas singulares
% 125
115

348
96 16 100
352 30
237 81
228 199 14 19
67 75
234
13 17
115 20 54
119 11 12 50
9 10
8 73
59 25
10 47
38
30
113
99 -
6 9 Dez Dez Dez Dez Dez
0 2012 2013 2014 2015 2016
IC < 0,7 IC entre IC entre IC entre IC entre IC > 1,9 Depsitos a prazo Repasses internanceiros Depsitos vista
0,7 e 1,0 1,0 e 1,3 1,3 e 1,6 1,6 e 1,9
Emprstimos Repasses Outras
201512 201612
Fonte: Cosif
Obs.: As barras indicam a representatividade da carteira e os valores sobre elas
referem-se ao nmero de singulares com ndice de Cobertura naquele intervalo.
3.2.1 Depsitos
Fonte: Cosif
Os saldos de depsitos a prazo e vista
3.2 Captaes variaram de R$58,7 bilhes e de R$13,8 bilhes,
A principal modalidade de captao de em dezembro de 2015, para R$73,1 bilhes e para
recursos das singulares so os depsitos de seus R$16,2 bilhes, em dezembro de 2016. Em 31 de
prprios cooperados. Esses depsitos, remunerados dezembro de 2016, esses saldos representavam
(a prazo ou sacveis mediante aviso prvio) ou no 80% e 18% do total de depsitos disposio
( vista), respondem por 78% do total de recursos das singulares. As singulares captam ainda
de terceiros disposio do segmento. Alm depsitos interfinanceiros de outras instituies
dessa modalidade, as singulares tambm captam para aplicaes especficas em microcrdito
recursos por meio de emprstimos e repasses de (Depsito Interfinanceiro Vinculado a Operaes
outras instituies financeiras e pela emisso de de Microfinanas DIM) e em crdito rural
letras de crdito (Grfico 8). (Depsito Interfinanceiro Vinculado ao Crdito
Rural DIR), mas os saldos existentes em 31
de dezembro de 2016 no eram significativos
(Tabela 11).

Panorama do
sistema nacional de 20
crdito cooperativo
Tabela 11 Evoluo dos depsitos nas de crdito captadoras de depsitos e os dois
cooperativas singulares Em R$ bilhes bancos cooperativos: Bancoob e Bansicredi.
Tipos 2012 2013 2014 2015 2016 Variao
Tem por objeto prestar garantia de crditos
Depsitos a
contra as instituies associadas nas situaes
30,4 37,7 46,9 58,7 73,1 24%
prazo de decretao da interveno ou da liquidao
Depsitos
9,0 11,0 12,7 13,8 16,2 17%
extrajudicial e tambm, no futuro, poder
vista
contratar operaes de assistncia e de suporte
Depsitos sob
aviso
1,9 1,7 1,6 1,5 1,5 -4% financeiro, incluindo operaes de liquidez com
Depsitos as instituies associadas, diretamente ou por
0,1 0,2 0,3 0,2 0,2 -6%
interfinanceiros intermdio de central ou confederao.
Total 41,5 50,6 61,4 74,2 90,9 22% Foi criado para igualar as condies de
Fonte: Cosif
competitividade das cooperativas de crdito com
3.2.2 Letras de Crdito os bancos comerciais, protegendo depositantes
O estoque de Letras de Crdito do e investidores das instituies associadas e para
Agronegcio (LCAs) nas cooperativas de crdito contribuir com a manuteno da estabilidade
singulares variou de R$581 milhes, em dezembro do SNCC.
de 2015, para R$1,2 bilho, em dezembro de 2016. 3.3 Capital
Entretanto, representa apenas 1,1% das captaes
totais de recursos de terceiros. 3.3.1 Patrimnio de Referncia
Embora o nmero de cooperativas que Em 2016 houve inflexes nas curvas de taxas
emitem essa espcie de letra de crdito seja de crescimento do Patrimnio de Referncia (PR),
crescente, grande parte do estoque existente em tanto das singulares como do SFN. Enquanto a
31 de dezembro de 2016 estava concentrada em taxa de crescimento do PR do SFN variou de 2,3%
apenas trs singulares. para 3,9%, a das singulares variou de 22% para 15%
3.2.3 Fundo Garantidor do Cooperativismo de (Grfico 9).
Crdito
Depsitos vista ou sacveis mediante aviso
prvio, de poupana, a prazo, com ou sem emisso
de certificado, letras de crdito imobilirio e do
agronegcio numa mesma cooperativa de crdito
singular so garantidos pelo FGCoop at o valor
de R$250 mil.
O FGCoop uma associao civil sem fins
lucrativos, com personalidade jurdica prpria, de
direito privado, de abrangncia nacional, tendo
como associadas todas as cooperativas singulares

Panorama do
sistema nacional de 21
crdito cooperativo
Grfico 9 Taxas de crescimento do PR das Considerando-se os dois nveis que compem
cooperativas singulares e do SFN o PR calculado em conformidade com a Resoluo
%
25 n 4.192,12 de 1 de maro de 2013, verifica-se
22,4
que o capital das cooperativas singulares de
19,5 19,1 20 boa qualidade, composto quase integralmente
17,6
15,7
14,9 por capital principal, formado pelas cotas de
15
capital dos cooperados e reservas, representando
10 a totalidade do PR Nvel I. O saldo de PR
Nvel II existente em 31 de dezembro de 2016
6,5 5 era integralmente composto por instrumentos
4,2
2,3
3,9 de dvida elegveis nos termos da Resoluo n
0
Dez Dez Dez Dez Dez 4.192,13 de 1 de maro de 2013, e pertenciam a
2012 2013 2014 2015 2016
apenas dezenove singulares (Tabela 12).
Total singulares SFN
Tabela 12 Evoluo do PR das cooperativas
Fonte: DLO
singulares Em R$ milhes
Ainda assim, a participao das singulares no
Total singulares 2013 2014 2015 2016
PR do SFN aumentou de 3,5%, em dezembro de
Patrimnio de
2015, para 3,9%, em dezembro de 2016 (Grfico 10). referncia
19.776 23.549 28.813 33.097

Grfico 10 Evoluo da participao das Capital principal 19.687 23.444 28.714 33.012
cooperativas singulares no PR do SFN PR Nvel I 19.687 23.444 28.714 33.012
%
PR Nvel II 90 107 109 88
3,9 4,0 Fonte: DLO

3,5 Entre as 1.017 singulares em atividade em

3,5 31 de dezembro de 2016, apenas 76 calcularam
os requerimentos mnimos de PR, de Nvel I
2,9 3,0 e de Capital Principal, conforme definido na
Resoluo n 4.192,14 de 1 de maro de 2013. As
2,6
2,5
demais 941 optaram pela apurao do montante
2,4
dos ativos ponderados pelo risco na forma
simplificada (RWARPS) estabelecida na Resoluo
2,0
Dez Dez Dez Dez Dez
2012 2013 2014 2015 2016
Participao % Total singulares/SFN
Fonte: DLO 12 Resoluo n 4.192, de 1 de maro de 2013, dispe sobre a
metodologia para apurao do PR.
13 Idem.
14 Idem.

Panorama do
sistema nacional de 22
crdito cooperativo
n 4.194,15 de 1 de maro de 2013. A opo pela
apurao simplificada do RWARPS condicionada
ao atendimento de diversos requisitos, entre eles
a ausncia de exposio a operaes de risco e
complexidade elevados.
3.3.2 ndice de Basileia
O IB do segmento cooperativo de crdito
manteve-se elevado, em torno de 30%, acima do
ndice do segmento bancrio, que era de 17,2%,
demonstrando que as singulares, de modo geral,
possuem capital suficiente para suportar os
riscos a que se expem. Nesse limite operacional,
destacam-se as singulares independentes, em
virtude do grande nmero de cooperativas que
no capta depsitos nesse grupo, cujo ndice
mdio 59%, aproximadamente o dobro das
demais singulares filiadas a centrais.
No obstante, em 31 de dezembro de 2016,
havia sete singulares desenquadradas no limite
operacional de Basileia, com necessidade de
capital de R$13 milhes para reenquadramento.

15 Resoluo n 4.194, de 1 de maro de 2013, dispe

sobre a metodologia facultativa para apurao dos
requerimentos mnimos de PR, de Nvel I e de Capital
Principal para as cooperativas de crdito que optarem
pela apurao do montante dos ativos ponderados pelo
risco na forma simplificada (RWARPS) e institui o Adicional
de Capital Principal para essas cooperativas.

Panorama do
sistema nacional de 23
crdito cooperativo