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Notas de Release

Contabilidade Gerencial
Contabilidade Gerencial

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sexta-feira, 15 de junho de 2007 - So Paulo - Brasil

Publicao

Grupo TOTVS S.A


Microsiga Software S.A

Produo

Equipe de documentao

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02511-000 - So Paulo - SP
Tel: 55 (11) 3981-7000
Fax: 55 (11) 3981-7200
www.microsiga.com.br
3 Contedo 3

Sumrio

Introduo
.............................................................................................................. 21
Introduo

Conceitos
Conceitos.............................................................................................................. 23
.............................................................................................................. 24
Regras e princpios
Estrutura ..............................................................................................................
da contabilidade 25
Utilizando..............................................................................................................
mais de 5 moedas 30
..............................................................................................................
Escriturao contbil 32
Calendario..............................................................................................................
contbil 33

Configuraes
.............................................................................................................. 35
Configuraes
.............................................................................................................. 36
Parmetros
Parmetros ......................................................................................................................... 36

A ......................................................................................................................... 36

C ......................................................................................................................... 37

D ......................................................................................................................... 44

F ......................................................................................................................... 45

I ......................................................................................................................... 45

L ......................................................................................................................... 46

M ......................................................................................................................... 46

N ......................................................................................................................... 47

O ......................................................................................................................... 47

P ......................................................................................................................... 48

R ......................................................................................................................... 49

S ......................................................................................................................... 49

T ......................................................................................................................... 51

Tabelas .............................................................................................................. 53
..............................................................................................................
Tabelas de saldos 54

Funes de planilha
..............................................................................................................
Funes de planilha 57

Contabilidade Gerencial
4 Contedo

.............................................................................................................. 58
SALDOCONTA()
.............................................................................................................. 59
SALDOCCUS()
.............................................................................................................. 60
SALDOITEM()
.............................................................................................................. 61
SALDOCLASS()
.............................................................................................................. 62
MOVCONTA()
.............................................................................................................. 63
MOVCUSTO()
.............................................................................................................. 64
MOVITEM()
.............................................................................................................. 65
MOVCLASS()
.............................................................................................................. 66
CTSMCONTA()
.............................................................................................................. 68
CTSMCUSTO()
.............................................................................................................. 70
CTSMITEM()
.............................................................................................................. 72
CTSMCLVL()
.............................................................................................................. 74
CTBSMSALDOS()
.............................................................................................................. 76
CTSMENTMOV()
.............................................................................................................. 78
CTSMMOV()

Fluxos
.............................................................................................................. 81
Fluxo operacional
..............................................................................................................
Fluxo operacional 1 82
..............................................................................................................
Fluxo operacional 2 83
.............................................................................................................. 84
Fluxo dirio
.............................................................................................................. 85
Fluxo fechamento

Cadastros
Cadastros.............................................................................................................. 87
Calendrio..............................................................................................................
contbil 88
Calendrio contbil ......................................................................................................................... 88

Perodos contbeis ......................................................................................................................... 89

Reabrindo exerccio ......................................................................................................................... 90

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 90

Tabelas ........................................................................................................................ 90

.............................................................................................................. 91
Moedas contbeis
Moedas contbeis ......................................................................................................................... 91

Principais campos/controles
......................................................................................................................... 92

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 92

Tabelas ........................................................................................................................ 92

.............................................................................................................. 93
Moeda x Calendrio

Contabilidade Gerencial
5 Contedo 5

Moeda x Calendrio ......................................................................................................................... 93

Tabelas ......................................................................................................................... 94

Tabelas ........................................................................................................................ 94

Cmbio .............................................................................................................. 95
Cmbio ......................................................................................................................... 95

Cmbio moedas ......................................................................................................................... 95

Projeo moedas ......................................................................................................................... 96

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 97

Tabelas ........................................................................................................................ 97

..............................................................................................................
Configuraes contbeis 98
Configuraes contbeis
......................................................................................................................... 98

Grupos contbeis ......................................................................................................................... 98

Criando a classificao
.........................................................................................................................
contbil 99

Configurao de livros
......................................................................................................................... 100

Livros contbeis ......................................................................................................................... 101

Associando um livro......................................................................................................................... 101

Associao direta ......................................................................................................................... 101

Associao viso gerencial


......................................................................................................................... 103

Configurao de custos
......................................................................................................................... 104

Saldos contbeis ......................................................................................................................... 105

Detalhamento tcnico
......................................................................................................................... 106

Parmetros de saldo......................................................................................................................... 107

Mscaras contbeis......................................................................................................................... 108

Utilizando segmentos
.........................................................................................................................
contbeis 109

Entidades contbeis......................................................................................................................... 111

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 111

Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 111

Tabelas utilizadas
........................................................................................................................ 111

Cadastro..............................................................................................................
plano de contas 113
Plano de contas ......................................................................................................................... 113

Conceitos contbeis......................................................................................................................... 113

Conceitos contbeis
........................................................................................................................ 113

Ativo ........................................................................................................................ 115

Ativo circulante ........................................................................................................................ 115

Ativo permanente
........................................................................................................................ 116

Ativo realizvel a........................................................................................................................


longo prazo 117

Contabilidade Gerencial
6 Contedo

Bens ........................................................................................................................ 118

Cadastro em arvore
........................................................................................................................ 118

Conta contbil ........................................................................................................................ 118

Despesas ........................................................................................................................ 119

Direitos ........................................................................................................................ 120

Obrigaes ........................................................................................................................ 120

Passivo ........................................................................................................................ 120

Passivo circulante
........................................................................................................................ 121

Passivo exigvel ........................................................................................................................


a longo prazo 121

Patrimnio lquido
........................................................................................................................ 122

Receitas ........................................................................................................................ 122

Resultado exerccios
........................................................................................................................
futuros 123

Cadastro plano de contas


......................................................................................................................... 123

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 124

Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 124

Tabelas ........................................................................................................................ 125

.............................................................................................................. 126
Viso gerencial
Viso gerencial ......................................................................................................................... 126

Criando um balano.........................................................................................................................
com a viso gerencial 127

Demonstraes contbeis
......................................................................................................................... 127

Balano patrimonial ......................................................................................................................... 128

Balano patrimonial
........................................................................................................................ 128

Quando elaborar........................................................................................................................
o balano patrimonial 130

Como elaborar um
........................................................................................................................
balano patrimonial 130

Criando um balano
........................................................................................................................
com a viso gerencial 131

DRE ......................................................................................................................... 131

DRE ........................................................................................................................ 131

Como elaborar uma


........................................................................................................................
DRE 133

DOAR ......................................................................................................................... 133

DOAR ........................................................................................................................ 133

Como elaborar uma


........................................................................................................................
DOAR 135

DMPL ......................................................................................................................... 135

DMPL ........................................................................................................................ 135

Como elaborar uma


........................................................................................................................
DMPL 136

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 137

Tabelas ........................................................................................................................ 137

Contabilidade Gerencial
7 Contedo 7

..............................................................................................................
Centro de custos 138
Centro de custos ......................................................................................................................... 138

Conhecimento especfico
......................................................................................................................... 139

Contabilidade de........................................................................................................................
custos 139

Conceitos contbeis
........................................................................................................................ 140

.................................................................................................................................
Conceitos de custo 140

.................................................................................................................................
Cadastro em rvore 140

.................................................................................................................................
Com relao ao volume de produo 141

.................................................................................................................................
Com relao aos produtos 142

.................................................................................................................................
Custeio direto/custeio por absoro 143

Custos................................................................................................................................. 143

................................................................................................................................. 144
Desembolso

................................................................................................................................. 144
Despesas

Gastos................................................................................................................................. 145

Gastos.................................................................................................................................
gerais de fabricao 145

................................................................................................................................. 145
Investimentos

................................................................................................................................. 145
Mo-de-obra

................................................................................................................................. 146
Materiais

.................................................................................................................................
Sistema de inventrio peridico 146

.................................................................................................................................
Sistema de inventrio permanente 146

Tomadores de servio
........................................................................................................................ 147

RAIS ........................................................................................................................ 149

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 149

Tabelas ........................................................................................................................ 149

Cadastro..............................................................................................................
amarrao 151
Cadastro amarrao......................................................................................................................... 151

Como utilizar uma amarrao


......................................................................................................................... 151

Regras e contra-regras
......................................................................................................................... 153

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 154

Tabelas ........................................................................................................................ 154

Histrico..............................................................................................................
padro 155
Histrico padro ......................................................................................................................... 155

Exemplo - Histrico .........................................................................................................................


inteligente 156

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 159

Tabelas ........................................................................................................................ 159

..............................................................................................................
Pontos de Lanamentos 160

Contabilidade Gerencial
8 Contedo

..............................................................................................................
Lanamentos padronizados (LP) 161
Lanamentos padronizados
.........................................................................................................................
(LP) 161

Configurao on-line.........................................................................................................................
de LP 162

LP ativo fixo ......................................................................................................................... 164

Cadastro de bens ......................................................................................................................... 164

Baixa de bem ......................................................................................................................... 165

Ampliao ......................................................................................................................... 166

Baixa de adiantamentos
......................................................................................................................... 166

Clculo depreciao......................................................................................................................... 166

Desclculo ......................................................................................................................... 167

Ajuste inventrio ......................................................................................................................... 167

LP compras ......................................................................................................................... 167

Documento de entrada
......................................................................................................................... 168

Contabilizao off-line
.........................................................................................................................
compras 169

LP estoque ......................................................................................................................... 170

Internos ......................................................................................................................... 170

Produo ......................................................................................................................... 171

Transferncias / Transferncias
.........................................................................................................................
Mod 2 171

Reclculo do custo mdio


......................................................................................................................... 172

LP faturamento ......................................................................................................................... 172

Documento de sada......................................................................................................................... 173

Contabilizao off-line
.........................................................................................................................
faturamento 173

LP financeiro ......................................................................................................................... 174

Contas a receber ......................................................................................................................... 175

Contas a pagar ......................................................................................................................... 175

Transferncia de contas
.........................................................................................................................
a receber 176

Baixas a receber ......................................................................................................................... 177

Baixas a pagar ......................................................................................................................... 178

Baixa automtica contas


.........................................................................................................................
a pagar 178

Movimentao bancria
......................................................................................................................... 178

Aplicao financeira......................................................................................................................... 179

Emprstimos ......................................................................................................................... 179

Gerao de cheques......................................................................................................................... 180

Cheques sobre ttulos


......................................................................................................................... 180

Faturas a receber ......................................................................................................................... 181

Faturas a pagar ......................................................................................................................... 181

Contabilidade Gerencial
9 Contedo 9

Compensao contas
.........................................................................................................................
a receber 182

Compensao contas
.........................................................................................................................
a pagar 182

Compensao entre.........................................................................................................................
carteiras 182

Variao monetria ......................................................................................................................... 183

Comunicao bancria
......................................................................................................................... 183

Caixinha ......................................................................................................................... 183

Contabilizao off-line
.........................................................................................................................
financeiro 184

LP GPE ......................................................................................................................... 185

LP livros fiscais ......................................................................................................................... 186

Acertos livros fiscais


......................................................................................................................... 187

PIS / COFINS ......................................................................................................................... 187

Apurao ICMS ......................................................................................................................... 188

LP gesto de contratos
......................................................................................................................... 188

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 189

Parmetros ........................................................................................................................ 189

Tabelas ........................................................................................................................ 189

.............................................................................................................. 190
Relacionamentos
Relacionamentos ......................................................................................................................... 190

Configuraes especiais
......................................................................................................................... 191

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 191

Tabelas ........................................................................................................................ 191

.............................................................................................................. 192
Rateio on-line
Rateio on-line ......................................................................................................................... 192

Rateando contas ......................................................................................................................... 193

Rateando entidades .........................................................................................................................


de custo 194

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 195

Tabelas ........................................................................................................................ 195

.............................................................................................................. 196
Rateio Externo
Rateios externos ......................................................................................................................... 196

Detalhamento ......................................................................................................................... 197

Como montar o LP ......................................................................................................................... 198

Executando o rateio.........................................................................................................................
externo 199

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 199

Tabelas ........................................................................................................................ 199

.............................................................................................................. 201
Rateio off-line
Rateio off-line ......................................................................................................................... 201

Contabilidade Gerencial
10 Contedo

Como funciona ......................................................................................................................... 202

Conceitos ......................................................................................................................... 204

Conceitos ........................................................................................................................ 204

Mtodos de rateio
........................................................................................................................ 205

Centro de custo........................................................................................................................ 206

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 206

Tabelas ........................................................................................................................ 206

.............................................................................................................. 207
Roteiro consolidao
Conceitos ......................................................................................................................... 207

Roteiro consolidao......................................................................................................................... 207

Opo "Gerar Cadastro"


......................................................................................................................... 208

Cadastrando um roteiro
......................................................................................................................... 209

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 210

Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 210

Tabelas ........................................................................................................................ 210

.............................................................................................................. 211
Oramentos
Oramentos ......................................................................................................................... 212

Gerando saldos ......................................................................................................................... 213

Reviso de oramento
......................................................................................................................... 213

Opo "Copiar" ......................................................................................................................... 215

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 215

Tabelas ........................................................................................................................ 215

.............................................................................................................. 217
Intercompany
Intercompany ......................................................................................................................... 217

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 218

Tabelas ........................................................................................................................ 218

.............................................................................................................. 219
Contabilistas
Contabilistas ......................................................................................................................... 219

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 219

Tabelas ........................................................................................................................ 219

.............................................................................................................. 220
Participantes
Participantes ......................................................................................................................... 220

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 221

Tabelas ........................................................................................................................ 221

Movimentos

Contabilidade Gerencial
11 Contedo 11

.............................................................................................................. 223
Movimentos
..............................................................................................................
Lanamentos contbeis 224
Lanamentos contbeis
......................................................................................................................... 224

Capa de lote ......................................................................................................................... 225

Pastas ......................................................................................................................... 226

Pasta "Lanamentos"
........................................................................................................................ 226

Pasta "Converses"
........................................................................................................................ 227

Pasta "Outras Informaes"


........................................................................................................................ 227

Pasta "Saldos" ........................................................................................................................ 228

Validaes ......................................................................................................................... 228

Validando valores
........................................................................................................................ 228

Validao obrigatria
........................................................................................................................
de entidades 229

Semforo para contabilizao


......................................................................................................................... 230

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 231

Tabelas ........................................................................................................................ 231

Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 232

..............................................................................................................
Lanamento contbil automtico 233
Lanamento contbil.........................................................................................................................
automtico 233

Dicas ......................................................................................................................... 234

Informao tcnica ......................................................................................................................... 235

Dados tcnicos ......................................................................................................................... 236

Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 236

Tabelas utilizadas
........................................................................................................................ 236

Consultas
.............................................................................................................. 239
Consultas
.............................................................................................................. 240
Cadastros
Configurando consultas
......................................................................................................................... 240

Configurando consultas
........................................................................................................................ 240

Boto "Arquivo"........................................................................................................................ 242

Boto "Pesquisar"
........................................................................................................................ 243

Boto "Filtro" ........................................................................................................................ 244

Boto "Dicionrio"
........................................................................................................................ 246

Boto "Visualizar"
........................................................................................................................ 247

Boto "Exp. Excel"


........................................................................................................................ 248

Boto "Impresso"
........................................................................................................................ 249

Contabilidade Gerencial
12 Contedo

Boto "Sair" ........................................................................................................................ 250

Gravando a consulta
........................................................................................................................ 251

Restaurando/Excluindo
........................................................................................................................
uma consulta 252

.............................................................................................................. 254
Movimentos
Rastrear lanamentos
......................................................................................................................... 254

Rastrear lanamentos
........................................................................................................................ 254

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 254

................................................................................................................................. 254
Tabelas

.............................................................................................................. 255
Comparativos
Saldos contbeis ......................................................................................................................... 255

Saldos contbeis........................................................................................................................ 255

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 256

................................................................................................................................. 256
Tabelas

Estatstica de saldos......................................................................................................................... 256

Estatsticas de saldo
........................................................................................................................ 256

Botes da barra ........................................................................................................................


de ferramentas 257

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 258

................................................................................................................................. 258
Tabelas

Estatstica grupos ......................................................................................................................... 258

Estatstica grupos
........................................................................................................................ 258

Botes da barra ........................................................................................................................


de ferramentas 259

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 260

................................................................................................................................. 260
Tabelas

Razes .............................................................................................................. 261


Consulta razo contbil
......................................................................................................................... 261

Consulta razo contbil


........................................................................................................................ 261

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 262

................................................................................................................................. 262
Tabelas

Consulta razo conta


.........................................................................................................................
contbil/documento fiscal 262

Consulta razo conta


........................................................................................................................
contbil/documento fiscal 262

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 263

................................................................................................................................. 263
Tabelas

Consulta razo centro


.........................................................................................................................
de custo 264

Consulta razo centro


........................................................................................................................
de custo 264

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 265

................................................................................................................................. 265
Tabelas

Contabilidade Gerencial
13 Contedo 13

Consulta razo por item


.........................................................................................................................
contbil 265

Consulta razo por


........................................................................................................................
item contbil 265

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 266

................................................................................................................................. 266
Tabelas

Consulta razo por item


.........................................................................................................................
contbil 266

Consulta razo por


........................................................................................................................
item contbil 266

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 268

................................................................................................................................. 268
Tabelas

Relatrios
.............................................................................................................. 270
Relatrios
.............................................................................................................. 271
Cadastros
Plano de contas ......................................................................................................................... 271

Centro de custo ......................................................................................................................... 271

Item contbil ......................................................................................................................... 272

Classe de valor ......................................................................................................................... 272

Oramentos ......................................................................................................................... 273

Viso gerencial ......................................................................................................................... 273

Histrico ......................................................................................................................... 274

.............................................................................................................. 275
Operacionais
Conferncia de digitao
......................................................................................................................... 275

Relao sublote ......................................................................................................................... 275

Conferencia lanamentos
.........................................................................................................................
conta ponte 276

Conferencia digitao
.........................................................................................................................
documento fiscal 276

Relao sublote/documentos
.........................................................................................................................
Fiscais 277

Relao de lan.por .........................................................................................................................


c.de custo 278

Quadratura contabil......................................................................................................................... 278

Relao de lanamentos
.........................................................................................................................
com diferena 280

Pagamento provisorio
.........................................................................................................................
de ISR 280

Saldo mdio de inventrio


......................................................................................................................... 281

Ajuste anual pela inflao


......................................................................................................................... 282

Saldo medio do ativo


.........................................................................................................................
financeiro 283

Apur.particip.trabalhadores
.........................................................................................................................
nos lucros 283

Lanamentos dedutveis
.........................................................................................................................
e no dedutveis 284

Conta de lucro fiscal.........................................................................................................................


liquido 285

Determinao do resultado
.........................................................................................................................
fiscal 285

Contabilidade Gerencial
14 Contedo

Conc.do result.fiscal.........................................................................................................................
x result.financeiro 286

Coef.lucro para pagtos.provisrios


......................................................................................................................... 287

Determinao do imposto
.........................................................................................................................
sobre o ativo 288

Clculo de pagtos.provis.do
.........................................................................................................................
IMPAC 288

Relatrio "3er documento"


......................................................................................................................... 289

Resultado pela posio


.........................................................................................................................
monetaria 291

Atualizacao do capital
.........................................................................................................................
contbil 293

.............................................................................................................. 295
Balancetes
Balancete modelo 1......................................................................................................................... 295

Balancete ......................................................................................................................... 295

Parametrizaes gerais
.........................................................................................................................
relatrios contbeis 296

Balancete-modelo 3......................................................................................................................... 297

Balancete grfico ......................................................................................................................... 298

Balancete 6 colunas......................................................................................................................... 299

Converso de moedas
......................................................................................................................... 299

Balancete por centro.........................................................................................................................


de custo 300

Filtro por viso gerencial


......................................................................................................................... 301

Balancete por item ......................................................................................................................... 302

Balancete por classe.........................................................................................................................


de valor 303

Balancete conta x centro


.........................................................................................................................
de custo 303

Balancete por conta.........................................................................................................................


x item 304

Balancete c. custo x.........................................................................................................................


conta 305

Balancete centro de.........................................................................................................................


custo x item 306

Balancete centro de.........................................................................................................................


custo x classe de valor 307

Balancete item x conta


......................................................................................................................... 308

Balancete item x centro


.........................................................................................................................
de custo 310

Balancete item x classe


.........................................................................................................................
de valor 311

Balancete classe de.........................................................................................................................


valor x conta 312

Balancete classe de.........................................................................................................................


valor x centro de custo 313

Balancete classe de.........................................................................................................................


valor x item 314

Balancete c.custo x.........................................................................................................................


c.contbil x i.contbil 315

Balancete c.custo x.........................................................................................................................


conta x item x classe valor 316

Balancete de 1 entidade
.........................................................................................................................
c/filtro por conta 318

Balancete de 2 ent.filtro
.........................................................................................................................
p/ 3 entidade 319

Balano modelo 1 ......................................................................................................................... 320

Balano patrimonial ......................................................................................................................... 320

Contabilidade Gerencial
15 Contedo 15

Balano modelo 2 ......................................................................................................................... 321

Razes .............................................................................................................. 322


Razo contbil ......................................................................................................................... 322

Livro razo ......................................................................................................................... 322

Razo em 2 moedas......................................................................................................................... 323

Conta por documento


.........................................................................................................................
fiscal 323

Razo gerencial por .........................................................................................................................


conta 324

Razo por centro de.........................................................................................................................


custo 325

Razo por item ......................................................................................................................... 325

Razo por classe de.........................................................................................................................


valor 326

Dirio .............................................................................................................. 328


Dirio contbil ......................................................................................................................... 328

Diario geral ......................................................................................................................... 328

Documento fiscal ......................................................................................................................... 329

Livro diario geral ......................................................................................................................... 330

Relatorio fluxo de contas


......................................................................................................................... 330

.............................................................................................................. 332
Comparativos
Comparativo conta x
.........................................................................................................................
6 filiais 332

Comparativo c.custo.........................................................................................................................
x 6 filiais 332

Comparativo conta x
.........................................................................................................................
6 meses 333

Comparativo conta x
.........................................................................................................................
12 meses 334

Comparativo tipo de.........................................................................................................................


saldo x conta 334

Comparativo tipo saldo


.........................................................................................................................
x entidade de custo 335

Comparativo centro.........................................................................................................................
de custo x 6 meses 336

Comparativo c.custo.........................................................................................................................
x conta 12 meses 336

Comparativo c.custo.........................................................................................................................
x item x 6 meses 337

Comparativo variao
.........................................................................................................................
de saldo c.custo x conta 338

Comparativo item x .........................................................................................................................


6 centro custo 339

Comparativo item x .........................................................................................................................


6 classe de valor 340

Comparativo classe .........................................................................................................................


valor x item x 6 meses 341

Saldos x periodos ......................................................................................................................... 342

.............................................................................................................. 344
Demonstrativos
Demonstrao da variao
.........................................................................................................................
monetria 344

Demonstrativo balano
.........................................................................................................................
patrimonial 344

Demonstrativo de resultados
......................................................................................................................... 345

Demonstrativo origem
.........................................................................................................................
e aplicao de recursos 346

Contabilidade Gerencial
16 Contedo

Mutaes do patrimonio
.........................................................................................................................
lquido 346

Anlise vertical ......................................................................................................................... 347

Miscelneas
.............................................................................................................. 349
Miscelnea
.............................................................................................................. 350
Refaz saldos
Reprocessamento ......................................................................................................................... 350

Reprocessamento
........................................................................................................................ 350

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 351

.................................................................................................................................
Parmetros da rotina 351

................................................................................................................................. 352
Tabelas

Registro de ndice para


.........................................................................................................................
ajuste de inflao - Argentina 352

Registro de ndice
........................................................................................................................
para ajuste de inflao - Argentina 352

Clculo do ajuste por


.........................................................................................................................
inflao - Argentina 353

Clculo do ajuste
........................................................................................................................
por inflao - Argentina 353

Estorno do ajuste por


.........................................................................................................................
inflao - Argentina 354

Estorno do ajuste
........................................................................................................................
por inflao - Argentina 354

Saldos compostos ......................................................................................................................... 354

Saldos compostos
........................................................................................................................ 354

Tabelas ........................................................................................................................ 355

................................................................................................................................. 355
Parmetros

................................................................................................................................. 355
Tabelas

Valida plano de contas


......................................................................................................................... 356

Valida plano de contas


........................................................................................................................ 356

Gerando conta superior


........................................................................................................................ 357

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 358

................................................................................................................................. 358
Tabelas

.............................................................................................................. 359
Processamentos
Efetivao ......................................................................................................................... 359

Efetivao de pr-lanamentos
........................................................................................................................ 359

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 360

................................................................................................................................. 360
Tabelas

................................................................................................................................. 360
Parmetros

Contabilizao TXT ......................................................................................................................... 361

Contabilizao TXT
........................................................................................................................ 361

Configurando a contabilizao
........................................................................................................................ 361

Contabilidade Gerencial
17 Contedo 17

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 362

................................................................................................................................. 362
Tabelas

Rateio off-line ......................................................................................................................... 363

Rateio off-line ........................................................................................................................ 363

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 363

................................................................................................................................. 363
Tabelas

Rateio off-line combinaes


......................................................................................................................... 364

Rateio off-line combinaes


........................................................................................................................ 364

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 367

................................................................................................................................. 367
Tabelas

Intercompany ......................................................................................................................... 368

Intercompany ........................................................................................................................ 368

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 369

................................................................................................................................. 369
Tabelas

Consolidao geral ......................................................................................................................... 369

Consolidao geral
........................................................................................................................ 369

Diferenas entre........................................................................................................................
as consolidaes 371

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 372

................................................................................................................................. 372
Parmetros

................................................................................................................................. 372
Tabelas

Consolidao configurada
......................................................................................................................... 372

Consolidao configurada
........................................................................................................................ 372

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 373

................................................................................................................................. 373
Parmetros

................................................................................................................................. 373
Tabelas

Copia de saldos ......................................................................................................................... 374

Cpia de saldos ........................................................................................................................ 374

Tipos de processamento
........................................................................................................................ 375

Regra de numerao
........................................................................................................................
de documento 376

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 377

................................................................................................................................. 377
Parmetros

.............................................................................................................. 378
Ajustes moedas
Atualizao de moedas
......................................................................................................................... 378

Atualizao de moedas
........................................................................................................................ 378

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 378

................................................................................................................................. 378
Tabelas

Contabilidade Gerencial
18 Contedo

Variao monetria ......................................................................................................................... 379

Variao monetria
........................................................................................................................ 379

Conceitos ........................................................................................................................ 380

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 380

................................................................................................................................. 380
Tabelas

Ajustes na converso
.........................................................................................................................
de moedas 381

Ajustes na converso
........................................................................................................................
de moedas 381

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 381

................................................................................................................................. 381
Tabelas

.............................................................................................................. 383
Encerramentos
Apurao do resultado
......................................................................................................................... 383

Apurao do resultado
........................................................................................................................ 384

Conceitos ........................................................................................................................ 385

Considera entidades
........................................................................................................................ 385

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 386

................................................................................................................................. 386
Tabelas

Estorno da apurao.........................................................................................................................
do resultado 386

Estorno da apurao
........................................................................................................................
do resultado 386

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 387

................................................................................................................................. 387
Tabelas

Encerramento do exerccio
......................................................................................................................... 387

Encerramento do........................................................................................................................
exerccio 387

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 388

................................................................................................................................. 388
Tabelas

Limpeza da base de .........................................................................................................................


dados 388

Limpeza da base........................................................................................................................
de dados 388

Procedimentos para
........................................................................................................................
utilizao 390

Efetuando a limpeza
........................................................................................................................ 391

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 392

.................................................................................................................................
Tabelas utilizadas 392

Restaurao backup.........................................................................................................................
da limpeza 393

Restaurao backup
........................................................................................................................
da limpeza 393

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 395

.................................................................................................................................
Tabelas utilizadas 395

.............................................................................................................. 396
Integraes
Integrao LALUR ......................................................................................................................... 396

Contabilidade Gerencial
19 Contedo 19

Integrao Lalur........................................................................................................................ 396

Conceitos ........................................................................................................................ 397

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 400

................................................................................................................................. 400
Tabelas

Conversor Sigacon x.........................................................................................................................


Sigactb 400

Conversor Sigacon
........................................................................................................................
x Sigactb 400

Conversao de saldos
........................................................................................................................
iniciais e movimentos 401

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 401

.................................................................................................................................
Verificaes prvias SIGACON x SIGACTB 401

.................................................................................................................................
Informao tcnica 403

................................................................................................................................. 405
Tabelas

Exportao Sinco contbeis


......................................................................................................................... 405

Exportao Sinco
........................................................................................................................
contbeis 405

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 408

.................................................................................................................................
Tabelas utilizadas 408

.............................................................................................................. 409
Workflow
Rastreabilidade ......................................................................................................................... 409

Rastreabilidade ........................................................................................................................ 409

Dados Tcnicos ........................................................................................................................ 411

................................................................................................................................. 411
Tabelas

Processos por usurio


......................................................................................................................... 412

Processos por usurio


........................................................................................................................ 412

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 413

................................................................................................................................. 413
Tabelas

Messenger ......................................................................................................................... 413

Messenger ........................................................................................................................ 413

Troca de Mensagens
........................................................................................................................
(Messenger) 414

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 415

................................................................................................................................. 415
Parmetros

Contabilidade Gerencial
Introduo
1
Introduo 21

Introduo

Entre os diversos instrumentos utilizados pela administrao, importante destacar o papel da


Contabilidade como meio especialmente concebido para captar, registrar, acumular, resumir, medir e
interpretar os fenmenos que afetam a situao patrimonial, financeira e econmica de qualquer
empresa, seja qual for seu ramo de atividade ou sua forma jurdica.

A Contabilidade um instrumento da administrao e, para ser til, deve adaptar-se s suas


necessidades. A complexidade da tomada de decises nos negcios da empresa acarretou o uso
sistemtico da contabilidade para controle e planejamento administrativos. Bem utilizadas, as
demonstraes contbeis constituem a base mais completa de informao, uma vez que, por meio
delas, possvel identificar os pontos fracos da estrutura econmico-financeira da empresa,
proporcionando uma viso resumida do resultado dos negcios e da situao patrimonial e servindo de
base para exercer a ao corretiva de qualquer controle adequado.

Entretanto, no so apenas os administradores que se valem das informaes produzidas pela


contabilidade. Essas informaes tambm so teis a terceiros, tais como os scios ou acionistas sem
ingerncia nos negcios, fornecedores, instituies financeiras, entidades governamentais, clientes,
etc., que, por qualquer motivo participao nos lucros, concesso de crdito, tributao, planos
setoriais e outros necessitam conhecer a situao da empresa.

Recomendaes sobre o ambiente

Para melhor performance no processamento da Contabilidade Gerencial, recomenda-se seu uso em


ambiente TOPConnect e banco de dados relacional.

Contabilidade Gerencial
Conceitos
2
Conceitos 23

Contabilidade Gerencial
24 Conceitos

Regras e princpios

A Contabilidade, assim como qualquer outra atividade, tem um elenco de regras e princpios que
orienta e disciplina a atividade contbil.

Baseado nestes princpios, o ambiente Contabilidade Gerencial (SIGACTB) proporciona automao


completa no controle dos lanamentos contbeis, tendo total integrao com os demais ambientes que
compem o sistema Protheus.

Dentre as principais normas contbeis aceitas pelos profissionais da rea, destacamos:

Continuidade: algo em andamento, no se pressupondo interrupo (descontinuidade-liquidao).


Como os bens de produo no se destinam venda, mas manuteno da atividade que a
empresa se prope, no devero ser avaliados pelo valor de realizao (de venda) mas pelos
valores de entrada (geralmente custo de aquisio ou fabricao).

Denominador Comum Monetrio: Homogeneiza e agrega diferentes itens suscetveis de avaliao


monetria em um denominador comum monetrio (Reais).

Objetividade: O contador no deve ser subjetivo em suas avaliaes, mas sim, imparcial, neutro
(impessoal) junto aos usurios da contabilidade. Portanto, sempre que possvel, os registros
contbeis devero ter suporte em documentao gerada na transao.

Custo Histrico com Base de Valor: Os registros contbeis so efetuados com base no valor de
aquisio do bem ou pelo preo de fabricao (incluindo todos os gastos necessrios para colocar o
bem em condies de gerar benefcios para a empresa).

Consistncia: A permanncia dos mesmos critrios propicia eficincia na comparao dos relatrios
contbeis de diversos perodos (anos). Isto no implica que, por motivo de fora maior, no possa
haver alteraes nos critrios, desde que obedea o princpio de manter o registro das operaes j
efetuadas. A padronizao dos relatrios contbeis contribui notavelmente para comparao entre
diversas empresas, mesmo de atividades diferentes, porm do mesmo setor (uniformidade).

Materialidade: O contador no deve dar um tratamento rgido para as coisas triviais ou


insignificantes que traro benefcios que no justifiquem o custo do seu trabalho. O bom senso deve
prevalecer em estabelecer aquilo que relevante, que trar utilidade para os usurios da
contabilidade.

Conservadorismo: Uma atitude de precauo que evidenciada no sentido de antecipar o prejuzo


(mesmo que ele no ocorra) e nunca antecipar o lucro. Assim, no se estar influenciando os
acionistas, por exemplo, a um otimismo que poder ser ilusrio.

O ambiente Contabilidade Gerencial (SIGACTB) tambm atende ao Regime de Competncia dos


Exerccios Contbeis de acordo com a Legislao vigente:

A Lei das Sociedades por Aes estabelece que a escriturao da empresa ser mantida em registros
permanentes, com obedincia aos preceitos da legislao comercial e desta lei (das Sociedades por
Aes) e aos princpios de contabilidade geralmente aceitos (Princpios Bsicos), devendo observar
mtodos ou critrios contbeis (consistncia) uniformes no tempo e registrar as mudanas do
patrimnio segundo o Regime de Competncia.

Contabilidade Gerencial
Conceitos 25

Estrutura da contabilidade

Sob o ponto de vista tcnico, a estrutura da contabilidade formada por um conjunto de princpios e
normas contbeis, universalmente aceitas e adotadas pelos profissionais da rea.

O ambiente contbil possui as seguintes caractersticas:

Calendrio contbil

Sem limite de perodos em aberto.

Permite bloquear / desbloquear perodos.

Tem at 99 perodos contbeis em um exerccio contbil.

Permite incluir at 999 calendrios.

Moedas

Controla at 99 moedas.

Efetua as converses para as 98 moedas.

Permite bloquear / desbloquear moedas.

Atende ao FAS 52.

Atende ao USGAAP e IAS.

Configuraes contbeis

Permite criar diversas mscaras contbeis.

Permite criar grupos contbeis para classificar as contas do plano de contas.

Permite alterar o nome dos campos de controle gerencial conforme nomenclatura do cliente (C.
Custo / Item Contbil / Classe de Valor).

Permite criar diferentes vises para extrao de dados.

Permite criar novos tipos de saldos contbeis para controles gerenciais.

Plano de contas

Cdigo da conta com no mnimo 20 caracteres e mximo de 70.

Sem limitao de nveis de conta.

No h necessidade de atualizar sintticas, pois as mesmas so calculadas durante a emisso dos


relatrios.

Permite bloquear a conta por um determinado perodo.

Contabilidade Gerencial
26 Conceitos

Possui at 99 descries para a conta (uma para cada moeda).

Viso gerencial

Permite criar at 999 vises gerenciais.

Atravs da viso gerencial podem ser criadas as demonstraes contbeis desejadas.

Centro de custo

Cdigo do centro de custo variando entre 9 e 20 caracteres.

Permite incluir centros de custo analticos e sintticos.

Permite bloquear o centro de custo num determinado perodo.

Possui at 99 descries para o centro de custo (uma para cada moeda).

Item contbil

Cdigo do item contbil variando entre 9 e 20 caracteres.

Permite incluir itens contbeis analticos e sintticos.

Permite bloquear o item contbil num determinado perodo.

Possui at 99 descries para o item contbil (uma para cada moeda).

Classe de valor

Cdigo da classe de valor variando entre 9 e 20 caracteres.

Permite incluir classes de valor analticos e sintticos.

Permite bloquear a classe de valor num determinado perodo.

Possui at 99 descries para a classe de valor (uma para cada moeda).

Amarraes

Impede que lanamentos contbeis sejam efetuados incorretamente.

Lanamentos de integrao

Totalmente integrado com os ambientes do Protheus.

Permite frmulas para a gerao dos lanamentos.

Aglutina lanamentos.

Contabilidade Gerencial
Conceitos 27

Relacionamentos

Permite rastrear as operaes que geraram os lanamentos contbeis, tais como:

Notas Fiscais de Entrada / Sada.

Implantao de Ttulos a Pagar / Receber.

Baixas de Ttulos a Pagar / Receber.

Rateios de Contas a Pagar .

Faturas a Pagar / Receber.

Compensaes a Pagar / Receber.

Transferncias Contas a Receber.

Pagamentos / Recebimentos.

Rateios

Permite o rateio de um lanamento com base em percentuais cadastrados.

Permite o rateio de contas a pagar no ambiente Financeiro e de documento de entrada no ambiente


de Compras .

Permite rateio de custos de produo atravs da rotina de Rateio Off-Line .

Consolidao

Permite efetuar a consolidao de informaes de forma e simples e rpida.

Permite consolidar empresas / filiais sem qualquer limitao.

Permite criar regras para consolidao a partir da Consolidao Configurada .

Lanamentos contbeis

Pode ter at 9 tipos de lanamento contbil. Dentre os j disponveis pelo sistema esto: Real /
Orado / Gerencial / Empenhado e Pr-Lanamento.

Permite lanar em at 99 moedas.

Pode ter at 32000 linhas para um mesmo documento, sendo que como padro o sistema limita em
999.

Permite classificar os lanamentos pela operao geradora atravs do Sub-Lote.

Oramentos

Permite criar diversos oramentos por calendrio contbil.

Contabilidade Gerencial
28 Conceitos

Permite informar grupos de contas contbeis, centros de custo, item contbil e classe de valor.

Permite efetuar oramentos em 99 moedas.

Permite at 999 revises para um mesmo oramento.

Permite at 9999 itens por oramento.

Possui controle de aprovao de oramentos.

Intercompany

Permite realizar lanamentos em outras empresas, utilizando regras do tipo "De...Para".

No limita a quantidade de empresas e filiais que podem ser utilizadas.

Apurao do resultado

Permite efetuar a apurao de resultado a qualquer momento.

Permite emitir todos os relatrios de saldos com a possibilidade de considerar ou no os


lanamentos de apurao j efetuados.

Permite cancelar a qualquer momento a ltima apurao de resultado efetuada.

Consultas

Permite efetuar consultas grficas em tela de saldos e comparativos a qualquer momento.

Permite rastrear a origem de um lanamento contbil.

Permite efetuar a consulta em tela de Razes por conta contbil, centro de custo, item contbil,
classe de valor e documento fiscal.

Relatrios

Permite emitir todos os relatrios fiscais necessrios, como por exemplo "Dirio" e "Razo".

Possui diversos layouts de relatrio operacionais para conferncia dos lanamentos efetuados.

Possui inmeros tipos de balancetes de uma entidade contbil (por conta contbil, por centro de
custo, por item contbil, etc.) e diversos balancetes comparativos entre duas entidades (ex: Centro
de Custo x Conta Contbil).

Possui diversos Razes e Dirios, alm dos fiscais.

Possui os demonstrativos mais comumente utilizados em demonstraes publicadas, tais como:


Balano Patrimonial, DRE, DOAR e DMPL.

Planilha Excel

Possui integrao com planilha Excel e Lotus.

Possui diversas funes de clculo de saldos que podem ser utilizadas nas planilhas ou em qualquer

Contabilidade Gerencial
Conceitos 29

customizao realizada atravs das ferramentas de programao do Protheus.

Contabilidade Gerencial
30 Conceitos

Utilizando mais de 5 moedas

O ambiente Contabilidade Gerencial est configurado para trabalhar com 5 moedas, porm, possvel
que sejam utilizadas at 99 moedas.

Procedimentos

1. No ambiente Configurador, deve-se criar os campos:

CT1_DESCxx

CT1_CVDxx

CT1_CVCxx

CT5_VLRxx

CTD_DESCxx

CTH_DESCxx

CTT_DESCxx

CTK_VLRxx

CV3_VLRxx

Onde: xx => cdigo da moeda criada

Dica:
Ao criar os novos campos, tome como base as caractersticas do campo respectivo numa moedas j
existente.

Exemplo:

Para criar os campos CT1_DESCxx para as moedas 06 e 07, utilize o campo CT2_DESC02 para
herdar caractersticas.

2. Ainda no ambiente Configurador, deve-se alterar os campos:

CT2_CONVER - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.

CT2_CRCONV - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.

CT2_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso. Preencher o campo


X3_RELACAO com "1".

CTK_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.

Exemplo:

Ao se utilizar as moedas 06 e 07, os campos devero ter o seguinte tamanho:

Contabilidade Gerencial
Conceitos 31

CT2_CONVER - caracter 07.

CT2_CRCONV - caracter 07.

CT2_MOEDAS - caracter 07, o campo "X3_RELACAO" passa a ter o contedo igual a "1111111".

CTK_MOEDAS - Caracter 07.

Contabilidade Gerencial
32 Conceitos

Escriturao contbil

A escriturao uma tcnica contbil que consiste do registro, em livros prprios, de todos os fatos
administrativos resultantes da gesto do patrimnio da entidade.

Fatos administrativos

So aqueles que provocam modificaes no patrimnio. Podem ser:

Permutativos, qualitativos ou compensativos - representam permutas (trocas) entre elements


Ativos, Passivos, ou entre ambos simultaneamente sem provocar variaes no Patrimnio Lquido;

Modificativos ou quantitativos - provocam variaes (modificaes) no Patrimnio Lquido;

Envolvem, ao mesmo tempo, um Fato Permutativo e um Fato Modificativo.

Mtodo de escriturao

a forma de registros dos Fatos Administrativos. Utiliza-se o mtodo das partidas dobradas, que afirma
que no h devedor sem que haja credor, correspondendo, a cada dbito, um crdito de igual valor.

Lanamento contbil

o meio pelo qual se processa a escriturao contbil. a forma mercantil de se processar o registro
dos fatos no Livro Dirio.

Elementos essenciais:

Local e data da ocorrncia do fato.

Conta a ser creditada.

Conta a ser debitada.

Histrico.

Valor.

Contabilidade Gerencial
Conceitos 33

Calendrio contbil

O Calendrio Contbil define o exerccio social no qual a empresa est trabalhando e para que os
lanamentos contbeis funcionem corretamente, dever ser cadastrado com muito critrio.

Exerccio Social (ou Exerccio Contbil)

O Exerccio Social ter durao de um ano, no havendo necessidade de coincidir com o ano civil
(01/01 a 31/12), embora na maioria das vezes, assim acontea. Esta data, depois de definida no
dever ser alterada, a no ser em condies supervenientes, pois assim no ser ferido o princpio
bsico da Consistncia. Para fins de Imposto de Renda o exerccio social dever coincidir com o ano
civil.

Perodos Contbeis

representado pelo incio e fim de um intervalo de datas. Dentro de um mesmo Exerccio Contbil,
podemos ter de 01 at 99 perodos cadastrados.

Contabilidade Gerencial
Configuraes
3
Configuraes 35

Configuraes

Antes de iniciar o processo de implantao, preenchendo os cadastros e realizando as movimentaes,


alguns dados que configuram o ambiente Contabilidade Gerencial devem ser verificados no ambiente
Configurador e, caso necessrio, o Protheus permite que o usurio os altere, de acordo com as
necessidades de cada ambiente.

So parmetros e tabelas que devem estar devidamente preenchidos para que o sistema opere
corretamente. Alm disso, o Fluxo Operacional 81 orienta o usurio quanto aos cadastros e execuo
de algumas rotinas, tambm necessrias para viabilizar um melhor funcionamento do sistema.

No ambiente Configurador verifique os tpicos:

Parmetros 36

Tabelas do sistema 53

Tabelas de dados 54

Contabilidade Gerencial
36 Configuraes

Parmetros

O sistema Protheus utiliza em suas rotinas configuraes padronizadas ou especficas, chamadas de


parmetros.

Um parmetro uma varivel que atua como elemento chave na execuo de determinados
processamentos. De acordo com o seu contedo, possvel obter diferentes resultados.

Todas as variveis so iniciadas pelo prefixo MV_, e agem sobre diversas operaes no sistema, como
por exemplo, a varivel MV_MCONTAB 46 , que indica qual ambiente contbil ser utilizado: CTB =
SIGACTB (Contabilidade Gerencial) ou CON = SIGACON (Contabilidade - disponvel at a verso
Protheus AP6).

O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza vrios parmetros, sendo que alguns deles so comuns a
outros ambientes do sistema. Caso estes sejam alterados, o novo contedo ser considerado para os
demais ambientes. Alguns parmetros so apenas configuraes genricas, como configurao de
perifricos (impressoras), datas de abertura, nomenclaturas de moedas, etc.

Veja, a seguir, a relao dos parmetros utilizados pelo ambiente Contabilidade Gerencial:

# A B C D E F G H I J K L M
36 37 44 45 46 46

N O P Q R S T U V W X Y Z
47 47 48 49 49 51

Os parmetros cujo o nome inicia com nmeros devem ser consultados na clula:

Veja tambm

Para alterar o contedo dos parmetros envolvidos no ambiente Contabilidade Gerencial, veja o tpico
Parmetros no ambiente Configurador.

Nome Descrio Contedo

Define, de maneira geral, se as rotinas de contabilizao


consideram o histrico na aglutinao de lanamentos, em que:
MV_AGLHIST F
F = Aglutinao desabilitada;
T = Aglutinao habilitada.

Contabilidade Gerencial
Configuraes 37

Indica quais rotinas efetuam aglutinao de lanamentos


contbeis considerando o histrico dos lanamentos.
Como contedo, devem ser utilizados os cdigos da(s) rotina(s)
MV_AGLPROC que efetuam contabilizao aglutinada.
Exemplo: FINA370/CTBANFE

Permite alterar os lanamentos contbeis de integrao. No


caso de no permitir a alterao de lanamentos, e se estes
MV_ALTLCTO tenham alguma inconsistncia com relao ao valor no batido S
ou entidades contbeis no existentes, o lanamento ser
obrigatoriamente gravado como pr-lanamento.

Atualiza Saldos Contbeis Bsicos durante o lanamento (S) ou


MV_ATUSAL S
no (N).

Nome Descrio Contedo

Define se permite o envio de uma pgina em branco


MV_CANSALT aps a impresso. Caso afirmativo ser considerado
o parmetro.

Indica se a codificao da entidade Centro de Custo


utiliza cdigo estruturado. Altera a ordem de
apresentao dos cdigos em relatrios por Centro
de Custo do ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CCSUP N
Contedos:
S = Sim utiliza cdigo estruturado;
N = No utiliza cdigo estruturado.

Indica se a codificao da entidade Classe de Valor


utiliza cdigo estruturado. Altera a ordem de
apresentao dos cdigos em relatrios por Classe
de Valor do ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CLSUP
Contedos:
S = Sim utiliza cdigo estruturado;
N = No utiliza cdigo estruturado.

Nmero de casas decimais utilizadas para impresso


MV_CENT1...5 2
de valores nas moedas 1...5.

Caracter ASCII para compactao da impressora.


MV_COMP Deve-se informar neste campo o cdigo decimal do 15
caracter.

Contabilidade Gerencial
38 Configuraes

Indica se os lanamentos contbeis sero excludos


MV_CON100D fisicamente da rotina CONA100A. T
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Indica se os registros sero excludos fisicamente da


rotina CONA350 - "Efetivao do lanamento
MV_CON350D contbil".
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Habilita/ Desabilita o TraceLog na Integrao


Contbil.

0 (zero) = log desligado (padro)


0 (zero) = log
1 = Trace/Log ligado - O log ser apresentado em desligado
MV_CONOUTR relatrio ao usurio final do processo de integrao. (padro)
2 = Trace/Log ligado - O log ser apresentado em
relatrio ao usurio ao final do processo de
integrao e tambm ser gerado no console do
Protheus Server (vide CONSOLELOG).
3 = Trace/Log ligado. O log ser apresentado apenas
no console do Protheus Server (vide CONSOLELOG).

Cdigo de empresa/filial destino na consolidao. Se


existir mais de uma, utilizar a barra "/" para separ-
MV_CONSOLD N
los. Ex: Empresa 01 com filial 03 e Empresa 05 com
filial 09 => 0103/0509.

No permite confirmar a incluso/alterao de um


MV_CONTBAT lanamento contbil quando dbito no bater com N
crdito.

Indica se a contabilizao ser feita mesmo que os


valores de dbito e crdito no batam. Se estiver
MV_CONTSB com "S", gravar o lanamento contbil sem N
verificao de valores. Caso contrrio, depender da
configurao de MV_CONTBAT.

Indica se a rotina de contabilizao efetua a


validao de totais debito e credito por tipo de
saldo.
MV_CONTSLD S
Aplica-se a lanamentos manuais (CTBA102) e de
integrao (CTBA105).
Contedo: (S) Efetua a validao ou (N) no valida.

Define se o critrio de converso utilizado no


lanamento contbil ser o cadastrado no Plano de
MV_CRITPLN T
Contas (T), ou o existente no Inicializador Padro do
campo CT2_CONVER.

Contabilidade Gerencial
Configuraes 39

Configura a atualizao de saldos na rotina de


atualizao de moedas. Com contedo 1 , a
atualizao de saldos ser on-line, com contedo 2
a atualizao de saldos ser off-line (atravs da
rotina de reprocessamento).
MV_CTA370S Contedos: 1

1 = Atualizao de saldos ser feita ao executar a


atualizao de moedas;
2 = Atualizao de saldos no ser executada na
atualizao de moedas.

Indica se a codificao da entidade Conta Contbil


utiliza cdigo estruturado. Altera a ordem de
apresentao dos cdigos em relatrios por Conta
Contbil do ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CTASUP N
Contedos:
S = Sim utiliza cdigo estruturado;
N = No utiliza cdigo estruturado.

Indica se exibe mensagens de alerta ao encontrar


inconsistncias no lanamento de integrao e
quando houver configurao para no altera-lo.
MV_CT105MS S
S - Exibe a mensagem
N - No exibe a mensagem

Indica se os registros sero excludos fisicamente na


MV_CTB190D rotina CTBA190 - "Reprocessamento contbil". T
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Indica se os registros sero excludos fisicamente na


MV_CTB220D rotina CTBA220 - "Consolidao contbil". T
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Indica se os registros sero excludos fisicamente na


MV_CTB230D rotina CTBA230 - "Consolidao contbil", modelo B. T
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Indica se os registros sero excludos fisicamente na


MV_CTB360D rotina CTBA360 - "Atualizao de saldos compostos". T
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Indica se os registros sero excludos fisicamente na


MV_CTB390D rotina CTBA390 - "Cadastro de oramento contbil". T
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Permite alterar a frmula padro apresentada no


boto Multiplica da tela de Cadastro do Oramento,
MV_CTB390F no ambiente Contabilidade Gerencial.
Contedo: Frmula livre (macroexecutvel), com
contedo caractere utilizando varivel VALOR.

Indica se os registros sero excludos fisicamente na


MV_CTB999D rotina CTBA999 - "Conversor SIGACON x SIGACTB". T
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente

Contabilidade Gerencial
40 Configuraes

Indica quais tipos de saldo esto bloqueados para


copia de saldos ou movimentos.
Os tipos 0-Orado e 1-Realizado, so bloqueados por
padro.

MV_CTBLQTP Para desbloque-los deve-se criar este parmetro 01


informando quais tipos de saldo esto bloqueados
para cpia.
Se no for necessrio bloquear nenhum tipo de
saldo, o contedo do parmetro deve permanecer
em branco

Permite efetuar contabilizao de notas do tipo NCP


e notas fiscais do tipo NF separadamente. Utilizado
em localizaes - Chile.
MV_CTBPAIS CHI
Seu contedo corresponde ao texto, prefixo
correspondente ao pas, em conjunto com parmetro
MV_PAISLOC.

Configura se, ao excluir lanamentos contbeis de


integrao, ser efetuada limpeza dos flags de
contabilizao nas tabelas de origem dos
lanamentos, permitindo nova integrao dos
movimentos para a contabilidade, em que:

1 Inativo: no limpa os flags nas tabelas de origem


do lanamento;

2 Perguntar: pergunta ao usurio se deseja efetuar


a remarcao de flags nas tabelas origem de
integrao;
MV_CTBAPLA 1

3 Automtico com alertas: remarca/limpa os flags


nas tabelas origem de integrao, sem perguntar ao
usurio. Exibe alertas e, caso detecte
inconsistncias, guarda log dos flags remarcados e
no marcados na excluso;

4 Automtico sem alertas: remarca/limpa os flags


nas tabelas origem de integrao sem perguntar ao
usurio. No exibe alertas de inconsistncias, guarda
log dos flags remarcados e no marcados na
excluso.

Indica se ser permitido alterar os lanamentos ao


efetuar estorno na rotina de lanamento contbil ou
lanamento contbil automtico.
Contedos:
MV_CTBDEST 2
- 1 -> Permite alterar informaes ao gerar
lanamentos de estorno;
- 2 -> No permite alterar informaes ao gerar
lanamento de estorno.

Contabilidade Gerencial
Configuraes 41

Habilita histrico para rotina de Rateio Off-Line no


ambiente Contabilidade Gerencial.

MV_CTBHRAT Contedos: F
T -> Habilita histrico do Rateio Off-Line;
F -> Desabilita histrico do Rateio Off-Line.

Habilita ou desabilita controle de concorrncia na


rotina de reprocessamentos de saldos, evitando que
dois ou mais usurios executem reprocessamento de
saldos de maneira concorrente.
Observao: O controle de concorrncia habilitado
MV_CTBLCKU por padro, ou seja, caso o parmetro MV_CTBLCKU T
no exista, ou esteja configurado com contedo T
(True), a rotina de reprocessamento de saldos
(CTBA190) criar o parmetro MV_CTBLOCK
automaticamente, acionando o controle de
concorrncia.

Parmetro de controle interno de concorrncias na


rotina de Reprocessamentos de Saldos. Quando o
contedo estiver em branco, significa que o
reprocessamento foi finalizado corretamente.
Quando estiver com contedo = data, indica que o
Reprocessamento de Saldos est em uso ou no foi
finalizado corretamente.

Contedos:
Em branco, indica que no h reprocessamento em
uso.
Data (em formato caracter), indica que h
reprocessamento em uso.
MV_CTBLOCK

Observaes:

A verificao de concorrncia feita atravs da


alocao do registro correspondente ao parmetro e
no com base em seu contedo.

O controle de concorrncia habilitado por padro,


ou seja, caso o parmetro MV_CTBLCKU no exista
ou esteja configurado com contedo T (True), a
rotina de reprocessamento de saldos (CTBA190)
criar o parmetro MV_CTBLOCK automaticamente,
acionando o controle de concorrncia.

Contabilidade Gerencial
42 Configuraes

Este parmetro controla o comportamento dos


relatrios Razo e Dirio com relao numerao
de pginas/folhas, de forma a efetuar uma nica
impresso de todo livro fiscal (condio padro) ou
"quebrada" ms a ms.

Para MV_CTBQBPG = M (padro), a quebra de


pgina ser feita quantas vezes se faa necessrio
para a impresso completa dos livros, porm, o
bloco de pginas ser definido pela quantidade de
pginas entre a "pgina inicial" e "pgina final" com
salto na numerao (quebra) definida no intervalo
MV_CTBQBPG entre "pgina final" e "pgina ao reiniciar". M

Para MV_CTBQBPG = U, com nmero de "pgina ao


reiniciar" menor que a "pgina final", aps a primeira
quebra o bloco de pginas ser reiniciado a contar
da "pgina ao reiniciar" at "a pgina final" e
reiniciado quantas vezes se faa necessrio.

Para MV_CTBQBPG = U, com nmero de "pgina ao


reiniciar" maior que a "pgina final", ocorre o
tratamento chamado "quebra nica", reiniciando a
numerao de pgina uma nica vez.

Indica se a marcao dos flags de contabilizao


(campos Fx_DTLANC ou Ex_LA), quando executadas
as rotinas de contabilizao off-line, ser efetuada
dentro do controle de transao do lanamento
contbil no ambiente Contabilidade Gerencial.

MV_CTBFLAG F
T -> Habilita marcao dos flags de contabilizao
dentro do controle de transao;
F -> Marcao dos flags permanece atravs da
rotina que chama a contabilizao, fora do controle
de transao.

A configurao deste parmetro permite substituir a


palavra "Pgina" pela palavra "Folha" do cabealho
padro dos relatrios contbeis.
MV_CTBPAG Caso o parmetro MV_CTBPAG no esteja
configurado, o sistema assume, no cabealho, o
texto padro "Folha: ".

Contabilidade Gerencial
Configuraes 43

Permite indicar o(s) status de calendrio contbil que


estaro bloqueados para reprocessamento de saldos.

Contedos:

Em branco, permitir o reprocessamento de saldos


de qualquer status de calendrio.

1 (Aberto), no recomendado, impedir que mesmo


MV_CTGBLOQ o perodo aberto tenha os saldos recalculados.

2, 3 ou 4 (Fechado, Transportado e Bloqueado


respectivamente), impediro que o perodo com o
status indicado tenha os saldos recalculados pelo
reprocessamento de saldos.

234, diversos status simultaneamente, impediro


que o perodo que estiver em um dos status
indicados tenha os saldos recalculados pelo
reprocessamento de saldos. Os status podem estar
separados pelo caracter barra /.

Nome do(s) programa(s) que NO efetua(m)


aglutinao para atualizao de saldos. Ao se
informar mais de um programa, deve-se separa-los * (contedo
por barras (/). padro) todos
os programas
MV_CTGRUPF fazem
* (contedo padro) todos os programas fazem aglutinao.
aglutinao.
" " (vazio) -em branco, nenhum programa faz
aglutinao.

Nmero de linhas a partir do qual sero efetuadas 2 (padro)


aglutinaes para atualizao de saldo. mesmo que o
MV_CTGRUPN
considerado apenas se a verificao do parmetro no
MV_CTGRUPF tiver retorno verdadeiro. seja criado.

Nmero de tentativas de atualizao de saldos on-


line - quando atinge o nmero, permite (por meio de
uma pergunta ao usurio) confirmar o lanamento 15 (padro)
sem atualizar os saldos. mesmo que o
MV_CTSNDT
parmetro no
Ao se configurar com contedo 0'zero' tenta seja criado.
atualizao infinitamente, at a liberao das contas
em gravao.

5 (padro)
Nmero de tentativas de atualizao de saldos on- mesmo que o
MV_CTSTSA
line sem apresentar os alertas ao usurio. parmetro no
seja criado.

3.000 (padro)
Tempo entre tentativas de atualizao de saldos on-
MV_CTSTET line. mesmo que o
parmetro no
Contedo aproximado em "milisegundos"
seja criado.

Contabilidade Gerencial
44 Configuraes

Configura atualizao de saldos durante a efetivao


de pr-lanamentos CTB.
T - Atualizao de saldos durante a efetivao
MV_CT350SL T (padro)
habilitada.
F - Atualizao de saldos durante a efetivao
desabilitada.

Habilita trace/alerta com os tempos de


processamento ao final da rotina de efetivao.
MV_CT350TC F (padro)
T - Trace/Alerta de desempenho habilitado.
F - Trace/Alerta de desempenho desabilitado.

Habilita o uso de consulta SQL para otimizao de


desempenho na rotina de efetivao.
MV_CT350QY T (padro)
T - consulta SQL habilitada.
F - Consulta SQL desabilitada.

Configura o tempo da serializao por processo da


contabilidade gerencial em milissegundos (retry) 1000 (padro
MV_CTBSERT
do sistema)

Configura o uso de serializao pela integrao de


nota fiscal.
1= ligado (padro do sistema). Controle de semforo
MV_CTBNFSE 1 = ligado
por processo ligado.
2= desligado. Controle de semforo por processo
desligado.

Nome Descrio Contedo

MV_DIASPRO Nmero de dias para projeo da inflao. 120

Diretrio destino onde sero armazenados os arquivos de log


MV_DIRLOG de controle de gravaes gerados automaticamente pelo
sistema.

Driver padro de impressora (arquivo "DRV" com configuraes


MV_DRIVER O
para impresso).

Contabilidade Gerencial
Configuraes 45

Nome Descrio Contedo

Configura o uso de serializao pela integrao de nota fiscal.


1 = Ligado. Controle de semforo por processo ligado (padro
MV_FN370SE 1
do sistema)
2 = Desligado. Controle de semforo por processo desligado.

Nome Descrio Contedo

MV_IMPSX Imprime folha de perguntas ao no incio do relatrio. S

Permite indicar a quantidade de linhas que sero inutilizadas


com caracter asterico (*) ao final dos relatrios Dirio e Razo
no ambiente Contabilidade Gerencial.

Contedos:
MV_INUTLIN 0
0: No sero impressos asteriscos ao final do relatrio;

1 a 60: sero impressas N linhas com asteriscos ao final do


relatrio ou at o preenchimento completo da ltima pgina do
relatrio.

Indica se a codificao da entidade Item Contbil utiliza cdigo


estruturado. Altera a ordem de apresentao dos cdigos em
relatrios por Item Contbil do ambiente Contabilidade
Gerencial.
MV_ITSUP N
Contedos:
S = Sim utiliza cdigo estruturado;
N = No utiliza cdigo estruturado.

Contabilidade Gerencial
46 Configuraes

Nome Descrio Contedo

Lanamentos padres para Apurao de ICMS pelo ambiente


MV_LPADICM 710,711
SIGAFIS -Livros Fiscais (Ttulo, Estorno).

Lanamentos padres para Apurao de IPI pelo ambiente


MV_LPADIPI 720,721
SIGAFIS -Livros Fiscais (Ttulo, Estorno).

Indica se o controle do nmero do prximo lote de lanamento


MV_LOTECON contbil ser feito pela tabela 09 (T), ou ser gerado T
automaticamente pelo ltimo disponvel (U).

Parmetro utilizado em relatrios fiscais (Razo /


Demonstrativos).

Armazena o nome do arquivo texto (.TRM) utilizado como texto


para o
MV_LRAZABE
Termo de Abertura nos relatrios fiscais da contabilidade.
Contedos:
Vazio, no tem termo de abertura.
LENTAB.TRM (ou outro nome de termo de abertura), indicando
o termo de abertura em uso.

Armazena o nome do arquivo texto (.TRM) utilizado como texto


para o
Termo de Encerramento nos relatrios fiscais da
contabilidade.
MV_LRAZAENC
Contedos:
Vazio: no tem termo de abertura.
LENTAB.TRM (ou outro nome de termo de abertura), indicando
o termo de abertura em uso.

Parmetro Descrio Contedo

Definio da mscara contbil. Dever ser informado


MV_MASCARA o nmero de dgitos para cada nvel. Utilizada 11123
somente para impresso de relatrios e consultas.

Contabilidade Gerencial
Configuraes 47

Definio da mscara de centro de custo. Dever ser


informado o nmero de dgitos para cada nvel.
MV_MASCCUS 1111
Utilizada somente para impresso de relatrios e
consultas.

Indica qual o ambiente contbil a ser utilizadopelo.

MV_MCONTAB CTB = SIGACTB (Contabilidade Gerencial) e CON = CTB


SIGACON (Contabilidade - at a verso Protheus
6.09).

Usada na funo que edita a mscara de impresso


MV_MILHAR para os relatrios. Ajusta o valor da impresso de T
acordo com o espao disponvel.

Nome Descrio Contedo

Caracter ASCII utilizado para descompactao da


MV_NORM 18
impressora.

Limita o nmero de linhas do documento no lanamento


MV_NUMLIN 999
contbil de integrao

Limita o nmero de linhas do documento no lanamento


MV_NUMMAN 999
contbil manual

Nome Descrio Contedo

Contabilidade Gerencial
48 Configuraes

Habilita otimizao de performance atravs de consulta


SQL na rotina de contabilizao Off-Line do Compras.

Contedos:

F, (False/Falso): utiliza rotina de contabilizao normal,


MV_OPTNFE mantm compatibilidade na configurao dos lanamentos F
padres com lanamentos configurados de verses
anteriores (inclusive migrados do SIGACON);

T, (True/Verdadeiro): utiliza rotina de contabilizao


otimizada, porm, exige alteraes na configurao dos
lanamentos padres (para esta configurao, vide
documentao correspondente no dem.microsiga.com.br
em Utilizao das rotinas CTBANFE e CTBA210).

Habilita otimizao de performance atravs de consulta


SQL na rotina de contabilizao Off-Line do Faturamento.

Contedos:

F, (False/Falso): utiliza rotina de contabilizao normal,


MV_OPTNFS mantm compatibilidade na configurao dos lanamentos F
padres com lanamentos configurados de verses
anteriores (inclusive migrados do SIGACON).

T, (True/Verdadeiro): utiliza rotina de contabilizao


otimizada, porm exige alteraes na configurao dos
lanamentos padres (para esta configurao, vide
documentao correspondente no dem.microsiga.com.br
em Utilizao das rotinas CTBANFE e CTBA210).

Indica se deve utilizar o critrio de aprovao para a


MV_ORCAPRV rotina de oramento. Vlido somente para o ambiente S
Contabilidade Gerencial (SIGACTB).

Permite que seja escolhida a ordem de contabilizao nas


rotinas de Lanamento Contbil Off-Line . Para
MV_ORDLCTB contabilizar por ordem de entrada (Recno), deixe o L
parmetro como "E"; se desejar utilizar a ordem por
lanamento padro, configure como "L".

Parmetro Descrio Contedo

Contabilidade Gerencial
Configuraes 49

Indica se a contabilizao gera lanamentos contbeis


(N) ou pr-lanamentos (S) quando documento no
MV_PRELAN N
bater dbito com crdito ou no caso de no existirem
cadastradas as entidades contbeis envolvidas.

Parmetro Descrio Contedo

Indica se a digitao das entidades contbeis ser


MV_REDUZID feita diretamente a partir do cdigo reduzido (S) ou N
ser utilizado o caracter "*" (N)

MV_RELT Diretrio especificado para impresso de relatrio \SPOOL\

MV_RODAPE Ttulo utilizado nos rodaps

Parmetro Descrio Contedo

Indica se o salto de pgina dever ser dado antes ou


MV_SALTPAG depois da impresso do relatrio. Saltar pgina no S
incio da impresso? (S/N).

Contabilidade Gerencial
50 Configuraes

Parmetro utilizado para localizaes - Chile.


Define a forma para controle e montagem do nmero
de correlativo, gravado nos lanamentos contbeis
(campo CT2_SEGOFI) e na tabela padro SC (com as
seqncias de correlativo) no arquivo SX5.

Contedo:

Separao do contedo do parmetro em 3 posies,


para modificar a configurao, conforme exemplo
1AN.

1 (1 posio) define o tipo de correlativo, 1 para


nico, 2 para separao por tipo de comprovante
(INGRESO, EGRESO OU TRASPASO).

Com a configurao 2, so verificados os lanamentos


MV_SEQCORR padres utilizados para cada operao. Podem ser 1AN
indicados novos lanamentos para cada situao
atravs dos parmetros MV_SQSUB01, MV_SQSUB02
e MV_SQSUB03 (criar parmetros apenas se
necessrio e indicar lanamentos padres adicionais).

A (2 posio) define como ser o controle de


numerao do correlativo: A para numerao Anual, M
para numerao mensal (ms e ano).

N (3 posio) Indica se o sublote ser configurado


conforme os tipos de comprovantes existentes (S).
Esta opo necessria se o usurio utilizar as rotinas
de lanamentos manuais/automticos no CTB para
que a numerao do correlativo seja sugerida e
gravada conforme os tipos de comprovantes definidos
pela 1a.posio. (Obs.: a primeira posio deve ser
2 para ter coerncia). Os sublotes so cadastrados
na tabela SB do SX5 e devem ser: 001 para
ingresos, 002 para egresos e 003 para traspasos,
respectivamente.

Define se os Saldos Compostos sero atualizados no


MV_SLDCOMP momento da emisso do relatrio (S) ou durante o N
Reprocessamento (N).

Determina se o total digitado em lanamento tipo 3


MV_SOMA 1
(partida dobrada) ser somado 1 ou 2 vezes.

Indica se ser utilizado o Sub-Lote no Lanamento


Contbil. Se o contedo do parmetro estiver
MV_SUBLOTE 001
preenchido o sistema assumir sempre essa
numerao.

Contabilidade Gerencial
Configuraes 51

Parmetro utilizado em localizaes - Chile. Define os


lanamentos padres considerados operao
INGRESO. Deve ser configurado quando for
necessrio adicionar cdigos de lanamentos padres
a serem considerados nas operaes INGRESO. 500|501|502|
MV_SQSUB01 563|565|575|
576|581
Contedo:
Cdigos dos lanamentos padres (3 posies)
separados pelo caracter | (pipe).

Parmetro utilizado em localizaes - Chile.


Define os lanamentos padres considerados
operao EGRESO. Deve ser configurado quando for 510|513|514|
necessrio adicionar cdigos de lanamentos padres 560|561|562|
a serem considerados nas operaes EGRESO. 564|
MV_SQSUB02
570|571|590|
Contedo: 591|597

Cdigos dos lanamentos padres (3 posies)


separados pelo caracter | (pipe).

Parmetro utilizado em localizaes - Chile.


Define os lanamentos padres considerados
operao TRASPASO. Deve ser configurado quando
for necessrio adicionar cdigos de lanamentos
padres a serem considerados nas operaes
MV_SQSUB03 TRASPASO.

Contedo:
Cdigos dos lanamentos padres (3 posies)
separados pelo caracter | (pipe).

Nome Descrio Contedo

Utilizao do controle de transao (Sim/Nao).

MV_TTS* N
* Este parmetro no trabalha com contabilizao On-Line,
quando a transao do banco de dados possui mais de
uma tabela para a contabilizao.

Contabilidade Gerencial
52 Configuraes

Indica qual o tipo de sinal ser impresso nos relatrios


contbeis.
S = Imprimir valores com Sinal
MV_TPVALOR D
P = Imprimir valores negativos entre Parenteses
D = Imprimira "D" ou "C" aps os valores
C = Imprimir "C" somente dos valores Credores

Contabilidade Gerencial
Configuraes 53

Tabelas

O Protheus dispe de um arquivo de tabelas (SX5) que permite a padronizao atravs dos cdigos de
algumas informaes utilizadas pelo sistema. Para alterar as tabelas, deve ser acessado o ambiente
Configurador.

As tabelas utilizadas pelo sistema so identificadas por cdigos e relacionam as possveis informaes
que um campo pode conter.

Durante as operaes de atualizao da Contabilidade Gerencial, as tabelas podem ser acessadas,


pressionado [F3] sobre o campo.

O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza as seguintes tabelas:

Tabela Descrio

09 Lotes Contabilidade

LP Lucros e Perdas

SB Sublotes Contbeis

SL Tipos de Saldos

Veja tambm

Para visualizar as tabelas envolvidas no ambiente Contabilidade Gerencial, veja o tpico Tabelas no help
do ambiente Configurador.

Contabilidade Gerencial
54 Configuraes

Tabelas de dados

O Protheus permite que os campos disponveis no sistema sejam alterados, habilitados, desabilitados e
tenham sua ordem de apresentao modificada, desde que no sejam campos exclusivos e/ou de
preenchimento obrigatrio (ver Dicionrio de Dados, ambiente Configurador).

A fim de agilizar os lanamentos e consultas, os campos disponveis no sistema devem ser avaliados
um a um, definindo-se, para eles, a melhor forma de apresentao.

Nesta verificao, deve ser observado o seguinte:

1. Os campos necessrios devem estar ativados, atravs da opo usado.

2. A ordem de apresentao dos campos na tela deve ser a melhor possvel, visando agilizar o
processo de digitao e consulta.

3. A validao dos campos deve estar de forma compatvel com os dados que sero inseridos.

As tabelas de dados a seguir so as utilizadas pelo ambiente Contabilidade Gerencial:

Arquivos Descrio

CT1 Cadastro Plano de Contas

CT2 Lanamentos Contbeis

CT3 Saldos dos Centros de Custos

CT4 Saldos dos Itens Contbeis

CT5 Lanamentos Padres

CT6 Totais de Lotes

CT7 Saldos das Contas Contbeis

CT8 Cadastro Histricos Padro

CT9 Cadastro Rateios On-Line

CTA Regras de Amarrao

CTB Cadastro Roteiro Consolidao

CTC Saldos do Documento

CTD Cadastro Itens Contbeis

CTE Amarrao Moeda x Calendrio

CTF Numerao de Documento

CTG Calendrio Contbil

CTH Cadastro de Classe de Valor

CTI Saldos Classes de Valor

Contabilidade Gerencial
Configuraes 55

CTJ Critrios de Rateios

CTK Contra-Prova

CTL Cadastro de Relacionamentos

CTM Segmentos Entidades Contbeis

CTN Cadastro de Configurao de Livros

CTO Cadastro Moedas Contbeis

CTP Cmbio

CTQ Rateios Off-Line

CTR Cadastro Grupos Contbeis

CTS Cadastro Vises Gerenciais

CTT Cadastro Centros de Custos

CTU Saldos Totais por Entidade

CTV Saldos por Item Contbil / Centro de Custo

CTW Saldos por Classe de Valor / Centro de Custo

CTX Saldos por Classe de Valor / Item Contbil

CTY Saldos por Centro de Custo / Item Contbil / Classe de Valor

CTZ Lanamentos de Lucros e Perdas com Conta Ponte

CV1 Itens de Oramento

CV2 Cabealho do Oramento

CV3 Rastreamento de Lanamento Contbil

CV4 Rateio Contabilizado

CV5 Configurao Intercompany

Veja tambm

Consulte tambm o tpico Base de Dados, no ambiente Configurador.

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha
4
Funes de planilha 57

Funes de Planilha

SALDOCONTA(Conta,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 58

SALDOCCUS(Conta,CCusto,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 59

SALDOITEM(Conta,CCusto,Item,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 60

SALDOCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 61

MOVCONTA(Conta,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 62

MOVCUSTO(Conta,CCusto,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 63

MOVITEM(Conta,CCusto,Item,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 64

MOVCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 65

CTSMCONTA(Contas,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 66

CTSMCUSTO(CCustos,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 68

CTSMITEM(Itens,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 70

CTSMCLVL(ClVlS,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 72

CTBSMSALDOS(Codigo_De,Codigo_Ate,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade) 74

CTSMENTMOV(Codigo_De,Codigo_Ate,Data De, Data Ate, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade) 76

CTSMMOV(Data De, Data At, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Conta De, Conta At, Centro de Custo
De, Centro de Custo At, Item Contbil De, Item Contbil At, Classe de Valor De, Classe de Valor At)
78

Contabilidade Gerencial
58 Funes de planilha

SALDOCONTA()

SALDOCONTA(Conta,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o saldo de uma Conta Contbil (CT7) na data e moeda informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

Data Data em que os saldos devem ser obtidos

Moeda Moeda referente aos saldos

Tipo Saldo Tipo de Saldo

Qual Saldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Exemplo:

SALDOCONTA("41101","31/12/04","01", "1",1)

Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", moeda "01", na data
"31/12/04".

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 59

SALDOCCUS()

SALDOCCUS(Conta,CCusto,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o Saldo de uma Conta contbil + Centro de custo (CT3) na data e moeda informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

CCusto Cdigo do Centro de Custo

Data Data em que os saldos sero obtidos

Moeda Moeda referente aos saldos

Tipo Saldo Tipo de Saldo

Qual Saldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Exemplo:

SALDOCCUS("41101","1010","31/12/04","01", "1",1)

Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101" e centro de custo "1010",
moeda "01", na data "31/12/04".

Contabilidade Gerencial
60 Funes de planilha

SALDOITEM()

SALDOITEM(Conta,CCusto,Item,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o Saldo de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil (CT4) na data e moeda
informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

CCusto Cdigo do Centro de Custo

Item Cdigo do Item Contbil

Data Data em que os saldos sero obtidos

Moeda Moeda referente aos saldos

TipoSaldo Tipo de Saldo

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Exemplo:

SALDOITEM("41101","1010", "100","31/12/04","01", "1",1)

Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", centro de custo "1010" e
item contbil "100", moeda "01", na data "31/12/04".

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 61

SALDOCLASS()

SALDOCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o Saldo de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor (CTI) na
data e moeda informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

CCusto Cdigo do Centro de Custo

Item Cdigo do Item Contbil

ClassVlr Cdigo da Classe de Valor

Data Data em que os saldos sero obtidos

Moeda Moeda referente aos saldos

TipoSaldo Tipo de Saldo

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Exemplo:

SALDOCLASS("41101","1010", "100","10","31/12/04","01", "1",1)

Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", centro de custo "1010",
item contbil "100" e classe de valor "10", moeda "01", na data "31/12/04".

Contabilidade Gerencial
62 Funes de planilha

MOVCONTA()

MOVCONTA(Conta,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o Movimento de uma Conta Contbil (CT7) nas datas e moeda informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

Data_De Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos.

Data_Ate Data final em que ser obtido o valor dos movimentos.

Moeda Moeda referente ao valor dos movimentos.

TipoSaldo Tipo de Saldo em que ser obtido o valor dos movimentos

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Movimento Devedor

2 Movimento Credor

3 Movimento do Ms

Exemplo:

MOVCONTA("41101","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)

Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", no perodo de


"01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 63

MOVCUSTO()

MOVCUSTO(Conta,CCusto,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo (CT3) nas datas e moeda informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

CCusto Cdigo do Centro de Custo

Data_De Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos.

Data_Ate Data final em que ser obtido o valor dos movimentos.

Moeda Moeda em que ser obtido o valor dos movimentos.

TipoSaldo Tipo de Saldo em que ser obtido o valor dos movimentos.

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Movimento Devedor

2 Movimento Credor

3 Movimento do Ms

4 Saldo Final do Perodo Informado

Exemplo:

MOVCUSTO("41101","1010","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)

Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101" e centro de custo
"1010", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".

Contabilidade Gerencial
64 Funes de planilha

MOVITEM()

MOVITEM(Conta,CCusto,Item,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil (CT4) nas datas e
moeda informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

CCusto Cdigo do Centro de Custo

Item Cdigo do Item Contbil

Data_De Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos

Data_Ate Data Final em que ser obtido o valor dos movimentos

Moeda Moeda em que ser obtido o valor dos movimentos

TipoSaldo Tipo de Saldo em que ser obtido o valor dos movimentos

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Movimento Devedor

2 Movimento Credor

3 Movimento do Ms

4 Saldo final do perodo informado

Exemplo:

MOVITEM("41101","1010","100","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)

Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", centro de custo "1010"
e item contbil "100", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 65

MOVCLASS()

MOVCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)

Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor
(CTI) nas datas e moeda informadas.

Parmetros

Conta Cdigo da Conta Contbil

CCusto Centro de Custo

Item Item Contbil

ClasseVlr Classe de Valor

Data_De Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos

Data_Ate Data final em que ser obtido o valor dos movimentos

Moeda Moeda em que ser obtido o valor dos movimentos

TipoSaldo Tipo de Saldo em que ser obtido o valor dos movimentos

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Movimento Devedor

2 Movimento Credor

3 Movimento do Perodo

4 Saldo final do perodo informado

Exemplo:

MOVCLASS("41101","1010","100","10","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)

Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", centro de custo "1010",
item contbil "100" e classe de valor "10", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".

Contabilidade Gerencial
66 Funes de planilha

CTSMCONTA()

CTSMCONTA(Contas,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Sint)

Retorna o saldo de um grupos de Contas Contbeis na data e moeda informadas.

Parmetros

Contas Cdigo das Contas Contbeis separadas por vrgula ou :

Data Data em que sero obtidos os saldos

Moeda Moeda em que sero obtidos os saldos

TipoSaldo Tipo de Saldo

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Sint Indica se sinttico ou analtico

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Importante:
Para indicar um intervalo de Contas utilize ":" e para indicar uma nova Conta utilize ",".

Exemplo:

CTSMCONTA("11101:12101,2101,31101","05/06/2004","01","1",1,0)

Retorna a soma dos saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todas as contas contbeis do intervalo

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 67

"11101" a "12101" e somente as contas "2101" e "31101", moeda "01", na data "05/06/2004", saldo
atual (com sinal) e com saldo analtico.

Contabilidade Gerencial
68 Funes de planilha

CTSMCUSTO()

CTSMCUSTO(CCustos,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Sint)

Retorna o saldo de um grupo de Centros de Custo na data e moeda informadas.

Parmetros

CCustos Cdigo dos Centros de Custo separadas por vrgula ou :

Data Data em que sero obtidos os saldos.

Moeda Moeda em que sero obtidos os saldos.

TipoSaldo Tipo de Saldo

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Sint Indica se sinttico ou analtico

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Importante:
Para indicar um intervalo de Centros de Custo utilize ":" e para indicar um novo Centro de Custo
utilize ",".

Exemplo:

CTSMCUSTO("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 69

Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todos os centros de custo do intervalo
"0001" a "0200" e somente os centros de custo "2000" e "3001", moeda "01", na data "05/06/2004",
saldo atual (com sinal), com saldo analtico.

Contabilidade Gerencial
70 Funes de planilha

CTSMITEM()

CTSMITEM(Itens,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Sint)

Retorna o saldo de um grupo de Itens Contbeis na data e moeda informadas.

Parmetros

Itens Cdigo dos Itens Contbeis separadas por vrgula ou :

Data Data na qual se deseja obter os saldos.

Moeda Moeda em que sero obtidos os saldos.

TipoSaldo Tipo de Saldo

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Sint Indica se sinttico ou analtico

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Importante:
Para indicar um intervalo de Itens Contbeis utilize ":" e para indicar um novo Item Contbil utilize
",".

Exemplo:

CTSMITEM("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)

Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todos os itens contbeis do intervalo

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 71

"0001" a "0200" e somente os itens contbeis "2000" e "3001", na moeda "01", na data
"05/06/2004", saldo atual (com sinal) com saldo analtico.

Contabilidade Gerencial
72 Funes de planilha

CTSMCLVL()

CTSMCLVL(ClVlS,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Sint)

Retorna o saldo de um grupo de Classes de Valores na data e moeda informadas.

Parmetros

ClVls Cdigo das Classes de Valores separadas por vrgula ou :

Data Data em que os saldos sero obtidos.

Moeda Moeda em que sero obtidos os saldos.

TipoSaldo Tipo de Saldo

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela abaixo)

Sint Indica se sinttico ou analtico

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Importante:
Para indicar um intervalo de Classes de Valor utilize ":" e para indicar uma nova Classe de Valor
utilize ",".

Exemplo:

CTSMCLVL("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 73

Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todas as classes de valor do intervalo
"0001" a "0200" e somente as classes de valor "2000" e "3001", na moeda "01", na data
"05/06/2004", saldo atual (com sinal), com saldo analtico.

Contabilidade Gerencial
74 Funes de planilha

CTBSMSALDOS()

CTBSMSALDOS(Codigo_De,Codigo_Ate,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade)

Retorna o saldo de um grupo de entidades em uma determinada data.

Parmetros

Codigo_De Cdigo da Entidade inicial em que os saldos sero obtidos.

Codigo_Ate Cdigo da Entidade final em que os saldos sero obtidos.

Data Data em que os saldos sero obtidos.

Moeda Moeda em que os saldos sero obtidos.

TipoSaldo Tipo de Saldo

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela "Retorno" abaixo)

Entidade Entidade a ser calculada (vide tabela "Entidades" abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo atual (com sinal)

2 Dbito na data (movimento)

3 Crdito na data (movimento)

4 Saldo atual devedor

5 Saldo atual credor

6 Saldo anterior (com sinal)

7 Saldo anterior devedor

8 Saldo anterior credor

Entidades

Na passagem de parmetros, indique qual a entidade desejada utilizando uma das "strings" abaixo:

CT1 A entidade a ser calculada so as Contas Contbeis

CTT A entidade a ser calculada so os Centros de Custo.

CTD A entidade a ser calculada so os Itens Contbeis.

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 75

CTH A entidade a ser calculada so as Classes de Valor.

Exemplo:

CTSMSALDOS("0001","3001","05/06/2004","01","1","CTT")

Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) dos centros de custo no intervalo "0001" a
"3001", moeda "01", data "05/06/04".

Contabilidade Gerencial
76 Funes de planilha

CTSMENTMOV()

CTSMENTMOV(Codigo_De,Codigo_Ate,Data De, Data Ate, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade)

Retorna a soma de movimentos do intervalo de cdigos de uma das entidades (Conta, Centro de
Custo, Item Contbil ou Classe de Valores) e de um intervalo de datas.

Parmetros

Codigo_De Cdigo da Entidade inicial em que sero obtidos os movimentos.

Codigo_Ate Cdigo da Entidade final em que sero obtidos os movimentos.

Data Inicial Data inicial em que os movimentos sero obtidos.

Data Final Data final em que os movimentos sero obtidos.

Moeda Moeda em que os movimentos sero obtidos.

TipoSaldo Tipo de Saldo em que os movimentos sero obtidos.

QualSaldo Retorno desejado (vide tabela "Retorno" abaixo)

Entidade Entidade a ser calculada (vide tabela "Entidades" abaixo)

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Saldo anterior

2 Saldo Final

3 Movimento no Perodo

Entidades

Na passagem de parmetros, indique qual a entidade desejada utilizando uma das "strings" abaixo:

CT1 A entidade a ser calculada so as Contas Contbeis

CTT A entidade a ser calculada so os Centros de Custo.

CTD A entidade a ser calculada so os Itens Contbeis.

CTH A entidade a ser calculada so as Classes de Valor.

Exemplo:

CTSMENTMOV("0001","3001","01/01/2004","31/12/04","01","1","CTT")

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 77

Retorna a soma de movimentos realizados (Tipo de Saldo = 1) nos centros de custo do intervalo
"0001" a "3001", moeda "01", data entre "01/01/04" a "31/12/04".

Contabilidade Gerencial
78 Funes de planilha

CTSMMOV()

CTSMMOV(Data De, Data At, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Conta De, Conta At, Centro de Custo
De, Centro de Custo At, Item Contbil De, Item Contbil At, Classe de Valor De, Classe de Valor
At)

Retorna a soma de movimentos de um intervalo e/ou conjunto de entidades (Conta e/ou Centro de
Custo e/ou Item Contbil e/ou Classe de Valor) dentro de um intervalo de datas com a livre combinao
das entidades. Permite informar o intervalo de uma das entidades (como na funo CtSmEntMov 76 )
ou ainda combinar livremente mais de uma entidade para a obteno do movimento dentro de um
intervalo de datas.

Parmetros

Data De Data inicial em que os saldos dos movimentos sero obtidos.

Data At Cdigo da Entidade final em que os saldos sero obtidos.

Moeda Moeda em que os saldos sero obtidos.

Tipo Saldo Tipo de Saldo

Qual Saldo Retorno desejado (vide tabela "Retorno" abaixo).

Conta De Cdigo da Conta Contbil inicial a ser considerada.

Conta At Cdigo da Conta Contbil final a ser considerada.

Centro de Custo De Cdigo do Centro de Custo inicial a ser considerado.

Centro de Custo At Cdigo do Centro de Custo final a ser considerado.

Item Contbil De Cdigo do Item Contbil inicial a ser considerado.

Item Contbil At Cdigo do Item Contbil final a ser considerado.

Classe de Valor De Cdigo da Classe de Valor inicial a ser considerada.

Classe de Valor At Cdigo da Classe de Valor final a ser considerada.

Retorno

Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:

1 Movimento a dbito

2 Movimento a crdito

3 Movimento do perodo (com sinal)

4 Saldo Final

Exemplo:

Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 79

CTSMMOV
("01/01/2004","31/12/04","01","1",3,"41101","41110","1000","2000","100","200","10","20")

Retorna a soma dos movimentos realizados (Tipo de Saldo = 1) nas contas contbeis (intervalo:
"41101" a "41110"), centros de custo (intervalo: "1000" a "2000"), itens contbeis (intervalo: "100" a
"200") e classes de valor (intervalo "10" a "20"), moeda "01", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04".

Contabilidade Gerencial
Fluxo operacional
5
Fluxos 81

Fluxo operacional

A seguir apresentada uma sugesto de fluxo operacional do ambiente Contabilidade Gerencial, que
deve ser utilizado pelo usurio como apoio quanto a forma de implantao e operao do sistema.

O usurio pode, no entanto, preferir cadastrar as informaes de forma paralela, uma vez que nas
opes de atualizao do ambiente SIGACTB, a tecla F3 possibilita o subcadastramento em arquivos
cuja informao utilizada. Dessa forma, o fluxo operacional pode assumir algumas variaes em
relao sequncia que o usurio desejar adotar, de acordo com a sua convenincia.

Alguns procedimentos so obrigatrios antes de iniciar a operao no sistema. Outros devem ser
definidos no incio da implantao, pois iro afetar a forma de funcionamento do sistema e dos
procedimentos seguintes, como por exemplo, a configurao de lanamentos padres.

Nos fluxos do ambiente Contabilidade Gerencial, os procedimentos esto destacados pelas cores:

- procedimento obrigatrio na implantao

- se o cliente utilizar, deve ser, preferencialmente, definido na implantao.

Contabilidade Gerencial
82 Fluxos

Fluxo operacional - 1

Retorna. 81

Contabilidade Gerencial
Fluxos 83

Fluxo operacional - 2

Contabilidade Gerencial
84 Fluxos

Fluxo dirio

Contabilidade Gerencial
Fluxos 85

Fluxo fechamento

Contabilidade Gerencial
Cadastros
6
Cadastros 87

Contabilidade Gerencial
88 Cadastros

Calendrio contbil

O calendrio contbil define o Exerccio social no qual a empresa est efetuando toda a sua
movimentao contbil.

permitido o cadastramento de at 999 calendrios, onde cada um desses calendrios pode ser
vinculado a uma ou at mesmo vrias moedas.

Um calendrio poder ter at 99 Perodos contbeis 89 que podero ser configurados livremente.

Todo e qualquer lanamento contbil validado a partir das informaes presentes nesse calendrio,
portanto, devem ser cadastrados com muito critrio.

No calendrio podem ser definidos os seguintes status para cada um dos perodos contbeis:

Aberto

Indica que o perodo pode receber lanamentos normalmente.

Fechado

Indica que o perodo j foi encerrado e nenhum lanamento pode ser efetuado. A extrao de
informaes (relatrios e consultas) est disponvel. Esse "status" gerado automaticamente pela
rotina "Encerramento do Exerccio".

Transportado

Indica que o perodo j foi encerrado e transportado para uma base backup. Nenhum lanamento
poder ser efetuado e a extrao de informaes (relatrios e consultas) no est mais disponvel.

Bloqueado

Indica que este perodo est temporariamente bloqueado para lanamentos contbeis. A extrao
de informaes (relatrios e consultas) est disponvel.

Dica:
Esta rotina s possibilita a alterao dos status para "Aberto" e "Bloqueado". Os demais sero
gerados por outras rotinas do sistema.
Ao final do exerccio, a rotina de "Encerramento" transporta o perodo do calendrio de "aberto" para
"encerrado", garantindo, dessa forma, a segurana das informaes.

Procedimentos

Para incluir um calendrio contbil:

1. Na janela de manuteno de Calendrio Contbil, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 89

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme a incluso.

Veja tambm

Os tpicos:

Moeda x Calendrio

Encerramento exerccio

Reabrindo um exerccio encerrado 90

Perodos contbeis

representado pelo incio e fim de um intervalo de datas. Dentro de um mesmo exerccio contbil,
podem haver de 01 at 99 perodos cadastrados.

O sistema pode trabalhar de duas formas distintas:

Apenas 01 perodo contbil representando o exerccio completo:

Perodo Data Incio Data Final Status Per

01 01/01/04 31/12/04 Aberto

Neste caso, informada apenas uma linha para o perodo contbil.

Vrios perodos representando o exerccio.


Vale lembrar que as datas iniciais e finais de cada perodo no esto restritas ao primeiro e ltimo dia
do ms.

Observe o exemplo:

Perodo Data Incio Data Final Status Per

01 01/01/04 02/02/04 Aberto

02 03/02/04 2003/04 Aberto

03 21/03/04 31/05/04 Aberto

04 01/06/04 14/07/04 Aberto

05 15/07/04 30/08/04 Aberto

Contabilidade Gerencial
90 Cadastros

06 01/09/04 30/009/04 Aberto

Dica:
No h limitao de perodos em aberto no SIGACTB, uma vez que o controle dos calendrios
contbeis se d por Exerccio + Perodo. Portanto, caso um Exerccio Contbil tenha esgotado os
nmeros de perodos em aberto (99), s utilizar um novo Exerccio Contbil.

Reabrindo um exerccio j encerrado

O sistema no permite a reabertura completa de um exerccio por motivo de segurana dos dados j
validados pelo cliente.

O que permitida a reabertura dos perodos individualmente. Portanto, para reabrir um perodo, s
alterar o contedo do campo "Status Per" de "Fechado" para "Aberto".

Veja tambm

Consulte os tpicos:

Encerramento exerccio

Perodos contbeis 89

Tabelas utilizadas

CTG - Calendrio Contbil. Grava os dados dos calendrios contbeis.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 91

Moedas contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial possui seu prprio cadastro de moedas, diferindo do cadastro de
moedas dos demais ambientes.

O sistema gera seus lanamentos contbeis inicialmente na moeda 1 que, no Brasil, representada
pelo real, no entanto, todo e qualquer lanamento poder ser convertido para outra moeda (dlar,
euro, etc.).

Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos e resultados
em moeda estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior.

Esto disponveis 99 moedas no sistema, sendo 98 delas preparadas para converso de valores dos
lanamentos contbeis.

Dica:
H a possibilidade de bloquear completamente uma moeda contbil. A partir do seu bloqueio,
nenhum lanamento poder ser efetuado nessa moeda, nem valores podero ser convertidos para
ela. Esse controle realizado pelo campo "Bloqueada".

Procedimentos

Para incluir uma moeda contbil:

1. Na janela de manuteno de Moedas Contbeis, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo. Observe, no entanto, o preenchimento


dos Principais Campos/Controles 92 .

3. Confira os dados e confirme a incluso.

Veja tambm

Inicialmente o ambiente Contabilidade Gerencial instalado com as 5 moedas-padro. Para utilizar as


demais moedas, algumas configuraes devero ser realizadas. Veja o tpico utilizando mais de 5
moedas.

Consulte tambm os tpicos:

Moedas x Calendrio

Cmbio

Contabilidade Gerencial
92 Cadastros

Principais campos/controles

Moeda

Indica o cdigo da moeda. Deve sempre ser informado um cdigo com dois dgitos.

Utilize a "Moeda 1" como moeda principal do sistema.

Observao: O sistema gera automaticamente esse cdigo de moeda, porm pode ser digitado.

Descrio

Este campo define o "nome" que identificar a moeda no sistema. Embora no seja obrigatria a
sua informao, recomendamos que seja feita, pois a emisso dos relatrios pode ficar confusa.

Smbolo

o smbolo utilizado toda vez que a moeda for referenciada no sistema.

Exemplo: R$

Bloqueada

Este campo indica se a moeda estar ou no bloqueada. Caso esteja bloqueada, nenhum valor de
lanamento contbil ser convertido para a moeda.

Tabelas utilizadas

CTO - Cadastro de Moedas Contbeis. Grava informaes sobre as moedas utilizadas no sistema.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 93

Moeda x Calendrio

Empresas multinacionais necessitam, muitas vezes, apresentar seus resultados utilizando um calendrio
diferente do utilizado pelo pas em que est situada (exerccios sociais diferentes entre as moedas).

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que diferentes calendrios possam ser utilizados com
diferentes moedas. Dessa forma, os encerramentos em moeda "dlar" (por exemplo), podero seguir
um calendrio diferente da moeda "real".

Mesmo que a empresa no utilize esse recurso de mltiplos calendrios, para que a utilizao correta
do ambiente Contabilidade Gerencial seja levada a efeito, necessrio que seja efetuada a ligao de
pelo menos um calendrio com uma moeda. A partir dessa ligao, pode haver o histrico de todos os
calendrios e moedas j utilizadas pelo sistema.

Dica:
O incio das operaes do ambiente Contabilidade Gerencial deve contemplar a amarrao dos
Calendrios Contbeis e as Moedas, pois nenhuma operao de contabilizao poder ser efetuada
sem essa informao.
Para um mesmo calendrio, pode haver mais de uma moeda amarrada. Porm, devem ser
evitados conflitos entre calendrios e moedas, isto , para uma mesma moeda no deve ser
utilizado mais de um calendrio com exerccio contbil similar.
Exemplo:

CORRETO

Calendrio Exerccio Moeda

001 2002 01

001 2002 02

ERRADO

Calendrio Exerccio Moeda

001 2002 01

002 2002 01

Nesse caso, h um cruzamento entre calendrios e moedas, e o sistema no permitir a incluso desta
amarrao Calendrio x Moeda.

Procedimentos

Para incluir uma amarrao Moeda x Calendrio:

1. Na janela de manuteno Moeda x Calendrio, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela para incluso.

Contabilidade Gerencial
94 Cadastros

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Calendrio contbil

Moedas contbeis

Tabelas utilizadas

CTE - Amarrao Moeda x Calendrio.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 95

Cmbio

Para que os lanamentos contbeis efetuados na moeda 1 sejam convertidos corretamente para as
demais, as taxas de cmbio das moedas devem ser cadastradas todos os dias, pela entrada do sistema
ou por esta opo. No entanto, a converso pela entrada do sistema s permitir preencher a taxa de 4
moedas-padro.

A converso de moedas muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos e
resultados em moeda estrangeira. Empresas que enviam seus lanamentos contbeis para outros
pases tambm necessitam converter a moeda.

Dica:
Como as moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste (UFIR, IGP, etc.), as taxas para elas
cadastradas sero os valores dos ndices que representam.
As taxas de cmbio devero ser cadastradas todos os dias, inclusive fins de semana, pois o clculo
da taxa mdia do perodo as levar em considerao.
No altere a Taxa da Moeda 01, pois a alterao no surtir efeito na operao do sistema.

H duas formas de cadastrar taxas para as moedas:

Cmbio moedas 95

Projetar moedas 96

Cmbio moedas

Nesta opo podem ser cadastradas as taxas de cmbio para todas as moedas utilizadas pelo sistema.

H tambm a possibilidade de bloquear a converso de lanamentos contbeis para uma determinada


moeda em uma data especfica. Para isto, basta alterar o status do campo "Bloqueada". Ao bloquear
uma cotao, nenhuma converso para essa moeda nessa data ser efetuada.

Procedimentos

Para incluir uma taxa de cmbio:

1. Na janela de manuteno cmbio, selecione a opo "Cmbio Moedas".

O sistema apresenta um calendrio.

2. Selecione a data desejada.

Contabilidade Gerencial
96 Cadastros

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Observe os seguintes campos:

Taxa

Taxa de cmbio para esta moeda. Este valor ser utilizado para converso dos lanamentos
contbeis.

Bloqueada

Define se a moeda ficar bloqueada ou no nesta data. Se for bloqueada, nenhuma converso
de valores para esta moeda ser efetuada durante o lanamento contbil.

5. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Moedas contbeis

Projeo moedas 96

Projeo moedas

A opo "Projetar" possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo, gerando
automaticamente os valores das taxas.

O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza dois mtodos distintos para Projeo:

Regresso Linear

Com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de dias anteriores),
realizada a projeo.

Para se processar a regresso linear necessria a existncia de, no mnimo, 2 valores anteriores.

Inflao Projetada

Projeta a inflao do ms informado, com base na taxa de inflao prevista para o perodo.

Procedimentos

Para projetar moedas:

1. Na janela de manuteno de cmbio, selecione a opo "Projetar Moedas".

O sistema apresenta a tela para projeo de moedas.

2. Selecione o tipo de projeo: Regresso Linear ou Inflao Projetada.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 97

Regresso linear

Inflao projetada

3. Informe os dados para a projeo conforme o tipo selecionado.

4. O sistema disponibiliza as opes:

"Replicar os dados abaixo" - quando marcado, permite replicar os dados configurados para
projeo de outras moedas.

Na barra de ferramentas, esto disponveis os seguintes botes:

Inverte Seleo - marca/desmarca as moedas selecionadas para a projeo.

Projeta Inflao - apresenta a janela "Inflao Projetada" com os dados configurados para a
moeda posicionada (se tipo "Inflao Projetada").

5. Clique no boto "Ok" para confirmar a operao.

Tabelas utilizadas

CTO - Cadastro Moedas Contbeis. Visualizado na rotina.

CTP - Cmbio. Grava valores das taxas nas Moedas do sistema.

Contabilidade Gerencial
98 Cadastros

Configuraes contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial possui inmeros recursos que s estaro disponveis aps o
cadastramento das configuraes contbeis.

Essas configuraes no so obrigatrias, tanto que possvel trabalhar sem elas, porm, para que
possam ser utilizados inmeros recursos gerenciais existentes no sistema, as configuraes contbeis
devero ser realizadas.

As configuraes contbeis permitem:

Mscaras contbeis 108 : Realizar filtragem de dados e pr-formatar a exibio de cdigos.

Grupos contbeis 98 : Classificar contas contbeis para quebra em relatrios.

Configurao de livros 100 : Adaptar as demonstraes contbeis s regras de outros pases e


associar mscaras.

Configurao de custos 104 : Alterar nomenclaturas e uso das entidades gerenciais.

Saldos contbeis 105 : Criar novos tipos de saldos.

Grupos contbeis

Em alguns casos, no possvel, a partir da codificao do plano de contas, classificar de forma


aceitvel todas as contas contbeis ou, por vezes, somente a classificao em Ativo, Passivo, Receitas,
Despesas, etc. no suficiente para agrupar determinadas informaes. Este cadastro tem como
objetivo auxiliar a classificao contbil de contas.

Dica:
Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas
contbeis ao grupo contbil correspondente.

Procedimentos

Para incluir um grupo contbil:

1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Grupos Contbeis".

O sistema apresenta a tela para a manuteno dos grupos contbeis.

2. Selecione a opo "Incluir".

exibida a janela "Cadastro de Grupos Contbeis - Incluir".

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Observe os seguintes dados:

Contabilidade Gerencial
Cadastros 99

Grupo Contab.:

Cdigo do grupo contbil que ser utilizado para classificar a conta contbil. Alguns relatrios
levam em conta essa informao e efetuam as quebras de acordo com os grupos contbeis. Para
que esta classificao funcione, este cdigo deve ser indicado no Plano de Contas.

Descrio

Descrio do grupo contbil. Campo apenas informativo.

5. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Consulte o tpico Criando a classificao contbil 99 .

Criando a classificao contbil

Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas
contbeis aos grupos contbeis.

Exemplo:

O plano de contas utilizado nesta empresa no estruturado, e o contador deseja classificar a conta
"X23414950" como uma conta do Ativo.

1. Cadastrar o Grupo Contbil

Inicialmente devem ser cadastrados os grupos contbeis:

Grupo Descrio

001 Ativo

002 Passivo

003 Receitas

004 Despesas

2. No Cadastro de Plano de Contas, associar uma conta ao seu grupo contbil, conforme apresentado
abaixo:

Conta Grupo Contab

X23414950 001

Contabilidade Gerencial
100 Cadastros

Configurao de livros

A configurao de Livros contbeis 101 um cadastro em que pode-se configurar a forma com a qual
um relatrio ser emitido. Atravs desta configurao, possvel:

Criar demonstraes contbeis estipuladas pelas normas contbeis nacionais;

Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da empresa;

Emitir demonstrativos que atendam s normas contbeis diferentes das brasileiras (US GAAP. IAS
etc);

Filtrar informaes;

Associar mscaras contbeis;

Alterar a forma com a qual os valores so impressos.


Ao emitir um relatrio, ser necessrio informar qual configurao deseja imprimir e o sistema adotar
todas as definies existentes no cadastro "Configurao de Livros".

Dica:
A configurao de livros s ter efeito se for associada a uma entidade contbil. A partir deste
ponto, tal entidade ser exibida sempre que o livro for solicitado. Se for solicitado um livro que no
foi associado a uma entidade, ela no ser exibida.

Procedimentos

Para incluir uma configurao de livro:

1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Configurao de Livros".

O sistema apresenta a tela para a manuteno das Configuraes de Livros.

2. Selecione a opo "Incluir".

exibida a janela "Cadastro de Configurao de Livros - Incluir".

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Observe com ateno o preenchimento do campo, a seguir:

Viso Gerencial (Viso Gerenc)

Neste campo, deve ser informado o cdigo da Viso Gerencial. Se na emisso de um relatrio, for
informado um livro onde esteja cadastrada uma Viso Gerencial, o relatrio ser impresso seguindo as
filtragens da viso.

ATENO: Nem todos os relatrios permitem a utilizao da Viso Contbil.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 101

Veja tambm

Os tpicos:

Associando um livro 101

Cadastro plano de contas

Cadastro custos

Cadastro viso gerencial

Livros contbeis

Pode-se considerar como "Livro Contbil" todo e qualquer relatrio emitido pelo ambiente Contabilidade
Gerencial.

Associando um livro a uma entidade contbil

A configurao de livros s surtir efeito se a for associada a uma Entidade contbil 111 ou a uma Viso
Gerencial. A partir da, tal entidade (ou Plano Gerencial) ser exibido sempre que tal Livro contbil 101
seja solicitado e da forma que foi pr-configurado. Se for solicitado um livro que no foi associado a
essa entidade, a mesma no ser exibida.

Existem duas formas de se utilizar a configurao de livros:

Associao direta 101 a Entidade contbil 111 .

Associao viso gerencial 103 .

Associao direta

Associar diretamente significa que inicialmente um livro contbil deve ser criado e posteriormente
associado diretamente entidade. Este o caso onde relatrios podero ser previamente filtrados.

Exemplo:

Supondo que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito extenso, e a

Contabilidade Gerencial
102 Cadastros

diretoria responsvel pela fbrica s queira receber balancetes com as contas ligadas sua rea,
deve-se:

1. Cadastrar a configurao dos livros.

Inicialmente dever ser criado um livro, conforme indicado na tabela abaixo:

Campo Contudo (exemplo)

Cod.Conf.Liv 001

Descrio Relatrios Diretoria Fbrica Panam

Masc Conta 001

Observe a ligao entre a mscara de conta e o livro. Neste caso, ao se solicitar a impresso do
livro, todas as contas contbeis utilizaro a mscara contbil associada.

2. Cadastrar a Entidade Contbil (Plano de Contas):

Para efetuar a ligao entre um livro e uma conta, no Cadastro de Plano de Contas, deve-se
preencher o campo "Conf.Livros" da seguinte forma:

Contas Conf. Livros

4110102 001

4150307 001

4110902 001

4111001 001

3. Relatrio Balancete

Para imprimir o relatrio com a viso da "Diretoria Fbrica Panam" (Ex. Balancete Modelo 1),
configure seus parmetros; responda a pergunta "Cd . Config. Livros?" com o nmero do livro
relacionado.

4. Resultado Final - Balancete

No Balancete sero impressas somente as contas que possuam o cdigo "001" no campo "Conf.
Livros".

Veja tambm

Os tpicos:

Cadastro plano de contas

Cadastro custos

Relatrio balancete modelo 1

Contabilidade Gerencial
Cadastros 103

Associao viso gerencial

Associar Viso Gerencial significa que inicialmente um livro contbil dever ser criado, e
posteriormente associado diretamente Viso Gerencial. Ao solicitar a impresso de um relatrio com
configurao de livro, ser impressa a Viso Gerencial.

Exemplo:

Supondo-se que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito extenso, e
para efeitos gerenciais, tenha elaborado uma viso gerencial para ser exibido presidncia, deve-
se:

1. Cadastrar a Viso Gerencial

Inicialmente deve ser criado a Viso Gerencial, esta configurao fica a critrio das necessidades da
empresa.

2. Cadastrar a Configurao de Livros

Deve ser criado um livro, observe o exemplo indicado:

Campo Contudo (exemplo)

Cod.Conf.Liv 001

Descrio Relatrios Gerenciais Presidncia

Masc Conta 002

Viso Gerenc 001

Observe a ligao entre a mscara de conta e o livro. Neste caso, ao se solicitar a impresso deste
livro, todas as contas presentes no Cadastro Viso Gerencial utilizaro a mscara associada.

3. Relatrio Balancete Modelo 1

Para imprimir o relatrio com a viso da "Diretoria Fbrica Panam", configure seus parmetros;
responda a pergunta "Cd . Config. Livros?" com o nmero do livro relacionado.

4. Resultado Final - Balancete

No Balancete ser impresso a Viso Gerencial "001".

Veja tambm

O tpico Viso gerencial.

Contabilidade Gerencial
104 Cadastros

Configurao de custos

O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza sua prpria nomenclatura ao tratar de informaes


gerenciais de custos. Porm, caso essa nomenclatura no esteja de acordo com a j utilizada pelo
sistema contbil da empresa, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que as nomenclaturas padro
sejam alteradas.

Procedimentos

Para alterar uma configurao de custos:

1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Configurao de Custos".

O sistema apresenta a tela para a manuteno das configuraes de custos.

2. Selecione o registro desejado e pressione o boto "Editar".

apresentada a janela "Edio dos Nveis de Custos".

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Confira os dados e confirme.

Dica:
Nveis de Contabilizao
O ambiente Contabilidade Gerencial possui 4 nveis para manipulao dos valores contbeis:

Nvel Entidade Contbil

1 Conta Contbil

2 Centro de Custo

3 Item Contbil

4 Classe de Valor

Somente as nomenclaturas do Nvel 2 ao 4 podero ser alteradas. A nomenclatura "Conta


Contbil" padronizada pelos princpios contbeis geralmente aceitos e por isso que o
ambiente Contabilidade Gerencial no a altera.
Controla Saldo
Todos os campos que controlam os saldos de custos podero ser habilitados / desabilitados
dentro do prprio ambiente Contabilidade Gerencial. Por exemplo, se a empresa s possui
centros de custos, os demais nveis (item contbil e classe de valor) podero ser desabilitados. O
usurio, a partir de ento, no conseguir utilizar esses campos. O campo "Controla Saldo"
possibilita este controle.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 105

Importante:
Informao Tcnica
O arquivo que armazena estas configuraes o SIGACTB.INI localizado no diretrio-padro de
execuo do sistema (SYSTEM). Caso ocorra alguma problema com as nomenclaturas, este
arquivo deve ser apagado. O sistema ir recri-lo com as configuraes originais.

Veja tambm

Consulte o Cadastro de custos.

Saldos contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam controlados at 10 tipos de saldos diferentes
para anlises gerenciais, oramentrias, entre outras.

Para fins fiscais, todos os lanamentos contbeis gerados devero obrigatoriamente utilizar o "Saldo
Real". Para fins de anlise gerencial, podero ser utilizados todos os demais tipos de saldo (exceto o
tipo Pr-Lanamento, porque este no grava saldos).

O ambiente j possui 6 tipos pr-configurados (que podem ser identificados na tela de Lanamentos
Contbeis atravs de legenda prpria). O tipo "Orado" no exibido no lanamento contbil.

Orado (este tipo utilizado somente na rotina de Oramentos)

Real

Previsto

Gerencial

Empenhado

Pr-Lanamento (este tipo no movimenta saldos)

Procedimentos

Para incluir um novo saldo contbil:

1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Saldos Contbeis".

O sistema apresenta a janela "Tabela de Saldos Contbeis" para a manuteno.

2. Posicione sobre o saldo desejado e clique no boto "Incluir".

exibida a janela "Edio dos Saldos Contbeis - Incluir".

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

Contabilidade Gerencial
106 Cadastros

4. Clique no boto "Ok" para confirmar.

Dica:
Os tipos pr-existentes de saldo s permitem a alterao da sua legenda.

Veja tambm

Consulte os tpicos:

Lanamentos contbeis

Lanamentos padronizados

Detalhamento tcnico 106

Detalhamento tcnico

Este tpico mostra como so tratados os saldos no ambiente Contabilidade Gerencial.

Saldos Contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que o usurio utilize vrios tipos diferentes de saldos, que
posteriormente sero utilizados na emisso de relatrios e consultas.

Porm internamente, o sistema trata os saldos de forma diferente, identificando como "Saldos Bsicos"
e "Saldos Compostos", independentemente do tipo de saldo escolhido.

Saldos Bsicos

Este tipo de saldo tem seus valores vindo diretamente do lanamento contbil e so compostos pelas
entidades:

Conta

Conta + Centro de Custo

Conta + Item Contbil

Conta + Classe de Valor

Conta + Centro de Custo + Item Contbil

Conta + Centro de Custo + Classe de Valor

Conta +Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor

Conta + Item Contbil + Classe de Valor


Para cada um dos saldos bsicos podemos ter vrios tipos de saldos contbeis.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 107

Saldos Compostos

Estes so os saldos totalizadores de entidades, ou seja, so composies dos valores das entidades de
nveis inferiores a eles ligados. Observe que estes valores no podem ser retirados diretamente do
lanamento contbil:

Centro de Custo

a composio de todas as contas contbeis lanadas com centro de custo.

Item Contbil

a composio de todos os centros de custo e contas contbeis lanadas com item contbil.

Classe de Valor

a composio de todos os itens contbeis, centros de custo e contas contbeis lanadas com a
classe de valor.

Centro de Custo x Item Contbil

Centro de Custo x Classe de Valor

Item Contbil x Classe de Valor

Centro de Custo x Item Contbil x Classe de Valor

Estes tipos de saldo so utilizados em relatrios do tipo: Balancete por Centro de Custo, Balancete
por Item etc.

Veja tambm

Consulte o tpico Parmetros de saldo 107 .

Parmetros de saldo

Para que a atualizao dos saldos simples e compostos no degrade a performance do sistema, so
utilizados dois parmetros para manipular o momento no qual tais saldos sero atualizados:

MV_SLDCOMP

O Saldo composto 106 NUNCA ser atualizado On-Line, pois sua atualizao depende nica e
exclusivamente de relatrios Gerenciais, que podero nem ser utilizados pela estrutura da empresa. A
atualizao deste tipo de saldo poder ser feita em dois momentos:

Na emisso dos relatrios que os utilizem (o contedo do parmetro precisa estar com "S").

S ser atualizado quando for executada a rotina Saldos Compostos do menu Miscelnea (o
contedo do parmetro precisa estar com "N").

Obs: O Reprocessamento ir refazer os Saldos Compostos independente do contedo do parmetro


"MV_SLDCOMP".

Contabilidade Gerencial
108 Cadastros

MV_ATUSAL

Este parmetro indica ao sistema se os Saldos bsicos 106 sero atualizados On-Line, durante a
digitao dos lanamentos contbeis ou por um processo em Batch.

Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados durante o Lanamento Contbil, informe o contedo
do mesmo com "S".

Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados pela rotina Saldos Compostos do menu Miscelnea ou
pelos relatrios, informe o contedo do mesmo com "N".

Obs: O Reprocessamento ir refazer os Saldos Bsicos independente do parmetro "MV_ATUSAL".

Mscaras contbeis

A mscara contbil nada mais que um pr-formatador de Entidades contbeis 111 que sero
impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas.

A partir de uma mscara configurada, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam extradas
informaes a partir de trechos dos cdigos dessas entidades.

Procedimentos

Para incluir uma mscara contbil:

1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Mscara Entidades Contbeis".

O sistema apresenta a tela para a Manuteno da Mscara das Entidades Contbeis.

2. Selecione a opo "Incluir"

apresentada a janela "Mscaras Entidades Contbeis - Incluir", exibindo os campos para a


configurao da mscara da/do:

Conta Contbil

Centro de Custo

Item da Conta

Classe de Valor

Outros

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Observe com ateno o preenchimento dos campos:

Segmento

Contabilidade Gerencial
Cadastros 109

Dgito Segmento

Dica:
Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros: "MV_MASCARA" (Mscara
da conta contbil) e "MV_MASCCUS" (Mscara do Centro de Custo) para formatar essas duas
entidades contbeis. As demais entidades no possuem parmetro para pr-formatao e caso no
tenham uma mscara cadastrada, sero impressos sem formatao.
Deve-se associar a mscara contbil a um livro contbil (e este a uma entidade), para que os
cdigos sejam exibidos pr-formatados.
Caso a mscara contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis, identifique-a como
"Outros" na tela "Utilizada em".

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Utilizando segmentos contbeis 109

Configurao de livros 100

Associao direta 101

Utilizando segmentos contbeis

Praticamente todos os relatrios do ambiente Contabilidade Gerencial permitem que possam ser
filtrados os segmentos das Entidades contbeis 111 .

Abaixo mostramos um exemplo de como configurar uma mscara para a conta contbil, a partir de um
plano de contas simples, e como extrair a informao para ser impressa no Relatrio Balancete.

Exemplo:

A partir do plano de contas exibido abaixo, o contador da empresa deseja emitir um Balancete de
Verificao somente das contas que compem o sub-grupo "Bancos Conta Movimento".

1. No Cadastro Plano de Contas:

Conta Descrio Conf. Livros

1 Ativo 001

1.1 Circulante 001

1.1.01 Disponvel 001

1.1.01.001 Caixa Geral 001

1.1.02 Bancos Conta Movimento 001

1.1.02.001 Banco do Brasil 001

Contabilidade Gerencial
110 Cadastros

1.1.02.002 Banco InterAmericano 001

1.1.03 Aplicaes Financeiras 001

1.1.03.001 Banco InterAmericano 001

2. No Cadastro Mscara Entidades Contbeis, deve-se informar a composio da mscara das contas
contbeis para o plano de contas, como segue o exemplo:

Segmento Dig. do Seg. Desc. Segmento Caract. Separ

01 01 Segmento 01 .

02 02 Segmento 02 .

03 03 Segmento 03 .

04 04 Segmento 04 .

3. Na emisso do Relatrio Balancete, deve-se filtrar as contas ligadas conta "Banco Conta
Movimento".

Para filtrar somente as contas ligadas conta "Bancos Conta Movimento", configure s perguntas do
relatrio da seguinte forma:

Filtra Segmento No.? 03

Contedo Ini Segmen? 02

Contedo Fim Segmen? 02

Contedo Contido em?

4. Resultado Final - Balancete

No Balancete, sero impressas somente as contas que possuam o cdigo "02" na 3a. posio de sua
mscara (as contas sintticas no so inibidas):

Conta Descrio

1 Ativo

1.1 Circulante

1.1.02 Bancos Conta Movimento

1.1.02.001 Banco do Brasil

1.1.02.002 Banco InterAmericano

Dica:
Para que a filtragem pela mscara da entidade seja efetuada, a entidade deve estar associada a um
livro.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 111

Veja tambm

Consulte o tpico Configurao de livros 100 .

Entidades contbeis

No ambiente Contabilidade Gerencial, chama-se de entidade contbil toda e qualquer informao que
resulte um valor lanado. Temos ento as seguintes entidades contbeis possveis:

Conta Contbil

Centro de Custo

Item Contbil

Classe de Valor

Parmetros da rotina

MV_ATUSAL

MV_MASCARA

MV_MASCCUS

MV_SLDCOMP

Tabelas utilizadas

CTM - Segmentos Entidades Contbeis. Armazena as mscaras das entidades contbeis.

CTN - Cadastro Configurao de Livros. Armazena os dados referentes s configuraes de livros.

CTR - Grupos Contbeis. Armazena informaes sobre os grupos contbeis.

Contabilidade Gerencial
112 Cadastros

CTT Centros de Custos Tabela utilizada no ambiente "SIGAPCO - Planejamento oramentrio"


na digitao dos itens oramentrios.

SL - Tabela de tipos de saldos. Tabela presente no SX5.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 113

Plano de contas

Plano de Contas um elenco de todas as Contas 118 previstas pelo setor contbil da empresa previstas
como necessrias aos seus registros contbeis. Estas recebero os valores totais lanados dia a dia pela
Contabilidade.

Os planos de contas so elaborados pelas empresas para atender aos seus interesses e legislao
vigente (atualmente a Lei n 6404, de 15 de dezembro de 1976 - Lei das Sociedades por Aes).

O plano de contas deve possuir suficiente flexibilidade, de modo que permita alteraes sem quebra de
unidade. As contas devem ser ordenadas, agrupadas e dispostas de forma a facilitar a implantao do
plano.

Alm disso, o plano de contas no pode ser excessivamente sinttico a ponto de no proporcionar as
informaes requeridas pelos diversos usurios. Por outro lado, tambm no dever ser
excessivamente detalhado, a ponto de gerar informaes desnecessrias.

O nmero de contas disposto num plano de contas depende do volume e da natureza dos negcios de
uma empresa. Todavia, na estruturao do plano de contas (chamada de Planificao Contbil),
devero ser considerados os interesses dos usurios (gerentes, investidores, Fisco, etc). Para uma
grande metalrgica, por exemplo, pode ser necessrio (e normalmente ), para as tomadas de
decises, o destaque no plano de contas de salrios e encargos sociais para o pessoal da fbrica,
pessoal de vendas, pessoal administrativo, honorrios da diretoria, etc. Todavia, para uma grande loja
de aparelhos de som, para os seus usurios, o destaque de uma nica conta de despesas de salrios
pode ser suficiente.

Vale lembrar que um estudo detalhado dever ser feito antes da implantao do Plano de Contas, pois
aps estar em uso ser praticamente invivel reestrutur-lo.

Veja tambm

Os tpicos:

Conceitos contbeis 113

Cadastro plano de contas 123

Conceitos contbeis

Patrimnio

O Patrimnio, objeto da Contabilidade, um conjunto de bens, direitos e obrigaes expresso em uma


determinada moeda e pertencente a uma pessoa e/ou empresa.

Contabilidade Gerencial
114 Cadastros

Bens

So as coisas capazes de satisfazer s necessidades humanas e suscetveis avaliao econmica.


Podero ser classificados em:

Materiais (Tangveis) - so utilizados para uso (computadores, mesas etc), troca (mercadorias,
dinheiro etc) e consumo (material de limpeza etc)

Imateriais (Intangveis) - marcas e patentes, benfeitorias etc.

Direitos

So todos os valores que a empresa tem para receber de terceiros (Duplicatas a Receber, Aluguis etc)

Obrigaes

So todos os valores que a empresa tem a pagar p/ terceiros (Duplicatas a Pagar, Salrios, Impostos
etc)

Balano Patrimonial

Ele reflete a situao financeira da empresa. A Lei no. 6.404/76, em seu artigo 178, estabelece que no
Balano as contas sero classificadas nos seguintes grupos:

Ativo 115 (Bens e Direitos)

Ativo Circulante

Ativo Realizvel a Longo Prazo

Ativo Permanente, dividido em Investimentos, Ativo Imobilizado e Ativo Diferido.

Passivo 120 (Obrigaes)

Passivo Circulante

Passivo Exigvel a Longo Prazo

Resultado de exerccios futuros 123

Patrimnio lquido 122

Capital Social

Reservas de Capital

Reservas de Reavaliao

Reservas de Lucros ou Prejuzos Acumulados.

Equao Patrimonial

ATIVO = PASSIVO + PATRIMNIO LQUIDO

Contabilidade Gerencial
Cadastros 115

Saldo da Conta

a diferena entre o total dos valores lanados a dbito e o total dos valores lanados a crdito na
referida conta.

Esse saldo ser devedor quando o total dos valores lanados a dbito for superior ao total dos valores
lanados a crdito na mesma conta. Por outro lado, o saldo ser credor quando o total dos valores
lanados a crdito for superior ao total dos valores lanados a dbito na mesma conta.

Ativo

So todos os bens e direitos de propriedade da empresa, mensurveis monetariamente, que


representam benefcios presentes ou futuros para a empresa.

Para que seja evidenciado no Ativo, necessrio preencher suas 4 caractersticas simultaneamente.

Bens ou Direitos

Propriedade

Mensurvel em dinheiro

Benefcios Presentes ou Futuros

Dentro da Classificao "Ativo", as contas so subdivididas em outro grupos. A recomendao legal nos
diz que os bens e direitos devero ser classificados no Ativo na Ordem de grau de Liquidez decrescente.
Portanto o Ativo dever ser dividido em trs grupos:

Circulante

Realizvel a longo prazo

Permanente

Ativo circulante

Representam os Bens e Direitos que esto em constante circulao. Correspondem aos recursos
aplicados em elementos que esto em franco movimento, como por exemplo, a Conta Caixa, que a
todo momento est sendo movimentada (entra e sai dinheiro); o mesmo acontece com as Contas de
Estoque, Bancos, Aplicaes, realizvel dentro do exerccio contbil.

Os componentes do Ativo Circulante podero ser:

Contabilidade Gerencial
120 Cadastros

Direitos

Contas a receber, duplicatas a receber, ttulos a receber, aes, depsitos em contas bancrias (direito
de saque), ttulos de crdito, etc.

Obrigaes

So todos os valores que a empresa tem a pagar para terceiros (dvidas): contas a pagar, fornecedores
de matria-prima ( prazo), impostos a pagar, financiamentos, emprstimos, etc.

Passivo

O Passivo evidncia toda a obrigao 120 que a empresa tem com terceiros. O passivo uma obrigao
exigvel, isto , no momento em que a dvida vencer, ser exigida (reclamada) a liquidao da mesma.
Por isso mais adequado denomin-lo Passivo Exigvel.

Para que seja evidenciado no Passivo, necessrio preencher suas 4 caractersticas simultaneamente:

Um exigvel requer um dispndio de dinheiro no futuro.

Um exigvel o resultado de uma transao do passado e no de uma transao futura.

Um exgivel tem de ser passvel de mensurao ou de aproximao razovel.

Um exgivel dever ter uma contrapartida no ativo ou nas despesas.

A Lei das Sociedades por Aes define que as obrigaes da companhia, os financiamentos obtidos para
aquisio de Ativo Permanente, sejam classificados no Passivo Circulante, quando vencerem no
exerccio seguinte (ano vindouro); e no Passivo Exigvel a Longo Prazo, se tiverem vencimento em
prazo maior. Portanto o Passivo dever ser divido em dois grupos:

Circulante 121

Exigvel a longo prazo 121

Contabilidade Gerencial
Cadastros 121

Passivo circulante

So as obrigaes a Curto Prazo, ou seja, aquelas que devero ser liquidadas dentro do exerccio social
seguinte (prximo ano), ou conforme o ciclo operacional da empresa, se este for superior a um ano.

Os Componentes do Passivo Circulante podero ser:

Fornecedores

Salrios a Pagar

Encargos Sociais a Recolher

Impostos a Recolher

Proviso para Imposto de Renda e outras Provises

Emprstimos Bancrios

Outras Obrigaes

Passivo exigvel a longo prazo

Representam as obrigaes 120 da empresa que vencem aps o exerccio subseqente, ou seja que
sero pagas num prazo mais longo (financiamentos, etc). Exigvel normalmente aps 365 dias.

Os componentes do Passivo Exgivel a Longo Prazo podero ser:

Contabilidade Gerencial
122 Cadastros

Financiamentos

Debntures

Proviso para Resgate de Partes Beneficirias

Outras Obrigaes a Longo Prazo

Patrimnio lquido

O Patrimnio Lquido evidencia recursos dos proprietrios aplicados no empreendimento. A aplicao


inicial dos proprietrios denomina-se, contabilmente, Capital.

O Patrimnio Lquido no s acrescido com os novos aumentos de Capital, mas tambm, e isto mais
comum, com os rendimentos resultantes do capital aplicado. Este rendimento denominamos de Lucro.
O lucro, resultante da atividade operacional da Entidade, obviamente, pertence aos proprietrios que
investiram na empresa (remunerao ao capital investido).

Do lucro obtido, em determinado perodo, normalmente uma parte distribuda para os donos do
capital e outra parte reinvestida no negcio, isto , fica retida (acumulada) na empresa. A parte do
lucro acumulado (retido) adicionada ao Patrimnio Lquido.

De certa forma, o Patrimnio Lquido tambm uma obrigao da empresa com os seus proprietrios.
Todavia uma obrigao, geralmente, no exgivel, isto , os proprietrios no exigem da empresa o
reembolso da aplicao, pois tem um interesse de continuidade da mesma.

Algumas empresas no fazem distino entre os grupos: Passivo 120 e Patrimnio Lquido agrupando-os
num s grupo denominado Passivo.

Receitas

A Receita corresponde, em geral, s vendas de mercadorias ou prestaes de servios. Ela refletida


atravs da entrada de dinheiro no caixa (Receita vista) ou entrada em forma de dinheiro a Receber
(Receita a Prazo).

A receita sempre aumenta o Ativo 115 , embora nem todo aumento de Ativo signifique Receita
(Emprstimos Bancrios, Financiamentos, etc aumentam o caixa ativo da empresa e no so Receita).

Contabilidade Gerencial
Cadastros 123

Exemplos:

Aluguis a Receber

Descontos Obtidos

Juros a Receber

Vendas de Mercadorias

Receitas de Servios

Resultado exerccios futuros

So receitas recebidas antecipadamente, que contribuiro para o Resultado de Exerccios Futuros.


Sero subtrados os custos j incorridos ou vinculados, correspondentes quelas receitas.

princpio pode parecer que todas as antecipaes devero fazer parte deste grupo. Entretanto,
recebimentos antecipados (adiantamentos), para os quais haja obrigao de devoluo por parte da
empresa (por quaisquer motivos), devero ser classificados no Passivo exigvel 121 , uma vez que h
risco de devoluo. Ex: Aluguel Recebido Antecipadamente, se no existir clusula de reembolso dos
valores j pagos, essa conta poder ser classificada como Resultado de Exerccios Futuros.

Plano de contas

O cadastro de Plano de contas 113 um dos principais cadastros do ambiente Contabilidade Gerencial.
atravs dele que se podem cadastrar todas as Contas contbeis 118 utilizadas para reportar valores
fiscais e gerenciais.

Procedimentos

Para incluir uma conta contbil:

1. Na janela de manuteno Plano de Contes, tecle [F12] para configurao dos parmetros envolvidos
na rotina.

2. Configure-os conforme orientao do help de campo.

3. Observe o parmetro:

Cadastro em arvore? 118

4. Em seguida, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de Incluso de Conta.

Contabilidade Gerencial
124 Cadastros

5. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

6. Observe com ateno o preenchimento de alguns campos, a seguir:

Cod Reduzido

Cta Superior

Var Monet

Lucr/Perd

Conf Livros

Regra Nivel 1..2..3

7. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Cadastro amarrao

Configurao de livros

Grupos contbeis

Variao monetria

Apurao de resultados

Parmetros da rotina

Ambiente Contabilidade Gerencial

MV_REDUZID

Contabilidade Gerencial
Cadastros 125

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas. Grava informaes sobre as Contas Contbeis

CT8 - Histrico Padro. Consultado ou atualizado via <F3> ao cadastrar um Histrico Padronizado.

CTA - Amarrao Entidades. Consultado ou atualizado via <F3> ao cadastrar uma Regra Contbil.

Contabilidade Gerencial
126 Cadastros

Viso gerencial

Um plano de contas bem estruturado poder ser flexvel o suficiente para que diversas informaes
possam ser extradas de diversas formas. Porm essas informaes dificilmente podero ser
sintetizadas e exibidas de forma diferente de como foram cadastradas no prprio plano de contas.

A Viso Gerencial d a flexibilidade que falta ao plano de contas, permitindo que uma mesma
informao possa ser exibida de diversas formas diferentes. Cada Viso Gerencial corresponde a uma
anlise diferente dos dados existentes na Contabilidade.

A Viso Gerencial tambm no est limitado ao plano de contas, toda a flexibilidade apresentada
tambm vlida para os planos de centro de custo, item contbil e classe de valor.

Atravs da Viso Gerencial, ser possvel:

Criar demonstrativos contbeis: Balano 128 , DRE 131 , DOAR 133 , DMPL 135 etc.

Criar demonstrativos para serem enviados ao exterior, obedecendo princpios contbeis de outro
pas: US GAAP, IAS etc.

Dica:
Mas ateno! As Vises Gerenciais s podem ser utilizadas em consultas e relatrios, pois os
lanamentos contbeis devem ser obrigatoriamente gerados a partir do plano de contas.

Procedimentos

Para incluir uma viso gerencial:

1. Na janela de manuteno Viso Gerencial, selecione a opo "Incluir".

apresenta da a tela para incluso da viso gerencial.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Observe com ateno o preenchimento de alguns campos, a seguir:

Tela Superior (Cabealho):

Ordem

Importante: o primeiro registro deve ser preenchido com "0000000001".

Entidade Gerencial

Coluna

Identificadores

Tela Inferior ("Itens"):

Identifc.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 127

Tipo Saldo

4. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Os tpicos:

Criando um balano com a viso gerencial 127

Demonstraes contbeis 127

Configurao de livros

Criando um balano com a viso gerencial

Este tpico ir demonstrar como criar um pequeno Balano patrimonial 128 a partir da Viso gerencial
126 .

Exemplo:

A partir de um Plano de contas - Exemplo a empresa deseja montar o seguinte trecho de um Balano
Patrimonial:

20XX 20XX+1

ATIVO

CIRCULANTE

Disponvel 25.000 30.000

Aplicaes Financeiras 62.000 69.000

Duplicatas Receber 1.554.398 1.323.990

(-) Prov. p/ Dev Duvidosos (25.337) (26.000)

(-) Dupl Descontadas (676.699) (700.000)

Estoques 1.317.514 1.455.987

SOMA 1.256.876 2.152.977

Demonstraes contbeis

As demonstraes contbeis, denominadas demonstraes financeiras na legislao societria (Lei no.

Contabilidade Gerencial
128 Cadastros

6.404/76), so utilizadas pelos administradores para prestar contas sobre os aspectos pblicos de
responsabilidade da empresa, perante acionistas, credores, governo e a comunidade em geral. Tm,
portanto, por objetivo, revelar a todas as pessoas interessadas, as informaes sobre o patrimnio e os
resultados da empresa, a fim de possibilitar o conhecimento e a anlise de sua situao econmico-
financeira.

Por isso, a legislao societria determina que, ao trmino de cada exerccio social, a administrao da
empresa faa elaborar, com base em sua escriturao contbil, demonstraes contbeis, que devero
exprimir com clareza a situao do patrimnio da empresa e as mutaes ocorridas no exerccio.

As demonstraes contbeis (financeiras) exigidas pela legislao societria so as seguintes:

Balano patrimonial 128 .

Demonstrao do Resultado do Exerccio 131 .

Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados ou Demonstrao de Mutaes do Patrimnio


Lquido 135 .

Demonstrao de Origens e Aplicaes de Recursos 133 .


As sociedades por aes devero divulgar, juntamente com suas demonstraes contbeis, o relatrio
dos rgos da administrao da empresa, contemplando os principais fatos ocorridos no exerccio e os
planos da empresa para os prximos exerccios. O parecer do conselho fiscal, quando este estiver em
funcionamento, dever tambm ser divulgado juntamente com as demonstraes contbeis.

Nas empresas abertas, as demonstraes contbeis esto sujeitas a exame por auditores
independentes cadastrados na Comisso de Valores Mobilirios (CVM), sendo o respectivo parecer
publicado junto s referidas demonstraes contbeis.

Balano patrimonial

a demonstrao que apresenta o conjunto de bens direitos (Ativo) e obrigaes (Passivo) da empresa
em determinada data. A diferena entre o Ativo e o Passivo chamada de Patrimnio Lquido e
representa o capital investido pelos proprietrios da empresa, quer atravs de recursos trazidos de fora
da empresa (recursos de terceiros), quer gerados por esta e suas operaes e retidos internamente
(recursos prprios).

O Ativo mostra o que existe concretamente na empresa. Todos os bens e direitos podem ser
comprovados por documentos, tocados ou vistos. As nicas excees so as despesas antecipadas e as
diferidas, as quais representam investimentos que beneficiaro exerccios seguintes.

O Passivo Exigvel e o Patrimnio Lquido mostram a origem dos recursos que se acham investidos no
Ativo, por este motivo as contas do Ativo so devedoras do Passivo.

O Capital social representa o dinheiro e ou os bens dos scios investidos na constituio da empresa.
apenas um elemento informativo e no algo de concreto.

Todas as variaes do Ativo e do Passivo Exigvel em relao ao que deveriam registrar os seus valores
corretos so refletidos no Patrimnio Lquido, que assim estar mais prximo ou menos prximo da
realidade segundo as eventuais distores desses Ativos e Passivos.

Alm disso preciso lembrar que o balano mostra apenas os fatos registrveis, segundo os princpios
contbeis, ou seja, os fatos objetivamente mensurveis em dinheiro, como compras, vendas,
pagamentos, recebimentos, depsitos, dbitos em contas, despesas incorridas, receitas faturadas etc.,
deixando de lado uma srie inumervel de fatos, como marcas, participao de mercado, imagem,
tecnologia etc.

Em conformidade com os artigos 178 a 184 da Lei no. 6.404/76, o Balano Patrimonial deve conter os
seguintes grupos de contas:

Contabilidade Gerencial
Cadastros 129

Balano Patrimonial

ATIVO PASSIVO

Ativo Circulante Passivo Circulante

Disponibilidades Obrigaes a Fornecedores

Direitos Realizveis a Curto Prazo Obrigaes Financeiras

Contas a Receber de Clientes Obrigaes Fiscais

Estoques Obrigaes Trabalhistas

Impostos a Recuperar Provises

Investimentos Temporrios a Curto Prazo

Outros direitos Realizveis a Curto Prazo Passivo Exigvel a Longo Prazo

Despesas do Exerccio Seguinte Obrigaes a Fornecedores

Obrigaes Financeiras

Ativo Realizvel a Longo Prazo Outras Obrigaes

Contas a Receber

Outros Crditos Resultados de Exerccios Futuros

Investimentos Temporrios a Longo Prazo

Despesas de Exerccios Futuros Patrimnio Lquido

Capital Social

Ativo Permanente Reservas

Investimentos Lucros ou Prejuzos Acumulados

Ativo Imobilizado

Ativo Diferido

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Quando elaborar o Balano Patrimonial 130

Como elaborar um Balano Patrimonial 130

Criando um Balano com a Viso Gerencial 127

Contabilidade Gerencial
130 Cadastros

Quando elaborar o balano patrimonial

As entidades podem elaborar o Balano Patrimonial, bem como qualquer outra Demonstrao
Financeira, sempre que o pretenderem (no final do ms, do bimestre, do semestre ou do ano).

A legislao comercial, por meio da Lei no. 6.404/76, artigo 176, determina que as entidades elaborem
o Balano Patrimonial, juntamente com as demais demonstraes financeiras, ao fim de cada exerccio
social. Essa mesma lei, em seu artigo 175, fixa a durao do exerccio social em um ano, porm faculta
a cada entidade a escolha da data do trmino.

Por sua vez, a legislao tributria, atravs do artigo 38 da Lei no. 8.383, de 30/12/91, estabelece que,
para efeito de recolhimento de Imposto de Renda, as entidades sujeitas a esse imposto devero apurar
os seus resultados, bem como elaborar o Balano Patrimonial, mensalmente.

Conforme estabelecem a legislao comercial e a legislao tributria, as entidades devem apurar os


seus resultados e elaborar o Balano Patrimonial, alm de outras demonstraes, periodicamente.

Assim, ainda que algumas entidades possam estar ou no sujeitas apurao de resultados mensais
ou, ainda, tenham datas de incio e trmino do exerccio social no-coincidentes com as do ano civil,
para atender s exigncias das legislaes comercial e tributria, devero apurar os seus resultados e
elaborar as demonstraes financeiras, entre elas o Balano Patrimonial, pelo menos no dia 31 de
dezembro de cada ano.

Como elaborar um balano patrimonial

Para se elaborar o Balano Patrimonial, preciso que todos os procedimentos necessrios apurao e
contabilizao do Resultado do Exerccio, com as devidas dedues, participaes e destinaes do
respectivo resultado, estejam devidamente encerrrados.

Aps esses procedimentos, todas as contas de resultado estaro sem saldos no livro Razo da entidade,
permanecendo com saldos apenas as contas patrimoniais, que sero utilizadas na elaborao do
Balano Patrimonial.

Para facilitar a elaborao do Balano Patrimonial, normalmente o contabilista prepara, de antemo, um


Balancete de Verificao, composto pelas contas patrimoniais que permaneceram com saldos depois de
concludos os procedimentos necessrios apurao e contabilizao do Resultado do Exerccio.

Finalmente, para elaborar o Balano Patrimonial, o contabilista dever estrutur-lo de acordo com os
artigos 178 a 184 da Lei 6.404/76.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 131

Criando um balano com a viso gerencial

Este tpico ir demonstrar como criar um pequeno Balano patrimonial 128 a partir da Viso gerencial
126 .

Exemplo:

A partir de um Plano de contas - Exemplo a empresa deseja montar o seguinte trecho de um Balano
Patrimonial:

20XX 20XX+1

ATIVO

CIRCULANTE

Disponvel 25.000 30.000

Aplicaes Financeiras 62.000 69.000

Duplicatas Receber 1.554.398 1.323.990

(-) Prov. p/ Dev Duvidosos (25.337) (26.000)

(-) Dupl Descontadas (676.699) (700.000)

Estoques 1.317.514 1.455.987

SOMA 1.256.876 2.152.977

DRE

A Demonstrao do Resultado do Exerccio uma demonstrao dos aumentos ou redues causados


no Patrimnio Lquido pelas operaes da empresa. As receitas representam normalmente aumento do
Ativo, atravs de ingresso de novos elementos, como duplicatas a receber ou dinheiro provenientes das
transaes. Aumentando o Ativo, aumenta o Patrimnio Liquido. As despesas representam reduo do
Patrimnio Liquido, atravs de um entre dois caminhos possveis: reduo do Ativo ou aumento do
Passivo Exigvel.

Todas as receitas e despesas se acham compreendidas na Demonstrao do Resultado, segundo uma


forma de apresentao que as ordens de acordo com a natureza e fornecendo informaes
significativas sobre a empresa.

A Demonstrao do Resultado , pois, o resumo do movimento de certas entradas e sadas no balano,


entre duas datas.

A Demonstrao do Resultado retrata apenas o fluxo econmico e no o fluxo monetrio (fluxo de


dinheiro). Para a Demonstrao do Resultado no importa se uma receita ou despesa tem reflexos em
dinheiro, basta apenas que afete o Patrimnio Lquido.

Segundo a Lei no. 6.404/74, a Demonstrao do Resultado do Exerccio discriminar os seguintes


elementos:

Contabilidade Gerencial
132 Cadastros

Demonstrao do Resultado do Exerccio

RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIOS

(-) Devolues

(-) Abatimentos

(-) Impostos

(=) Receita Lquida das Vendas e Servios

(-) Custo das Mercadorias e Servios Vendidos

(=) Lucro Bruto

(-) Despesas com Vendas

(-) Despesas Financeiras (deduzidas das Receitas Financeiras)

(-) Despesas Gerais e Administrativas

(-) Outras Despesas Operacionais

(+) Outras Receitas Operacionais

(=) Lucro ou Prejuzo Operacional

(+) Receitas no Operacionais

(-) Despesas no Operacionais

(+) Saldo da Correo Monetria

(=) Resultado do Exerccio Antes do Imposto de Renda

(-) Imposto de Renda e Contribuio Social

(-) Participaes de Debntures

(-) Participao dos Empregados

(-) Participao de Administradores e Partes Beneficirias

(-) Contribuies para Instituies ou Fundo de Assistncia ou Previdncia de Empregados

(=) Lucro ou Prejuzo Lquido do Exerccio

(=) Lucro ou Prejuzo por Ao

Veja tambm

Como elaborar uma DRE 133 .

Contabilidade Gerencial
Cadastros 133

Como elaborar uma DRE

Os dados necessrios para a elaborao desta demonstrao so extrados do livro Razo.

No momento em que esta demonstrao elaborada, todas as Contas de Resultado a serem utilizadas
j esto com os saldos devidamente encerrados, exceto as contas que registram as dedues (Proviso
para Contribuio Social e Proviso para Imposto de Renda), bem como aquelas que registram as
participaes.

Assim, para facilitar os trabalhos, o contabilista poder extrair os dados dos ltimos lanamentos
efetuados no Livro Dirio, que registraram as transferncias das Despesas e das Receitas para a Conta
de Resultado do Exerccio, assim como as dedues e participaes no referido Resultado.

DOAR

Enquanto o Balano Patrimonial 128 apresenta, em determinado momento, a Origem dos recursos
utilizados pela empresa (Passivo) e as aplicaes dos recursos (Ativo), a Demonstrao das Origens e
Aplicaes de Recursos mostra as novas origens e aplicaes verificadas durante o exerccio. A DOAR
no mostra a totalidade das novas origens e aplicaes, mas apenas aquelas ocorridas nos itens no
circulantes do Balano, ou seja, no Exigvel a Longo Prazo, Patrimnio Lquido, Ativo Permanente e
Realizvel a Longo Prazo.

Dessa maneira a DOAR uma demonstrao que evidencia a variao do Capital Circulante Lquido.

Traando-se um paralelo entre o Balano e a DOAR, pode-se dizer que o Balano mostra a posio dos
investimentos e financiamentos da empresa em determinado momento. Entre dois balanos, inmeras
alteraes podem ocorrer. A empresa pode, por exemplo, ter vendido parte dos seus bens imobilizados
e adquirido outros. Pode ter vendido vista e feito aquisies com financiamentos ou mediante
aumentos de capital. Essas transaes, que afetam consideravelmente a situao financeira da
empresa, no so evidenciadas no Balano, o qual mostrar apenas globalmente o efeito delas.

O Balano no torna claro, portanto, como a empresa passou determinada posio de investimentos e
financiamentos para outra posio, ou seja, quais recursos adicionais de que a empresa se utilizou e
onde os aplicou.

a que entra a DOAR, apresentando exatamente estes ltimos dados. Atravs da DOAR possvel
conhecer como fluram os recursos ao longo de um exerccio: quais foram os recursos obtidos, qual a
participao das transaes comerciais no total de recursos gerados, como foram aplicados os novos
recursos etc. Enfim, a DOAR visa permitir a anlise no aspecto financeiro da empresa, tanto no que diz
respeito ao movimento de investimentos e financiamentos quanto relativamente administrao da
empresa sob o ngulo de obter e aplicar compativelmente os recursos.

Esta demonstrao, disciplinada pelo artigo 188 da Lei no. 6.404/76 dever conter:

Contabilidade Gerencial
134 Cadastros

1 - Origens dos Recursos

Lucro Lquido do Exerccio

(+) Depreciao, Amortizao ou Exausto

(+ ou -) Variao nos Resultados de Exerccios Futuros

Realizao do Capital Social

Contribuies para Reservas de Capital

Aumento do Passivo Exigvel a Longo Prazo

Reduo do Ativo Realizvel a Longo Prazo

Alienao de Investimentos e Direitos do Ativo Permanente

Total das Origens


2 - Aplicao de Recursos

Dividendos distribudos

Aumentos de Bens ou Direitos do Ativo Permanente

Aumento do Ativo Realizvel a Longo Prazo

Reduo do Passivo Exigvel a Longo Prazo

Total das Aplicaes


3- Aumento ou Diminuio do Capital Circulante Lquido (1-2)

4 - Variao do Capital Circulante Lquido

Ativo Circulante Inicial

(-) Passivo Circulante Inicial

a) Capital Circulante Lquido Inicial

Ativo Circulante Final

(-) Passivo Circulante Final

b) Capital Circulante Lquido Final

c) Variao do Capital Circulante Lquido (b-a)

Veja tambm

Como elaborar uma DOAR 135 .

Contabilidade Gerencial
Cadastros 135

Como elaborar uma DOAR

A Demonstrao das Origens e Aplicaes de Recursos evidencia a figura do Capital Circulante Lquido
no incio e no final do exerccio, indicando as modificaes na posio financeira da companhia.

O Capital Circulante Lquido obtido pela frmula:

AC - PC

onde: AC = Ativo Circulante

PC = Passivo Circulante

Essa demonstrao tem por base o Balano patrimonial 128 , a Demonstrao do Resultado do Exerccio
131 e a Demonstrao de Lucros e Prejuzos Acumulados, do perodo anterior e do perodo corrente.

Alm das demonstraes indicadas, sero necessrias outras informaes para que o contabilista
consiga elaborar a demonstrao, como:

o custo dos itens do Ativo Permanente, baixados;

o custo dos itens do Ativo Permanente, adquiridos.

parcelas correspondentes realizao do Capital Social e contribuies para Reservas de Capital;

os Recursos de Terceiros, originrios do aumento do Passivo Exigvel a Longo Prazo e outras,


conforme indicadas no texto legal j citado.

DMPL

A Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido apresenta as variaes de todas as contas do


Patrimnio Lquido ocorridas entre dois balanos, independentemente da origem da variao, seja ela
proveniente da correo monetria, de aumento de capital, de reavaliao de elementos do ativo, de
lucro ou de simples transferncia entre contas, dentro do prprio Patrimnio Lquido.

Enquanto a Demonstrao do Resultado 131 evidencia como se chegou ao total do aumento ou


diminuio do Patrimnio Lquido em decorrncia de transaes efetuadas pela empresa, expurgando o
inchao causado pela inflao, a Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido mostra toda e
qualquer variao em qualquer conta.

O contedo bsico da Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido representado abaixo:

Contabilidade Gerencial
136 Cadastros

Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido

Descrio Capital Reservas de Lucro Tot


s ou al
Preju
Sub A Real Capi Reavali Lu
zo
scri Real izad tal ao cro
Acum
to izar o s
ulado
s

Saldos em 31-12 anterior

Ajustes de Exerccios
Anteriores

Aumentos de Capital:

Com Lucros e
Reservas

por Novas
Subsries

Reverses de Reservas

Lucro Lquido do Exerccio

DESTINAO DO LUCRO

Transferncia para
Reservas

Reserva Legal

Reservas
Estatutrias

Outras Reservas

Dividendos

Saldo em 31-12 atual

Veja tambm

O tpico Como elaborar uma DMPL 136 .

Como elaborar uma DMPL

Esta demonstrao evidencia as variaes ocorridas durante o exerccio em todas as contas integrantes
do grupo Patrimnio Lquido.

A Lei das Sociedades por Aes concede entidade a opo de elaborar a Demonstrao das Mutaes
do Patrimnio Lquido em substituio Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados. Entretanto,

Contabilidade Gerencial
Cadastros 137

a partir de 1985, por resoluo da Comisso de Valores Mobilirios (CVM), as sociedades annimas de
capital aberto ficaram obrigadas a elaborar esta demonstrao e dispensadas da elaborao da
Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados.

Os dados para elaborao desta demonstrao tambm so extrados do Livro Razo.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3].

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3].

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3].

CTS - Planos Gerenciais. Grava informaes dos Planos Gerenciais.

CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3].

SL - Tabela de Tipos de Saldos. Consultado via [F3].

Contabilidade Gerencial
138 Cadastros

Centro de custos

O ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar at 3 nveis de custos, sendo estes pr-
configurados de acordo com a necessidade da empresa.

De forma hierrquica temos:

Nvel Entidade Contbil

2 Centro de Custo

3 Item Contbil

4 Classe de Valor

Obs: O nvel 1 se refere Conta Contbil.

Importante:
Somente nos ambientes SIGACTB (Contabilidade Gerencial) e SIGAATF (Ativo Fixo) possvel
configurar o nvel de custos desejado, nos demais ambientes o sistema no permite cadastrar
"Item contbil" nem "Classe de Valor".

Procedimentos

Para cadastrar custos (somente nos ambiente SIGACTB e SIGAATF):

1. Ao acessar a rotina Custos, exibida a janela "Cadastro de Custos" com as opes para a escolha
do nvel de custo a ser cadastrado:

C. Custos

Item Contab

Cod. Cl. Valor

2. Selecione a opo desejada.

O sistema apresenta a tela para a manuteno.

3. Na janela de manuteno, tecle [F12] para configurao dos parmetros envolvidos da rotina.

4. Configure-os conforme orientao do help de campo.

Importante:
Quando este cadastro acessado pelos ambientes de Recursos Humanos, so apresentados
campos referentes a "tomadores de servio", utilizados para apurao de SEFIP* e GPS*, e
esto detalhados no tpico "Tomadores de servio 147 " em "Conhecimento Especfico" desta
rotina.

5. Observe o parmetro:

Cadastro em rvore? 140

Contabilidade Gerencial
Cadastros 139

6. Em seguida, clique na opo "Incluir" e preencha os dados conforme orientao do help de campo.

7. Confira os dados e confirme.

Dica:
Se a nomenclatura de Custos foi alterada na Opo Configurao de Custos, a tela exibida
acima pode estar diferente.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Cadastro amarrao

Configurao de livros

Mscaras contbeis

Contabilidade de custos 139

* Uso exclusivo no Brasil

Contabilidade de custos

a rea da Contabilidade de Custos que trata dos gastos decorrentes da produo industrial, como no
caso da fabricao de peas para veculos.

Quando falamos em Custo Industrial estamos nos referindo aos procedimentos contbeis e extra-
contbeis necessrios para se conhecer o quanto custou para a empresa industrial a fabricao dos
seus produtos, atravs do processo industrial.

A movimentao do Patrimnio das empresas industriais, com exceo da rea de produo,


assemelha-se movimentao do Patrimnio dos demais tipos de empresas. Por esse motivo, para se
controlar a movimentao do Patrimnio das empresas industriais aplicam-se os Princpios
Fundamentais de Contabilidade, tambm utilizados para os outros tipos de empresas. Porm, o que
torna a Contabilidade de Custos diferente dos demais ramos da Contabilidade so os procedimentos
praticados na rea de produo da empresa industrial, os quais exigem a aplicao de critrios
especficos para se apurar o Custo de Fabricao.

Veja tambm

Veja tambm o tpico Conceitos de custo 140 .

Contabilidade Gerencial
140 Cadastros

Conceitos de custo

A Contabilidade de Custos possui sua terminologia prpria. So palavras, termos ou expresses


tcnicas comumente usados para identificar objetos, elementos, gastos, etc., manipulados no dia-a-dia
da empresa. Abaixo trazemos os mais comuns:

Gasto 145

Investimento 145

Custo 143

Despesa 144

Desembolso 144

Elementos

So trs os elementos bsicos do custo industrial:

Materiais 146

Mo-de-obra 145

Gastos gerais de fabricao 145

Classificao

Com relao aos produtos 142

Com relao ao volume de produo 141

Sistemas de Custeio

Sistema de inventrio peridico 146

Sistema de inventrio permanente 146

Custeio Direto e Custeio por Absoro

Custeio direto e custeio por absoro 143

Cadastro em rvore

A apresentao do Centro de Custo/Item Contbil/Classe de Valor em estrutura de rvore utilizada


para facilitar a pesquisa e organizao de dados.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 141

Cadastro em rvore?

No - Utiliza o formato de manuteno padro, no estruturado por rvore.

Sim - torna padro a estrutura em rvore para manuteno dos dados, a partir do prximo acesso
ao cadastro.

Perguntar - a cada acesso ao cadastro, ser exibida uma pergunta sobre o uso da estrutura em
rvore para manuteno dos dados.

Com relao ao volume de produo

Com relao ao volume de produo do perodo, os custos podem ser Fixos ou Variveis.

Custos Fixos

So aqueles que independem do volume de produo do perodo, isto , qualquer que seja a
quantidade produzida, esses custos no se alteram.

Assim tanto faz a empresa produzir uma ou dez unidades de um ou mais produtos por ms, pois os
custos fixos sero sempre os mesmos.

Exemplos:

Aluguel de fbrica

Depreciao de Mquinas

Salrios e Encargos da superviso de fbrica

Os custos fixos esto relacionados com os custos indiretos de fabricao, por no guardarem
proporo com as quantidades dos produtos fabricados.

Custos Variveis

So aqueles que variam em funo das quantidades produzidas, como ocorre, por exemplo, com a
matria-prima.

Os Custos Variveis tem relao direta com os Custos Diretos de Fabricao.

Custos Semifixos

So os Custos Fixos que possuem uma parcela varivel. aquela parcela fixa que independe da
produo do perodo.

Exemplo:

Energia eltrica para iluminao da fbrica.

Custos Semivariveis

So os custos variveis que possuem uma parcela fixa.

Contabilidade Gerencial
142 Cadastros

Exemplo:

Mo-de-obra aplicada diretamente na produo (pois varivel em funo das quantidades


produzidas).

Com relao aos produtos

Com relao aos produtos, os custos podem ser diretos ou indiretos.

Custos Diretos

Compreendem os gastos com materiais, mo-de-obra, gastos gerais de fabricao aplicados


diretamente no produto.

Estes custos so assim denominados porque seus valores e quantidades em relao ao produto so de
fcil identificao. Assim todos os gastos que recaem diretamente na fabricao do produto so
considerados custos diretos.

Exemplos:

Matria-prima

Materiais Secundrios

Mo-de-Obra

Custos Indiretos

Compreendem os gastos com materiais, mo-de-obra e gastos gerais de fabricao aplicados


indiretamente no produto.

Esses gastos so assim denominados por ser impossvel uma segura identificao de seus valores e
quantidades em relao ao produto.

A classificao dos gastos como Custos Indiretos dada tanto queles que impossibilitam uma segura e
objetiva identificao com o produto como tambm queles que, mesmo integrando o produto (como
ocorre com certos materiais secundrios), pelo pequeno valor que representam em relao ao custo
total, no compensam a realizao dos clculos para consider-los como custo direto.

A dificuldade de identificao desses gastos em relao ao produto ocorre porque os referidos gastos
so utilizados na fabricao de vrios produtos ao mesmo tempo.

Exemplos:

Energia eltrica

Aluguel de fbrica

Salrios e encargos dos chefes de seo


Se os valores dos custos indiretos so difceis de identificar em relao a cada produto, como saber
qual o valor desses custos que dever ser atribudo a cada um dos produtos fabricados?

Contabilidade Gerencial
Cadastros 143

Para se conhecer o valor dos custos indiretos que dever ser atribudo a cada produto, h necessidade
de se estabelecer algum critrio, o qual ser estimado ou at mesmo arbitrado pela empresa.

A distribuio dos custos indiretos aos produtos denomina-se rateio, e o critrio para se efetuar essa
distribuio denomina-se base de rateio.

Veja tambm

Consulte o tpico Rateios Off-Line .

Custeio direto e custeio por absoro

Podemos destacar dois mtodos para apurao do custo de fabricao:

Custeio Direto

Consiste em considerar como custo de fabricao (ou de produo) somente os custos diretos ou
variveis, sendo os custos indiretos ou fixos considerados juntamente com as despesas operacionais
normais da empresa industrial.

Custeio por Absoro

Consiste em considerar como custo de fabricao (ou de produo) todos os custos incorridos no
processo de fabricao do perodo, sejam eles diretos (variveis) ou indiretos (fixos).

Dica:
Convm ressaltar que, no Brasil, somente pode ser utilizado o Custeio por Absoro para fins de
apurao do custo de fabricao, conforme determina a legislao do Imposto de Renda.

Custos

Corresponde a bens ou servios utilizados na produo de outros bens ou servios. o gasto necessrio
obteno de bens ou servios. Exemplo: a Matria-prima, depreciao, salrios, aluguel etc.,
consumidos na produo de um bem, representam custos. Em sentido estrito, o custo s existe durante
o processo de produo do bem ou servio. Assim, enquanto o produto est em fase de fabricao, os
valores agregados em sua produo so tratados como custos. Uma vez concludo o produto, deixamos
de ter custos e passamos a considerar o bem resultante da produo como um novo investimento.

A aquisio de matria-prima um investimento. Durante a aplicao na fabricao de um produto,


temos a matria-prima como um custo de produo. O produto obtido com a transformao da
matria-prima um novo investimento. Durante a fase de produo, a matria-prima no deixa de ser
um ativo. um "investimento em transformao". A aquisio de um equipamento industrial representa
um investimento. medida em que a mquina utilizada na produo, converte-se,
proporcionalmente, em um custo, pela depreciao. O produto obtido um novo investimento, que

Contabilidade Gerencial
144 Cadastros

conta com a depreciao no seu valor de produo.

Obs: A palavra Custo possui significado muito abrangente: pode ser utilizada para representar o Custo
das Mercadorias Vendidas (CMV) em uma empresa comercial, o Custo dos Servios Prestados em uma
empresa de prestao de servios, o Custo de Fabricao de um produto, o Custo Direto de Fabricao
etc.

Desembolso

o pagamento correspondente aquisio de um bem ou servio. O gasto decorrente da aquisio de


mquinas e equipamentos pode ser desembolsado antecipadamente, no ato do recebimento do bem (
vista), ou aps o seu recebimento ( prazo).

Despesas

a reduo patrimonial intencional com o objetivo de realizao de receitas. Representa o sacrifcio


patrimonial involuntrio para a gerao de receitas. Os salrios dos funcionrios dos departamentos
administrativo e de vendas representam despesas que no transitam por investimento ou custo, sendo
transferidos diretamente para o resultado do exerccio (no so estocados).

A depreciao das mquinas do setor industrial representa custo durante o processo de produo.
Concludo o produto, ela se transforma em novo investimento. Nesse caso, o custo de depreciao
estocado e permanece no estoque at a venda do produto. Com a venda do produto e a realizao da
receita, essa depreciao se transforma em uma despesa, como parte integrante do custo dos produtos
vendidos. A despesa, nesse caso, decorre da transmisso de propriedade do bem ao cliente, em virtude
da venda (o correto despesa dos produtos vendidos e no custo dos produtos vendidos).

A depreciao dos mveis e utenslios do departamento de vendas representa uma despesa que
apropriada diretamente ao resultado, sem transitar por investimento ou custo. Quando da sua
aquisio, a matria-prima tratada como um investimento. A parte da matria-prima aplicada
produo custo de fabricao necessrio obteno de um novo ativo ou investimento - o produto
acabado.

Quando o produto vendido, o seu valor de custo deve ser apropriado ao resultado como uma
despesa. Com a transferncia da propriedade do produto fabricado um sacrifcio necessrio
realizao da receita de venda, o correto denominar o gasto correspondente como despesa do
produto vendido. A prtica, entretanto, j consagrou a expresso "custo dos produtos vendidos".

Contabilidade Gerencial
Cadastros 145

Gastos

a entrega de um ativo ou aumento do passivo necessrio obteno de um bem ou servio. Significa


o sacrifcio financeiro ou econmico correspondente ao pagamento ou dvida assumida na obteno
de um bem ou servio. Na compra vista de bens, o gasto corresponde a reduo do caixa pelo
pagamento. Na compra prazo de bens, o gasto representa o aumento do passivo. Os salrios de um
determinado perodo representam um gasto (pago ou a pagar). Um gasto pode se revestir da forma de
INVESTIMENTO, CUSTO ou DESPESA.

Gastos gerais de fabricao

Compreendem os demais gastos 145 necessrios para a fabricao dos produtos, como: aluguis,
energia eltrica, servios de terceiros, manuteno da fbrica, depreciao, seguros diversos, material
de limpeza, leos e lubrificantes para as mquinas, pequenas peas para reposio, telefones e
comunicaes etc.

Investimentos

o gasto que temos como contrapartida a um ativo. Representa os bens ou servios que se incorporam
ao patrimnio. Exemplos: na aquisio de matria-prima, temos um investimento circulante, que
envolve um gasto correspondente ao valor pago ou a pagar na compra; na aquisio de equipamentos,
temos um investimento permanente.

Mo-de-obra

Compreende os gastos 145 com o pessoal envolvido na produo da empresa industrial, englobando
salrios, encargos sociais, refeies e estadias, seguros etc.

Contabilidade Gerencial
146 Cadastros

Materiais

Os materiais utilizados na fabricao podem ser classificados em:

Matrias-primas

So os materiais principais e essenciais que entram em maior quantidade na fabricao do produto. A


matria-prima para uma indstria de mveis de madeira a madeira.

Materiais secundrios

So os materiais que entram em menor quantidade na fabricao do produto. Esses materiais so


aplicados juntamente com a matria-prima, complementando-a ou at mesmo dando o acabamento
necessrio ao produto. Os materiais secundrios para uma indstria de mveis de madeira so: pregos,
cola verniz, dobradias, fechos etc.

Materiais de embalagem

So os materiais destinados a acondicionar ou embalar os produtos, antes que eles saiam da rea de
produo. Os materiais de embalagem para uma indstria de mveis podem ser caixas de papelo que
embalam os mveis desmontados.

Dica:
Outras nomenclaturas a respeito dos materiais, como: auxiliares, materiais acessrios,
materiais complementares, materiais de acabamento etc. podero ser utilizadas dependendo do
interesse da empresa.

Sistema de inventrio peridico

Este sistema chamado de Inventrio Peridico porque o custo dos produtos fabricados conhecido
somente no final de um perodo, geralmente um ano, por ocasio da elaborao do inventrio fsico dos
estoques de Materiais, de Produtos Acabados e de Produtos em Elaborao.

um sistema simplificado atravs do qual se apura o custo de todos os produtos fabricados,


dispensando a prtica de controles rigorosos, bem como a utilizao de pessoal especializado. Por esse
motivo muito utilizado pelas empresas industriais de porte pequeno e mdio.

Sistema de inventrio permanente

um sistema de apurao do Custo Unitrio dos produtos fabricados pela empresa.

Por este sistema, os estoques so controlados permanentemente, permitindo a apurao do Custo

Contabilidade Gerencial
Cadastros 147

Unitrio da produo medida que os produtos so fabricados. Por necessitar de funcionrios


especializados, bem como da adoo de controles minuciosos, utilizado, principalmente, pelas
empresas industriais de grande porte.

A legislao tributria brasileira denomina este sistema de Sistema do Custo Integrado, porque a
movimentao das contas que registram os elementos componentes do Custo Industrial feita
conjuntamente com as demais Contas Patrimoniais e de Resultado da empresa.

Dica:
Os dois sistemas (Sistema de Inventrio Permanente e o Sistema de inventrio peridico 146 )
so permitidos pela legislao brasileira e a adoo deste ou daquele depende do porte, do
interesse ou da capacidade financeira da empresa, que lhe possibilite a manuteno do sistema
adotado.

Tomadores de servio

Importante:
Os campos referentes a "Tomadores de servio" somente sero apresentados na tela quando o
cadastro de Custos for acessado pelos ambientes de Recursos Humanos (SIGAGPE, SIGACSA,
SIGARSP, SIGATRM, SIGAAPD, SIGAAPT e SIGAPON).

Na gesto de pessoal, os centros de custos classificam os departamentos onde os funcionrios so


alocados, permitindo controle contbil por rea/departamento, no que se refere a despesas com
pessoal, autnomos, Pro-labore etc.

Alm disso, h o conceito de "tomador de servio", que trata-se de uma classificao legal exigida para
gerao da SEFIP - Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social, de
forma a informar Previdncia dados da empresa prestadora de servios com cesso de mo-de-obra e
empresa do trabalho temporrio (Lei n 6.019/74), em relao aos empregados cedidos, ou de obra de
construo civil - empreitada parcial, total ou obra prpria.

A GPS - Guia de Previdncia Social tambm considera os dados de tomadores de servio na sua
gerao, sendo que os valores de reteno obtidos nesse centro de custos deduzido da GPS.

Exemplo:

Suponha uma empresa de segurana, a Guarda Todos S/A, sob CNPJ 123.456.789/0001-99, que
mantm sob regime CLT o funcionrio Almir Gomes, no cargo de segurana.

A Guarda Todos S/A paga o salrio do funcionrio Almir, pois a empregadora, e sua atividade
fornecer servios de segurana, alocando seus funcionrios fisicamente para trabalharem em seus
clientes.

Agora, suponha uma Clnica Veterinria Pedigree Ltda., sob CNPJ 122.334.445/0001-00, que como
cliente solicitou os servios de segurana da Guarda Todos S/A.

Desta forma, a Guarda Todos mantm na Clnica Veterinria Pedigree o seu funcionrio Almir

Contabilidade Gerencial
148 Cadastros

Gomes, agora segurana da clnica.

Para a Guarda Todos, a Clnica Pedigree a tomadora do servio de segurana.

Assim, deve ser criado um centro de custos para a Clnica Veterinria Pedigree Ltda., e nos campos
referentes ao tomador de servios, informados os dados da clnica, que seriam da seguinte forma:

Centro de Custo 000013451

Classe Analtica

Descrio Moeda 1 Servios

Nome Tomador Clnica Veterinria Pedigree Ltda.

Endereo Tomador Av. das Accias, 1200

Bairro Tomador Vila das Flores

CEP Tomador 05555-999

Municpio Tomador Jundia

Estado SP

Tipo de inscrio do Tomador 1

Selecione o tipo de inscrio sob a qual o tomador de servio registrado, se "1" - CNPJ ou "2" -
CEI.

CNPJ/CEI Tomador 122.334.445/0001-00

A empresa tomadora de servio pode ser registrada sob CNPJ - Cadastro Nacional de Pessoa
Jurdica ou sob CEI - Cadastro Especfico do INSS, cujo nmero de inscrio deve ser informado
neste campo, conforme seleo do campo anterior "Tipo de inscrio do tomador".

Valor Fatura 1.280,00

Informe o montante dos valores brutos das notas fiscais ou faturas de prestao de servios
emitidas a cada contratante no decorrer do ms, em razo da contribuio instituda pelo art. 22,
inciso IV, da Lei n 8.212/91, com a redao dada pela Lei n 9.876/99, se o parmetro exclusivo
da folha "15 - Complemento de GPS" no possuir esse montante.

Valor Retido 115,20

Conforme Lei 9.711/98, deve-se informar o valor correspondente ao montante das retenes
ocorridas durante o ms, incluindo o acrscimo de 2%, 3% ou 4% correspondente aos servios
prestados em condies que permitam a concesso de aposentadoria especial (art. 6 da Lei n
10.666, de 08/05/2003), sendo este valor deduzido da GPS, se o parmetro exclusivo da folha "15
- Complemento de GPS" no possuir esse montante.

Nesse caso, pode-se considerar tambm graus de exposio a agentes nocivos diferenciados por
centro de custos.

Alm desses, para a Gesto de Pessoal outros campos tambm so importantes para clculos e
gerao de guias, e devem ser preenchidos da seguinte forma:

% Acidente de Trabalho 99

% Terceiros 99

Contabilidade Gerencial
Cadastros 149

Estes parmetros devem ser informados quando estes percentuais forem diferentes dos informados
no parmetro exclusivo da folha "14 - Encargo da empresa".

Veja tambm

Ambiente Gesto de pessoal

Gerao da SEFIP

Gerao GPS eletrnica

Parmetros exclusivos

RAIS

No ambiente Gesto de Pessoal, para apurao e gerao da RAIS - Relao Anual de Informes Sociais,
instituda pelo Decreto n 76.900, de 23/12/75, ano-base 2005, a informao do cdigo do municpio
em que o trabalhador prestou servio solicitada.

Para empresas que no geram RAIS por CEI - Cadastro Especfico do INSS, o cdigo do municpio
utilizado ser o informado no cadastro da Empresa/Filial.

J para as empresas que necessitam informar a RAIS dos trabalhadores por CEI, necessrio informar
o cdigo do municpio para cada local de servio e, neste caso, o campo "Cdigo Municpio" deve ser
informado por CEI

Importante:
Este cdigo de municpio fornecido pelo IBGE - Instituto Brasileiro de Geografia e estatstica, e
consta no programa "GDRAIS205".

Veja tambm

RAIS

Tabelas utilizadas

CTT - Centro de Custos

CTD - Item Contbil

CTH - Classe de Valor

Contabilidade Gerencial
150 Cadastros

Contabilidade Gerencial
Cadastros 151

Cadastro amarrao

Para evitar que determinadas contas contbeis sejam lanadas com centros de custos incorretos, e com
isso causar diferenas nos resultados da empresa, utilize este cadastro para criar as regras de
lanamento.

Ao amarrar uma conta a um centro de custo, o sistema evita que um centro de custo errado seja
lanado nessa conta.

As amarraes so vlidas para todas as entidades contbeis utilizadas pelo ambiente Contabilidade
Gerencial, bem como nas rotinas de integrao contbil.

Procedimentos

Para incluir uma amarrao:

1. Na janela de manuteno Cadastro de Amarrao, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Cadastro plano de contas

Cadastros custos

Como utilizar uma amarrao 151

Regras e contra-regras 153

Como utilizar uma amarrao

Como um exemplo prtico de amarrao, vamos supor que a empresa precise garantir que a conta de
Despesas Administrativas - Salrios (3.3.3.214) seja lanada com os seguintes Centros de Custo:

1001 Diretoria Financeira.

1003 Tesouraria.

Contabilidade Gerencial
152 Cadastros

Os demais Centros de Custos da empresa NO podero ser lanados com essa conta.

Cadastro Amarrao

Inicialmente deve ser criada a amarrao:

Cod. Ligao Descrio

001 Amarra Desp Adm

Plano de Contas

Para efetuar a primeira parte da amarrao, deve-se configurar no Cadastro do Plano de Contas o
campo Regra Nvel 1:

Conta Regra Nvel 1

333214 001

Dessa forma, indica-se que esta conta dever ser lanada com centros de custo que tenham o campo
Cnt Reg Niv1

Cadastro Centro de Custo

No Cadastro de Centro de Custo, deve preencher o campo Cnt Reg Nv 1:

Centro de Custo Cnt Reg Nv1

1001 001

1003 001

Lanamento Contbil

Ao efetuar o lanamento contbil, o sistema valida as informaes amarradas e permitindo ou no o


lanamento.

Dica:
O padro do sistema deixar os campos de amarrao em branco, portanto, caso uma das
entidades NO tenha o campo de amarrao preenchido, o sistema efetua o lanamento contbil
sem validar as amarraes.
Para que sejam validados os lanamentos contbeis, as DUAS entidades envolvidas devero ter o
campo de amarrao preenchidos.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Contabilidade Gerencial
Cadastros 153

Cadastro plano de contas

Cadastros custos

Regras e contra-regras 153

Regras e contra-regras

O ambiente Contabilidade Gerencial mantm uma nomenclatura para a criao das regras de
amarrao:

Regra Nvel 1

a ligao de qualquer entidade contbil com o centro de custo.

Regra Nvel 2

a ligao de qualquer entidade contbil com o item contbil.

Regra Nvel 3

a ligao de qualquer entidade contbil com a classe de valor.

Contra Regra Nvel 1

a ligao de retorno de qualquer entidade com a conta contbil.

Contra-Regra Nvel 2

a ligao de retorno de qualquer entidade com o centro de custo.

Contabilidade Gerencial
154 Cadastros

Contra-Regra Nvel 3

a ligao de retorno de qualquer entidade com o item contbil.

TABELA DE LIGAES

Utilize as tabelas abaixo para efetuar a ligao entre entidades rapidamente:

Tabela de Regras

Regra Qualquer Entidade Liga-se com:


Nvel

1 Centro de Custo

2 Item Contbil

3 Classe de Valor

Tabela de Contra-Regras

Contra Qualquer Entidade Liga-se com:


Regra Nvel

1 Conta Contbil

2 Centro de Custo

3 Item Contbil

Exemplo:

Para ligar a Conta Contbil com a Classe de Valor temos que utilizar:

Regra Nvel 3 e Contra Regra Nvel 1

Tabelas

CTA - Regras de Amarrao

Contabilidade Gerencial
Cadastros 155

Histrico inteligente

Essa opo permite cadastrar histricos padronizados com suas respectivas descries e formataes
especiais, facilitando dessa forma a digitao dos lanamentos contbeis.

Existem 2 tipos de histricos no ambiente Contabilidade Gerencial:

Histrico simples

Histrico inteligente 155

Procedimentos

Para incluir um histrico padro simples:

1. Na janela de manuteno do Cadastro de Histrico Inteligente selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.


Exemplo:

Cod. Hist Desc Hist

001 Pagamento conta de luz do ms vigente

3. Clique no boto "Ok" para confirmar.

Procedimentos

Para incluir um histrico padro inteligente:

1. Na janela de manuteno do Cadastro de Histrico Inteligente selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.


Exemplo:

Cod. Hist Desc Hist

Histrico padro para baixa do contas a


002
receber

3. Na barra de ferramentas, clique no boto "Histrico Inteligente".

exibida a janela "Assistente - Histrico Inteligente", dividida em reas:

Botes (lado esquerdo da janela)

Contabilidade Gerencial
156 Cadastros

Adicione aqui os campos a serem mostrados - apresenta os campos configurados para a


formao do histrico inteligente e seus tipos.

Visual - apresenta histrico inteligente que ser apresentado na digitao do lanamento


contbil.

4. Clique no boto "OK".

apresentada a janela "Editar Campos", com os tipos de histricos.

5. Selecione o tipo "Texto Fixo".

Que permite a digitao de um texto fixo com 37 caracteres.

6. No campo "Texto", informe o histrico desejado.

Ex.: Texto = Baixa do Contas a Receber referente ao ttulo:

7. Confirme, boto "Ok".

8. Em seguida, clique no boto "Adicionar" e informe:

Tipo Tamanho

Espao em branco 1

9. Confirme, boto "Ok".

10. Para a digitao do nmero do ttulo, clique no boto "Adicionar" e informe:

Tipo Tamanho

Alfanumrico 6

11. Clique no boto "Ok" para confirmar.

12. Na rea botes, selecione o boto "Confirmar" para gravar o histrico padro.

Veja tambm

Os tpicos:

Criando um histrico inteligente para notas fiscais 156

Lanamento contbil

Criando um histrico inteligente para notas fiscais

Aplicao Prtica - Cadastramento do Histrico Inteligente:

Cadastrado de um histrico inteligente para o lanamento contbil do pagamento de notas fiscais


conforme o modelo abaixo:

Contabilidade Gerencial
Cadastros 157

"Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: 999999 na Data 99/99/99"

Onde os caracteres "9" representam informaes que variam conforme a nota (neste exemplo, nmero
da nota e data respectivamente).

Procedimentos

1. Na janela de manuteno do cadastro de histrico inteligente selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Informe o cdigo e a descrio do histrico inteligente.


Exemplo:

Cod. Hist Desc Hist

003 Histrico padro para notas fiscais

3. Na barra de ferramentas, clique no boto "Histrico Inteligente".

exibida a janela "Assistente - Histrico Inteligente".

4. Clique no boto "Adicionar".

apresentada a janela "Editar Campos", com os tipos de histricos.

5. Selecione o tipo "Texto Fixo" e informe no campo "Texto" o histrico.


Exemplo:

Tipo Texto

Texto Fixo Pagamento Ref Nota Fiscal Nro:

6. Clique no boto "Ok" para continuar.

7. Em seguida, clique no boto "Adicionar" e informe:

Tipo Tamanho

Espao em branco 1

8. Confirme.

9. Repita os passos 7 e 8, at que todo o texto do histrico inteligente esteja configurado. Siga o
exemplo:

Tipo Tamanho

Alfanumrico 6

Espao em branco 1

Contabilidade Gerencial
158 Cadastros

Texto Fixo na Data:

Espao em branco 1

Data

Espao em branco 1

10. Clique no boto "Confirmar" para gravar o histrico inteligente.

A tela final aps o cadastramento de todos os campos, deve ser exibida conforme tabela abaixo:

Assistente - Histrico Inteligente

"Adicionar
" Adicione aqui os campos a serem mostrados

"Remover
" Texto Fixo (Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: )
Espao em branco (1)
Alfanumrico (6)
"Editar" Espao em branco (1)
Texto Fixo (na Data)
Data
"Confirma
r"

Visual
"Cancelar
"
Pagamento Ref Nota Fiscal Nr.: na Data: / /

Obs: Na rea inferior da tela (Visual), apresenta como ser apresentado o histrico inteligente na
digitao do lanamento contbil.

Digitao do Lanamento Contbil:

Ao digitar o campo "Hist Pad" no Lanamento contbil, o sistema exibir:

Histrico Inteligente

Pagamento Ref Nota Fiscal Nr.: na Data: / /

O usurio deve digitar somente os campos com cor diferenciada (nmero do documento e data).

Contabilidade Gerencial
Cadastros 159

Dica:
A indicao "Espao em Branco" precisa ser inserida para que o sistema deixe um espao entre um
objeto e outro.

Tabelas utilizadas

CT8 - Cadastro de Histrico Padro

Contabilidade Gerencial
160 Cadastros

Pontos de lanamentos

O cadastro de Pontos de Lanamento serve com base para o cadastramento dos lanamentos padres.

Disponibilizamos a tabela CVA - Pontos de Lanamento para consulta aos cdigos de lanamentos
padres, diretamente da tela de cadastramento de "Lanamentos padres".

Esta tabela preenchida automaticamente pelo sistema com os pontos de lanamentos existentes para
contabilizao, facilitando assim, a identificao dos pontos de integrao e possveis cdigos a serem
utilizados na tela de lanamentos padronizados.

Esta rotina inclui automaticamente novos pontos de lanamentos (processos customizados, por
exemplo) e atualiza processos existentes.

Veja tambm

Para consultar o cadastro de Pontos de Lanamento, veja a tabela "CVA - Pontos de Lanamento" no
tpico Consulta cadastro genricos.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 161

Lanamentos padronizados

Este cadastro o elo entre os diversos ambientes Protheus e o ambiente Contabilidade Gerencial. Toda
a integrao contbil ser feita a partir dos dados e regras aqui cadastrados.

As regras contbeis so fundamentais para a correta integrao contbil, portanto antes de iniciar o
cadastramento necessrio definir como cada processo, gerador de lanamentos contbeis, dever ser
integrado.

Uma vez estabelecidas as regras de contabilizao, os processos sero automaticamente contabilizados


sem a necessidade de interveno do usurio.

Os lanamentos de integrao podem ser "on-line" ou "off-line". Isto vlido para todos os ambientes
do Protheus, com exceo do prprio ambiente Contabilidade Gerencial, pois este s gera lanamentos
"on-line".

On-line os lanamentos so gerados automaticamente, medida que os processos so executados


no Protheus.

Off-line todas as contabilizaes que seriam executadas pelos processos sero efetuadas no
momento que o usurio solicitar a contabilizao, atravs da opo "Contabilizao Off-Line" (menu
Miscelnea) dos ambientes do Protheus.

Dica:
Os lanamentos padronizados permitem que frmulas em sintaxe AdvPl sejam utilizadas.
O sistema permite a configurao on-line dos lanamentos padronizados. Consulte o tpico "
Configurao on-line de lanamentos padronizados 162 " para saber mais sobre esta
funcionalidade.

Importante:
Nem todos os processos possuem as duas opes de Contabilizao (on-line e off-line).
Se o parmetro "MV_PRELAN" estiver habilitado, os lanamentos contbeis de integrao sero
gerados obrigatoriamente com o Tipo 9 (Pr-Lanamento), ignorando o Tipo de Saldo
configurado no cadastro de Lanamentos Padres.

Procedimentos

Para incluir lanamentos padronizados:

1. Em Lanamentos Padronizados, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Observe o seguinte campo:

Status

Informe se o lanamento padro est "Ativo", se deseja que o sistema execute o lanamento,

Contabilidade Gerencial
162 Cadastros

ou "Inativo" caso no deseje que o lanamento seja executado. Classificar um lanamento como
"Inativo" evita que ele precise ser excludo sempre que for necessrio que ele no seja
executado. Esta funcionalidade pode ser utilizada para teste ou em definitivo.

4. Confira os dados e confirme a incluso.

Consulte os lanamentos de cada rea

Cada processo tem o seu cdigo de lanamento padronizado j determinado. Veja, a seguir, a relao
dos lanamentos padronizados de todos os ambientes do Protheus:

Ativo Fixo 164

Compras 167

Estoque/Custos 170

Faturamento 172

Financeiro 174

Gesto de pessoal 185

Livros fiscais 186

Dica:
Os lanamentos-padro do ambiente Contabilidade Gerencial esto disponveis com a
numerao de: 001 a 499. No h nenhum processo ligado essa numerao. As demais
numeraes so utilizadas para a contabilizao de processos nos outros ambientes durante
a contabilizao de integrao.

Veja tambm

Para consultar o cadastro de Lanamentos Padronizados, veja a tabela "CT5 - Lanamentos


Padronizados" no tpico Consulta cadastro genricos.

Veja tambm tpico Lanamentos contbeis.

Configurao on-line de lanamentos padronizados

Atravs da opo de configurao on-line de lanamentos padres, o usurio responsvel pela sua
manuteno pode configurar o lanamento em tempo real de execuo, simplificando assim, a
visualizao de posicionamentos de tabelas, o contedo de variveis, entre outras funcionalidades.

A configurao on-line s deve ser utilizada por usurios efetivamente responsveis pela configurao
dos lanamentos (administrador ou analista responsvel), devendo ser utilizada apenas durante a
manuteno ou criao de novos lanamentos padres.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 163

Importante:
Para utilizao da tela de configurao de lanamentos on-line, necessrio efetuar o cadastro
do Ponto do Lanamento e ativar o campo "Configurao On-Line = Sim.
Deste modo, sempre que houver alguma contabilizao desse LP, o sistema automaticamente
abrir a tela de configurao de lanamentos.

A configurao on-line s deve ser utilizada:

por usurios efetivamente responsveis pela configurao dos lanamentos (administrador ou


analista responsvel);

apenas durante a manuteno ou criao de novos lanamentos padres.

Ateno:

Aps a configurao dos lanamentos, esta opo deve ser desligada. Normalmente, ao final da
configurao do lanamento padro apresentada a pergunta para desabilitar o uso da configurao
on-line.

Todos os pontos de lanamentos saem no padro com a opo de configurao on-line desligada
(Configurao on-line=No).

possvel configurar diversas seqncias de lanamentos padres atravs da configurao on-line,


mesmo que esteja pr-configurada apenas uma seqncia de lanamento padro.

A tela de configurao on-line de lanamentos foi subdividida em trs partes, facilitando sua
manuteno:

Painel de visualizao dos campos e variveis - (Lado esquerdo)

Atravs deste painel, possvel visualizar as tabelas e campos que esto posicionados e seus contedos
no momento da contabilizao, facilitando assim, a montagem dos lanamentos padres. Utilize o
campo disponvel para visualizar as tabelas desejadas ou uma determinada varivel.

Painel configurao do lanamento padro - (Lado superior direito)

Neste painel possvel visualizar a configurao atual do lanamento padro e de todas as suas
seqncias, atravs de uma janela de manuteno, que permite ao usurio alterar a configurao de
lanamentos e pr-visualizar qual ser o resultado a ser contabilizado. Para facilitar a utilizao de
campos e variveis, o usurio pode utilizar o boto >>, situado no painel de configurao de
lanamentos. Basta posicionar no campo e clula dos quais deseja utilizar o campo ou a varivel, na
configurao de lanamentos.

Painel de visualizao de lanamentos - (Lado inferior direito)

Atravs deste painel, possvel pr-visualizar como os lanamentos sero gravados na contabilizao
de acordo com a configurao efetuada dos lanamentos padres, deste modo, a configurao on-line
tornou-se eficaz e sua utilizao foi simplificada, abrangendo tanto manutenes quanto incluso de
novos lanamentos.

Contabilidade Gerencial
164 Cadastros

Veja tambm

Para consultar o cadastro de Pontos de Lanamento, veja a tabela "CVA - Pontos de Lanamento" no
tpico Consulta Cadastro Genricos.

Veja tambm o tpico Pontos de lanamento.

Tabela ativo fixo

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente Ativo


Fixo:

Cadastro de bens 164

Baixa de bens 165

Ampliao 166

Baixa de adiantamentos 166

Calculo da depreciao 166

Desclculo 167

Ajuste de inventrio 167

Cadastro de bens

Processo - Cadastro de bens

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

801 Aquisio de Bem

802 Aquisio - Reavaliao

803 Aquisio - Adiantamento

804 Aquisio - Lei 8.200

Contabilidade Gerencial
Cadastros 165

805 Excluso Aquisio do Bem

806 Excluso - Reavaliao

807 Excluso - Adiantamento

808 Excluso - Lei 8.200

845 Aquisio - Lei 8.200 (Tipo do Ativo - 06)

846 Excluso - Lei 8.200 (Tipo do Ativo - 06 )

Baixa de bem

Processo - Baixa de bens

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

810 Baixa Aquisio

811 Baixa Reavaliao

812 Baixa Adiantamento

813 Baixa Lei 8.200

814 Cancelamento Baixa Aquisio

815 Cancelamento Baixa Reavaliao

816 Cancelamento Baixa Adiantamento

817 Cancelamento Baixa Lei 8.200

847 Baixa Lei 8.200 (Tipo do Ativo - 06)

848 Cancelamento da Baixa (Tipo do Ativo - 06)

Contabilidade Gerencial
166 Cadastros

Ampliao

Processo - Ampliao

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

821 Ampliao

822 Cancelamento de Ampliao

Baixa de adiantamentos

Processo - Baixas de adiantamentos

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

812 Baixa - Adiantamentos

Clculo depreciao

Processo - Clculo depreciao

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

820 Clculo da Depreciao

Contabilidade Gerencial
Cadastros 167

Desclculo

Processo - Desclculo

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

825 Desclculo

Ajuste inventrio

Processo - Ajuste inventrio (Ajuste contbil)

Cdigo Lanamento

827 Ajuste Inventrio

Lanamentos padronizados compras

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente


Compras:

Documento de entrada 168

Contabilizao off-line 169

Contabilidade Gerencial
168 Cadastros

Documento de entrada

Processo - Documento de entrada

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

Contabilizao dos itens do documento de entrada. Esto disponveis as tabelas


de Tipo de entrada e sada, cliente, produto e documento de entrada. Este
640
lanamento somente deve ser utilizado para empresas que apropriam o custo
de forma on-line.

Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Clientes -


Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
641
itens, item do documento de entrada e Cliente conforme o tipo do documento.
Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.

Contabilizao da Devoluo de Vendas do Documento de Entrada pelo Total.


642
Esto disponveis as tabelas de cliente e documento de entrada.

Contabilizao dos itens do documento de entrada - Esto disponveis as tabelas


650 de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de entrada e Cliente ou
Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Fornecedor -


Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
651
itens, item do documento de entrada e Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.

652 Contabiliza a implantao dos itens do Pedido de Compras.

Contabilizao do excluso dos itens do documento de entrada - Esto


655 disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de
entrada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao da excluso do rateio dos itens do documento de entrada - Esto


disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de
656 entrada, rateio de itens, item do documento de entrada e Cliente ou Fornecedor
conforme o tipo do documento. Este lanamento no impede a execuo do
lanamento 651.

657 Contabiliza a excluso dos itens do Pedido de Compras.

Contabilizao do documento de entrada - Disponvel a tabelas de Cliente ou


660
Fornecedor conforme o tipo do documento.

661 Reservado para Localizaes

Contabilizao da excluso do documento de entrada - Disponvel a tabelas de


665
Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 169

Contabilizao dos itens do documento de entrada especifico para documentos


de provenientes do Ambiente de Importao - Esto disponveis as tabelas de
950
Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
Este lanamento executado junto com o lanamento 650.

Contabilizao da excluso dos itens do documento de entrada especifico para


documentos de provenientes do Ambiente de Importao - Esto disponveis as
955
tabelas de Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento executado junto com o lanamento 655.

Contabilizao off-line compras

Processo - Contabilizao off-line compras

Cdigo Lanamento

Contabilizao dos itens do documento de entrada. Esto disponveis as


tabelas de Tipo de entrada e sada, cliente, produto e documento de entrada.
640
Este lanamento somente deve ser utilizado para empresas que apropriam o
custo de forma on-line.

Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Clientes -


Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
641
itens, item do documento de entrada e Cliente conforme o tipo do documento.
Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.

Contabilizao da Devoluo de Vendas do Documento de Entrada pelo Total.


642
Esto disponveis as tabelas de cliente e documento de entrada.

Contabilizao dos itens do documento de entrada - Esto disponveis as


650 tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de entrada e Cliente
ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Fornecedor -


Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
651
itens, item do documento de entrada e Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.

Contabilizao do excluso dos itens do documento de entrada - Esto


655 disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de
entrada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao da excluso do rateio dos itens do documento de entrada -


Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento
656 de entrada, rateio de itens, item do documento de entrada e Cliente ou
Fornecedor conforme o tipo do documento. Este lanamento no impede a
execuo do lanamento 651.

Contabilidade Gerencial
170 Cadastros

Contabilizao do documento de entrada - Disponvel a tabelas de Cliente ou


660
Fornecedor conforme o tipo do documento.

661 Reservado para Localizaes

Contabilizao da excluso do documento de entrada - Disponvel a tabelas de


665
Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao dos itens do documento de entrada especifico para documentos


de provenientes do ambiente de importao - Esto disponveis as tabelas de
950
Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento executado junto com o lanamento 650.

Contabilizao da excluso dos itens do documento de entrada especifico para


documentos de provenientes do ambiente de importao - Esto disponveis as
955
tabelas de Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento executado junto com o lanamento 655.

Lanamentos padronizados estoque

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente


Estoque:

Internos / Internos mod. 2 170

Produo 171

Transferncias / Transferncias mod 2 171

Reclculo do custo mdio 172

Dica:
A opo Contabilizao "Off-Line" do Estoque se refere rotina Reclculo do Custo Mdio.

Internos / Internos mod 2

Processo - Internos / Internos mod 2

Lanamentos Padronizados

Contabilidade Gerencial
Cadastros 171

Cdigo Lanamento

666 Sada de Saldo em estoque (Requisio)

668 Entrada de Saldo em estoque (Devoluo)

Produo

Processo - Produo

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

Sada de saldo em estoque (requisio) para materiais com apropriao


666
direta.

Entrada de saldo em estoque (devoluo / produo) para materiais com


668
apropriao direta).

Entrada de saldo em estoque (devoluo / produo) para materiais com


679
apropriao indireta).

Sada de saldo em estoque (requisio) para materiais com apropriao


680
indireta).

Transferncias / Transferncias Mod 2

Processo - Transferncias / Transferncias mod 2

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

670 Sada de saldo em estoque (requisio) - movimento origem

672 Entrada de saldo em estoque (devoluo) - movimento destino

Contabilidade Gerencial
172 Cadastros

Reclculo do custo mdio

Processo - Reclculo do custo mdio

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

682 Retorno poder de terceiros (item Documento Entrada)

681 Compra / Remessa de terceiros (item Documento Entrada)

641 Devoluo de Vendas (item Documento Entrada)

Antes de atualizar o custo - Entrada de saldo em estoque (devoluo/


669
produo) para materiais com apropriao direta).

Antes de atualizar o custo - Sada de saldo em estoque (requisio)


667
para materiais com apropriao direta).

Entrada de saldo em estoque (devoluo / produo) para materiais


668
com apropriao direta).

Sada de saldo em estoque (requisio) para materiais com


666
apropriao direta.

Entrada de saldo em estoque (devoluo/produo) para materiais


679
com apropriao indireta.

Sada de saldo em estoque (requisio) para materiais com


680
apropriao indireta.

678 Venda de mercadoria (item do Documento de Sada)

Entrada de saldo em estoque (Devoluo/Produo) no inventrio On-


676
Line.

674 Sada de saldo em estoque (requisio) no inventrio On-Line.

Lanamentos padronizados faturamento

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente


Faturamento:

Documento de sada 173

Contabilizao off-line 173

Contabilidade Gerencial
Cadastros 173

Documento de sada

Processo - Documento de sada

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

Contabilizao dos itens do documento de sada - Esto disponveis as


610 tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de sada e
Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao do documento de sada - Disponvel a tabelas de


620
Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao da excluso dos itens do documento de sada - Esto


630 disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento
de sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao da excluso do documento de sada - Disponvel a


635
tabelas de Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao off-line faturamento

Processo - Contabilizao off-line faturamento

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

Contabilizao dos itens do documento de sada - Esto disponveis as


610 tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de sada e
Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao do documento de sada - Disponvel a tabelas de


620
Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao da excluso dos itens do documento de sada - Esto


630 disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento
de sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilizao da excluso do documento de sada - Disponvel a


635
tabelas de Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.

Contabilidade Gerencial
174 Cadastros

Lanamentos padronizados financeiro

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente


Financeiro:

Contas a receber 175

Contas a pagar 175

Transferncias de contas a receber 176

Baixa de contas a receber 177

Baixa de contas a pagar 178

Baixa automtica contas a pagar 178

Movimentao bancria 178

Aplicao financeira / resgate 179

Emprstimo financeiro 179

Gerao de cheques 180

Cheques sobre ttulos 180

Faturas a receber 181

Faturas a pagar 181

Compensao contas a receber 182

Compensao contas a pagar 182

Compensao entre carteiras 182

Variao monetria 183

Retorno comunicao bancria 183

Caixinha 183

Contabilizao off-line 184

Contabilidade Gerencial
Cadastros 175

Contas a receber

Processo - Contas a receber

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

500 Incluso de Contas a Receber

501 Incluso de Recebimento Antecipado (RA)

502 Excluso de Recebimento Antecipado

503 Substituio de Provisrios

504 Gerao de Ttulos via Desdobramento

505 Excluso de Contas a Receber

506 Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza

507 Cancelamento Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza

529 Excluso de ttulo gerado via desdobramento

Contas a pagar

Processo - Contas a pagar

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

508 Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza

509 Cancelamento Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza

510 Incluso de Contas a Pagar

511 Incluso de Conta com Rateio Simples

512 Excluso de Conta com Rateio Simples

Contabilidade Gerencial
176 Cadastros

513 Incluso de Pagamento Antecipado (PA)

514 Excluso de Pagamento Antecipado (PA)

515 Excluso de Contas a Pagar

533 Substituio de Provisrios

577 Gerao de Ttulo via desdobramento

578 Excluso de Ttulo gerado via desdobramento

Transferncia de contas a receber

Processo - Transferncias contas a receber

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

540 Transferncia para Carteira

541 Transferncia para Cobrana Simples

542 Transferncia para Cobrana Descontada

543 Transferncia para Cobrana Caucionada

544 Transferncia para Cobrana Vinculada

545 Transferncia para Cobrana Advogado

546 Transferncia para Cobrana Judicial

547 Border para Carteira

548 Border para Cobrana Simples

549 Border para Cobrana Descontada

550 Border para Cobrana Caucionada

551 Border para Cobrana Vinculada

552 Border para Cobrana Advogado

553 Border para Cobrana Judicial

Contabilidade Gerencial
Cadastros 177

554 Cancelamento de Border

555 Transferncia para Cobrana Caucionada Descontada

556 Border para Cobrana Caucionada Descontada

Baixas a receber

Processo - Baixas a receber

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

520 Baixas a Receber Carteira

521 Baixas a Receber Cobrana Simples

522 Baixas a Receber Cobrana Descontada

523 Baixas a Receber Cobrana Caucionada

524 Baixas a Receber Cobrana Vinculada

525 Baixas a Receber Cobrana Advogado

526 Baixas a Receber Cobrana Judicial

527 Cancelamento de Baixas a Receber

528 Baixas a Receber Cobrana Caucionada Descontada

575 Incluso de Recebimentos Diversos

Contabilidade Gerencial
178 Cadastros

Baixas a pagar

Processo - Baixas a pagar

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

518 Baixa por Vendedor

519 Cancelamento de Baixa por Vendor

530 Baixa Contas a Pagar

531 Cancelamento Baixas a Pagar

Baixa automtica contas a pagar

Processo - Baixas automticas contas a pagar

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

530 Baixas Contas a Pagar

532 Baixas por Border de Pagamento

Movimentao bancria

Processo - Movimentao bancria

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

516 Incluso Movimento Bancrio Pagar com Rateio

Contabilidade Gerencial
Cadastros 179

517 Incluso Movimento Bancrio Receber com Rateio

557 Cancelamento de Movimento Bancrio Pagar com Rateio

558 Cancelamento de Movimento Bancrio Receber com Rateio

560 Transferncia Financeira - Sada do Banco Origem

561 Transferncia Financeira - Entrada Banco Destino

562 Movimento Bancrio Pagar

563 Movimento Bancrio Receber

564 Cancelamento Movimento Bancrio Pagar

565 Cancelamento Movimento Bancrio Receber

Aplicao financeira

Processo - Aplicao financeira

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

580 Aplicao Financeira

581 Excluso Aplicao Financeira

584 Estorno Apropriao Aplicao Financeira

585 Resgate Aplicao Financeira

586 Estorno Resgate Aplicao Financeira

Emprstimos

Processo - Emprstimos

Lanamentos Padronizados

Contabilidade Gerencial
180 Cadastros

Cdigo Lanamento

582 Apropriao / Resgate de Emprstimo

586 Estorno Emprstimo

Gerao de cheques

Processo - Gerao de cheques

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

590 Gerao de Cheques

591 Cancelamento de Cheques

Cheques sobre ttulos

Processo - Cheques sobre ttulos

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

566 Gerao de Cheques sobre Ttulos

567 Gerao de Cheques Avulsos

568 Cancelamento de Cheque Avulso

569 Redepsito de Cheque sobre Ttulos

571 Cancelamento de Cheques sobre Ttulos

Contabilidade Gerencial
Cadastros 181

Faturas a receber

Processo - Faturas a receber

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

592 Cancelamento de Faturas a Receber

595 Faturas a Receber

Faturas a pagar

Processo - Faturas a pagar

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

587 Faturas a Pagar

593 Cancelamento Faturas a Pagar

Contabilidade Gerencial
182 Cadastros

Compensao contas a receber

Processo - Compensao Contas a Receber

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

596 Compensao Contas a Receber

588 Cancelamento Contas a Receber

Compensao contas a pagar

Processo - Compensao Contas a Pagar

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

589 Cancelamento da Compensao

597 Compensao Contas a Pagar

Compensao entre carteiras

Processo - Compensao entre carteiras

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

594 Compensao entre Carteiras

Contabilidade Gerencial
Cadastros 183

Variao monetria

Processo - Variao monetria

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

598 Variao Monetria - Contas a Receber

599 Variao Monetria - Contas a Pagar

Comunicao bancria

Processo - Comunicao bancria

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

530 Retorno Comunicao Bancria Pagar

Caixinha

Processo - Caixinha

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

572 Movimentos do Caixinha

573 Movimentos de Reposio - Banco/Caixinha - Caixinha/Banco

Contabilidade Gerencial
184 Cadastros

Contabilizao off-line financeiro

Processo - Contabilizao off-line financeiro

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

500 Incluso de Contas a Receber

501 Incluso de Recebimento Antecipado (RA)

504 Gerao de Ttulo Receber por Desdobramento

510 Incluso de Contas a Pagar

511 Incluso de Ttulo a Pagar com Rateio

513 Incluso de Pagamento Antecipado (PA)

577 Gerao de Ttulo a Pagar por Desdobramento

540 Transferncia Receber para Carteira

520 Baixa Receber - Carteira

521 Baixa Receber - Cobrana Simples

522 Baixa Receber - Cobrana Descontada

523 Baixa Receber - Cobrana Caucionada

524 Baixa Receber - Cobrana Vinculada

525 Baixa Receber - Cobrana Advogado

526 Baixa Receber - Cobrana Judicial

527 Cancelamento de Baixas a Receber

528 Baixa Receber - Cobrana Caucionada Descontada

530 Baixa a Pagar

531 Cancelamento Baixa a Pagar

532 Baixa por Border de Pagamento

560 Transferncia Financeira - Sada do Banco Origem

Contabilidade Gerencial
Cadastros 185

561 Transferncia Financeira - Entrada do Banco Destino

562 Movimento Bancrio - Pagar

563 Movimento Bancrio - Receber

516 Rateio Movimento Bancrio Pagar

517 Rateio Movimento Bancrio Receber

580 Aplicao Financeira

581 Excluso de Aplicao Financeira

590 Gerao de Cheques

566 Gerao de Cheques sobre Ttulos

567 Gerao de Cheques Avulsos

572 Movimento do Caixinha

573 Movimentos de Reposio Caixinha

Lanamentos padronizados do ambiente gesto de pessoal

Os lanamentos do ambiente Gesto de Pessoal devem ter cdigos entre "A01" e "Z99".

O arquivo SRZ (Resumo da Folha) contm os valores das verbas por centro de custo e devem ser
informadas no lanamento padro.

Exemplo:

SRZ -> RZ - Valor indica o valor da verba.

SRZ -> RZ-CC - Indica o Centro de Custo da Verba.

SRZ -> RZ-Tipo - "_" para Folha e "13" para 13 salrio.

Importante:
A tabela a seguir apresenta alguns exemplos de cdigos x lanamentos, porm, esta relao
no fixa; para a contabilizao das verbas da folha de pagamento, a atribuio dos
cdigos determinada pelo prprio usurio, dentro da faixa A00-Z99.

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

A01 Salrios a Pagar

A02 Frias

Contabilidade Gerencial
186 Cadastros

A03 Salrio Famlia

A04 Salrio Maternidade

A05 Pr-Labore

B01 INSS Empregados

B02 IRRF

B03 Assistncia Mdica

B04 Contribuio Sindical

B05 Faltas

B06 Aviso Prvio (Desconto)

B07 Outros Descontos

B08 Penso Alimentcia

B09 Vale-Transporte

B10 Desc. Insuficincia de Saldo

C01 INSS Empresa

C02 FGTS

C03 Proviso de Frias

C04 Encargos Proviso de Frias

C05 Proviso de 13 Salrio

Encargos de Proviso de 13
C06
Salrio

Lanamento padronizado livros fiscais

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente Livros


Fiscais:

Acertos livros fiscais - Localizaes 187

PIS / Cofins 187

Apurao ICMS / IPI / ISS 188

Contabilidade Gerencial
Cadastros 187

Acertos livros fiscais - Localizaes

Processo - Acertos livros fiscais - Localizaes

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

730 Reservado para Localizaes

740 Reservado para Localizaes

PIS / COFINS

Processo - PIS / COFINS

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

Apurao de PIS.
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a
605
pagar.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)

Apurao de COFINS.
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a
606
pagar.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)

Estorno da Apurao de PIS.


Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a
607
pagar.
(A tabela de titulos a pagar est posicionada)

Estorno da Apurao de CONFIS.


Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a
608
pagar.
(A tabela de titulos a pagar est posicionada)

Contabilidade Gerencial
188 Cadastros

Apurao ICMS / IPI / ISS

Processo - Apurao ICMS / IPI / ISS

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

Apurao de ICMS
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a pagar.
710
Parmetro MV_LPADICM.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)

Estorno da Apurao de ICMS


Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a pagar.
711
Parmetro MV_LPADICM.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)

Apurao de IPI
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a pagar.
720
Parmetro MV_LPADIPI.
(Esta posicionada a tabela de ttulos a pagar )

Estorno da Apurao de IPI


Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a pagar.
721
Parmetro MV_LPADIPI.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)

750 Apurao de ISS

751 Estorno Apurao ISS

Gesto de contratos

Processo - Incluso de contratos de compra e de venda

Lanamentos Padronizados

Cdigo Lanamento

Contabilidade Gerencial
Cadastros 189

C07 Apropriao das parcelas do cronograma contbil

C08 Incluso de contratos de compra e de venda

C09 Reteno da cauo do contrato

Parmetros da rotina

MV_PRELAN

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado ou atualizado via [F3].

CT5 - Arquivo de Lanamentos Padronizados. Grava os dados dos lanamentos.

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3].

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado ou atualizado via [F3].

CTT - Cadastro Centro de Custo. Consultado ou atualizado via [F3].

SL - Tabela de Saldos Contbeis. Consultado via [F3].

Contabilidade Gerencial
190 Cadastros

Relacionamentos

O ambiente Contabilidade Gerencial possui o recurso de rastrear um lanamento contbil, isto ,


verificar quem o originador do mesmo.

Por exemplo, pode-se a partir de uma linha de lanamento contbil visualizar o documento de entrada
(ambiente de Compras) que a originou.

Para que esse mecanismo de rastreamento funcione, todos os relacionamentos devero ser preenchidos
antes que qualquer lanamento contbil seja gerado. Se isso no for feito, os lanamentos no tero
gravados as chaves de ligao entre a Origem e o Destino.

Procedimentos

Para incluir um Relacionamento:

1. Na janela de manuteno do Cadastro de Relacionamentos selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Dica:
A ligao entre a operao e o lanamento contbil o Lanamento Padro.
Caso no exista configurao especial para a operao a ser rastreada, deixe em branco o
campo "Rot Executar", para que o sistema execute uma rotina padro de visualizao de
registros.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Configuraes Especiais 191

Consulta Rastrear Lanamento

Lanamento Padro

Contabilidade Gerencial
Cadastros 191

Configuraes especiais

Algumas operaes do sistema, necessitam configuraes especiais:

Documento de entrada

Documento de sada

Baixas a pagar

Baixas a receber

Compensao a pagar

Compensao a receber

Faturas a pagar

Faturas a receber

Transferncia contas a receber

Tabelas utilizadas

CTL - Cadastro de Relacionamentos

Contabilidade Gerencial
192 Cadastros

Rateio on-line

O Rateio On-Line (ou rateio de despesas) nada mais que a distribuio de uma despesa entre as
Entidades contbeis que a originaram. Normalmente so despesas fixas, lanadas todo ms, tais como:
conta de luz, gua etc. Observe que estas despesas no so custos de produo.

Para evitar a digitao repetitiva todo ms dessas despesas, o ambiente Contabilidade Gerencial
disponibiliza a opo de Rateio On-Line. Nela podero ser cadastrados os lanamentos referentes a esse
rateio, juntamente com os percentuais para a distribuio dos valores.

Procedimentos

Para incluir um Rateio On-Line

1. Na janela de manuteno Rateio On-Line, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a janela "Rateio On-line - Incluir", dividida em reas:

Cabealho

Itens

Rodap

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Dica:
O sistema permite que sejam rateados valores inferiores a 100% atravs do campo "Perc Base".

Exemplo:

Percentual-Base: 80%

Valor a Ratear: 1000,00

Percentual da Linha 001 do Rateio: 20%

O valor Rateado no Lanamento contbil para a Linha 001 ser de:

1000 * (80 / 100) * (20/100) = 160,00

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Rateando contas 193

Contabilidade Gerencial
Cadastros 193

Rateando entidades de custo 194

Lanamentos contbeis

Rateando contas

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam criadas regras de rateios de contas para facilitar
a digitao dos mesmos ms a ms. Juntamente com as contas, podero ser rateadas as demais
entidades de custo (centro de custo, item contbil ou classe de valor).

Cadastro de Rateio On-Line

Supondo que a empresa sempre precise efetuar o rateio de despesas, no cadastro de Rateio On-line,
informe o tipo do lanamento, as contas contbeis e os valores percentuais.

Exemplo:

Tipo Lanc Dbito Crdito Percentual

Dbito 411103 30.00

Dbito 411106 70.00

Crdito 111101 100.00

Obs: As demais informaes no so obrigatrias, e podero ser preenchidas no lanamento contbil.

Lanamento Contbil Automtico

No lanamento contbil automtico, configure a opo de rateio. Como o rateio on-Line cadastrado j
possui as contas informadas, estas no sero solicitadas na tela de "Escolha do Rateio". necessrio
apenas confirmar o valor a ratear e selecionar o rateio.

Exemplo:

Escolha Rateio

Valor a Ratear: 1.0000,00

0001 Rateio de Conta de Luz

0002 Receita Janeiro

Contabilidade Gerencial
194 Cadastros

0003 Trabalhista

0004 Tributrio

Conta Dbito

Conta Crdito

A partir da, o sistema ir gerar automaticamente os rateios on-line.

Rateando entidades de custo

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que entidades de custo sejam rateadas, sem que se
informe no cadastro de Rateios On-Line as contas contbeis. Somente durante o lanamento contbil,
as contas contbeis podero ser informadas.

Este tipo de cadastramento o ideal, se o rateio das entidades de custo (centro de custo, item contbil
ou classe de valor) for sempre o mesmo e somente as contas Contbeis se alteram.

Aplicao Prtica - Rateando Entidades de Custo:

Supondo que a empresa precise ratear o mesmo conjunto de centros de custo, porm as contas
contbeis variem, os seguintes procedimentos devero ser seguidos:

1. No cadastro de Rateio On-Line, informe os valores percentuais:

Percentual

9.88

40.74

8.64

40.74

2. Informe os centros de custos e demais entidades de custo (item e classe de valor), se este for o
caso:

Centro de Custo Dbito Centro de Custo Crdito

05010101 05010101

05020101 05020101

05030101 05030101

Contabilidade Gerencial
Cadastros 195

05040101 05040101

Obs: No informe as Contas Contbeis e nem o Tipo do Lanamento

Lanamento Contbil Automtico

No lanamento contbil automtico, selecione a opo de rateio. Como o rateio on-line cadastrado no
possui nenhuma conta contbil, est dever ser informada na seleo do rateio.

Exemplo:

Escolha Rateio

Valor a Ratear: 2.0000,00

0001 Rateio de Conta de Luz

0002 Receita Janeiro

0003 Trabalhista

0004 Tributrio

0005 ADM Geral

Conta Dbito 311103

Conta Crdito 413129

Histrico Rateios

A partir da, o sistema ir gerar automaticamente os Rateios On-Line.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3]

CT9 - Cadastro de Rateios On-Line. Grava os dados do Rateio.

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3]

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3]

CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3]

SL - Tabela de Tipos de Saldos. Consultado via [F3]

Contabilidade Gerencial
196 Cadastros

Rateios externos

Atravs dessa opo, os rateios executados nos demais ambientes do Protheus podero ser pr-
configurados para que sejam chamados durante a operao dos processos, facilitando assim a digitao
e reduzindo o tempo no cadastramento das informaes.

O ambiente Contabilidade Gerencial, disponibiliza a opo de Rateio Externos para as seguintes rotinas
do ambiente Financeiro:

Contas a Pagar

Movimentao Bancria (Opes: Pagar e Receber)

Procedimentos

Para incluir um rateio externo:

1. Na janela de manuteno Rateio Externo, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a janela "Rateios Externos- Incluir", dividida em reas:

Cabealho

Itens

Rodap

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Os tpicos:

Executando o rateio externo no financeiro 199

Detalhamento sobre rateio externo no financeiro 197

Como montar o lanamento padro 198

Contas a pagar

Movimentao bancria

Contabilidade Gerencial
Cadastros 197

Detalhamento sobre rateio externo no financeiro

Lanamentos-Padro

Para executar o rateio externo das operaes de Contas a Pagar e Movimentao Bancria Manual, no
ambiente Financeiro, os seguintes lanamentos-padro devem ser configurados:

Cdigo Descrio

511 Incluso de Ttulo de Contas a Pagar com Rateio

512 Excluso de Ttulo de Contas a Pagar com Rateio

516 Incluso de Movimentao Bancria a Pagar com Rateio

557 Cancelamento de Movimentao Bancria a Pagar com Rateio

517 Incluso de Movimentao Bancria a Receber com Rateio

558 Cancelamento de Movimentao Bancria a Receber com Rateio

Variveis de Contabilizao

As seguintes variveis esto disponveis para este tipo de contabilizao:

DEBITO ITEMC VALOR3

CREDITO CLVLD VALOR4

CUSTOD CLVLC VALOR5

CUSTOC VALOR HISTORICO

ITEMD VALOR2

Dica:
Os lanamentos de incluso e de excluso devero ser cadastrados exatamente iguais!

Veja tambm

O tpico Como montar o lanamento padro 198 .

Contabilidade Gerencial
198 Cadastros

Como montar o lanamento padro

Para que o rateio do Contas a Pagar funcione corretamente utilizando o cadastro Rateio Externo, o
lanamento-padro "511" precisa ser cadastrado seguindo uma das formas exibidas abaixo. Qualquer
outra configurao, o rateio externo no ser executado com sucesso.

Importante:
Estas configuraes valem para todos os lanamentos-padro j citados, embora o exemplo mostre
somente o "511".

Utilizando somente uma partida dobrada

LP 511 Seqncia 001

Tipo de Lanamento 3 (partida dobrada)

Conta Dbito DEBITO

Conta Crdito CREDITO

Valor do Lanamento VALOR

Histrico HISTORICO

Utilizando 1 dbito e 1 crdito

LP 511 Seqncia 001 Seqncia 002

Tipo de Lanamento 1 (dbito) 2 (crdito)

Conta Dbito DEBITO

Conta Crdito CREDITO

Valor do Lanamento VALOR VALOR

Histrico HISTORICO HISTORICO

Utilizando vrias sequncias

LP 511 Seqncia 001 Seqncia 002 Seqncia 003

Tipo de
1 (dbito) 2 (crdito) 2 (crdito)
Lanamento

Conta Dbito DEBITO

Contabilidade Gerencial
Cadastros
204 Cadastros

Valor 600,00

Conceitos

Os conceitos a seguir so apenas uma das diversas formas que a Contabilidade de Custos tem de
apurar os valores.

O Custo de Produo atribudo aos produtos em duas etapas:

1a. Etapa: Atribuio dos Custos Diretos

Por meio de controles extra contbeis, possvel conhecer os valores dos gastos com materiais, mo-
de-obra e gastos gerais de fabricao que incidem diretamente no custo dos produtos.

2a. Etapa: Rateio dos Custos Indiretos

Os materiais, a mo-de-obra e os gastos gerais de fabricao cuja incidncia nos produtos seja de difcil
identificao, so rateados por meio de critrios estimados ou arbitrados.

Para que os custos indiretos de fabricao sejam rateados de forma mais coerente ao custo de cada
produto, conveniente que se adote o Sistema do Custo departamental.

As atividades administrativas, comerciais e de produo de uma empresa industrial podero estar


estruturalmente divididas nas seguintes sees: Administrao Geral, Ambulatrio Mdico,
Almoxarifado, Conservao e Manuteno, Controle de Qualidade, Recrutamento, Seleo e
Treinamento de Pessoal, Estudos e Projetos, Corte, Usinagem, Montagem, Acabamento, etc. Para efeito
do Custo Departamental, cada uma dessas sees considerada como um departamento.

Assim, na empresa industrial existem dois tipos de departamentos:

Departamentos produtivos

Compostos por pessoal e mquinas, responsveis pela fabricao dos produtos. Nesses departamentos
so gerados, em relao aos produtos, custos diretos e indiretos.

O custos diretos so atribudos aos produtos sem maiores complicaes. Os custos indiretos, embora
necessitem de critrios estimados ou arbitrados, so rateados para cada produto diretamente, j que os
produtos passam por esses departamentos.

Departamentos de servios

Compostos por pessoal e mquinas (geralmente pessoal) que prestam servio para toda a empresa
industrial, inclusive para os departamentos produtivos. Assim, os custos gerados nesses departamentos
so considerados diretos em relao aos departamentos, mas indiretos em relao ao produtos, porque
os produtos no passam por eles.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 205

Para efeito de clculo dos custos indiretos de fabricao, a Contabilidade de Custos considera cada
departamento como sendo um Centro de custo. 206

Veja tambm

Veja tambm o tpico Mtodos de rateio 205 .

Mtodos de rateio

Existem vrios mtodos de rateio de custos possveis na Contabilidade de Custos. Para que se rateiem
os custos indiretos de fabricao gerados nos departamentos de servios, vrios mtodos podem ser
adotados. Veja algum deles:

Mtodo Direto

Por este mtodo, os custos gerados nos departamentos de servios so rateados diretamente para os
departamentos produtivos beneficiados pelos respectivos servios. Assim, os departamentos de
servios no recebem custos de outros departamentos de servios, ainda que tenham sido beneficiados
pelos servios de alguns deles.

Mtodo Algbrico ou da Reciprocidade

Por este mtodo, reconhecida a reciprocidade dos servios prestados entre os departamentos. Esse
mtodo exige ateno, pois incentiva a distribuio reflexiva, isto , um departamento de servios
poder receber, por transferncia, parte do custo do prprio departamento que foi transferido para
outro.

Mtodo da Hierarquizao ou dos Degraus

Consiste em fixar uma ordem de prioridade entre os departamentos de servios. A partir dessa
hierarquizao, rateiam-se os custos gerados nos departamentos de servios entre eles. Por esse
mtodo, o departamento que tiver seus custos transferidos no receber custos de outros
departamentos, ainda que tenha sido beneficiado pelos servios de alguns deles. Assim, o
departamento que mais recebe custos por transferncia o que menos transfere.

Contabilidade Gerencial
206 Cadastros

Centro de custo

a unidade mnima utilizada para a acumulao dos centros indiretos de fabricao. Um departamento
poder ter mais de um centro de custo, desde que essa subdiviso seja economicamente vivel,
permitindo melhor apropriao dos custos indiretos aos produtos. Por outro lado, a Contabilidade de
Custos poder criar centros de custo que no correspondam a um departamento. comum, por
exemplo, a criao de um centro de custo para acumular os gastos comuns a todos os departamentos
da fbrica, como: aluguis, seguros, impostos, gua, energia eltrica, telefones e comunicaes, entre
outros.

O ambiente Contabilidade Gerencial permite subdividir o centro de custo em outros dois nveis:

Item Contbil

Classe de Valor

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3].

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3].

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3].

CTO - Cadastro de Moedas. Consultado via [F3].

CTQ - Cadastro de Rateios Off-Line. Grava os dados do Rateio Off-line.

CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3].

SL - Tabela de Tipos de Saldos. Consultado via [F3].

Contabilidade Gerencial
Cadastros 207

Conceitos

Consolidao de demonstraes contbeis

Demonstraes contbeis consolidadas representam a integrao das demonstraes contbeis


relativas a duas ou mais sociedades com personalidades jurdicas distintas, mas pertencentes mesma
unidade econmica. Entende-se como unidade econmica o conjunto patrimonial agregado, pertencente
a uma mesma pessoa ou grupo de pessoas, com o objetivo de atingir um fim determinado, podendo
estar disseminado em vrias unidades com personalidades jurdicas distintas entre si.

Uma empresa, ao adotar a poltica de segregar a unidade econmica, disseminada em unidades


operacionais com personalidades jurdicas distintas, somente poder revelar sua situao patrimonial e
financeira e seus resultados integrados mediante a elaborao de demonstraes consolidadas,
agregando dados operacionais de todas as sociedades que compem a unidade econmica, como se
no houvesse segregao.

As diversas empresas vinculadas a uma mesma unidade econmica - grupo de empresas, ou grupo de
sociedades - formam um conjunto de atividades econmicas que so, normalmente, complementares
entre si. Assim, o objetivo das demonstraes contbeis consolidadas apresentar a scios e
acionistas, credores e outros interessados a posio financeira e os resultados das operaes da
empresa controladora e de suas controladas, como se o conjunto dessas empresas fosse uma nica
empresa que tivesse uma ou mais filiais, departamentos ou divises.

O ambiente Contabilidade Gerencial disponibiliza duas formas de efetuar a consolidao de dados


contbeis:

Consolidao Geral -> unifica todos os dados;

Consolidao Configurada -> gera uma empresa consolidada com dados pr-definidos no Roteiro
de Consolidao.

Roteiro consolidao

Esse cadastro, tem como objetivo a configurao dos roteiros de consolidao que serviro para definir
quais as entidades e de onde (quais empresas/filiais) sero originados os dados.

Importante:
O acesso a rotina Roteiro de Consolidao somente ser permitido na filial/empresa destino,
conforme configurado no parmetro MV_CONSOLD.

Procedimentos

Para incluir um roteiro de consolidao:

Contabilidade Gerencial
208 Cadastros

1. Na janela de manuteno Roteiro Consolidao, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela "Cadastro Roteiro de Consolidao - Incluir", dividida em reas:

Cabealho

Itens

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Consulte os tpicos:

Cadastrando um roteiro 209

Conceitos 207

Miscelnea consolidao configurada

Opo "Gerar cadastro"

O roteiro de consolidao gera registros de saldo na empresa consolidada, porm, os cadastros no so


gerados automaticamente.

Esta opo de menu "Gerar Cadastro" permite que os cadastros das empresas origens sejam gerados
na empresa consolidada.

Procedimentos

Para gerar cadastros:

1. Na janela de manuteno Roteiro Consolidao, selecione a opo "Gerar Cadastros".

O sistema apresenta a janela "Importao de Cadastros", dividida em reas:

Arquivos a importar

Empresas a importar

3. Na rea "Arquivos a Importar", selecione os cadastros que devero ser importados dando duplo
clique sobre os itens desejados.

4. Em seguida, na rea "Empresas a Importar", selecione de quais empresas/filiais esses cadastrados


sero importados.

Para marc-las, d duplo clique sobre a empresa/filial desejada.

5. Clique no boto "Ok", para confirmar a gerao dos cadastros.

6. O sistema disponibiliza o boto "Parmetros" que indica se o usurio deseja limpar os cadastros
durante a importao de cadastros.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 209

Cadastrando um roteiro

O Roteiro de Consolidao nada mais que um arquivo de regras que indica como ser feita a
consolidao das empresas.

A Operao de Consolidao gera novos registros de saldos na empresa/filial selecionada.

Ateno!!!

Em alguns casos, voc poder apagar toda a empresa consolidada e gerar novamente seus dados.
Atente para este fato para no apagar por engano os dados de sua empresa consolidada!

Procedimentos

Para efetivar o roteiro de consolidao:

1. Configurar o parmetro "MV_CONSOLD" no ambiente Configurador.

Este parmetro controla qual a empresa/filial receber os dados da consolidao.

Nunca preencha seu contedo com as empresas/filiais origens dos dados, para no correr o risco
de perder os dados originais da empresa.
Exemplo:

Suponha que a consolidao de uma determinada empresa segue a regra abaixo:

Empresa: 30 Filial: 01

MV_CONSOLD = 3001 (empresa+filial)

A empresa/filial indicada no parmetro ser atualizada. Portanto, o roteiro de consolidao dever


ser cadastrado nessa empresa/filial.

Dica:
Se for necessrias mais empresas consolidadas, separe o contedo por "/":
Se for necessrio cadastrar o roteiro de consolidao para outras empresas, na configurao do
parmetro, utilize o caracter "/" para separ-las.
Exemplo: MV_CONSOLD = 3001/5001

2. No Cadastro Roteiro Consolidao, preencha os dados conforme orientao do help do campo.


Observe que:

A parte de cima da tela (rea Cabealho) se refere ao registro que ser gerado na empresa
Consolidada.

A parte inferior da tela (rea Itens) se refere s entidades das empresas origens. Para cada nova
entidade criada na empresa consolidada, podero existir at 999 linhas para a composio de
seus valores a partir das empresas origens.

Contabilidade Gerencial
210 Cadastros

Para executar o roteiro cadastrado, deve-se executar a rotina "Consolid. Config" no menu
Miscelnea.

Consulte o tpico Consolidao configurada.

Parmetros da rotina

Ambiente contabilidade gerencial

MV_CONSOLD

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3].

CTB - Cadastro Roteiro Consolidao. Grava os dados da Consolidao.

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3].

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3].

CTO - Cadastro de Moedas. Consultado via [F3].

CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3].

SL - Tabela de Tipos de Saldos. Consultado via [F3].

Contabilidade Gerencial
Cadastros 211

Oramentos

Essa opo permite cadastrar e dar manuteno aos oramentos contbeis da empresa.

Procedimentos

Para cadastrar oramentos:

1. Na janela de manuteno Oramentos, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Incluir", dividida em reas:

Capa do oramento - Cabealho

Entidades oradas (lado esquerdo da janela)

Valores orados (lado direito da janela)

Rodap

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Na barra de ferramentas, esto disponveis os botes:

Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.

Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.

Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.

Boto - Multiplica por

5. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Os tpicos:

Gerando saldos 213

Reviso de oramento 213

Opo "Copiar" 215

Relatrio oramentos

Contabilidade Gerencial
212 Cadastros

Oramentos

Essa opo permite cadastrar e dar manuteno aos oramentos contbeis da empresa.

Procedimentos

Para cadastrar oramentos:

1. Na janela de manuteno Oramentos, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Incluir", dividida em reas:

Capa do oramento - Cabealho

Entidades oradas (lado esquerdo da janela)

Valores orados (lado direito da janela)

Rodap

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Na barra de ferramentas, esto disponveis os botes:

Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.

Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.

Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.

Boto - Multiplica por

5. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Os tpicos:

Gerando saldos 213

Reviso de oramento 213

Opo "Copiar" 215

Relatrio oramentos

Contabilidade Gerencial
Cadastros 213

Gerando saldos

Todo oramento tratado no ambiente Contabilidade Gerencial, dever ter seus saldos atualizados. Esta
rotina permite que os saldos sejam gerados para o oramento posicionado.

Os saldos podem ser gerados em dois momentos:

Na Incluso do Oramento

Para isto, deve-se configurar a pergunta "Atualiza Saldos" com "Sim" pressionando a tecla <F12>
(parametrizao inicial da rotina) antes da incluso do oramento.

Na opo de menu "Gera Saldo"

Esta opo gera os saldos, caso estes no tenham sido gerados na incluso.

Procedimentos

Para gerar saldos:

1. Na janela de manuteno Oramentos, posicione o cursor sobre o oramento desejado e selecione a


opo "Gera Saldo".

O sistema apresenta a janela "Parmetros".

2. Configure-os conforme orientao do help de campo.

3. Confirme a execuo da rotina.

Reviso de oramento

A reviso utilizada quando o oramento original no est mais condizente com a realidade da
empresa, e se deseja modificar o mesmo. Para isto, pode-se utilizar a opo de menu "Reviso" que
permite revisar um oramento j cadastrado.

Ao efetuar a reviso, ser criado um novo oramento com o cdigo j utilizado e com o campo
"Reviso" incrementado em 1 unidade.

Contabilidade Gerencial
214 Cadastros

Importante:
Diferenas entre Revisar e Alterar
A Reviso permite alterar os dados do oramento, tais como entidades e valores, porm, sempre
mantendo o histrico dos oramentos j efetuados. Portanto, ao revisar um oramento, sempre ser
gerado um novo, com o campo "Reviso" incrementado em 1.
Exemplo
Na incluso
Cdigo Oramento: 0001 - Reviso: 001
Ao Revisar
Cdigo Oramento: 0001 - Reviso: 002
A Alterao tambm permite alterar os dados do oramento, tais como entidades e valores, porm,
no gera um novo oramento. Dessa forma, o histrico do oramento perdido.

Dica:
Para controles e anlise oramentrias, muitas empresas preferem revisar os seus oramentos e
manter um histrico deles, assim, podem ter a viso "de quanto acertaram e o quanto erraram ao
tentar prever o futuro".

Procedimentos

Para revisar um oramento:

1. Na janela de manuteno Oramentos, posicione sobre o registro desejado e selecione a opo


"Reviso".

O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Reviso", dividida em reas:

Capa do oramento - Cabealho

Entidades oradas (lado esquerdo da janela)

Valores orados (lado direito da janela)

Rodap

3. Altere os dados necessrios.

4. Na barra de ferramentas, esto disponveis os botes:

Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.

Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.

Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.

Boto - Multiplica por

5. Confira os dados e confirme.

Observe que, foi gerando um novo oramento com um novo nmero de reviso. Porm, o

Contabilidade Gerencial
Cadastros 215

oramento da reviso anterior no foi excludo da base de dados, sendo apresentado com o status
"Oramento Revisado".

Opo "Copiar"

Esta opo permite criar oramentos a partir de outros j cadastrados, agilizando assim, o processo de
digitao para oramentos com caractersticas similares.

Procedimentos

Para copiar oramentos:

1. Na janela de manuteno Oramentos, posicione sobre o registro desejado e selecione a opo


"Copiar".

O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Reviso", dividida em reas:

Capa do oramento - Cabealho

Entidades oradas (lado esquerdo da janela)

Valores orados (lado direito da janela)

Rodap

3. Altere os dados necessrios.

4. Na barra de ferramentas, esto disponveis os botes:

Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.

Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.

Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.

Boto - Multiplica por

5. Confira os dados e confirme a incluso do novo oramento.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3].

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3].

CTG - Calendrio Contbil. Consultado via [F3].

Contabilidade Gerencial
216 Cadastros

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3].

CTO - Cadastro de Moedas. Consultado via [F3].

CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3].

CV1 - Cadastro Oramentos. Gravar dados.

Contabilidade Gerencial
Cadastros 217

Intercompany

O recurso Intercompany permite efetuar lanamentos contbeis entre filiais/empresas de forma


automtica. Cadastram-se regras de Intercompany, ou seja, regras de comunicao entre as filias/
empresas e, posteriormente, deve-se executar a rotina Intercompany no menu Miscelnea, para
efetivar esses lanamentos.

Importante:
Procedimento para execuo de lanamentos Intercompany
Para que os lanamentos de Intercompany sejam executados corretamente, necessrio:
Cadastrar as regras de Intercompany na opo "Cadastro Intercompany";
Habilitar o uso do campo "Intercompany" (CT2_INTERC) na tabela de Lanamentos Contbeis;
Identificar os lanamentos contbeis, informando Sim no campo "Intercompany" (CT2_INTERC);
Executar a rotina "Miscelnea + Processamentos + Intercompany".

Dica:
Os registros no identificados como Intercompany, no tero lanamentos gerados mesmo que o
registro origem obedea s regras do cadastro.

Procedimentos

Para efetuar o cadastro Intercompany:

1. Ao acessar a rotina de Cadastro Intercompany, apresentada a janela "Parmetros", exibindo a


pergunta: "Origem-Destino so iguais?".

2. Configure o parmetro e confirme.

3. Na tela manuteno da rotina, clique na opo "Incluir".

O sistema apresenta a janela "Configurao Intercompany", para configurao dos dados da


empresa origem e da empresa destino que receber os lanamentos.

4. Preencha os campos conforme orientao do help de campo.

5. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Consulte tambm o tpico Miscelnea Intercompany.

Contabilidade Gerencial
218 Cadastros

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CTD - Cadastro de Item Contbil

CTF - Numerao de Documento

CTH - Cadastro de Classe de Valor

CTT - Centro de Custo

CV5 - Configurao Intercompany

Contabilidade Gerencial
Cadastros 219

Contabilistas

O Cadastro de Contabilistas armazena, de forma organizada, os dados dos contadores ou escritrios


contbeis que prestam servios a um estabelecimento. Esse cadastro tambm ser utilizado em outras
rotinas, caso necessitem, como nos Termos de Abertura e Encerramento dos Livros Fiscais, pois alguns
termos necessitam de dados dos contadores. Atualmente, o Cadastro de Contabilistas utilizado no
termo de Abertura/Encerramento do Livro Fiscal Ciap, para apresentao ao fisco.

Procedimentos

Para cadastrar contabilistas:

1. Em "Contabilistas", selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Cadastro de participantes

Tabelas utilizadas

CVB - Cadastro de Contabilistas

Contabilidade Gerencial
220 Cadastros

Cadastro de participantes

Neste cadastro, so armazenados os dados de participantes quando scios, acionistas, proprietrios,


entre outros, que respondem pela empresa. Esse cadastro ser utilizado em futuras implementaes do
Protheus.

O sistema grava um cdigo de identificao do relacionamento com o participante, permitindo ao


administrador do sistema salvar, bloquear ou desbloquar a configurao.

Veja os cdigos apresentados:

00 Matriz.

01 - Filial, inclusive agncias, dependncias e filiais no exterior.

02 - Coligada, inclusive equiparada.

03 Controladora.

04 - Controlada (exceto subsidiria integral).

05 - Subsidiria integral.

06 - Controlada em conjunto.

07 - Entidade de propsito especfico (conforme definio da CVM).

08 - Participante do conglomerado, conforme norma especfica do rgo regulador, exceto as que se


enquadrem nos tipos precedentes.

09 - Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes.

10 - Localizada em pas com tributao favorecida (Art. da Lei 9.430/96).

Procedimentos

Para cadastrar participantes:

1. Na janela de manuteno do Cadastro de Participantes, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme.

Veja tambm

Cadastro de contabilistas

Contabilidade Gerencial
Cadastros 221

Tabelas utilizadas

CVC - Cadastro de Participantes

Contabilidade Gerencial
Movimentos
7
Movimentos 223

Contabilidade Gerencial
224 Movimentos

Lanamentos contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para cadastrar os lanamentos contbeis. Fica a
critrio do usurio utilizar a que mais lhe convier. Este tpico se refere tela comummente chamada de
"Pasta de Lanamentos Contbeis".

Esta tela de lanamento contbil exibe apenas uma linha do lanamento, porm, exibe tambm
diversos detalhes sobre as entidades contbeis que compem esse lanamento em particular.

Processos que criem vrias linhas de lanamento (Lanamento padro e Rateio on-line) no esto
disponveis nesta tela. Utilize-os com a opo Lan. contab. automat..

Procedimentos

Para efetuar um lanamento contbil:

1. Na janela de manuteno Lanamentos Contbeis, pressione <F12> e configure os parmetros


conforme orientao do help de campo.

2. Em seguida, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a janela "Capa de Lote - Lanamentos"

3. Preencha os dados da "Capa de Lote" conforme orientao do help de campo e confirme.

O sistema apresenta a tela de incluso, subdividida em pastas que facilitam o gerenciamento das
informaes.

4. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

5. Confira os dados e confirme.

Dica:
Para maiores detalhes sobre cada uma das pastas, escolha um dos links abaixo:
Capa de Lote 225

Pasta "Lanamentos" 226

Pasta "Converses" 227

Pasta "Outras Informaes" 227

Pasta "Saldos" 228

Veja tambm

Os tpicos:

Validando valores de Lote 228

Informao tcnica

Contabilidade Gerencial
Movimentos 225

Conceitos

Capa de lote

A capa do lote o identificador do lanamento contbil. As informaes nela digitadas, so utilizadas


para localizar o lanamento contbil posteriormente.

Seguem abaixo alguns detalhes importantes sobre os campos da capa de lote:

Data

Deve existir pelo menos um Calendrio Contbil vlido para a data informada.

Consulte o tpico Calendrio contbil.

Deve existir pelo menos uma Moeda Contbil vlida para a data informada.

Consulte os cadastros Moedas contbeis e Moeda x Calendrio

Para evitar digitao em data indevida, configure o status do perodo como Bloqueado na opo
de Calendrio contbil.

Lote

Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = T. O nmero do lote ser gerado a partir da Tabela 09.

Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = U. O nmero do lote ser o ltimo nmero disponvel


no arquivo de Lanamentos Contbeis mais 1 para a data informada.

Sublote

Este campo um classificador de operaes para o lanamento contbil, pois pode ser gerado na
contabilizao de integrao entre sistemas.

Exemplo:

No Lanamento-padro 500 (Contas a Receber), o nmero do Sublote poder ser 001, no


Lanamento-padro 510 (Contas a Pagar) o nmero do Sub-Lote poder ser 002, etc.

Dessa forma, por essa numerao consegue-se identificar rapidamente qual foi a operao do sistema
que gerou aquele lanamento contbil.

Ele s estar disponvel para a digitao manual caso o parmetro "MV_SUBLOTE" no esteja
preenchido. Caso contrrio, o contedo informado nesse parmetro ser exibido na tela e gravado sem
a interveno do usurio.

Documento

Este nmero sugerido pelo sistema, sendo que o ltimo nmero digitado mais 1.

Contabilidade Gerencial
226 Movimentos

Dica:
A chave de procura de um lanamento contbil obedece a seguinte forma: "Data+Lote+Sublote
+Documento".
Para maiores detalhes sobre os campos, verifique o help de campo.

Pasta "Lanamentos"

nesta pasta que o lanamento contbil efetivamente realizado. Observe que ser digitada apenas
uma linha de lanamento contbil por vez, ao contrrio da rotina "Lanamento Contbil Automtico",
que chega a exibir e permitir incluir vrios lanamentos numa mesma tela.

Seguem abaixo alguns detalhes importantes sobre os campos da pasta "Lanamentos":

Status

Deve ser selecionado qual o tipo de saldo que ser atualizado pelo lanamento contbil.

Importante:
O tipo Pr-Lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento deve ser efetivado
posteriormente pela rotina de "Efetivao".

Tipo Lcto.

Esto disponveis para esta tela:

Dbito

Crdito

Partida Dobrada

Dica:
O sistema permite que lanamentos do tipo "dbito" (por exemplo) tenham a conta crdito
informada. Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo, pois os saldos a crdito
(desse exemplo) no sero gerados. Esse um recurso que utilizado quando se emite o Razo
Contbil, mostrando dessa forma quem a Contra-Partida da conta deste lanamento.

Conta Dbito / Crdito; Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor
Dbito / Crdito

Para utilizar o cdigo reduzido de qualquer uma das entidades acima, digite * e o cdigo reduzido.

Contabilidade Gerencial
Movimentos 227

Se o parmetro "MV_REDUZID" tiver como contedo S, no h necessidade de digitar * antes do


cdigo reduzido.

Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor Dbito / Crdito

Estes campos s estaro disponveis para digitao se, na "Configurao de custos", for indicado que o
sistema controla seus saldos.

Dica:
Para maiores detalhes sobre os campos, verifique o help de campo.

Pasta "Converses"

Esta pasta mostra os valores do lanamento contbil nas demais moedas.

Lanamento somente em uma Moeda (diferente da 01)

Caso haja necessidade de lanar valores somente na moeda 02 (por exemplo), deixe o valor do
lanamento contbil da pasta "Lanamentos" em branco, e digite o valor na pasta "Converses", na
linha referente moeda 02.

Critrios de Converso

Os critrios de converso so herdados do Plano de Contas. Caso haja necessidade, basta alter-los
conforme orientao do help de campo.

Valor Converso

O sistema ir efetuar as converses automaticamente dos valores. Somente nos casos em que os
critrios forem "Informado" ou "No Lana", os valores no sero automaticamente convertidos.

Pasta "Outras informaes"

Esta pasta exibe os campos novos criados pelo usurio que no estavam previstos no desenvolvimento
original do sistema. Para isto, basta que o usurio crie um novo campo na tabela "CT2 - Lanamentos
Contbeis" no ambiente Configurador.

Contabilidade Gerencial
228 Movimentos

Veja tambm

Criando campos no ambiente Configurador

Pasta "Saldos"

Esta pasta exibe os saldos atualizados de todas as entidades envolvidas na pasta "Lanamentos".

Observe que so os saldos acumulados de:

Contas

Centros de Custo

Itens Contbeis

Classes de Valor

Lotes/Sublotes

Documentos

Validando valores

Existem vrias formas de validar os valores de um lanamento digitado, todas dependendo de


parametrizao.

Efetue as configuraes abaixo, de acordo com as suas necessidades:

MV_CONTSB (Contabiliza sem Bater)

Contedo = S -> Contabiliza o lanamento sem que o dbito esteja batido com o crdito. Neste
caso, o sistema no emite nenhum aviso da diferena e efetua a contabilizao.

Contedo = N -> No permite a contabilizao quando o dbito no bater com o crdito. A ao


tomada pelo sistema vai depender do contedo do parmetro descrito a seguir.

MV_CONTBAT

Contedo = S -> No permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no bater com o


crdito. Neste caso, o sistema no deixa confirmar o lanamento e s prossegue com a contabilizao
quando os valores lanados a dbito baterem com os valores a crdito.

Contedo = N -> O sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita a confirmao
do usurio. Se o usurio confirmar, o lanamento ser gravado mesmo no estando batido.

Contabilidade Gerencial
Movimentos 229

Pergunta Verific. Lanc. 1/2?

Contedo = Sim -> No permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no bater com o
crdito. Nesse caso, o sistema no deixa confirmar o lanamento e s prossegue com a
contabilizao quando os valores lanados a dbito baterem com os valores a crdito. Lanamentos
somente de dbito ou somente de crdito no sero aceitos.

Contedo = No -> O sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita a


confirmao do usurio. Se o usurio confirmar o lanamento, ser gravado mesmo no estando
batido.

Dica:
Essas validaes no so efetuadas quando o tipo do lanamento for Pr-Lanamento.

Validao obrigatria de entidades

As validaes configuradas para as entidades contbeis sero efetuadas durante o lanamento contbil
manual, automtico ou de integrao.

Validaes

O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam se a conta aceita lanamentos com
entidades e se estas informaes so obrigatrias (Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor).

Cadastro de Plano de Contas, campos:

Aceita Item (CT1_ACITEM) / Item Obrig. (CT1_ITOBRIG)

Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)

Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)


Nos cadastros de Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor existem campos para definir essas
validaes (Aceita e Obrigatria).

Cadastro de Centro de Custos, campos:

Aceita Item (CTT_ACITEM) / Item Obrig. (CTT_ITOBRIG)

Aceita CLVL (CTT_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTT_CLVLOBRIG)

Cadastro de Item Contbil, campos:

Aceita CLVL (CTD_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTD_CLVLOBRIG)

Contabilidade Gerencial
230 Movimentos

Importante:
Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo no poder ser preenchido. Se a validao
"Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o campo indicado dever ser preenchido.

Exemplo:

Considere a configurao do Centro de Custo "110101" da seguinte forma:

a. Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CTT_ITOBRG) estiver configurado com "1 - Sim" e, no
lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito
(CT2_ITEMC) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a
entidade Item Contbil obrigatria.

b. Se o campo "Classe Valor Obrigatria" (CTT_CLOBRG) estiver configurado com "1 - Sim" e, no
lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito"
(CT2_CLVLCR) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a
entidade Classe de Valor obrigatria.

c. Se o campo "Aceita Item" (CTT_ACITEM) estiver configurado com "2 - No" e, no lanamento
contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC)
forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil
no pode ser informada.

d. Se o campo "Aceita Cl. Vlr." (CTT_ACCLVL) estiver configurado com "2 - No" e, no lanamento
contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito" (CT2_CLVLCR)
forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Classe de Valor
no pode ser informada.

Veja tambm

Plano de contas

Cadastro de custos

Semforo para contabilizao

Semforo para processamentos simultneos de rotinas off-line e on-line

Este recurso garante a consistncia das informaes durante a gravao e atualizao das tabelas de
saldos, ao executar as rotinas on-line e processamentos off-line de forma concorrente.

O controle de "semforo por processo" ou "serializao por processo" est definido no Sistema como
padro e atua permitindo que processos de integrao e manuteno de lanamentos sejam executados
simultaneamente aos processamentos off-line, efetuando a seguinte ao: enquanto houver um
processamento off-line em execuo, sero bloqueadas as execues de novos processos on-line ou
off-line.

Contabilidade Gerencial
Movimentos 231

Esse controle aplica-se tanto para ambientes configurados com atualizao de saldos on-line quanto off-
line, independente da configurao dos parmetros "MV_ATUSAL" e "MV_SLDCOMP" e do uso de stored
procedures no ambiente Contabilidade Gerencial.

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas. Consultado ou atualizado via [F3].

CT2 - Lanamentos Contbeis. Grava os Lanamentos Contbeis.

CT3 - Saldos Centro de Custo. Grava os Saldos de Centro de Custo.

CT4 - Saldos Itens Contbeis. Grava os Saldos dos Itens Contbeis.

CT5 - Lanamento Padro. Consultado ou atualizado via [F3].

CT6 - Totais de Lote. Grava os Saldos dos Lotes Contbeis.

CT7 - Saldos Plano de Contas. Grava os Saldos das Contas.

CT8 - Histricos Padronizados. Consultado ou atualizado via [F3].

CT9 - Rateios On-Line. Consultado via [F3].

CTA - Amarrao Entidades. Valida lanamento contbil.

CTC - Saldos do Documento. Grava os Saldos dos Documentos.

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3].

CTE - Amarrao Moeda x Calendrio. Valida data do Lanamento.

CTF - Numerao do Documento. Gera prximo nmero de Documento.

Contabilidade Gerencial
232 Movimentos

CTG - Calendrio Contbil. Valida data do Lanamento.

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado ou atualizado via [F3].

CTI - Saldos da Classe de Valor. Grava os saldos da Classe de Valor.

CTO - Cadastro Moedas Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3]

CTP - Cadastro de Cmbio. Utilizado na converso de valores.

CTT - Cadastro Centro de Custo. Consultado ou atualizado via [F3].

Parmetros da rotina

MV_LOTECON

MV_SUBLOTE

MV_REDUZID

MV_CONTSB

MV_CONTBAT

MV_PRELAN

MV_ALTLCTO

MV_NUMLIN

MV_CTBFLAG

MV_ATUSAL

MV_AGLHIST

MV_AGLPROC

MV_CTBSERT

MV_CTBNFSE

MV_FN370SE

Contabilidade Gerencial
Movimentos 233

Lanamento contbil automtico

O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para lanamentos contbeis. Fica a critrio do
usurio utilizar a que mais lhe convier. Esta opo refere-se tela de "Lanamentos Contbeis
Automticos".

A tela de lanamento contbil exibe vrias linhas de lanamento, similar tela de contabilizao de
integrao.

Os processos que geram vrias linhas de lanamento (Lanamento padro e Rateio on-line) esto
disponveis na rotina de Lanamento contbil automtico.

Para uma viso mais detalhada do lanamento contbil, inclusive para visualizar saldos das entidades
no momento do lanamento contbil, utilize a rotina Lanamento Contbil.

Procedimentos

1. Na janela de manuteno Lanamento Contbil Automtico, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a capa de lote.

2. Preencha os dados da capa de lote conforme orientao do help de campo.

Em seguida, exibida a tela de incluso.

3. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4. Para consultar os totais do lote do documento em todas as moedas (crditos e dbitos), utilize o

boto "Totais de Lote e Documento" disponvel na barra de ferramentas.

5. Confira os dados e confirme.

Dica:
Para maiores detalhes sobre os dados do lanamento contbil, consulte os tpicos abaixo:

Capa de lote

Dicas para o lanamento 234

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Validando valores de Lote

Informao tcnica 235

Conceitos

Contabilidade Gerencial
234 Movimentos

Dicas

Tipo de Lanamento

Esto disponveis para esta tela:

Dbito

Crdito

Partida Dobrada

Continuao de Histrico

Rateio

Lanamento Padro

Dica:
O sistema permite que lanamentos do tipo dbito, por exemplo, tenham a conta crdito informada.
Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo, pois os saldos a crdito, deste
exemplo, no sero gerados. Esse um recurso que utilizado quando se emite o Razo Contbil,
mostrando, dessa forma, quem a contra-partida da conta desse lanamento.

Conta Dbito / Crdito; Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor
Dbito / Crdito

Para utilizar o cdigo reduzido de qualquer uma das entidades acima, digite * e o cdigo reduzido.

Se o parmetro "MV_REDUZID" tiver como contedo "S", no h necessidade de digitar * antes do


cdigo reduzido.

Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor Dbito / Crdito

Estes campos s estaro disponveis para digitao se, na "Configurao de custos", for indicado que o
sistema controla o saldo deles.

Tipo do Saldo

Escolha qual o tipo de saldo ser afetado pelo lanamento contbil.

Importante:
O tipo pr-lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento deve ser efetivado
posteriormente pela rotina de "Efetivao".

Contabilidade Gerencial
Movimentos 235

Lanamento somente em uma Moeda (diferente da 01)

Caso haja necessidade de lanar valores somente na moeda 02 (por exemplo), deixe o valor do
lanamento contbil da pasta "lanamentos" em branco, e digite o valor na "pasta converses", na linha
referente moeda 02.

Critrios de Converso

Os critrios de converso so herdados do plano de contas. Caso haja necessidade, basta alter-los
conforme orientao do help de campo.

Valor Converso

O sistema ir efetuar as converses dos valores automaticamente. Somente nos casos em que os
critrios forem "informado" ou "no lana", os valores no sero automaticamente convertidos.

Informao tcnica

O sistema permite que o usurio crie novos campos para contabilizao, e estes sero habilitados para
todas as telas de contabilizao.

Para que tal procedimento seja vlido, inclusive nos lanamentos de integrao, verifique o exemplo
abaixo.

Exemplo

Ao supor que a empresa necessite gravar mais informaes nos seus lanamentos contbeis, o correto
seria criar mais um campo para esta finalidade. Portanto, deve-se criar o campo XXX_INFORM (onde
XXX o nome do arquivo de dados).

1. No arquivo "CT5 - Lanamentos Padro", dever ser criado o campo "CT5_INFORM" (ambiente
Configurador).

2. No arquivo "CTK - Contra-Prova", dever ser criado o campo CTK_INFORM (ambiente


Configurador).

3. No arquivo "CT2 - Lanamento Contbil", dever ser criado o campo CT2_INFORM (ambiente
Configurador).

Veja tambm

Criando campos no ambiente Configurador

Contabilidade Gerencial
236 Movimentos

Parmetros da rotina

MV_LOTECON

MV_SUBLOTE

MV_REDUZID

MV_CONTSB

MV_CONTBAT

MV_CONTSLD

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas. Consultado ou atualizado via [F3]

CT2 - Lanamentos Contbeis. Grava os Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldos Centro de Custo. Grava os Saldos de Centro de Custo

CT4 - Saldos Itens Contbeis. Grava os Saldos dos Itens Contbeis

CT5 - Lanamento Padro. Consultado ou atualizado via [F3]

CT6 - Totais de Lote. Grava os Saldos dos Lotes Contbeis

CT7 - Saldos Plano de Contas. Grava os Saldos das Contas

CT8 - Histricos Padronizados. Consultado ou atualizado via [F3]

CT9 - Rateios On-Line. Consultado via [F3]

CTA - Amarrao Entidades. Valida lanamento contbil

CTC - Saldos do Documento. Grava os Saldos dos Documentos

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3]

CTE - Amarrao Moeda x Calendrio. Valida data do Lanamento

CTF - Numerao do Documento. Gera prximo nmero de Documento

CTG - Calendrio Contbil. Valida data do Lanamento

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado ou atualizado via [F3]

CTI - Saldos da Classe de Valor. Grava os saldos da Classe de Valor

CTO - Cadastro Moedas Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3]

CTP - Cadastro de Cmbio. Utilizado na converso de valores

Contabilidade Gerencial
Movimentos 237

CTT - Cadastro Centro de Custo. Consultado ou atualizado via [F3]

Contabilidade Gerencial
Consultas
8
Consultas 239

Contabilidade Gerencial
240 Consultas

Configurando consultas

As consultas permitem a verificao, em tela, das informaes registradas no sistema. O Microsiga


Protheus disponibiliza consultas genricas e especficas.

Consulta genrica, consiste em uma consulta aos arquivos utilizados pelo Sistema, permitindo ao
usurio definir filtros e campos a serem apresentados.

J as consultas especficas, apresentam informaes padronizadas sobre uma determinada


movimentao do ambiente.

Procedimentos

Para realizar uma consulta genrica:

1. Clique sobre o menu Consultas.

2. Escolha a opo Genricos do submenu Cadastros.

Ser apresentada uma janela relacionando os arquivos utilizados pelos ambientes do sistema
Microsiga Protheus.

3. Na caixa Pesquisar, digite o nome do arquivo a ser consultado ou posicione o cursor sobre o

Contabilidade Gerencial
Consultas 241

mesmo.

4. Clique no boto OK.

Ser apresentada uma janela com todos os dados do arquivo selecionado.

5. Na janela de Consultas, esto disponveis os seguintes botes:

Arquivo 242

Pesquisa 243

Filtro 244

Dicionrio 246

Impresso 249

Visualizar 247

Exp. Excel 248

Sair 250

Contabilidade Gerencial
242 Consultas

Arquivo

O boto "Arquivo" permite a seleo de outro arquivo para consulta, gravao da consulta configurada
e finalizao da consulta.

Procedimentos

Para selecionar outro arquivo:

1. Na tela de Consultas, clique no boto "Arquivo".

O sistema apresenta a tela inicial da consulta com a relao dos arquivos utilizados pelos ambiente
do Protheus.

2. Na caixa Pesquisar, digite o nome do arquivo a ser consultado ou posicione o cursor sobre o
mesmo.

3. Clique no boto OK .

O sistema apresenta na tela de consulta os dados do arquivo selecionado.

4. O sistema permite selecionar vrios arquivos para consulta. medida que so selecionados, sero
indicados em uma ficha na parte inferior da janela. Para visualizar os campos de um dos arquivos
selecionados, basta clicar na ficha correspondente.

Contabilidade Gerencial
Consultas 243

Alm de permitir selecionar outro arquivo para consulta, esta janela tambm permite:

Gravar uma Consulta 251

Restaurar uma Consulta 252

Pesquisa

O boto "Pesquisa" permite localizar uma informao no arquivo consultado e organizar a apresentao
dos dados conforme a chave de pesquisa ativa.

Procedimentos

Para realizar uma pesquisa no arquivo:

1. Na janela de Consultas, clique no boto "Pesquisa".

O sistema apresenta a janela de pesquisa.

2. Para organizao dos dados na janela de consulta, basta selecionar uma chave e confirmar a

Contabilidade Gerencial
244 Consultas

operao.

3. Para mais informaes sobre Pesquisa, consulte o item Pesquisar no tpico Opes de
Manuteno descrito neste help.

Filtro

O boto "Filtro" permite ao usurio definir critrios para a consulta, restringindo os dados que devem
ser apresentados.

Procedimentos

Para construir um filtro:

1. Na tela de Consultas, clique no boto "Filtro".

O sistema apresenta a tela de Expresso de Filtro.

2. A partir das caixas de listagens de cortina Campos, Operadores e Expresso, o usurio pode
compor o filtro para restringir as informaes a serem consultadas.

Exemplo:

Contabilidade Gerencial
Consultas 245

Para apresentar somente os registros do Banco 383, deve-se definir a seguinte operao:

Campo Operador Operando

Banco igual a 383

3. Aps a seleo dos elementos da operao, clique no boto Adiciona.

Os elementos escolhidos so apresentados na rea de Filtro.

4. Para informar mais de uma operao utilize os botes de formao de operaes lgicas:

Botes Descrio

utilizado para agrupar as operaes, estabelecendo a ordem em que


devem ser executadas.

o sistema permite a informao de mais uma expresso para


composio do filtro. Quando se utiliza o operador E, somente so
exibidos os registros que atendam a duas ou mais condies
especificadas.

o sistema permite a informao de mais uma expresso para


composio do filtro. Quando se utiliza o operador OU, so exibidos
os registros que atendem a qualquer uma das condies
especificadas.

Exemplo:

Fornecedores do Estado de SP que possuem Tipo igual a J.

(Estado igual a SP) (Tipo igual a J)

Assim, o sistema ir montando a expresso na rea Expresso. Se ocorrerem erros na montagem


da sua expresso, voc pode iniciar novamente com o boto "Limpa Filtro".

Clique no boto "Expresso" caso queira definir uma condio para consulta utilizando uma
expresso em linguagem AdvPl.

Exemplo:

SUBSTR(A1_COD,3,3)=001

O sistema apresenta a tela para digitao da expresso.

Contabilidade Gerencial
246 Consultas

Quando finalizada, clique no boto "Adiciona" para que a expresso seja transportada para a rea
de Filtro, ou "Cancela" para retornar tela de gerao de filtros.

5. Para finalizar o filtro, clique no boto Ok .

O sistema apresentar na janela de consulta somente as informaes filtradas.

Dicionrio

O boto "Dicionrio" permite ao usurio escolher quais campos devem ser apresentados na consulta e
em que ordem.

Procedimentos

Para habilitar ou desabilitar um campo na consulta:

1. Na tela de Consultas, clique no boto "Dicionrio".

O sistema apresenta a tela para seleo dos dados.

Contabilidade Gerencial
Consultas 247

2. D um duplo clique sobre o campo do arquivo que se deseja habilitar/desativar ou clique na caixa
de verificao Campo em Uso.

3. Se for ativado, o campo apresenta a marca de um x , caso contrrio, a rea da marcao ficar
em branco.

4. Para marcar ou desmarcar todos os campos de uma vez, clique na caixa de verificao Marca/
Desmarca Todos.

5. A caixa Ordem apresenta a seqncia de exibio do campo posicionado na consulta. Informe


outro nmero caso queira alterar a ordem de apresentao do campo.

6. Clique no boto OK para finalizar a operao.

Visualizar

O boto "Visualizar" permite ao usurio visualizar o cadastro do registro selecionado do arquivo em


consultas.

Contabilidade Gerencial
248 Consultas

Procedimentos

Para visualizar um registro do arquivo:

1. Na tela de Consultas, clique no boto "Visualizar".

O sistema apresenta a tela de cadastro do registro.

2. Clique no boto OK para finalizar a visualizao.

Boto "Exp. Excel"

O boto "Exp. Excel" permite o usurio exportar os registros de uma determinada tabela planilha do
Microsoft Excel.

A exportao processada pelo boto "Exp. Excel", que exporta os dados da tabela selecionada para o
Microsoft Excel. Por questo de performance, o nmero mximo de registros que podero ser
exportados 999 e no pode ser aumentado.

Contabilidade Gerencial
Consultas 249

Procedimentos

Para exportar um cadastro para uma planilha do Microsoft Excel:

1. Na janela de Consultas, clique no boto "Exp. Excel".

Ser apresentada a janela do Microsoft Excel com os dados dos registros.

Dica
Se a opo de "Filtro" foi utilizada, possvel fazer a exportao para o Excel,
somente dos dados selecionados pelo filtro.

Impresso

O boto "Impresso" permite ao usurio emitir um relatrio com os dados pesquisados e filtrados por
ele atravs da rotina de Consultas.

Contabilidade Gerencial
250 Consultas

Procedimentos

Para imprimir uma consulta:

1. Na tela de Consultas, clique no boto "Impresso".

O sistema apresenta a tela para configurao do relatrio.

2. Consulte o tpico Relatrios para maiores informaes sobre as fichas de configurao do


relatrio.

Boto "Sair"

O boto "Sair" permite finalizar a consulta e retornar janela anterior.

Contabilidade Gerencial
Consultas 251

Gravando a consulta

As configuraes definidas para consulta podem ser gravadas e restauradas quando necessrio.

Procedimentos

Para gravar uma consulta:

1. Clique no boto "Arquivo", e em seguida no boto Salvar .

O sistema abre uma janela para que seja informado o nome do arquivo e sua descrio, para
consultas futuras.

2. Clique no boto OK .

O sistema abrir janela informando o nome do arquivo gravado.

Contabilidade Gerencial
252 Consultas

Restaurando uma consulta

Esta opo utilizada para restaurar ou excluir as consultas gravadas.

Procedimentos

Para restaurar uma consulta:

1. Clique no boto "Arquivo" e em seguida no boto Abrir .

So relacionadas as consultas gravadas.

Contabilidade Gerencial
Consultas 253

2. Clique sobre a consulta e no boto "OK".

3. O sistema abrir a tela de consulta do arquivo.

4. Se for necessrio excluir um arquivo de consulta, clique no boto "Excluir".

Contabilidade Gerencial
254 Consultas

Rastrear lanamentos

Nesta consulta possvel rastrear as operaes geradoras dos lanamentos contbeis. Para tal, o
cadastro de Relacionamentos dever ter sido previamente configurado.

Este tipo de consulta pode ser utilizada quando se encontra uma diferena em um lanamento contbil
por um motivo qualquer e se deseja saber quem originou o lanamento (baixa de ttulo, documento de
entrada, etc).

Procedimentos

Para rastrear lanamentos:

1. Na janela de consulta Rastrear Lanamento, selecione o lanamento contbil desejado e em seguida


a opo "Rastrear".

2. O sistema processa as informaes, exibindo na tela a operao que originou o lanamento contbil.

Dica:
Se o lanamento contbil foi aglutinado, a consulta ir desdobrar os lanamentos exibindo todas as
linhas que o compuseram. A partir da, dever ser escolhido o lanamento desejado, assim, ser
exibido o documento que o originou.
Se houve uma excluso de lanamentos, selecione no menu a opo "Status da Consulta", e altere o
contedo de "Mostra Deletados" para "Sim". A partir deste momento todos os lanamentos
contbeis que foram deletados sero tambm exibidos. Se o registro foi apagado definitivamente
da base (fisicamente), esta opo no ser vlida.

Veja tambm

O tpico Cadastro relacionamentos.

Tabelas utilizadas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo do Centro de Custo

CTL - Cadastro de Relacionamentos

Contabilidade Gerencial
Consultas 255

Saldos entidades

Nesta consulta possvel verificar os saldos diariamente (mini-balancete) de todas as entidades


contbeis existentes no ambiente Contabilidade Gerencial. Tambm possvel visualizar todos os
lanamentos feitos nesse perodo (mini-razo).

Procedimentos

Para efetuar a consulta de saldos das entidades:

1. Ao acessar a consulta Saldos Entidades, apresentada a janela "Parmetros", para a configurao


dos dados envolvidos na rotina.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo e confirme.

O sistema processa as informaes e apresenta a janela "Consulta Saldos Contbeis" dividida em


pastas, com todas as entidades em uso pelo sistema (conforme as configuraes contbeis
inicialmente definidas).

Podem ser apresentadas:

Pasta "Plano de Contas" - exibe as contas contbeis cadastradas.

Pasta "Centro de Custo" - exibe os centros de custo cadastrados.

Pasta "Itens Contbeis" - exibe os itens contbeis cadastrados.

Pasta "Classe de Valor" - exibe as classes de valor cadastradas.

3. Posicione sobre a pasta que deseja consultar, e selecione a entidade.

Ao lado direito da janela, sero apresentados: data do saldo, saldo dbito na data, saldo crdito na
data, saldo atual dbito, saldo atual crdito, saldo anterior dbito, saldo anterior crdito, etc.

4. Pressione o boto direito do mouse para acionar:

Lanamentos na Data

Emite um pequeno Razo da entidade selecionada, no perodo indicado.


Saldos na Data
Emite um pequeno Balancete Dirio da entidade selecionada, no perodo indicado.

Saldo 1 x Saldo 2

Compara dois tipos diferentes de Saldo, de acordo com o informado na tela de perguntas na
abertura da rotina. Esta opo abre um grfico comparativo dos Saldos envolvidos. Alm da
possibilidade de alterar a forma na qual o grfico ser exibido, o sistema permite que o mesmo seja
impresso ou enviado por e-mail.

Contabilidade Gerencial
256 Consultas

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CTD - Cadastro Item Contbil

CTH - Cadastro de Classe de Valor

CTI - Saldos da Classe Valor

Estatstica de saldo

Nesta consulta possvel efetuar comparaes entre tipos de saldos diversos no perodo indicado para
todas as entidades contbeis em uso no ambiente Contabilidade Gerencial.

Procedimentos

Para efetuar a consulta Estatstica de Saldo:

1. Ao acessar a janela de consulta Estatstica de Saldo, apresentada a janela "Parmetros", para a


configurao dos dados envolvidos na rotina.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo e confirme.

O sistema processa as informaes e apresenta a janela de consulta dividida em pastas, com todas
as entidades em uso pelo sistema (conforme as configuraes contbeis inicialmente definidas).

Podem ser apresentadas:

Pasta "Plano de Contas" - exibe as contas contbeis cadastradas.

Pasta "Centro de Custo" - exibe os centros de custo cadastrados.

Pasta "Itens Contbeis" - exibe os itens contbeis cadastrados.

Pasta "Classe de Valor" - exibe as classes de valor cadastradas.

3. Posicione sobre a pasta que deseja consultar, e selecione a entidade.

No lado direito da tela, ser exibida a comparao de dois tipos diferentes de saldo, de acordo com
o informado nos parmetros de abertura da rotina.

Esta opo, apresenta um grfico comparativo dos saldos envolvidos. Alm, da possibilidade de
alterar a forma na qual o grfico ser visualizado, sendo possvel tambm imprimi-lo ou envi-lo por
e-mail.

Contabilidade Gerencial
Consultas 257

4. Consulte os botes 257 disponveis na barra de ferramentas.

Botes da barra de ferramentas

Botes Utilizao

Abre a janela de configurao de parmetros da rotina.


Parmetros

Permite alterar o tipo de visualizao do Grfico.

Tipo de Grfico (Ex.: Linha, rea, Pontos, Barra, Pirmide, Cilindro, Pizza, Forma,
Flexas, Gannt, Bolha, etc.)

Apresenta o grfico em 3D.

3D

Salva o grfico como arquivo do tipo BMP.

Salvar BMP

Rotaciona o grfico para a esquerda.

Rotao -

Rotaciona o grfico para a direita.

Rotao +

Permite imprimir o grfico visualizado, abrindo a janela para a


configurao da impresso.
Imprimir Grfico

Permite enviar o grfico para um conta de e-mail.

Enviar por E-mail

Contabilidade Gerencial
258 Consultas

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CTD - Cadastro Item Contbil

CTH - Cadastro de Classe de Valor

Estatstica grupos

Nesta consulta possvel efetuar comparaes entre os saldos dos diversos Grupos Contbeis
associados ao Plano de Contas.

Procedimentos

Para efetuar a consulta Estatstica Grupos:

1. Ao acessar a janela de consulta Estatstica de Grupos, apresentada a janela "Parmetros", para a


configurao dos dados envolvidos na rotina.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo e confirme.

O sistema processa as informaes, exibindo na tela o grfico comparativo de grupos.

3. Verifique os dados apresentados.

4. Consulte os botes disponveis na barra de ferramentas. 259

Veja tambm

Consulte o tpico Grupos contbeis.

Contabilidade Gerencial
Consultas 259

Botes da barra de ferramentas

Botes Utilizao

Abre a janela de configurao de parmetros da rotina.


Parmetros

Permite alterar o tipo de visualizao do Grfico.

Tipo de Grfico (Ex.: Linha, rea, Pontos, Barra, Pirmide, Cilindro, Pizza, Forma,
Flexas, Gannt, Bolha, etc.)

Apresenta o grfico em 3D.

3D

Salva o grfico como arquivo do tipo BMP.

Salvar BMP

Rotaciona o grfico para a esquerda.

Rotao -

Rotaciona o grfico para a direita.

Rotao +

Permite imprimir o grfico visualizado, abrindo a janela para a


configurao da impresso.
Imprimir Grfico

Permite enviar o grfico para um conta de e-mail.

Enviar por E-mail

Contabilidade Gerencial
260 Consultas

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CTD - Cadastro Item Contbil

CTH - Cadastro de Classe de Valor

Contabilidade Gerencial
Consultas 261

Consulta razo contbil

Esta opo apresenta a consulta razo por conta contbil, exibindo de forma resumida a escriturao
dos lanamentos a dbito e a crdito.

Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.

Procedimentos

Para efetuar a consulta Razo Contbil:

1. Ao acessar a janela de consulta Razo Contbil, apresentada a janela "Parmetros", para a


configurao dos dados envolvidos na rotina.

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo e confirme.

apresentada a janela de consulta, exibindo as contas contbeis cadastradas.

3. Posicione sobre a conta contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".

O sistema apresenta a janela "Consulta Razo - Analtica", dividida em reas:

Cabealho

Nesta rea, so exibidos: o nmero da conta, descrio, condio da conta (devedora ou credora) e
saldo anterior.

Lanamentos

Apresenta os lanamentos contbeis efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da
linha, histrico, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento, saldo atual, centro de
custo, item contbil, classe de valor, etc.

Rodap

Apresenta os totais: dbito, crdito e saldo.

4. Verifique os dados apresentados.

Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Analtico", utilizando a opo de menu "Imprimir".

Contabilidade Gerencial
262 Consultas

Veja tambm

Razo conta/documento fiscal

Razo centro de custo

Razo item contbil

Razo classe valor

Tabelas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamento Contbil

CT7 - Saldo Plano de Contas

Consulta razo conta contbil/documento fiscal

Esta opo apresenta a Consulta Razo aglutinando os lanamentos contbeis por documento fiscal,
exibindo de forma resumida a escriturao dos lanamentos a dbitos e a crdito.

Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.

Importante:
Para a aglutinao dos lanamentos contbeis por documento fiscal, o usurio deve preencher o
cadastro de Relacionamentos, pois a partir dele que so gravados os documentos fiscais no
lanamento contbil (campo "CT2_KEY")..

Procedimentos

Para efetuar a consulta razo Conta/Documento:

1. Ao acessar a janela de consulta razo Conta/Documento Fiscal, apresentada a janela


"Parmetros", para a configurao dos dados envolvidos na rotina.

Contabilidade Gerencial
Consultas 263

2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo e confirme.

apresentada a janela de consulta, exibindo as contas contbeis cadastradas.

3. Posicione sobre a conta contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".

O sistema apresenta a janela "Consulta - Razo por Documento Fiscal", dividida em reas:

Cabealho

Nesta rea, so exibidos: o nmero da conta, descrio, condio da conta (devedora ou


credora) e saldo anterior.

Lanamentos

Apresenta os lanamentos contbeis efetuados (em ordem de documento) exibindo seus dados,
tais como: data, nmero da linha, histrico, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento, saldo
atual, etc,

Rodap

Apresenta os totais: dbito, crdito e saldo.

4. Verifique os dados apresentados.

Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Aglutinado por Contas/Documento Fiscal", utilizando a opo de
menu "Imprimir".

Veja tambm

Razo contbil

Razo centro de custo

Razo item contbil

Razo classe valor

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT7 - Saldo do Plano de Contas

Contabilidade Gerencial
264 Consultas

Consulta razo centro de custo

Esta opo apresenta a consulta razo por centro de custo, exibindo de forma resumida a escriturao
dos lanamentos a dbito e a crdito.

Procedimentos

Para efetuar a consulta razo centro de custo:

1. Na janela de consulta razo centro de custo, pressione a tecla [F12] para configurar os parmetros
envolvidos na rotina.

apresentada a janela "Parmetros".

2. Configure-os, conforme orientao do help de campo e confirme.

3. Posicione sobre o centro de custo que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".

O sistema apresenta a janela "Consulta Analtico - C.Custo", dividida em reas:

Cabealho

Nesta rea, so exibidos: o cdigo do centro de custo, descrio e saldo anterior.

Lanamentos

Apresenta os lanamentos efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da linha,
histrico, conta contbil, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento (crdito
ou dbito), saldo atual, item contbil, classe de valor, etc.

Rodap

Apresenta os totais: dbito, crdito e saldo.

4. Verifique os dados apresentados.

Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo por Centro de Custo Analtico", utilizando a opo de menu
"Imprimir".

Veja tambm

Razo contbil

Razo conta/documento fiscal

Razo item contbil

Razo classe valor

Contabilidade Gerencial
Consultas 265

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamento Contbil

CT3 - Saldo Centro de Custo

CTT - Centro de Custo

Consulta razo por item contbil

Esta opo apresenta a consulta razo por item contbil, exibindo de forma resumida a escriturao dos
lanamentos a dbitos e a crdito.

Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.

Procedimentos

Para efetuar a consulta razo item contbil:

1. Na janela de consulta razo centro item contbil, pressione a tecla [F12] para configurar os
parmetros envolvidos na rotina.

apresentada a janela "Parmetros".

2. Configure-os, conforme orientao do help de campo e confirme.

3. Posicione sobre o item contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".

O sistema apresenta a janela "Consulta Analtico - Item Conta", dividida em reas:

Cabealho

Nesta rea, so exibidos: o cdigo item conta, descrio e saldo anterior.

Lanamentos

Apresenta os lanamentos efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da linha,
histrico, conta contbil, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento (crdito
ou dbito), saldo atual, centro de custo, classe de valor, etc.

Contabilidade Gerencial
266 Consultas

Rodap

Apresenta os totais: dbito, crdito e saldo.

4. Verifique os dados apresentados.

Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Contbil por Item de Conta Analtico", utilizando a opo de
menu "Imprimir".

Veja tambm

Razo contbil

Razo conta/documento fiscal

Razo centro de custo

Razo classe valor

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamento Contbil

CT4 - Saldo Item Contbil

CTD - Cadastro Item Contbil

Consulta razo por item contbil

Esta opo apresenta a consulta razo por item contbil, exibindo de forma resumida a escriturao dos
lanamentos a dbitos e a crdito.

Contabilidade Gerencial
Consultas 267

Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.

Procedimentos

Para efetuar a consulta razo por item contbil:

1. Na janela de consulta razo centro item contbil, pressione a tecla [F12] para configurar os
parmetros envolvidos na rotina.

apresentada a janela "Parmetros".

2. Configure-os, conforme orientao do help de campo e confirme.

3. Posicione sobre o item contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".

O sistema apresenta a janela "Consulta Analtico - Item Conta", dividida em reas:

Cabealho

Nesta rea, so exibidos: o cdigo item conta, descrio e saldo anterior.

Lanamentos

Apresenta os lanamentos efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da linha,
histrico, conta contbil, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento (crdito
ou dbito), saldo atual, centro de custo, classe de valor, etc.

Rodap

Apresenta os totais: dbito, crdito e saldo.

4. Verifique os dados apresentados.

Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Contbil por Item de Conta Analtico", utilizando a opo de
menu "Imprimir".

Veja tambm

Razo contbil

Razo conta/documento fiscal

Razo centro de custo

Razo classe valor

Contabilidade Gerencial
268 Consultas

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

CT2 - Lanamento Contbil

CT4 - Saldo Item Contbil

CTD - Cadastro Item Contbil

Contabilidade Gerencial
Relatrios
9
270 Relatrios

Contabilidade Gerencial
Relatrios 271

Plano de contas

Esta rotina emite uma relao do plano de contas da empresa por ordem de cdigo e/ou por ordem de
descrio.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Plano de Contas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Plano de Contas", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Relatrio centro de custo

Esta rotina emite uma relao do plano de centro de custo da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Centro de Custo", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
272 Relatrios

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Item contbil

Esta rotina emite uma relao do plano de itens contbeis da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Item Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Item Contbil", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Classe de valor

Esta rotina emite uma relao do plano de classe de valor da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.

Procedimentos

Para emitir a relao de Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Classe de Valor", clique no boto "Parmetros".

Contabilidade Gerencial
Relatrios 273

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Plano oramentos

Esta rotina emite uma relao do plano de oramentos, indicando todas as entidades contbeis
envolvidas. um relatrio muito utilizado para validar o cadastro dos oramentos.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Oramentos:

1. Na janela de emisso do relatrio "Oramentos", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Viso gerencial

Esta rotina emite uma relao da Viso Gerencial da empresa, apresentando todas as ligaes entre as
entidades contbeis. um relatrio muito utilizado para validar o cadastro das vises gerenciais.

Contabilidade Gerencial
274 Relatrios

Procedimentos

Para emitir o relatrio Viso Gerencial:

1. Na janela de emisso do relatrio "Viso Gerencial", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Histrico

Esta rotina emite uma relao do cadastro de histricos padres por ordem de cdigo.

Procedimentos

Para emitir a relao do cadastro de Histricos:

1. Na janela de emisso do relatrio "Histrico", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
Relatrios 275

Conferncia de digitao

Este relatrio tem por objetivo emitir uma relao dos lanamentos contbeis j digitados, sendo muito
utilizado para conferir se os lanamentos foram feitos corretamente.

Particularidades do relatrio:

Pode ter quebra por: Lote/Documento ou nenhuma;

Pode totalizar de acordo com as quebras acima ou no efetuar totalizao;

Pode imprimir todos os lanamentos do dia ou somente o total desse dia.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Conferncia de Digitao:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conferncia de Digitao", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Relao sublote

Esta rotina tem por objetivo emitir uma relao dos lanamentos contbeis j digitados, ordenados por
sublote e data. O sublote pode ser utilizado como classificador de lanamentos contbeis, assim, ao
emitir esse relatrio, os lanamentos sero classificados.

Procedimentos

Para emitir a relao de sublote:

1. Na janela de emisso do relatrio "Relao de sublote", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

Contabilidade Gerencial
276 Relatrios

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Conferncia lanamentos conta-ponte

Esta opo tem como objetivo imprimir uma relao para conferncia dos lanamentos contbeis
gerados pela rotina de Apurao de resultados (Apurao de Lucros e Perdas) com conta-ponte.

Procedimentos

Para emitir a relao de conferncia dos lanamentos da conta-ponte:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conferncia Lanamentos Conta-Ponte", clique no boto


"Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Conferncia digitao documento fiscal

Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao para conferncia dos lanamentos contbeis por
ordem de documento fiscal ou conta/documento fiscal.

Nesse relatrio, sero apresentados os dados: conta contbil, nmero documento fiscal, data do
lanamento, nmero do lote/sublote/documento, valor dbito, valor crdito, histrico do lanamento,
valor informado, valor digitado, diferena entre o valor informado e o valor digitado, entre outros

Contabilidade Gerencial
Relatrios 277

dados.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de conferncia de digitao do documento fiscal:

1. Ao selecionar o relatrio "Conferncia Digitao Documento Fiscal", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Relao sublote/documentos fiscais

Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao dos lanamentos contbeis classificados por
sublotes/documentos fiscais.

Nesse relatrio, sero apresentados os dados por ordem de nmero de documento do lote/sublote/lote,
em que so exibidos: nmero do documento do lote, conta contbil, nmero documento fiscal, data do
lanamento, nmero do lote/sublote, valores de dbito e crdito, histrico do lanamento, valor
informado, valor digitado, diferena entre o valor informado e o valor digitado, totais por lote, entre
outros dados.

Procedimentos

Para emitir a relao de sublote/Documentos Fiscais:

1. Ao selecionar o relatrio "Rel. sublote/Documentos Fiscais", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
278 Relatrios

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Relao de lanamentos por centro de custo

Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao dos lanamentos contbeis agrupados e ordenados
por centro de custo.

Nesse relatrio, sero apresentados os dados: cdigo/descrio do centro de custo, conta contbil,
conta contra partida, tipo do lanamento (1 - dbito, 2 - crdito ou 3 - partida dobrada), nmero do
lanamento (lote/sublote/documento), data do lanamento, histrico, valor, saldo antes do lanamento,
saldo atual, entre outros dados.

Procedimentos

Para emitir a relao dos Lanamentos por Centro de Custo:

1. Ao selecionar a opo "Relao de Lanamentos por Centro de Custo", clique no boto


"Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Quadratura contbil

O relatrio de Quadratura Contbil tem por objetivo mostrar as divergncias dos lanamentos contbeis
entre as contas de crdito e dbito. Os movimentos (incluso, cancelamento e excluso) referentes a
um determinado documento fiscal, aparecem aglutinados, de maneira a facilitar o seu rastreamento.
Tambm permite identificar possveis lanamentos padres configurados de maneira incorreta.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 279

O grupo de perguntas do relatrio permite a seleo dos registros com limites para as datas dos
lanamentos, nmeros de lote, sublote, documento e conta contbil, moeda, tipo de saldo (real,
previsto, orado, gerencial, etc.), impresso de contas com cdigo normal ou reduzido, quebra pgina
para cada agrupamento, entre outros.

As informaes exibidas no relatrio analtico, so: data, lote, sublote, documento, conta contbil,
documento fiscal, valor de crdito/dbito, histrico, correlativo (localizao Chile), tipo de operao/
documento (ex: nota fiscal de entrada, recibo, ordem de pago, compensao a receber/pagar, etc.) e
os totalizadores com as respectivas divergncias.

J o relatrio sinttico apresenta a chave de agrupamento utilizada na aglutinao dos lanamentos,


tipo de operao/documento, valor de crdito/dbito e a divergncia.

Cada pas utiliza uma nomenclatura para identificar o documento fiscal:

(*)

Nome Pases

Remito de Entrada

Remisin

Gua de Despacho

Conduce

Nota de Entrega

Procedimentos

Para emitir a relao Quadratura Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Quadratura Contbil", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Tabelas utilizadas

Contabilidade Gerencial
280 Relatrios

Relao de lanamentos com diferena

Este relatrio apresenta a listagem dos lotes/documentos com diferena entre os totais dbito e
credito, por lote ou documento.

Procedimentos

Para emitir a relao Lanamentos com Diferena:

1. Na janela de emisso do relatrio "Lanamentos com Diferena", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Pagamento provisrio de ISR

Este relatrio emite um comparativo contbil ms a ms, para os pagamentos efetuados a ttulo de ISR
(Imposto sobre a Renda).

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes da emisso do relatrio, para que o sistema aglutine
os valores referentes aos pagamentos provisrios efetuados a ttulo de ISR.

Est disponvel na Viso Gerencial o campo que permitir informar a taxa de correo necessria
atualizao de tais valores.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 281

Dica:
Para utilizar a taxa na viso gerencial crie uma entidade gerencial do tipo sinttica, em que todos os
valores sero aglutinados. Para que o sistema faa a aglutinao informe no campo "Frmula" a fun
o "ROTINA=MV_PAR07".

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Pagamento Provisrio de ISR:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Saldos mdios de inventrio

Este relatrio apresenta a mdia de saldos do inventrio.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para que o sistema aglutine os
saldos mdios de inventrio.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Saldos Mdios de Inventrio:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
282 Relatrios

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Ajuste anual pela inflao

Este relatrio apresenta um demonstrativo com a soma mensal dos saldos mdios das contas do ativo
(crditos) e do passivo (dvidas).

Nos parmetros calcula-se a taxa de ajuste que poder ser utilizada na viso gerencial para atualizar os
valores. O clculo efetuado atravs das taxas informadas durante o ano.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para que o sistema aglutine os
saldos mdios de inventrio.

Dica:
Para utilizar a taxa na viso gerencial, crie uma entidade gerencial do tipo sinttica na qual todos os
valores sero aglutinados.

Procedimentos

Para que o sistema faa a aglutinao, informe no campo "Frmula" a funo "ROTINA=MV_PAR07".

Para emitir o relatrio Ajuste Anual pela Inflao:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Contabilidade Gerencial
Relatrios 283

Configurao de relatrios personalizados

Saldos mdios do ativo financeiro e dvidas dedutveis

Este relatrio apresenta os valores dos saldos contbeis para os ativos financeiros atribudos a cada m
s do exerccio contbil e o resultado mdio obtido a partir da diviso do montante pelo mesmo nmero
de meses.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para que o sistema aglutine os
saldos mdios.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Saldos Mdios do Ativo Financeiro e Dvidas Dedutveis:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Apurao da participao dos trabalhadores nos lucros

Este relatrio demonstra a apurao do valor do PTU (Participao dos Trabalhadores nos lucros) tendo
como base todas as receitas e dedues definidas pela lei.

Sobre o resultado ser aplicada uma taxa definida pelo governo.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para agrupar as contas e para
aplicar o percentual informado na configurao dos parmetros.

Contabilidade Gerencial
284 Relatrios

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Apurao da Participao dos Trabalhadores nos Lucros:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Lanamentos dedutveis e no dedutveis

Este relatrio exibe informaes agrupadas tanto para as contas passveis de deduo como para as n
o passveis de deduo do ISR (Impuesto sobre a Renda).

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para agrupar tanto as contas
dedutveis como as no dedutveis.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Lanamentos Dedutveis e No Dedutveis:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Contabilidade Gerencial
Relatrios 285

Configurao de relatrios personalizados

Conta de lucro fiscal lquido

A finalidade deste relatrio demonstrar o Lucro Fiscal Lquido.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar o saldo inicial e
as contas.

Este relatrio utiliza na viso gerencial a variao do ndice INPC. Ao se imprimir o relatrio este
ndice ser utilizado quando se informe o exerccio contbil na configurao dos parmetros.

Para demonstrar o saldo atualizado, informe nos parmetros o grupo de contas do saldo inicial do
Cofin e no campo "Frmula" da viso gerencial, informe ROTINA=MV_PAR06

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Conta de Lucro Fiscal Lquido:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Determinao do resultado fiscal

Este relatrio fornece a relao entre lucro ou prejuzo do total dos valores aplicando as dedues
autorizadas. O resultado do imposto se obter multiplicando os valores pela taxa do ISR (Imposto

Contabilidade Gerencial
286 Relatrios

sobre a Renda) informada nos parmetros.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar o saldo inicial e
as contas.

Para se gerar o ISR Anual, crie uma entidade gerencial sinttica, digitando no campo "Frmula" a
funo: ROTINA=MV_PAR06/100.

Essa entidade deve ser do tipo "sinttica totalizadora" e deve estar informada como "superior" na
linha de resultado fiscal.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Determinao do Resultado Fiscal:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Conciliao do resultado fiscal x resultado financeiro

Este relatrio mostra informaes sobre as contas, conciliando as entidades gerenciais de receita e de
dedues sejam estas contbeis no fiscais e fiscais no contbeis.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Conciliao do Resultado Fiscal x Resultado Financeiro:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

Contabilidade Gerencial
Relatrios 287

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Coeficiente de lucro para pagamentos provisrios

Este relatrio apresenta as contas de lucro e com base nos movimentos calcula o coeficiente de lucro.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Coeficiente de Lucro para Pagamentos Provisrios:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
288 Relatrios

Determinao do imposto sobre o ativo

Este relatrio apresenta o valor do imposto a pagar com base nas contas de Ativo Financeiro, Invent
rio, Ativo Fixo e Passivo, aplicando-se uma taxa que ser informada na configurao dos parmetros do
relatrio.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.

Para calcular o imposto anual crie uma entidade gerencial do tipo "sinttica com totalizador" e
informe "superior" na conta de base do imposto. Nessa conta informe no campo "Frmula" a funo:
ROTINA=MV_PAR06/100.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Determinao do Imposto Sobre o Ativo:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Clculo de pagamentos provisrios do IMPAC

Este relatrio calcula e apresenta o valor da proviso mensal a pagar para o imposto IMPAC.

Particularidades do relatrio:

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.

Na linha "Fator de Atualizao" informe: SALDO=MV_PAR06

Contabilidade Gerencial
Relatrios 289

Para calcular o valor atualizado, crie uma entidade gerencial do "tipo somatria" informando no
campo "Frmula": ROTINA=MV_PAR06.

Na linha "ENTRE" do relatrio informe no campo "Frmula": SALDO=12.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Clculo de Pagamentos Provisrios do IMPAC:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Relatrio "3er documento" - Atualizao de saldos com base no


INPC na demonstrao do resultado

Com este relatrio visualizam-se os saldos atualizados das contas, com base no INPC - ndice Nacional
de Preos ao Consumidor, na Demonstrao de Resultados.

A apresentao dos dados de cada conta no relatrio feita em colunas, exibindo uma para cada ms
com o respectivo valor da atualizao.

Particularidades do relatrio:

1. Para obter os saldos das contas contbeis atualizados pelo INPC necessrio criar uma userfunction.

Veja exemplo a seguir.

Exemplo de userfunction para atualizao dos valores da Demonstrao de Resultado.


Local aArea:={}

Local nx:=1

Local aAreaAt:=GetArea()

Contabilidade Gerencial
290 Relatrios

aArea:= cArqTmp->(GetArea())

DbSelectArea(cArqTmp)

DbSeek(Conta) // Informe aqui a conta a ser atualizada.

For nX:= 1 to Len(aFatorAtu)

cCampo:= "COLUNA"+Alltrim(str(nX))

cCampo := cCampo * aFatorAtu[nx][2]

Next

cArqTmp->(RestArea(aArea))

RestArea(aAreaAt)

Return()

O array aFatorAtu (fatores de atualizao) dessa userfunction contm, no primeiro elemento, a taxa
do INPC do ms e no segundo, a taxa do INPC do ms dividida pela do ms anterior, o que resulta
na mdia do INPC de cada ms.

2. Crie tambm uma Viso gerencial para atualizar mensalmente os valores.

No campo "Frmula" da entidade gerencial informe o nome da userfunction criada.

3. Ao processar o relatrio 3er documento, sero atualizados os saldos das contas contbeis na
Demonstrao de Resultado, aplicando-se os ndices do INPC retornados pela userfunction.

Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende do 1 ao 12 ms do ano.
No relatrio 3er documento com a atualizao dos saldos pelo INPC na Demonstrao de
Resultado, os meses so apresentados considerando a database e tambm o exerccio contbil em
aberto.
Se a database do sistema for superior data final do exerccio contbil, sero apresentadas as
colunas de todos os meses desse exerccio. Porm, se esta for inferior data final do exerccio
contbil, sero apresentadas no relatrio, as colunas at o ms da database.
Pelo exposto, considerando-se que a database seja o 2 ms do ano, ao se imprimir este relatrio,
sero apresentadas todas as colunas de resultado at o 12 ms (data final do exerccio contbil).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos, referentes ao exerccio contbil de 2006, j
foram efetuados, se a database for o 8 ms do ano, ao se emitir o relatrio, sero visualizadas
apenas as colunas at o ms da database.

Procedimentos

1. Para imprimir o relatrio, em 3er Documento, clique no boto de Parmetros.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 291

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Resultado pela posio monetria

Com este relatrio visualiza-se a Demonstrao de Resultados atualizada pelo INPC - ndice Nacional de
Preos ao Consumidor.

A apresentao dos dados no relatrio feita em colunas, mostrando uma para cada ms do exerccio
contbil. Tambm podem ser visualizados no relatrio o fator de atualizao e o fator mensal.

Particularidades do relatrio:

1. Para obter o resultado atualizado necessrio criar uma userfunction. Veja exemplo a seguir.

Exemplo de userfunction para atualizao dos valores da demonstrao de resultado.


Local aArea:={}

Local nx:=1

Local aAreaAt:=GetArea()

aArea:= cArqTmp->(GetArea())

DbSelectArea(cArqTmp)

DbSeek(Conta) // Informe aqui a conta a ser atualizada.

For nX:= 1 to Len(aFatorAtu)

cCampo:= "COLUNA"+Alltrim(str(nX))

cCampo := cCampo * aFatorAtu[nx][2]

Next

cArqTmp->(RestArea(aArea))

RestArea(aAreaAt)

Return()

2. Crie tambm uma Viso gerencial para atualizar mensalmente esses valores.

Contabilidade Gerencial
292 Relatrios

No campo "Frmula" da entidade gerencial informe o nome da userfunction criada.

Esta funo acessa o arquivo temporrio gerado pela rotina de relatrios e sobre estes valores
sero aplicados os ndices disponveis no array aFatorAtu (fatores de atualizao) tendo como
primeiro elemento a taxa do INPC do ms e em segundo a taxa do INPC do ms dividida pela taxa
do ms anterior, resultando na mdia entre as taxas.

Para se criar a linha de total deve ser informada a coluna 1 na viso gerencial. Neste caso, o
sistema imprime a linha completa e soma os valores na linha de total.

Para a linha de posio monetria do ms anterior, crie uma entidade informando a coluna como
2 e para atribuir os valores pode-se:

criar uma funo como a de correo.

ou se desejar, pode se utilizar a funo: SALDO= e informar o valor do perodo anterior.

A linha Efetivo do ms, ser criada automaticamente ao finalizar o relatrio. Por isso no
necessrio inclu-la na viso gerencial.

Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende desde o 1 at o 12 ms do ano.
Para se emitir o relatrio com a atualizao dos valores na demonstrao de resultado, o sistema
compara a data base do sistema com a do exerccio contbil.
Pelo exposto, considerando que a database do sistema o 2 ms do exerccio, ao se imprimir este
relatrio o sistema apresentar todas as colunas de resultado at o 12 ms do ano (data final do
exerccio contbil).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos referentes ao exerccio contbil j foram
efetuados, se a database do sistema for o 8 ms do ano, ao se emitir o relatrio, o sistema
apresentar apenas as colunas com o resultado at o ms da database.

Procedimentos

1. Para imprimir o relatrio em Resultado Posio Monetria, clique no boto de Parmetros.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
Relatrios 293

Atualizao do capital contbil

Com este relatrio atende-se a necessidade que as empresas tem de atualizar o capital contbil pelo
INPC - ndice Nacional de Preos ao Consumidor.

A apresentao dos dados no relatrio feita em colunas, uma para cada ms do exerccio contbil.

Particularidades do relatrio:

Para obter o resultado atualizado monetariamente por este ndice, necessrio criar a Viso gerencial
com as regras e ordens aqui informadas.

Importante:
Ao configurar a viso gerencial para imprimir o relatrio, deve ser respeitada a ordem aqui
informada, para que desta forma se obtenham todos os dados atualizados.

Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende desde o 1 at o 12 ms do ano.
Para emitir o relatrio com a atualizao do capital contbil, o sistema compara a database do
sistema com a do exerccio contbil.
Considerando que a database do sistema seja o segundo ms do ano, ao se imprimir o relatrio o
sistema apresentar todas as colunas dos meses at o ltimo ms do ano (data final do exerccio).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos referentes ao exerccio contbil j foram
efetuados, se a data base do sistema for o 8 ms do ano ao se emitir o relatrio o sistema
apresentar apenas as colunas com resultado at o ms da database.

Procedimentos

1. Em Viso Gerencial, crie a viso conforme a seguir:

a) Contas de valores - Capital social e contas de resultados (so as contas contbeis que sero
atualizadas).

- Informe o intervalo de contas nos campos "Conta Inicial e Conta Final".

- Informe no campo "Identific." se a operao ser de soma ou de subtrao.

- Informe o contedo "0" no campo "Coluna".

Na visualizao do relatrio, ser apresentada uma linha com a atualizao para o perodo
solicitado.

Contabilidade Gerencial
294 Relatrios

b) Conta de total - Este intervalo de conta apenas informativo, no interfere no relatrio.

- Informe o contedo "1" no campo "Coluna".

c) Valor total atualizado - Este intervalo de conta apenas informativo, no interfere no relatrio.

- Informe o contedo "2" no campo "Coluna".

Na visualizao do relatrio ser apresentada uma linha com a variao do efetivo do B-10
Mensal (Efectivo del B-10 Mensual).

d) Saldo atual ms anterior - Informe o intervalo de contas ou use as funes disponveis na viso
gerencial para retornar o saldo (SALDO =, ROTINA=).

- Informe o contedo "3" no campo "Coluna".

Na visualizao do relatrio, aps imprimir o saldo do ms anterior, se imprimir


automaticamente o efetivo do ms.

2. Para imprimir o relatrio, em Resultado Posio Monetria, clique no boto Parmetros

3. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

4. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
Relatrios 295

Balancete modelo 1

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio de 80 colunas. ideal
para empresas que tenham o cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete Modelo 1:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Modelo 1", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete 295

Parametrizaes gerais relatrios contbeis 296

Balancete

uma relao de contas extradas do livro Razo com seus saldos devedores e credores.

Os balancetes podem diferir uns dos outros com relao ao nmero de colunas utilizadas: uns podero
conter apenas duas colunas, sendo uma destinada aos saldos devedores e outra aos saldos credores;
outros podero conter colunas destinadas ao movimento (total do dbito e do crdito de cada conta) ou
at mesmo para se lanar valores dos lanamentos de ajustes.

A Norma Brasileira de Contabilidade dispe o seguinte sobre o Balancete:

Contabilidade Gerencial
296 Relatrios

1 - O Balancete de Verificao do Razo a relao de contas, com seus respectivos saldos, extrados
do Razo em determinada data.

2 - O grau de detalhamento do Balancete dever estar de acordo com a sua finalidade

3 - Os elementos mnimos que devem constar do Balancete so:

identificao da empresa;

data a que se refere;

abrangncia;

identificao das contas e respectivos grupos;

saldos das contas, indicando se devedores ou credores;

soma dos saldos devedores e credores

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Existem diversas formas de emitir um mesmo relatrio no ambiente Contabilidade Gerencial. Essa
flexibilidade resultado da enorme gama de parametrizaes a eles associadas. A seguir descrevemos
suscintamente as parametrizaes envolvidas, lembrando que dependendo do relatrio elas podero ser
relevantes ou no.

MV_TPVALOR

Este parmetro que poder ser manipulado pelo ambiente Configurador, controla a forma de
identificar o tipo do valor a ser impresso. Informe:

D -> Procedimentos Para imprimir os caracteres "D" (quando saldo Devedor) ou "C" (quando saldo
Credor). Este tipo de identificao ignora a condio normal da conta.

S -> Procedimentos Para imprimir sinal negativo antes do valor quando o saldo da conta estiver
contrrio condio normal da conta.

P -> Procedimentos Para imprimir parnteses quando o saldo da conta estiver contrrio condio
normal da conta.

C -> Procedimentos Para imprimir somente "C" quando o saldo da conta for Credor, independente
da condio normal da conta. Os valores devedores no tero nenhum identificador impresso.

Relatrios envolvidos: todos que imprimam saldos de conta

Configurao de Livros

Muitos relatrios do ambiente Contabilidade Gerencial permitem que as Configuraes de livros


sejam utilizadas. A seguir descrevemos as excees referentes s Configuraes:

Mscara Conta / C.Custo / Item / Classe Valor

Se nenhuma configurao de livro for escolhida no relatrio, as mscaras contbeis a serem


consideradas so as cadastradas pelo ambiente Configurador nos parmetros "MV_MASCARA" e
"MV_MASCCUS" (o item contbil e a classe de valor no possuem mscaras desse tipo).

Viso Gerencial

Dependendo do relatrio a ser utilizado, o Viso Gerencial no se aplica. o caso de relatrios do

Contabilidade Gerencial
Relatrios 297

tipo Dirio / Razo etc que devem demonstrar efetivamente os lanamentos contbeis efetuados.

Esses relatrios s utilizam a Configurao de Livros para herdar as mscaras contbeis e picture de
valor.

Picture dos Valores

Se desejar alterar a picture dos valores que esto sendo impressos, utilize este campo. Caso
contrrio, ser adotada a picture padro do sistema.

Decimais

Se desejar alterar a quantidade de decimais que sero impressas, altere este campo. Caso
contrrio, o sistema ir adotar o valor presente no parmetro "MV_CENT".

MV_ATUSAL

Alguns relatrios necessitam que os saldos bsicos sejam atualizados antes de emitir o relatrio.

Caso o parmetro "MV_ATUSAL" esteja com "N" (no atualiza saldos bsicos) o sistema ir emitir
um aviso, indicando que a rotina de Atualizao de Saldos dever ser executada. Se o parmetro
estiver com "S", esse aviso no ser emitido.

Parmetros de saldo

Balancete modelo 3

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio 132 colunas. ideal
para empresas que tenham o cdigo da conta contbil com mais de 20 e com at 70 dgitos/caracteres.

A pergunta "Descrio na Moeda?" permite visualizar a descrio das contas contbeis conforme as
moedas utilizadas. Com isso a apresentao da descrio dessas contas ser feita em diferentes
idiomas.

Para visualiz-las na impresso dos balancetes, todas as contas contbeis do sistema devero ter
cadastrada no Plano de Contas, a descrio na moeda configurada.

A pergunta "Descrio da Moeda?" pode ser deixada em branco ou informar uma moeda vlida
Procedimentos Para imprimir a descrio das contas. Ao deixar em branco, o sistema assumir aquela
informada na pergunta "Moeda?".

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, ao definir "Sim" na pergunta "Imprime Coluna
Mov.";

Ser impressa ou a Conta Contbil ou a sua descrio.

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros ", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete Modelo 3:

Contabilidade Gerencial
298 Relatrios

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Modelo 3", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete grfico

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao com caracteres grficos. ideal para
empresas que tenham o cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrioBalancete Grfico:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Grfico", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Contabilidade Gerencial
Relatrios 299

Configurao de relatrios personalizados

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete 6 colunas

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao com 6 colunas.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior Dbito, Saldo Anterior


Crdito, Dbito, Crdito, Saldo Atual Dbito e Saldo Atual Crdito;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete 6 Colunas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete 6 Colunas", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Converso moedas

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de converso de moedas, em que a conta contbil
impressa limitando-se a 20 dgitos/caracteres e descrio at 30.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

Contabilidade Gerencial
300 Relatrios

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

Ser impressa ou a Conta Contbil ou a sua descrio;

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete Converso Moedas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Converso Moedas", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete por Centro de Custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao por Centro de Custo.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso Gerencial para efetuar o filtro atravs do parmetro "Filt. Entid. Pl.
Geren." 301 .

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Centro de Custo:

Contabilidade Gerencial
Relatrios 301

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por CC", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Filtro por viso gerencial

O Balancete por Centro de Custo pode ser filtrado pelos itens que compem a Viso Gerencial. Desta
forma, O usurio pode solicitar o relatrio a partir das entidades compositoras das entidades da Viso
gerencial.

Para que este filtro seja possvel, o usurio deve tomar alguns cuidados:

O parmetro "Cod. Config. Livros", deve ser informado com uma configurao de livro que possua a
Viso Gerencial informada.

Nos parmetros "Centro de Custo De" e "Centro de Custo At", deve-se informar o cdigo da
entidade da Viso Gerencial para a qual deseja emitir o relatrio.

No parmetro "Filt. Entid. Pl. Geren.", deve-se informar "Sim", este indica que o filtro ser efetuado
atravs da Viso Gerencial.

Ao confirmar, ser apresentada a uma nova tela para a informao do filtro que ser utilizado:

Configurao Parmetros

Da Conta?

At a Conta?

Do Centro de Custo?

At o Centro d Custo?

Do Item?

At o Item?

Da Classe de Valor?

At a Classe de Valor:

Contabilidade Gerencial
302 Relatrios

Este filtro refere-se composio das entidades da Viso Gerencial, sendo elas: conta, centro de custo,
item e classe de valor.

Ao informar todos esses dados, o relatrio verifica qual entidade foi informada nos parmetros "Centro
de Custo De" e "Centro de Custo At", e para essas entidades da Viso Gerencial, qual o Saldo de
acordo com as entidades selecionadas na tela de Filtro da Viso Gerencial ativada a partir da
configurao do parmetro "Filt. Entid. Viso Geren.".

Importante:
O filtro atravs da Viso Gerencial ser efetuado apenas se o parmetro "Filt. Entid. Viso
Geren." estiver configurado com "Sim" e se for informado uma Viso Gerencial.

Balancete por item

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de item contbil. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores dos Itens Contbeis.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Item", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Contabilidade Gerencial
Relatrios 303

Balancete por classe de valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de classe de valor. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores das classes de valor.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por ClVl", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete conta x centro de custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Conta Contbil x Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as contas ligadas aos centros
de custos solicitados.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime

Contabilidade Gerencial
304 Relatrios

Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Conta 3.1.1.01

C.Custo 1001

C.Custo 1002

C.Custo 1003

C.Custo 1004

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Conta x Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por Conta x C.Custo", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

2. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

3. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete por conta x item

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao por Conta x Item. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores das Contas x Itens Contbeis.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

Contabilidade Gerencial
Relatrios 305

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Conta x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Conta x Item", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete centro de custo x conta

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas ligadas aos Centros
de Custos solicitados.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual.

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Centro de Custo: 1001 - C.Custo 1001

3 Conta 3

Contabilidade Gerencial
306 Relatrios

3.1 Conta 3.1

3.1.1 Conta 3.1.1

3.1.1.0 Conta 3.1.1.01


1

3.1.1.0 Conta 3.1.1.02


2

3.1.1.0 Conta 3.1.1.03


3

3.1.1.0 Conta 3.1.1.04


4

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Centro x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por CC x Cta", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete centro custo x item

Este relatrio tem por objetivo emitir o Balancete de Verificao de Centro de Custo e Item Contbil.
Este um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Itens ligados aos Centros de
Custos solicitados.

Particularidades deste relatrio:

Originalmente o relatrio emite as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual.

Poder ser impressa a coluna Movimento do Ms, caso solicitado.

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 307

O relatrio efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Centro de Custo: 1001 - C.Custo 1001

3 Item 3

3.101 Item 3.101

3.102 Item 3.102

3.103 Item 3.103

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Centro de Custo x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por CC x Item", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete centro de custo x classe valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo e Classe de Valor.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Classes de Valores ligadas
aos Centros de Custos solicitados.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime

Contabilidade Gerencial
308 Relatrios

Coluna Mov.";

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Centro de Custo: 1001 - C.Custo 1001

3 Classe Valor 3

3.1 Classe Valor 3.1

3.1.0 Classe Valor 3.1.01


1

3.1.0 Classe Valor 3.1.02


2

3.1.0 Classe Valor 3.1.03


3

3.1.0 Classe Valor 3.1.04


4

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete Centro de Custo x Classe Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete item x conta

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Item Contbil e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas Contbeis ligadas aos
Itens Contbeis solicitados.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 309

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual.

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.".

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Item Contbil: 1001 - Item 1001

3 Conta 3

3.1 Conta 3.1

3.1.1 Conta 3.1.1

3.1.1.01 Conta 3.1.1.01

3.1.1.02 Conta 3.1.102

3.1.1.03 Conta 3.1.1.03

3.1.1.04 Conta 3.1.1.04

Procedimentos

Para emitir a relao Balancete por Item x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por Item x Cta", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Contabilidade Gerencial
310 Relatrios

Balancete item x centro de custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de Verificao de Item Contbil e Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas os Centros de Custo ligados aos
Itens Contbeis solicitados.

Particularidades deste relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Item Contbil: 1001 - Item 1001

3 CC 3

3.1 CC 3.1

3.1.01 CC 3.1.01

3.1.02 CC 3.1.02

3.1.03 CC 3.1.03

3.1.04 CC 3.1.04

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Item x Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Item x CC", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
Relatrios 311

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete item x classe de valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Item Contbil e Classe de Valor.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Classes de Valor ligadas aos
Itens Contbeis solicitados.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Item Contbil: 1001 - Item 1001

2 Classe de Valor 2

2.101 Classe de Valor 2.101

2.102 Classe de Valor 2.102

2.103 Classe de Valor 2.103

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Item x Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Item x Cl.Vl.", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
312 Relatrios

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete classe de valor x conta

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas Contbeis ligadas s
Classes de Valores solicitadas.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Classe de Valor: 1001 - ClVl 1001

3 Conta 3

3.1 Conta 3.1

3.1.1 Conta 3.1.1

3.1.1.01 Conta 3.1.1.01

3.1.1.02 Conta 3.1.102

3.1.1.03 Conta 3.1.1.03

3.1.1.04 Conta 3.1.1.04

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Classe de Valor x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Cta.", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 313

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete classe valor x centro custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Centros de Custo ligados s
Classes de Valor.

Particularidades do relatrio:

Esse relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Classe de Valor: 1001 - ClVl 1001

3 CC 3

3.1 CC 3.1

3.1.01 CC 3.1.01

3.1.02 CC 3.1.02

3.1.03 CC 3.1.03

3.1.04 CC 3.1.04

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Classe Valor x Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x CC", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

Contabilidade Gerencial
314 Relatrios

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete classe valor x item

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Item Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Itens Contbeis ligados s
Classes de Valores solicitadas.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Classe de Valor: 1001 - ClVl 1001

3 Item 3

3.101 Item 3.101

3.102 Item 3.102

3.103 Item 3.103

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Classe Valor x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Item", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 315

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete C.Custo x Conta Contbil x Item Contbil

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo x Conta Contbil x
Item Contbil. Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as contas e itens
contbeis ligados aos centros de custos solicitados.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Centro de Custo: 1001

Conta 3.1.1.01 Item 01


Item 02

Conta 3.1.1.02 Item 01


Item 02

Conta 3.1.1.03 Item 01


Item 02

Conta 3.1.1.04 Item 01


Item 02

Contabilidade Gerencial
316 Relatrios

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Centro x Conta Contbil x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Centro x Conta Contbil x Item", clique no boto
"Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete C.Custo x Conta x Item x Classe Valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo x Conta Contbil x
Item x Classe de Valor. Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as
combinaes de contas, itens e classe de valor ligados aos centros de custos solicitados.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Centro de Custo: 1001

Contabilidade Gerencial
Relatrios 317

Conta 3.1.1.01 Item 100


Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02

Conta 3.1.1.02 Item 100


Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02

Conta 3.1.1.03 Item 100


Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02

Conta 3.1.1.04 Item 100


Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete por Classe de Valor x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Cta.", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Contabilidade Gerencial
318 Relatrios

Balancete de 1 entidade c/ filtro por conta

Este relatrio apresenta os valores totais de uma determinada entidade (Custo, Item ou Cl.Valor) com o
mesmo layout apresentado nos relatrios Balancete por Centro de Custo/por Item Contbil ou por
Classe de Valor, porm, permite filtrar determinado intervalo de contas para apresentar o total da
entidade.

Exemplo:

Lanamentos Contbeis

Conta C.Custo Valor

41101 (gua) 1000 (Administrao) 100,00

41102 (Energia) 1000 (Administrao) 1000,00

Apresentao dos dados no relatrio Balancete por Centro de Custo filtrando conta 411102 (Energia)

C.Custo Valor

1000 1000,00

Caso o relatrio seja emitido sem o filtro, os dados so apresentados da seguinte forma:

C.Custo Valor

1000 1100,00

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual;

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete de 1 Entidade c/ Filtro por Conta

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete de 1 Entidade c/ Filtro por Conta", clique no boto
"Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 319

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balancete de 2 entidades filtrada pela terceira entidade

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de 2 entidades, filtrando o saldo pela terceira. Trata-
se de um relatrio gerencial, que demonstra os valores relacionados ao Centro de Custo/Item da
Conta/Classes de Valores. aplicado quando a empresa utilize as trs entidades: Conta Contbil, Item
da Conta e Classe de Valor.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo


Atual.

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.".

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balancete 2 Entidades Filtrada pela Terceira Entidade:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. 2 Entid. Filtra 3", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
320 Relatrios

Balancete

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balano modelo 1

Este relatrio tem por objetivo emitir o balano patrimonial modelo 1. Esse modelo de balano pode ser
usado com contas que possuam at 20 caracteres. O relatrio pode ser utilizado para a montagem do
balano patrimonial oficial da empresa. Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o
tpico relatrio Demonstrativo "Bal. Patrimonial 320 ".

Particularidades do relatrio:

So apresentadas as seguintes colunas: Saldo Dbito e Saldo Crdito;

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balano Modelo 1:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balano Modelo 1", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balano patrimonial 320

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Balano patrimonial

O Balano Patrimonial a demonstrao financeira que evidencia, resumidamente, a situao


patrimonial e financeira da entidade, quantitativa e qualitativamente.

Aps efetuados os lanamentos necessrios apurao do Resultado do Exerccio, todas as Contas de


Resultado (Despesas e Receitas) foram encerradas, isto , tiveram os seus saldos transferidos para a
Conta de Resultado do Exerccio. No livro Razo da empresa, permanecem com saldo apenas as contas

Contabilidade Gerencial
Relatrios 321

Patrimoniais que sero utilizadas para a elaborao do Balano Patrimonial.

O Balano Patrimonial deve compreender todos os Bens e Direitos, tanto tangveis como intangveis, as
Obrigaes e o Patrimnio lquido da entidade, levantados a partir dos resultados contbeis do seu livro
Razo.

Balano Modelo 2

Este relatrio tem por objetivo emitir o balano patrimonial modelo 2. Este modelo de balano pode ser
usado com contas que possuam at 70 caracteres. Pode ser utilizado para a montagem do balano
patrimonial oficial da empresa. Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o tpico
relatrio Demonstrativo "Bal. Patrimonial".

Particularidades do relatrio:

Sero apresentadas as seguintes colunas: Saldo Dbito e Saldo Crdito;

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", podendo exibir os dados de diversas


formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balano Modelo 2:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balano Modelo 2", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Balano patrimonial

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Contabilidade Gerencial
322 Relatrios

Razo contbil

Este relatrio emite o razo contbil. Se forem impressas somente as contas contbeis, o formulrio a
ser utilizado ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo, Item ou Classe de
Valor) far com que o relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo Contbil com uma Viso Gerencial, uma vez
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Razo Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Contbil", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Livro razo 322

Livro razo

O Razo tambm um livro de escriturao, e dos livros utilizados pela Contabilidade, o mais
importante sob o ponto de vista contbil, pois atravs dele se controla separadamente o movimento de
cada conta. O controle individualizado das contas importante para conhecer os seus saldos e elaborar
as demonstraes contbeis, como Balancetes, Balanos e outras.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 323

Razo em 2 moedas

Este relatrio emite o razo contbil em 2 moedas. Seu objetivo demonstrar uma comparao entre 2
moedas selecionadas. O critrio de converso utilizado o da taxa do dia do lanamento contbil.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo em 2 moedas com uma Viso Gerencial, uma
vez que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;

Possibilidade de emitir Termos de Abertura e Encerramento.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Razo em 2 Moedas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo em 2 Moedas", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Conta por documento fiscal

Este relatrio emite o Razo aglutinando por documento fiscal (CT2_KEY). O relatrio um Razo de
Contas ordenado por documento fiscal. Se forem impressas somente as contas contbeis, o formulrio
a ser utilizado ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Item ou Classe de Valor) far com
que o relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo Contbil com uma Viso Gerencial, uma vez
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;

Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento.

Contabilidade Gerencial
324 Relatrios

Procedimentos

Para emitir o relatrio Razo Conta por Documento Fiscal:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Conta Documento Fiscal", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Razo gerencial por conta

Este relatrio apresenta a listagem analtica dos lanamentos contbeis, utilizando o mesmo layout do
relatrio Razo Contbil, porm, considerando, para ordenao e quebra das informaes, as entidades
gerenciais no lugar da conta contbil. Para a entidade gerencial, sero apresentados os lanamentos de
todas as contas indicadas como parte da entidade no Cadastro da Viso Gerencial.

Para emitir esse relatrio, a configurao de livros, obrigatoriamente, dever ter um Plano Gerencial
associado.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Razo Gerencial por Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Gerencial por Conta", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Livro razo

Contabilidade Gerencial
Relatrios 325

Razo por centro de custo

Este relatrio emite o Razo por Centro de Custo. O relatrio um Razo de Contas ordenado por
Centro de Custo. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o
de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Item ou Classe de Valor) far com que o relatrio
tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo Contbil com uma Viso Gerencial, uma vez
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;

Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Razo por Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Centro de Custo", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Razo por item

Este relatrio emite o Razo por Item Contbil. O relatrio um Razo de Contas ordenado por Item
Contbil. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o de 80
colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo ou Classe de Valor) far com que o relatrio
tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

Particularidades deste relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", para herdar as mscaras contbeis
associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo Contbil com uma Viso Gerencial, uma vez
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil.

Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento.

Contabilidade Gerencial
326 Relatrios

Procedimentos

Para emitir o relatrio Razo por Item Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Item", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Razo por classe de valor

Este relatrio emite o Razo por Classe de Valor. O relatrio um Razo de Contas, ordenado por
Classe de Valor. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o
de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo ou Item Contbil) far com que o
relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo Contbil com uma Viso Gerencial, uma vez
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;

Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Razo por Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Classe de Valor", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 327

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
328 Relatrios

Dirio contbil

Este relatrio emite o Dirio Geral em formulrio de 80 colunas, sendo ideal para empresas que tenham
cdigo de conta contbil com at 20 caracteres.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Dirio Contbil com a Viso Gerencial, uma vez que
os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;

Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento;

Possibilidade de emitir, ao final do Dirio Contbil, a listagem do Plano de Contas.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Dirio Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Dirio Contbil", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Dirio geral 328

Dirio geral

Este um Livro de Escriturao e considerado o mais importante sob o ponto de vista legal
requerendo observncia de formalidades contidas no Cdigo Comercial Brasileiro (Lei no. 556/1850),
considerando-se ainda as exigncias contidas na legislao tributria atual (Regulamento do Imposto de
Renda - RIR/94).

Este livro dever:

1. Conter todas as operaes efetuadas pela empresa

Contabilidade Gerencial
Relatrios 329

2. Estar em idioma e moeda nacionais

3. Estar em ordem cronolgica de dia, ms e ano, sem intervalos em branco nem entrelinhas.

4. Ser encadernado com folhas numeradas em sequncia

5. Conter o termo de Abertura e Encerramento

6. Ser submetido autenticao do rgo competente do Registro do Comrcio.

Documento fiscal

Este relatrio emite o Dirio aglutinando os lanamentos por documento fiscal, em formulrio de 80
colunas. ideal para empresas que tenham cdigo de conta contbil com at 20 caracteres.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Dirio por Documento com a Viso Gerencial, uma
vez que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;

Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento;

Possibilidade de emitir, ao final do Dirio, por Documento Fiscal, a listagem do Plano de Contas.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Dirio Documento Fiscal:

1. Na janela de emisso do relatrio "Dirio Documento Fiscal", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
330 Relatrios

Livro dirio geral

Este relatrio emite o Livro Dirio Geral em formulrio de 80 colunas, sendo ideal para empresas que
tenham cdigo de Conta Contbil com at 20 caracteres.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" para herdar as mscaras contbeis


associadas. No h possibilidade de imprimir o Dirio Contbil com a Viso Gerencial, uma vez que
os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil.

Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento.

Possibilidade de emitir, ao final do Livro Dirio Geral, a listagem do Plano de Contas.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Livro Dirio Geral:

1. Na janela de emisso do relatrio "Livro Dirio Geral", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Relatrio fluxo de contas

Este relatrio opcional para que os contadores o considerem dentro do grupo de relatrios
financeiros do fim do ms. Mostra o comportamento do saldo conforme os recebimentos e pagamentos
realizados atravs das contas.

Algumas particularidades do relatrio:

Pode ser impresso de forma analtica ou sinttica.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 331

Pode imprimir contas que possuam ou no algum movimento.

Pode totalizar contas que faam parte de um mesmo centro de custo.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Fluxo de Contas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Fluxo de Contas", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
332 Relatrios

Comparativo conta x 6 filiais

Este relatrio emite um comparativo de saldos de contas entre filiais. Os valores exibidos referem-se
movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da evoluo de
saldos das diversas filiais de uma empresa.

Particularidades do relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.

Pode efetuar a comparao de, no mnimo 2, e, no mximo, 6 filiais.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Conta x 6 Filiais:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conta x 6 Filiais", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo c.custo x 6 filiais

Este relatrio emite um comparativo de saldos de Centros de Custos entre filiais. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado em determinado tipo de saldo. O relatrio til para
acompanhamento da evoluo de saldos de Centros de Custos das diversas filiais de uma empresa.

Particularidades deste relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, apenas para a mscara.

possvel efetuar a comparao de, no mnimo, 2 e, no mximo, 6 filiais.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 333

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo C. Custo x 6 Filiais:

1. Na janela de emisso do relatrio "C. Custo x 6 Filiais", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo conta x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo de saldos de Contas entre meses. Os valores exibidos se referem
movimentao do perodo solicitado. um relatrio til para acompanhamento da evoluo de saldos
em diversos meses de uma empresa/filial.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Efetua a comparao de saldos em 6 colunas, cada uma representando um ms.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Conta x 6 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conta x 6 Meses", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Contabilidade Gerencial
334 Relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo conta x 12 meses

Este relatrio emite um comparativo da movimentao das contas entre meses. Os valores exibidos
referem-se aos lanamentos contbeis do perodo solicitado. um relatrio utilizado para
acompanhamento da evoluo de saldos em diversos meses de uma empresa/filial.

Particularidades deste relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.

Efetua a comparao de saldos em 12 colunas, cada uma representando um ms.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Conta x 12 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conta x 12 Meses", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo tipo saldo x conta

Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldo de contas contbeis. Os valores exibidos se
referem movimentao do perodo solicitado. um relatrio til para acompanhamento da variao
entre os diversos tipos de saldos de Conta Contbil de uma empresa/filial.

Particularidades deste relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.

Efetua a comparao de tipos de saldos, apresentando a variao percentual entre eles.

Exemplo: Real x Orado.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 335

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Saldos de Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Tp Saldo x Cta.", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo tipo saldo x 1 entidade de custo

Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldo de 1 entidade de custo (Centro de Custo, Item
Contbil ou Classe de Valor). Os valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado.
um relatrio til para acompanhamento da variao entre os diversos tipos de saldos de Conta Contbil
de uma empresa/filial.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Efetua a comparao de tipos de saldos, apresentando a variao percentual entre eles.

Exemplo: Real x Orado.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Saldos x 1 Entidade de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Tp. Saldo x 1 Ent. Cust.", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
336 Relatrios

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo centro de custo x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo de saldos de Centro de Custo entre meses. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo de saldos de Centros de Custo em diversos meses de uma empresa/filial.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.

Efetua a comparao de saldos em 6 colunas, cada uma representando um ms.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Centro de Custo x 6 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "CC x 6 Meses", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo c. custo x conta 12 meses

Este relatrio emite um comparativo da movimentao dos Centros de Custos com as Contas entre
meses. Os valores apresentados referem-se aos lanamentos contbeis do perodo solicitado. O
relatrio til para acompanhamento da evoluo de saldos em diversos meses de uma empresa/filial.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra as contas por Centro de Custo.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 337

Particularidades do relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", apenas para a mscara.

possvel realizar a comparao de saldos em at 12 colunas, cada uma representando um perodo,


de acordo com o calendrio.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo C.Custo x Conta x 12 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "C. Custo x Conta x 12 Meses", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo c.custo x item x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo de saldos entre meses de Item Contbil ordenado por Centro de
Custo. Os valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado
para acompanhamento da evoluo de saldos dos Itens Contbeis e Centros de Custo em diversos
meses de uma empresa/filial.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

Efetua a comparao de saldos em 6 colunas, cada uma representando um ms.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Centro de Custo: 1001 - CC 1001

3 Item 3

3.101 Item 3.101

3.102 Item 3.102

Contabilidade Gerencial
338 Relatrios

3.103 Item 3.103

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo C.Custo x Item x 6 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "C.Custo x Item x 6 Meses", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo variao de saldo c.custo x conta

Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldos das entidades Centro de Custo e Conta. Os
valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para
acompanhamento da variao entre os diversos tipos de saldos de Centros de Custo e Contas de uma
empresa/filial.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

Efetua a comparao de tipos de saldos, apresentando a variao percentual entre eles.

Exemplo: Real x Orado.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Centro de Custo: 1001 - C.Custo 1001

3 Conta 3

3.1 Conta 3.1

3.1.1 Conta 3.1.1

Contabilidade Gerencial
Relatrios 339

3.1.1.01 Conta 3.1.1.01

3.1.1.02 Conta 3.1.1.02

3.1.1.03 Conta 3.1.1.03

3.1.1.04 Conta 3.1.1.04

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Variao de Saldo Centro de Custo x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Var.Sld. C.Custo x Cta.", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo item x 6 c.custo

Este relatrio emite um comparativo entre Itens Contbeis e Centros de Custo. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo dos valores de Itens Contbeis e Centros de Custo de uma empresa/filial.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

Efetua a comparao de Itens Contbeis com at 6 Centros de Custos, em que cada Centro de
Custo ser impresso em uma coluna diferente.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Item x 6 Centro Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Item x 6 C.Custo", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

Contabilidade Gerencial
340 Relatrios

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Comparativo Item x 6 Classe Valor

Este relatrio emite um comparativo entre Itens Contbeis e Classes de Valor. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo dos valores de Itens Contbeis e Classes de Valor de uma empresa/filial.

Particularidades do relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

Efetua a comparao de Itens Contbeis com at 6 Classes de Valor, em que cada Classe de Valor
ser impressa em uma coluna diferente.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Item x 6 Classe Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Item x 6 Cl.Valor", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
Relatrios 341

Comparativo classe valor x item x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo entre Classes de Valor e Itens Contbeis. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo dos valores de Classe de Valor e Item Contbil ao longo de 6 meses.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.

Efetua a comparao de Classe de Valor e Item Contbil ao longo de 6 meses, em que cada coluna
representa um ms.

O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

Classe de Valor: 1001 - ClVl 1001

3 Item 3

3.101 Item 3.101

3.102 Item 3.102

3.103 Item 3.103

Procedimentos

Para emitir o relatrio Comparativo Classe Valor x Item x 6 Classe Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
342 Relatrios

Saldos x perodos

Este relatrio permite a comparao de movimentos ou saldos acumulados entre tipos de saldo, a
cada perodo do calendrio contbil. A anlise de valores poder ser efetuada com qualquer combinao
entre as entidades Conta Contbil, Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor.

Sero apresentados os valores para cada perodo do calendrio contbil, com uma linha para cada tipo
de saldo selecionado nas perguntas Tipo de Saldo e Saldo a Comparar. Opcionalmente, sero
demonstradas, tambm, a variao percentual e a diferena em valor entre os saldos.

Nesse relatrio podem ser comparados at trs tipos de saldos, indicando o primeiro tipo de saldo na
pergunta "Tipo de Saldo" e o segundo e o terceiro tipo de saldo no "Saldo a Comparar".

Exemplo:

1. Para imprimir o relatrio comparativo entre os saldos Orado, Previsto e Realizado nos doze meses
(perodos), a configurao das perguntas deve ser:

Tipo de Saldo: 0 (Orado)

Saldo a Comparar: 21 (Previsto e Realizado)

2. Para imprimir o relatrio comparativo entre os saldos Orado e Realizado nos doze meses
(perodos), a configurao das perguntas deve ser:

Tipo de Saldo: 0 (Orado)

Saldo a Comparar: 1 (Realizado)

3. Para imprimir o relatrio apenas do saldo Realizado nos doze meses (perodos), a configurao das
perguntas deve ser:

Tipo de Saldo: 1 (Realizado)

Saldo a Comparar: (em branco)


A apurao dos saldos ou movimentos ser feita conforme a combinao de entidades selecionadas
atravs das perguntas Usa Conta, Usa Centro de Custo, Usa Item e Usa Classe de Valor.

Procedimentos

Para emitir o relatrio de Saldos x Perodos:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto de "Parmetros" .

O sistema apresenta uma janela com os parmetros referentes ao relatrio.

1. Os parmetros desta rotina tem preenchimento auto-explicativo.

2. Configure os dados e confirme.

3. Em seguida, clique em cada uma das pastas apresentadas na janela de emisso do relatrio para
configurar a impresso.

Nestas pastas possvel selecionar o tipo de impresso (em disco, via spool, etc.), definir quais
campos do cadastro sero emitidos pelo relatrio, criar filtros para a emisso, etc.

4. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 343

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Contabilidade Gerencial
344 Relatrios

Demonstrao variao monetria

Este relatrio emite um comparativo entre valores na moeda 01 e outra moeda que tenha sofrido
variao monetria.

Particularidades do relatrio:

Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis. Como o processo de variao monetria executado tomando como base o
Plano de Contas Contbil, a Viso Gerencial no ser considerada nesse relatrio.

Efetua a comparao dos valores entre a moeda 01 e outra moeda escolhida, apresentando a
variao percentual entre os valores da Variao Monetria.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Demonstrativo Variao:

1. Na janela de emisso do relatrio "Demonst.Variao", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Demonstrativo balano patrimonial

Este relatrio emite o Balano Patrimonial no formato para publicao.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.

Permite apresentar os valores do semestre, caso respondido "Sim" para a pergunta "Demonstra
Semestre?".

Contabilidade Gerencial
Relatrios 345

Procedimentos

Para emitir o relatrio Balano Patrimonial:

1. Na janela de emisso do relatrio "Bal. Patrimonial", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Parametrizaes gerais relatrios contbeis

Demonstrativo de resultados

Este relatrio emite o Demonstrativo de Resultados do Exerccio (DRE) no formato para publicao.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.

Sero apresentados os valores anteriores ltima Apurao de Resultados.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Demonstrativo de Resultados:

1. Na janela de emisso do relatrio "Demons. Resultados", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Contabilidade Gerencial
346 Relatrios

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Demonstrativo origem e aplicao de recursos

Este relatrio emite o Demonstrativo Origem e Aplicao de Recursos (DOAR) no formato para
publicao.

Particularidades deste relatrio:

O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.

Sero apresentados os valores anteriores ltima Apurao de Resultados.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Demonstrativo de Resultados:

1. Na janela de emisso do relatrio "Demons. Resultados", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Mutaes patrimnio lquido

Este relatrio emite o Demonstrativo Mutaes do Patrimnio Lquido no formato para publicao.

Contabilidade Gerencial
Relatrios 347

Particularidades deste relatrio:

O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Mutaes do Patrimnio Lquido:

1. Na janela de emisso do relatrio "Mutaes Pat.Liq", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Anlise vertical

Este relatrio emite uma anlise vertical da Viso Gerencial solicitada.

Procedimentos

Para emitir o relatrio Anlise Vertical:

1. Na janela de emisso do relatrio "Anlise Vertical", clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.

1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.

2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.

Veja tambm

Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados

Contabilidade Gerencial
Miscelnea
10
Miscelneas 349

Contabilidade Gerencial
350 Miscelneas

Reprocessamento

Esta rotina tem como objetivo recalcular os saldos de entidades contbeis, em um determinado
perodo. Esses saldos sero recalculados, sempre, a partir dos lanamentos contbeis.

O sistema refaz os saldos bsicos e compostos de:

Contas Contbeis

Centros de Custo

Itens Contbeis

Classes de Valor

Totais de Lote

Totais de Documentos

O reprocessamento deve ser utilizado caso ocorram problemas com os saldos contbeis, ocasionados
por:

Saldos de Balancete e Razo diferentes;

Importao de lanamentos por rotinas externas do sistema;

Restaurao de backups.

Dica:
Os saldos contbeis so gravados diariamente.

Parmetros Utilizados

MV_SLDCOMP - Define se os Saldos compostos sero atualizados no momento da emisso do


relatrio ou durante o Reprocessamento.

MV_ATUSAL - Define se atualiza, ou no, Saldos contbeis bsicos durante o lanamento.

MV_CTBLCKU - Habilita ou desabilita controle de concorrncia entre usurios na execuo


simultnea da rotina de Reprocessamento de Saldos.

MV_CTBLOCK - Parmetro de controle interno de concorrncias na rotina de Reprocessamentos de


Saldos. Quando o contedo estiver em branco, significa que o reprocessamento foi finalizado
corretamente. Quando estiver com contedo "data", indica que o Reprocessamento de Saldos est
em uso ou no foi finalizado corretamente.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 351

Procedimentos

Para executar o Reprocessamento:

1. Acesso no menu principal a opo Reprocessamento, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo. Observe o preenchimento do seguinte


parmetro:

Tipo de Saldo

Selecione o tipo de saldo que deseja reprocessar (Orado, Real, Previsto, Gerencial,
Empenhado).

Para reprocesar todos os tipos de saldo, informe asterisco (*) neste campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok", para efetuar o reprocessamento.

A partir deste momento, o sistema inicia o reclculo dos saldos contbeis.

Veja tambm

Os tpicos:

Saldos bsicos e compostos

Parmetros que controlam saldos

Parmetros da rotina

MV_SLDCOMP

MV_ATUSAL

MV_CTBLCKU

MV_CTBLOCK

Contabilidade Gerencial
352 Miscelneas

Tabelas utilizadas

CT2 - Cadastro de Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

CT7 - Saldo Plano de Contas

CTC - Saldo do Documento

CTI - Saldo da Classe de Valores

CTU - Saldo Total por Entidade

CTV - Saldo Item Contbil/Centro de Custo

CTW - Saldo Classe Valor/Centro de Custo

CTX - Saldo Classe Valor/Item

CTY - Saldo Classe Valor/Centro de Custo/Item Contbil

Cadastro de taxas para ajuste de inflao

Esta opo permite registrar as taxas para calcular o ajuste de inflao.

Este mesmo cadastro de taxas tambm ser utilizado no clculo manual da correo monetria no
contas a pagar e no contas a receber para ajuste por inflao.

Procedimentos

Para cadastrar os ndices para ajuste de inflao:

1. Na janela de manuteno cadastro de Taxas para Ajuste da Inflao, clique na opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de incluso.

2. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

3. Clique no boto "Ok" para confirmar a gravao.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 353

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Clculo do ajuste por inflao

Estorno do ajuste por inflao

Diferena de cambio no contas a pagar

Diferena de cambio no contas a receber

Clculo do ajuste por inflao

Esta opo efetua o clculo do ajuste por inflao com base no Cadastro de Taxa, gerando os registros
de ajustes na tabela "CT2 - Lanamentos Contbeis".

Procedimentos

Para executar o clculo do ajuste por inflao:

1. Ao acessar a opo Clculo do Ajuste por Inflao, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Observe, porm, o preenchimento do parmetro:

"Data de Ajuste - esta informao utilizada como data de referncia para o processamento do
clculo do ajuste/estorno, e ser gravada no campo "SIE->IE_DTAJUS".

5. Confirme a parametrizao.

6. Clique no boto "Ok".

7. A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de ajustes por
Inflao.

Veja tambm

Os tpicos:

Contabilidade Gerencial
354 Miscelneas

Lanamentos contbeis

Cadastro de taxas de ajuste por inflao

Estorno do clculo de ajuste por inflao

Executando o estorno do ajuste por inflao

Esta opo efetua o estorno do clculo do ajuste por inflao com base na data de ajuste do ltimo
clculo efetuado, gerando os registros de estorno na tabela "CT2 - Lanamentos Contbeis".

Procedimentos

1. Ao acessar a opo Estorno do Ajuste por Inflao, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.

2. Clique no boto "Ok" para confirmar o processamento.

A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de ajustes por
Inflao.

Veja tambm

Os tpicos:

Lanamentos contbeis

Cadastro de taxas de ajustes por inflao

Clculo do ajuste por inflao

Saldos compostos

Este programa tem como objetivo recalcular os Saldos Compostos das entidades contbeis, e ser
executada caso o parmetro "MV_SLDCOMP" esteja com preenchido "N". Porm, caso efetuado o
Reprocessamento, est rotina no precisar ser executada.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 355

Dica:
Se a sua empresa no utiliza relatrios/consultas com Saldos Compostos, no h necessidade de
execut-la.

Procedimentos

Para executar os Saldos Compostos:

1. Na janela de manuteno Saldos Compostos, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok", para efetuar o processamento.

A partir deste momento, o sistema inicia o reclculo dos saldos compostos.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Saldos bsicos e compostos

Parmetros que controlam saldos

Parmetros da rotina

MV_SLDCOMP

Tabelas utilizadas

CT2 - Cadastro de Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

CT7 - Saldo Plano de Contas

Contabilidade Gerencial
356 Miscelneas

CTC - Saldo do Documento

CTI - Saldo da Classe de Valores

CTU - Saldo Total por Entidade

CTV - Saldo Item Contbil/Centro de Custo

CTW - Saldo Classe Valor/Centro de Custo

CTX - Saldo Classe Valor/Item

CTY - Saldo Classe Valor/Centro de Custo/Item Contbil

Valida plano de contas

Este programa tem como objetivo validar plano de contas, realizando algumas consistncias bsicas.
Permite tambm, gerar novamente os cdigos das contas superiores, porm, neste caso, execute com
cuidado. As validaes efetuadas so as seguintes:

Conta Superior

Conta superior no preenchida.

Conta superior no existe no Cadastro de Plano de Contas

Conta superior no pode ser Analtica.

Dica:
Se a conta superior tiver uma frmula de clculo diferente da utilizada pelo sistema, a frmula
dever ser informada. Caso a conta superior tenha sido digitada e no exista frmula para ger-la,
NO EXECUTE este programa com a opo "Gera"!!

Classe da Conta

Conta sinttica no est associada a nenhuma outra conta.

Conta de Lucros e Perdas / Conta Ponte

Caso a Conta de Lucro/Perdas esteja preenchida ser verificado se existe no cadastro e se


analtica.

Caso a Conta Ponte esteja preenchida ser verificado se existe no cadastro e se analtica.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 357

Procedimentos

Para validar o plano de contas:

1. Na janela de manuteno de Valida Plano de Contas, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok", para efetuar o processamento.

A partir deste momento, o sistema realiza as validaes do plano de contas.

Veja tambm

Gerando conta superior. 357

Conta superior

O Cdigo da Conta Superior gerado automaticamente a partir de um algoritmo simples. Caso a sua
empresa, utilize uma outra forma de gerar o cdigo da Conta Superior, ignore este tpico. Observe o
exemplo a seguir:

Contas Cadastradas:

Cdigo da Conta Classe da Conta Conta Superior

1 Sinttica No h

11 Sinttica 1

111 Sinttica 11

11101 Sinttica 111

11101001 Analtica ???????

O algoritmo de gerao efetua os seguintes passos:

a) A partir do cdigo da conta "11101001", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando
ento: "1110100".

b) Procura pelo cdigo "1110100". Como neste caso, essa conta no existe, prossegue.

c) A partir do cdigo da conta "1110100", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando

Contabilidade Gerencial
358 Miscelneas

ento: "111010".

d) Procura pelo cdigo "111010". Como neste caso, essa conta no existe, prossegue.

e) A partir do cdigo da Conta "111010", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando ento:
"11101".

f) Procura pelo cdigo "11101". Neste caso, a conta "11101" existe e sinttica. Portanto o sistema
assume essa Conta como Conta Superior de "11101001".

Dica:
Contas "Cabea" de grupo, tais como "1 - Ativo, 2 - Passivo", normalmente no possuem Conta
Superior, portanto esse campo no dever ser preenchido.

Tabelas utilizadas

CT1 - Plano de Contas

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 359

Efetivao de pr-lanamentos

Este programa tem como objetivo efetivar os pr-Lanamentos contbeis gerando a partir destes:
lanamentos contbeis e saldos contbeis. Ao final do processamento, ser emitido um relatrio de
acompanhamento de todas as inconsistncias encontradas bem como todos os Lotes/Documentos
efetivados.

A efetivao realiza as seguintes operaes:

altera o status do lanamento contbil que passa de pr-lanamento para um dos tipos de saldo
disponveis no sistema.

atualiza os saldos contbeis referentes operao acima descrita.

Pode-se efetuar a efetivao consistindo se:

Total do lote com valores a dbito igual ao do crdito.

Total do documento com valores a dbito igual ao de crdito.

Efetivar sem validar esses totais.

Lotes efetivados parcialmente.

Documentos com manutenes manuais.

Lotes/ documentos com mltiplos tipos de saldos.

Importante:
Em ambientes com grande volume de registros para efetivao, obtem-se melhor desempenho
neste procedimento configurando o parmetro MV_CT350SL para desligar a atualizao de saldos na
rotina de efetivao.

Observao:
Com a atualizao de saldos desligada, a atualizao relativos aos lanamentos efetivados dever
ocorrer por opo do usurio, ao final do processamento ou no momento oportuno, pela rotina "
reprocessamento de saldos" para o intervalo de datas ou perodo efetivado.

Procedimentos

Para executar a Efetivao:

Contabilidade Gerencial
360 Miscelneas

1. Em efetivao, ser apresentada a tela com a descrio resumida da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok", para confirmar o processamento.

A partir deste momento, o sistema inicia a efetivao dos pr-lanamentos.

Veja tambm

O tpico Lanamentos contbeis.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT5 - Lanamento Padro

CT6 - Totais por lote

CT7 - Saldo do Plano de Contas

CTC - Saldo do Documento

CTI - Saldo da Classe de Valor

Parmetros

MV_CT350SL

MV_CT350TC

MV_CT350QY

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 361

Contabilizao TXT

Esta opo permite a importao de lanamentos contbeis de um arquivo TXT, utilizando-se dos
lanamentos padronizados do ambiente Contabilidade Gerencial. Este procedimento muito til,
quando se deseja efetuar a integrao entre sistemas diferentes do Protheus (ligao micro-mainframe,
por exemplo)

Procedimentos

Para executar a Contabilizao TXT:

1. Ao acessar a rotina Contabilizao TXT, ser apresentada a tela com a descrio resumida da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia a contabilizao dos registros gravados no arquivo TXT.

Veja tambm

Consulte o tpico Configurando a contabilizao TXT 361 .

Configurando

A contabilizao TXT parte de um lanamento contbil, portanto a numerao dos lanamentos


padronizados utilizados nesta rotina devem estar entre 001 e 499. Os nmeros acima de 499 so
referentes aos lanamentos automticos de outros ambientes, portanto, no so utilizados.

O arquivo TXT deve ter o tamanho do registro configurado nos parmetros da rotina, sendo que no
necessrio haver posies fixas na linha de detalhe. A nica exceo se refere ao cdigo do lanamento
padro associado que deve estar obrigatoriamente gravado nas 3 primeiras posies de cada linha.

Para acessar uma determinada informao, o usurio deve utilizar nos lanamentos padronizados as
funes LerStr e LerVal que sero responsveis pela leitura no arquivo TXT, retornando dados de
tipo caracter e numrico, respectivamente.

Sintaxe:

LerStr( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e grava no arquivo de contabilizao
como uma expresso do tipo "caracter".

Contabilidade Gerencial
362 Miscelneas

LerVal( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e grava no arquivo de contabilizao
como uma expresso do tipo "numrico".

LerData( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e permite alterar a data do
lanamento contbil. Esta funo poder ser colocada em qualquer campo com retorno do tipo
caracter no Lanamento Padro, pois sua funo somente alterar a Data do Lanamento Contbil,
a partir de uma data gravada no arquivo texto.

O parmetro ExpN1 se refere a posio inicial do campo dentro do registro e o ExpN2, ao tamanho
do campo.

Configurando

1. Criar o seguinte LP no cadastro Lanamentos Padronizados:

Campo Contedo

Cod Lanc Pad 001

Sequencial 001

Descrio Lanamento TXT

Tipo Lcto Partida Dobrada

Cta Dbito LERSTR(10,20)

Cta Crdito LERSTR(50,20)

Vlr Moeda 1 LERVAL(80,17)

Histrico LERSTR(100,40)

Origem Lcto LERDATA(140,10)

2. Configurar o arquivo "Texto" para que:


O Cdigo do LP 001, dever estar nas primeiras 3 posies de cada linha do arquivo.

As Contas Dbito iniciem na coluna 10 de cada linha.

As Contas Crdito iniciem na coluna 50 de cada linha.

O Valor do lanamento inicie na coluna 80.

O Histrico do Lanamento inicie na coluna 100.

Neste caso, a Data do Lanamento Contbil ser manipulada pela funo LERDATA, que ler uma
data vlida iniciando na coluna 140. Observe que o campo Origem Lcto no tem ligao alguma com
este comando.

Tabelas utilizadas

CT2 - Lanamentos Contbeis

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 363

CT5 - Lanamento Padro

Rateio off-line

Esta rotina tem como objetivo executar os rateios pr-cadastrados na rotina "Rateio Off-Line". As
regras pr-cadastradas sero tomadas como base para os clculos do rateio, que sero utilizadas para
cadastrar as despesas dos centros de improdutivos nos produtivos.

Procedimentos

Para executar o Rateio Off-Line:

1. Na janela de manuteno de Rateio Off-Line, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia a gerao dos lanamentos contbeis referentes aos
rateios.

Veja tambm

Consulte tambm o tpico Cadastro rateio off-line.

Tabelas utilizadas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT5 - Lanamento Padro

Contabilidade Gerencial
364 Miscelneas

CT7 - Saldo do Plano de Contas

CTC - Saldo do Documento

CTI - Saldo da Classe de Valor

CTQ - Rateios Off-Line

Rateio off-line combinaes

A rotina de rateio off-line por combinaes tem por objetivo evitar a necessidade de cadastros de
rateios repetitivos quando utilizada a mesma regra aplicada a diversas combinaes de entidades.

O sistema considera o mesmo cadastro utilizado pela rotina de rateio off-line, porm, busca todas
ocorrncias de lanamento das entidades preenchidas na coluna "Origem" combinadas com qualquer
entidade habilitada no ambiente Contabilidade Gerencial (Conta, Custo, Item, Classe Valor)
correspondentes aos cdigos mantidos em branco na coluna "Origem" do rateio.

Veja o exemplo comparativo de funcionamento, considerando um Cadastro de Rateio em que as


entidades habilitadas so "C.Custo" e "Item Contbil" e, na coluna "Origem", foram preenchidos
somente os cdigos da Conta e do Item Contbil.

Exemplo de lanamento na Contabilidade:

Conta C.Custo Item Valor

41101 1000 100 20,00

41101 2000 100 100,00

41101 3000 100 1000,00

41101 100 10000,00

Cadastro do rateio - Coluna Origem:

Conta C.Custo Item


41101 100

Cadastro do rateio - Coluna C.Partida (Itens do Cadastro de Rateio Off-Line):

Conta C.Custo Item %

41101 4000 100 25,00

41101 5000 100 25,00

41101 6000 100 50,00

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 365

Rateios gerados atravs de Combinaes (CTBA281):

Conta C.Custo Item Valor

41101 4000 100 5,00

41101 5000 100 5,00

41101 6000 100 10,00

41101 4000 100 25,00

41101 5000 100 25,00

41101 6000 100 50,00

41101 4000 100 250,00

41101 5000 100 250,00

41101 6000 100 500,00

41101 4000 100 2500,00

41101 5000 100 2500,00

41101 6000 100 5000,00

Rateios gerados pelo Rateio Off-line (CTBA280):

Conta C.Custo Item Valor

41101 4000 100 2500,00

41101 5000 100 2500,00

41101 6000 100 5000,00

Procedimentos

Para gerar o rateio off-line por combinaes:

1. Na janela de manuteno de Rateio Off-Line por Combinaes, o sistema apresenta a descrio da


rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

apresentada a janela de parmetros da rotina.

3. Observe os seguintes dados:

Data de Referncia

Contabilidade Gerencial
366 Miscelneas

Informe a data a ser considerada para a obter os saldos/movimentos a serem rateados. Se


indicado no Cadastro do Rateio o tipo "movimento", sero considerados os movimentos a partir
do primeiro dia do ms indicado na data de referncia at a data indicada.

Nmero do Lote

Informe o nmero do lote para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo rateio.

Nmero do Sub-Lote

Informe o nmero do sub-lote para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo rateio.

Nmero do Documento

Informe o nmero do documento para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo
rateio.

Cdigo do Histrico Padro

Informe o cdigo do histrico padro que ser utilizado nos lanamentos gerados pelo rateio.

Do Rateio

Cdigo do rateio inicial a ser considerado para o processamento.

At o Rateio

Cdigo do rateio final a ser considerado para o processamento.

Moedas

Indique "Todas" para processar todas as moedas ou "Especfica" para processar uma nica
moeda.

Qual Moeda

Caso a pergunta "Moedas" esteja indicada com o contedo "Especfica", deve ser preenchido o
cdigo da moeda a ser processada. Caso a pergunta "Moedas" esteja com contedo "Todas",
este parmetro desconsiderado.

Tipo de Saldo

Tipo de saldo a ser considerado para obteno dos saldos no processamento do rateio.

Observao - Para as entidades mantidas "em branco" no Cadastro de Rateio, sero aplicado os
filtros abaixo. Se indicadas as filtragens abaixo das combinaes de entidades existentes nas
tabelas de saldo, sero consideradas somente as que fizerem parte do intervalo indicado.

Conta Origem Inicial

Cdigo de conta contbil inicial que dever ser considerada para o rateio.

Conta Origem Final

Cdigo de conta contbil final que dever ser considerada para o rateio.

C.Custo Origem Inicial

Cdigo de centro de custo inicial que dever ser considerado para o rateio.

C.Custo Origem Final

Cdigo de centro de custo final que dever ser considerado para o rateio.

Item Contbil Origem Inicial

Cdigo de item contbil inicial que dever ser considerado para o rateio.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 367

Item Contbil Origem Final

Cdigo de item contbil final que dever ser considerado para o rateio.

C.Valor Origem Inicial

Cdigo de classe de valor inicial que dever ser considerada para o rateio.

C.Valor Origem Final

Cdigo de classe de valor final que dever ser considerada para o rateio.

Reproc.Antes|Entre|Final

Permite selecionar em qual fase deve executar-se o processamento para atualizao dos saldos:
Antes de iniciar o rateio; Entre rateios; e ao Final dos rateios.

A resposta a esta pergunta ter trs posies numricas, XXX, uma para cada fase de
processamento:

1 posio - Representa a fase anterior ao inicio do rateio;

2 posio - Representa a fase entre os rateios;

3 posio - Representa a fase final dos rateios.

Cada posio deve ser preenchida com o contedo 1 para reprocessar ou 2 para no reprocessar
.

Exemplo:

111 = Reprocessa os saldos em todas as fases: antes de iniciar, entre os rateios e ao final dos
rateios.

222 = No executa a atualizao dos saldos em nenhuma fase.

211 = Reprocessa os saldos na fase entre os rateios e na fase final dos rateios.

4. Confira os parmetros e confirme.

O sistema retorna tela descritiva da rotina.

5. Confirme novamente.

Ser apresentada uma janela para confirmar a operao.

6. Ao confirmar, o sistema inicia o processamento.

Veja tambm

O tpico Mtodos de rateio

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3].

Contabilidade Gerencial
368 Miscelneas

CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3].

CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3].

CTO - Cadastro de Moedas. Consultado via [F3].

CTQ - Cadastro de Rateios Off-Line. Grava os dados do Rateio Off-line.

CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3].

SL - Tabela de Tipos de Saldos. Consultado via [F3].

Intercompany

O recurso Intercompany permite efetuar lanamentos contbeis entre filiais/empresas de forma


automtica. Esta rotina efetiva o processamento dos lanamentos registrados no Cadastro
Intercompany.

Importante:
Procedimento para execuo de lanamentos Intercompany
Para que os lanamentos de Intercompany sejam executados corretamente, necessrio:
Cadastrar as regras de Intercompany na opo "Cadastro Intercompany";
Habilitar o uso do campo "Intercompany" (CT2_INTERC) na tabela de Lanamentos Contbeis;
Identificar os lanamentos contbeis, informando Sim no campo "Intercompany" (CT2_INTERC);
Executar a rotina "Miscelnea + Processamentos + Intercompany".

Dica:
Os registros no identificados como Intercompany, no tero lanamentos gerados mesmo que o
registro origem obedea s regras do cadastro

.
Importante:
recomendado que os arquivos associados a esta rotina no estejam em uso por outras estaes
durante o processamento.

Procedimentos

Para efetivar os lanamentos Intercompany:

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 369

1. Ao acessar a rotina Intercompany (menu Miscelnea), apresentada uma mensagem de alerta


informado que os arquivos associados a esta rotina no devem estar em uso por outras estaes.
Caso estejam e uso, necessrio que os usurios saiam do sistema.

2. Confirme a execuo da rotina, quando todos os arquivos estiverem liberados.

apresentada a janela "Lanamentos Intercompany", indicando que este programa transporta os


lanamentos Intercompany.

3. Clique no boto "Parmetros", para configurar os parmetros envolvidos no processamento, tais


como: perodo, cdigo do cadastramento Intercompany, tipo de histrico a ser utilizado (do
lanamento contbil ou histrico padro), atualiza saldos, moedas, tipo de saldo (real, previsto,
gerencial,empenhado, pr-lanamento, etc.), entre outros.

4. Configure os parmetros conforme orientao do help de campo e confirme.

5. Clique no boto "Ok", para confirmar o processamento da rotina.

Veja tambm

Consulte tambm o tpico Cadastro Intercompany.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CTD - Cadastro de Item Contbil

CTF - Numerao de Documento

CTH - Cadastro de Classe de Valor

CTT - Centro de Custo

CV5 - Configurao Intercompany

Consolidao geral

A consolidao unifica os dados das filiais de uma empresa ou de vrias empresas em uma outra
empresa.

Alguns cuidados devero ser tomados antes de executar a consolidao:

Configurar o parmetro "MV_CONSOLD" com o nmero da empresa e da filial que receber os


dados consolidados (empresa/filial destino). A correta configurao deste parmetro garante que

Contabilidade Gerencial
370 Miscelneas

somente as empresas informadas recebero os dados da consolidao.

Exemplo:

Supondo que as empresas/filiais 02/01 e 03/01 so consolidadoras (empresas destino), este parmetro
dever ser preenchido com: 0201/0301

Dica:
Ao executar esta operao, o ideal que ningum mais esteja efetuando movimentos nos arquivos
do ambiente Contabilidade Gerencial (inclusive lanamentos de integrao). Esta exigncia no
obrigatria, mas pode evitar eventuais inconsistncias nos saldos contbeis.

Procedimentos

1. Na janela de manuteno da rotina Consolidao Geral, o sistema apresenta uma janela de alerta,
solicitando que os usurios saiam do sistema, uma vez que os arquivos associados rotina no
devem estar em uso por outras estaes.

2. Clique no boto "Sim".

O sistema apresenta a tela com os arquivos e empresas/filiais disponveis para consolidao.

3. Escolha os arquivos e as empresas/filiais, clicando na linha correspondente.

4. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

5. Preencha-os, observando os seguintes dados:

Limpa Consolidao?

Utilize contedo "Sim" quando efetuar consolidao de perodo ou empresa j consolidado. O


contedo "No" deve ser aplicado quando do transporte para empresa consolidadora vazia (sem
dados) ou quando efetuar a consolidao de uma empresa ou filial de origem por
processamento.

Se utilizada a pergunta "Limpa Consolidao" com contedo "No" e houver lanamentos no


mesmo perodo, o sistema apresenta o aviso "Existem lanamentos na empresa consolidadora.
Deseja realmente continuar ?".

Continue o processamento apenas no caso de consolidar uma empresa/filial por vez,


certificando-se que os dados da empresa/filial origem ainda no tenham sido consolidados.
Neste ltimo caso, utilize a pergunta "Limpa Consolidao" com contedo "Sim", o que exigir
nova consolidao de todas as empresas/filiais.

Da Data/At a Data?

Identifica o perodo dos lanamentos que sero consolidados.

Apaga?

Esta pergunta somente tem efeito quando a pergunta "Limpa Consolidao" estiver preenchida
com "Sim".

Perodo: O sistema apaga somente os movimentos do perodo indicado na empresa


consolidadora.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 371

Tudo: O sistema apaga todos os movimentos, independente do intervalo de datas.

Processa Moeda?

Todas as Moedas - Sero transportados os lanamentos em todas as moedas cadastradas.

Moeda Especfica - Sero transportados os lanamentos na moeda indicada no parmetro "Qual


Moeda".

Qual Moeda?

Define a moeda dos lanamentos que sero transportados (filtro de dados na empresa origem).

Tipo de Saldo?

Define o tipo de saldo dos lanamentos que sero transportados (filtro de dados na empresa
origem).

6. Confira a parametrizao e confirme.

O sistema retorna tela de consolidao entre empresas/filiais.

7. Confirme novamente.

A partir deste momento, o sistema inicia o processo de consolidao das empresas e arquivos.

Veja tambm

Consulte os tambm os tpicos:

Consolidao configurada

Conceitos

Roteiro de consolidao

Diferenas entre as consolidaes

Consolidao Geral

Este tipo de consolidao no depende do cadastro de um roteiro de consolidao, no entanto, os


planos de contas, centros de custo, itens e classes de valor, devem possuir a mesma estrutura.

No possvel determinar filtragem de entidades para consolidao.

Consolidao Configurada

Este tipo de consolidao depende do cadastro de um roteiro de consolidao, em que os planos de


contas, centros de custo, itens e classes de valor, podem ser diferentes entre as empresas/filiais.

Sua utilizao mais complexa, pois necessita de planejamento prvio. Neste caso, possvel
determinar quais entidades sero consolidadas, efetuando a filtragem de dados.

Contabilidade Gerencial
372 Miscelneas

Parmetros da rotina

MV_CONSOLD

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

CT7 - Saldo Plano de Contas

CTC - Saldo do Documento

CTD - Cadastro de Item Contbil

CTF - Numerao de Documento

CTH - Cadastro de Classe de Valor

CTI - Saldo da Classe de Valores

CTT - Centro de Custo

Consolidao configurada

A Consolidao Configurada gera dados consolidados a partir do Roteiro de Consolidao. A partir


desse roteiro o usurio poder escolher quais sero as entidades contbeis que sero levadas para a
empresa destino.

Alguns cuidados devero ser tomados antes de executar a consolidao:

Configurar o parmetro "MV_CONSOLD" com o nmero da empresa e da filial que receber os


dados consolidados (empresa/filial destino). A correta configurao deste parmetro garante que
somente as empresas informadas recebero os dados da Consolidao.

Exemplo:

Supondo que as empresas/filiais 02/01 e 03/01 so consolidadoras (empresas destino) este parmetro
dever ser preenchido com: 0201/0301

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 373

Dica:
Ao executar esta operao, o ideal que ningum mais esteja efetuando movimentos nos arquivos
do ambiente Contabilidade Gerencial (inclusive lanamentos de integrao). Esta exigncia no
obrigatria, mas poder evitar eventuais inconsistncias nos saldos contbeis.

Procedimentos

Para executar a consolidao configurada:

1. Na janela de manuteno Consolidao Configurada, ser apresentada a tela com os arquivos e


Empresas/Filiais disponveis para a consolidao.

2. Escolha os arquivos e Empresas/Filiais, clicando na linha correspondente.

3. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

4. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

5. Confirme a parametrizao.

6. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia o processo de consolidao das empresas e arquivos.

Veja tambm

Os tpicos:

Cadastro consolidao configurada

Diferenas entre as consolidaes

Conceitos

Parmetros da rotina

MV_CONSOLD

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

Contabilidade Gerencial
374 Miscelneas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

CT7 - Saldo Plano de Contas

CTC - Saldo do Documento

CTD - Cadastro de Item Contbil

CTF - Numerao de Documento

CTH - Cadastro de Classe de Valor

CTI - Saldo da Classe de Valores

CTT - Centro de Custo

Cpia de saldos

Por meio desta rotina podem se efetuar comparaes contbeis seja para as fases de oramento, seja
para os tipos de saldos diferentes que foram criados de acordo com a estrutura de saldos da empresa.

Por meio da configurao dos parmetros poder se efetuar o processamento da "Cpia de saldos"
considerando-se um perodo determinado e o tipo de saldo origem. Uma nica moeda poder ser
selecionada ou considerarem-se todas elas. Separar os lanamentos contbeis dos saldos ou apenas os
saldos at uma data inicial informada, ou ainda, copiar os lanamentos e os saldos; apurar os saldos de
forma sinttica a partir de uma entidade contbil seja ela uma conta, um centro de custo, um item ou
uma classe de valor.

Os dados ficam gravados na tabela de lanamentos contbeis, na data final do perodo informado e
podem ser identificados pela cor indicativa da legenda.

O relatrio Comparativo de tipos de saldo x meses permite a visualizao e comparao entre saldos ou
movimentos, tendo at trs tipos de saldos.

Exemplo

Neste exemplo, sero consideradas comparaes entre as fases do oramento do tipo Orado original x
Orado Revisado x Realizado.

Importante:
Alm de copiar os saldos, deve-se envolver procedimentos de manuteno no cadastro de
oramentos.

O saldo orado "original" dever ser o status final dos oramentos estruturados para o perodo.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 375

Importante:
Aps gerar os saldos de oramento, este processo alimenta as tabelas de saldo com registros
identificados pela coluna "Tipo de Saldo" com o contedo 0 (zero) atualmente identificado como
tipo de saldo "Orado".

Aps gerar os registros de saldo, deve-se aplicar a rotina "Cpia de Saldos, copiando os saldos orados
para outro tipo de saldo que constituir o "Saldo orado original".

O saldo destino da cpia efetuada passa a ser considerado como o Saldo orado original (que no ter
alteraes), desta forma, as eventuais revises e/ou alteraes no oramento, afetaro os registros
com tipo de saldo igual a 0 (zero), ou seja orados. Esta coluna passa ento a ser considerada a de
"Saldo orado revisado".

Observao:
Poder se modificar a nomenclatura dos tipos de saldos ou criar novos tipos por meio da rotina
Configuraes contbeis.

Procedimentos

Para efetuar a cpia dos saldos:

1. Em cpia de saldos, o sistema exibir uma mensagem explicativa para o funcionamento da rotina.

2. Clique em parmetros, para configurar os parmetros da rotina.

3. Confira e confirme a configurao efetuada.

Veja tambm

Tipos de processamento 375

Regra de numerao de documento 376

Relatrio comparativo de tipos de saldos x meses

Tipos de processamentos

1) Excluso de lanamentos

A superposio ou excluso dos lanamentos ser executada se na configurao dos parmetros for
informado no campo "Mtodo" a opo "Sobrepor" ou "Apagar".

Contabilidade Gerencial
376 Miscelneas

Observao:
Para executar apenas a excluso dos lanamentos, deve ser informada a opo "Apagar".

2) Cpia de saldos e movimentos sintticos

Este tipo de processamento corresponde cpia dos saldos no perodo, moeda e tipo de saldo origem,
a serem gravados na tabela de lanamentos contbeis como saldo inicial do perodo (saldos), ou como
lanamentos a partir dos saldos das entidades (movimento sintticos) com apurao realizada de
acordo com a entidade informada no parmetro "At a entidade".

3) Cpia de movimentos analticos

Neste processamento sero copiados os lanamentos contbeis da tabela CT2 na moeda e tipo saldo
origem, no perodo informado, para o novo tipo de saldo de destino selecionado.

Observao:
A opo "adicionar" da pergunta "Mtodo" apenas adiciona lanamentos contbeis sem efetuar
o processamento de excluso. Ao se executar a cpia dos lanamentos para o mesmo perodo,
moeda e tipo de saldo de destino, sero gerados lanamentos em duplicidade, porm com um
incremento na chave de lote, sub-lote e documento.

Veja tambm

Relatrio comparativo de tipos de saldos x meses

Cpia de saldos 374

Regra de numerao de documento 376

Regra de numerao de documento

O nmero de documento recebe uma numerao automtica do sistema, gerada a partir do lote e
sub-lote informado nos parmetros. A regra da numerao funciona da seguinte forma:

Se o nmero do lote e sub-lote no foram utilizados pelo sistema, o nmero do documento inicia
em 000001 para a chave lote e sub-lote informada nos parmetros.

Caso a chave de lote e sub-lote j existam, o sistema gera o nmero imediatamente posterior ao
ltimo nmero de documento j gravado para a chave lote e sub-lote informada.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 377

Importante:
Os tipos de saldo 0-Orado e 1-Realizado so bloqueados por padro. Para desbloque-los,
deve-se criar o parmetro MV_CTBLQTP no cadastro de parmetros e informar quais tipos de
saldo esto bloqueados para cpia.
Caso no seja necessrio bloquear nenhum tipo de saldo, deve ser criado o parmetro com o
contedo em branco.

Veja tambm

Relatrio comparativo de tipos de saldos x meses

Copia de saldos 374

Tipos de processamento 375

Parmetros da rotina

MV_CTBLQTP

Contabilidade Gerencial
378 Miscelneas

Atualizao de moedas

Essa rotina consiste em recalcular o valor dos lanamentos contbeis em outras moedas dentro de um
determinado perodo. Pode ser utilizado quando for alterado o critrio de converso no plano de contas
ou quando uma taxa informada estiver incorreta.

A converso efetuada a partir dos valores dos lanamentos na moeda 01.

Procedimentos

Para executar a Atualizao de Moedas:

1. Na janela de manuteno Atualizao de Moedas, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia a converso dos lanamentos em outras moedas.

Veja tambm

Consulta tambm os tpicos:

Cadastro plano de contas

Lanamentos contbeis

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 379

CT7 - Saldo Plano de Contas

CTI - Saldo da Classe de Valores

Variao monetria

Essa rotina efetua os lanamentos de Variao Monetria, utilizando a seguinte frmula:

Variao = SaldoMoedaxx - (SaldoMoeda01/TaxaMoedaxx)

O valor da variao dado pela diferena do Saldo na Moedaxx e o Saldo na Moeda01 dividido pela
Taxa da Moedaxx.

Para executar a variao monetria:

1. Na janela de manuteno Variao Monetria, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Caso deseje informar uma taxa especfica, clique no boto "Critrio das Moedas" e informe as taxas
para o clculo.

6. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de Variao
Monetria.

Dica:
O boto "Critrio das Moedas" dever ser acionado nos seguintes casos:
Pergunta "Considera critrio" estiver com o contedo "Moeda". A partir da os valores para o
clculo devero ser informados.
Pergunta "Considera critrio" estiver com o contedo "Plano de Contas" e as contas no Plano de
Contas estiverem com os critrios de converso como "Informada". A partir da os valores para o
clculo devero ser informados.

Contabilidade Gerencial
380 Miscelneas

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Cadastro plano de contas

Lanamentos contbeis

Conceitos 380

Conceitos

Existem vrios termos ligados Contabilidade em outras moedas, abaixo mostramos um resumo sobre
o tema:

Variao cambial

Correo monetria

Fasb / correo integral

Objetivos da converso

Obrigatoriedade do FAS 52

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

CT7 - Saldo Plano de Contas

CT8 - Cadastro de Histrico Padro

CTC - Saldo do Documento

CTD - Cadastro de Item Contbil

CTF - Numerao de Documento

CTH - Cadastro de Classe de Valor

CTI - Saldo da Classe de Valores

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 381

CTO - Cadastro de Moedas Contbeis

CTP - Cambio

Ajustes na converso de moedas

Essa opo utilizada para apurao da variao de valores em moeda forte referentes aos diferentes
critrios de converso utilizados em um plano de contas, gerando os lanamentos contbeis de ajustes
na converso de moedas.

A rotina Ajustes na Converso de Moedas atende aos princpios do USGAAP e IAS, considerando que
nem todas as contas de um mesmo grupo contbil utilizam o mesmo critrio de converso. Nestes
casos, as converses dos valores acabam sendo diferentes no final do ms. Para tanto, este programa
apura esta diferena e efetua o lanamento contbil respectivo.

Procedimentos

Para efetuar ajustes na converso de moedas:

1. Ao acessar a rotina Ajustes na Converso de Moedas, apresentada a janela "Parmetros", exibindo


os parmetros envolvidos na rotina.

2. Configure-os conforme orientao do help de campo.

3. Clique no boto "Ok" para prosseguir.

apresentada a janela "Ajustes na Converso de Moedas", com a descrio resumida da rotina.

4. Para rever a janela de parmetros, clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

5. Clique no boto "Ok", para efetuar o processamento.

A partir deste momento, o sistema inicia o gerao dos lanamentos contbeis de ajustes na
converso de moedas.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Cadastro de Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT7 - Saldo Plano de Contas

CT8 - Cadastro do Histrico Padro

Contabilidade Gerencial
382 Miscelneas

CTF - Numerao do Documento

CTI - Saldo da Classe de Valores

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 383

Apurao do resultado

A apurao do resultado consiste em gerar os lanamentos de apurao de lucro ou prejuzo nas contas
de receitas e despesas. Dever ser executada somente quando todas as contas operacionais estiverem
com seus saldos devidamente atualizados.

O programa permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.

Dica:
Se no for utilizada a entidade-ponte, os lanamentos gerados iro utilizar as prprias entidades,
onde foi apurado o lucro/perda zerando seus saldos no perodo solicitado.

Procedimentos

Para executar a apurao do resultado:

1. Na janela de manuteno Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Observe, porm, a configurao do parmetro:

Considera entidades 385

5. Confirme a parametrizao.

6. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia o processo da apurao de resultados.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Cadastro plano de contas

Demonstrativo de resultados

Conceitos 385

Contabilidade Gerencial
384 Miscelneas

Apurao do resultado

A apurao do resultado consiste em gerar os lanamentos de apurao de lucro ou prejuzo nas contas
de receitas e despesas. Dever ser executada somente quando todas as contas operacionais estiverem
com seus saldos devidamente atualizados.

O programa permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.

Dica:
Se no for utilizada a entidade-ponte, os lanamentos gerados iro utilizar as prprias entidades,
onde foi apurado o lucro/perda zerando seus saldos no perodo solicitado.

Procedimentos

Para executar a apurao do resultado:

1. Na janela de manuteno Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Observe, porm, a configurao do parmetro:

Considera entidades 385

5. Confirme a parametrizao.

6. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia o processo da apurao de resultados.

Veja tambm

Consulte tambm os tpicos:

Cadastro plano de contas

Demonstrativo de resultados

Conceitos 385

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 385

Conceitos

A cada exerccio social ou perodo contbil a empresa apurar o resultado de suas operaes. Todavia,
recomendvel que a empresa apure o sucesso (lucro) ou insucesso (prejuzo) em perodos mais
curtos: mensais, trimestrais, quadrimestrais, etc.

O resultado pode ser:

Positivo - Lucro ou Supervit

Negativo - Prejuzo ou Dficit

O Resultado do Exerccio a diferena entre as Receitas e as Despesas.

Receitas - Despesas = Resultado

Se:

Receitas > Despesas Lucro

Despesas > Receitas Prejuzo

A receita corresponde, em geral, a vendas de mercadorias ou prestaes de servios. Ela aparece (


refletida) no balano atravs de entrada de dinheiro no Caixa (Receita a Vista) ou entrada em forma de
Direitos a Receber (Receita a Prazo) - Duplicatas a Receber.

A receita sempre aumenta o Ativo, embora nem todo aumento de Ativo signifique Receita (Emprstimos
Bancrios, Financiamentos, etc aumentam Caixa-Ativo da empresa e no so Receitas).

A despesa todo o consumo de bens ou servios para obteno de receita. Ela refletida, no Balano,
atravs de uma reduo do Caixa (quando pago no ato - vista) ou atravs de um aumento de uma
dvida - Passivo (quando a Despesa contrada no presente para ser paga no futuro - prazo). A
Despesa pode, ainda, originar-se de outras redues de Ativo (alm do Caixa), como o caso de
desgastes de mquinas e outros.

No final do Exerccio Social a Contabilidade confronta Receita x Despesa para Apurar o Resultado do
perodo (lucro ou prejuzo). O Resultado acresce (no caso de lucro) ou reduz (no caso de prejuzo) o
Patrimnio Lquido.

Considera entidades

Considera Entidades? "Cadastros" ou "Rotina de Apurao"

Este parmetro identifica quais as entidades pontes e de apurao de lucros/perdas sero consideradas
no processamento desta rotina:

Cadastros

Se a pergunta Considera Entidades for preenchida com Cadastros, as entidades pontes e de

Contabilidade Gerencial
386 Miscelneas

apurao de lucros/perdas devem estar configuradas nas tabelas de cadastros. Dessa forma, as
perguntas desta rotina sero desconsideradas.

Rotina de Apurao

Se a pergunta Considera Entidades for preenchida com Rotina de Apurao, sero utilizadas as
entidades das perguntas ao invs das preenchidas nos cadastros.

Neste caso, se o usurio no quiser que uma determinada entidade (Conta/Centro de Custo/Item/
Classe Valor) seja considerada na rotina de Apurao de Resultados, deve preencher os campos
CT1_CTALP/CT1_CTAPON com * (Tabela de Planos de Contas) e, da mesma forma, para as
entidades de Centro de Custo, Item e Classe de Valor.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Cadastro de Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT7 - Saldo Plano de Contas

CTI - Saldo da Classe de Valores

Estorno da apurao do resultado

A rotina Estorno da Apurao de Resultado utilizada para cancelar os registros gerados na ltima
Apurao de Lucros e Perdas, excluindo os lanamentos contbeis de lucros e perdas. O estorno da
apurao considera a ordem da sua gerao, ou seja, somente sero estornados os lanamentos das
ltimas apuraes, no das apuraes intermedirias.

Procedimentos

1. Na janela de manuteno Estorno da Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a


descrio resumida da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok", para efetuar o processamento.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 387

A partir deste momento, o sistema inicia o processo de estorno da apurao de resultados.

Veja tambm

O tpico Apurao de resultado.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Cadastro de Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

CT7 - Saldo Plano de Contas

CTD - Cadastro de Item Contbil

CTI - Saldo da Classe de Valores

CTT - Centro de Custo

Encerramento exerccio

Este programa tem como objetivo efetuar o Encerramento do Exerccio Contbil. Esta operao visa
proteger os exerccios j efetivamente "batidos" e encerrados, no permitindo mais acesso
manipulao dos dados ali existentes.

Todos os relatrios e consultas esto disponveis para exerccios encerrados.

Dica:
Se houver algum pr-lanamento ainda no efetivado, este dever ser efetuado, caso contrrio no
haver mais possibilidade de manipul-lo.
Aps a execuo desta rotina, o status do calendrio contbil passa a ser "Fechado".

Contabilidade Gerencial
388 Miscelneas

Procedimentos

Para executar o Encerramento do Exerccio:

1. Na janela de manuteno Encerramento do Exerccio, ser apresentada a tela com a descrio


resumida da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok", para efetuar o processamento.

A partir deste momento, o sistema inicia o processo de encerramento do exerccio.

Veja tambm

O tpico Calendrio contbil.

Tabelas utilizadas

CT1 - Cadastro de Plano de Contas

CT2 - Cadastro de Lanamentos Contbeis

CT3 - Saldo de Centro de Custo

CT4 - Saldo Item Contbil

CT6 - Totais de Lote

CT7 - Saldo Plano de Contas

CTD - Cadastro de Item Contbil

CTI - Saldo da Classe de Valores

CTT - Centro de Custo

Limpeza da base de dados

A rotina de limpeza de base de dados tem como objetivo eliminar os registros das tabelas de

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 389

movimentao e das tabelas de saldo em perodos j encerrados, ou seja, limpeza de perodos j


encerrados que j tiveram seus relatrios fiscais impressos e registrados e que no sero mais
utilizados para consultas de base histrica ou para comparativos de exerccios.

A rotina obtm os saldos finais do exerccio indicado, efetua cpia de segurana dos lanamentos que
sero eliminados, apaga todos os lanamentos e saldos at a ltima data do exerccio indicado
(incluindo exerccios anteriores), e gera um lote de lanamentos com os saldos finais do exerccio que
sofreu a limpeza para manter a integridade dos saldos para exerccios seguintes.

Procedimentos executados pela rotina limpeza de base de dados

1. Ser apresentado um aviso de que os saldos devem estar atualizados e que o(s) calendrio(s) do
exerccio indicado na rotina devem estar encerrados, ou seja, calendrio(s) na condio Fechado.

2. So consideradas e transportadas todas as moedas e tipos de saldo cadastradas e amarradas.

3. So obtidos os saldos finais do exerccio indicado e os mesmos so gravados em arquivo


temporrio.
Os saldos finais sero considerados de acordo com as datas finais identificadas nos calendrios. Se
houver calendrios com datas finais diferentes entre as moedas, estas sero consideradas como
data para os lanamentos. Sero gerados documentos diferentes para cada uma das moedas.

Observao:

No considerado o saldo orado para transporte no backup, porm, os saldos orados tambm
sero eliminados das tabelas de saldo na limpeza (as tabelas de origem do oramento CV1 e
CV2 sero mantidas) tomando por base o conceito de que em perodos Transportados a base
no est mais disponvel para consulta, a tabela backup mantm uma cpia dos lanamentos
gravados na tabela CT2 que sero eliminados.

Os saldos obtidos (por moeda e por tipo de saldo) sero gravados em arquivo de trabalho (TRB)
do diretrio \System do Protheus com o padro de nomenclatura 01012004 correspondente
:

01 Empresa em que est sendo efetuada a limpeza

01 Filial onde est sendo efetuada a limpeza

2004 Ano/Exerccio em que est sendo efetuada a limpeza

4. Sero copiados os registros de movimentao da tabela CT2 at as datas finais do(s) calendrio(s)
(considerando cada moeda) para a tabela de backup dos lanamentos (Tabela CV6).

Dica:
A estrutura da tabela de backup deve ser a mesma da tabela de lanamentos (CT2), adicionando a
coluna CV6_EXERC, caracter com tamanho 4, para identificao do exerccio de limpeza no caso de
uma posterior restaurao.

5. Os registros de movimentao da tabela CT2 at as datas finais dos calendrios sero eliminados,
considerando a possibilidade de calendrios com datas finais diferentes entre as moedas.

Caso as datas finais de outras moedas sejam maiores que a data final da moeda 01 somente os
registros da moeda 01 entre a data final da moeda 01 e a data final da outra moeda sero
mantidos.

Caso as datas finais de outras moedas sejam menores que a data final da moeda 01, os registros

Contabilidade Gerencial
390 Miscelneas

na moeda 01 entre a data final das outras moedas e a data final da moeda 01 tero seu valor
zerado.

6. efetuada a leitura dos saldos finais a partir do arquivo de trabalho (TRB). Esses saldos finais sero
gravados no formato de novos lanamentos, separados por documento de acordo com seu tipo de
saldo, moeda e datas de calendrio na tabela de lanamentos contbeis (sero considerados o
nmero de lote e sub-lote e documento indicados nas perguntas da rotina com incremento
seqencial). Estes lanamentos sero mantidos representando os saldos iniciais para o exerccio
subseqente.

7. Gravados os lanamentos com os saldos finais, ser executado o reclculo de saldos


(reprocessamento) de todo o perodo que passou pela limpeza, considerando a menor data dos
movimentos transportados no CT2 at a maior data final do exerccio, mantendo somente os
registros de saldo para a data final do perodo.

8. Aps o reclculo dos saldos, ser alterado o status do(s) calendrio(s) para o status Transportado.

9. Ao final do processamento, apresentada uma pergunta ao usurio para eliminar o arquivo de


trabalho (TRB), confirmando o final da execuo da rotina.

Observaes

Os lanamentos de saldos finais em outras moedas tero critrio 4 (Informado) para os valores em
outras moedas (no passam por alteraes no caso de execuo de atualizao de moedas pois
trata-se de perodo encerrado).

Sero considerados todos os tipos de saldo (exceto o saldo orado que parte da tabela CV1). Caso
haja mais de um tipo de saldo, os documentos sero quebrados por tipo de saldo e por moeda.

No caso de interrupo do processamento aps a montagem completa do arquivo de saldos finais (a


partir do passo 4), a rotina poder retomar o processamento a partir do arquivo de trabalho (TRB)
j alimentado. O usurio deve certificar-se que o arquivo de trabalho com os saldos finais j foi
gravado integralmente para a reutilizao do mesmo (evitando o passo de recalcular os saldos
finais). Se a rotina for interrompida no passo de transporte dos lanamentos para a tabela backup,
pode-se continuar o processamento do ponto em que a cpia foi interrompida, pois feita a
verificao dos lanamentos j transportados para a tabela de backup.

Procedimentos para utilizao da rotina

Abaixo relacionamos os procedimentos necessrios para utilizao da rotina de limpeza.

Dica:
Preferencialmente, os procedimentos devem ser executados com acesso exclusivo. Em alguns casos,
de acordo com os parmetros das rotinas, o acesso exclusivo torna-se obrigatrio.

1. Antes de executar a rotina de limpeza, deve ser efetuada a verificao da estrutura da tabela de
backup de lanamentos (CV6) e a tabela de lanamentos contbeis (CT2). Os campos da tabela CV6
devem ser os mesmos da tabela de lanamentos, mudando apenas o prefixo dos campos (ex.:
CT2_DATA -> CV6_DATA) e adicionando o campo CV6_EXERC na estrutura da tabela CV6.

Na primeira execuo, essa compatibilizao deve ser executada pela rotina U_CTBCV6, atravs do
Remote do Protheus.

2. Caso os perodos que devero sofrer limpeza no estejam encerrados, executar a rotina
Encerramento de Exerccio para o perodo que sofrer limpeza.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 391

3. Certificar-se que os saldos do perodo esto atualizados, ou executar o reprocessamento de saldos


at a data final do exerccio que sofrer a limpeza.

4. Efetuar backup dos grupos de tabelas com prefixo CT e CV (no mnimo da tabela CT2).

5. Emitir os relatrios balancetes relativos ao perodo imediatamente posterior ao exerccio de limpeza


(por Conta, Conta+C. Custo, ou outras entidades contbeis utilizadas) para posterior verificao dos
saldos.

6. Executar rotina de Limpeza anual 388 indicando o perodo encerrado e configurar os parmetros da
rotina.

7. Aps a execuo da limpeza, emitir os relatrios Balancetes relativos ao perodo imediatamente


posterior ao exerccio transportado (por Conta, Conta+C. Custo, ou outras entidades contbeis
utilizadas) com os mesmos parmetros utilizados anteriormente e verificao se os saldos esto
iguais aos saldos antes da limpeza.

7.1. Se os saldos estiverem coerentes o procedimento foi efetuado corretamente.

7.2. Se os saldos no estiverem coerentes aps a limpeza, e foi efetuado backup no momento da
execuo da rotina de limpeza, possvel restaurar os lanamentos e saldos atravs da rotina
de Restaurao de backup da limpeza.

Dica:
Conforme a convenincia, pode-se restaurar manualmente outro formato de backup paralelo. Neste
caso, devem ser observados os mesmos procedimentos executados pela rotina de restaurao da
limpeza, com relao s tabelas de movimento (CT2) e tabelas de saldo, inclusive alterao do
status de calendrio.

Efetuando a limpeza

Procedimentos

Para efetuar a limpeza da base de dados:

1. Na janela de manuteno da rotina Limpeza da Base de Dados, o sistema apresenta a tela descritiva
da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

Sero apresentados os parmetros da rotina.

3. Observe os seguintes dados:

Limpa at o Exerc.

Informe o ano/exerccio at quando ser feita a limpeza da base de dados.

Lote p/ Saldos Finais ?

Informe o nmero do lote do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do perodo.

Contabilidade Gerencial
392 Miscelneas

Sub-Lote p/ Saldos Finais

Informe o nmero do sub-lote do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do
perodo.

Documento p/ Saldos Finais

Informe o nmero do documento do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do
perodo.

Histrico Padro ?

Informe o cdigo do histrico que ser utilizado nos lanamentos.

Limpa Contra-Prova ?

Selecione Sim ou No para limpar tambm a tabela de contra-prova dos lanamentos de


integrao.

Elimina Deletados ?

Selecione Sim ou No para apagar definitivamente os registros marcados por deleo lgica,
mantidos at o momento para eventuais rastreamentos.

Backup na Rotina ?

Selecione Sim ou No para efetuar a cpia dos lanamentos que sero eliminados para a
tabela de backup (identificada pelo prefixo CV6). Embora recomendado, o backup pela rotina de
limpeza torna-se opcional, pois deve ser efetuado, no mnimo, o backup integral da tabela de
lanamentos (CT2) antes de executar a rotina de limpeza. A execuo do backup pela rotina de
limpeza permitir a restaurao posterior atravs da rotina de restaurao de backup, se
necessrio.

4. Confira os dados e confirme.

Ser executada a limpeza conforme a configurao de parmetros.

5. Ao final do processamento, o sistema apresenta uma janela perguntando se deseja eliminar o


arquivo de trabalho da rotina, indicando o final do processamento.

6. Confirmando a excluso, o arquivo de trabalho ser eliminado.

7. Caso selecionado "No", o arquivo de trabalho ser mantido para eventuais consultas.

Tabelas utilizadas

CV6 - Backup de Limpeza Anual CTB - Grava cpia dos lanamentos que sero eliminados da tabela
de lanamentos.

CTO - Cadastro Moedas Contbeis - Verifica as moedas utilizadas no sistema.

CTG - Calendrio Contbil - Verifica o status dos calendrios.

CTE - Amarrao Moeda x Calendrio - Verifica o status dos calendrios.

CTK - Arquivo de Contra-Prova - Limpeza total dos registros, de acordo com o parmetro "Limpa
Arq. Contra-Prova".

CT2 - Lanamentos Contbeis - Elimina lanamentos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.

Contabilidade Gerencial
Miscelneas 393

CT6 - Totais de Lote - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.

CTC - Saldos do Documento - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.

CT7 - Saldos do Plano de Contas - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.

CT3 - Saldos do Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.

CT4 - Saldos do Item Contbil - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.

CTI - Saldos da Classe de Valores - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.

CTU - Saldos de Totais por Entidade - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.

CTV - Saldos do Item/Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.

CTW - Saldos da Classe de Valor/Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera
lote de saldos finais.

CTX - Saldos Classe de Valor/Item - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.

CTY - Saldos C. Custo/Item/Classe de Valor - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de
saldos finais.

Restaurao de backup da limpeza

Se necessrio, possvel restaurar os lanamentos atravs do backup gerado pela rotina de limpeza,
porm, a restaurao sempre deve ser efetuada considerando mtodo seqencial, restaurando o ltimo
exerccio que sofreu limpeza.

Exemplo:

1. Base de dados, 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005

2. Limpeza do exerccio 2000

3. Limpeza do exerccio 2001

4. Restaurao do backup exerccio 2001

5. Restaurao do backup exerccio 2000

Caso os saldos no estejam coerentes aps a limpeza, e foi efetuado backup no momento da execuo
da rotina de limpeza, possvel restaurar os lanamentos e saldos atravs da rotina de Restaurao de
Backup da Limpeza.

A rotina de restaurao de backup pode ser executada apenas em condies em que foi detectado
algum problema na rotina de limpeza, ou em caso de necessidade de restaurar alguma informao
analtica do perodo que sofreu a limpeza, sendo recomendada principalmente na primeira condio.

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Dica:
A critrio do usurio, pode ser executado o procedimento de backup paralelo, no entanto, nesta
condio, no deve ser executada a restaurao de backup atravs desta rotina.

Procedimentos executados pela rotina

Apaga o lote de saldos finais do perodo;

Copia os dados da tabela CV6 para a tabela CT2 (restaurao do backup) do exerccio;

Volta o status dos calendrios do exerccio para Fechado;

Efetua o reprocessamento dos saldos (redistribuindo os saldos nas datas dos lanamentos);

Apaga o backup do exerccio na tabela CV6.


No caso de interrupo do processo de restaurao de backup pela rotina de restaurao, ao acessar
novamente o sistema, deve ser verificado o status do calendrio.

Se o calendrio estiver com status Fechado, indica que todos os lanamentos foram restaurados e
somente as atualizaes das tabelas de saldo e a eliminao do backup (se selecionado pelo usurio)
no tiveram o processamento concludo. Nesta condio, pode-se executar o reprocessamento de
saldos do perodo manualmente atravs do menu Miscelneas, no sendo necessrio executar
novamente toda a restaurao do backup pela rotina.

Se, aps a interrupo do processo, o calendrio ainda estiver com o status Transportado, indica que
ainda no foram restaurados todos os lanamentos para a tabela CT2, sendo necessrio executar a
restaurao do backup novamente.

Procedimentos

Para efetuar a restaurao do backup da limpeza:

1. Na janela de manuteno da restaurao do backup da limpeza, o sistema apresenta a tela


descritiva da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

Sero apresentados os parmetros da rotina.

3. Observe os seguintes dados:

4. Restaurar Exerc ?

Informe o ano/exerccio para restaurao.

5. Apaga Backup Exerc.

Selecione "Sim" ou "No" para apagar os registros do exerccio na tabela de backup aps a
restaurao.

4. Confira os dados e confirme.

O sistema executa a restaurao do backup e, ao final do processamento, ser apresentada uma


mensagem, indicando que a restaurao foi efetuada corretamente.

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Tabelas utilizadas

CV6 - Backup de Limpeza Anual CTB - L cpia dos lanamentos que sero restaurados na tabela de
lanamentos.

CTO - Cadastro Moedas Contbeis - Verifica as moedas utilizadas no sistema.

CTG - Calendrio Contbil - Verifica o status dos calendrios.

CTE - Amarrao Moeda x Calendrio - Verifica o status dos calendrios.

CT2 - Lanamentos Contbeis - Elimina o lote de saldos finais do exerccio indicado e restaura os
lanamentos a partir da tabela backup.

CT6 - Totais de Lote - Elimina saldos do lote de saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.

CTC - Saldos do Documento - Elimina saldos do documento de saldos finais e restaura saldos at o
exerccio indicado.

CT7 - Saldos do Plano de Contas - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.

CT3 - Saldos do Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.

CT4 - Saldos do Item Contbil - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.

CTI - Saldos da Classe de Valores - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.

CTU - Saldos de Totais por Entidade - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.

CTV - Saldos do Item/Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.

CTW - Saldos da Classe de Valor/Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o
exerccio indicado.

CTX - Saldos Classe de Valor/Item - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.

CTY - Saldos C. Custo/Item/Classe de Valor - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.

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Integrao Lalur

Esta rotina cria os arquivos de exportao de dados para serem utilizados no sistema Lalur S.A.

Dica:
Para funcionar corretamente, as contas do Plano de Contas que fazem parte do Livro Lalur devero
ser identificadas corretamente.

Procedimentos

Para executar a integrao LALUR:

1. Na janela de manuteno de integrao LALUR, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.

2. Clique no boto "Parmetros".

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.

3. Preencha-os conforme orientao do help de campo.

4. Confirme a parametrizao.

5. Clique no boto "Ok".

A partir deste momento, o sistema inicia a gravao do arquivo de exportao para o sistema
LALUR. Uma vez gravado esse arquivo, dever ser executado o sistema LALUR e o arquivo dever
ser importado para esse sistema.

Veja tambm

Os tpicos:

Plano de contas

Conceito