Manual WebISS V5 - NFS-e - Pessoa Jurídica - Versão 5.0

Usuário Externo
Manual de Utilização
NFS-e
Nota Fiscal de Serviços eletrônica
Versão 5.0 – Atualizada em 03/10/2017

APRESENTAÇÃO
O referido manual apresenta os procedimentos relativos à emissão, substituição

e cancelamento da Nota Fiscal de Serviços Eletrônica – NFS-e, conforme definido pela
Câmara Técnica da Associação Brasileira de Secretários e Dirigentes das Finanças dos
Municípios das Capitais – ABRASF.
A partir da sua implantação, a Administração Tributária Municipal, atuará de
forma integrada com o compartilhamento de informações que viabilizarão controle fiscal
do ISSQN. Isto contribuirá para as empresas se adequarem à nova realidade tributária
e tecnológica, tais como o enquadramento no Cadastro Sincronizado e o Sistema
Público de Escrituração Digital – SPED Fiscal e Contábil, que proporcionarão um alto
grau de integração de dados entre os entes das esferas Federal, Estadual e Municipal.
Todas essas funcionalidades oferecerão uma condição de maior agilidade,
controle e redução de custos ao Contribuinte.
As informações prestadas são de responsabilidade da pessoa que realizar a
solicitação da NFS-e, assim como dos Contribuintes que autorizarem os Usuários a
emiti-las no Município.
Este manual, com todas as informações necessárias sobre NFS-e, foi elaborado
especialmente para você, leia-o e consulte-o sempre que for necessário. Ele existe para
assessorá-lo.
1
OBJETIVO
A NFS-e tem como principal objetivo, o registro das operações relativas à

prestação de serviços com vistas à simplificação da ordem tributária e, à redução de
custos no cumprimento das obrigações fiscais, estabelecendo de maneira clara e
objetiva, a utilização do módulo para emissão de NFS-e.
2
SUMÁRIO
1. CONCEITOS ......................................................................................... 6
1.1. Nota Fiscal de Serviços Eletrônica – NFS-e ...................................... 6
1.2. Recibo Provisório de Serviços – RPS................................................ 6
1.3. Geração da NFS-e ................................................................................ 7
1.4. Substituição da NFS-e......................................................................... 8
1.5. Cancelamento de NFS-e ...................................................................... 9
2. EMISSÃO DE NFS-e ........................................................................... 10
2.1. Escolha do Navegador ...................................................................... 10
2.2. Acesso a Tela Inicial do Município ................................................... 10
2.3. Escolha do Prestador de Serviços ................................................... 12
2.4. Criar NFS-e ......................................................................................... 12
2.4.1. Início – Passo 1 .................................................................................. 13
2.4.2. Tomador – Passo 2 ............................................................................ 13
2.4.2.1. Dados de Intermediário ..................................................................... 13
2.4.2.2. Dados do Tomador ............................................................................ 14
2.4.2.3. Dados do Tomador de Outro País .................................................... 15
2.4.3. Serviços – Passo 3 ............................................................................ 15
2.4.3.1. Adicionar dados de RPS ................................................................... 16
2.4.3.2. Adicionar Dados de Construção Civil .............................................. 16
2.4.3.3. Competência ...................................................................................... 17
2.4.3.4. Exigibilidade de ISS e Município de Incidência .............................. 17
2.4.3.5. Local de Prestação do Serviço ......................................................... 18
2.4.3.6. Tipo de atividade no município e CNAE .......................................... 19
2.4.3.7. Descrição dos Serviços .................................................................... 19
3
2.4.4. Valores – Passo 4 .............................................................................. 20
2.4.4.1. Valores ................................................................................................ 20
2.4.4.2. Retenção de ISSQN ........................................................................... 20
2.4.4.3. Dados de Retenção Federal .............................................................. 21
2.4.5. Emissão da NFS-e ............................................................................. 22
2.4.6. Impressão da NFS-e .......................................................................... 24
3. EDITAR RASCUNHO DA NFS-e......................................................... 26
3.4. Consultar Rascunho de NFS-e ......................................................... 28
3.4.1. Pesquisar Rascunho de NFS-e ......................................................... 29
3.4.2. Editar Rascunho de NFS-e ................................................................ 30
4. CONSULTAR NFS-e ........................................................................... 30
4.4. Consultar NFS-e................................................................................. 32
4.4.1. Pesquisar NFS-e ................................................................................ 33
4.4.1.1. Descrição dos Recursos ................................................................... 34
4.4.1.1.1. Descrição dos Recursos de NFS-e Em Edição ......................... 34
4.4.1.1.2. Descrição dos Recursos de NFS-e em Situação Normal ......... 35
5. SUBSTITUIR NFS-e ............................................................................ 35
4
5.4. Consultar NFS-e................................................................................. 37
5.4.1. Pesquisar NFS-e ................................................................................ 38
5.5. Substituição de NFS-e....................................................................... 38
5.6. Visualização da NFS-e Substituta .................................................... 39
6. CANCELAR NFS-e ............................................................................. 42
6.4. Consultar NFS-e................................................................................. 44
6.4.1. Pesquisar NFS-e ................................................................................ 45
6.5. Solicitação de Cancelamento de NFS-e........................................... 45
6.6. Visualização da NFS-e Cancelada .................................................... 47
5
1. CONCEITOS
1.1. Nota Fiscal de Serviços Eletrônica – NFS-e
A Nota Fiscal de Serviços Eletrônica – NFS-e, é um documento fiscal gerado

pelo Contribuinte e armazenado, eletronicamente, no sistema do Município, para
registrar as operações de prestação de serviços.
Para a emissão, substituição ou cancelamento da NFS-e estarão à
disposição, no portal eletrônico do Município, o sistema de gestão denominado
WebISS®, que possibilitará a entrada das informações no sistema para o
processamento, geração, alteração ou exclusão do respectivo documento fiscal.
O acesso ao sistema será efetivado através da identificação por login e
senha de Usuário (pessoa física), ou ainda, pela utilização de certificado digital.
Vale apena ressaltar que, a responsabilidade pelas operações e pelo
correto fornecimento dos dados é do Contribuinte.
1.2. Recibo Provisório de Serviços – RPS
Como a NFS-e será gerada, exclusivamente, através do sistema WebISS®,

disponibilizado pelo Município em seu portal eletrônico, e os sistemas dependentes do
acesso à Internet estão sujeitos às interrupções, ainda que de forma esporádica, por
motivos alheios à vontade tanto do Fisco quanto dos Contribuintes (por exemplo: falta
de energia elétrica, suspensão de conectividade com a Web, etc.) foi criado o Recibo
Provisório de Serviços – RPS.
O RPS é um documento físico, semelhante às antigas Notas Fiscais de
Serviços, que se destina à substituição provisória da NFS-e nos casos de impedimento
de sua emissão on-line, ou ainda, à utilização pelos Contribuintes que não disponham
de infraestrutura de conectividade com o Sistema WebISS® em tempo integral.
O RPS pode ser confeccionado em blocos ou formulários, e a impressão
deverá ser efetuada obrigatoriamente por gráfica autorizada pelo Município,
dependendo de solicitação via Autorização de Impressão de Documentos Fiscais –
AIDF, no endereço eletrônico disponível no portal eletrônico do Município.
6
O preenchimento do referido Recibo Provisório deverá ser feito
manualmente (no caso dos blocos) ou por algum programa instalado nos computadores
dos Contribuintes (para os formulários impressos).
Importante ressaltar que os RPS serão, obrigatoriamente, numerados em
ordem sequencial crescente por série, iniciada a partir do número 01 (um), e que
deverão ser obrigatoriamente convertidos em Nota Fiscal de Serviços Eletrônica – NFS-
e no prazo estabelecido pela legislação vigente.
A conversão deverá ser realizada manualmente ou eletronicamente (para
os Contribuintes previamente autorizados). A não conversão do Recibo em Nota
eletrônica, sujeita o infrator às penalidades previstas na legislação em vigor.
Alternativamente, o Contribuinte poderá utilizar-se de algum tipo de
aplicativo instalado em seus computadores, desde que compatível com o Manual de
Integração da ABRASF 2.02, para a confecção de arquivos de lotes de RPS, através
dos quais será facilitado o processo de conversão em NFS-e’s. Caso faça a opção pela
conversão através de lotes de RPS, o Contribuinte terá a sua disposição a geração de
notas através da Chamada a Webservice (modalidade para a qual o Contribuinte deve
possuir o certificado digital).
1.3. Geração da NFS-e
A NFS-e pode ser gerada através do browser com autenticação do Usuário

e senha, através de Lotes de RPS (Chamada a Web service) e também a partir da
conversão manual do RPS confeccionado pela gráfica em NFS-e.
A NFS-e deve conter a identificação dos serviços prestados em
conformidade com os itens da Lista de Serviços anexa à Legislação Municipal, sendo
possível descrever vários serviços em uma mesma NFS-e, desde que relacionados a
um único subitem da Lista de Serviços, de mesma alíquota e para o mesmo Tomador
de Serviço. No caso da atividade de construção civil, a NFS-e deverá ser emitida por
obra, indicando-se a inscrição da obra e o código da Anotação de Responsabilidade
Técnica – ART.
A informação do número do CNPJ ou CPF do Tomador do Serviço, Razão
Social ou Nome e Endereço é obrigatória para os casos em que este for pessoa jurídica
ou física, exceto quando se tratar de Tomador do exterior.
A competência de uma NFS-e é o mês da ocorrência do fato gerador, ou
seja, o mês em que efetivamente forem prestados os serviços. É possível também que
o Contribuinte informe uma competência anterior à da data da emissão, nesse caso a
7
limitação será a competência a partir da qual o emitente tenha recebido autorização
para emissão de NFS-e no Município.
O valor líquido da NFS-e é calculado pelo valor total dos serviços subtraindo-
se os valores do PIS, COFINS, INSS, IR, CSLL, de outras retenções, do ISSQN retido,
do desconto incondicionado ou condicionado.
A base de cálculo do ISSQN é o valor total dos serviços subtraindo-se os
valores das deduções previstas em lei e do desconto incondicionado.
O valor do ISSQN será calculado aplicando-se a alíquota correspondente
sobre a base de cálculo, exceto quando:
•Houver a especificação de regime especial de tributação (SIMPLES
Nacional, Estimativa, Profissionais Autônomos Estabelecidos, Sociedades de
Profissionais);
•A exigibilidade do imposto tiver sido suspensa por decisão judicial ou por
procedimento administrativo;
•A operação for imune ou isenta.
A alíquota do ISSQN é a definida pelo Código Tributário Municipal. O próprio
sistema preenche as alíquotas de acordo com o tipo de serviço selecionado.
Quando a operação for tributada em outro Município, a alíquota a ser
informada pelo emitente da NFS-e deve ser a prevista na legislação do respectivo ente
tributante, ou seja, o sistema permitirá que a mesma sofra alteração.
1.4. Substituição da NFS-e
Em algumas situações o Contribuinte necessita modificar a NFS-e

emitida com algum dado incorreto. Nesses casos, o Contribuinte poderá simplesmente
substituir a NFS-e emitida com erros por outra. A NFS-e original será automaticamente
cancelada pelo sistema e uma nova NFS-e tomará o seu lugar, registrando-se um
vínculo entre a NFS-e substituta e a NFS-e substituída.
A nota fiscal não poderá ser substituída diretamente pelo prestador, se:
• O CPF/CNPJ ou RAZÃO SOCIAL do tomador for diferente da nota original;

• O mês de competência for diferente da nota original;
• A nota fiscal estiver com data de emissão superior a 180 dias.
8
Para as notas ficais que se enquadram nas situações descritas acima, o
emitente deverá realizar a “Solicitação de Cancelamento” através do sistema
WebISS® especificando o motivo e a justificativa para o cancelamento.
O deferimento do pedido compete exclusivamente à fiscalização que analisará a
pertinência da justificativa apresentada pelo Contribuinte. Quando do deferimento do
pedido, o documento fiscal será cancelado.
1.5. Cancelamento de NFS-e
Nenhum prestador de serviços poderá realizar o cancelamento de notas fiscais

diretamente no Sistema WebISS®, mesmo que a nota fiscal tenha sido emitida com
todos os dados do Tomador do serviço.
Para realizar o cancelamento de NFS-e, o emitente deverá realizar a
“Solicitação de Cancelamento” através do sistema WebISS® especificando o motivo e
a justificativa do cancelamento.
Os motivos permitidos para o cancelamento são:
• Duplicidade de emissão para o mesmo serviço;

• Serviço não prestado;
• Divergência de Tomador.
OBS. Se o motivo escolhido para o cancelamento for “Serviço não prestado”, o

sistema exigirá que o prestador anexe um arquivo digital contendo a
declaração do Tomador de serviço, confirmando que o serviço não foi prestado.
Esta declaração deverá ser assinada pelo Tomador e autenticada em cartório.
O deferimento do pedido compete exclusivamente à fiscalização que analisará

a pertinência da justificativa apresentada pelo Contribuinte. Quando do deferimento do
pedido, o documento fiscal será cancelado.
Se a solicitação for realizada anteriormente ao vencimento da competência, o
Contribuinte não ficará desobrigado do recolhimento do imposto referente à NFS-e
objeto do pedido, caso a solicitação não seja deferida antes da data prevista para o
pagamento.
Caso a guia não seja paga e a solicitação de cancelamento seja indeferida, o
imposto será acrescido da cobrança de multa e juros por atraso, além disso, poderá
ser configurado o descumprimento de obrigação principal que pode acarretar a
9
lavratura de Auto de Infração. Caso o pedido seja deferido após o pagamento, os
valores serão devolvidos ao Contribuinte, de acordo com as regras definidas pelo
Município.
Nas hipóteses de solicitação de cancelamento de NFS-e deferido após o pagamento do
respectivo DAM, o procedimento será o mesmo acima, ou seja, será necessária a
abertura de processo administrativo na Prefeitura para restituição do valor pago.
2. EMISSÃO DE NFS-e
A emissão da NFS-e somente poderá ser efetuada por Usuários (pessoas

físicas responsáveis pela operação do sistema), previamente cadastrados, que tenham
recebido autorização pelo Usuário Administrador da Empresa Prestadora de Serviços.
2.1. Escolha do Navegador
Inicialmente, selecionar um tipo de navegador para acessar o portal WebISS®,

podendo ser utilizados um dos exemplos da Figura 2.1.
Figura 2.1 – Opções de Navegadores.
2.2. Acesso a Tela Inicial do Município
Após selecionar o navegador, o Usuário deverá acessar o portal do Sistema

WebISS® através da barra de endereço (URL), com o link
nomedomunicipiouf.webiss.com.br
10
Preencher os campos de “Login” e “Senha”, clicar no botão “Entrar” conforme
apontado pela seta amarela na Figura 2.2 (a).
Figura 2.2 (a) – Acesso a Tela Inicial do Município.
Após autenticação, o sistema direcionará o Usuário para a “Página Inicial” do

Sistema de Gestão do ISSQN – WebISS® conforme exemplo apresentado na Figura
2.2 (b).
Figura 2.2 (b) – Acesso do Usuário ao Sistema WebISS®.
11
2.3. Escolha do Prestador de Serviços
Para iniciar a emissão de uma NFS-e, o Usuário deverá proceder com a “Escolha
do Prestador de Serviços” clicando na “Figura do Cadeado”, logo após em
“Autorizações” conforme indicação da seta amarela na Figura 2.3 e selecionar a “Razão
Social” do Prestador de Serviços, conforme apontamento da seta vermelha na mesma
Figura.
Figura 2.3 – Escolha do Prestador de Serviços.
2.4. Criar NFS-e
Após escolher o prestador, o Usuário deverá clicar, no “canto” esquerdo superior,

no menu “ISSQN” conforme indicação da seta amarela na Figura 2.4, em seguida clicar
no submenu “NFS-e”, conforme apontamento da seta vermelha na mesma Figura e logo
após, clicar no item “Criar”, conforme indicação da seta verde na Figura 2.4.
Figura 2.4 – Criar NFS-e
12
2.4.1. Início – Passo 1
Ao clicar no item “Criar” do submenu “NFS-e” (indicado pela seta verde na

Figura 2.4), o Usuário visualizará o “Início – Passo 1” para a Emissão da NFS-e que
permite a utilização das seguintes opções:
• Funcionalidade de criação de novas NFS-e’s baseadas em NFS-e’s
criadas anteriormente: Esta opção é muito útil para os emitentes que
prestam serviços rotineiros ou através de contratos e que apuram
mensalmente os valores devidos pelos tomadores com a emissão da
respectiva nota fiscal. Para utilização deste recurso, basta digitar, no
campo “Carregar Dados de uma nota anterior”, o número da NFS-e que
servirá de base na busca de dados, conforme indicado pela seta amarela
na Figura 2.4.1, ou, buscar informações da NFS-e pelo “Nome do
Tomador” preenchendo o campo “Por Razão social do tomador” conforme
apontamento da seta vermelha na mesma Figura e clicar em “Carregar”.
Logo após, o Sistema WebISS® automaticamente preencherá todos os
campos conforme a nota escolhida, para alteração dos campos que se
fizerem necessários.
Após a utilização dos campos descritos através da Figura 2.4.1, o Usuário
deverá clicar no botão “Próximo”, conforme apontamento da seta verde na mesma
Figura.
Figura 2.4.1 – Início – Passo 1.
2.4.2. Tomador – Passo 2
2.4.2.1. Dados de Intermediário
13
Quando necessário, o Usuário poderá informar os “Dados do Intermediário”
clicando no botão “Adicionar dados de Intermediário” conforme indicação da seta
amarela na Figura 2.4.2.1 (a).
Figura 2.4.2.1 (a) – Adicionar dados de Intermediário.
Ao clicar na opção “Adicionar dados de Intermediário” o sistema possibilitará que

o Usuário preencha os campos: CPF/CNPJ, Nome/Razão Social e Inscrição Municipal
do Intermediário.
O Intermediário é um “terceiro” envolvido na prestação de serviços e quando
necessário, de acordo com o contrato de prestação de serviços firmado entre prestador
e tomador, os dados relativos ao terceirizado poderão ser informados nos campos
conforme exemplo demonstrado pela Figura 2.4.2.1 (b).
Figura 2.4.2.1 (b) – Dados de Intermediário.
2.4.2.2. Dados do Tomador
Ao preencher o CPF ou CNPJ do Tomador, na base de dados existindo algum

registro com as informações do respectivo Tomador, todos os campos serão
preenchidos automaticamente.
Se o Tomador de Serviços possuir mais de uma inscrição o sistema apresentará
as opções e caberá ao Usuário escolher uma delas.
Caso o Tomador não conste na base de dados do município, o Usuário deverá
inserir manualmente todas as informações, conforme Figura 2.4.2.2
14
Figura 2.4.2.2 – Dados do Tomador.
2.4.2.3. Dados do Tomador de Outro País
Caso o Tomador seja de “Outro País”, o Usuário deverá selecionar a opção

“Outro”, indicado pela seta amarela na Figura 2.4.2.3 e, automaticamente os campos de
preenchimento dos dados do tomador serão alterados e o sistema habilitará o campo
“Selecione o País”, onde deverá ser informado o nome do País do Tomador do Serviço.
Figura 2.4.2.3 – Dados do Tomador de Outro País.
2.4.3. Serviços – Passo 3
15
2.4.3.1. Adicionar dados de RPS
Quando for necessário o Usuário converter um RPS (Recibo Provisório de

Serviços) em NFS-e, conforme especificações no item 1.2, os dados para conversão
poderão ser informados ao clicar no botão “Adicionar dados de RPS” conforme
indicação da seta amarela na Figura 2.4.3.1 (a).
Figura 2.4.3.1 (a) – Adicionar dados de RPS.
Ao clicar na opção “Adicionar dados de RPS” o sistema possibilitará que o

Usuário preencha os campos: Número, Série, Data de Emissão e Tipo, conforme
exemplo demonstrado pela Figura 2.4.3.1 (b).
Figura 2.4.3.1(b) – Preenchimento dados de RPS.
2.4.3.2. Adicionar Dados de Construção Civil
Quando se tratar de serviços referentes à obra de construção civil, os dados

poderão ser informados ao clicar no botão “Adicionar dados de construção civil”
conforme indicação da seta amarela na Figura 2.4.3.2 (a).
Figura 2.4.3.2(a) – Adicionar Dados de Construção Civil.
16
Ao clicar na opção “Adicionar dados de construção civil” o sistema possibilitará
que o Usuário preencha os campos: Código da obra (CEI), trata-se do número da
inscrição da obra e o código da Anotação de Responsabilidade Técnica – ART
correspondente, conforme exemplo demonstrado pela Figura 2.4.3.2(b).
Figura 2.4.3.2 (b) – Preenchimento dados de Construção Civil.
2.4.3.3. Competência
O sistema preencherá, automaticamente, o campo “Mês de competência” e “Ano

de competência” equivalente à data em que está sendo efetuada a emissão da NFS-e,
conforme a Figura 2.4.3.3.
Não é necessário editar esses campos, exceto se o Contribuinte precisar
informar uma competência relativa a um período anterior.
Vale a pena ressaltar que não é permitido informar um período de competência
futuro.
Figura 2.4.3.3 – Competência.
2.4.3.4. Exigibilidade de ISS e Município de Incidência
O sistema apresentará o campo para o Usuário selecionar a “Exigibilidade de

ISS”, ou seja, o valor do ISS é definido de acordo com este campo. Quando o campo
for preenchido com os tipos “Exigibilidade Suspensa por Decisão Judicial” ou
“Exigibilidade Suspensa por Processo Administrativo”, conforme apontamento da seta
amarela na Figura 2.4.3.4 (a), o Usuário deverá informar o Número do Processo
17
referente a suspensão, e logo após, selecionar o “Município Incidência”, ou seja, local
onde o ISS será recolhido, conforme demonstrado pela seta vermelha na mesma Figura.
Figura 2.4.3.4 (a) – Exigibilidade de ISS.
Atenção: Para o Usuário emitir NFS-e com o Tipo de Exigibilidade “Isenção”,

“Exportação” e “Imunidade”, o Município dever autorizar através de “Benefício Fiscal”
previamente cadastrado nos dados do Prestador de Serviços, caso contrário, o sistema
não permitirá a emissão do documento fiscal.
2.4.3.5. Local de Prestação do Serviço
O sistema apresentará o campo para que o Usuário informe o Município onde o

serviço foi efetivamente executado, ou seja, onde houver ocorrido a sua prestação,
conforme a indicação da Figura 2.4.3.5 (a).
Figura 2.4.3.5 (a) – Local de prestação de serviço.
Atenção: Nos casos em que o Tomador do Serviço for de fora do País e o serviço
for executado no País de origem do mesmo, o Usuário deverá clicar no botão “Outro”
do campo “País de Prestação de Serviço”, conforme indicação da seta amarela na
Figura 2.4.3.5 (b), e logo após, selecionar o “País”, conforme apontamento da seta
vermelha na mesma Figura.
Figura 2.4.3.5 (b) – Local de prestação de serviço de fora do País.
18
2.4.3.6. Tipo de atividade no município e CNAE
O sistema apresentará o campo para que o Usuário escolha a opção relacionada

ao “Tipo de atividade no município” e “CNAE” correspondente ao serviço executado,
dentre os cadastrados para o Contribuinte, de acordo com Figura 2.4.3.6
Caso o serviço prestado não corresponda aos itens de serviços e CNAE
presentes na lista apresentada, o Contribuinte deverá promover a atualização de seu
cadastro junto ao Município.
Figura 2.4.3.6 – Tipo de atividade no município e CNAE.
2.4.3.7. Descrição dos Serviços
O Usuário deverá utilizar-se deste campo de digitação livre, com capacidade

para 2.000 caracteres, para incluir a descrição detalhada dos serviços prestados e
informações relevantes como número do contrato, ordem de serviço, planilha de
medição, etc.
Logo após o preenchimento, clicar em “Próximo”, conforme indicado pela seta
amarela na Figura 2.4.3.7.
Figura 2.4.3.7 – Descrição dos Serviços.
19
2.4.4. Valores – Passo 4
2.4.4.1. Valores
Nesta tela, o Usuário deverá informar todos os valores relativos à NFS-e,

conforme a Figura 2.4.4.1.
O valor da alíquota é preenchido automaticamente de acordo com o percentual
definido pela legislação municipal para o tipo do serviço anteriormente selecionado para
a NFS-e.
A alíquota poderá ser alterada manualmente pelo Usuário, quando se tratar de
Contribuinte optante pelo Simples Nacional, ou quando a “Exigibilidade do ISS” for no
município diferente do prestador.
Figura 2.4.4.1 – Valores.
2.4.4.2. Retenção de ISSQN
Este campo será selecionado automaticamente quando o sistema identificar o

Tomador sendo um “Responsável Tributário”, ou seja, quando houver a retenção na
fonte do ISSQN pelo Tomador dos Serviços.
O CTN (Código Tributário Nacional) descreve que “(...) a lei pode atribuir de
modo expresso a responsabilidade pelo crédito tributário a terceira pessoa, vinculada
ao fato gerador da respectiva obrigação (...)”, ou seja “Responsável Tributário” são os
contribuintes Tomadores de Serviços nomeados pelo município e responsáveis pelo
20
pagamento do ISSQN quando contratarem serviços de empresas sediadas ou não neste
município, observando a Lei Complementar Nacional nº 116/03.
Não é permitida a seleção da opção de retenção de ISSQN na fonte quando não
tiverem sido informados os dados relativos ao Tomador dos Serviços, conforme indicado
pela seta amarela na Figura 2.4.4.2.
Figura 2.4.4.2 – Retenção de ISSQN.
2.4.4.3. Dados de Retenção Federal
Quando da necessidade de informar “Retenções Federais”, o Usuário poderá

preencher os respectivos valores ao clicar no botão “Adicionar Retenções Federais”
conforme indicação da seta amarela na Figura 2.4.4.3 (a).
Figura 2.4.4.3 (a) – Adicionar dados de Retenção Federal.
Ao clicar na opção “Adicionar dados de Retenção Federal” o sistema possibilitará

que o Usuário informe os valores das retenções federais, quando for o caso, conforme
Figura 2.4.4.3 (b).
21
Note que o Sistema não emite guia referente aos tributos federais e seu
preenchimento poderá ser realizado através da alíquota ou dos valores.
Após finalizar o preenchimento dos valores, clicar em “Salvar Rascunho”,
conforme indicado pela seta amarela na mesma Figura.
Figura 2.4.4.3 (b) – Preenchimento de dados de Retenção Federal.
2.4.5. Emissão da NFS-e
Após clicar em “Salvar Rascunho”, o Usuário visualizará todos os dados relativos

à NFS-e, devendo confirmá-los com muita atenção.
Caso algum dado esteja incorreto, o Usuário poderá editar as informações ao
clicar no botão “Editar” apontado pela seta amarela na Figura 2.4.5 e promover as
correções necessárias.
Atenção: enquanto o registro da NFS-e estiver no status “Rascunho – Em
Edição”, este ainda poderá receber alterações se elas forem necessárias. Não se
esqueça de salvá-las após a sua efetivação. O rascunho da NFS-e ficará armazenado
no Sistema WebISS® para posterior emissão da nota ou para futuras correções,
existindo também a possibilidade de sua exclusão permanente do sistema ainda que
não seja emitida a respectiva NFS-e.
Para efeito de pré-visualização e confirmação das informações registradas, o
sistema permite que o Usuário imprima o rascunho, conforme indicação da seta
vermelha na Figura 2.4.5. Vale a pena ressaltar que o rascunho impresso não possui
validade fiscal, pois ainda não foi convertido em NFS-e, nele constará a expressão
“Rascunho” em diagonal.
Caso todas as informações estejam corretas, o Usuário poderá clicar no botão
“Emitir” apontado pela seta verde, na mesma Figura.
22
Figura 2.4.5 – Rascunho da NFS-e.
23
2.4.6. Impressão da NFS-e
Após clicar no botão “Emitir”, conforme apontamento da seta verde na Figura

anterior, o Usuário poderá imprimir a NFS-e com o SDI (Selo Digital Inteligente) que
possui os itens de segurança do documento, sendo: Código de Verificação, QRCode e
Nº da NFS-e (composto por 15 dígitos), conforme seta amarela na Figura 2.4.6.
Automaticamente, o sistema enviará um e-mail para o endereço eletrônico do
Tomador, com as instruções de acesso aos dados da NFS-e diretamente no portal
eletrônico do Município. Caso o prestador queira encaminhar a cópia da NFS-e para
outro(s) e-mail(s), no rodapé da página, o sistema permitirá que o Usuário digite um ou
mais e-mails para envio de instruções referente aos dados da NFS-e diretamente no
portal eletrônico do Município, conforme apontamento da seta amarela na mesma
Figura.
O Usuário poderá ainda, realizar o “Download” do XML deste documento, ao
clicar no botão “XML” conforme apontamento da seta verde na Figura 2.4.6.
24
Figura 2.4.6 – Impressão da NFS-e.
25
3. EDITAR RASCUNHO DA NFS-e


nomedomunicipiouf.webiss.com.br
26

3.2 (b).
27
Para iniciar a edição de um Rascunho, o Usuário deverá proceder com a

“Escolha do Prestador de Serviços” clicando na “Figura do Cadeado”, logo após em
“Autorizações” conforme indicação da seta amarela na Figura 3.3 (a) e selecionar a
“Razão Social” do Prestador de Serviços, conforme apontamento da seta vermelha na
mesma Figura.
Figura 3.3 (a) – Escolha do Prestador de Serviços.
3.4. Consultar Rascunho de NFS-e

após, clicar no item “Consultar”, conforme indicação da seta verde na Figura 3.4.
28
Figura 3.4 – Consultar Rascunho de NFS-e.
3.4.1. Pesquisar Rascunho de NFS-e
A pesquisa dos rascunhos a serem alterados, poderá ser efetuada a partir do

período de competência, data de emissão, situação, CPF/CNPJ do Tomador, número
ou série do RPS.
Para isto, basta inserir a informação e clicar em “Filtrar”, conforme apontamento
da seta amarela na Figura 3.4.1 (a).
Também poderão ser visualizados todos os rascunhos anteriormente salvos
(limitados ao número de registros escolhido), para isto, basta não selecionar nenhum
Tomador e não informar nenhum dos campos e clicar em “Filtrar”.
Depois de encontrar o rascunho que deseja editar, clicar na Figura do Lápis,
conforme seta vermelha na mesma Figura.
29
Figura 3.4.1 (a) – Pesquisar Rascunho de NFS-e.
3.4.2. Editar Rascunho de NFS-e
Após clicar na Figura do Lápis, conforme seta vermelha apresentada na Figura

anterior, o sistema permitirá que o Usuário realize as alterações dos campos, conforme
passos demonstrados no item 2.4 (Figura 3.4.2).
O Usuário poderá realizar as correções que julgar necessário, e clicar no botão
“Salvar Rascunho” e logo após “Emitir”.
Figura 3.4.2 – Editar Rascunho de NFS-e.
4. CONSULTAR NFS-e

30

nomedomunicipiouf.webiss.com.br.
31
4.2 (b).
Para consultar uma NFS-e, o Usuário deverá proceder com a “Escolha do

Prestador de Serviços” clicando na “Figura do Cadeado”, logo após em “Autorizações”
conforme indicação da seta amarela na Figura 4.3 (a) e selecionar a “Razão Social” do
Prestador de Serviços, conforme apontamento da seta vermelha na mesma Figura.
4.4. Consultar NFS-e

32
Figura 4.4 – Consultar NFS-e.
4.4.1. Pesquisar NFS-e
A pesquisa de NFS-e, poderá ser efetuada a partir do número da Nota, período

de competência, período de emissão, situação, CPF/CNPJ do Tomador, número ou série
do RPS.
O Usuário poderá ainda filtrar por intervalo de documentos fiscais, utilizado o
filtro “Intervalo de notas” onde informará o “Nº inicial /final” que deseja pesquisar, tipo de
serviço, município de incidência, exigibilidade, ISS retido ou não, e notas substituídas
ou avulsas.
Logo após o preenchimento dos campos necessários, o Usuário deverá clicar
em “Filtrar”, conforme apontamento da seta amarela na Figura 4.4.1.
33
Figura 4.4.1 – Pesquisar NFS-e.
4.4.1.1. Descrição dos Recursos
O sistema permitirá que o Usuário realize ações nos documentos fiscais

visualizados, conforme símbolos disponíveis na coluna “Opções”.
4.4.1.1.1. Descrição dos Recursos de NFS-e Em Edição
O símbolo permitirá o Usuário “Editar nota fiscal”.
O símbolo permitirá o Usuário “Visualizar nota fiscal”.
O símbolo permitirá o Usuário “Emitir nota fiscal”.
O símbolo permitirá o Usuário “Excluir rascunho da nota fiscal”.
34
4.4.1.1.2. Descrição dos Recursos de NFS-e em Situação Normal
O símbolo permitirá o Usuário “Cancelar nota fiscal”.
O símbolo permitirá o Usuário “Substituir nota fiscal”.
O símbolo permitirá o Usuário “Visualizar nota fiscal”.
O símbolo permitira o Usuário “Exportar XML da nota fiscal”.
5. SUBSTITUIR NFS-e


35

5.2 (b).
36
Para Substituir uma NFS-e, o Usuário deverá proceder com a “Escolha do

conforme indicação da seta amarela na Figura 5.3 e selecionar a “Razão Social” do
Figura 5.3 – Escolha do Prestador de Serviços.

37
A pesquisa de NFS-e a ser Substituída, poderá ser efetuada a partir do número

da Nota, período de competência, período de emissão, situação, CPF/CNPJ do
Tomador, número ou série do RPS.
ou avulsas.
5.5. Substituição de NFS-e
Depois de encontrar a NFS-e a ser substituída, o Usuário deverá clicar no ícone
“Substituir nota fiscal”, conforme apontamento da seta amarela na Figura 5.5 (a).
38
Figura 5.5 (a) – Substituição de NFS-e.
Após seleção do documento desejado, o sistema WebISS® mostrará a

sequência dos 4 Passos de Emissão da NFS-e, conforme Figura 5.5 (b).
Para avançar os passos, clique no botão “Próximo” até visualizar a tela que
deseja alterar os dados necessários.
Figura 5.5 (b) – 4 Passos para Substituição de NFS-e.
Vale a pena ressaltar, que todos os dados podem ser alterados. Após esta ação,
clique no botão “Confirmar Substituição”.
Atenção: Só será possível substituir uma NFS-e se ela possuir todos os dados
do Tomador, se a data limite para a substituição da NFS-e não foi ultrapassada e se o
débito gerado pela nota não tiver sido quitado ou pago parcialmente. Caso contrário,
será necessário solicitar o cancelamento da NFS-e.
5.6. Visualização da NFS-e Substituta
Após a substituição da NFS-e, o Usuário poderá visualizar a NFS-e substituta

gerada com: novo número, novo código de validação e o registro do vínculo entre a
NFS-e Substituída e NFS-e Substituta, conforme indicação da seta amarela na Figura
5.6 (b).
Atenção: Quando o Usuário efetuar a Substituição de um documento fiscal,
automaticamente o sistema realizará o cancelamento da NFS-e a ser substituída e
emitirá um novo documento, porém, os dois estarão vinculados.
39
O Usuário poderá visualizar este vínculo, através do recurso “Visualizar nota
substituída” conforme apontamento da seta verde, na figura 5.6 (a), após efetivar a
substituição do documento ou realizar a consulta de uma NFS-e derivada de uma
substituição.
Figura 5.6 (a) – Vínculo de NFS-e Substituída.

Tomador, com as instruções de acesso aos dados da NFS-e Substituta diretamente no
portal eletrônico do Município.
Caso o prestador queira encaminhar a cópia da NFS-e para outro(s) e-mail(s),
no rodapé da página, o sistema permitirá que o Usuário digite um ou mais e-mails para
envio de instruções referente aos dados da NFS-e diretamente no portal eletrônico do
Município, conforme apontamento da seta vermelha na Figura 5.6 (b).
40
Figura 5.6 (b) – Visualização da NFS-e Substituta.
41
6. CANCELAR NFS-e
Nenhum prestador de serviços poderá realizar o cancelamento de notas fiscais

diretamente no Sistema WebISS®, mesmo que a nota fiscal tenha sido emitida com
todos os dados do Tomador do serviço.
Para realizar o cancelamento de NFS-e, o emitente deverá realizar a
“Solicitação de Cancelamento” através do sistema WebISS® especificando o motivo e
a justificativa do cancelamento e após a análise da fiscalização, o documento fiscal
será cancelado.


42

6.2 (b).
43
Para Cancelar uma NFS-e, o Usuário deverá proceder com a “Escolha do

conforme indicação da seta amarela na Figura 6.3 (a) e selecionar a “Razão Social” do

44
A pesquisa de NFS-e a ser Cancelada, poderá ser efetuada a partir do número

da Nota, período de competência, período de emissão, situação, CPF/CNPJ do
Tomador, número ou série do RPS.
ou avulsas.
6.5. Solicitação de Cancelamento de NFS-e
Depois de encontrar a NFS-e a ser cancelada, o Usuário deverá clicar no ícone
“Cancelar nota fiscal”, conforme apontamento da seta amarela na Figura 6.5 (a).
45
Figura 6.5 (a) – Cancelamento de NFS-e.
Para solicitação de cancelamento de uma NFS-e, o Usuário deverá selecionar o

“Motivo do Cancelamento” e digitar no campo “Justificativa” um texto descritivo para que
o Município autorize o cancelamento do referido documento.
Após o preenchimento dos campos, o Usuário deverá clicar em “Solicitar”,
conforme apontamento da seta amarela na Figura 6.5 (b).
Figura 6.5 (b) – Solicitação de cancelamento de nota fiscal eletrônica.
Atenção: Se o motivo escolhido para o cancelamento for “Serviço não

concluído”, o sistema exigirá que o prestador anexe um arquivo digital contendo a
declaração do Tomador de serviço, confirmando que o serviço não foi concluído,
conforme apontado pela seta verde da figura 6.5 (b). Esta declaração deverá ser
assinada pelo Tomador e autenticada em cartório. Para os motivos “Duplicidade da nota”
e “Tomador diverso”, será necessário informar o número da nota substituta conforme
apontado pela seta azul da figura 6.5 (b).
Logo após solicitar o cancelamento de um documento fiscal, o Usuário deverá

aguardar o posicionamento do município, consultando o “Status” da solicitação
conforme apontamento das setas na Figura 6.5 (c) e 6.5 (d).
46
Figura 6.5 (c) – Consultar Pedidos de solicitação de cancelamento.
Figura 6.5 (d) – Visualização de Pedidos de cancelamento de NFS-e.
O Usuário deverá aguardar a análise do fiscal e quando do deferimento do

mesmo, o documento fiscal será cancelado, conforme pode ser visto na figura 6.5 (e).
Figura 6.5 (e) –NFS-e Cancelada.
6.6. Visualização da NFS-e Cancelada
Após o cancelamento da NFS-e, o Usuário poderá visualizar o documento

cancelado clicando no ícone indicado pela seta amarela da figura 6.5 (e).
47
Tomador, com as instruções de acesso aos dados da NFS-e Cancelada diretamente no
portal eletrônico do Município.
Figura 6.6 – Visualização de NFS-e Cancelada.
48

Manual WebISS V5 - NFS-e - Pessoa Jurídica - Versão 5.0

Enviado por

Dados do documento

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Manual WebISS V5 - NFS-e - Pessoa Jurídica - Versão 5.0

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Usuário Externo

Versão 5.0 – Atualizada em 03/10/2017

O referido manual apresenta os procedimentos relativos à emissão, substituição

A NFS-e tem como principal objetivo, o registro das operações relativas à

1.1. Nota Fiscal de Serviços Eletrônica – NFS-e ...................................... 6

1.2. Recibo Provisório de Serviços – RPS................................................ 6

1.3. Geração da NFS-e ................................................................................ 7

1.4. Substituição da NFS-e......................................................................... 8

1.5. Cancelamento de NFS-e ...................................................................... 9

2. EMISSÃO DE NFS-e ........................................................................... 10

2.1. Escolha do Navegador ...................................................................... 10

2.2. Acesso a Tela Inicial do Município ................................................... 10

2.3. Escolha do Prestador de Serviços ................................................... 12

2.4. Criar NFS-e ......................................................................................... 12

2.4.1. Início – Passo 1 .................................................................................. 13

2.4.2. Tomador – Passo 2 ............................................................................ 13

2.4.2.1. Dados de Intermediário ..................................................................... 13

2.4.2.2. Dados do Tomador ............................................................................ 14

2.4.2.3. Dados do Tomador de Outro País .................................................... 15

2.4.3. Serviços – Passo 3 ............................................................................ 15

2.4.3.1. Adicionar dados de RPS ................................................................... 16

2.4.3.2. Adicionar Dados de Construção Civil .............................................. 16

2.4.3.3. Competência ...................................................................................... 17

2.4.3.4. Exigibilidade de ISS e Município de Incidência .............................. 17

2.4.3.5. Local de Prestação do Serviço ......................................................... 18

2.4.3.6. Tipo de atividade no município e CNAE .......................................... 19

2.4.3.7. Descrição dos Serviços .................................................................... 19

2.4.4.1. Valores ................................................................................................ 20

2.4.4.2. Retenção de ISSQN ........................................................................... 20

2.4.4.3. Dados de Retenção Federal .............................................................. 21

2.4.5. Emissão da NFS-e ............................................................................. 22

2.4.6. Impressão da NFS-e .......................................................................... 24

3. EDITAR RASCUNHO DA NFS-e......................................................... 26

3.1. Escolha do Navegador ...................................................................... 26

3.2. Acesso a Tela Inicial do Município ................................................... 26

3.3. Escolha do Prestador de Serviços ................................................... 28

3.4. Consultar Rascunho de NFS-e ......................................................... 28

3.4.1. Pesquisar Rascunho de NFS-e ......................................................... 29

3.4.2. Editar Rascunho de NFS-e ................................................................ 30

4. CONSULTAR NFS-e ........................................................................... 30

4.1. Escolha do Navegador ...................................................................... 30

4.2. Acesso a Tela Inicial do Município ................................................... 31

4.3. Escolha do Prestador de Serviços ................................................... 32

4.4. Consultar NFS-e................................................................................. 32

4.4.1. Pesquisar NFS-e ................................................................................ 33

4.4.1.1. Descrição dos Recursos ................................................................... 34

4.4.1.1.1. Descrição dos Recursos de NFS-e Em Edição ......................... 34

4.4.1.1.2. Descrição dos Recursos de NFS-e em Situação Normal ......... 35

5. SUBSTITUIR NFS-e ............................................................................ 35

5.1. Escolha do Navegador ...................................................................... 35

5.2. Acesso a Tela Inicial do Município ................................................... 35

5.3. Escolha do Prestador de Serviços ................................................... 37

5.4.1. Pesquisar NFS-e ................................................................................ 38

5.5. Substituição de NFS-e....................................................................... 38

5.6. Visualização da NFS-e Substituta .................................................... 39

6. CANCELAR NFS-e ............................................................................. 42

6.1. Escolha do Navegador ...................................................................... 42

6.2. Acesso a Tela Inicial do Município ................................................... 42

6.3. Escolha do Prestador de Serviços ................................................... 44

6.4. Consultar NFS-e................................................................................. 44

6.4.1. Pesquisar NFS-e ................................................................................ 45

6.5. Solicitação de Cancelamento de NFS-e........................................... 45

6.6. Visualização da NFS-e Cancelada .................................................... 47

1.1. Nota Fiscal de Serviços Eletrônica – NFS-e