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Manual Imposto de Renda PDF
Manual Imposto de Renda PDF
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Sumário
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9 | IR – Operações com BTC (Aluguel de Ações)
Rendimentos recebidos com aluguel (BTC Doador)
Ações cedidas em aluguel (BTC Doador)
Ações em custódia oriundas do aluguel (BTC Tomador)
Ações vendidas oriundas do aluguel (BTC Tomador)
10 | IR – Operações a Termo
Lucros e Prejuízos
12 | IR – Saldo Remanescente
Posição
13 | Mycapital
Relatório com lucro/prejuízo mensal
Relatório com lucro/prejuízo Fundo Imobiliário
Extrato auxiliar de IR anual
14 | Sisfinance
Posição
Relatório com lucro/prejuízo mensal
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IR – Operações com Ações
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1 | Como declarar Ações no IRPF – Ano base 2018
Todos os investidores têm a obrigação de informar em sua declaração anual os lucros e
prejuízos realizados em bolsa de valores, sua posição em 31/12/2018, bem como os
proventos recebidos durante o período de exercício, 2018.
Posição em 31/12/2018:
Para declarar sua posição em 31/12/2018, o investidor deverá abrir a opção “Bens e Direitos”,
localizada no lado esquerdo do programa da Receita Federal. Depois disso basta clicar em
“Novo” e selecionar o “código 31 - Ações (Inclusive as provenientes de linha telefônica)”,
inserir o CNPJ da companhia e, no campo “Discriminação”, informar a quantidade, a razão
social da empresa e o histórico do preço médio.
• Você pode confirmar sua posição em 31/12/2018 no site da Rico, dentro do menu
Informe de Rendimentos.
• Você pode consultar o valor pago pelas ações por meio das notas de corretagem
disponíveis no site da Rico;
• O nome da empresa e seu CNPJ podem ser encontrados no site da B3 ou no Informe de
Rendimentos da companhia aberta;
• O preço médio deve ser calculado somando todas as compras efetuadas (incluindo
taxa de corretagem e demais despesas na operação).
Exemplo:
05/01/2017 - Compra de 250 ações por R$30,00
05/10/2018 - Compra de 250 ações por R$10,00
Então, nesse caso: 250*30=7.500 e 250*10=2.500
7.500+2.500=10.000
10.000/500=R$10,00 (Preço médio)
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Caso você já esteja com essas ações em carteira, deve colocar em “Situação em
31/12/2017” e depois colocar “Situação em 31/12/2018”. O valor será sempre o preço
médio de compra e não o valor atual das ações, então ao menos que você tenha
comprado ou vendido parte de ações durante o ano de 2018, o valor nesses campos
permanecerá o mesmo.
Os lucros e prejuízos devem ser calculados separadamente entre operações comuns e day-
trade, e informado mês a mês, por meio da ficha “Operações comuns/Day-trade”, dentro do
menu “Renda Variável”.
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No exemplo abaixo, o investidor teve um prejuízo de R$5.000,00 em operações comuns e
R$10.000,00 de lucro em operações day-trade no mês de janeiro.
No campo “Consolidado do mês”, você deve informar o imposto de renda retido na fonte
(essa informação está em sua nota de corretagem) e o imposto pago. Os outros campos são
preenchidos de forma automática.
No campo “Imposto pago”, você deve informar o valor que já pagou de imposto para as
operações do período por meio do DARF emitido naquela época.
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Vendas de ações até R$20.000,00
Caso você tenha lucro com vendas de ações que não atingiram R$20.000,00 no mês, você
deve informar na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”, item 20. Nesse caso, você
deve adicionar o ganho separadamente clicando em “Novo” para cada ganho em meses
diferentes.
Proventos
Juros sobre Capital Próprio (JCP) que ainda não foram pagos
Os juros sobre capital próprio e dividendos declarados e que ainda não foram pagos devem
ser informados em “Bens e direitos”, na linha 99 (“Outros bens e direitos”). Você pode
consultar em seu Informe de Rendimentos o valor pendente de pagamento e o CNPJ da
companhia aberta.
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No campo “Discriminação”, você deve escrever “Crédito em trânsito referente a JCP a
receber em 2019” junto com o nome e o CNPJ da empresa pagadora.
Quando houver juros sobre capital próprio pagos e não pagos, você deve declarar a soma dos
dois no item 10 (“Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/ Definitiva”). Caso tenha
apenas JCP pagos, deve informá-los somente em “Rendimentos Sujeitos à Tributação
Exclusiva/Definitiva”.
Dividendos
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Bonificações
O custo de aquisição das ações bonificadas divulgado pela empresa emissora das ações
deverá ser informado no quadro “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”, na linha 14
(“Incorporação de Reservas ao Capital/Bonificações de Ações”), acrescido ao custo de
aquisição das ações a ser declarado na ficha “Bens e Direitos”.
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Caso você tenha recebido 60 ações ao custo de R$ 5,00, deve alterar sua posição e também
acrescentar esse valor em “Situação em 31/12/2018”.
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IR – Operações com Opções
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2 | IR – Opções
Operações
Nas operações em que não ocorre o exercício das opções, o cálculo do resultado da operação
vai depender de como ocorre seu fechamento.
Ele poderá ser de duas maneiras:
2° - Não Exercício de opções: ocorre no caso de as opções virarem pó, ou seja, o valor do
prêmio constitui ganho para o lançador e perda para o titular na data do vencimento da
opção.
• Titular de opções de venda, que tem o direito de vender: o resultado é pela diferença
positiva entre o preço de exercício da opção e o valor da compra à vista do ativo,
acrescido do valor do prêmio;
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• Lançador de opções de venda, que tem a obrigação de comprar: o resultado é pela
diferença positiva entre o preço da venda à vista do ativo na data do exercício da
opção, acrescido do valor do prêmio, e o preço de exercício da opção.
Apuração de Resultado
Recolhimento: apurado em períodos mensais e pago, pelo investidor, até o último dia útil do
mês subsequente ao da apuração. Você deverá aguardar o fechamento da posição para
apurar o IR. Por exemplo:
Lancei uma opção em janeiro e fui exercido somente em fevereiro: nesse caso, você deverá
apurar seu lucro em fevereiro e não em janeiro (mês do recebimento do prêmio da opção). A
apuração sempre será no fechamento da posição, seja por exercício ou por recompra.
Não ocorrendo a venda à vista do ativo na data do exercício da opção, o ativo terá como custo
de aquisição o preço de exercício da opção, acrescido ou deduzido do valor do prêmio, no
caso de titular de opção de compra e lançador da opção de venda, respectivamente.
Para efeito de apuração do ganho líquido, os custos de aquisição dos ativos negociados nos
mercados de opções, bem como os valores recebidos pelo lançador da opção, serão calculados
pela média ponderada dos valores unitários pagos ou recebidos.
Não havendo encerramento ou exercício da opção, o valor do prêmio constituirá ganho para
o lançador e perda para o titular na data do vencimento da opção.
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Alíquota de IR
Para declarar as opções vendidas que ainda estavam em carteira no último dia útil do ano
base (2018), você deverá colocar esta posição na seção “Dívidas e Ônus Reais” e utilizar o
código 16 (“Outras dívidas e ônus reais”). Além disso, no campo “Discriminação”, deverá
incluir as opções em carteira até o último dia útil do ano base, considerando o preço médio
de venda descontados os custos operacionais (corretagens e emolumentos). Não deve ser
colocado o valor do ativo no último dia útil do ano base, mas sim o seu preço médio.
Exemplo:
Petrl10 – Quantidade vendida: 1000 – Preço médio: R$ 0,43 (Total: 430,00) Opções da
empresa: PETROLEO BRASILEIRO S.A. PETROBRAS CNPJ: 33.000.167/0001-01, custodiadas
pela Corretora RICO– Grupo XP, CNPJ: 02.332.886/0001-04
Atenção: sempre devemos informar o valor que foi aplicado/investido, e não o quanto a
aplicação está valendo atualmente.
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Como declarar posição comprada de Opções:
Para declarar as opções compradas que ainda estavam em carteira no último dia útil do ano
base, você deverá colocar esta posição na ficha “Bens e Direitos” e utilizar o código 47
(“Mercados futuros, de opções e a termo”). Além disso, no campo “Discriminação”, deverá
incluir as opções em carteira até o último dia útil do ano base (2018), considerando o preço
médio de compra descontados os custos operacionais (corretagens e emolumentos). Não
deve ser colocado o valor do ativo no último dia útil do ano base, mas sim o seu preço médio.
Exemplo:
Petrl10 – Quantidade comprada 1000 – Preço médio: R$0,43 (total: 430,00) opções da
empresa: PETROLEO BRASILEIRO S.A. PETROBRAS CNPJ: 33.000.167/0001-01,custodiadas
pela Corretora RICO– Grupo XP, CNPJ: 02.332.886/0001-04
Atenção: sempre devemos informar o valor que foi aplicado/investido e não o quanto a
aplicação está valendo atualmente.
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IR – Operações com
Renda Fixa
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3 | Renda Fixa
Tabela de IR
Os produtos de Renda Fixa são os mais fáceis de declarar, justamente por serem mais simples
de apurar, uma vez que possuímos uma tabela de Imposto de Renda definida para todos os
ativos:
Outro item que facilita a declaração dos ativos de Renda Fixa é o fato de que o Imposto de
Renda é retido na fonte. Por isso, não há necessidade de apurá-lo mensalmente e gerar uma
DARF para pagamento, apenas informá-lo na declaração conforme exibido no Informe de
Rendimentos. Serve apenas para conferência.
Todos os rendimentos nesses ativos são tributados com a mesma alíquota de IR (regressiva
por tempo de permanência, conforme explicado anteriormente.
O IR incide apenas no vencimento ou no resgate antecipado, caso o ativo dispunha desse tipo
de peculiaridade, tributado diretamente na fonte.
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Declaração dos ganhos (rendimento líquido) auferidos
Basta informar a somatória dos rendimentos líquidos (já descontado do IR) creditado em sua
conta corrente e mencionados no Informe de Rendimentos.> Para declará-lo basta clicar em
“Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
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Tributação Exclusiva.
Agora basta informar o valor que foi aplicado/investido, conforme exibido no informe.
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Investimentos em CDB/LC que venceram no ano vigente
As aplicações em CDB e LC que venceram ou tiveram resgate antecipado, devem ser informadas
na seção “Bens e Direitos”, da seguinte forma:
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LCI (Letra de Crédito Imobiliário), LCA (Letra de Crédito do
Agronegócio, CRI (Certificado de Recebíveis Imobiliários), CRA
(Certificado de Recebíveis do Agronegócio) e CDCA (Certificado
de Direitos Creditórios do Agronegócio)
Todos esses rendimentos são isentos de Imposto de Renda para pessoa física.
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No campo “Tipo de Beneficiário”, selecione “Titular”.
• No campo “CNPJ”, utilize o CNPJ da XP Investimentos CCTVM S.A. para rendimentos.
Como a Rico Corretora – Marca da XP Investimentos, faz a intermediação das aplicações e
dos rendimentos, basta utilizar o nome e o CNPJ da própria XP, conforme consta em seu
informe de rendimento.
• No campo “Nome da Fonte Pagadora”, insira Nome da Corretora –XP Investimentos
CCTVM S.A., conforme consta no Informe de Rendimento.
• No campo “Valor”, informe o somatório dos ganhos líquidos auferidos no ano,
exatamente como consta no Informe de Rendimento.
“Rendimentos Isentos – Valores Reais”
OBS: Neste campo você deve informar a somatória de todos os rendimentos isentos de
Impostos de Renda;
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Declaração do saldo remanescente investido em LCI/LCA
Atenção: sempre devemos informar o valor que foi aplicado/investido, conforme exibido no
informe, e não o quanto a aplicação está valendo hoje.
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Investimentos em LCA/LCI que venceram no ano vigente
As aplicações em LCA e LCI que venceram ou tiveram resgate antecipados, devem ser
informados na seção “Bens e Direitos”, da seguinte forma:
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Debêntures
As Debêntures têm seus rendimentos tributados como a maioria dos produtos de Renda
Fixa, por tabela regressiva de IR, que vai de 22,5% a 15%, com exceção das Debêntures
Incentivadas (Infraestrutura) que são tributadas à alíquota zero de Imposto de Renda para
pessoa física, conforme Lei nº 12.431.
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Declaração dos ganhos (rendimento líquido) auferidos:
OBS: Neste campo você deve informar a somatória de todos os rendimentos que tiveram
alguma tributação, ou seja, somatório dos rendimentos em: CDB, LC e Debêntures.
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IR – Operações com
Tesouro Direto
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4 | Tesouro Direto (Títulos Públicos)
Ganhos auferidos
Os rendimentos auferidos em títulos do Tesouro Direto são tributados com a mesma alíquota
de IR, conforme explicado anteriormente, pela tabela regressiva.
O IR incide apenas no pagamento de cupons, vencimento ou no resgate antecipado,
tributado diretamente na fonte. Isso fica a cargo da instituição financeira — no caso, da Rico.
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• No campo “Nome da Fonte Pagadora”, inserir: “Nome da Corretora –XP Investimentos
CCTVM S.A.”, conforme consta no informe;
• No campo “Valor”, informe o somatório dos ganhos líquidos auferidos no ano,
exatamente como consta no informe de rendimento.
OBS: Neste campo você deve informar a somatória de todos os rendimentos recebidos com
o Tesouro Direto.
Atenção: Sempre devemos informar o valor que foi aplicado/investido e não o quanto a
aplicação está valendo em 31/12/2018, conforme exibido no seu informe de rendimentos.
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IR – Operações com Fundos
de Investimentos Imobiliários
(FII)
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5 | FII
O valor da posição deve ser declarado na seção “Bens e Direitos”, devendo ser lançado o valor
aplicado inicialmente e não o valor atual do ativo no último dia do ano. Para descobrir o valor
inicial, você deverá seguir o procedimento de cálculo demonstrado abaixo:
Exemplo:
05/01/2015 - Compra de 250 cotas por R$ 30,00
05/10/2015 - Compra de 250 cotas por R$ 10,00
250 x R$ 30,00 = R$ 7.500,00
250 x R$ 10,00 = R$ 2.500,00
Custo médio: R$20,00
R$ 7.500 + R$ 2.500 = R$ 10.000 (Valor total aplicado)
Na opção “Bens e Direitos”, você irá clicar em “Novo” para declarar a sua posição utilizando o
“código 73 – Fundo de Investimento Imobiliário”.
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No campo “Situação em 31/12/2018”, você irá informar o valor da sua posição em R$,
conforme o cálculo informado no início dessa explicação.
Caso tenha mais de uma posição, repita os passos acimas para incluir as demais.
Rendimentos Recebidos
Os rendimentos de FII são isentos de IR para Pessoa Física desde que o mesmo seja negociado
exclusivamente em bolsa de valores, que tenha mais de 50 cotistas e que o investidor não
detenha mais de 10% da posição total do fundo.
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Lucros e Prejuízos
Nessa opção você irá informar na tabela os lucros/prejuízos mês a mês em que teve
movimentações encerradas, uma vez que o fator gerador para cálculo é o encerramento
parcial ou total de uma posição.
Se você teve recolhimento de lucro via DARF, deverá informar na coluna “Imposto Pago” os
valores pagos no mês. Caso a DARF tenha sido paga com multa/juros, o valor a ser informado é o
principal, não considerando então os valores de multa/juros.
Na alienação das cotas em Bolsa ocorre o IRRF, que é o recolhimento automático de IR pela
corretora. Esse valor também deve ser declarado. Para isso, você lançar na coluna “Imposto
retido no mês (Lei 11.033/2004)”, que reduzirá o valor do “Imposto a pagar”.
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Prejuízos acumulados em anos anteriores podem ser adicionados no campo “Resultado”,
dentro do mês de janeiro, para inserir o valor no campo “Resultado negativo até o mês
anterior.”.
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IR – Operações com ETF
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6 | ETF
Para realizar a sua declaração, você irá precisar das informações abaixo:
Para declarar a sua posição, você deverá ir em “Bens e Direitos”. Ao adicionar um novo item,
você irá utilizar o “código 74” para especificar que irá declarar uma ETF como fundo de
investimento de índice de mercado.
Caso tenha uma posição já declarada em 2017 e não tenha alterado ela no decorrer de 2018,
basta selecionar a opção “Repetir”. Se tiver feito vendas ou compras que alterem a posição
financeira,vocêdeveráinformaronovovalordaposição.
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Lucros e Prejuízos
Nessa ficha você irá informar na tabela os lucros/prejuízos mês a mês em que teve
movimentações encerradas, uma vez que o fator gerador para cálculo é o encerramento
parcial ou total de uma posição.
Os lucros e prejuízos devem ser calculados separadamente entre operações comuns e day-
trade, e informado mês a mês, por meio da ficha “Operações comuns/day-trade”, dentro do
menu “Renda Variável”.
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No campo “Consolidado do mês”, você deve informar o imposto de renda retido na fonte e o
imposto pago.
Se você teve “Imposto a Pagar”, esse pagamento deverá ser feito por meio de DARF, devendo
o valor pago informado no campo “Imposto Pago” a cada mês, se houver. Caso o DARF tenha
sido pago com multa/juros, o valor a ser informado é o principal, não considerando então os
valores de multa/juros.
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IR – Operações com BMF
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7 | Operação BMF (Índice e Dólar)
Para obter essa informação você deverá calcular manualmente por meio das notas de
corretagem, ou por ferramenta/serviço de sua preferência, os resultados das operações.
Diferente das outras operações de Renda Variável, as posições de Índice e Dólar não devem
ser declaradas em “Bens e Direitos”, apenas os lucros/prejuízos.
Lucros e Prejuízos
Os lucros e prejuízos devem ser calculados separadamente e informado mês a mês, por meio
da ficha “Operações Comuns/Day-trade”, dentro do menu “Renda Variável”.
Dentro de “Renda Variável” você deverá procurar o espaço “Mercado Futuro” para declarar
os lucros/prejuízos.
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A alteração do mês de declaração deverá ser realizada por meio da coluna do lado esquerdo
conforme imagem abaixo.
Para declarar as operações de janeiro, você deve deixar a aba “JAN” selecionada.
Para mudar para “DEZ”, selecione a aba do mês em questão. Após declarar toda a
movimentação do mês, você deverá se dirigir para o final da página, onde
encontrará a ficha “Consolidação do Mês”.
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Nessa opção, você irá incluir os valores de “IR fonte de Day-Trade no mês” e “IR fonte no
mês”. Você poderá obter ambos em suas notas de corretagem ou no relatório auxiliar da
corretora.
Caso tenha alguma ferramenta/serviço contratado, você também poderá obter todas essas
informações nos relatórios fornecidos.
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IR – Operações com Ouro
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8 | Ouro
Apesar de ser uma operação definida como segmento BMF, o contrato de Ouro tem uma
apuração de resultado diferente das demais do segmento. A grande diferença ocorre pela
isenção tributária em movimentações com alienação até R$ 20.000,00 ao mês nesse ativo
específico. As operações devem ser tributadas na alíquota de 15% e 20% caso seja realizado
uma operação comum ou day-trade, respectivamente
Para realizar a sua declaração você irá precisar das informações abaixo:
Para declarar a sua posição, você deverá ir em “Bens e Direitos”. Ao adicionar um novo bem,
você irá utilizar o “código 46 – Ouro, ativo financeiro” para especificar que irá declarar uma
posição em contrato de ouro.
É importante lembrar que existem três tipos de contrato de ouro, sendo que a diferença
entre eles é a quantidade de gramas negociadas.
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Caso tenha uma posição já declarada em 2017 e não a tenha alterado no decorrer de 2018,
basta selecionar a opção “Repetir”. Caso tenha feito vendas ou compras que alterem a
posição financeira você deverá informar o novo valor da posição.
Lucros e Prejuízos
Os lucros e prejuízos devem ser calculados separadamente entre operações comuns e day-
trade e informados mês a mês, por meio da ficha “Operações comuns/Day-trade”, dentro do
menu “Renda Variável”, caso o volume de venda seja inferior a R$ 20.000,00.
Dentro de “Renda Variável” você deverá procurar o espaço “Mercado a vista - Ouro” para
declarar os lucros/prejuízos.
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A alteração do mês de declaração deverá ser realizada por meio da coluna do lado esquerdo,
conforme imagem abaixo.
Para declarar as operações de janeiro, use a aba “JAN” selecionada. Para mudar
para “DEZ”, seleciona a aba do mês em questão.
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Nessa opção você irá inserir os valores de “IR fonte de Day-Trade no mês” e “IR fonte no
mês”. Você poderá obter ambos em suas notas de corretagem ou no relatório auxiliar da
corretora.
Caso tenha alguma ferramenta/serviço contratado, você também poderá obter todas essas
informações nos relatórios fornecidos.
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IR – Operações com BTC
(Aluguel de Ações)
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9 | Aluguel de Ações
Os rendimentos com aluguel de ações (BTC Doador) são considerados como aplicações de
Renda Fixa, uma vez que a tributação utilizada é a mesma desta categoria, com taxas de
Imposto de Renda que vão de 22,5% a 15% (regressivas, de acordo com o prazo do
contrato). Como o prazo para ficar alugado depende do tomador, geralmente ele não passa
de 90 dias.
Dessa forma o investidor recebe o rendimento líquido em sua conta corrente na corretora:
ou seja, não há necessidade de apurá-lo mensalmente, ou de gerar uma DARF para
pagamento. Basta informar os rendimentos líquidos na Declaração Anual do Imposto de
Renda, de acordo com o informe de rendimentos emitido pela B3, extraído no CEI.
https://cei.b3.com.br/
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O terceiro passo é exportar a tabela dos empréstimos liquidados para o Excel. Agora, some o
total da coluna “Crédito” para cada um dos ativos.
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• No campo “Tipo de Beneficiário “, selecione “Titular “.
• No campo CNPJ, utilize o da própria empresa pagadora do BTC. Por exemplo: B3 S.A. –
CNPJ: 09.346.601/0001-25.
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Ações Vendidas oriundas do Aluguel de Ações (BTC Tomador)
As ações vendidas são aquelas que não aparecem em sua posição de custódia no dia
31/12/2018, mas o investidor ainda sim, possui uma obrigação em devolver as ações para o
doador na liquidação dos contratos.
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IR – Operações a Termo
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10 | Termo
O investidor deverá declarar sua posição em operações a termo em 31/12/2018 na área de
“Bens e Direitos”, no código “47- Mercados futuros, de opções e a termo”, em “Situação
em 31/12/2018”. O valor informado deve ser R$ 0,00, pois você ainda não pagou por essas
ações.
Os lucros e prejuízos com operações a termos devem ser declarados mês a mês em
“Operações Comuns/Day-trade” e separados como operações comuns e day-trade. O lucro
deve ser calculado no momento da venda do papel e a taxa do termo deve ser acrescentada
do custo da compra das ações.
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11 | Fundos de Investimento
As aplicações em Fundos de Investimento são mais fáceis de incluir na sua declaração, uma
vez que o investidor terá todas as informações disponibilizada pela própria corretora, pois o
rendimento e a posição inicial são disponibilizados no informe de rendimento que você irá
receber.
Para realizar essa declaração, você irá precisar dos itens abaixo:
• Rendimentos auferidos.
Rendimentos
Os rendimentos obtidos das aplicações em fundos devem ser declarados na opção
“Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, na opção “6 Rendimentos de
aplicações financeira”.
No campo “Valor”, digite o valor total dos ganhos (rendimentos líquidos) em fundos
exatamente como consta no Informe de Rendimentos. Neste campo não é necessário
especificar cada fundo individualmente, somente o total exibido no informe.
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Posição em 31/12/2018
Para declarar a sua posição, você deverá ir em “Bens e Direitos” e depois em “Novo”.
Caso você não saiba a classificação correta, procure pela mesma na lâmina ou regulamento do
fundo.
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IR – Saldo Remanescente
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12 | Saldo Remanescente
Posição
O valor financeiro em sua conta na corretora também deve ser informado na declaração
anual. Para adicionar essa informação, você irá precisar do seu Informe de Rendimentos.
Em “Bens e Direitos” você irá abrir a opção “Novo” e informar com o código “69 – Outros
depósitos à vista e numerário”. Na “Discriminação”, você deverá informar “Saldo em conta
– Corretora XYZ, CNPJ 02.332.886/0001-04”, conforme exemplo abaixo:
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13 | Mycapital
Caso você seja um cliente Rico que tenha aderido à utilização da ferramenta para apuração de
IR Mycapital, poderá extrair os relatórios para declaração diretamente da ferramenta, com
todas as informações de lucro/prejuízo, proventos recebidos e posição no último dia útil.
Após acessar a ferramenta você irá visualizar a tela acima. Após isso, deverá ir em Relatórios >
Extrato Mensal de Resultado.
Na tela de “Extrato Mensal de Resultado”, você deverá informar o ano de 2018 e clicar no
ícone de PDF para gerar o relatório.
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Relatório com Lucro/Prejuízo Fundo Imobiliário
O extrato de Fundo Imobiliário é separado, pois seu recolhimento é diferente do recolhimento
de ações.
Após acessar a ferramenta você irá visualizar a tela acima, após isso deverá ir em Relatórios >
Extrato Mensal de Resultado em Fundo Imobiliário.
Na tela de “Extrato Mensal de Resultado em Fundo Imobiliário”, você deverá informar o ano
de 2018 e clicar no ícone de PDF para gerar o relatório.
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Na tela de “Extrato Auxiliar de IR Anual”, você deverá informar o ano de 2018 e clicar no
ícone de PDF para gerar o relatório
Após acessar a ferramenta você irá visualizar a tela acima. Depois, deverá ir em Relatórios >
Extrato Auxiliar de IR Anual.
Na tela de “Extrato Auxiliar de IR Anual”, você deverá informar o ano de 2018 e clicar no
ícone de PDF para gerar o relatório.
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14 | Sisfinance
Caso você seja um cliente Rico que tenha aderido à utilização da ferramenta para apuração de
IR Sisfinance, poderá extrair os relatórios para declaração diretamente da ferramenta, com
todas as informações de lucro/prejuízo, proventos recebidos e posição no último dia útil.
Posição de Custódia
Após abrir o sistema você irá em Relatórios > Carteira Contábil.
Após isso, você deverá alterar a data no calendário destacado na parte inferior da página para
o último dia do ano ou período em que deseja visualizar o relatório. Para gerá-lo clique em
“Consulta Carteira”.
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Após isso você terá o seu extrato com posição na data desejada.
Após abrir o sistema você irá em Relatórios > Demonstrativo de Imposto de Renda.
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Depois, você irá alterar o ano informado para o desejado como 2018 e clicar em “Gerar
relatório de darf”.
Observações importantes
O cliente é responsável pelo conhecimento da legislação tributária vigente relativa ao Imposto
de Renda, bem como pela apuração dos resultados e recolhimento de seus respectivos
impostos.
A Rico não se responsabiliza por interpretações das orientações feitas nesse manual, bem
como qualquer divergência, pagamento maior ou menor, multas ou qualquer outra
obrigação tributária decorrente da assunção de tais interpretações.
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ATENDIMENTO: 3003 5465 | OUVIDORIA: 0800 771 5454
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