Município de : Jóia

PLANO PLURIANUAL 2022 - 2025

Parâmentos Utilizados nas Estimativas das Receitas e Despesas

Indicador 2021 2022 2023 2024 2025

INFLAÇÃO MÉDIA ANUAL (I P C A) 3.96% 3.46% 3.32% 3.24% 3.21%
VARIAÇÃODO PIB 3.27% 2.43% 2.43% 2.45% 2.49%
CRESCIMENTO VEGETATIVO DA FOLHA SALARIAL 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
CRESCIMENTO VEGETATIVO DE OUTRAS DESP DE CUSTEIO 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
EXPECTATIVA DE CRESCIMENTO MÉDIO DA ARRECADAÇÃO TRIBUTÁRIA PRÓPRIA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
EXPECTATIVA DE CRESCIMENTO DAS TRANSF.CONSTITUCIONAIS DA UNIÃO 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
EXPECTATIVA DE CRESCIMENTO DAS TRANSF.CONSTITUCIONAIS DO ESTADO 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PERCENTUAL DE AUMENTO SALARIAL - EXECUTVO (ACIMA DO IPCA) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PERCENTUAL DE AUMENTO SALARIAL - LEGISLATIVO (ACIMA DO IPCA) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Os parâmetros acima foram utilizados para as projeções de receitas e despesas, bem como para os cálculos em valores correntes e constantes, de
acordo com sua pertinência, ou não com as origem/espécie/rubrica de receita e/ou grupo de natureza de despesa.
 Município de : Jóia

PLANO PLURIANUAL 2022 - 2025

Tabela 01 - Memória de Cálculo das Estimativas das Principais Receitas
Valores em R$ 1,00
CONTAS ARRECADADA ARRECADADA ESTIMADA PROJETADO PROJETADO PROJETADO PROJETADO

CONSOLIDADAS ANUAIS 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

1.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas Correntes 44,702,793.00 45,668,342.99 45,964,198.73 46,126,662.61 46,578,862.44 46,869,994.87 47,183,508.49
1.1.0.0.00.0.0.00.00.00 Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 4,413,030.65 4,822,782.75 5,102,440.00 4,944,785.66 5,121,230.89 5,219,971.51 5,258,889.43
1.1.1.3.03.1.1.01.00.00 IRRF s/Rend.Trabalho - Principal - Ativos/Inativos do Poder Executivo/Indiretas 1,289,074.24 1,661,272.96 1,402,000.00 1,500,979.47 1,571,928.54 1,539,965.01 1,586,982.08
1.1.1.3.03.1.1.02.00.00 IRRF s/Rend.Trabalho - Principal - Ativos/Inativos do Poder Legislativo 32,316.57 46,920.04 48,000.00 43,879.67 47,802.62 48,069.33 48,079.21
1.1.1.0.00.0.0.00.00.00 Demais Impostos 2,837,581.94 2,819,647.87 3,311,950.00 3,093,171.14 3,177,010.45 3,297,530.89 3,291,612.02
1.1.2.0.00.0.0.00.00.00 Taxas 254,016.71 294,904.07 340,320.00 306,669.50 324,388.15 334,283.43 332,109.51
1.1.3.0.00.0.0.00.00.00 Contribuição de Melhoria 41.19 37.81 170.00 85.87 101.14 122.86 106.61
1.2.0.0.00.0.0.00.00.00 Contribuições 1,312,805.65 1,508,744.22 1,999,270.00 1,664,833.16 1,783,942.10 1,877,369.79 1,834,972.15
1.2.1.0.00.0.0.00.00.00 Contribuições Sociais 1,200,653.91 1,373,341.72 1,828,540.00 1,518,287.79 1,625,626.38 1,711,187.23 1,670,316.72

1.2.1.0.04.0.0.00.00.00 Contribuição para o Regime Próprio de Previdência Social - RPPS (dos servidores)
1,200,653.91 1,373,341.72 1,828,540.00 1,518,287.79 1,625,626.38 1,711,187.23 1,670,316.72
1.2.1.0.06.0.0.00.00.00 Contribuição para os Fundos de Assistência Médica - - - - - -
1.2.1.0.99.0.0.00.00.00 Outras Contribuições Sociais - - - - - -
1.2.1.8.00.0.0.00.00.00 Contribuições Sociais específicas de Estados, DF, Municípios - - - - - -
1.2.2.0.00.0.0.00.00.00 Contribuições Econômicas 30,247.95 43,677.52 70,730.00 49,886.85 56,582.98 60,980.37 57,608.45
1.2.4.0.00.0.0.00.00.00 Contribuição para o Custeio do Serviço de Iluminação Pública 81,903.79 91,724.98 100,000.00 96,658.52 101,732.74 105,202.19 107,046.98
1.3.0.0.00.0.0.00.00.00 Receita Patrimonial 4,898,017.93 2,895,728.42 4,106,780.20 4,104,094.92 3,825,114.26 4,141,985.15 4,152,893.22
1.3.1.0.00.0.0.00.00.00 Exploração do Patrimônio Imobiliário 8,935.93 9,610.00 6,395.87 8,589.96 8,464.24 8,067.61
1.3.2.0.00.0.0.00.00.00 Valores Mobiliários 4,898,017.93 2,886,792.49 4,097,170.20 4,097,699.05 3,816,524.30 4,133,520.90 4,144,825.61
Remuneração de Depósitos de Recursos Vinculados da Educação (MDE, Fundeb e
1.3.2.1.00.1.1.01.00.00
Demais Vinculações da Educação) 3,000.00 1,595.63 7,650.00 4,223.11 4,638.63 5,682.24 5,003.62
Remuneração de Depósitos de Recursos Vinculados da Saúde (ASPS + Fonte
1.3.2.1.00.1.1.01.00.00
Federal e Estadual) 6,500.00 3,182.78 9,040.20 6,456.93 6,433.36 7,547.01 7,031.11
Remuneração de Depósitos de Recursos Vinculados da Assistência Social ( Rec.
1.3.2.1.00.1.1.01.00.00
Próprios + Fonte Federal e Estadual) 2,100.00 1,095.05 2,030.00 1,801.95 1,696.86 1,902.65 1,858.28
1.3.2.1.00.1.1.01.00.00 Remuneração de Depósitos de Outros Recursos Vinculados 62,486.05 8,763.36 13,450.00 29,210.00 17,710.21 20,775.40 23,289.55
1.3.2.1.00.1.1.02.00.00 Remuneração de Depósitos de Recursos Não Vinculados - Principal 47,630.03 26,342.68 50,000.00 42,754.06 41,016.92 46,035.05 44,657.60
1.3.2.1.00.4.0.00.00.00 Remuneração dos Recursos do Regime Próprio de Previdência Social - RPPS 4,737,330.33 2,843,130.05 4,000,000.00 3,993,714.77 3,732,209.36 4,035,281.36 4,046,246.73
1.3.2.1.00.5.0.00.00.00 Juros de Títulos de Renda 38,971.52 2,682.94 15,000.00 19,538.23 12,818.97 16,297.19 16,738.74
1.3.2.9.00.0.0.00.00.00 Outros Valores Mobiliários - - - -
Delegação de Serviços Públicos Mediante Concessão, Permissão, Autorização ou
1.3.3.0.00.0.0.00.00.00
Licença - - - -
1.3.6.0.00.0.0.00.00.00 Cessão de Direitos - - - -
1.3.9.0.00.0.0.00.00.00 Demais Receitas Patrimoniais - - - -
1.4.0.0.00.0.0.00.00.00 Receita Agropecuária - - - -
1.5.0.0.00.0.0.00.00.00 Receita Industrial - - - -
1.6.0.0.00.0.0.00.00 Receita de Serviços 356,005.84 300,905.99 336,850.00 342,715.33 337,674.32 350,066.07 354,511.12
1.6.4.0.01.1.0.00.00 + Retorno de Operações - Juros e Encargos Financeiros / Rem. s/Repasse para
1.6.4.0.03.1.0.00.00 Programas de Desenv.Econômico - - - -
1.6.0.0.00.0.0.00.00 Demais Serviços 356,005.84 300,905.99 336,850.00 342,715.33 337,674.32 350,066.07 354,511.12
1.7.0.0.00.0.0.00.00.00 Transferências Correntes 33,395,086.81 35,928,133.22 34,155,508.53 34,793,221.29 35,251,770.64 35,005,470.33 35,303,137.11
1.7.1.0.00.0.0.00.00.00 Transferências da União e de suas Entidades 12,599,594.41 14,530,567.26 11,222,514.43 12,924,499.34 13,032,127.15 12,510,717.00 12,953,932.85
1.7.1.8.01.2.0.00.00.00 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - Cota Mensal 8,037,133.06 7,654,273.41 8,001,000.00 7,897,468.82 7,850,914.08 7,916,460.97 7,888,281.29
Cota-Parte do Fundo de Participação do Municípios – 1% Cota entregue no mês de
1.7.1.8.01.3.0.00.00.00
dezembro 354,693.52 351,610.00 374,000.00 360,101.17 361,903.72 365,334.97 362,446.62
Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - 1% Cota entregue no mês de
1.7.1.8.01.4.0.00.00.00
julho 341,589.24 338,014.64 363,000.00 347,534.63 349,516.42 353,350.35 350,133.80
1.7.1.8.01.5.0.00.00.00 Cota-Parte do Imposto Sobre a Propriedade Territorial Rural - - - - -

1.7.1.8.02.0.0.00.00.00 Transferência da Compensação Financeira pela Exploração de Recursos Naturais

123,729.82 123,148.86 128,000.00 124,959.56 125,369.47 126,109.68 125,479.57
1.7.1.8.03.0.0.00.00.00 + Transferência de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS – Repasses Fundo a
1.7.1.8.04.0.0.00.00.00 Fundo 1,921,569.78 3,169,815.15 1,744,122.04 2,357,338.50 2,504,227.35 2,273,237.39 2,454,610.14
1.7.1.8.12.0.0.00.00.00 Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social – FNAS 364,545.03 338,408.97 155,600.00 296,086.66 272,108.93 249,082.19 281,170.80
Transferências de Recursos do Fundo Nacional do Desenvolvimento da Educação –
1.7.1.8.05.0.0.00.00.00
FNDE 426,083.13 441,290.59 456,792.39 456,660.75 466,573.74 474,913.25 481,009.43
1.7.1.8.06.0.0.00.00.00 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 - - - - -
1.7.1.8.10.1.0.00.00.00 Transferências de Convênios da União e de Suas Entidades - SAÚDE/SUS - - - - -
1.7.1.8.10.2.0.00.00.00 Transferências de Convênios da União e de Suas Entidades - EDUCAÇÃO - - - -
1.7.1.8.10.3.0.00.00.00 Transferências de Convênios da União e de Suas Entidades - ASS.SOCIAL - - - -
1.7.1.8.10.0.0.00.00.00 Transferências de Convênios da União e de Suas Entidades - OUTROS - - - -
1.7.1.8.99.0.0.00.00.00 Outras Transferências da União 1,030,250.83 2,114,005.64 1,084,349.25 1,101,513.42 752,228.21 1,010,801.20
1.7.2.0.00.0.0.00.00.00 Transferências dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades 17,656,338.86 18,083,768.87 19,793,112.41 18,560,473.84 18,857,635.88 19,118,758.04 18,892,959.04
1.7.2.8.01.1.0.00.00.00 Cota-Parte do ICMS 14,910,533.58 15,960,175.76 17,034,451.55 15,968,386.96 16,321,004.76 16,441,281.09 16,243,557.60
1.7.2.8.01.2.0.00.00.00 Cota-Parte do IPVA 836,274.68 875,325.75 900,000.00 870,533.48 881,953.08 884,162.18 878,882.91
1.7.2.8.01.3.0.00.00.00 Cota-Parte do IPI - Municípios 221,568.54 227,342.89 252,060.00 233,657.14 237,686.68 241,134.61 237,492.81
1.7.2.8.01.4.0.00.00.00 Cota-Parte da Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico 10,433.21 8,777.67 13,000.00 10,736.96 10,838.21 11,525.06 11,033.41
1.7.2.8.01.5.0.00.00.00 Outras Participações na Receita dos Estados - - - - -
1.7.2.8.01.9.0.00.00.00 Outras Transferências dos Estados - - - - -
Transferência de Recursos do Estado para Programas de Saúde – Repasse Fundo
1.7.2.8.03.1.0.00.00.00
a Fundo 363,597.45 565,070.59 394,426.56 456,291.22 487,597.52 460,558.91 483,176.81
1.7.2.8.07.1.0.00.00.00 Transferência de Estado para Assistência Social (FEAS) - - - -
1.7.2.8.10.1.00.00.00 Transferência de Convênios dos Estados e do DF - SAÚDE/SUS - - - -
1.7.2.8.10.2.00.00.00 Transferência de Convênios dos Estados e do DF - EDUCAÇÃO 1,303,626.76 434,508.12 1,189,474.30 1,009,634.82 907,017.78 1,068,921.80 1,027,137.11
1.7.2.8.10.9.XX.00.00 Outras Transf.de Convênios dos Estados e do DF - ASS.SOCIAL 10,000.00 11,976.93 9,600.00 10,889.83 11,181.55 10,899.18 11,342.97
1.7.2.8.10.9.YY.00.00 Outras Transf.de Convênios dos Estados e do DF - OUTROS - - - -
1.7.2.8.99.0.0.00.00.00 Outras Transferências dos Estados 304.64 591.16 100.00 343.42 356.31 275.21 335.41
1.7.3.0.00.0.0.00.00.00 Transferências dos Municípios e de suas Entidades - - - -
1.7.4.0.00.0.0.00.00.00 Transferências de Instituições Privadas 12,000.00 4,138.40 1,425.26 1,914.64 2,572.79
1.7.5.8.01.1.1.00.00.00 Transferências de Recursos do FUNDEB - Principal 3,127,153.54 3,313,797.09 3,139,881.69 3,304,109.71 3,360,582.35 3,374,080.65 3,453,672.44
1.7.6.0.00.0.0.00.00.00 Transferências do Exterior - - - -
1.7.7.0.00.0.0.00.00.00 Transferências de Pessoas Físicas - - - -
1.9.0.0.00.0.0.00.00.00 Outras Receitas Correntes 327,846.12 212,048.39 263,350.00 277,012.26 259,130.23 275,132.01 279,105.47
1.9.1.0.00.0.0.00.00.00 Multas Administrativas, Contratuais e Judiciais 822.24 849.61 10,600.00 4,232.15 5,400.80 6,962.83 5,709.50
1.9.2.0.00.0.0.00.00.00 Indenizações, Restituições e Ressarcimentos 142,919.97 42,945.34 46,600.00 80,169.54 58,449.80 63,740.15 69,618.41
1.9.2.2.01.2.0.00.00 Restituição de Convênios - Financeiras - - - -
1.9.2.0.00.0.0.00.00 Outras Indenizações, Restituições e Ressarcimentos 142,919.97 42,945.34 46,600.00 80,169.54 58,449.80 63,740.15 69,618.41
1.9.9.0.00.0.0.00.00.00 Demais Receitas Correntes 184,103.91 168,253.44 206,150.00 192,610.57 195,279.62 204,429.03 203,777.56
Compensações Financeiras entre o Regime Geral e os Regimes Próprios de
1.9.9.0.03.0.0.00.00.00
Previdência dos Servidores 181,149.89 163,221.92 200,000.00 187,735.69 189,749.80 198,732.01 198,238.03
1.9.9.0.06.0.0.00.00.00 Contrapartida de Subvenções ou Subsídios - - - - -
1.9.9.0.1.1.1.0.00.00.00 Variação Cambial - - - - -
Encargos Legais pela Inscrição em Dívida Ativa e Receitas de Ônus de
1.9.9.0.12.0.0.00.00.00
Sucumbência - 1,617.13 2,150.00 1,299.16 1,744.83 1,787.42 1,662.17
1.9.9.0.99.2.0.00.00.00 Outras Receitas Financeiras - - - - -
1.9.9.0.99.0.0.00.00.00 Outras Receitas (demais receitas diversas) 2,954.02 3,414.39 4,000.00 3,575.72 3,784.99 3,909.60 3,877.36
2.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas de Capital 1,038,510.24 4,680,262.18 212,050.00 1,976,940.81 2,289,751.00 1,492,913.93 1,919,868.58
2.1.0.0.00.0.0.00.00.00 Operações de Crédito 638,930.66 3,308,835.58 1,315,922.08 1,541,585.89 952,502.66 1,270,003.54
2.2.0.0.00.0.0.00.00.00 Alienação de Bens - - 12,000.00 4,000.00 5,333.33 7,111.11 5,481.48
2.2.1.8.01.1.0.00.00.00 Alienação de Investimentos Temporários - - - -
2.2.1.8.01.2.0.00.00.00 Alienação de Investimenros Permanentes - - - -
2.2.1.0.00.0.0.00.00.00 Alienação de Bens Móveis 11,000.00 3,666.67 4,888.89 6,518.52 5,024.69
2.2.2.0.00.0.0.00.00.00 Alienação de Bens Imóveis 1,000.00 333.33 444.44 592.59 456.79
2.3.0.0.00.0.0.00.00.00 Amortização de Empréstimos - - - -
2.4.0.0.00.0.0.00.00.00 Transferências de Capital 399,579.58 1,371,426.60 200,050.00 657,018.73 742,831.78 533,300.17 644,383.56
2.4.1.8.04.0.0.00.00.00 Transf.do SUS - Fundo a Fundo - Bloco de Estruturação 209,321.00 69,773.67 93,031.56 54,268.41 72,357.88
2.4.1.8.05.0.0.00.00.00 TransF. De Recdursos Destinados a Programas de Educação 293,000.00 97,666.67 130,222.22 75,962.96 101,283.95
2.4.1.8.10.1.0.00.00.00 Transf. De Convênios da União para SUS (Saúde) 6,950.00 2,316.67 3,088.89 1,801.85 2,402.47
2.4.1.8.10.2.0.00.00.00 Transf.de Convênio da União p/ Programas de Educação - - - -
2.4.1.8.10.X.X.00.00.00 Demais Transf. De Convênios da União 370,544.58 862,155.60 200,050.00 477,583.39 513,263.00 396,965.46 462,603.95
2.4.1.8.12.1.0.00.00.00 Transf.de Recursos do FNAS - Ass. Social - - - -
2.4.2.8.03.1.0.00.00.00 Transf.de Recursos do SUS - FES (estado) - - - -
2.4.2.8.05.0.0.00.00.00 Transf.de Recursos p/ Programas de Educação (Estado) - - - -
2.4.2.8.10.1.0.00.00.00 Transf.de Convênios do Estados para o SUS - - - -
2.4.2.8.10.2.0.00.00.00 Transf.de Convênios do Estado p/ Programas de Educação - - - -
2.4.2.8.10.9.0.00.00.00 Outras Transf.de Convênio do Estado 29,035.00 9,678.33 3,226.11 4,301.48 5,735.31
2.4.3.0.00.0.0.00.00.00 Transferências dos Municípios e de suas Entidades - - - -
2.4.4.0.00.0.0.00.00.00 Transferências de Instituições Privadas - - - -
2.4.5.0.00.0.0.00.00.00 Transferências de Outras Instituições Públicas - - - -
2.4.6.0.00.0.0.00.00.00 Transferências do Exterior - - - -
2.4.7.0.00.0.0.00.00.00 Transferências de Pessoas Físicas - - - -
2.9.0.0.00.0.0.00.00.00 Outras Receitas de Capital - - - - - - -
2.9.9.0.00.1.1.01.00.00 Outras Receitas Diretamente Arrecadadas pelo RPPS - Principal - - - -
2.9.9.0.00.1.1.02.00.00 Remuneracao de Depósitos Bancários - Principal - - - -
7.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas Correntes Intraorçamentárias 3,471,309.67 4,417,505.63 4,673,000.00 4,332,151.37 4,622,763.07 4,689,819.62 4,694,243.34
7.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas Correntes Intraorçamentárias -RPPS 3,471,309.67 4,417,505.63 4,673,000.00 4,332,151.37 4,622,763.07 4,689,819.62 4,694,243.34
7.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas Correntes Intraorçamentárias - Outras - - - -
8.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas de Capital Intraorçamentárias - - - - - - -
8.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas de Capital Intraorçamentárias - RPPS - - - -
8.0.0.0.00.0.0.00.00.00 Receitas de Capital Intraorçamentárias - Outras - - - -

9.0.0.0.0.00.0.0.00.00 ( R ) Deduções da Receita

- 5,895,881.73 - 5,932,503.92 - 5,540,627.31 - 5,817,200.88 - 5,786,854.43 - 5,734,926.69 - 5,803,094.24
9.1.1.0.0.00.0.0.00.00 Deduções da Receita de Impostos (digitar com sinal negativo) (225,244.37) (267,224.99) (290,000.00) - 269,847.60 - 284,843.80 - 290,686.47 - 290,838.17
9.1.7.0.0.00.0.0.00.00 Deduções para o FUNDEB (4,801,101.97) (4,943,423.56) (5,237,502.31) (4,994,009.28) (5,058,311.72) (5,096,607.77) (5,049,642.92)
9.1.0.0.0.00.0.0.00.00 Demais Deduções da Receita Corrente (digitar com sinal negativo) - 869,535.39 - 721,855.37 - 13,125.00 - 553,344.00 - 443,698.91 - 347,632.45 - 462,613.15
9.2.0.0.0.00.0.0.00.00 Demais Deduções da Receita de Capital (digitar com sinal negativo) - - - -

TOTAL DAS RECEITAS ARRECADADAS 43,316,731.18 48,833,606.88 45,308,621.42 46,618,553.90 47,704,522.08 47,317,801.73 47,994,526.18
Informação Complementar 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Recursos Próprios Aportados para o Fundo Municipal de Assistência Social 704,400.34 633,660.19 958,850.00 792,127.88 821,269.35 885,196.01 859,599.36
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PLANO PLURIANUAL 2022 - 2025
Memória de Cálculo das Estimativas de Despesas Fixas / Obrigatórias
Valores em R$ 1,00
CONTAS PAGA PAGA PAGA PAGA(Estim) PROJETADO PROJETADO PROJETADO
CONSOLIDADAS ANUAIS 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
3.1.00.00.00.00.00 Pessoal e Encargos Sociais 28,077,297.94 29,128,979.28 29,739,663.65 29,984,756.81 30,601,110.87 31,084,026.18 31,537,499.15
Pessoal e Encargos Sociais - Poder Legislativo 1,057,593.68 1,251,982.11 1,141,900.00 1,190,298.95 1,234,391.96 1,227,382.82 1,256,435.10
Pessoal e Encargos Sociais - Executivo / Indireta 22,802,952.22 22,707,777.83 21,617,763.65 23,150,379.86 23,238,707.31 23,403,424.26 24,010,950.35
Pessoal e Encargos Sociais - Do RPPS 4,216,752.04 5,169,219.34 6,980,000.00 5,644,078.00 6,128,011.60 6,453,219.10 6,270,113.70
3.2.00.00.00.00.00 Juros e Encargos da Dívida 77,048.52 168,864.47 269,000.00 177,576.33 211,957.81 226,623.55 211,978.78
Juros e Encargos da Dívida - Poder Legislativo - - - -
Juros e Encargos da Dívida - Executivo / Indireta 77,048.52 168,864.47 269,000.00 177,576.33 211,957.81 226,623.55 211,978.78
Juros e Encargos da Dívida - Do RPPS - - - -
3.3.XX.XX.00.00.00 Outras Despesas Correntes 7,887,166.60 6,550,332.72 10,016,907.73 8,433,509.84 8,610,258.40 9,312,480.63 9,067,428.15
Outras Despesas Correntes - Poder Legislativo 221,443.12 165,724.11 364,870.20 259,352.64 272,057.73 308,440.02 288,936.53
Outras Despesas Correntes - Executivo / Indireta 7,584,627.73 6,359,232.32 9,469,037.53 8,074,327.95 8,232,054.68 8,870,181.26 8,661,577.19
Outras Despesas Correntes- Do RPPS 81,095.75 25,376.29 183,000.00 99,829.26 106,145.99 133,859.35 116,914.43
3.3.XX.46.00.00.00 Auxílio - Alimentação 37,118.90 46,042.10 47,000.00 44,888.19 47,503.19 47,969.22 48,288.73
Auxílio - Alimentação - Poder Legislativo 37,118.90 46,042.10 47,000.00 44,888.19 47,503.19 47,969.22 48,288.73
Auxílio - Alimentação - Executivo / Indireta - - - -
Auxílio - Alimentação - Do Rpps - - - -
3.3.XX.47.00.00.00 Obrigações Tributárias e Contributivas 414,898.12 434,274.35 436,000.00 443,213.15 452,365.09 458,240.46 465,758.76
Obrigações Tributárias e Contributivas - Poder Legislativo 505.00 174.16 233.90 140.43 188.70
Obrigações Tributárias e Contributivas - Executivo / Indireta 350,903.32 398,122.71 400,000.00 396,260.78 411,345.67 415,577.63 420,816.10
Obrigações Tributárias e Contributivas - do RPPS 63,994.80 35,646.64 36,000.00 46,778.21 40,785.52 42,522.40 44,753.96
3.3.XX.91.00.00.00 Sentenças Judiciais (Exceto Precatórios de Pessoal) 1,688.31 4,735.73 4,000.00 3,594.90 4,246.67 4,075.08 4,099.73
Sentenças Judiciais - Poder Legislativo - - - -
Sentenças Judiciais - Executivo / Indireta 1,688.31 4,735.73 4,000.00 3,594.90 4,246.67 4,075.08 4,099.73
Sentenças Judiciais - Do RPPS - - - -
3.3.XX.93.00.00.00 Indenizações e Restituições - - - - - - -
Indenizações e Restituições - Poder Legislativo - - - -
Indenizações e Restituições - Executivo / Indireta - - - -
Indenizações e Restituições - Do RPPS - - - -
4.4.XX.XX.00.00.00 Investimentos / Inversões Financeiras 1,087,780.54 6,297,337.17 990,510.04 2,888,474.82 3,504,725.31 2,540,980.79 3,073,656.04
Investimentos / Inversões Financeiras - Poder Legislativo 25,335.80 31,424.24 130,000.00 64,407.31 77,776.39 93,667.48 81,140.67
Investimentos / Inversões Financeiras - Executivo / Indireta 1,062,444.74 6,265,187.93 852,510.04 2,821,058.55 3,422,907.75 2,442,134.06 2,988,308.06
Investimentos / Inversões Financeiras - Do RPPS 725.00 8,000.00 3,008.96 4,041.18 5,179.25 4,207.32
4.6.00.00.00.00.00 Amortização da Dívida 136,782.09 254,018.72 301,000.00 230,600.27 261,873.00 264,491.09 252,321.45
Amortização da Dívida - Poder Legislativo - - - -
Amortização da Dívida - Executivo / Indireta 136,782.09 254,018.72 301,000.00 230,600.27 261,873.00 264,491.09 252,321.45
Amortização da Dívida - Do RPPS - - - -

TOTAL DAS DESPESAS FIXAS / OBRIGATÓRIAS 37,719,781.02 42,884,584.54 41,804,081.42 42,206,614.31 43,694,040.34 43,938,887.00 44,661,030.79
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Tabela 02 - Estimativas para a Receita Corrente Líquida
Apuração Conforme a Instrução Normativa nº 17/2020, do TCE/RS
ESPECIFICAÇÃO 2022 2023 2024 2025
I - RECEITAS CORRENTES (Exceto Intraorçamentárias) 46,126,662.61 46,578,862.44 46,869,994.87 47,183,508.49
II - DEDUÇÕES 13,061,798.27 12,954,171.12 13,268,161.62 13,352,957.00
I R R F s/Rendimentos do Trabalho 1,544,859.14 1,619,731.16 1,588,034.34 1,635,061.29
Contribuições Previdenciárias do Regime Próprio 1,518,287.79 1,625,626.38 1,711,187.23 1,670,316.72
Compensação Financeira entre Regimes 187,735.69 189,749.80 198,732.01 198,238.03
Rendimentos de Aplicações de Rec.Previdenciários 3,993,714.77 3,732,209.36 4,035,281.36 4,046,246.73
Deduções da Receita Corrente 5,817,200.88 5,786,854.43 5,734,926.69 5,803,094.24
III - (+) Ajuste Perdas com o Fundeb 1,689,899.58 1,697,729.36 1,722,527.12 1,595,970.49
IV - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (I-II+III) 34,754,763.92 35,322,420.68 35,324,360.37 35,426,521.98
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Tabela 03 - Estimativa de Limites de Gastos com Pessoal do Poder Executivo e Legislativo para o período de 2022 a 2025

PODER EXECUTIVO
2022 2023 2024 2025
Limite Máximo Legal - 54 % da RCL (alínea “b” do inciso III do artigo 20 da LRF) 18,767,572.52 19,074,107.17 19,075,154.60 19,130,321.87
Limite Prudencial - 51,30 % da RCL (parágrafo único do artigo 22 daLRF) 17,829,193.89 18,120,401.81 18,121,396.87 18,173,805.77
Limite de Alerta - 48,60 % da RCL (inciso II do § 1º do artigo 59 da LRF) 16,890,815.26 17,166,696.45 17,167,639.14 17,217,289.68

PODER LEGISLATIVO
2022 2023 2024 2025
Limite Máximo Legal - 6 % da RCL (alínea “b” do inciso III do artigo 20 da LRF) 2,085,285.84 2,119,345.24 2,119,461.62 2,125,591.32
Limite Prudencial - 5,70 % da RCL (parágrafo único do artigo 22 daLRF) 1,981,021.54 2,013,377.98 2,013,488.54 2,019,311.75
Limite de Alerta - 5,40 % da RCL (inciso II do § 1º do artigo 59 da LRF) 1,876,757.25 1,907,410.72 1,907,515.46 1,913,032.19

O objetivo do demonstrativo é evidenciar, com base na Receita Corrente Líquida prevista, os limites Legal, Prudencial e de Alerta para as
Despesas com Pessoal do Poder Executivo e Legislativo.

a) quando as despesas com pessoal superarem, respectivamente, 48,60% e 5,40% da RCL no Poder Executivo e Legislativo, caberá a
emissão do alerta de que trata o inciso II do § 1º do artigo 59;

b) o limite prudencial corresponde a 51,30% e 5,70% da RCL, respectivamente no Executivo e Legislativo. Quando superado, e de acordo
com o estipulado no parágrafo único do artigo 22 c/c alínea “a” do inciso III do artigo 20, ambos da LRF, e coloca o respectivo poder ao
alcance das seguintes vedações:
I - concessão de vantagem, aumento, reajuste ou adequação de remuneração a qualquer título, salvo os derivados de sentença judicial ou
de determinação legal ou contratual, ressalvada a revisão prevista no inciso X do artigo 37 da Constituição;
II - criação de cargo, emprego ou função;
III - alteração de estrutura de carreira que implique aumento de despesa;
IV - provimento de cargo público, admissão ou contratação de pessoal a qualquer título, ressalvada a reposição decorrente de
aposentadoria ou falecimento de servidores das áreas de educação, saúde e segurança;
V - contratação de hora extra, salvo no caso do disposto no inciso II do § 6º do artigo 57 da Constituição e as situações previstas na Lei de
Diretrizes Orçamentárias.

c) Já quando superado o limite legal, de 6% no Legislativo e de 54% no caso do Executivo, além das vedações previstas no parágrafo único
do art. 22 da LRF, o Poder que houver incidido no excesso deverá adotar providências para a eliminação do percentual excedente no prazo
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Tabela 04 – Estimativa de Valores Máximos Disponíveis para as Diretrizes, Objetivos e Metas do Poder Legislativo
Apuração Conforme a Instrução Normativa nº 17/2020, do TCE/RS
BASE DE CÁLCULO PARA O ANO DA DESPESA
RECEITA EFETIVAMENTE ARRECADADA ANO ANTERIOR
2022 /2021 2023 / 2022 2024 / 2023 2025 / 2024
Receita de Impostos, Taxas e Contribuição de Melhorias 5,102,440.00 4,944,785.66 5,121,230.89 5,219,971.51
Contribuições dos Servidores para o Regime Próprio de Previdência 1,828,540.00 1,518,287.79 1,625,626.38 1,711,187.23
Contribuições P/ Custeio da Iluminação Pública 100,000.00 96,658.52 101,732.74 105,202.19
Transferências Constitucionais e Legais 26,937,511.55 25,688,419.17 26,013,816.95 26,213,249.22
FPM (Art.159, CF/1998) 8,001,000.00 7,897,468.82 7,850,914.08 7,916,460.97
FPM Cota Extra 737,000.00 707,635.80 711,420.15 718,685.32
ITR (Art.158, CF/1998) - - - -
Transferência Financeira LC nº 87/96 - - - -
ICMS (Art.158, CF/1998) 17,034,451.55 15,968,386.96 16,321,004.76 16,441,281.09
IPVA (Art.158, CF/1998) 900,000.00 870,533.48 881,953.08 884,162.18
IPI-EX (Art.159, CF/1998) 252,060.00 233,657.14 237,686.68 241,134.61
Cota Parte da CIDE / Combustíveis 13,000.00 10,736.96 10,838.21 11,525.06
Deduções das Receitas Correntes - Exceto para o Fundeb (F) - 303,125.00 - 823,191.60 - 728,542.71 - 638,318.92

TOTAL DA RECEITA ARRECADADA NO ANO ANTERIOR - RAEA 33,665,366.55 31,424,959.53 32,133,864.24 32,611,291.24

Limite Percentual Estabelecido pelo Art. 29-A da Constituição da República 7.0%

Limite da despesa para o ano
Legislativo Total 07% da RAEA 2,356,575.66 2,199,747.17 2,249,370.50 2,282,790.39
Legislativo: Folha de Pagamento = 70% do Limite Total 1,649,602.96 1,539,823.02 1,574,559.35 1,597,953.27

Estimativas de Gastos do Poder Legislativo 2022 2023 2024 2025

Pessoal e Encargos Sociais 1,190,298.95 1,234,391.96 1,227,382.82 1,256,435.10

Juros e Encargos da Dívida - - - -
Outras Despesas Correntes 259,352.64 272,057.73 308,440.02 288,936.53
Auxílio - Alimentação 44,888.19 47,503.19 47,969.22 48,288.73
Obrigações Tributárias e Contributivas 174.16 233.90 140.43 188.70
Sentenças Judiciais (Exceto Precatórios de Pessoal) - - - -
Indenizações e Restituições 64,407.31 77,776.39 93,667.48 81,140.67
Amortização da Dívida - - - -
Subtotal - Gastos Fixos / Obrigatórios 1,559,121.25 1,631,963.17 1,677,599.97 1,674,989.72
Valor passível de alocação para demais diretrizes, objetivos e metas do Legislativo 797,454.41 567,784.00 571,770.53 607,800.67
 Município de : Jóia
PLANO PLURIANUAL 2022 - 2025
Tabela 05 – Estimativa de Valores Disponíveis para as Diretrizes, Objetivos e Metas a serem Financiados com Recursos vinculados à Educação

DISCRIMINAÇÃO
RECEITA 2022 2023 2024 2025
IMPOSTOS PRÓPRIOS 4,638,030.28 4,796,741.60 4,885,565.22 4,926,673.31
TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS DA UNIÃO 8,605,104.62 8,562,334.22 8,635,146.28 8,600,861.71
TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS DO ESTADO 17,072,577.58 17,440,644.51 17,566,577.88 17,359,933.33
TOTAL DAS RECEITAS P/FINS DO ART. 212 DA CONSTITUIÇÃO 30,315,712.49 30,799,720.34 31,087,289.39 30,887,468.35

VALOR MÍNIMO A APLICAR PARA FINS DO ART. 212 DA CONSTITUIÇÃO (25%) 7,578,928.12 7,699,930.08 7,771,822.35 7,721,867.09

TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO FUNDEB 3,304,109.71 3,360,582.35 3,374,080.65 3,453,672.44

DEDUÇÕES DA RECEITA PARA FORMAÇÃO DO FUNDEB - 4,994,009.28 - 5,058,311.72 - 5,096,607.77 - 5,049,642.92
GANHO / PERDA COM O FUNDEB - 1,689,899.58 - 1,697,729.36 - 1,722,527.12 - 1,595,970.49

Rendimentos de Aplicações Financeiras (MDE, Fundeb e demais vinculações) 4,223.11 4,638.63 5,682.24 5,003.62
Transferências de Recursos do FNDE 456,660.75 466,573.74 474,913.25 481,009.43
Transf. De Convenios Federais e Estaduais - Rec. Correntes 1,009,634.82 907,017.78 1,068,921.80 1,027,137.11
Transf. De Convenios Federais e Estaduais - Rec. De Capital - - - -
Demais Transferências de Capital para Programas de Educação 97,666.67 130,222.22 75,962.96 101,283.95

Total de Recursos Estimados para Aplicação em Educação 10,761,323.60 10,871,235.45 11,048,856.13 11,194,003.15

Estimativas de Gastos Fixos / Obrigatórios 2022 2023 2024 2025

INVESTIMENTO E MANUTENÇÃO NO ENSINO FUNDAMENTAL E EDUCAÇÃO INFANTIL (MDE) -ART. 212 CF 6,447,743.58 6,836,635.16 6,764,144.01 6,880,865.14
INVESTIMENTO E MANUTENÇÃO DA EDUCAÇÃO INFANTIL (FUNDEB) - ART. 212 CF 2,200,000.00 2,240,000.00 2,246,000.00 2,300,000.00
INVESTIMENTO E MANUTENÇÃO DA ENSINO FUNDAMENTAL (FUNDEB) - ART. 212 CF 1,104,109.71 1,120,582.35 1,128,080.65 1,153,672.44
TRANSFERÊNCIAS FEDERAIS E ESTADUAIS E APLICAÇÕES FINANCEIRAS 1,568,185.35 1,508,452.37 1,625,480.25 1,614,434.11

Subtotal - Gastos Fixos / Obrigatórios 11,320,038.64 11,705,669.88 11,763,704.91 11,948,971.69

Valor alocado superior ao limite constitucional para diretrizes, objetivos e metas da Educação - 558,715.04 - 834,434.43 - 714,848.78 - 754,968.54
 Município de : Jóia
PLANO PLURIANUAL 2022 - 2025
Tabela 06 – Estimativa de Valores Disponíveis para as Diretrizes, Objetivos e Metas a serem Financiados com Recursos vinculados à Saúde

DISCRIMINAÇÃO
RECEITA 2022 2023 2024
IMPOSTOS PRÓPRIOS 4,638,030.28 4,796,741.60 4,885,565.22
TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS DA UNIÃO 8,605,104.62 8,562,334.22 8,635,146.28
TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS DO ESTADO 17,072,577.58 17,440,644.51 17,566,577.88
TOTAL DAS RECEITAS P/FINS DO ART. 198 DA CONSTITUIÇÃO 30,315,712.49 30,799,720.34 31,087,289.39

VALOR MÍNIMO A APLICAR PARA FINS DO ART. 198 DA CONSTITUIÇÃO (15 %) 4,547,356.87 4,619,958.05 4,663,093.41

Rendimentos de Aplicações Financeiras (Recursos ASPS + Fonte Federal e Estadual) 6,456.93 6,433.36 7,547.01
Transferências de Recursos do SUS - Fundo Nacional de Saúde 2,357,338.50 2,504,227.35 2,273,237.39
Transferências de Recursos do SUS - Fundo Estadual de Saúde 456,291.22 487,597.52 460,558.91
Transf. De Convenios Federais e Estaduais - Rec. Correntes - - -
Transf. De Convenios Federais e Estaduais - Rec. De Capital 2,316.67 3,088.89 1,801.85
Demais Transferências de Capital para Programas de Saúde 69,773.67 93,031.56 54,268.41

Total de Recursos Estimados para Aplicação em Saúde 7,439,533.87 7,714,336.72 7,460,506.98

Estimativas de Gastos Fixos / Obrigatórios 2022 2023 2024

INVESTIMENTO E MANUTENÇÃO EM AÇÕES E SERV. PÚBLICOS DE SAÚDE(ASPS) - ART. 198 CF 4,600,000.00 4,680,000.00 4,720,000.00
TRANSFERÊNCIAS FEDERAIS E ESTADUAIS E APLICAÇÕES FINANCEIRAS 2,892,177.00 3,094,378.67 2,797,413.57

Subtotal - Gastos Fixos / Obrigatórios 7,492,177.00 7,774,378.67 7,517,413.57

Valor alocado superior ao limite constitucional para diretrizes, objetivos e metas da Saúde - 52,643.13 - 60,041.95 - 56,906.59
nculados à Saúde

2025
4,926,673.31
8,600,861.71
17,359,933.33
30,887,468.35

4,633,120.25

7,031.11
2,454,610.14
483,176.81
-
2,402.47
72,357.88

7,652,698.66

2025

4,730,000.00
3,019,578.41

7,749,578.41
- 96,879.75
 Município de : Jóia
Tabela 07 – Estimativa de Valores Disponíveis para as Diretrizes, Objetivos e Metas
PLANO PLURIANUAL 2022 - a serem Financiados com Recursos vinculados à Assistência
2025
Social

DISCRIMINAÇÃO
RECEITA 2022 2023 2024
Rendimentos de Aplicações Financeiras (Recursos Próprios + Fonte Federal e Estadual) 1,801.95 1,696.86 1,902.65
Transferências de Recursos do SUAS - Fundo Nacional de Ass.Social 296,086.66 272,108.93 249,082.19
Transferências de Recursos do SUAS - Fundo Estadual de Ass.Social - - -
Transf. De Convenios Federais e Estaduais - Rec. Correntes 10,889.83 11,181.55 10,899.18
Transferências de Capital para Programas de Ass.Social - - -
Recursos PRÓPRIOS - Aportes para o Fundo Municipal de Assistência Social 792,127.88 821,269.35 885,196.01
Total de Recursos Estimados para Aplicação em Assistência Social 1,100,906.31 1,106,256.69 1,147,080.03

Estimativas de Gastos Fixos / Obrigatórios 2022 2023 2024

INVESTIMENTO E MANUTENÇÃO EM AÇÕES EM ASSISTENCIA SOCIAL - RECUSOS PRÓPRIOS 308,778.44 284,987.34 261,884.02
TRANSFERÊNCIAS FEDERAIS E ESTADUAIS (SUAS) E APLICAÇÕES FINANCEIRAS 1,191,221.56 1,266,462.66 1,296,547.51

Subtotal - Gastos Fixos / Obrigatórios 1,500,000.00 1,551,450.00 1,558,431.53

Valor passível de alocação para demais diretrizes, objetivos e metas da Assist. Social - 399,093.69 - 445,193.31 - 411,351.50
lados à Assistência

2025
1,858.28
281,170.80
-
11,342.97
-
859,599.36
1,153,971.41

2025

294,372.05
1,288,994.38

1,583,366.43
- 429,395.02
 Município de : Jóia
PLANO PLURIANUAL 2022 - 2025
Tabela 08 – Estimativa de Valores Disponíveis para as Diretrizes, Objetivos e Metas a serem Financiados com Recursos do RPPS

DISCRIMINAÇÃO
RECEITA 2022 2023 2024 2025
Contribuições dos Servidores para o RPPS 1,518,287.79 1,625,626.38 1,711,187.23 1,670,316.72
Contribuições Patronais 4,332,151.37 4,622,763.07 4,689,819.62 4,694,243.34
Rendimentos das Aplicações Financeiras 3,993,714.77 3,732,209.36 4,035,281.36 4,046,246.73
Receita de Compensação Financeira 187,735.69 189,749.80 198,732.01 198,238.03
Receitas de Capital Arrecadadas pelo RPPS - - - -
Total de Recursos Estimados vinculados ao RPPS 10,031,889.62 10,170,348.61 10,635,020.21 10,609,044.81

Estimativas de Gastos Fixos / Obrigatórios 2022 2023 2024 2025

Pessoal e Encargos Sociais - Do RPPS 5,644,078.00 6,128,011.60 6,453,219.10 6,270,113.70

Juros e Encargos da Dívida - Do RPPS - - - -
Outras Despesas Correntes- Do RPPS 99,829.26 106,145.99 133,859.35 116,914.43
Auxílio - Alimentação - Do Rpps - - - -
Obrigações Tributárias e Contributivas - do RPPS 46,778.21 40,785.52 42,522.40 44,753.96
Sentenças Judiciais - Do RPPS - - - -
Indenizações e Restituições - Do RPPS 3,008.96 4,041.18 5,179.25 4,207.32
Amortização da Dívida - Do RPPS - - - -
Subtotal - Gastos Fixos / Obrigatórios 5,793,694.43 6,278,984.29 6,634,780.10 6,435,989.42
Valor passível de alocação para demais diretrizes, objetivos e metas do RPPS ou para a
4,238,195.19 3,891,364.32 4,000,240.11 4,173,055.40
Reserva de Contingência.
 Município de : Jóia
PLANO PLURIANUAL 2022 - 2025
Tabela 09 - Avaliação Global de Valores Disponíveis para as Diretrizes, Objetivos e Metas do PPA

DISCRIMINAÇÃO
RECEITA 2022 2023 2024 2025
Receitas totais estimadas 46,618,553.90 47,704,522.08 47,317,801.73 47,994,526.18
(-) Valores vinculados às Diretrizes, Objetivos e Metas da EDUCAÇÃO 10,761,323.60 10,871,235.45 11,048,856.13 11,194,003.15
(-) Valores vinculados às Diretrizes, Objetivos e Metas da SAÚDE 7,439,533.87 7,714,336.72 7,460,506.98 7,652,698.66
(-) Valores vinculados às Diretrizes, Objetivos e Metas da ASSISTÊNCIA SOCIAL 1,100,906.31 1,106,256.69 1,147,080.03 1,153,971.41
(-) Valores vinculados às Diretrizes, Objetivos e Metas do RPPS 10,031,889.62 10,170,348.61 10,635,020.21 10,609,044.81
(-) Valores vinculados às Diretrizes, Objetivos e Metas do Poder Legislativo 2,356,575.66 2,199,747.17 2,249,370.50 2,282,790.39

RECURSOS DISPONÍVEIS PARA AS DEMAIS ÁREAS 14,928,324.85 15,642,597.43 14,776,967.89 15,102,017.76

Estimativas de Gastos Fixos / Obrigatórios - Demais Áreas 2022 2023 2024 2025

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Subtotal - Gastos Fixos / Obrigatórios #REF! #REF! #REF! #REF!
Valor passível de alocação para demais diretrizes, objetivos e metas. #REF! #REF! #REF! #REF!