Manual Usuario Epc

MANUAL DO USUÁRIO
SOFICOM TDF SOF-3007-1958

EPC – SPED Contribuições
Manual do Usuário- 21/03/2019 - Página: 1 de 96

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
SUMÁRIO
1. DESCRIÇÃO GERAL DO PROCESSO ...................................................................................................... 5
1.1. Estrutura do Arquivo ....................................................................................................................... 6
1.1.1. Blocos ............................................................................................................................................ 6
1.1.2. Registros........................................................................................................................................ 7
1.2. Processos de Negócios - Gráfico ...................................................................................................16
1.3. Premissas do Processo ...................................................................................................................17
2. NAVEGAÇÃO NO MENU ........................................................................................................................19
2.1. Menu Cadastro .................................................................................................................................20
2.2. Menu Transformador e SPED - Processamento ..........................................................................21
3. CADASTRO ............................................................................................................................................22
3.1. Cadastro Automático ......................................................................................................................22
3.2. Cadastros Manuais ..........................................................................................................................24
3.2.1. Cadastro Bloco 0 .........................................................................................................................24
4.3.1.1 Cadastro Registro 0035 .........................................................................................................25
4.3.1.2 Cadastro Registro 0111 .........................................................................................................26
4.3.1.3. Cadastro Registro 0120 .........................................................................................................26
4.3.1.4. Cadastro Registro 0145 .........................................................................................................27
4.3.2 Cadastro de Informações do Bloco 1 – GERAL ........................................................................28
4.3.2.1 Cadastro Registo 1010 ...........................................................................................................29
4.3.3 Cadastro de Informações do Bloco 1 – PIS/COFINS ................................................................31
4.3.3.5.1 Cadastro Registo 1809 .......................................................................................................38
Manual do Usuário Página: 2/96

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4.3.4 Cadastro de Informações do Bloco F .......................................................................................40
4.3.4.1 Cadastro de Informações Registro F100 .............................................................................41
4.3.4.1.1 Cadastro de Informações Registro F111 .........................................................................42
4.3.5 Cadastro de Informações do Bloco P .......................................................................................65
4.3.5.1 Cadastro de Informações Registro P100 .............................................................................66
4.3.5.1.1 Cadastro de Informações Registro P110 .........................................................................67

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4.3.5.1.2 Cadastro de Informações Registro P199 .........................................................................67
4.3.6 Cadastro de Informações de COMEX ........................................................................................68
4.3.7 Cadastro de Informações do Bloco M .......................................................................................69
4.3.7.1 Cadastro de Informações Registro M100/M500 ..................................................................70
4.3.7.13 Cadastro de Informações Registro M350 .............................................................................87
5 GERAÇÃO DA OBRIGAÇÃO ..................................................................................................................88
5.1. Geração do Arquivo ........................................................................................................................88
5.2. Importação do Arquivo...................................................................................................................91
6. COMPARAÇÃO DE VALORES ................................................................................................................91
6.1.1. Comparação de valores – Bloco F .............................................................................................91
6.1.2. Comparação de valores – Bloco P – Relatório de Apuração de Entradas e Saídas ............91
6.1.3. Comparação de valores – Bloco 1 .............................................................................................91
7. APÊNDICE ..............................................................................................................................................92
Histórico de revisões e melhoria contínua: ............................................................................................96

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EPC–SPED
Contribuições
1. DESCRIÇÃO GERAL DO PROCESSO
O EPC PIS/COFINS é um produto SAP Standard complementado

pelo SOFICOM TDF. Trata-se de um arquivo digital instituído no
Sistema Público de Escrituração Digital – SPED, a ser utilizado
pelas pessoas jurídicas de direito privado na escrituração da
Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, nos regimes de
apuração não-cumulativo e/ou cumulativo, com base no conjunto
de documentos e operações representativos das receitas auferidas,
O que é? bem como dos custos, despesas, encargos e aquisições geradores
de créditos da não-cumulatividade.
A escrituração do EPC PIS/COFINS é obrigatória para empresas
que se enquadrem como pessoa jurídica sujeita a
acompanhamento econômico-tributário diferenciado nos termos
da Portaria RFB no. 2923 de 16 de Dezembro de 2009 e também
sujeita à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro
Real.
Deve ser transmitido mensalmente até do 10º dia útil do segundo
mês subsequente ao de referência da escrituração à Receita
Como é a Federal. Existe um programa validador (PVA) disponível no site da
entrega? SEFAZ.
O formato (extensão) exigido para o EPC é .TXT
Como funciona O EPC PIS/COFINS é um produto SAP Standard complementado

no SOFICOM pelo SOFICOM TDF.
TDF?

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1.1. Estrutura do Arquivo
1.1.1. Blocos
Entre o registro inicial (registro 0000) e o registro final (9999), o arquivo digital é
constituído de blocos, cada qual com um registro de abertura, com registros de dados
e com um registro de encerramento, referindo-se cada um deles a um agrupamento
de documentos e de outras informações econômico-fiscais. Os blocos estão
relacionados abaixo:
Bloco 0 Abertura, Identificação e Referências
Bloco A Documentos Fiscais - Serviços (ISS)
Bloco C Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI)
Bloco D Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS)
Bloco F Demais Documentos e Operações
Bloco I Operações de Instituições Financeiras e Equiparadas
Bloco M Apuração da Contribuição e Crédito de PIS/PASEP e da COFINS
Bloco P Apuração da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta
Complemento da Escrituração – Controle de Saldos de Créditos

Bloco 1 e de Retenções, Operações Extemporâneas e Outras
Informações

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Contribuições
Bloco 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital
1.1.2. Registros
Os registros são compostos de campos que devem ser apresentados de forma

sequencial e conforme estabelecido no leiaute do respectivo registro com todos os
campos previstos independentemente de haver ou não informação a ser prestada
naquele campo (a exclusão de campos ocasiona erro na estrutura do registro).
Segue abaixo exemplo da hierarquia dos registros do bloco 0:
Bloco 0
Nível 0 Nível 1 Nível 2 Nível 3
Registro 0150
Registro 0100
Ocorrência: 1:N
Ocorrência: Vários
por arquivo
Registro 0000 Registro 0001 Registro 0110 Registro 0190

Ocorrência: 1 por Ocorrência: 1 por Ocorrência: 1 por Ocorrência: 1:N
Arquivo Arquivo Arquivo
Registro 0140 Registro 0200

Ocorrência: Vários Ocorrência: 1:N
por arquivo
Registro 0400
Ocorrência: 1:N
Registro 0450
Ocorrência: 1:N
Registro 0900
Ocorrência: 1 por
arquivo
Os seguintes registros do EPC – SPED PIS COFINS são tratados pelo SAP Standard e/ou
pelo produto SOFICOM TDF:
• Bloco 0: Abertura, Identificação e Referencias:
Gerado via Complemento
Bloco Registro Descrição Standard SOFICOM TDF
0 0000 Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica SIM NÃO

0 0001 Abertura do Bloco 0 SIM NÃO

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0 0035 IDENTIFICAÇÃO DE SOCIEDADE EM CONTA DE PARTICIPAÇÃO – NÃO SIM

SCP
0 0100 Dados do Contabilista SIM NÃO
0 0110 Regimes de Apuração da Contribuição Social e de Apropriação SIM NÃO
de Crédito
0 0111 Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Créditos NÃO SIM
Comuns
0 0120 Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal NÃO SIM
Digital das Contribuições
0 0140 Tabela de Cadastro de Estabelecimento SIM NÃO
0 0145 Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária sobre a NÃO SIM
Receita Bruta
0 0150 Tabela de Cadastro do Participante SIM NÃO
0 0190 Identificação das Unidades de Medida SIM NÃO
0 0200 Tabela de Identificação do Item (Produtos e Serviços) SIM SIM
0 0205 Alteração do Item SIM SIM
0 0206 Código de Produto Conforme Tabela ANP SIM NÃO
0 0208 Código de Grupos por Marca Comercial NÃO NÃO
0 0400 Tabela de Natureza da Operação/ Prestação SIM NÃO
0 0450 Tabela de Informação Complementar do Documento Fiscal SIM NÃO
0 0500 Plano de Contas Contábeis SIM NÃO
0 0600 Centro de Custos SIM NÃO
0 0990 Encerramento do Bloco 0 SIM NÃO
• Bloco A: Documentos Fiscais – Serviços (ISS):

A A001 Abertura do Bloco A SIM NÃO

A A010 Identificação do Estabelecimento SIM NÃO
A A100 Documento – Nota Fiscal de Serviço SIM NÃO
A A110 Complemento de Documento – Informação Complementar da SIM SIM
NF
A A111 Processo Referenciado NÃO NÃO
A A120 Informação Complementar – Operações de Importação NÃO NÃO
A A170 Complemento de Documento – Itens do Documento SIM NÃO
A A990 Encerramento do Bloco A SIM NÃO
• Bloco C: Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI):

C C001 Abertura Do Bloco C SIM NÃO

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C C010 Identificação Do Estabelecimento SIM NÃO

C C100 Documento - Nota Fiscal (Código 01), Nota Fiscal Avulsa SIM SIM
(Código 1B), Nota Fiscal De Produtor (Código 04), Nf-E (Código
55) E Nfc-E (Código 65)
C C110 Complemento De Documento – Informação Complementar Da SIM NÃO
Nota Fiscal (Códigos 01, 1B, 04 E 55)
C C111 Processo Referenciado NÃO SIM
C C120 Complemento De Documento – Operações De Importação NÃO SIM
(Código 01)
C C170 Complemento De Documento – Itens Do Documento (Códigos SIM SIM
01, 1B, 04 E 55)
C C175 Registro Analítico Do Documento (Código 65) NÃO NÃO
C C180 Consolidação De Notas Fiscais Eletrônicas Emitidas Pela Pessoa SIM NÃO
Jurídica (Código 55 E 65) – Operações De Vendas
C C181 Detalhamento Da Consolidação - Operações De Vendas - SIM NÃO
Pis/Pasep
C C185 Detalhamento Da Consolidação - Operações De Vendas – SIM NÃO
Cofins
C C190 Consolidação De Notas Fiscais Eletrônicas (Código 55) – SIM NÃO
Operações De Aquisição Com Direito A Crédito, E Operações
De Devolução De Compras E Vendas.
C C191 Detalhamento Da Consolidação – Operações De Aquisição Com SIM NÃO
Direito A Crédito, E Operações De Devolução De Compras E
Vendas – Pis/Pasep
C C195 Detalhamento Da Consolidação - Operações De Aquisição Com SIM NÃO
Direito A Crédito, E Operações De Devolução De Compras E
Vendas – Cofins
C C198 Processo Referenciado SIM NÃO
C C199 Complemento Do Documento - Operações De Importação NÃO NÃO
C C380 (Código 55) SIM NÃO
C C381 Nota Fiscal De Venda A Consumidor (Código 02) - Consolidação SIM NÃO
De Documentos Emitidos
C C385 Detalhamento Da Consolidação – Pis/Pasep SIM NÃO
C C395 Detalhamento Da Consolidação – Cofins SIM NÃO
C C396 Notas Fiscais De Venda A Consumidor (Códigos 02, 2D, 2E E 59) SIM NÃO
– Aquisições/Entradas Com Crédito
C C400 Itens Do Documento (Códigos 02, 2D, 2E E 59) – NÃO NÃO
Aquisições/Entradas Com Crédito
C C405 Equipamento Ecf (Códigos 02 E 2D) NÃO NÃO
C C481 Redução Z (Códigos 02 E 2D) NÃO NÃO
C C485 Resumo Diário De Documentos Emitidos Por Ecf – NÃO NÃO

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Contribuições
C C489 Pis/Pasep (Códigos 02 E 2D) NÃO NÃO

C C490 Resumo Diário De Documentos Emitidos Por Ecf – NÃO NÃO
C C491 Cofins (Códigos 02 E 2D) NÃO NÃO
C C495 Detalhamento Da Consolidação De Documentos Emitidos Por NÃO NÃO
Ecf (Códigos 02, 2D E 59) – Cofins
C C499 Consolidação De Documentos Emitidos Por Ecf NÃO NÃO
C C500 (Códigos 02, 2D E 59) SIM NÃO
C C501 Detalhamento Da Consolidação De Documentos SIM NÃO
C C505 Emitidos Por Ecf (Códigos 02, 2D E 59) – Pis/Pasep SIM NÃO
C C509 Detalhamento Da Consolidação De Documentos NÃO SIM
C C600 Emitidos Por Ecf (Códigos 02, 2D E 59) – Cofins NÃO NÃO
C C601 Processo Referenciado NÃO NÃO
C C605 Nota Fiscal/Conta De Energia Elétrica (Código 06), Nota NÃO NÃO
Fiscal/Conta De Fornecimento D’Água Canalizada (Código 29) E
Nota Fiscal/Consumo Fornecimento De Gás (Código 28) –
Documentos De Entrada / Aquisição Com Crédito
C C609 Complemento Da Operação (Códigos 06, 28 E 29) – Pis/Pasep NÃO NÃO
C C860 Complemento Da Operação (Códigos 06, 28 E 29) – Cofins NÃO SIM
C C880 Consolidação Diária De Notas Fiscais/Contas Emitidas De NÃO NÃO
Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta De
Fornecimento D'Água Canalizada (Código 29) E Nota
Fiscal/Conta De Fornecimento De Gás (Código 28) (Empresas
Obrigadas Ou Não Obrigadas Ao Convenio Icms 115/03) –
Documentos De Saída
C C890 Complemento Da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 E 29) – NÃO NÃO
Documentos De Saídas - Pis/Pasep
C C990 Complemento Da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 E 29) – SIM NÃO
Documentos De Saídas – Cofins
ATENÇÃO: O Cupom Fiscal Eletrônico ECF modelo 60 não faz parte do escopo.
• Bloco D: Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS):

D D001 Abertura Do Bloco D SIM NÃO

D D010 Identificação Do Estabelecimento SIM NÃO
D D100 Aquisição De Serviços De Transportes (Códigos 07, 08, 8B, 09, SIM SIM
10, 11, 26, 27 E 57).
D D101 Complemento Do Documento De Transporte – Pis/Pasep SIM NÃO
D D105 Complemento Do Documento De Transporte – Cofins SIM NÃO
D D111 Processo Referenciado NÃO SIM

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Contribuições
D D200 Resumo Da Escrituração Diária – Prestação De Serviços De SIM NÃO

Transportes (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 E 57).
D D201 Totalização Do Resumo Diário – Pis/Pasep SIM NÃO
D D205 Totalização Do Resumo Diário – Cofins SIM NÃO
D D300 Resumo Da Escrituração Diária - Bilhetes Consolidados De SIM NÃO
Passagem Rodoviário (Código 13), De Passagem Aquaviário
(Código 14), De Passagem E Nota De Bagagem (Código 15), De
Passagem Ferroviário (Código 16) E Resumo De Movimento
Diário (Código 18)
D D309 Processo Referenciado SIM NÃO
D D350 Resumo Diário De Cupom Fiscal Emitido Por Ecf - (Códigos 2E, NÃO NÃO
13, 14, 15 E 16)
D D359 Processo Referenciado NÃO NÃO
D D500 Nota Fiscal De Serviço De Comunicação (Código 21) E Serviço SIM NÃO
De Telecomunicação (Código 22) - Operação De Aquisição Com
Direito A Crédito
D D501 Complemento Da Operação (Código 21 E 22) – Pis/Pasep SIM NÃO
D D505 Complemento Da Operação (Código 21 E 22) – Cofins SIM NÃO
D D600 Consolidação Da Prestação De Serviços - Notas De Serviço De NÃO NÃO
Comunicação (Código 21) E De Serviço De Telecomunicação
(Código 22)
D D601 Complemento Da Consolidação Da Prestação De Serviços NÃO NÃO
(Códigos 21 E 22) - Pis/Pasep
D D605 Complemento Da Consolidação Da Prestação De Serviços NÃO NÃO
(Códigos 21 E 22) – Cofins
D D609 Processo Referenciado NÃO NÃO
D D990 Encerramento Do Bloco D SIM NÃO
• Bloco F: Demais Documentos e Operações:

F F001 Abertura do Bloco F SIM NÃO

F F010 Identificação do Estabelecimento SIM NÃO
F F100 Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição e NÃO SIM
Créditos
F F111 Processo Referenciado NÃO SIM
F F120 Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Operações NÃO SIM
Geradoras de Créditos com base nos Encargos de
Depreciação/Amortização

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Contribuições
F F130 Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Operações NÃO SIM

Geradoras de Créditos com base no Valor de Aquisição
F F150 Crédito Presumido sobre Estoque de Abertura NÃO SIM
F F200 Operações da Atividade Imobiliária – Unidade Imobiliária NÃO SIM
Vendida
F F205 Operações da Atividade Imobiliária – Custo Incorrido da NÃO SIM
Unidade Imobiliária
F F210 Operações da Atividade Imobiliária – Custo Orçado da Unidade NÃO SIM
Imobiliária Vendida
F F500 Consolidação das Operações da Pessoa Jurídica submetida ao NÃO SIM
Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido –
Incidência do PIS/PASEP e da COFINS pelo Regime de Caixa
Incidência do PIS/PASEP e da COFINS pelo Regime de Caixa
(Apuração da Contribuição por Unidade de Medida de Produto
– Alíquota em Reais)
F F525 Composição da Receita Escriturada no Período – Detalhamento NÃO SIM
da Receita Recebida pelo Regime de Caixa
Incidência do PIS/PASEP e da COFINS pelo Regime de
Competência
Incidência do PIS/PASEP e da COFINS pelo Regime de
Competência (Apuração da Contribuição por Unidade de
Medida de Produto – Alíquota em Reais)
F F600 Contribuição Retida na Fonte NÃO SIM
F F700 Deduções Diversas NÃO SIM
F F800 Créditos Decorrentes de Eventos de Incorporação, Fusão e NÃO SIM
Cisão
F F990 Encerramento do Bloco F SIM NÃO
• Bloco I: Operações de instituições financeiras, seguradoras, entidades de

previdências privada, operadoras de plano de assistência à saúde, demais
documentos e operações e demais pessoas jurídicas referidas nos §§ 6º, 8º
e 9º do art. 3º da lei nº 9.718/98:

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Contribuições

I I001 Abertura do Bloco I SIM NÃO

I I010 Identificação da pessoa jurídica / estabelecimento NÃO SIM
I I100 Consolidação das operações do período NÃO SIM
I I199 Processo Referenciado NÃO SIM
I I200 Composição das receitas, deduções e/ou exclusões do período NÃO SIM
I I300 Complemento das operações – Detalhamento das receitas, NÃO SIM
deduções e/ou exclusões do período
I I990 Encerramento do Bloco I SIM NÃO
• Bloco M: Apuração da Contribuição e Crédito de PIS/PASEP e da COFINS:

M M001 Abertura Do Bloco M SIM NÃO

M M100 Crédito De Pis/Pasep Relativo Ao Período NÃO NÃO
M M105 Detalhamento Da Base De Cálculo Do Crédito Apurado No NÃO NÃO
Período – Pis/Pasep
M M110 Ajustes Do Crédito De Pis/Pasep Apurado NÃO NÃO
M M115 Detalhamento Dos Ajustes Do Crédito De Pis/Pasep Apurado NÃO NÃO
M M200 Consolidação Da Contribuição Para O Pis/Pasep Do Período NÃO NÃO
M M205 Contribuição para O Pis/Pasep A Recolher – Detalhamento Por NÃO NÃO
Código De Receita
M M210 Detalhamento Da Contribuição Para O Pis/Pasep Do Período NÃO NÃO
M M211 Sociedades Cooperativas – Composição Da Base De Cálculo – NÃO NÃO
Pis/Pasep
M M220 Ajustes Da Contribuição Para O Pis/Pasep Apurada NÃO NÃO
M M225 Detalhamento Dos Ajustes Da Contribuição Para O Pis/Pasep NÃO NÃO
Apurada
M M230 Informações Adicionais De Diferimento NÃO NÃO
M M300 Contribuição De Pis/Pasep Diferida Em Períodos Anteriores - NÃO NÃO
Valores A Pagar No Período
M M350 Pis/Pasep - Folha De Salários NÃO NÃO
M M400 Receitas Isentas, Não Alcançadas Pela Incidência Da NÃO NÃO
Contribuição, sujeitas à Alíquota Zero Ou De Vendas Com
Suspensão – Pis/Pasep
M M410 Detalhamento Das Receitas Isentas, Não Alcançadas Pela NÃO NÃO
Incidência Da Contribuição, sujeitas à Alíquota Zero Ou De
Vendas Com Suspensão – Pis/Pasep

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Contribuições
M M500 Crédito De Cofins Relativo Ao Período NÃO NÃO

M M505 Detalhamento Da Base De Cálculo Do Crédito Apurado No NÃO NÃO
Período – Cofins
M M510 Ajustes Do Crédito De Cofins Apurado NÃO NÃO
M M515 Detalhamento Dos Ajustes Do Crédito De Cofins Apurado NÃO NÃO
M M600 Consolidação Da Contribuição Para A Seguridade Social - Cofins NÃO NÃO
Do Período
M M605 Cofins A Recolher – Detalhamento Por Código De Receita NÃO NÃO
M M610 Detalhamento Da Contribuição Para A Seguridade Social - NÃO NÃO
Cofins Do Período
M M611 Sociedades Cooperativas – Composição Da Base De Cálculo – NÃO NÃO
Cofins
M M620 Ajustes Da Cofins Apurada NÃO NÃO
M M625 Detalhamento Dos Ajustes Da Cofins Apurada NÃO NÃO
M M630 Informações Adicionais De Diferimento NÃO NÃO
M M700 Cofins Diferida Em Períodos Anteriores – Valores A Pagar No NÃO NÃO
Período
M M800 Receitas Isentas, Não Alcançadas Pela Incidência Da NÃO NÃO
Contribuição, sujeitas à Alíquota Zero Ou De Vendas Com
Suspensão – Cofins
M M810 Detalhamento Das Receitas Isentas, Não Alcançadas Pela NÃO NÃO
Incidência Da Contribuição, sujeitas à Alíquota Zero Ou De
Vendas Com Suspensão – Cofins
M M990 Encerramento Do Bloco M SIM NÃO
• Bloco P: Apuração da Contribuição e Crédito de PIS/PASEP e da COFINS:

P P001 Abertura do Bloco P SIM NÃO

P P010 Identificação do Estabelecimento NÃO NÃO
P P100 Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta NÃO SIM
P P110 Complemento da Escrituração – Detalhamento da Apuração da NÃO SIM
Contribuição
P P199 Processo Referenciado NÃO SIM
P P200 Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a Receita NÃO SIM
Bruta
P P210 Ajuste da Contribuição Previdenciária Apurada sobre a Receita NÃO SIM
Bruta
P P990 Encerramento do Bloco P SIM NÃO
• Bloco 1: Complementação da Escrituração:

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Contribuições
1 1001 Abertura do Bloco 1 SIM NÃO

1 1010 Processo Referenciado – Ação Judicial NÃO SIM
1 1020 Processo Referenciado – Processo Administrativo NÃO SIM
1 1100 Controle de Créditos Fiscais – PIS/PASEP NÃO SIM
1 1101 Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos e NÃO SIM
Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP
1 1102 Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a mais de NÃO SIM
um Tipo de Receita – PIS/PASEP
1 1200 Contribuição Social Extemporânea – PIS/PASEP NÃO SIM
1 1210 Detalhamento da Contribuição Social Extemporânea – NÃO SIM
PIS/PASEP
1 1220 Demonstração do Crédito a Descontar da Contribuição NÃO SIM
Extemporânea – PIS/PASEP
1 1300 Controle dos Valores Retidos na Fonte – PIS/PASEP NÃO SIM
1 1500 Controle de Créditos Fiscais – COFINS NÃO SIM
1 1501 Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos e NÃO SIM
Operações de Períodos Anteriores – COFINS
1 1502 Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a mais de NÃO SIM
um Tipo de Receita – COFINS
1 1600 Contribuição Social Extemporânea – COFINS NÃO SIM
1 1610 Detalhamento da Contribuição Social Extemporânea – COFINS NÃO SIM
1 1620 Demonstração do Crédito a Descontar da Contribuição NÃO SIM
Extemporânea – COFINS
1 1700 Controle dos Valores Retidos na Fonte – COFINS NÃO SIM
1 1800 Incorporação Imobiliária – RET NÃO SIM
1 1809 Processo Referenciado NÃO SIM
1 1900 Consolidação dos Documentos Emitidos no Período por Pessoa NÃO SIM
Jurídica submetida ao Regime de Tributação com Base no
Lucro Presumido – Regime de Caixa ou de Competência
1 1990 Encerramento do Bloco 1 SIM NÃO
• Bloco 9: Controle e Encerramento do Arquivo Digital;

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
1.2. Processos de Negócios - Gráfico
•SAP Standard
•SOFICOM TDF
•Externo
A notas fiscais devem ser escrituradas nos processos de compras, vendas e

transferência. Como destacado no item 1 elas são a base fundamental de dados do
SOFICOM TDF, por isso é essencial para o funcionamento correto do produto que estes
documentos sejam cadastrados corretamente no SAP.
O SOFICOM TDF complementa a solução SAP Standard, conforme demonstrado no item 1.

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Contribuições
1.3. Premissas do Processo
➢ As notas fiscais devem estar corretamente escrituradas dentro do SAP:

o Todos os impostos incidentes nas operações deverão estar destacados
nas notas fiscais por item (transação J1B3N, aba de impostos do item),
de acordo com a tomada do crédito fiscal ou tributação. O SOFICOM
TDF recupera essas informações para geração dos relatórios e
obrigações, portanto é necessário que os valores das bases e alíquotas
estejam corretamente informados.
o As Leis Fiscais de PIS e COFINS deverão estar corretamente informadas
nas notas fiscais, por item, de acordo com a tributação ou tomada de
crédito da operação fiscal, coincidindo com os impostos destacados na
mesma por item.
o O CFOP, o NCM, a Origem/Utilização do Material deverão estar
informados corretamente nos itens das Notas Fiscais, de acordo com a
operação fiscal e classificação fiscal do material.
o Os valores que compõe o total da nota fiscal, como frete, desconto,
acréscimo e seguro, deverão estar devidamente destacados na nota
para que a informação seja recuperada de forma correta pelo SOFICOM
TDF.
o Os parceiros envolvidos na operação deverão estar destacados nas
notas fiscais (transação J1B3N, aba Parceiro).
o As notas fiscais deverão apresentar o INCOTERM, Peso Líquido e Bruto
e Quantidade de Volumes.
o As mensagens deverão estar devidamente destacadas na nota fiscal
(transação J1B3N, aba de mensagens)
o Em relação a Serviço: É necessário que existam categorias de NF
distintas para as seguintes finalidades:
- Nota Fiscal de Serviço (Entrada);
- Nota Fiscal de Serviço (Saída);
- Nota Fiscal de Serviço Eletrônica (Entrada);
- Nota Fiscal de Serviço Eletrônica (Saída).
Essas categorias precisam possuir o campo "Modelo" em branco.
o O flag “NF serviço” deve estar marcado para todas as notas fiscais de
serviço.
o Notas Fiscais de Serviço sujeitas ao ISS (escrituradas no bloco A)
deverão ter o campo Modelo vazio.
o Deverão existir categorias de NF específicas para cada um dos modelos
de documentos fiscais abaixo:
▪ 01 - Nota Fiscal;
▪ 02 - Nota Fiscal de Venda a Consumidor;
▪ 2D - Cupom Fiscal;
▪ 04 - Nota Fiscal de Produtor;
▪ 06 - Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica;
▪ 07 - Nota Fiscal de Serviço de Transporte;
▪ 08 - Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas;
▪ 09 - Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas;
▪ 10 - Conhecimento Aéreo;
▪ 11 - Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas;
▪ 21 - Nota Fiscal de Serviço de Comunicação;
▪ 22 - Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicação;
▪ 26 - Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas;
▪ 27 - Nota Fiscal De Transporte Ferroviário De Carga;
▪ 28 - Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado;
▪ 29 - Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Água Canalizada;
▪ 55 - Nota Fiscal Eletrônica;

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▪ 57 – CT-e.
As operações envolvendo esses modelos deverão utilizar a
categoria correta das Notas Fiscais.
o Os campos Standards da transação J1B3N, exclusivos para NF-e, CT-e
e NFS-e, por exemplo, número do protocolo e Nº NF-e Prest, deverão
estar corretamente preenchidos para essas operações.
o As notas fiscais conjugadas deverão ser lançadas em um único registro
de nota fiscal no SAP.
o As notas fiscais de entrada deverão ser lançadas no SAP da mesma
forma que foram emitidas, ou seja, um único registro de nota fiscal
para cada número e série. Não poderão ser divididas em dois ou mais
registros.
o As notas fiscais que possuírem referência a outras notas fiscais deverão
estar devidamente vinculadas, através do campo Standard próprio para
essa finalidade.
o Código de serviço devidamente cadastrado.
➢ TAXBRA ou TAXBRJ com MP135 implementados;
➢ Nos dados da empresa deve conter descrição da empresa, plano de contas e
CNPJ;
➢ Nos dados da filial deve conter a descrição da filial, Inscrição Estadual, Inscrição
Municipal, Dados de endereço (Rua, nº, bairro, CEP, Cidade, País, Região,
Código de Domicilio Fiscal) e Telefone.
➢ Caso a filial contenha Inscrição Estadual de Substituição Tributária esta deve
estar cadastrada no dado mestre, sendo uma para cada Estado.
➢ Nos dados de fornecedor/cliente deve conter nome da empresa, dados de
endereço (Rua, nº, bairro, CEP, Cidade, País, Região, Código de Domicilio
Fiscal), Telefone, CNPJ, Inscrição Estadual e Inscrição Municipal.
➢ O ambiente SAP deve estar atualizado com as últimas notas disponibilizadas.
➢ Os valores apresentados no arquivo do SPED Contribuições serão extraídos de
tabelas standard do SAP ou de tabelas Auxiliares SOFICOM TDF.
➢ Para a geração automática do Bloco F
o Registro F100 – Baseado no Extrator Contábil
▪ Deve ser determinado os padrões de lançamentos utilizados nos
documentos contábeis a serem extraídos.
o Registro - F120 – Baseado no Extrator Contábil
▪ O cliente não deve possuir solução de extração do F120 baseada
no SOFICOM TDF-CIAP.
▪ Deve ser determinado os padrões de lançamentos utilizados nos
documentos contábeis a serem extraídos.
o Registro - F120 – Baseado no SOFICOM TDF-CIAP
▪ O cliente não deve possuir solução de extração do F120 baseada
no extrator contábil.
▪ O cliente deve possuir a licença relativa ao produto SOFICOM
TDF-CIAP.
▪ O SOFICOM TDF-CIAP deve estar configurado.
o Registro - F130
▪ O cliente deve possuir a licença relativa ao produto SOFICOM-
CIAP.
▪ O SOFICOM TDF-CIAP deve estar configurado.
o Registro - F600

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Contribuições
▪ O cliente deve possuir a licença relativa ao produto SOFICOM
TDF-PD-IRF – Relatório de Impostos Retidos na Fonte
▪ O SOFICOM TDF-PD-IRF deve estar configurado.
➢ Os valores necessários e não contidos no SAP terão que ser informados
manualmente em transações específicas.
A geração do Bloco I será feita somente por empresas enquadradas §§ 6º, 8º e 9º do art.
3º da lei nº 9.718/98. Porém, quando o Bloco I for gerado, os demais blocos A, C, D e F
não deverão ser gerados.
2. NAVEGAÇÃO NO MENU
Neste tópico será apresentada a transação geral do SOFICOM TDF para a geração do EPC.
Além de instruções passo a passo do preenchimento de campos.
O SOFICOM TDF oferece um menu que contém as transações necessárias para o cadastro
de informações e para a geração do EPC.
O menu pode ser acessado pela transação /N/PNTNWH/EPC_COCKPIT:
Este cockpit possui menu para Configurações, Cadastros, Transformador, Processamento

e Manual do Usuário.

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2.1. Menu Cadastro
O layout do EPC possui particularidades que complementam o SAP Standard, portanto faz-
se necessária a utilização de transações para cadastro a fim de informar dados específicos.

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2.2. Menu Transformador e SPED - Processamento
O Menu Transformados e SPED são utilizados para a geração propriamente dita do SPED
EPC:
O detalhamento desta operação será tratado no item 5.1 – Geração da Obrigação.

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3. CADASTRO
Neste tópico serão apresentados os cadastros mais abrangentes do SOFICOM TDF, que
envolvem o cadastro de informações utilizadas simultaneamente no EPC e em outras
obrigações.
Esses cadastros podem ser realizados de três formas: carga múltipla, automática ou
manual.
3.1. Cadastro Automático
Os blocos podem ser atualizados automaticamente através do transformador. Nesta

transação é possível escolher quais os blocos serão atualizados.
/N/PGTNWH/EPC_COCKPIT – Acessar o Transformador –

Transação:
Transformador Geral
Menu path:
Notas: Não há

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Preencher campos, conforme tabela abaixo:
№ Campo Descrição
1 Empresa Preencher com empresa a ser gerada
2 Período Preencher com o período (MM.AAA)
Selecionar para qual ou quais blocos as informações

3 Registros
deverão ser atualizadas.
4 Processar Clicar F8

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3.2. Cadastros Manuais
Para a geração correta do EPC é necessário realizar o cadastro de informações que serão
necessárias para a correta escrituração dos documentos, e serão resgatadas pelo extrator
no momento da geração do arquivo. A transação de cadastros gerais possui os seguintes
subtópicos que devem ser cadastrados:
3.2.1. Cadastro Bloco 0
Transação: /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT – Acessar Cadastros – Bloco 0
Menu path:
Notas:
Selecionar: “Mandante e Empresa”:
Selecionar: “Período”

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Contribuições
4.3.1.1 Cadastro Registro 0035
Selecionar: “0035: Identificação SCP”
Completar os seguintes campos:
1 Identificação da SCP Informar neste campo o código de identificação
da SCP a que se refere este registro. A
codificação, de tamanho fixo de 14 caracteres, é
de livre definição pela pessoa jurídica sócia
ostensiva, podendo inclusive ser utilizado o
número do CNPJ, caso a pessoa jurídica sócia
ostensiva tenha inscrito a SCP no CNPJ.
2 Nome da SCP Informar neste campo a descrição da SCP, como
o objeto do empreendimento para o qual foi
constituída, a atividade para a qual foi
constituída (comércio, prestação de serviços
específico, etc).
3 Descrição complementar Informar neste campo informações
complementares da SCP.
Após preencher todos os campos clicar em Gravar.

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4.3.1.2 Cadastro Registro 0111
Selecionar: “0111: Tabela de Receita Bruta Mensal”
1 Receita bruta não cumu.mercado interno Valor ref. Receita bruta não
cumu.mercado interno
2 Receita bruta não cumul – Não suj. a imp. Valor ref. Receita bruta não
cumul – Não suj. a imp.
3 Receita Bruta Não-Cumulativa – Export. Valor ref. Receita Bruta Não-
Cumulativa – Export.
4 Receita bruta cumulativa Valor ref. Receita bruta
cumulativa
5 Receita bruta total Valor ref. Receita bruta total
6 Registro gerado automaticamente Selecionar para que registro
gerado automaticamente
4.3.1.3. Cadastro Registro 0120
Selecionar: “0120: Identificação períodos dispensados de escritura”
1 Ref. Escr. Inserir mês de referência
dispensada da entrega para
preenchimento do campo 2
do registro 0120.
2 Informações adicionais Inserir Informações
complementares do registro

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para preenchimento do
campo 3 do registro 0120.
4.3.1.4. Cadastro Registro 0145
Selecionar: “0145: Identificação do Estabelecimento”
Nº Campo Descrição
1 Cód. Inc. Trib.
2 Valor Receita Bruta Total PJ
Período
3 Valor receita Bruta Atividade
4 Vl rec. bruta ativ. suj. à contr.
prev. sb re
5 Informações Complementares do
Documento

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4.3.2 Cadastro de Informações do Bloco 1 – GERAL
Transação: /PGTNWH/EPC_COCKPIT - Cadastros - Bloco 1
Menu path:
Notas:
Selecionar: “Período”:

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Contribuições
4.3.2.1 Cadastro Registo 1010
Selecionar: “1010: Processo referenciado – Ação judicial”:
1 Número do Processo Cadastrar Identificação do Número do
Processo Judicial
2 Identificação da Seção Cadastrar Identificação da Seção Judiciária
Judiciária
3 Identificação da Vara Cadastrar Identificação da Vara
4 Indicador da Natureza da Ação Cadastrar conforme as seguintes opções:
Judicial, impetrada na Justiça 01 – Decisão Judicial Transitada em Julgado, a
Federal favor da Pessoa Jurídica.
02 – Decisão Judicial Não Transitada em
Julgado, a favor da Pessoa Jurídica.
03 – Decisão Judicial oriunda de Liminar em
Mandado de Segurança.
04 – Decisão Judicial oriunda de Liminar em
Medida Cautelar.
05 – Decisão Judicial oriunda de Antecipação
de Tutela.
06 - Decisão Judicial Vinculada a Depósito
Administrativo ou Judicial em Montante
Integral.
07 – Medida Judicial em que a Pessoa Jurídica
não é o autor.
08 – Súmula Vinculante aprovada pelo STF.
99 - Outros.
5 Descrição Resumida dos Cadastrar Descrição Resumida dos Efeitos
Efeitos Tributários abrangidos Tributários abrangidos pela Decisão Judicial
pela Decisão Judicial proferida. proferida.
6 Data da Sentença/Decisão Cadastrar Data da Sentença/Decisão Judicial
Judicial

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Contribuições
Selecionar: “1020: Processo referenciado – Processo Adm.”:
1 Número do Processo Cadastrar Identificação do Processo
Administrativo ou da Decisão Administrativa
2 Indicador da Natureza da Ação, Cadastrar conforme as opções abaixo:
decorrente de Processo 01 – Processo Administrativo de Consulta
Administrativo na Secretaria da
02 – Despacho Decisório
Receita Federal do Brasil
03 – Ato Declaratório Executivo
04 – Ato Declaratório Interpretativo
05 – Decisão Administrativa de DRJ ou do
CARF
06 – Auto de Infração
99 – Outros
3 Data do Despacho/Decisão Cadastrar Data do Despacho/Decisão
Administrativa Administrativa

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Contribuições
4.3.3 Cadastro de Informações do Bloco 1 – PIS/COFINS
Transação: /PGTNWH/EPC_COCKPIT - Cadastros - Bloco 1
Menu path:
Notas:

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Contribuições
Selecionar: “1100: Controle de Crédito Fiscais – PIS”:
1 Período de Apuração do Crédito Cadastrar Formato: ‘mmaaaa’
2 Indicador da origem do crédito Cadastrar conforme as opções abaixo:
01 – Crédito decorrente de operações
próprias;
02 – Crédito transferido por pessoa
jurídica sucedida.
3 CNPJ da pessoa jurídica Cadastrar CNPJ da pessoa jurídica
cedente do crédito
4 Código do Tipo do Crédito. Cadastrar Código do Tipo do Crédito.
5 Valor do Crédito apurado de períodos Cadastrar Valor do Crédito apurado na
anteriores. Escrituração Fiscal Digital ou em
demonstrativo DACON de períodos
anteriores.
6 Valor de Crédito Extemporâneo Cadastrar Valor de Crédito
Apurado Extemporâneo Apurado (Registro
1101), referente ao Período Anterior,
Informado no Campo 02 –
PER_APU_CRED
7 Valor do Crédito utilizado mediante Cadastrar Valor do Crédito utilizado
Desconto mediante Desconto, em Período (s)
anterior(es).
8 Valor do Crédito utilizado med. Pedido Cadastrar Valor do Crédito utilizado
de Ressarcimento mediante Pedido de Ressarcimento,
em Período (s) Anterior (es).
9 Valor do Crédito utilizado Declaração de Cadastrar Valor do Crédito utilizado
Compensação Intermediária mediante Declaração de Compensação
Intermediária (Crédito de
Exportação), em Período (s) Anterior
(es).
10 Valor do Crédito descontado neste Cadastrar Valor do Crédito descontado
período de escrituração. neste período de escrituração.

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Contribuições
11 Cadastrar Valor do Crédito objeto de
Valor do Crédito objeto de Pedido de
Pedido de Ressarcimento (PER) neste
Ressarcimento (PER)
período de escrituração.
12 Cadastrar Valor do Crédito utilizado
Valor do Crédito utilizado Declaração de mediante Declaração de Compensação
Compensação Intermediária Intermediária neste período de
escrituração.
13 Cadastrar Valor do crédito transferido
Valor do crédito transferido em evento
em evento de cisão, fusão ou
de cisão, fusão ou incorporação.
incorporação.
14 Valor do crédito utilizado por outras Cadastrar Valor do crédito utilizado
formas. por outras formas.
Selecionar: “1300: Controle de valores retidos fonte – PIS”:
1 Indicador de Natureza da Cadastrar conforme as opções abaixo:
Retenção na Fonte 01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e
Fundações Federais
02 - Retenção por outras Entidades da
Administração Pública Federal
03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de
Direito Privado
04 - Recolhimento por Sociedade
Cooperativa
05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e
Veículos
99 - Outras Retenções
2 Período do Recebimento e da Cadastrar Período do Recebimento e da
Retenção Retenção
3 Valor Total da Retenção Cadastrar Valor Total da Retenção

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Contribuições
4 Valor da Retenção deduzida da Cadastrar Valor da Retenção deduzida da
Contribuição Contribuição devida no período da
escrituração e em períodos anteriores.
5 Valor da Retenção utilizada Cadastrar Valor da Retenção utilizada
mediante Pedido de Restituição. mediante Pedido de Restituição.
6 Valor da Retenção utilizada Cadastrar Valor da Retenção utilizada
mediante Declaração de mediante Declaração de Compensação.
Compensação.
Selecionar: “1500: Controle de Crédito Fiscais – COFINS”:
1 Período de Apuração do Crédito Cadastrar Formato: ‘mmaaaa’
2 Indicador da origem do crédito Cadastrar conforme as opções abaixo:
01 – Crédito decorrente de operações
próprias;
02 – Crédito transferido por pessoa
jurídica sucedida.
3 CNPJ da pessoa jurídica cedente do Cadastrar CNPJ da pessoa jurídica
crédito cedente do crédito
4 Código do Tipo do Crédito. Cadastrar Código do Tipo do Crédito.
5 Valor do Crédito apurado na Cadastrar Valor do Crédito apurado na
Escrituração Fiscal Digital ou em Escrituração Fiscal Digital ou em
demonstrativo DACON de períodos demonstrativo DACON de períodos
anteriores. anteriores.
6 Valor de Crédito Extemporâneo Cadastrar Valor de Crédito
Apurado (Registro 1101), referente Extemporâneo Apurado (Registro
ao Período Anterior, Informado no 1101), referente ao Período Anterior,
Campo 02 – PER_APU_CRED Informado no Campo 02 –
PER_APU_CRED
Desconto, em Período(s) mediante Desconto, em Período(s)
Anterior(es). Anterior(es).

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Contribuições
Pedido de Ressarcimento, em mediante Pedido de Ressarcimento, em
Período(s) Anterior(es). Período(s) Anterior(es).
Declaração de Compensação mediante Declaração de Compensação
Intermediária (Crédito de Intermediária (Crédito de Exportação),
Exportação), em Período(s) em Período(s) Anterior(es).
Anterior(es).
10 Valor do Crédito descontado neste Cadastrar Valor do Crédito descontado
período de escrituração. neste período de escrituração.
11 Valor do Crédito objeto de Pedido de Cadastrar Valor do Crédito objeto de
Ressarcimento (PER) neste período Pedido de Ressarcimento (PER) neste
de escrituração. período de escrituração.
Declaração de Compensação mediante Declaração de Compensação
Intermediária neste período de Intermediária neste período de
escrituração. escrituração.
13 Valor do crédito transferido em Cadastrar Valor do crédito transferido
evento de cisão, fusão ou em evento de cisão, fusão ou
incorporação. incorporação.
14 Valor do crédito utilizado por outras Cadastrar Valor do crédito utilizado por
formas. outras formas.
Selecionar: “1700: Controle de valores retidos fonte – COFINS”:
1 Indicador de Natureza da Retenção na Cadastrar conforme as opções abaixo:
Fonte 01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e
Direito Privado

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Contribuições
Cooperativa
05 - Retenção por Fabricante de
Máquinas e Veículos
2 Período do Recebimento e da Cadastrar Período do Recebimento e da
Retenção Retenção
3 Valor Total da Retenção Cadastrar Valor Total da Retenção
4 Valor da Retenção deduzida da Cadastrar Valor da Retenção deduzida da

Contribuição devida no período da Contribuição devida no período da
escrituração e em períodos anteriores. escrituração e em períodos anteriores.
5 Valor da Retenção utilizada mediante Cadastrar Valor da Retenção utilizada
Pedido de Restituição. mediante Pedido de Restituição.
6 Valor da Retenção utilizada mediante Cadastrar Valor da Retenção utilizada
Declaração de Compensação. mediante Declaração de Compensação.
Selecionar: “1800: Incorporação imobiliária - RET”:
1 Nº lançamento Cadastrar número sequencial para o
registro. Deve iniciar em 1 a cada novo
local de negócios, natureza da base de
crédito, identificação dos bens e
indicador da origem do bem cadastrados.
Variar de 1 em 1.
2 Rec. recebidas pela incorp na venda Cadastrar valor das receitas recebidas
das um imob da incorp pela incorporadora na venda das
unidades imobiliárias que compõem a
incorporação.
3 Rec. financ e variações monetárias Cadastrar valor das receitas financeiras e
decorrentes das vendas RET variações monetárias decorrentes das
vendas submetidas ao RET.

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Contribuições
4 Base de cálculo do recolhimento Cadastrar a base de cálculo do
unificado recolhimento unificado, correspondendo
à soma dos campos 02 e 03, podendo
ser deduzidas as vendas canceladas, as
devoluções de vendas e os descontos
incondicionais concedidos no período.
5 Alíquota do recolhimento unificado Cadastrar a alíquota aplicável ao
recolhimento unificado. No caso da
pessoa jurídica executar incorporações
submetidas a alíquotas diversas, deverá
ser gerado um registro para demonstrar
as contribuições devidas de acordo com
cada alíquota de incidência.
No caso de projetos de incorporação de
imóveis residenciais considerados de
interesse social (Lei nº 12.024/2009),
bem como de construção ou reforma de
estabelecimentos de educação infantil
(Lei nº 12.715/2012), deve ser
informada a alíquota de 1% (um por
cento).
Em relação aos demais projetos
submetidos ao RET, nos termos da Lei nº
10.931, de 2004, a alíquota a ser
informada deve ser de 6% (seis por
cento) ou de 4% (quatro por cento),
conforme o período da escrituração e as
disposições da Lei nº 10.931/2004.
6 Valor do recolhimento unificado Cadastre o valor do recolhimento
unificado, efetuado na data e código de
receita, informados nos campos 07 e 08,
respectivamente.
7 Data do recolhimento unificado Cadastre a data do recolhimento

unificado.
8 Código da Receita Cadastre o código da receita, conforme

consta no DARF ou DCOMP.

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Contribuições
4.3.3.5.1 Cadastro Registo 1809
Selecionar: “1809: Processo referenciado”:
1 Número do Processo Cadastrar o número do processo judicial ou do
processo administrativo, conforme o caso, que
autoriza a adoção de procedimento especifico
de apuração das contribuições sociais ou dos
créditos.
2 Indicador Indicador da origem do processo:
1 - Justiça Federal;
3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil
9 – Outros.
Selecionar: “1900: Consolidação documentos emitidos no período”:
1 Filial Código do estabelecimento da pessoa jurídica,
emitente dos documentos geradores de receita.
O estabelecimento informado neste registro deve
está cadastrado no Registro 0140.
2 Sequencial Cadastrar número sequencial para o registro. Deve
iniciar em 1 a cada novo local de negócios, natureza

SOFICOM TDF
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Contribuições
da base de crédito, identificação dos bens e indicador
da origem do bem cadastrados. Variar de 1 em 1.
3 Modelo documento fiscal Código do modelo do documento fiscal conforme a Tabela
4.1.1, ou:
98 – Nota Fiscal de Prestação de Serviços (ISSQN)
99 – Outros Documentos
4 Série Série do documento fiscal
5 Subsérie Subsérie do documento fiscal
6 Cód. Situação Doc. Fiscal Código da situação do documento fiscal:
00 – Documento regular
02 – Documento cancelado
99 – Outros
7 Valor Total Receita. Valor total da receita, conforme os documentos
emitidos no período, representativos da venda de
bens e serviços.
8 Quant. Docs. Quantidade total de documentos emitidos no período
9 CST PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
10 CST COFINS Código da Situação Tributária referente a COFINS
11 CFOP Código fiscal de operação e prestação
12 Inf. Compl. Informação complementar

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Contribuições
4.3.4 Cadastro de Informações do Bloco F
Transação: /PGTNWH/EPC_COCKPIT – Acessar Cadastros - Bloco F
Menu path:
Ao acessar a transação /PGTNWH/EPC_COCKPIT – Acessar

Notas: Cadastros – Bloco F estarão disponíveis os subníveis para a
realização dos cadastros, no caso “Bloco F”.
Selecionar: “Filial”:

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Contribuições
4.3.4.1 Cadastro de Informações Registro F100
Selecionar: “F100: Demais documentos”:
1 Nº lançamento Cadastrar número sequencial para o registro.
Deve iniciar em 1 a cada novo local de negócios,
natureza da base de crédito, identificação dos
bens e indicador da origem do bem cadastrados.
Variar de 1 em 1.
2 Indicador do Tipo da Indicador do Tipo da Operação:
Operação 0 – Operação Representativa de Aquisição,
Custos,
Despesa ou Encargos, sujeita à Incidência de
Crédito
de PIS/Pasep ou Cofins (CST 50 a 66).
1 – Operação Representativa de Receita Auferida
Sujeita ao Pagamento da Contribuição para o
PIS/Pasep
e da Cofins (CST 01, 02, 03 ou 05).
2 - Operação Representativa de Receita Auferida
Não
Sujeita ao Pagamento da Contribuição para o
PIS/Pasep
e da Cofins (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99).
5 Tipo de parceiro Cadastrar tipo de parceiro:
C – Cliente
V - Fornecedor
4 ID Parceiro Cadastrar código do parceiro
6 Material Cadastrar código de material
7 Data da Operação Cadastrar data da operação
8 Valor da Cadastrar Valor da Operação/Item
Operação/Item
9 CST PIS Cadastrar CST PIS
10 Base de Cálculo PIS Cadastrar Base de Cálculo PIS
11 Alíquota PIS Cadastrar Alíquota PIS
12 Valor PIS Cadastrar Valor PIS
13 CST COFINS CST COFINS

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Contribuições
14 Base de Cálculo Cadastrar Base de Cálculo COFINS
COFINS
15 Alíquota COFINS Cadastrar Alíquota COFINS
16 Valor COFINS Cadastrar Valor COFINS
17 Natureza da Base de Cadastrar Código da Base de Cálculo dos Créditos
Crédito
18 Indicador da origem Cadastrar o Indicador da origem do crédito:
do crédito 0 – Operação no Mercado Interno
1 – Operação de Importação
19 Código da conta Cadastrar Código da conta analítica
analítica
20 Código do Centro de Cadastrar Código do Centro de Custos
Custos
21 Descrição do Cadastrar Descrição do Documento/Operação
Documento/Operação
22 Documento de Origem Número do Documento contábil de origem –
Gerado automaticamente quando a geração dos
dados ocorre de forma automática.
4.3.4.1.1 Cadastro de Informações Registro F111
Selecionar: “F111: Processo referenciado”:
Preencher os seguintes campos:
1 Número do processo Número do processo ao qual o
ajuste está vinculado
2 Indicador da origem do processo 1- Justiça Federal;
3- Secretaria da Receita Federal;
9- Outros

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Contribuições
Selecionar: “F120: Imobilizado depreciação e amortização”:
1 Nº Lançamento Cadastrar número sequencial para o
registro. Deve iniciar em 1 a cada
novo local de negócios, natureza da
base de crédito, identificação dos
bens e indicador da origem do bem
cadastrados. Variar de 1 em 1.
2 Código da base de cálculo do crédito Cadastrar código da Base de Cálculo
do Crédito sobre Bens Incorporados
ao Ativo Imobilizado, conforme a
Tabela indicada no item 4.3.7:
09 = Crédito com Base nos Encargos
de Depreciação;
11 = Crédito com Base nos Encargos
de Amortização
3 Identificação dos Bens/Grupo de Bens Cadastrar seguindo as seguintes
opções:
Incorporados ao Ativo Imobilizado
01 = Edificações e Benfeitorias em
Imóveis
Próprios;
02 = Edificações e Benfeitorias em
Imóveis de Terceiros;
03 = Instalações;
04 = Máquinas;
05 = Equipamentos;
06 = Veículos;
99 = Outros.
4 Indicador da origem do bem Cadastrar seguindo as seguintes
incorporado ao ativo imobilizado opções:
0 – Aquisição no Mercado Interno
1 – Aquisição no Mercado Externo
(Importação)
5 Indicador da Utilização dos Bens Cadastrar seguindo as seguintes
Incorporados ao opções:
Ativo Imobilizado 1 – Produção de Bens Destinados a
Venda;
2 – Prestação de Serviços;

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Contribuições
3 – Locação a Terceiros;
9 – Outros.
6 Valor do Encargo de Cadastrar Valor do Encargo de
Depreciação/Amortização Depreciação/Amortização Incorrido
Incorrido no Período no Período
7 Parcela do Valor do Encargo de Cadastrar Valor da Parcela do

Encargo de
Depreciação/Amortização a excluir da
Depreciação/Amortização a excluir
base de cálculo de Crédito
da base de cálculo de Crédito
9 Base de cálculo do Crédito de Cadastrar Base de cálculo do Crédito
PIS/PASEP de PIS/PASEP
10 Alíquota do PIS Cadastrar Alíquota do PIS
11 Valor do Crédito de PIS Cadastrar Valor do Crédito de PIS
13 CST COFINS Cadastrar CST COFINS
13 Base de Cálculo do Crédito da COFINS Cadastrar Base de Cálculo do Crédito
da COFINS
14 Alíquota da COFINS Cadastrar Alíquota da COFINS
15 Valor do crédito da COFINS Cadastrar Valor do crédito da
COFINS
16 Código da conta analítica contábil Cadastrar Código da conta analítica
debitada/creditada contábil debitada/creditada.
Para que a conta seja informada
corretamente no registro 0500, é
necessário que a conta esteja na
estrutura de balanço informada na
tela de seleção da transação J1BPIS
(Transação para gerar o arquivo do
EFD PIS/COFINS) – aba Arq. Dados
Fiscais, campo Vr.Demonstração.
17 Código do Centro de Custos Cadastrar Código do Centro de
Custos
Para que o centro de custos seja
criado corretamente no registro
0600, é necessário que ele esteja na
tabela – Registro mestre de centros
de custo
18 Descrição complementar Cadastrar Descrição complementar

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
1 Número do processo Número do processo ao qual o ajuste está
vinculado
2 Indicador da origem do 1- Justiça Federal;
processo 3- Secretaria da Receita Federal;
9- Outros
Selecionar: “F130: Imobilizado aquisição/contribuição”:
1 Nº Lançamento Número sequencial para o registro. Deve
iniciar em 1 a cada novo local de negócios,
natureza da base de crédito, identificação
dos bens, indicador da origem do bem e
Indicador do Número de Parcelas

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EPC–SPED
Contribuições
2 Natureza da Base de Crédito Cadastrar Código da Base de Cálculo dos
Créditos
Informar "10" (Código da Base de
Cálculo do Crédito sobre Bens Incorporados
ao Ativo Imobilizado, conforme a Tabela
indicada no item 4.3.7)
3 Identificação dos Bens/Grupo Cadastrar seguindo as seguintes opções:
de Bens 01 = Edificações e Benfeitorias;
03 = Instalações;
Incorporados ao Ativo
04 = Máquinas;
Imobilizado
05 = Equipamentos;
06 = Veículos;
99 = Outros Bens Incorporados ao Ativo
Imobilizado.
4 Indicador da origem do bem Cadastrar seguindo as seguintes opções:
incorporado ao ativo 0 – Aquisição no Mercado Interno
imobilizado 1 – Aquisição no Mercado Externo
(Importação)
5 Indicador do Número de Cadastrar seguindo as seguintes opções:
Parcelas a serem apropriadas 1 – Integral (Mês de Aquisição);
2 – 12 Meses;
3 – 24 Meses;
4 – 48 Meses;
5 – 6 Meses (Embalagens de bebidas frias)
9 – Outra periodicidade definida em Lei.
6 Ind. da Utilização dos Bens Cadastrar seguindo as seguintes opções:
Ativo Imobilizado 1 – Produção de Bens Destinados a Venda;
2 – Prestação de Serviços;
3 – Locação a Terceiros;
9 – Outros.
7 Mês de aquisição dos Bens Cadastrar Mês/Ano de Aquisição dos Bens
Incorporados ao Ativo Imobilizado, com
apuração de crédito com base no valor de
aquisição.
8 Valor de Aquisição dos Bens do Cadastrar Valor de Aquisição dos Bens
Ativo Incorporados ao Ativo Imobilizado – Crédito
Imobilizado com base no valor de aquisição.
9 Parcela do Valor de Aquisição a Cadastrar Parcela do Valor de Aquisição a

excluir da base de cálculo de excluir da base de cálculo de Crédito
Crédito
11 Base de cálculo do Crédito de Cadastrar Base de cálculo do Crédito de
PIS/PASEP PIS/PASEP
13 Valor do Crédito de PIS Cadastrar Valor do Crédito de PIS

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Contribuições
15 Base de Cálculo do Crédito da Cadastrar Base de Cálculo do Crédito da
COFINS COFINS
17 Valor do crédito da COFINS Cadastrar Valor do crédito da COFINS
18 Código da conta analítica Cadastrar Código da conta analítica contábil
contábil debitada/creditada.
Debitada/creditada Para que a conta seja informada
corretamente no registro 0500, é necessário
que a conta esteja na estrutura de balanço
informada na tela de seleção da transação
J1BPIS (Transação para gerar o arquivo do
EFD PIS/COFINS) – aba Arq. Dados Fiscais,
campo Vr.Demonstração.
19 Código do Centro de Custos Cadastrar Código do Centro de Custos
Para que o centro de custos seja criado
corretamente no registro 0600, é necessário
que ele esteja na tabela - Registro mestre de
centros de custo.
1 Número do processo Número do processo ao qual o ajuste está vinculado
2 Indicador da origem do 1- Justiça Federal;
processo 3- Secretaria da Receita Federal;
9- Outros

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EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “F139: Crédito Presumido sobre Estoque”:
1 Sequencial Número sequencial para o registro.
Deve iniciar em 1 a cada novo local de
negócios cadastrados. Variar de 1 em
1.
2 Natureza da Base de Crédito Cadastrar Código da Base de Cálculo
dos Créditos
3 Valor Total do Estoque de Cadastrar Valor Total do Estoque de
Abertura Abertura
4 Parcela do estoque de abertura Cadastrar Parcela do estoque de
sem direito ao crédito abertura referente a bens, produtos e
mercadorias importados, ou adquiridos
no mercado interno sem direito ao
crédito

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EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “F200: Operac. Atividade imobiliária-Unid. vendida”:
1 Sequencial Cadastrar número sequencial para o
indicador da origem do bem
2 Tipo da Operação Cadastrar tipo da operação utilizada
3 Unidade Imobiliária Cadastrar unidade imobiliária
4 Nome do Empreendimento Cadastrar o nome do empreendimento
5 Descrição Unidade Imobiliária Cadastrar a descrição da unidade
imobiliária
6 Número do Contrato Cadastrar número do contrato
7 CPF/CNPJ Cadastrar número do CPF ou CNPJ

8 Data da operação Cadastrar data da operação
9 Valor Total da Venda Cadastrar valor total da venda
10 Valor Recebido Acumulado Cadastrar valor recebido acumulado
11 Valor Total Recebido Cadastrar valor total recebido
13 Base Cálculo PIS Cadastrar Base de Cálculo do PIS
14 Alíquota PIS Cadastrar Alíquota do PIS
15 Valor PIS Cadastrar Valor do PIS
16 CST Cofins Cadastrar CST Cofins
17 Base de Cálculo COFINS Cadastrar Base de Cálculo de COFINS
18 Alíquota COFINS Cadastrar Alíquota de COFINS
19 Valor COFINS Cadastrar Valor de COFINS
20 Percentual Receita Recebida Cadastrar Percentual de Receita
Recebida

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EPC–SPED
Contribuições
21 Indicador Natureza Empresa Cadastrar Natureza da Empresa
22 Informações Complementares do Cadastrar informações complementares
Documento do documento
Selecionar: “F205: Operac. Atividade imob-custo incorrido”:
1 Valor total custo incorrido da Cadastrar Valor total custo incorrido da
unidade imob acum até mês ant. unidade imob acum até mês ant.
2 Valor total do custo incorrido da Cadastrar Valor Total do Custo
unidade imobiliária no mês Incorrido da unidade imobiliária no mês
da
escrituração
3 Valor total custo incorrido da Cadastrar Valor Total do Custo
unidade imob acum até o mês Incorrido da unidade imobiliária
acumulado até o
mês da escrituração
4 Parcela custo incorrido sem Cadastrar Parcela custo incorrido sem
direito ao crédito da ativ. imob direito ao crédito da ativ. imob
5 Valor da base de cálculo do Cadastrar Valor da Base de Cálculo do
crédito sobre o custo incorrido Crédito sobre o Custo Incorrido,
acumulado
até o período da escrituração
7 Alíquota PIS Cadastrar Alíquota do PIS
8 Valor total do crédito acumulado Cadastrar
sobre custo incorrido – PIS
9 Parcela do crédito descontada até Cadastrar Parcela do crédito
o período anterior – PIS descontada até o período anterior da
escrituração –

SOFICOM TDF
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Contribuições
PIS/PASEP (proporcional à receita
recebida até o mês anterior).
10 Parcela a descontar no período da Cadastrar Parcela a descontar no
escrituração – PIS/PASEP período da escrituração – PIS/PASEP
(proporcional
à receita recebida no mês).
11 Parcela a descontar em períodos Cadastrar parcela a descontar em
futuros – PIS/PASEP períodos futuros de PIS/PASEP
12 CST COFINS Cadastrar CST de COFINS
13 Alíquota COFINS Cadastrar Alíquota de COFINS
14 Valor total crédito acumulado Cadastrar valor total de crédito
sobre custo incorrido - COFINS acumulado sobre custo incorrido de
16 Parcela do crédito descontada até Cadastrar Parcela do crédito
período anterior – COFINS descontada até o período anterior da
escrituração – COFINS (proporcional à
receita recebida até o mês anterior).
17 Parcela a descontar no período da Cadastrar Parcela a descontar no
escrituração – COFINS período da escrituração – COFINS
(proporcional à
receita recebida no mês).
18 Parcela a descontar em períodos Cadastrar Parcela a descontar em
futuros – COFINS períodos futuros de COFINS
Selecionar: “F210: Operac. Atividade imob-custo orçado um vend”:
1 Situação imposto PIS Cadastrar situação imposto PIS
2 CST PIS Código da Situação Tributária referente
ao PIS/PASEP, conforme a Tabela
indicada no item 4.3.3.

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EPC–SPED
Contribuições
3 Valor crédito custo orçado a ser Cadastrar valor do Crédito sobre o
utilizado no período - PIS custo orçado a ser utilizado no período
da escrituração - PIS/PASEP
4 Valor referente a pagamentos Cadastrar valores Referentes a
Pagamentos a Pessoas Físicas,
Encargos Trabalhistas, Sociais e
Previdenciários e à aquisição de bens e
serviços não sujeitos ao pagamento das
contribuições
5 Valor base crédito sobre custo Cadastrar valor da Base de Cálculo do
orçado ajustado Crédito sobre o Custo Orçado Ajustado
6 Valor base crédito sobre custo Cadastrar valor da Base de Cálculo do
orçado ref. ao mês Crédito sobre o Custo Orçado referente
ao mês da escrituração,
proporcionalizada em função da receita
recebida no mês.
7 Alíquota COFINS Cadastrar Alíquota COFINS
8 Valor crédito custo orçado a ser Cadastrar Valor crédito custo orçado a
utilizado no período - COF ser utilizado no período – COF
Selecionar: “F211: Operac. Atividade imob-processo referenciado”:
1 Número do processo Número do processo ao qual o ajuste
está vinculado
9- Outros

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EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “F500: Consolidação das operações PJ”:
2 Valor Total de Receita Valor total da receita recebida da
empresa
ao PIS/PASEP
4 Valor Desconto/Exclusão PIS Valor de desconto ou de exclusão do
PIS
5 Valor Base de cálculo PIS/PASEP Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
6 Alíq. PIS/PASEP Alíquota do PIS/PASEP
7 Valor PIS/PASEP Valor do PIS/PASEP
8 CST COFINS Código da Situação Tributária referente
a COFINS
9 Valor Desconto/Exclusão COFINS Valor do desconto ou exclusão COFINS
10 Valor Base de cálculo COFINS Valor da base de cálculo da COFINS
11 Alíquota COFINS Alíquota da COFINS
12 Valor COFINS Valor da COFINS
13 Cód. Doc. Fiscal Código do modelo do documento fiscal
15 Cód. Conta Analítica Cont. Código da conta analítica contábil
debitada/creditada

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
9- Outros
Selecionar: “F510: Consolidação das Operações PJ”:

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
empresa
ao PIS/PASEP
PIS
5 Valor Base de cálculo PIS/PASEP Base de cálculo em quantidade -
em Quant. PIS/PASEP
6 Alíq. PIS/PASEP Quant. Alíquota do PIS/PASEP
a COFINS
10 Valor Base de cálculo COFINS em Base de cálculo em quantidade -
Quant. COFINS
11 Alíquota COFINS Quant. Alíquota da COFINS
debitada/creditada

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
9- Outros
Selecionar: “F525: Composição da Receita Escriturada”:
empresa
3 Ind. Comp. Receita Indicador da composição da receita
recebida no período, por:
01 - Clientes
02 - Administradora de cartão de
débito/crédito
03 - Título de crédito - Duplicata, nota
promissória, cheque, etc.
04 - Documento fiscal
05 - Item vendido (produtos e serviços)
99 - Outros (Detalhar no campo 10 –
Informação Complementar)
4 CNPJ/CPF CNPJ/CPF do participante
(cliente/pessoa física ou jurídica

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EPC–SPED
Contribuições
pagadora) ou da administradora de
cartões (vendas por cartão de débito ou
de crédito), no caso de detalhamento
da receita recebida conforme os
indicadores “01” ou “02”,
respectivamente.
5 Núm. Título Créd. ou Doc. Fiscal Número do título de crédito ou do
documento fiscal, no caso de
detalhamento da receita recebida
conforme os indicadores “03” ou “04”,
respectivamente.
6 Cód. Item Código do item, no caso de
detalhamento da receita recebida por
item vendido, conforme o indicador
“05”.
7 Valor Receita Detal. Valor da receita detalhada,
correspondente ao conteúdo informado
no campo 04, 05 ou 06.
8 CST PIS Código da Situação Tributária do
PIS/Pasep
9 CST COFINS Código da Situação Tributária da Cofins
debitada/creditada

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
2 Valor Total de Receita Valor total da receita auferida da
empresa
ao PIS/PASEP
PIS
5 Valor Base de cálculo PIS/PASEP Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
6 Alíq. PIS/PASEP Alíquota do PIS/PASEP
a COFINS
10 Valor Base de cálculo COFINS Valor da base de cálculo da COFINS
11 Alíquota COFINS Alíquota da COFINS
debitada/creditada

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
9- Outros
2 Valor Total de Receita Valor total da receita auferida da
empresa
ao PIS/PASEP
PIS
5 Valor Base de cálculo PIS/PASEP Base de cálculo em quantidade -
em Quant. PIS/PASEP
6 Alíq. PIS/PASEP Quant. Alíquota do PIS/PASEP

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
a COFINS
10 Valor Base de cálculo COFINS em Base de cálculo em quantidade -
Quant. COFINS
11 Alíquota COFINS Quant. Alíquota da COFINS
debitada/creditada
9- Outros

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “F600: Contribuição retida na fonte”:
1 Nº Lançamento Número sequencial para o registro. Deve
iniciar em 1 a cada novo local de
negócios, natureza da base de crédito,
identificação dos bens e indicador da
origem do bem cadastrados. Variar de 1
em 1.
2 Indicador de Natureza da Retenção Cadastrar seguindo as seguintes opções:
na Fonte 01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e
Direito Privado
Cooperativa
05 - Retenção por Fabricante de Máquinas
e Veículos
3 Data da Retenção Cadastrar Data da retenção
4 Base de cálculo da retenção ou do Cadastrar Base de cálculo da retenção ou

recolhimento do recolhimento
5 Valor Total Retido na Fonte / Cadastrar Valor Total Retido na Fonte /
Recolhido Recolhido
6 Código da Receita Cadastrar Código da Receita
7 Indicador da Natureza da Receita: Cadastrar seguindo as seguintes opções:
0 – Receita de Natureza Não Cumulativa
1 – Receita de Natureza Cumulativa
8 CNPJ Cadastrar CNPJ referente a:
- Fonte Pagadora Responsável pela
Retenção / Recolhimento (no caso de o

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EPC–SPED
Contribuições
registro ser escriturado pela pessoa
jurídica beneficiária da retenção); ou
- Pessoa Jurídica Beneficiária da Retenção
/ Recolhimento (no caso de o registro ser
escriturado pela pessoa jurídica
responsável pela retenção).
9 Valor Retido na Fonte PIS Cadastrar Valor Retido na Fonte – Parcela
Referente ao PIS
10 Valor Retido na Fonte COFINS Cadastrar Valor Retido na Fonte – Parcela
Referente à COFINS
11 Indicador da condição da pessoa Cadastrar condição da pessoa jurídica
jurídica declarante declarante:
0 – Beneficiária da Retenção /
Recolhimento
1- Responsável pelo Recolhimento
Selecionar: “F700: Deduções diversas”:
1 Nº Lançamento Número sequencial para o registro. Deve iniciar
em 1 a cada novo local de negócios, natureza da
base de crédito, identificação dos bens e indicador
2 Indicador de Origem Cadastrar Indicador de Origem de Deduções
de Deduções Diversas Diversas:
01 – Créditos Presumidos - Medicamentos
02 – Créditos Admitidos no Regime Cumulativo –
Bebidas Frias
03 – Contribuição Paga pelo Substituto Tributário -
ZFM

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EPC–SPED
Contribuições
04 – Substituição Tributária – Não Ocorrência do
Fato Gerador Presumido
99 - Outras Deduções
3 Indicador da Natureza Cadastrar Indicador da Natureza da Dedução:
da Dedução 0 – Dedução de Natureza Não Cumulativa
1 – Dedução de Natureza Cumulativa
4 Valor a Deduzir - PIS Cadastrar Valor a Deduzir - PIS
5 Valor a Deduzir – Cadastrar Valor a Deduzir – COFINS
COFINS
6 Valor da Base de Cadastrar Valor da Base de Cálculo da Operação
Cálculo da Operação
7 Código cliente ou Cadastrar Código cliente ou fornecedor
fornecedor
8 Tipo do parceiro Cadastrar Tipo do parceiro:
C – Cliente
V - Fornecedor
9 Informações Cadastrar Informações Complementares do
Complementares do Documento
Documento
Selecionar: “F800: Créds. Decorrentes eventos de incorp. ”
1 Nº Lançamento Número sequencial para o registro. Deve iniciar
em 1 a cada novo local de negócios, natureza da
base de crédito, identificação dos bens e indicador
2 Indicador da Natureza Cadastrar Indicador da Natureza do Evento de
do Evento de Sucessão Sucessão:
01 – Incorporação
02 – Fusão
03 – Cisão Total

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EPC–SPED
Contribuições
04 – Cisão Parcial
99 – Outros
3 Data do Evento Cadastrar Data do Evento
4 CNPJ da Pessoa Jurídica Cadastrar CNPJ da Pessoa Jurídica Sucedida
Sucedida
5 Período de Apuração Cadastrar Período de Apuração do Crédito –
Mês/Ano
6 Cód. do crédito Cadastrar Código do crédito transferido
transferido
7 Valor do Crédito Cadastrar Valor do Crédito Transferido de PIS
Transferido de PIS
8 Valor do Crédito Cadastrar Valor do Crédito Transferido de COFINS
Transferido de COFINS
9 Perc. do crédito orig. Cadastrar Percentual do crédito original transferido
transferido

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EPC–SPED
Contribuições
4.3.5 Cadastro de Informações do Bloco P
Transação: /PGTNWH/EPC_COCKPIT – Acessar Cadastros - Bloco P
Menu path:
Notas: Não há.
Selecionar: “Filial”:

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Contribuições
4.3.5.1 Cadastro de Informações Registro P100
Selecionar: “P100: Contribuição Previdenciária sobre Receita BR”:
2 Valor da Receita Bruta Valor da Receita Bruta Total no Período
referente à Contribuição Previdenciária
sobre a Receita Bruta
4 Valor Receita Bruta Ativ. sujeita Valor da Receita Bruta do
incid. Contrib. Prev. Estabelecimento, correspondente às
atividades referidas no Campo “Cód.
Ativ. sujeita incid. Contrib. Prev.”
5 Valor de Exclusão Valor das Exclusões da Receita Bruta
informada no campo “Valor Receita
Bruta Ativ. sujeita incid. Contrib. Prev.”
6 Valor Base de Cálculo da Contrib. Valor da Base de Cálculo da
Contribuição Previdenciária sobre a
Receita Bruta
7 Alíq. Contribuição Alíquota da Contribuição Previdenciária
sobre a Receita Bruta
8 Valor Contrib. Prev. Apur. Receita Valor da Contribuição Previdenciária
Bruta Apurada sobre a Receita Bruta
9 Conta Código da conta contábil referente ao
valor informado
10 Info Compl. Informação complementar do registro

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Contribuições
4.3.5.1.1 Cadastro de Informações Registro P110
Selecionar: “P110: Complemento da escrituração”:
1 Número do Campo Informar o número do campo do
registro “P100”, objeto de
detalhamento neste registro.
2 Cód. Tipo de Detalhamento Código do tipo de detalhamento
3 Valor detalhamento do Nr do Valor detalhado referente ao campo
Campo “Número do Campo” deste registro
4 Info Compl. Informação complementar do registro
4.3.5.1.2 Cadastro de Informações Registro P199
Selecionar: “P199: Processo referenciado”:

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
9- Outros
4.3.6 Cadastro de Informações de COMEX
Através do Monitor de Comex, pode-se incluir dados de exportação e/ou importação

necessárias para alguns registros do SPED Contribuições.
Para maiores informações, consultar o documento SOF-3007-1907-Manual do
Usuário -SOFICOM TDF – COMEX Monitor.

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EPC–SPED
Contribuições
4.3.7 Cadastro de Informações do Bloco M
Transação: /PGTNWH/EPC_COCKPIT – Acessar Cadastros - Bloco M
Menu path:
Notas: Não há.

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
4.3.7.1 Cadastro de Informações Registro M100/M500
Selecionar: “M100/500: Crédito PIS/COFINS Relativo ao Período”:
Após a inclusão de um registro M100/500, clicar no botão “Entrada seguinte” para a

inclusão do próximo registro M100/500.

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
1 Cód. crédito transf Código de Tipo de Crédito apurado no período,
conforme a Tabela 4.3.6.
2 Ind de Cred Indicador de Crédito Oriundo de:
0 – Operações próprias
1 – Evento de incorporação, cisão ou fusão
3 Alíquota PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
4 Alíquota COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
5 Alq Qtd PIS reais Alíquota do PIS (em reais)
6 Alq Qtd COFINS reais Alíquota do COFINS (em reais)
7 Base de Cálculo PIS Valor da Base de Cálculo do Crédito do PIS
8 Base de Cálc. COFINS Valor da Base de Cálculo do Crédito da COFINS
9 Qtd base PIS Quantidade – Base de cálculo PIS
10 Qtd base COFINS Quantidade – Base de cálculo COFINS
11 Vlr tot cd apu PIS Valor total do crédito apurado no período - PIS
12 Vl tot cd apu COFINS Valor total do crédito apurado no período -
COFINS
13 Vlr acresc PIS Valor total dos ajustes de acréscimo - PIS
14 Vlr acresc COFINS Valor total dos ajustes de acréscimo - COFINS
15 Vlr red PIS Valor total dos ajustes de redução – PIS
16 Vlr red COFINS Valor total dos ajustes de redução - COFINS
17 Vlr cred dif PIS Valor total do crédito diferido no período - PIS
18 Vlr cred dif COFINS Valor total do crédito diferido no período -
COFINS

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EPC–SPED
Contribuições
19 Vlr cred disp PIS Valor Total do Crédito Disponível relativo ao
Período (11 + 13 – 15 – 17) - PIS
20 Vlr cred disp COFINS Valor Total do Crédito Disponível relativo ao
Período (12 + 14 – 16 – 18) - COFINS
21 Ind opç Cred Indicador de utilização do crédito disponível
no período:
0 – Utilização do valor total para desconto da
contribuição apurada no período, no Registro
M600;
1 – Utilização de valor parcial para desconto
da contribuição apurada no período, no
Registro M600.
22 Cred disp desc PIS Valor do Crédito disponível, descontado da
contribuição apurada no próprio período.
Se IND_DESC_CRED=0, informar o valor total
do Campo 19;
Se IND_DESC_CRED=1, informar o valor
parcial do Campo 19.
23 Crd disp desc COFINS Valor do Crédito disponível, descontado da
contribuição apurada no próprio período.
Se IND_DESC_CRED=0, informar o valor total
do Campo 20;
Se IND_DESC_CRED=1, informar o valor
parcial do Campo 20.
24 Saldo cred fut PIS Saldo de créditos a utilizar em períodos futuros
(19 – 22) – PIS
25 Sld cred fut COFINS Saldo de créditos a utilizar em períodos futuros
(20 – 23) - COFINS

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Contribuições
Selecionar: “M105/505: Detalhamento da Base de Cálculo do Crédito Apurado no

Período – PISPasep e COFINS”:
Deve ser escriturado um registro M105 para cada CST recuperado dos registros dos Blocos
“A”, “C”, “D” e “F”, vinculado ao tipo de crédito informado no Registro M100.
Após a inclusão de um registro M105/505, clicar no botão “Entrada seguinte” para a

inclusão do próximo registro M105/505.

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Contribuições
1 Cód.Base Cálc.Créd. Código da Base de Cálculo do Crédito apurado no
período, conforme a Tabela 4.3.7.
2 Sit Imp PIS Código da Situação Tributária referente ao crédito de
PIS/Pasep (Tabela 4.3.3) vinculado ao tipo de crédito
escriturado em M100.
3 Cod. Sit Trib COFINS Código da Situação Tributária referente ao crédito de
COFINS (Tabela 4.3.4) vinculado ao tipo de crédito
4 Tot BC esc PIS Valor Total da Base de Cálculo escriturada nos
documentos e operações (Blocos “A”, “C”, “D” e “F”),
referente ao CST_PIS informado no Campo 02.
5 Tot BC esc COFINS Valor Total da Base de Cálculo escriturada nos
documentos e operações (Blocos “A”, “C”, “D” e “F”),
referente ao CST_COFINS informado no Campo 03.
6 Parc vl tot BC PIS Parcela do Valor Total da BC informada no Campo
04, vinculada a receitas com incidência cumulativa.
Campo de preenchimento específico para a pessoa
jurídica sujeita ao regime cumulativo e não
cumulativo da contribuição (COD_INC_TRIB = 3 do
Registro 0110)
7 Parc vl tot BC Parcela do Valor Total da BC informada no Campo
COFINS 05, vinculada a receitas com incidência cumulativa.
Campo de preenchimento específico para a pessoa
jurídica sujeita ao regime cumulativo e não
cumulativo da contribuição (COD_INC_TRIB = 3 do
Registro 0110)
8 Tot BC PIS NC Valor Total da BC do Crédito, vinculada a receitas
com incidência não-cumulativa (Campo 04 – Campo
06).
9 Tot BC COFINS NC Valor Total da BC do Crédito, vinculada a receitas
com incidência não-cumulativa (Campo 05 – Campo
07).
10 Base de Cálculo PIS Valor da BC do Crédito, vinculada ao tipo de Crédito
- Para os CST_PIS = “50”, “51”, “52”, “60”, “61” e

“62”: Informar o valor do Campo 08
(VL_BC_PIS_NC);
- Para os CST_PIS = “53”, “54”, “55”, “56”, “63”,

“64” “65” e “66” (Crédito sobre operações vinculadas
a mais de um tipo de receita): Informar a parcela do
valor do Campo 08 (VL_BC_PIS_NC) vinculada
especificamente ao tipo de crédito escriturado em
M100.
11 Base de Cálc. COFINS Valor da Base de Cálculo do Crédito, vinculada ao
tipo de Crédito escriturado em M500.
- Para os CST_COFINS = “50”, “51”, “52”, “60”, “61”

e “62”: Informar o valor do Campo 09
(VL_BC_COFINS_NC);
- Para os CST_COFINS = “53”, “54”, “55”, “56”, “63”,

“64” “65” e “66” (Crédito sobre operações vinculadas

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
a mais de um tipo de receita): Informar a parcela do
valor do Campo 06 (VL_BC_COFINS_NC) vinculada
especificamente ao tipo de crédito escriturado em
M500.
12 Qtde tot BC PIS Quantidade Total da Base de Cálculo do Crédito
apurado em Unidade de Medida de Produto,
escriturada nos documentos e operações (Blocos “A”,
“C”, “D” e “F”), referente ao CST_PIS informado no
Campo 02
13 Qtde tot BC COFINS Quantidade Total da Base de Cálculo do Crédito
apurado em Unidade de Medida de Produto,
escriturada nos documentos e operações (Blocos “A”,
“C”, “D” e “F”), referente ao CST_COFINS informado
no Campo 03
14 Qtde base PIS Parcela da base de cálculo do crédito em quantidade
(campo 12) vinculada ao tipo de crédito escriturado
em M100.
- Para os CST_PIS = “50”, “51” e “52”: Informar o

valor do Campo 12 (QUANT_BC_PIS);
- Para os CST_PIS = “53”, “54”, “55” e “56” (crédito

vinculado a mais de um tipo de receita): Informar a
parcela do valor do Campo 12 (QUANT_BC_PIS)
vinculada ao tipo de crédito escriturado em M100.
15 Qtde base COFINS Parcela da base de cálculo do crédito em quantidade
(campo 13) vinculada ao tipo de crédito escriturado
em M500.
- Para os CST_COFINS = “50”, “51” e “52”: Informar

o valor do Campo 13 (QUANT_BC_COFINS);
- Para os CST_COFINS = “53”, “54”, “55” e “56”

(crédito vinculado a mais de um tipo de receita):
Informar a parcela do valor do Campo 13
(QUANT_BC_COFINS) vinculada ao tipo de crédito
16 Desc Crédito Descrição do crédito

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “M110/510: Ajustes do Crédito de PIS/Pasep e COFINS Apurado”:
1 Ind Ajuste Indicador do tipo de ajuste:
0- Ajuste de redução;
1- Ajuste de acréscimo.
2 Cod ajuste Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no
item 4.3.8.
3 Número do processo Número do processo, documento ou ato concessório
ao
qual o ajuste está vinculado, se houver.
4 Vlr ajus PIS Valor do ajuste do PIS
5 Vlr ajus COFINS Valor do ajuste da COFINS
6 Desc aj PIS/COFINS Descrição resumida do ajuste.
7 Data ref. ajuste Data de referência do ajuste (ddmmaaaa)

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “M115/515: Detalhamento dos Ajustes do Crédito de PIS/Pasep e

COFINS Apurado”:
1 Sit Imp PIS CST-PIS referente à operação detalhada neste
registro.
2 Cód. Sit Trib COFINS CST-COFINS referente à operação detalhada neste
registro.
3 Cód. Conta Analítica Código da conta contábil debitada/creditada
4 Número do Nº a ser informado pelo usuário para vincular o

Lançamento registro ao Registro Pai.
5 Det vl cont PIS Detalhamento do valor do crédito reduzido ou

acrescido, informado no Campo 03 (VL_AJ) do
registro M110.
6 Det vl cont COFINS Detalhamento do valor do crédito reduzido ou
acrescido, informado no Campo 03 (VL_AJ) do
registro M510.
7 Det BC ger PIS Detalhamento da base de cálculo geradora de ajuste
de crédito do PIS
8 Det BC ger COFINS Detalhamento da base de cálculo geradora de ajuste
de crédito da COFINS
9 Det tx imp PIS Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste de
Crédito do PIS

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
10 Det tx imp COFINS Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste de
Crédito da COFINS
11 Dt op ajuste PIS Data da operação a que se refere o ajuste informado
neste registro
12 Dt op ajuste COFINS Data da operação a que se refere o ajuste informado
neste registro
13 Descr do Ajuste Descrição da(s) operação(ões) a que se refere o
valor informado no Campo 02 (DET_VALOR_AJ)
14 Inform Compl Informação complementar
Selecionar: “M200/600: Consolidação da Contribuição para o PIS/Pasep e da

COFINS do Período”:
1 Vl tot cont NC PIS Valor Total da Contribuição Não Cumulativa do
Período (recuperado do campo 13 do Registro M210,
quando o campo “COD_CONT” = 01, 02, 03, 04, 32
e 71)
2 Vl tot cont NC CONFIN Valor Total da Contribuição Não Cumulativa do
Período (recuperado do campo 13 do Registro M610,
quando o campo “COD_CONT” = 01, 02, 03, 04, 32
e 71)

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
3 Vl créd desc PIS Valor do Crédito Descontado, Apurado no Próprio
Período da Escrituração (recuperado do campo 14 do
Registro M100)
4 Vl créd desc COF Valor do Crédito Descontado, Apurado no Próprio
Período da Escrituração (recuperado do campo 14 do
Registro M500)
5 Vl créd ant desc PIS Valor do Crédito Descontado, Apurado em Período de
Apuração Anterior (recuperado do campo 13 do
Registro 1100)
6 Vl créd ant desc COF Valor do Crédito Descontado, Apurado em Período de
Apuração Anterior (recuperado do campo 13 do
Registro 1500)
7 Tot NC dev PIS Valor Total da Contribuição Não Cumulativa Devida
(01 – 03 - 05)
8 Tot NC dev COFINS Valor Total da Contribuição Não Cumulativa Devida
(02 - 04 - 06)
9 Vlr RF Ded PIS Valor Retido na Fonte Deduzido no Período
10 Vlr RF Ded COF Valor Retido na Fonte Deduzido no Período
11 Out Ded NC PIS Outras Deduções no Período
12 Out Ded NC COF Outras Deduções no Período
13 Contrib NC PIS Valor da Contribuição Não Cumulativa a

Recolher/Pagar (07 – 09 - 11)
14 Contrib NC COF Valor da Contribuição Não Cumulativa a
Recolher/Pagar (08 - 10 - 12)
15 Contrib Cum PIS Valor Total da Contribuição Cumulativa do Período
(recuperado do campo 13 do Registro M210, quando
o campo “COD_CONT” = 31, 32, 51, 52, 53, 54 e 72)
16 Contrib Cum COF Valor Total da Contribuição Cumulativa do Período
(recuperado do campo 13 do Registro M610, quando
o campo “COD_CONT” = 31, 32, 51, 52, 53, 54 e 72)
17 Vlr RF Cum PIS Valor Retido na Fonte Deduzido no Período
18 Vlr RF Cum COF Valor Retido na Fonte Deduzido no Período
19 Out Ded Cum PIS Outras Deduções no Período
20 Out Ded Cum COF Outras Deduções no Período
21 Ctb Cum Rec PIS Valor da Contribuição Cumulativa a Recolher/Pagar

(15 - 17 – 19)
22 Ctb Cum Rec COFINS Valor da Contribuição Cumulativa a Recolher/Pagar
(16 - 18 - 20)
23 Tot Ctb Rec PIS Valor Total da Contribuição a Recolher/Pagar no
Período (13 + 21)
24 Tot Ctb Rec COFINS Valor Total da Contribuição a Recolher/Pagar no
Período (14 + 22)

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “M205/605: PIS e COFINS a Recolher – Detalhamento por Código de

Receita”:
1 Número campo Informar o número do campo do registro
“M200/600” (Campo 08 (contribuição não
cumulativa) ou Campo 12 (contribuição
cumulativa)), objeto de detalhamento neste registro.
2 Código da Receita Informar o código da receita referente à Contribuição
a recolher, detalhada neste registro.
3 Vlr Débito PIS Valor do Débito correspondente ao código do Campo
02, conforme informação na DCTF.
4 Vlr Débito COFINS Valor do Débito correspondente ao código do Campo
02, conforme informação na DCTF.

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Selecionar: “M210/610: Detalhamento da Contribuição para o PIS e COFINS do

Período”:
1 Cód Ctb Soc Per Código da contribuição social apurada no período,
2 Vlr Rec Bruta Valor da Receita Bruta
3 Vlr BC Contrib Valor da Base de Cálculo da Contribuição
4 Alíquota PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
5 Alíquota COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
6 Qtd base PIS Quantidade – Base de cálculo PIS
7 Qtd base COFINS Quantidade – Base de cálculo COFINS
8 Alq Qtd PIS Alíquota do PIS (em reais)
9 Alq Qtd COFINS Alíquota do COFINS (em reais)
10 Vlr Tot CS PIS Valor total da contribuição social apurada - PIS
11 Vlr Tot CS COFINS Valor total da contribuição social apurada - COFINS
12 Vlr acresc PIS Valor total dos ajustes de acréscimo – PIS
13 Vlr acresc COFINS Valor total dos ajustes de acréscimo - COFINS
14 Vlr red PIS Valor total dos ajustes de redução - PIS
15 Vlr red COFINS Valor total dos ajustes de redução - COFINS

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
16 Ctb diferir PIS Valor da contribuição a diferir no período – PIS
17 Ctb difer COF Valor da contribuição a diferir no período - COFINS
18 Ctb diferida ant PIS Valor da contribuição diferida em períodos Anteriores

- PIS
19 Ctb diferida ant COF Valor da contribuição diferida em períodos Anteriores
- COFINS
20 Vlr Tot Contr PIS Valor Total da Contribuição do Período (10 + 12 – 14
– 16+18) – PIS
21 Vlr Tot Contr COF Valor Total da Contribuição do Período (11 + 13 – 15
– 17+19) - COFINS
Selecionar: “M211/611: Sociedades Cooperativas – Composição da Base de Calculo

– PIS/Pasep”:
1 Ind Tp Soc Coop Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa:
01 – Cooperativa de Produção Agropecuária;
02 – Cooperativa de Consumo;
03 – Cooperativa de Crédito;
04 – Cooperativa de Eletrificação Rural;
05 – Cooperativa de Transporte Rodoviário de
Cargas;
06 – Cooperativa de Médicos;
99 – Outras.
2 BC Ctb Reg Transf Valor da Base de Cálculo da Contribuição, conforme
Registros escriturados nos Blocos A, C, D e F, antes
das Exclusões das Cooperativas.
3 Excl Coop Geral PIS Valor de Exclusão Especifica das Cooperativas em

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Geral, decorrente das Sobras Apuradas na DRE,
destinadas a constituição do Fundo de Reserva e do
FATES - PIS
4 Excl Coop Geral COF Valor de Exclusão Especifica das Cooperativas em
Geral, decorrente das Sobras Apuradas na DRE,
destinadas a constituição do Fundo de Reserva e do
FATES - COFINS
5 Excl BC Esp Coop PIS Valor das Exclusões da Base de Cálculo Especifica
do Tipo da Sociedade Cooperativa, conforme
Campo 01 (IND_TIP_COOP) - PIS
6 Excl BC Esp Coop COF Valor das Exclusões da Base de Cálculo Especifica
do Tipo da Sociedade Cooperativa, conforme
Campo 01 (IND_TIP_COOP) - COFINS
7 BC Ctb Reg Tran PIS Valor da Base de Cálculo, Após as Exclusões
Especificas da Sociedade Cooperativa (02 – 03 –
05) – Transportar para M210 - PIS
8 BC Ctb Reg Tran COF Valor da Base de Cálculo, Após as Exclusões
Especificas da Sociedade Cooperativa (02 – 04 –
06) – Transportar para M610 - COFINS
Selecionar: “M220/620: Ajustes da Contribuição para o PIS/Pasep e Cofins

Apurados”:
1 Ind Ajuste Indicador do tipo de ajuste:
0- Ajuste de redução;
1- Ajuste de acréscimo.
2 Cod Ajuste Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no
item 4.3.8.

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
3 Número do processo Número do processo, documento ou ato
concessório ao qual o ajuste está vinculado, se
houver.
4 Vlr ajus PIS Valor do ajuste - PIS
5 Vlr ajus COFINS Valor do ajuste - COFINS
6 Desc aj PIS/COFINS Descrição resumida do ajuste.
7 Data ref. a Data de referência do ajuste (ddmmaaaa)
Selecionar: “M225/625: Detalhamento dos Ajustes do PIS/Pasep e Cofins

Apurados”:
1 Nro Lanç Ajuste Nº a ser informado pelo usuário para vincular o
registro ao Registro Pai.
2 Det vl cont PIS Detalhamento do valor da contribuição reduzida ou
acrescida, informado no Campo 03 (VL_AJ) do
registro M220.
3 Det vl cont COFINS Detalhamento do valor da contribuição reduzida ou
acrescida, informado no Campo 03 (VL_AJ) do
registro M620.
4 Sit Imp PIS CST referente à operação detalhada neste registro.
5 Cod Sit Trib COFINS CST referente à operação detalhada neste registro.
6 Det BC ger PIS Detalhamento da base de cálculo geradora de

ajuste de contribuição – PIS

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
7 Det BC ger COFINS Detalhamento da base de cálculo geradora de
ajuste de contribuição - COFINS
8 Det tx imp PIS Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste
de Contribuição – PIS
9 Det tx imp COFINS Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste
de Contribuição - COFINS
10 Data ref. A Data da operação a que se refere o ajuste
informado neste registro.
11 Descr do Ajuste Descrição da(s) operação(ões) a que se refere o
valor do Ajuste.
12 Cód. Conta Analítica Código da conta contábil debitada/creditada
13 Inform Compl Informação complementar
Selecionar: “M230/630: Informações Adicionais de Diferimento”:
1 CNPJ CNPJ da pessoa jurídica de direito público, empresa
pública, sociedade de economia mista ou suas
subsidiárias.
2 Cód. crédito transf Código de Tipo de Crédito diferido no período,
3 Tot Vendas PIS Valor Total das vendas no período – PIS
4 Tot Vendas COF Valor Total das vendas no período – COFINS
5 Não Rec Per PIS Valor Total não recebido no período – PIS
6 Não Rec Per COF Valor Total não recebido no período – COFINS
7 Ctb dif per PIS Valor da Contribuição diferida no período – PIS

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
8 Ctb dif per COF Valor da Contribuição diferida no período – COFINS
9 Vlr cred dif Valor do Crédito diferido no período – PIS
10 Vlr cred dif COFINS Valor do Crédito diferido no período - COFINS
Selecionar: “M300/700: PIS e COFINS Diferidos em Períodos anteriores – Valores a

Pagar no Período”:
1 Cód Ctb Soc Per Código da contribuição social diferida em períodos
anteriores, conforme a Tabela 4.3.5.
2 Nat Crédito Desc Natureza do Crédito Diferido, vinculado à receita
tributada no mercado interno, a descontar:
01 – Crédito a Alíquota Básica;
02 – Crédito a Alíquota Diferenciada;
03 – Crédito a Alíquota por Unidade de Produto;
04 – Crédito Presumido da Agroindústria.
3 Dt Receb Rec Data de recebimento da receita, objeto de
diferimento
4 Ctb apu dif PIS Valor da Contribuição Apurada, diferida em
períodos anteriores.
5 Ctb apu dif COF Valor da Contribuição Apurada, diferida em
períodos anteriores.
6 Créd Desc Dif PIS Valor do Crédito a Descontar vinculado à
contribuição diferida
7 Créd Desc Dif COF Valor do Crédito a Descontar vinculado à
contribuição diferida
8 Ctb diferida ant PIS Valor da Contribuição a Recolher, diferida em
períodos anteriores (Campo 04 – Campo 06)
9 Ctb diferida ant COF Valor da Contribuição a Recolher, diferida em
períodos anteriores (Campo 05 – Campo 07)

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
4.3.7.13 Cadastro de Informações Registro M350
Selecionar: “M350: PIS/Pasep – Folha de Salários”:
1 Tot Folha Sal Valor Total da Folha de Salários
2 Vlr Tot Excl BC Valor Total das Exclusões à Base de Cálculo
3 Valor total BC Valor Total da Base de Cálculo
4 Alíq PIS/PASEP Alíquota do PIS/PASEP – Folha de Salários
5 Tot CTB Soc Fol Sal Valor Total da Contribuição Social sobre a Folha de
Salários

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
5 GERAÇÃO DA OBRIGAÇÃO
5.1. Geração do Arquivo
/TMF/PCO – SPED CONTRIBUIÇÕES ou na tela do EPC

Transação:
Cockpit
Menu path:
Notas:
O EPC utiliza a transação /TMF/PCO – SPED EFD Contribuições para gerar os arquivos. A
seguir serão descritos os passos gerais para utilização da transação:

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
A seguir será apresentado o detalhamento de cada campo de todas as áreas de tela da

transação:
• “Dados Gerais”:
1 Registro Informar qual registro deverá ser gerado
2 Ano Ano para o qual registro deverá ser gerado
3 Mês Mês para o qual registro deverá ser gerado
• “Parâmetro Estrutura organizacional”:
Seleção “Empresa” ou Selecionar se arquivo deverá mostrar informações por
1
“Raiz CNPJ” Empresa ou por CNPJ

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Informar para qual empresa registro deverá ser

2 Empresa
gerado
3 Ramos Informar para qual filial registro deverá ser gerado
• “Dados da Escrituração Fiscal”:
1 Tipo de escrituração Selecionar entre escrituração original ou retificadora
2 Versão relatório SPED Selecionar versão a ser utilizada
Número do recibo
3 Informar número do recibo anterior, caso exista
anterior
Selecionar caso deseje a visão consolidada do
4 Visão consolidada
relatório
Selecionar caso deseje que arquivo traga informações
5 Gerar bloco M
do Bloco M
• “Dados Gerais”:
Valor utilizado no campo COD_INC_TRIB do
1 Imposto no Período
registro 0110 do arquivo.
Selecionar entre alocação direta ou rateio
2 Alocação de Crédito
proporcional
Tipo da Contribuição Determinada no Período.
Valor utilizado no campo COD_TIPO_CONT do
registro 0110 do arquivo.
1 – Apuração da Contribuição Exclusivamente a
3 Tipo da Contribuição
Alíquota Básica;
2 – Apuração da Contribuição a Alíquotas
Específicas (Diferenciadas e/ou por Unidade de
Medida de Produto).
Selecionar entre:
- Lucro real
4 Critérios relatórios - Lucro presumido – rel. consolidado (reg. F500)
- Lucro presumido – rel. consolidado (reg. F550)
- Lucro presumido – relatórios detalhados
Código da sociedade em caso de empresa parte
5 Identificação da SCP
de uma Sociedade em Conta de Participação
6 Estrutura do balanço / DRE Determina a estrutura do balanço DRE
• “Arquivo de saída”:
1 Execução esboço Execução em esboço no TOM
2 Execução oficial Execução oficial no TOM

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
5.2. Importação do Arquivo
O EPC possui um programa validador (PVA) fornecido pela SEFAZ. Acesse o site da
secretaria da fazenda para baixar a última versão disponível.
Se necessário, consulte a ajuda do PVA para informações de como importar sua
declaração. Lembrando que o programa validador não faz parte do SOFICOM TDF, é o
programa de cada entidade fiscalizadora.
6. COMPARAÇÃO DE VALORES
6.1.1. Comparação de valores – Bloco F
Se desejar fazer uma conferência dos valores importados no PVA referente ao Bloco F:
Demais Documentos e Operações utilize:
• Registro F100 e F120 (quando for gerado automaticamente pelo extrato FI):
Utilizar a transação: FBL3N – Relatório de partidas individuais contas do
razão;
• Registro F600 (quando for gerado automaticamente pelo extrator IRF):
Relatório Imposto Retido na Fonte do SOFICOM TDF caso você disponha desta
funcionalidade (vide manual SOF-3007-1300).
6.1.2. Comparação de valores – Bloco P – Relatório de Apuração de Entradas e

Saídas
Transação: /N/PGTNWH/PD_RAX – Relatórios Auxiliares
Menu path:
Consulte o manual dos relatórios auxiliares (SOF-3007-1852)

Notas:
para mais informações sobre sua utilização.
Se desejar fazer uma conferência dos valores importados no PVA referente ao Bloco P:
Contribuição previdenciária Sobre a Receita bruta utilize o Relatórios Auxiliar de
Entradas e Saídas do SOFICOM TDF caso você disponha desta funcionalidade.
6.1.3. Comparação de valores – Bloco 1
Se desejar fazer uma conferência dos valores importados no PVA referente ao Bloco 1:
Complementação da Escrituração, deverá ser verificar se os dados inseridos manualmente
na transação /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT – Cadastros – Bloco 1 coincidem com os dados
gerados no arquivo do SPED Contribuições.
Para consultar como deve ser feito o cadastro, verificar itens 4.3.5 a 4.3.5.1.3.1.

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
7. APÊNDICE
Checklist de atividades operacionais para a geração dos relatórios do EPC – SPED

PIS/COFINS:
Check Atividade Periodicidade Transação

Cadastro: F100 – Demais Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Documentos
Cadastro: F111 – Processo Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Referenciado
Cadastro: F120 – Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Imobilizado depreciação e
amortização
❑
Referenciado
Cadastro: F130 – Aquisição Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
e Contribuição
❑
Referenciado
Cadastro: F150 – Crédito Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Presumido sobre estoque
Cadastro: F200 – Operação Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Atividade imobiliária –
Unidade vendida
❑ Atividade imobiliária – custo
incorrido
❑ Atividade imobiliária – custo
orçado
❑ Atividade imobiliária –
Processo Referenciado
Cadastro: F500 - Operac PJ Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Lucro Presumido Regime de
Caixa
Cadastro: F509 - Processo Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Referenciado
Caixa Unid. Med.
❑
Referenciado
Cadastro: F525 - Receita Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Recebida Regime de Caixa

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições

Competência
❑
Referenciado
Competência Unid. Med.
❑
Referenciado
Cadastro: F600 – Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Contribuição Retida na
Fonte
Cadastro: F700 – Deduções Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Diversas
Cadastro: F800 – Créditos Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Decorrentes eventos de
incorp
Execução: Transformador Qdo algum dos /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
bloco F registros F100,
F120, F130 ou
❑ F600 forme
gerados de
forma
automática
Cadastro: 0145: Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Identificação do
Estabelecimento
Cadastro: P100: Contrib. Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Prev. Receita Bruta
Cadastro: P110: Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Detalhamento Apuração
Contribuição
Cadastro: P199: Processo Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Referenciado
Cadastro: P200: Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ Consolidação Contrib. Prev.
Receita Bruta
Cadastro: P210: Ajustes Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Contrib. Prev. Receita Bruta
Cadastro: 1100: Controle de Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Crédito Fiscais - PIS
❑ Contribuição Soc
Extemporânea - PIS

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Cadastro: 1300: Controle Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT

❑ dos valores retidos fonte -
PIS
Cadastro: 1500: Controle de Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
Créditos Fiscais - COFINS
Cadastro: 1700: Controle Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ valores retidos fonte -
COFINS
❑ Incorporação imobiliária -
RET
Cadastro: 1809: Processo Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑
referenciado
Cadastro: 1900: Consolid. Qdo necessário /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
❑ PJ Lucro Presumido Regime
de Caixa ou Competência
❑
referenciado - Ação judicial
❑ referenciado - Processo
Adm.
❑
Identificação SCP
Cadastro Informações de Qdo necessário /PGTNWH/COMEX_MON
❑
COMEX
Rodar o relatório auxiliares Mensalmente /PGTNWH/RP_RAX
para pis cofins e analisar o
direito fiscal do pis e da
❑ cofins x CFOP´s das
operações x Base de Cálculo
x alíquota x valor do
imposto
Segregar as receitas Mensalmente /PGTNWH/RP_RAX
tributadas no mercado
interno, não tributadas no
mercado interno,
❑
exportações e informar na
aba “Rendimento Bruto” do
Sped Contribuições, para
efeito do rateio dos créditos.
Os valores apontados pelo Mensalmente FS10N
PVA, conferem com o valor
❑ da apuração do pis e da
cofins e com o saldo das
contas contábeis?
❑ Geração do Arquivo Mensalmente J1BPIS
❑ Importação do Arquivo Mensalmente ---

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Confrontar valores Mensalmente ---

apontados pelo PVA x
❑
valores apurados de pis
cofins
Se der saldo devedor, Mensalmente ---
informar os registros M205
❑
e M605 com o valor a
recolher e código da receita.
Se der saldo credor, Mensalmente /N/PGTNWH/EPC_COCKPIT
informar os registros 1100 e
❑ 1500, por tipo de crédito.
Incluir manualmente no
SAP.

SOFICOM TDF
EPC–SPED
Contribuições
Histórico de revisões e melhoria contínua:
Versão Aprovação Descrição

V1 28/04/2016 Publicação da primeira versão.
V2 23/09/2016 Inclusão de informações de COMEX
V3 26/02/2018 Inclusão de informações do Bloco M - Manual
V4 21/03/2019 Inclusão Cockpit

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MANUAL DO USUÁRIO

SOFICOM TDF SOF-3007-1958

Manual do Usuário- 21/03/2019 - Página: 1 de 96

1. DESCRIÇÃO GERAL DO PROCESSO ...................................................................................................... 5

1.1. Estrutura do Arquivo ....................................................................................................................... 6

1.1.1. Blocos ............................................................................................................................................ 6

1.2. Processos de Negócios - Gráfico ...................................................................................................16

1.3. Premissas do Processo ...................................................................................................................17

2. NAVEGAÇÃO NO MENU ........................................................................................................................19

2.1. Menu Cadastro .................................................................................................................................20

2.2. Menu Transformador e SPED - Processamento ..........................................................................21

3.1. Cadastro Automático ......................................................................................................................22

3.2. Cadastros Manuais ..........................................................................................................................24

3.2.1. Cadastro Bloco 0 .........................................................................................................................24

4.3.1.1 Cadastro Registro 0035 .........................................................................................................25

4.3.1.2 Cadastro Registro 0111 .........................................................................................................26

4.3.1.3. Cadastro Registro 0120 .........................................................................................................26

4.3.1.4. Cadastro Registro 0145 .........................................................................................................27

4.3.2 Cadastro de Informações do Bloco 1 – GERAL ........................................................................28

4.3.2.1 Cadastro Registo 1010 ...........................................................................................................29

4.3.2.2 Cadastro Registo 1020 ...........................................................................................................30

4.3.3 Cadastro de Informações do Bloco 1 – PIS/COFINS ................................................................31

4.3.3.1 Cadastro Registo 1100 ...........................................................................................................32

4.3.3.2 Cadastro Registo 1300 ...........................................................................................................33

4.3.3.3 Cadastro Registo 1500 ...........................................................................................................34

4.3.3.4 Cadastro Registo 1700 ...........................................................................................................35

4.3.3.5 Cadastro Registo 1800 ...........................................................................................................36

4.3.3.5.1 Cadastro Registo 1809 .......................................................................................................38

Manual do Usuário Página: 2/96

4.3.4 Cadastro de Informações do Bloco F .......................................................................................40

4.3.4.1 Cadastro de Informações Registro F100 .............................................................................41

4.3.4.1.1 Cadastro de Informações Registro F111 .........................................................................42

4.3.4.2 Cadastro de Informações Registro F120 .............................................................................43

4.3.4.2.1 Cadastro de Informações Registro F129 .........................................................................45

4.3.4.3 Cadastro de Informações Registro F130 .............................................................................45

4.3.4.3.1 Cadastro de Informações Registro F139 .........................................................................47

4.3.4.4 Cadastro de Informações Registro F150 .............................................................................48

4.3.4.5 Cadastro de Informações Registro F200 .............................................................................49

4.3.4.5.1 Cadastro de Informações Registro F205 .........................................................................50

4.3.4.5.2 Cadastro de Informações Registro F210 .........................................................................51

4.3.4.5.3 Cadastro de Informações Registro F211 .........................................................................52

4.3.4.6 Cadastro de Informações Registro F500 .............................................................................53

4.3.4.6.1 Cadastro de Informações Registro F509 .........................................................................54

4.3.4.7 Cadastro de Informações Registro F510 .............................................................................54

4.3.4.7.1 Cadastro de Informações Registro F519 .........................................................................55

4.3.4.8 Cadastro de Informações Registro F525 .............................................................................56

4.3.4.9 Cadastro de Informações Registro F550 .............................................................................57

4.3.4.9.1 Cadastro de Informações Registro F559 .........................................................................58

4.3.4.10 Cadastro de Informações Registro F560 .............................................................................59

4.3.4.10.1 Cadastro de Informações Registro F569 .........................................................................60

4.3.4.11 Cadastro de Informações Registro F600 .............................................................................61

4.3.4.12 Cadastro de Informações Registro F700 .............................................................................62

4.3.4.13 Cadastro de Informações Registro F800 .............................................................................63

4.3.5 Cadastro de Informações do Bloco P .......................................................................................65

4.3.5.1 Cadastro de Informações Registro P100 .............................................................................66

4.3.5.1.1 Cadastro de Informações Registro P110 .........................................................................67

Manual do Usuário Página: 3/96

4.3.6 Cadastro de Informações de COMEX ........................................................................................68

4.3.7 Cadastro de Informações do Bloco M .......................................................................................69

4.3.7.1 Cadastro de Informações Registro M100/M500 ..................................................................70

4.3.7.2 Cadastro de Informações Registro M105/M505 ..................................................................73

4.3.7.3 Cadastro de Informações Registro M110/M510 ..................................................................76