059 - Todos os Registros EFD-ICMS-IPI - Exclusão do ICMS da Base de ICMS

EMPRESA CHRISTIAN DIOR DO BRASIL LTDA

CNPJ 02.046.366
PERÍODO ANALISADO JANEIRO/2017 a FEVEREIRO/2022
 059 - Todos os Registros EFD-ICMS-IPI - Exclusão do ICMS da Base de ICMS
Executado em: 02/05/2022 08:58:38

Nº de Ocorrências: 672
Objetivo: Recalcular o valor da base de ICMS quando o valor do ICMS informado é maior que zero, retirando esse valor da composição da base.

OBS 1.: A Coluna "CFOP Saída/Devolução" tem o objetivo de apresentar os CFOP de saída ou de devolução de saída que devem ser considerados.

OBS 2.: Somente são apresentadas as operações com CFOPs de saída ou de devolução de saída. Os demais CFOP não são apresentados (Exemplo.: remessa, retorno, transferência, etc).
OBS 3.: A atualização do crédito é realizada com base na Taxa de Juros SELIC Acumulada, observando as orientações da RFB (PER/DCOMP), na qual o crédito deve ser corrigido pela Taxa SELIC Acumulada entre o mês seguinte ao
seu surgimento e o mês anterior ao da data de transmissão da declaração de compensação, acrescida de 1%.
A data de surgimento do crédito é a data do pagamento indevido.
Exemplo:
Data da Apuração: 01/2018
Data do Pagamento 02/2018
Data Início do cálculo 03/2018

Arquivos Necessários: EFD-ICMS/IPI.

***** Detalhamento dos Registros Utilizados:

➣ EFD-ICMS/IPI
0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Entidade;
C190 - Registro Analítico do Documento (Código 01, 1B, 04, 55 e 65);
C320 - Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Código 02);
C390 - Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Código 02);
C490 - Registro Analítico do Movimento Diário (Código 02, 2D e 60);
C590 - Registro Analítico do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento D’água Canalizada (Código 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gás (Código 28);
C690 - Registro Analítico dos Documentos - Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento D´Água (Código 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28);
C790 - Registro Analítico dos Documentos - Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica (Código 06) Emitidas em Via Única;
C890 - Resumo Diário de CF-e (Código 59) por Equipamento Sat-CF-e;
D190 - Registro Analítico dos Documentos (Código 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27, 57 e 67);
D300 - Registro Analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviário (Código 13), de Passagem Aquaviário (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 15) e de Passagem Ferroviário (Código 16);
D390 - Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15, 16 e 2E);
D410 - Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16);
D590 - Registro Analítico do Documento (Códigos 21 e 22);
D690 - Registro Analítico dos Documentos (Códigos 21 e 22);
D696 - Registro Analítico dos Documentos (Códigos 21 e 22);
CFOP - Tabela Código Fiscal de Operação e Prestação - [Obrigatório];
TAB_INDICADOR - Tabela dos indicadores econômicos e financeiros - [obrigatório];
 Vlr
CNPJ Período CFOP Natureza CFOP CST Vlr Alíquota Vlr Base Vlr Base Cálculo ICM S Vlr Diferença Base SELIC Vlr ICM S Vlr ICM S Diferença Vlr SELIC Vlr Total ICM S
Saída/Dev olução ICM S Operacional ICM S Cálculo ICM S Calculada Cálculo Acumulada Calculado ICM S S/ICM S Recuperar

02046366000399 01/07/2020 6108 Venda Saída 100 4.500,00 6,00 4.500,00 4.320,00 180,00 8,40 180,00 259,20 10,80 0,91 11,71
02046366000399 01/04/2018 6912 Remessa Saída 000 1.750,00 4,00 1.750,00 1.680,00 70,00 19,90 70,00 67,20 2,80 0,56 3,36
02046366000399 01/06/2017 5102 Venda Saída 100 2.415.119,00 18,00 2.415.119,00 1.984.506,37 430.612,63 25,71 430.612,63 357.211,15 77.510,27 19.927,89 97.438,16
02046366000399 01/04/2017 5405 Venda Saída 260 2.414,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02046366000399 01/03/2021 1202 Devolução de Devolução de Saída 190 51.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
venda
02046366000399 01/06/2020 6102 Venda Saída 100 19.150,00 4,00 19.150,00 18.384,00 766,00 8,56 766,00 735,36 30,64 2,62 33,26

02046366000399 01/04/2017 1202 Devolução de Devolução de Saída 100 125.196,53 18,00 125.196,53 102.661,16 22.535,37 27,32 22.535,37 18.479,01 -4.056,37 -1.108,20 -5.164,57
venda
02046366000399 01/04/2021 6910 Remessa Saída 100 1.650,00 4,00 1.650,00 1.584,00 66,00 6,81 66,00 63,36 2,64 0,18 2,82
02046366000399 01/11/2018 6912 Remessa Saída 141 8.051.316,37 0,00 0,00 0,00 0,00 16,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02046366000399 01/11/2019 6910 Remessa Saída 100 1.810,46 4,00 1.810,46 1.738,05 72,41 10,49 72,41 69,52 2,90 0,30 3,20
02046366000399 01/10/2017 6912 Remessa Saída 100 846.745,12 4,00 846.745,12 812.875,32 33.869,80 23,06 33.869,80 32.515,01 1.354,79 312,42 1.667,21
02046366000399 01/05/2019 6912 Remessa Saída 141 6.579.590,89 0,00 0,00 0,00 0,00 13,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02046366000399 01/12/2018 2202 Devolução de Devolução de Saída 100 5.400,00 4,00 5.400,00 5.184,00 216,00 15,74 216,00 207,36 -8,64 -1,36 -10,00
venda
02046366000399 01/03/2019 6108 Venda Saída 100 924.741,05 4,00 923.377,42 886.442,34 36.935,08 14,26 36.935,08 35.457,69 1.477,40 210,68 1.688,08
02046366000399 01/11/2020 5102 Venda Saída 100 8.287.560,67 18,00 8.288.913,36 6.796.909,40 1.492.003,96 7,77 1.492.003,96 1.223.443,69 268.560,71 20.867,17 289.427,88
02046366000399 01/05/2017 6912 Remessa Saída 100 336.610,06 4,00 336.610,06 323.145,66 13.464,40 26,51 13.464,40 12.925,83 538,58 142,78 681,36
02046366000399 01/07/2020 6912 Remessa Saída 050 4.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02046366000399 01/03/2021 5557 Transferência Saída 041 24.681,15 0,00 0,00 0,00 0,00 7,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02046366000399 01/12/2017 6912 Remessa Saída 141 124.318,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02046366000399 01/02/2019 6912 Remessa Saída 141 2.991.001,20 0,00 0,00 0,00 0,00 14,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02046366000399 01/06/2020 6912 Remessa Saída 100 0,00 4,00 48.000,02 46.080,02 1.920,00 8,56 1.920,00 1.843,20 76,80 6,57 83,37
02046366000399 01/03/2019 5912 Remessa Saída 141 42.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02046366000399 01/05/2019 6108 Venda Saída 100 1.563.513,65 4,00 1.563.513,66 1.500.973,16 62.540,50 13,25 62.540,50 60.038,93 2.501,62 331,46 2.833,08
02046366000399 01/04/2018 5915 Remessa Saída 141 6.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02046366000399 01/04/2018 5912 Remessa Saída 100 106.000,00 18,00 106.000,00 86.920,00 19.080,00 19,90 19.080,00 15.645,60 3.434,40 683,45 4.117,85