Anlise de Mercado

Demanda
Popoulao
Lojas

566400
3193458
184

Nossa fatia do mercado

un/ano
habitantes
lojas

47200

257 un/ms

Quantidade de vendas mensal por produto/classe

Nome dos produtos

Cdigo dos produtos

ESPBD28C

0.1

0.3

0.3

Colcho de espuma bordado densidade 28 solteiro ESPBD28S

0.1

0.3

0.2

Colcho de espuma bordado densidade 33 casal

ESPBD33C

7.3

16.0

6.1

Colcho de espuma bordado densidade 33 solteiro ESPBD33S

5.6

12.3

4.7

Colcho de espuma bordado densidade 45 casal

ESPBD45C

1.3

2.7

1.1

Colcho de espuma bordado densidade 45 solteiro ESPBD45S

1.0

2.2

0.8

Colcho de espuma simples densidade 28 casal

ESPSD28C

0.1

0.3

0.3

Colcho de espuma simples densidade 28 solteiro

ESPSD28S

0.3

1.1

1.1

Colcho de espuma simples densidade 33 casal

ESPSD33C

7.3

16.0

16.0

Colcho de espuma simples densidade 33 solteiro

ESPSD33S

5.8

12.8

4.8

Colcho de espuma simples densidade 45 casal

ESPSD45C

0.4

0.8

0.3

Colcho de espuma simples densidade 45 solteiro

ESPSD45S

0.1

0.2

0.1

Colcho de molas bordado casal

MOLABC

8.4

24.7

1.4

Colcho de molas bordado solteiro

MOLABS

6.7

19.5

1.1

Colcho de molas com pillow top casal

MOLAPC

3.5

9.7

0.6

Colcho de molas com pillow top solteiro

MOLAPS

1.1

2.9

0.2

Colcho de espuma bordado densidade 28 casal

/classe social
D

0.5

0.2

0.4

0.2

8.6

4.7

6.6

3.6

1.5

0.8

1.2

0.6

0.5

0.2

1.6

0.7

8.6

4.7

6.8

3.8

0.4

0.2

0.1

0.1

0.1

0.0

0.1

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0
266.6

Funo
Vendedor
Faxineira
Entregador
Atendente (Caixa)

Quantidade
nvel 1
4
2
4
2

Total

Gastos com folha de pgto

Quantidade
Salrio nvel 1
nvel 2

Comisso em %
5%
-

Treinamentos
Quantidade de treinamentos
1

Total

R$
R$
R$
R$

R$ 1,000.00

R$ 1,000.00

Veculo

Produtos

Encargos
R$
R$
R$
R$

Valor
R$ 10,000.00

Radio

R$ 2,969.60

Financiamentos
/ emprstimos

Frete
Quantidade de
fretes
2

Valor do frete

Valor da parcela

R$ 1,600.00

272.50
160.00
220.00
227.50

Gastos Administrativos
Tipo de gasto

Valor

Expediente,
gua, telefone,
luz, etc.

R$ 18,880.00

Despesas de
entrega
Depreciaes
-

R$ 1,500.00

R$ 14,469.60

Total frete

Custo do estoque
atual

Custo do
estoque por
quantidade
vendida
(prevista)

Percentual de
rateio

Valor de rateio
por tipo de
produto

Preo do fornecedor
x quantidade no
estoque atual

Preo do
fornecedor x
quantidade
prevista para
venda

Quantidade de
vendas previstas
para o item
total de vendas
previstas

Somatria dos
custos gerais x o
percentual de
rateio

R$ 1,600.00

Custo dos produtos

Preo do
fornecedor
(Preo de custo)

Salrio nvel 3

Gasto total por

funo
R$ 3,270.00
R$ 960.00
R$ 2,640.00
R$ 1,365.00

R$ 8,235.00

TV

Jornal
Outdoor
Total mdia

Quantidade
nvel 3

545.00
320.00
440.00
455.00

Gastos com mdia

Custo por
treinamento

Salrio nvel 2

somatrio custos
totais

R$ 241.67

R$ 19,121.67

R$ 44,426.27

Quantidade de
vendas (prevista)

Preo pretendido

Rateio dos custos gerais

Estoque Atual

Valor de rateio
por unidade
vendida
(prevista)

Valor de rateio
o preo que os
por tipo de
Baseada no exerccio alunos iro estimar
produto
de anlise de mercado para lanar na pgina
quantidade de
de Gesto de Vendas
vendas (prevista)

Colcho de espuma bordado densidade 28 casal

R$ 176.40

27

R$ 4,762.80

R$ 230.78

0.49%

R$ 250.71

R$ 0.94

R$ 368.03

Colcho de espuma bordado densidade 28 solteiro

R$ 152.40

32

R$ 4,876.80

R$ 164.19

0.40%

R$ 206.46

R$ 0.77

R$ 344.03

Colcho de espuma bordado densidade 33 casal

R$ 202.86

R$ 0.00

R$ 8,659.12

16.01%

R$ 8,179.94

R$ 30.68

43

R$ 394.49

Colcho de espuma bordado densidade 33 solteiro

R$ 175.26

R$ 0.00

R$ 5,768.11

12.34%

R$ 6,307.01

R$ 23.66

33

R$ 366.89

Colcho de espuma bordado densidade 45 casal

R$ 216.97

16

R$ 3,471.52

R$ 1,591.81

2.75%

R$ 1,405.93

R$ 5.27

R$ 408.60

Colcho de espuma bordado densidade 45 solteiro

R$ 187.45

21

R$ 3,936.45

R$ 1,091.53

2.18%

R$ 1,115.89

R$ 4.19

R$ 379.08

Colcho de espuma simples densidade 28 casal

R$ 164.40

29

R$ 4,767.60

R$ 227.73

0.52%

R$ 265.45

R$ 1.00

R$ 356.03

Colcho de espuma simples densidade 28 solteiro

R$ 120.00

36

R$ 4,320.00

R$ 575.63

1.80%

R$ 919.26

R$ 3.45

R$ 311.63

Colcho de espuma simples densidade 33 casal

R$ 189.06

R$ 0.00

R$ 9,942.09

19.72%

R$ 10,077.45

R$ 37.80

53

R$ 380.69

Colcho de espuma simples densidade 33 solteiro

R$ 138.00

R$ 0.00

R$ 4,701.12

12.78%

R$ 6,528.22

R$ 24.49

34

R$ 329.63

Colcho de espuma simples densidade 45 casal

R$ 202.21

23

R$ 4,650.83

R$ 420.16

0.78%

R$ 398.18

R$ 1.49

R$ 393.84

Colcho de espuma simples densidade 45 solteiro

R$ 147.60

33

R$ 4,870.80

R$ 90.87

0.23%

R$ 117.98

R$ 0.44

R$ 339.23

Colcho de molas bordado casal

R$ 314.39

16

R$ 5,030.24

R$ 10,855.20

12.95%

R$ 6,616.71

R$ 24.82

35

R$ 506.02

Colcho de molas bordado solteiro

R$ 255.60

14

R$ 3,578.40

R$ 7,009.11

10.29%

R$ 5,255.02

R$ 19.71

27

R$ 447.23

Colcho de molas com pillow top casal

R$ 339.95

15

R$ 5,099.25

R$ 4,717.77

5.21%

R$ 2,659.46

R$ 9.98

14

R$ 531.58

Colcho de molas com pillow top solteiro

Total

R$ 293.94

31

R$ 9,112.14

R$ 1,206.43

1.54%

R$ 786.53

R$ 2.95

R$ 485.57

293

R$ 58,476.83

R$ 57,251.65

267

Encargos

50%

R$ 3,270.00
R$ 960.00
R$ 2,640.00
R$ 1,365.00
2,325.00
Salarios Adm

5,910.00
Salrios Vendas

8235

Lucro desejado

15%

R$ 51,090.21

Custo com
Resultado (sem
Receita prevista impostos ICMS , PIS desconto de IR e
E COFINS
CSLL)
(Receita prevista)
Receita prevista x
- (impostos) Preo pretendido x ICMS + PIS + COFINS
( valor de rateio
quantidade de
(21,25%)
dos custos gerais)
vendas (prevista)
comisso 5% total
- (custo do
26,25%
produto)

R$ 481.48

R$ 126.39

R$ 370.66

R$ 97.30

R$ 163.42

R$ 16,839.06

R$ 4,420.25

R$ 8,628.44

R$ 12,075.12

R$ 3,169.72

R$ 5,744.45

R$ 2,997.73

R$ 786.90

R$ 1,586.53

R$ 2,207.42

R$ 579.45

R$ 1,087.34

R$ 493.18

R$ 129.46

R$ 226.73

R$ 1,494.89

R$ 392.41

R$ 572.19

R$ 20,019.54

R$ 5,255.13

R$ 9,904.29

R$ 11,229.34

R$ 2,947.70

R$ 4,676.63

R$ 818.34

R$ 214.81

R$ 418.66

R$ 208.85

R$ 54.82

R$ 90.43

R$ 17,471.91

R$ 4,586.38

R$ 10,830.38

R$ 12,264.13

R$ 3,219.33

R$ 6,989.40

R$ 7,377.23

R$ 1,936.52

R$ 4,707.79

R$ 1,992.96

R$ 523.15

R$ 1,203.48

R$ 108,341.86

R$ 229.84

57,060.02

CLCULOS DE DESEMPENHO DE MDIA

GRP (Pontos Brutos de Audincia)

o somatrio das populaes que assistem os programas (audincia) em relao a quantidade de in

Na prtica a soma das audincias de um determinado plano de mdia, multiplicado pelo nmero de
GRP= no. De inseres x populao em percentual(audincia em percentual)
Nmero de inseres
Populao (audincia) em percentual
GRP =

IMPACTO
Quantificao dos contatos que um veculo de qualquer meio estabelece com o pblico, ao longo de
Impacto = populao (audincia) x no. Inseres
Nmero de inseres

10

Populao (audincia)

51095
IMPACTO =

510950

IMPACTO X PBLICO ALVO

o impacto til de uma mdia (quantidade de pessoas), dentro do perfil potencial de consumo desej
Impacto= percentual de pblico alvo x populao x no. De inseres
percentual de pblico alvo

3.67

populao

51095

Nmero de inseres

10

IMPACTO =

36.7

CUSTO POR MIL = COM

o valor que se obtm da diviso do preo de uma insero em uma publicao ou emissora pelo to
em nmeros absolutos, em milhares. uma das medidas padro de rentabilidade da propaganda, us
veculos, cuja audincia no pblico varia, bem como o preo da tabela.
Representa o valor necessrio para se atingir cada grupo de 1.000 pessoas ou domicilios.
CPM= valor da insero x 1000/nmero de atingidos (populao alcanada)
valor da insero

296.96

nm. De atingidos (pop.alcanada)

51095

CPM =

5.81

CUSTO POR MIL X PBLICO ALVO DA MDIA = CPMPA

uma composio do clculo do custo por mil em comparao com o impacto til da mdia para o
Esse clculo praticamente igual ao custo por mil, mas com um ajuste no nmero de impactados (
Esse ajuste multiplica o nmero de impactados pelo percentual de pblico alvo da mdia (percentual

CPM= valor da insero x 1000 / nmero de atingidos (populao x percentual de desempenho da m

valor da insero

296.96

nm. De atingidos (pop.alcanada)

51095

percentual de desempenho da mdia

4%

CPM =

158.36

quantidade de inseres. No Brasil s se calcula GRP pra TV

o pelo nmero de inseres.

lico, ao longo de uma programao ou por unidade comercial.

de consumo desejado (pblico alvo).

emissora pelo total de sua audincia expressa

a propaganda, usada para comparar diversos

l da mdia para o publico alvo.

o de impactados (populao x percentual de pblico alvo da mdia).
mdia (percentual de desempenho da mdia).

esempenho da mdia).

Planilha de Custos/por produto

Rodada 1
Previso de vendas total (qtde) na rodada
Custos
Preo de Compra

267
Prod. 1
176.40

Alquota de rateio p/ prod

Previso de vendas de cada produto
*Custo de Frete na rodada:
Custos Fixos e variveis p/ prod.
Custo dos Produtos vendidos

0.49%
1
R$ 1,600.00
176.40
230.78

Despesas
Salrios Administ
Treinamento
Propaganda
Frete
Salrios de Vendas
Comisses
Despesas de Entrega
Gastos Administrativos
Total de despesas fixas e variaveis

Prod. 2
152.40

0.40%
1
152.40
164.19

Prod. 3
202.86

Prod. 4
175.26

16.01%
43

12.34%
33

202.86

175.26

Prod. 5
216.97

2.75%
7

Prod. 6
187.45

2.18%
6

Prod. 7
164.40

0.52%
1

216.97
1,591.81

187.45
1,091.53

164.40
227.73

Prod. 8
120.00

1.80%
5
120.00
575.63

Prod. 9
189.06

Prod. 10
138.00

19.72%
53

12.78%
34

189.06

138.00

Prod. 11
202.21

Prod. 12
147.60

0.78%
2
202.21
420.16

0.23%
1
147.60
90.87

Prod. 13
314.39

12.95%
35

Prod. 14
255.60

10.29%
27

Prod. 15
339.95

5.21%
14

Prod. 16
293.94

1.54%
4

314.39
10,855.20

255.60
7,009.11

339.95
4,717.77

293.94
1,206.43

Prod. 13
12.95%
114.23

Prod. 14
10.29%
114.29

Prod. 15
5.21%
114.34

Prod. 16
1.54%
114.28

1,600.00
2,700.00
2,671.75
1,335.00
18,880.00 Por unidade
30,456.75

Taxa de Mark-up

114.07

Prod. 1
0.49%
114.07

Prod. 2
0.40%
113.08

Prod. 3
16.01%
114.23

Prod. 4
12.34%
114.20

Prod. 5
2.75%
114.16

Prod. 6
2.18%
114.02

Prod. 7
0.52%
114.33

Prod. 8
1.80%
114.29

Prod. 9
19.72%
114.21

290.47
1.86

265.48
1.86

317.09
1.86

289.46
1.86

331.13
1.86

301.47
1.86

278.73
1.86

234.29
1.86

303.27
1.86

252.26
1.86

316.54
1.86

261.38
1.86

428.62
1.86

369.89
1.86

454.29
1.86

408.22
1.86

403.67
5%
383.48

348.74
5%
331.31

305.86
5%
290.57

223.26
5%
212.09

351.74

256.74
1%
259.31

376.20
7%
350.62

274.60
1%
271.86

584.91
7%
543.97

475.53
7%
444.63

632.47
8%
585.03

546.87
7%
511.32

728.53

167.37 18,782.03 12,192.59

Preo de venda
*Desconto
Preo de Venda

328.19

283.53

377.41

326.07

328.19

283.53

377.41

326.07

Previso de Receita de Vendas

429.35

305.48

2,813.42

1,929.21

Prod. 5
7
16
9

Prod. 6
6
21
15

402.50

351.74

Prod. 10
Prod. 11
Prod. 12
12.78%
0.78%
0.23%
114.26
114.33
113.78

1,017.40

8,118.95

2,098.63

Prod. 16
4
31
27

Mark up = 100:(100-impostos+ML)
1.86

Compras da rodada
Prod. 1
1
27
26

Prod. 2
1
32
31

Quantidades a comprar nessa rodada para

entrega na prxima

Prod. 3
43
0
-43

Prod. 4
33
0
-33

45

35

Prod. 7
1
29
28

Prod. 8
5
36
31

Prod. 9
53
0
-53

Prod. 10
34
0
-34

55

38

Prod. 11
2
23
21

Prod. 12
1
33
32

*O desconto concedido para manter a competitividade na rodada com relao aos concorrentes. E nos itens que no temos estoque a tentativa de deixar mais caro para evitar uma alta demanda.

DRE
(=)Receita Operacional Bruta
(+) Vendas de Mercadorias
(=) Dedues da Receita
(-) ICMS (12%)
(-) PIS/COFINS (9,25%)

53,435.02
53,435.02
(11,354.94)
(6,412.20)
(4,942.74)

(=) Receita Operacional Lquida

42,080.08

(-) Custo dos produtos vendidos

(28,181.21)

(=) Lucro Operacional/Lucro Bruto

(=) Despesas Operacionais
(=) Despesas Operacionais gerais
(-) Salrios da administrao
(-) Depreciao da administrao
(-) Dispensa de funcionrios
(-) Frete sobre compras
(-) Cursos e treinamentos
(-) Outras despesas
(=) Despesas Operacinais de vendas
(-) Salrios das vendas
(-) Comisses
(-) Despesas de instalao/entrega
(-) Propaganda
(-) Depreciao das instalaes
(-) Despesas operacionais financeiras
(-) Juros de capital de giro
Lucro Operacional

28,181.21

3,270.00

Despesas
Alquota de rateio p/ prod
Despesas fixas e variveis p/ prod.

Previso de vendas
Quantidade em Estoque
Previso de Estoque para a prox. Rodada
Capacidade de atendimento do estoque

99.99%

13,898.87
(31,709.25)
(22,034.17)
(2,325.00)
(29.17)
(800.00)
(18,880.00)
(9,916.75)
(5,910.00)
(2,671.75)
(1,335.00)
241.67
(17,810.38)

Prod. 13
35
16
-19

Prod. 14
27
14
-13

Prod. 15
14
15
1

37

29

15

99.99%

Total
48,985.46

53435.02