Lucratividade #NAME? #NAME? #NAME? 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.

00%

960,000,000
Fluxo de Caixa Econômico Ano 0 2019 2020 2021

Receitas 842,400,000 884,520,000 928,746,000 947,320,920 947,320,920

Custos #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? 940,000,000

EBITDA #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? 928,746,000

Fluxo de Caixa Livre #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

920,000,000
Fluxo de Caixa Acumulado #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

900,000,000
Indicadores de Retorno
VPL #NAME? 884,520,000
Taxa Interna de Retorno (anual) #NAME? 880,000,000

Payback (por período trimestral) 4

860,000,000
Em Porcentagem %

Impostos 15% 840,000,000

2019 2020 2021
Taxa de desconto 5%
Receitas Fluxo de Caixa Livre Fluxo de Caixa Acumulado
 VIABILIDADE ECONÔMICA Ano 0 2019 2020 2021
COOPERATIVA AGRICOLA DML -
CABINDA S.A
(BANANAL/TOMATAL) Período zero Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

1. INVESTIMENTOS US$ 2,026,766.99 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92

Terrenos US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Obras US$ 898,058.25 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Equipamentos(hardware), licenças e US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
mobílias
Identidade Visual (inclui desde logo a US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
uniformes)
Estoque (importação) US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Legalização US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Capital de giro US$ 1,128,708.74 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92

2. RECEITAS US$ 4,089,320.39 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31

Vendas Produto ou Serviço 1 US$ 4,089,320.39 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31

Vendas Produto ou Serviço 2 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Vendas Produto ou Serviço 3 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Vendas Produto ou Serviço 4 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

3. GASTOS #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

Variáveis US$ 1,806,810.68 US$ 474,089.08 US$ 474,089.08 US$ 474,089.08 US$ 474,089.08 US$ 497,594.81 US$ 497,594.81 US$ 497,594.81 US$ 497,594.81 US$ 507,467.21 US$ 507,467.21 US$ 507,467.21 US$ 507,467.21

Custo de Mercadoria Vendida US$ 1,790,912.62 US$ 470,114.56 US$ 470,114.56 US$ 470,114.56 US$ 470,114.56 US$ 493,620.29 US$ 493,620.29 US$ 493,620.29 US$ 493,620.29 US$ 503,492.70 US$ 503,492.70 US$ 503,492.70 US$ 503,492.70

Consultorias US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Despesas Financeiras US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Deslocações e estadias US$ 15,898.06 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51

Fixos #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

Salários, encargos, benefícios, férias, 13 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

Pró-labore / Serviços Terceiros #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

Gastos com propaganda US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Manutenção da infraestrutura US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Aluguel US$ 11,805.83 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46

Luz US$ 8,737.86 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47

Manutenção sistema de gestão US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Contador US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

Telefone US$ 18,810.68 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67

Desinfestação mensal US$ 9,587.38 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84

Caixa pequeno US$ 650.49 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62

Unitel / Movicel US$ 8,485.44 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36

Seguro US$ 20,606.80 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70
 VIABILIDADE ECONÔMICA Ano 0 2019 2020 2021
COOPERATIVA AGRICOLA DML -
CABINDA S.A
(BANANAL/TOMATAL) Período zero Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

Internet US$ 37,864.08 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02

Taxa US$ 715.05 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76

Outros US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

4. FLUXO DE CAIXA
(=) EBITDA #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

(-)Depreciação* US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

(=) Lucro Antes do Imposto Industrial US$ - #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

(-) Impostos Industrial (lucro real) US$ 40,893.20 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

(=) Fluxo de Caixa Bruto #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

(-) Investimentos Brutos US$ 2,910,553.40 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -

(=) Fluxo de Caixa Livre #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

(=) Fluxo de Caixa Livre Acumulado #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

Lucratividade #NAME? #NAME? #NAME? 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

4,700,000
Fluxo de Caixa Econômico 2019 2020 2021

Receitas 4,293,786 4,508,476 4,598,645

4,598,645
Custos #NAME? #NAME? #NAME? 4,600,000
EBITDA #NAME? #NAME? #NAME?

Fluxo de Caixa Livre #NAME? #NAME? #NAME? 4,508,476

4,500,000
Fluxo de Caixa Acumulado #NAME? #NAME? #NAME?

4,400,000
Indicadores de Retorno
VPL #NAME?

Taxa Interna de Retorno (anual) #NAME? 4,300,000 4,293,786

Payback (por período trimestral) 1

4,200,000
Em Porcentagem
%

Impostos 1% 4,100,000
2019 2020 2021
Taxa de desconto 5%
Receitas Fluxo de Caixa Livre Fluxo de Caixa Acumulado
 PLANO DE NEGÓCIOS

Definição Investimentos

Projeção de Análise de
Receitas Viabilidade

Sensibilidade
GÓCIOS

mentos Custos

e de Panorama
dade

lidade
 PLANO DE NEGÓCIOS - DEFINIÇÃO DO NEG

RESUMO DO NEGÓCIO / PRODUTO

Produção e Comercialização de Gados e Aves

SETOR DE ATUAÇÃO

Pecuária

CONCORRÊNCIA

DIFERENÇAS POSITIVOS (PONTENCIALIZAR)

DIFERENÇAS NEGATIVOS (AMENIZAR/ELIMINAR)

VISÃO DO NEGÓCIO/PRODUTO A CURTO PRAZO

Oferecer produtos a todos os níveis de consumidores com preços acessíve

VISÃO DO NEGÓCIO/PRODUTO A LONGO PRAZO

Se tornar referência nesse tipo de negócio.

IOS - DEFINIÇÃO DO NEGÓCIO

O / PRODUTO

ão de Gados e Aves

UAÇÃO

NCIA

PONTENCIALIZAR)

MENIZAR/ELIMINAR)

UTO A CURTO PRAZO

nsumidores com preços acessíveis

UTO A LONGO PRAZO

e tipo de negócio.
 DESCRIÇÃO Ano 0 2024 2025 2026

1. INVESTIMENTOS Kz 192,560,000.00 Kz 54,873,400.00 Kz 56,768,800.00 Kz 56,768,800.00

Vedações /Terrenos Kz 12,400,000.00 Kz - Kz - Kz -

Obras / Naves / Edifício Kz 28,300,000.00 Kz - Kz - Kz -

Instalação Eléctrica Kz 6,700,000.00 Kz - Kz - Kz -

Geradores de 60 KVA Kz 12,480,000.00 Kz - Kz - Kz -

Câmaras Frigorificas Kz 7,500,000.00 Kz - Kz - Kz -

Viatura Pesadas Kz 13,595,350.75 Kz - Kz - Kz -

Equipamentos Administrativos Kz 9,300,000.00 Kz - Kz - Kz -

Softaware de Gestão Kz 260,000.00 Kz - Kz - Kz -

Aquisição de gados Kz 17,150,000.00 Kz - Kz - Kz -

Aquisição de Aves Kz 8,000,000.00 Kz - Kz - Kz -

Legalização Empresa Kz 2,300,000.00 Kz - Kz - Kz -

Capital de giro Kz 74,574,649.25 Kz 54,873,400.00 Kz 56,768,800.00 Kz 56,768,800.00

2. RECEITAS Kz - Kz 152,300,000.00 Kz 204,024,500.00 Kz 221,366,582.50

Vendas Produto - Gados Kz - Kz 83,650,000.00 Kz 130,912,250.00 Kz 142,039,791.25

Vendas Produto - Aves Kz - Kz 68,650,000.00 Kz 73,112,250.00 Kz 79,326,791.25

Vendas Produto ou Serviço 3 Kz - Kz - Kz - Kz -

3. GASTOS Kz 21,383,350.00 Kz 62,711,800.00 Kz 65,229,373.00 Kz 65,438,321.47

Variáveis Kz 7,360,000.00 Kz 7,838,400.00 Kz 8,460,573.00 Kz 8,669,521.47

Custo de Mercadoria Vendida Kz - Kz - Kz - Kz -

Alimentos dos animais Kz 4,790,000.00 Kz 5,101,350.00 Kz 5,534,964.75 Kz 5,585,978.25

Kz - Kz - Kz - Kz -

Kz - Kz - Kz - Kz -

Embalagem de consumo Kz 500,000.00 Kz 532,500.00 Kz 577,762.50 Kz 583,087.50

Patrocínio e doações Kz - Kz - Kz - Kz -

Despesas Financeiras Kz 1,200,000.00 Kz 1,278,000.00 Kz 1,361,070.00 Kz 1,449,539.55

Ouros Custos Variáveis Kz 870,000.00 Kz 926,550.00 Kz 986,775.75 Kz 1,050,916.17

Fixos Kz 14,023,350.00 Kz 54,873,400.00 Kz 56,768,800.00 Kz 56,768,800.00

Salários, encargos, benefícios, férias, 13o Kz 4,685,850.00 Kz 18,743,400.00 Kz 20,638,800.00 Kz 20,638,800.00

Pró-labore / Serviços Terceiros Kz - Kz - Kz - Kz -
Gastos com propaganda Kz - Kz - Kz - Kz -
Aluguer Kz - Kz - Kz - Kz -
Água Kz 1,000,000.00 Kz 4,000,000.00 Kz 4,000,000.00 Kz 4,000,000.00
Condomínio Kz - Kz - Kz - Kz -
Electricidade Kz 357,500.00 Kz 1,430,000.00 Kz 1,430,000.00 Kz 1,430,000.00
 Combustíveis e Outros Fluídos Kz 3,050,000.00 Kz 12,200,000.00 Kz 12,200,000.00 Kz 12,200,000.00
Manutenção sistema de gestão Kz - Kz - Kz - Kz -
Contablista Kz 812,500.00 Kz 3,250,000.00 Kz 3,250,000.00 Kz 3,250,000.00
Comunicação Kz 375,000.00 Kz 1,500,000.00 Kz 1,500,000.00 Kz 1,500,000.00
Deslocações e estadias Kz 1,412,500.00 Kz 5,650,000.00 Kz 5,650,000.00 Kz 5,650,000.00
Sistemas Kz - Kz - Kz - Kz -
Manutenção e reparação Kz 500,000.00 Kz 2,000,000.00 Kz 2,000,000.00 Kz 2,000,000.00
Material de escritório Kz 250,000.00 Kz 1,000,000.00 Kz 1,000,000.00 Kz 1,000,000.00
Livros e documentação técnica Kz - Kz - Kz - Kz -
Fornecimento de uniformes Kz - Kz - Kz - Kz -
Ferramentas e utensílios de desgastes rá Kz 500,000.00 Kz 2,000,000.00 Kz 2,000,000.00 Kz 2,000,000.00
Seguros Kz 175,000.00 Kz 700,000.00 Kz 700,000.00 Kz 700,000.00
Vigilância e segurança Kz 390,000.00 Kz 1,560,000.00 Kz 1,560,000.00 Kz 1,560,000.00
Contencioso e Notariado Kz 15,000.00 Kz 60,000.00 Kz 60,000.00 Kz 60,000.00
Limpeza Higiene e conforto Kz 500,000.00 Kz 780,000.00 Kz 780,000.00 Kz 780,000.00
Outros Kz - Kz - Kz - Kz -

4. FLUXO DE CAIXA
(=) EBITDA Kz (21,383,350.00) Kz 89,588,200.00 Kz 138,795,127.00 Kz 155,928,261.03

(-)Amortização* Kz - Kz 14,217,080.92 Kz 14,217,080.92 Kz 14,217,080.92

(=) Lucro Antes do Imposto Industrial Kz (21,383,350.00) Kz 75,371,119.08 Kz 124,578,046.08 Kz 141,711,180.11

(-) Impostos Industrial Kz - Kz 22,611,336.00 Kz 37,373,414.00 Kz 42,513,355.00

(=) Fluxo de Caixa Bruto Kz (21,383,350.00) Kz 52,759,783.08 Kz 87,204,632.08 Kz 99,197,825.11

(-) Investimentos Brutos Kz 213,943,350.00 Kz - Kz - Kz -

(=) Fluxo de Caixa Livre Kz (235,326,700.00) Kz 66,976,864.00 Kz 101,421,713.00 Kz 113,414,906.03

(=) Fluxo de Caixa Livre Acumulado Kz (235,326,700.00) Kz (168,349,836.00) Kz (66,928,123.00) Kz (54,934,929.97)

0 - - -

Lucratividade #DIV/0! 58.82% 68.03% 70.44%

Fluxo de Caixa Econômico Ano 0 2024 2025 2026

Receitas - 152,300,000 204,024,500 221,366,583

Custos 21,383,350 62,711,800 65,229,373 65,438,321

EBITDA (21,383,350) 89,588,200 138,795,127 155,928,261

Fluxo de Caixa Livre (235,326,700) 66,976,864 101,421,713 113,414,906

Fluxo de Caixa Acumulado (235,326,700) (168,349,836) (66,928,123) (54,934,930)

Indicadores de Retorno
VPL ou VAL Kz 81,781,304.57

TIR - Taxa Interna de Retorno (anual) 23.6%

Payback (Anual) 168,349,839.00

Impostos e Taxas de Juros Em Porcentagem %

Impostos 30%

Taxa de Juro (Anual) 10%

242,396,408
221,366,583
204,024,500

152,300,000
101,421,713 127,65
113,414,906
66,976,864
60,726

2024 2025 2026 2027

-66,928,123 -54,934,930

-168,349,836

Receitas Fluxo de Caixa Livre Fluxo de Caixa Acumulado

 2027

Kz 56,768,800.00

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz -

Kz 56,768,800.00

Kz 242,396,407.84

Kz 155,533,571.42

Kz 86,862,836.42

Kz -

Kz 66,125,221.68

Kz 9,356,421.68

Kz -

Kz 6,060,786.40

Kz -

Kz -

Kz 632,649.94

Kz -

Kz 1,543,759.62

Kz 1,119,225.73

Kz 56,768,800.00
Kz 20,638,800.00
Kz -
Kz -
Kz -
Kz 4,000,000.00
Kz -
Kz 1,430,000.00
Kz 12,200,000.00
Kz -
Kz 3,250,000.00
Kz 1,500,000.00
Kz 5,650,000.00
Kz -
Kz 2,000,000.00
Kz 1,000,000.00
Kz -
Kz -
Kz 2,000,000.00
Kz 700,000.00
Kz 1,560,000.00
Kz 60,000.00
Kz 780,000.00
Kz -

Kz 176,271,186.15

Kz 14,217,080.92

Kz 162,054,105.24

Kz 48,616,232.00

Kz 113,437,873.24

Kz -

Kz 127,654,954.15

Kz 60,726,831.15

72.72%

2027

242,396,408

66,125,222

176,271,186

127,654,954

60,726,831
 Kz66,976,864.0
0

ANO 0 2024
242,396,408
221,366,583

,713 127,654,954
113,414,906
Kz(235,326,70
60,726,831
0.00)

2026 2027
-54,934,930

ivre Fluxo de Caixa Acumulado

 BANANA E TOMATE - COPERATIVA DML CABINADA S.A

Tabela SAC - Introdução

Dados

Montante (Kz 000) Kz 213,943,350 Retirada 31-Mar-19 Taxa Juros 12.0% Prazo 10 anos Câmbio Kz 270
EURO 792,383
.: Tabela SAC sem Inflação :. Pagamentos->

Índice de Amort
# Pgto Data Vcto Dia da Semana Juros no Período Saldo Devedor Juros Amort % Amort Data Vcto Parcela a Pagar
Juros Acum. Acum

0 3/31/2019 1.000000 213,943,350 3/31/2019 -

1 3/31/2020 Tue 1.120000 12.00% 192,549,015 25,673,202 21,394,335 10.00% 10.00% 3/31/2020 47,067,537
2 3/31/2021 Wed 1.254400 12.00% 171,154,680 23,105,882 21,394,335 10.00% 20.00% 3/31/2021 44,500,217
3 3/31/2022 Thu 1.404928 12.00% 149,760,345 20,538,562 21,394,335 10.00% 30.00% 3/31/2022 41,932,897
4 3/31/2023 Fri 1.573519 12.00% 128,366,010 17,971,241 21,394,335 10.00% 40.00% 3/31/2023 39,365,576
5 3/31/2024 Sun 1.762342 12.00% 106,971,675 15,403,921 21,394,335 10.00% 50.00% 3/31/2024 36,798,256
6 3/31/2025 Mon 1.973823 12.00% 85,577,340 12,836,601 21,394,335 10.00% 60.00% 3/31/2025 34,230,936
7 3/31/2026 Tue 2.210681 12.00% 64,183,005 10,269,281 21,394,335 10.00% 70.00% 3/31/2026 31,663,616
8 3/31/2027 Wed 2.475963 12.00% 42,788,670 7,701,961 21,394,335 10.00% 80.00% 3/31/2027 29,096,296
9 3/31/2028 Fri 2.773079 12.00% 21,394,335 5,134,640 21,394,335 10.00% 90.00% 3/31/2028 26,528,975
10 3/31/2029 Sat 3.105848 12.00% - 2,567,320 21,394,335 10.00% 100.00% 3/31/2029 23,961,655
PLANO DE INVESTIMENTO

CONTA RÚBRICA QT ANO 0

1. IMOBILIZADO CORPÓREO 90,275,350.75

1.1 Vedações /Terrenos 12,400,000.00
1.2 Obras / Naves / Edifício 28,300,000.00
1.3 Instalação Eléctrica 6,700,000.00
1.4 Geradores de 60 KVA 12,480,000.00
1.5 Câmaras Frigorificas 7,500,000.00
1.6 Viatura Pesadas 13,595,350.75
1.7 Equipamentos Administrativos 9,300,000.00

2. IMOBILIZADO INCORPÓREO 2,560,000.00

2.1 Softaware de Gestão 260,000.00
2.2 Legalização Empresa 2,300,000.00

3. EXISTÊNCIAS 25,150,000.00
3.2 Gados e Aves 25,150,000.00

4. INVESTIMENTO EM CAPITAL CIRCULANTE 74,574,649.25

4.1 Fundo de maneio 74,574,649.25

TOTAL 192,560,000.00

MAPA DE AMORTIZAÇÃO E REINTEGRAÇÃO DO IMOBILIZADO

Conta Rúbrica Qt PU
1.1 IMOBILIZADO CORPÓREO
11.1 Vedações 1 12,400,000.00
11.2 Edifício 1 28,300,000.00
11.3 Instalação Eléctrica 2 6,700,000.00
11.4 Geradores de 60 KVA 1 12,480,000.00
11.5 Câmaras Frigorificas 1 7,500,000.00
11.6 Viatura Pesadas 1 13,595,350.75
11.7 Equipamentos Administrativos 2 9,300,000.00
2
12. IMOBILIZADO INCORPÓREO
12.1 Softaware de Gestão 1 260,000.00
12.1 Legalização Empresa 1 2,300,000.00

TOTAL

SALÁRIOS

DESCRIÇÃO QT SALÁRIO
REMUNERAÇÕES
DIRECTOR GERAL 1 500,000.00
ADMINISTRATIVOS 2 160,000.00
ENGENHEIRO AGRÔNOMO 1 300,000.00
OPERÁRIO (PASTOR) 3 45,000.00
BASE VIDA E ARMAZÉM 3 45,000.00
MOTORISTA 1 80,000.00

ENCARGOS SOBRE REMUNERAÇÕES

TOTAL

COMPRAS

DESPESAS ANO 0 2024

Alimentos dos animais 4,790,000.00 5,101,350.00
Embalagem de consumo 500,000.00 532,500.00
0 0.00 0.00

TOTAL 5,290,000.00 5,633,850.00

VENDAS

PR0VEITOS ANO 0 2024

Vendas Produto - Gados 0.00 83,650,000.00
Vendas Produto - Aves 0.00 68,650,000.00

TOTAL 0.00 152,300,000.00

LUCRO BRUTO -5,290,000.00 146,666,150.00

Empréstimo 192,560,000.00
Taxa de Juro anual 12%
Período 10.00
Imposo de selo 0.1%

PLANO DO FINANCIAMENTO BANCÁRIO

Prestações
PERIODO Dívida Reembolso
(1) (2)

ANO 0 192,560,000.00
2025 181,587,129.35 34,080,070.65
2026 169,297,514.22 34,080,070.65
2027 155,533,145.28 34,080,070.65
2028 140,117,052.06 34,080,070.65
2029 122,851,027.66 34,080,070.65
2030 103,513,080.32 34,080,070.65
2031 81,854,579.31 34,080,070.65
2032 57,597,058.18 34,080,070.65
2033 30,428,634.51 34,080,070.65
2034 0.00 34,080,070.65

Total Geral - 340,800,706.51

FORNECIMENTOS E SERVIÇOS DE TERCEIROS

RÚBRICAS ANO 0 2024

Água 1,000,000.00 4,000,000.00
Electricidade 357,500.00 1,430,000.00
Combustíveis e Outros Fluidos 3,050,000.00 12,200,000.00
Comunicação 375,000.00 1,500,000.00
Fornecimentos de uniformes 0.00 0.00
Livros e Documentação Tècnica 0.00 0.00
Seguros 175,000.00 700,000.00
Vigilância e Segurança 390,000.00 1,560,000.00
Contencioso e notariado 15,000.00 60,000.00
Limpeza Higiene e Conforto 500,000.00 780,000.00
Material de Escritório 250,000.00 1,000,000.00
Conservação e Reparação 500,000.00 2,000,000.00
Ferramentas e untensílios 500,000.00 2,000,000.00
Deslocações e estadas 1,412,500.00 5,650,000.00
Outros fornecimentos e Serviços 812,500.00 3,250,000.00
Total 9,337,500.00 36,130,000.00

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO PREVISIONAL

RÚBRICAS ANO 0 2024

Vendas 0.00 152,300,000.00
Variação de Stock 0.00 0.00
Total dos proveitos 0.00 152,300,000.00
Custo das Mercadorias Vendidas 21,383,350.00 62,711,800.00
Fornecimentos e Serviço de Terceiros 9,337,500.00 36,130,000.00
Imposto de selo 0.00 1,523,000.00
Encargos com pessoal 4,685,850.00 18,743,400.00
Amortizações 0.00 14,217,080.92
Total de Custos 35,406,700.00 133,325,280.92

Resultado Operacional -35,406,700.00 18,974,719.08

Juros de empréstimo 23,107,200.00 21,790,455.52

Encargos Financeiros 23,107.20 21,790.46
Amortizações s/empréstimo 10,972,870.65 12,289,615.13
Resultado Antes do Imposto -69,509,877.85 -15,127,142.02

Imposto sobre Rendimento 0.00 0.00

Resultado Líquido do Exercício -69,509,877.85 -15,127,142.02

ORÇAMENTO DE TESOURARIA

RÚBRICAS ANO 0 2024

RECEBIMENTOS
Vendas 0.00 152,300,000.00
Outros proveitos 0.00 0.00
Total de recebimentos 0.00 152,300,000.00
PAGAMENTOS
Compras 21,383,350.00 62,711,800.00
Encargos com pessoal 4,685,850.00 18,743,400.00
Forn. E Serv. De Terceiros 9,337,500.00 36,130,000.00
Encargos Financeiros 23,107.20 21,790.46
Impostos Sobre Rendimento 0.00 0.00
Imposto de Selo 0.00 1,523,000.00
Total de Pagamentos 35,429,807.20 119,129,990.46

Saldo da Tesouraria -35,429,807.20 33,170,009.54

FLUXO DE CAIXA PREVISIONAL

RÚBRICAS ANO 0 2024

(1) Resultado Líquido -69,509,877.85
(2) Amortização 14,217,080.92
(3) Encargos Financeiros 23,107.20
(4) Fluxo de Caixa de Exploração (1+2+3) 0.00 -55,269,689.73
(5) Investimento em Capital Fixo 117,985,350.75
(6) Investimento em Capital Circulante 74,574,649.25 54,873,400.00
(7) Valor Residual 0.00 0.00
(8) Fluxo de Caixa Investimento (5+6+7) 192,560,000.00 54,873,400.00
(9) Fluxo de Caixa Líquido (4-8) -192,560,000.00 -110,143,089.73

Lucratividade #DIV/0! 58.82%

Fluxo de Caixa Econômico Ano 0 2019

Receitas - 152,300,000
Custos 14,627,500 60,507,250
EBITDA (14,627,500) 91,792,750
Fluxo de Caixa Livre (235,326,700) 66,976,864
Fluxo de Caixa Acumulado (235,326,700) (168,349,836)

Indicadores de Retorno
VPL ou VAL Kz 81,781,304.57
TIR - Taxa Interna de Retorno (anual) 23.6%
Payback (Anual) 168,349,839

Impostos e Taxas de Juros Em Porcentagem %

Impostos 30%
TMA - Taxa de Juro (Anual) 10%
 ANO 0 2024
FLUXO DE CAIXA -235,326,700.00 66,976,864.00
INVESTIMENTOS 192,560,000.00 54,873,400.00
CUSTOS 21,383,350.00 62,711,800.00
RECEITAS 0.00 152,300,000.00

FLUXO DE CAIXA INVESTIMENTOS CUSTOS

101,421,713.00 113,
66,976,864.00

ANO 0 2024 2025

-
235,326,700.00
 QUADRO N.º 1
Valores em AKZ
2024 2025 2026 2027 2028

Investimentos Iniciais
Fundo de maneio

EXISTÊNCIAS

Legalização Empresa
IMOBILIZADO
INCORPÓREO
Equipamentos
Administrativos
Câmaras Frigorificas

Instalação Eléctrica

Vedações /Terrenos
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Valor Taxa 2024 2025 2026

90,275,350.75 13,363,747.58 13,363,747.58 13,363,747.58
12,400,000.00 4.00% 496,000.00 496,000.00 496,000.00
28,300,000.00 2.50% 707,500.00 707,500.00 707,500.00
6,700,000.00 10.00% 670,000.00 670,000.00 670,000.00
12,480,000.00 33.33% 4,159,584.00 4,159,584.00 4,159,584.00
7,500,000.00 16.66% 1,249,500.00 1,249,500.00 1,249,500.00
13,595,350.75 33.33% 4,531,783.58 4,531,783.58 4,531,783.58
9,300,000.00 16.66% 1,549,380.00 1,549,380.00 1,549,380.00

2,560,000.00 853,333.33 853,333.33 853,333.33

260,000.00 33.33% 86,666.67 86,666.67 86,666.67
2,300,000.00 33.33% 766,666.67 766,666.67 766,666.67

92,835,350.75 14,217,080.92 14,217,080.92 14,217,080.92

QUADRO N.º 3
Valores em AKZ
N.º DE MESES 2024 2025 2026 2027
17,355,000.00 19,110,000.00 19,110,000.00 19,110,000.00
13 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
13 4,160,000.00 4,160,000.00 4,160,000.00 4,160,000.00
13 3,900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00
 13 1,755,000.00 1,755,000.00 1,755,000.00 1,755,000.00
13 0.00 1,755,000.00 1,755,000.00 1,755,000.00
13 1,040,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00

1,388,400.00 1,528,800.00 1,528,800.00 1,528,800.00

18,743,400.00 20,638,800.00 20,638,800.00 20,638,800.00

QUADRO N.º 4
Valores em AKZ
2025 2026 2027
5,534,964.75 5,585,978.25 6,060,786.40
577,762.50 583,087.50 632,649.94
0.00 0.00 0.00

6,112,727.25 6,169,065.75 6,693,436.34

QUADRO N.º 5
Valores em AKZ
2025 2026 2027
130,912,250.00 142,039,791.25 155,533,571.42
73,112,250.00 79,326,791.25 86,862,836.42

204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84

197,911,772.75 215,197,516.75 235,702,971.50

anos

QUADRO N.º 6
Valores em AKZ
stações
Juro 12% Amortização Imposto de Selo Valor à descontar
(3) (4)=(2)-(3) (5)=(1)xD100 (6)=(3)+(5)

23,107,200.00 10,972,870.65 23,107.20 34,103,177.85

21,790,455.52 12,289,615.13 21,790.46 34,101,861.11
20,315,701.71 13,764,368.94 20,315.70 34,100,386.35
18,663,977.43 15,416,093.22 18,663.98 34,098,734.63
16,814,046.25 17,266,024.40 16,814.05 34,096,884.70
14,742,123.32 19,337,947.33 14,742.12 34,094,812.77
12,421,569.64 21,658,501.01 12,421.57 34,092,492.22
9,822,549.52 24,257,521.13 9,822.55 34,089,893.20
6,911,646.98 27,168,423.67 6,911.65 34,086,982.30
 3,651,436.14 30,428,634.51 3,651.44 34,083,722.09

148,240,706.51 192,560,000.00 148,240.71 340,948,947.21

QUADRO 7
Valores em AKZ
2025 2026 2027
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
1,430,000.00 1,430,000.00 1,430,000.00
12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
700,000.00 700,000.00 700,000.00
1,560,000.00 1,560,000.00 1,560,000.00
60,000.00 60,000.00 60,000.00
780,000.00 780,000.00 780,000.00
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
5,650,000.00 5,650,000.00 5,650,000.00
3,250,000.00 3,250,000.00 3,250,000.00
36,130,000.00 36,130,000.00 36,130,000.00

QUADRO 8
Valores em AKZ
2025 2026 2027
204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84
0.00 0.00 0.00
204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84
65,229,373.00 65,438,321.47 66,125,221.68
36,130,000.00 36,130,000.00 36,130,000.00
2,040,245.00 2,213,665.83 2,423,964.08
20,638,800.00 20,638,800.00 20,638,800.00
14,217,080.92 14,217,080.92 14,217,080.92
138,255,498.92 138,637,868.22 139,535,066.68

65,769,001.08 82,728,714.28 102,861,341.16

20,315,701.71 18,663,977.43 16,814,046.25

20,315.70 18,663.98 16,814.05
13,764,368.94 15,416,093.22 17,266,024.40
31,668,614.73 48,629,979.66 68,764,456.46

9,500,584.42 14,588,993.90 20,629,336.94

22,168,030.31 34,040,985.76 48,135,119.52

QUADRO 9

2025 2026
Valores em AKZ
2027
Visão Gera
Vendas
204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84 Despesas
 Visão Gera

0.00 0.00 0.00 Saldo Tesouraria

204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84

65,229,373.00 65,438,321.47 66,125,221.68

20,638,800.00 20,638,800.00 20,638,800.00
36,130,000.00 36,130,000.00 36,130,000.00
20,315.70 18,663.98 16,814.05
9,500,584.42 14,588,993.90 20,629,336.94 2023 2024
2,040,245.00 2,213,665.83 2,423,964.08
133,559,318.11 139,028,445.17 145,964,136.75

70,465,181.89 82,338,137.33 96,432,271.09

Despesas

QUADRO 10
Valores em AKZ
2025 2026 2027
-15,127,142.02 22,168,030.31 34,040,985.76
14,217,080.92 14,217,080.92 6,912,464.00
21,790.46 20,315.70 18,663.98
-888,270.65 36,405,426.93 40,972,113.74

56,768,800.00 56,768,800.00 56,768,800.00

0.00 0.00 0.00
56,768,800.00 56,768,800.00 56,768,800.00
-57,657,070.65 -20,363,373.07 -15,796,686.26

68.03% 70.44% 72.72%

2020 2021 2022

204,024,500 221,366,583 242,396,408
62,881,527 62,937,866 63,462,236
141,142,973 158,428,717 178,934,171
101,421,713 113,414,906 127,654,954
(66,928,123) (54,934,930) 60,726,831
 2025 2026 2027
101,421,713.00 113,414,906.03 127,654,954.15
56,768,800.00 56,768,800.00 56,768,800.00
65,229,373.00 65,438,321.47 66,125,221.68
204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84

MENTOS CUSTOS RECEITAS

113,414,906.03 127,654,954.15
101,421,713.00

2025 2026 2027

 QUADRO 2
Valores em AKZ
2027
6,912,464.00
496,000.00
707,500.00
0.00
4,159,584.00
0.00
0.00
1,549,380.00

0.00
0.00
0.00

6,912,464.00
Crescimento
ANO 1 7%
ANO 2 9%
ANO 3 10%
ANO 4 10%
ANO 5 10%
Visão2023
Geral sobre o Financeiro
2024 2025 2026 2027
0.00 152,300,000.00 204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84
35,429,807.20 119,129,990.46 133,559,318.11 139,028,445.17 145,964,136.75
 Visão Geral sobre o Financeiro

-35,429,807.20 33,170,009.54 70,465,181.89 82,338,137.33 96,432,271.09

2023 2024 2025 2026 2027

Despesas Vendas Saldo Tesouraria

 PLANO DE NEG

FLUXO DE CAIXA INVESTIMENTOS

101
66,976,864.00

ANO 0 2024

-235,326,700.00

CRONOGRAMA

MÊS/PRODUTO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO

SEMEADURA
COLHEITA

MÊS/PRODUTO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO

PLANTIO NOVAS FOLHAGENS PLANTA EM FASE DE CRESCIMENTO

PLANO DE NEGÓCIOS - PANORAMA

INVESTIMENTOS CUSTOS RECEITAS

127,654,954.15
101,421,713.00 113,414,906.03

2025 2026 2027

SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO

SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO

FORM. FRUTOS COLHEITA

27,654,954.15

2027
 ANÁLISE DE SENSIBILIDADE

Dados de Entrada Critérios Ano 0 2024

Investimento inicial -192,560,000.00 -192,560,000.00
Receita Líquida inicial 152,300,000.00 0.00 152,300,000.00
Custo e Despesa Inicial 21,383,350.00 22,238,684.00 23,128,231.36
Aumento da receita 2%
Aumento dos custos e despesas 4%
Valor residual 0.00
Fluxo de caixa -214,798,684.00 129,171,768.64

TMA 17.30% 145,048,646.67 0% 2%

VPL 145,048,646.67 6%
TIR 49% 5%
4%
3%
2%
1%
0%
Legenda:
DESPESA
VENDAS

TMA = TAXA MÍNIMA DE ATRACTIVIDADE

VPL = VALOR PRESENTE LÍQUIDO
TIR = TAXA INTERNA DE RETORNO
IDADE

2025 2026 2027

155,346,000.00 158,452,920.00 161,621,978.40

24,053,360.61 25,015,495.04 26,016,114.84

131,292,639.39 133,437,424.96 135,605,863.56

3% 4% 5%