ATIVO

Caixa Banco Estoque

D C D C D C
1 R$ 400.000,00 R$ 200.000,00 2 2 R$ 200.000,00 4 R$ 176.000,00 R$ 150.000,00 7.3
R$ 50.000,00 3 3 R$ 50.000,00
R$ 10.000,00 4 8.1 R$ 28.500,00

R$ 140.000,00 R$ - R$ 278.500,00 R$ - R$ 26.000,00 R$ -

Veiculos Duplicatas a Receber ICMS a Recuperar

D C D C
5 R$ 150.000,00 7.1 R$ 200.000,00 4 R$ 24.000,00 R$ 24.000,00 A

R$ 150.000,00 R$ 200.000,00 R$ - R$ - R$ -

Depreciação Acumulada
D C
R$ 2.500,00 15

R$ - R$ 2.500,00
 PASSIVO + PATRIMÔNIO LIQUIDO

Capital Social Fornecedores ICMS a Recolher

D C D C D C
R$ 400.000,00 1 R$ 190.000,00 4 A R$ 24.000,00 R$ 36.000,00 7.2

R$ - R$ 400.000,00 R$ - R$ 190.000,00 R$ - R$ 12.000,00

Duplicatas a Pagar Desconto de Duplicata Antecipação de Juros

D C D C D C
R$ 150.000,00 5 R$ 30.000,00 8.1 8.1 R$ 1.500,00 R$ 150,00 8.2

R$ - R$ 150.000,00 R$ - R$ 30.000,00 R$ 1.350,00 R$ -

Leasing a Pagar Provisão De 13° a Pagar Salário a Pagar

D C D C D C
R$ 120,00 9 R$ 300,00 13 11.1 R$ 288,00 R$ 3.600,00 10

R$ - R$ 120,00 R$ - R$ 300,00 R$ - R$ 3.312,00

 INSS a Recolher Salário Familia a Pagar Provisão De Férias a Pagar
D C D C D C
12 R$ 50,00 R$ 288,00 11.1 R$ 50,00 12 R$ 400,00 13
R$ 1.080,00 11.2

R$ - R$ 1.318,00 R$ - R$ 50,00 R$ - R$ 400,00

IRPJ a Recolher
D C
R$ 877,50 N

R$ - R$ 877,50
 RESULTADO

Receita Bruta de Vendas CMV Despesa com ICMS

D C D C D C
R$ 200.000,00 7.1 7.3 R$ 150.000,00 7.2 R$ 36.000,00

B R$ 200.000,00 R$ 150.000,00 E R$ 36.000,00 C

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

Despesas Com Juros Despesa Com Leasing Despesa Com Salário

D C D C D C
8.2 R$ 150,00 9 R$ 120,00 10 R$ 3.600,00

R$ 150,00 M R$ 120,00 G R$ 3.600,00 H

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

Despesa Com INSS Despesa Com Prov. De Férias a Pagar Despesa Com Prov. De 13°
D C D C D C
11.2 R$ 1.080,00 13 R$ 400,00 14 R$ 300,00

R$ 1.080,00 K R$ 400,00 I R$ 300,00 J

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
 Despesa Depreciação

15 R$ 2.500,00

R$ 2.500,00 L

Receita Liquida de Vendas RCM ARE

D C D C D C
C R$ 36.000,00 R$ 200.000,00 B E R$ 150.000,00 R$ 164.000,00 D G R$ 120,00 R$ 14.000,00 F
H R$ 3.600,00
I R$ 400,00
J R$ 300,00
K R$ 1.080,00
L R$ 2.500,00
M R$ 150,00
O R$ 877,50
D R$ 164.000,00 F R$ 14.000,00 P R$ 4.972,50
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

Reserva de Lucros Despesa Prov. IRPJ

D C D C
R$ 4.972,50 P N R$ 877,50

R$ 877,50 O
R$ - R$ 4.972,50 R$ - R$ -
 BALANCETE

Saldo Anterior Movimento do período Saldo Atual

CONTAS
Devedor Credor Débito Crédito Devedor Credor

ATIVO R$ - R$ - R$ 1.197.500,00 R$ 434.150,00 R$ 763.350,00 R$ -

Caixa R$ 400.000,00 R$ 260.000,00 R$ 140.000,00
Banco R$ 278.500,00 R$ 278.500,00
Duplicatas a Receber R$ 200.000,00 R$ 200.000,00
Desconto de Duplicata -R$ 30.000,00 -R$ 30.000,00
ICMS a Recuperar R$ 24.000,00 R$ 24.000,00 R$ -
Estoque R$ 176.000,00 R$ 150.000,00 R$ 26.000,00
Antecipação de Juros R$ 1.500,00 R$ 150,00 R$ 1.350,00
Veiculos R$ 150.000,00 R$ - R$ 150.000,00
Depreciação Acumulada -R$ 2.500,00 R$ - -R$ 2.500,00

PASSIVO + PL R$ - R$ - R$ 24.338,00 R$ 781.838,00 R$ - R$ 757.500,00

Fornecedores R$ 190.000,00 R$ 190.000,00
Duplicatas a Pagar R$ 150.000,00 R$ 150.000,00
Leasing a Pagar R$ 120,00 R$ 120,00
Salário a Pagar R$ 288,00 R$ 3.600,00 R$ 3.312,00
Salário Familia a Pagar R$ 50,00 R$ 50,00
Provisão De Férias a Pagar R$ 400,00 R$ 400,00
Provisão De 13° a Pagar R$ 300,00 R$ 300,00
INSS a Recolher R$ 50,00 R$ 1.368,00 R$ 1.318,00
ICMS a Recolher R$ 24.000,00 R$ 36.000,00 R$ 12.000,00
Capital Social R$ 400.000,00 R$ 400.000,00
RECEITAS R$ - R$ - R$ - R$ 200.000,00 R$ - R$ 200.000,00
Receita Bruta de Vendas R$ 200.000,00 R$ 200.000,00

CUSTOS E DESPESAS R$ - R$ - R$ 194.150,00 R$ - R$ 194.150,00 R$ -

Despesa com ICMS R$ 36.000,00 R$ 36.000,00 R$ -
CMV R$ 150.000,00 R$ 150.000,00 R$ -
Despesa Com Leasing R$ 120,00 R$ 120,00 R$ -
Despesa Com Salário R$ 3.600,00 R$ 3.600,00 R$ -
Despesa Com Prov. De Férias a Pagar R$ 400,00 R$ 400,00 R$ -
Despesa Com Prov. De 13° R$ 300,00 R$ 300,00 R$ -
Despesa Com INSS R$ 1.080,00 R$ 1.080,00 R$ -
Despesa Depreciação R$ 2.500,00 R$ 2.500,00 R$ -
Despesas Com Juros R$ 150,00 R$ 150,00 R$ -

TOTAL R$ - R$ - R$ 1.415.988,00 R$ 1.415.988,00 R$ 957.500,00 R$ 957.500,00