NOME: THIAGO DOMINGOS DE SOUZA

MATRICULA: 157,858
CURSO: CIÊNCIAS CONTÁBEIS
PERÍODO: NOTURNO

INFORMAÇÕES
Valor do Equipamento R$ 55,000,000.00
Vida útil -5
Valor do imóvel R$ 1,500,000.00
Manutenção de caixa Carteira de Clientes NÍvel de Estoques Obrigações com fornecedores -
Fluxo de Caixa Necessário em Dias por base
15 30 30 60 -
Cpital de de Giro necesssário -R$ 25,000,000.00 -R$ 43,000,000.00 -R$ 69,375,000.00 -R$ 62,215,625.00 -R$ 40,194,093.75
Variação -R$ 25,000,000.00 -R$ 18,000,000.00 -R$ 26,375,000.00 R$ 7,159,375.00 R$ 22,021,531.25

ANO 0° 1° 2° 3° 4° 5°
Quantidade vendida 5,000,000 8,000,000 12,000,000 10,000,000 6,000,000
Preço unitário R$ 20.00 R$ 21.00 R$ 22.05 R$ 23.15 R$ 24.31
Custo Unitário -R$ 10.00 -R$ 11.00 -R$ 12.10 -R$ 13.31 -R$ 14.64
(-) Despesa Administrativas -R$ 1,000,000.00 -R$ 1,070,000.00 -R$ 1,144,900.00 -R$ 1,225,043.00 -R$ 1,310,796.01
(-) Despesa com vendas -5%
(-) ICMS e IPI -28%
(-) CSLL E IRPJ -34%

Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 LIQUIDAÇÃO ANO 5

Investimentos
(-/+) Custo/Venda do ativo novo - equipamentos -R$ 55,000,000.00 R$ 10,000,000.00
(-/+) Imóvel -R$ 1,500,000.00 R$ 1,500,000.00
(-/+) Var. Capital Giro -R$ 25,000,000.00 -R$ 18,000,000.00 -R$ 26,375,000.00 R$ 7,159,375.00 R$ 22,021,531.25 R$ - R$ 40,194,093.75
(=) Custo do ativo novo instalado -R$ 81,500,000.00 -R$ 18,000,000.00 -R$ 26,375,000.00 R$ 7,159,375.00 R$ 22,021,531.25 R$ -
(+) Receitas Operacionais Bruta R$ 100,000,000.00 R$ 168,000,000.00 R$ 264,600,000.00 R$ 231,525,000.00 R$ 145,860,750.00
(-) ICMS e IPI -R$ 28,000,000.00 -R$ 47,040,000.00 -R$ 74,088,000.00 -R$ 64,827,000.00 -R$ 40,841,010.00
(=) Receitas Operacionais Líquida R$ 72,000,000.00 R$ 120,960,000.00 R$ 190,512,000.00 R$ 166,698,000.00 R$ 105,019,740.00
(-) CMV -R$ 50,000,000.00 -R$ 88,000,000.00 -R$ 145,200,000.00 -R$ 133,100,000.00 -R$ 87,846,000.00
(-) Depreciação -R$ 11,000,000.00 -R$ 11,000,000.00 -R$ 11,000,000.00 -R$ 11,000,000.00 -R$ 11,000,000.00
(-) Despesa com vendas -R$ 5,000,000.00 -R$ 8,400,000.00 -R$ 13,230,000.00 -R$ 11,576,250.00 -R$ 7,293,037.50
(-) Despesa Administrativas -R$ 1,000,000.00 -R$ 1,070,000.00 -R$ 1,144,900.00 -R$ 1,225,043.00 -R$ 1,310,796.01
(=) Resultado antes da depreciação e IRPJ/CSLL R$ 5,000,000.00 R$ 12,490,000.00 R$ 19,937,100.00 R$ 9,796,707.00 -R$ 2,430,093.51
(-) IRPJ/CSLL -R$ 1,700,000.00 -R$ 4,246,600.00 -R$ 6,778,614.00 -R$ 3,330,880.38 R$ - -R$ 3,400,000.00
(=) Resultado Líquido R$ 3,300,000.00 R$ 8,243,400.00 R$ 13,158,486.00 R$ 6,465,826.62 -R$ 2,430,093.51 R$ -
(+) Depreciação/Amortização R$ 11,000,000.00 R$ 11,000,000.00 R$ 11,000,000.00 R$ 11,000,000.00 R$ 11,000,000.00 R$ -
(=) Entradas operacionais de caixa -R$ 81,500,000.00 -R$ 3,700,000.00 -R$ 7,131,600.00 R$ 31,317,861.00 R$ 39,487,357.87 R$ 8,569,906.49 R$ 48,294,093.75