Descrição Janeiro Fevereiro

RECEITA BRUTA R$ 792,820.54 R$ 1,079,100.72

VENDA DE MERCADORIAS R$ 710,881.14 R$ 948,144.12
SERVIÇOS PRESTADOS R$ 89,040.20 R$ 143,401.60
DEVOLUÇÃO SOBRE VENDAS R$ 7,100.80 R$ 12,445.00

IMPOSTOS R$ 204,468.37 R$ 275,412.74

PIS R$ 13,081.54 R$ 17,805.16
COFINS R$ 60,254.36 R$ 82,011.65
ICMS R$ 126,680.46 R$ 168,425.84
ISS R$ 4,452.01 R$ 7,170.08

RECEITA LÍQUIDA R$ 588,352.17 R$ 803,687.98

0
CUSTO DAS VENDAS R$ 433,045.51 R$ 558,227.31
(+) COMPRAS MERCADORIAS R$ 540,872.00 R$ 696,820.15
(+) FRETES R$ 7,108.81 R$ 9,481.44
( - ) ICMS SOBRE COMPRAS E FRETES R$ 64,904.64 R$ 83,618.42
( - ) PIS SOBRE COMPRAS R$ 8,924.39 R$ 11,497.53
( - ) COFINS SOBRE COMPRAS R$ 41,106.27 R$ 52,958.33
CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS R$ 433,045.51 R$ 558,227.31

LUCRO BRUTO R$ 155,306.66 R$ 245,460.67

DESPESAS FIXAS R$ 143,218.04 R$ 145,043.12

PRÓ-LABORE (Sócios) R$ 1,500.00 R$ 1,500.00
SALÁRIOS R$ 95,890.10 R$ 97,125.00
FGTS R$ 7,671.21 R$ 7,770.00
INSS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO R$ 19,178.02 R$ 19,425.00
TERCEIROS FOLHA PAGAMENTO R$ 6,520.53 R$ 6,604.50
PROVISÃO 13° SALÁRIO R$ 7,990.84 R$ 8,093.75
ENCARGOS SOBRE 13° SALÁRIO R$ 2,780.81 R$ 2,816.63
PROVISÃO FÉRIAS E 1/3 DE FÉRIAS R$ 885.65 R$ 897.06
ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 1/3 FÉRIAS R$ 800.87 R$ 811.19

INFRA-ESTRUTURA R$ 22,100.00 R$ 22,323.00

AGUA E ESGOTO R$ 900.00 R$ 1,058.00
TELEFONE R$ 470.00 R$ 460.00
 INTERNET R$ 800.00 R$ 800.00
ENERGIA R$ 3,180.00 R$ 3,255.00
ALUGUEL A PAGAR R$ 5,500.00 R$ 5,500.00
DEPRECIAÇÃO R$ 11,250.00 R$ 11,250.00

OUTRAS DESPESAS R$ 100,362.00 R$ 117,146.00

COMBUSTÍVEIS R$ 8,125.00 R$ 9,958.00
CONTABILIDADE R$ 4,400.00 R$ 4,400.00
DOAÇÃO IGREJA R$ 15,000.00 R$ 15,000.00
OUTRAS CONSULTORIAS R$ 1,500.00 R$ 1,500.00
MATERIAL DE ESCRITÓRIO R$ 2,385.00 R$ 2,958.00
CURSOS E TREINAMENTOS R$ 1,200.00 R$ 1,200.00
BRINDES P/ CLIENTES R$ 17,220.00 R$ 27,850.00
PRODUTOS DE LIMPEZA (USO E CONSUMO) R$ 2,455.00 R$ 2,110.00
PLANO DE SAÚDE DIRETORIA R$ 19,950.00 R$ 19,950.00
DESPESAS SÓCIOS R$ 28,127.00 R$ 32,220.00
OUTRAS RECEITAS R$ - R$ -
OUTRAS RECEITAS R$ - R$ -

LUCRO ANTES DO IR e CSLL -R$ 110,373.38 -R$ 39,051.45

-R$ 111,484.94
 Março
R$ 1,175,527.23
R$ 983,095.00
R$ 209,202.48
R$ 16,770.25

R$ 293,134.85
R$ 19,396.20
R$ 89,340.07
R$ 173,938.46
R$ 10,460.12

R$ 882,392.38

R$ 579,440.78
R$ 650,618.00
R$ 9,830.95
R$ 20,826.00
R$ 10,735.20
R$ 49,446.97
R$ 579,440.78

R$ 302,951.60

R$ 137,941.71
R$ 1,500.00
R$ 92,320.00
R$ 7,385.60
R$ 18,464.00
R$ 6,277.76
R$ 7,693.33
R$ 2,677.28
R$ 852.68
R$ 771.06

R$ 22,155.00
R$ 1,258.00
R$ 425.00
 R$ 800.00
R$ 2,922.00
R$ 5,500.00
R$ 11,250.00

R$ 104,915.00
R$ 9,045.00
R$ 4,400.00
R$ 15,000.00
R$ 1,500.00
R$ 3,125.00
R$ 1,200.00
R$ 18,500.00
R$ 2,585.00
R$ 19,950.00
R$ 29,610.00
R$ -
R$ -

R$ 37,939.89

84.94
PARTE A - REGISTRO DOS AJUSTES DO LUCRO LIQUIDO DO EXERCICIO
DATA H I S T O R I C O OBSERVAÇÕES
NATUREZA DOS AJUSTES - JANEIRO / 2024
1/7/2024 DOAÇÃO IGREJA
1/22/2024 BRINDES P/ CLIENTES
1/10/2024 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA
1/31/2024 DESPESAS SÓCIOS

NATUREZA DOS AJUSTES - FEVEREIRO / 2024

2/5/2024 DOAÇÃO IGREJA
2/10/2024 BRINDES P/ CLIENTES
2/15/2024 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA
2/28/2024 DESPESAS SÓCIOS

NATUREZA DOS AJUSTES - MARÇO / 2024

3/1/2024 DOAÇÃO IGREJA
3/10/2024 BRINDES P/ CLIENTES
3/15/2024 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA
3/20/2024 DESPESAS SÓCIOS

TOTAL ADIÇÕES E EXCLUSÕES

3/31/2024 DEMONSTRATIVO DO LUCRO REAL

RESULTADO DO PERÍODO
ADIÇÕES:
Despesas Indedutíveis 01/2024
Despesas Indedutíveis 02/2024
Despesas Indedutíveis 03/2024
TOTAL ADIÇÕES

EXCLUSÕES:

TOTAL EXCLUSÕES

LUCRO REAL

PREJUÍZOS PERÍODOS ANTERIORES (LIMITADO A 30% DO

LUCRO)
__________________________

Contador
 ADIÇÕES EXCLUSÕES

15,000.00
17,220.00
19,950.00
28,127.00

R$ 80,297.00

15,000.00
27,850.00
19,950.00
32,220.00
R$ 95,020.00

15,000.00
18,500.00
19,950.00
29,610.00

R$ 83,060.00

258,377.00 -

-R$ 111,484.94

80,297.00 80,297.00
95,020.00 95,020.00
83,060.00 83,060.00
258,377.00

146,892.06

R$ 44,067.62
____________ 102,824.44
PARTE B - CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO LUCRO LIQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS

CONTA : PREJUIZO FISCAL ANO CALENDÁRIO

Para efeitos de Correção Monetária

DATA H I S T Ó R I C O Mês de Valor a Coef.
Ref. Corrigir
4º TRI Prej. Fiscal apurado n/exercício 4º TRI 2022
 FOLHA 26

Controle de Valores
Débito Crédito Valor Corrigido D/C

- 457,090.00

44,067.62

413,022.38
 PREJUÍZOS ACUMULADOS ANOS ANTERIORES
Ano Prejuízo
2022-1 -R$457,090.00

TOTAL -R$457,090.00

LUCRO
TRIMESTRE LUCRO

1° TRI R$146,892.06 R$0.00

2° TRI R$0.00 R$0.00

3° TRI R$0.00

4° TRI R$0.00 R$0.00

LUCRO REAL TRIMESTRAL - IR

Mês / Ano 1° TRI 2° TRI 3° TRI
LUCRO / PREJUÍZO R$146,892.06 R$0.00 R$0.00
ADIÇÕES R$0.00
PREJ. ANTERIORES R$44,067.62 R$0.00 R$0.00
OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00
LUCRO TRIBUTÁVEL R$102,824.44 R$ - R$ -
IRPJ R$15,423.67 R$0.00 R$0.00
AD IRPJ R$4,282.44 0,00 0,00
TOTAL IRPJ R$19,706.11 #VALUE! #VALUE!
IR RETIDO R$0.00
IRPJ A RECOLHER R$19,706.11 #VALUE! #VALUE!
 LUCRO REAL TRIMESTRAL - CSLL
Mês / Ano 1° TRI 2° TRI 3° TRI
LUCRO / PREJUÍZO R$146,892.06 R$0.00 R$0.00
ADIÇÕES R$0.00
PREJ. ANTERIORES R$44,067.62 R$0.00 R$0.00
OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00
LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 102,824.44 R$ - R$ -
TOTAL CSLL R$9,254.20 R$0.00 R$0.00
CSLL RETIDO
CSLL A RECOLHER R$9,254.20 R$0.00 R$0.00

Mês / Ano IRPJ CSLL

1° TRI R$ 19,706.11 R$ 9,254.20
2° TRI R$ - R$ -
3° TRI R$ - R$ -
4° TRI R$ - R$ -

TOTAL R$ 19,706.11 R$ 9,254.20

IRPJ CSLL
3373 - Pessoas
jurídicas não 6012 - Demais
DARF obrigadas, mas pessoas jurídicas
optante

1
 4° TRI
R$0.00

R$0.00

R$ -
R$0.00
0,00
#VALUE!

#VALUE!
 4° TRI
R$0.00

R$0.00

R$ -
R$0.00

R$0.00
 PREJUÍZOS ACUMULADOS ANOS ANTERIORES
Ano Prejuízo
R$0.00
R$0.00
R$0.00
R$0.00
R$0.00
TOTAL R$0.00

RECEITA BRUTA E LUCRO ANTES DO IR

Mês / Ano Receita Bruta LUCRO ANTES IR
Jan-24 R$ 3,400,258.00 R$373,185.00
Feb-24 R$ 4,250,158.00 R$325,130.00
Mar-24 R$ 3,125,000.00 -R$275,847.00
Apr-24 R$ 3,188,050.00 R$315,255.00
May-24 R$ 3,485,000.00 -R$278,640.00
Jun-24 R$ 3,235,300.00 R$346,790.00
Jul-24 R$ 4,185,320.00 R$347,226.00
Aug-24 R$ 2,895,150.00 -R$225,126.00
Sep-24 R$ 2,777,145.00 R$725,430.00
Oct-24 R$ 3,975,160.00 -R$425,720.00
Nov-24 R$ 2,855,985.00 R$284,320.00
Dec-24 R$ 2,458,000.00 R$383,850.00

ESTIMATIVA IRPJ
Mês / Ano Receita Matriz e Filial Presunção IRPJ
8% 15%
Jan-24 R$ 3,400,258.00 R$ 272,020.64 R$ 40,803.10
Feb-24 R$ 4,250,158.00 R$ 340,012.64 R$ 51,001.90
Mar-24 R$ 3,125,000.00 R$ 250,000.00 R$ 37,500.00
Apr-24 R$ 3,188,050.00 R$ 255,044.00 R$ 38,256.60
May-24 R$ 3,485,000.00 R$ 278,800.00 R$ 41,820.00
Jun-24 R$ 3,235,300.00 R$ 258,824.00 R$ 38,823.60
 Jul-24 R$ 4,185,320.00 R$ 334,825.60 R$ 50,223.84
Aug-24 R$ 2,895,150.00 R$ 231,612.00 R$ 34,741.80
Sep-24 R$ 2,777,145.00 R$ 222,171.60 R$ 33,325.74
Oct-24 R$ 3,975,160.00 R$ 318,012.80 R$ 47,701.92
Nov-24 R$ 2,855,985.00 R$ 228,478.80 R$ 34,271.82
Dec-24 R$ 2,458,000.00

ESTIMATIVA CSLL
Mês / Ano Receita Matriz e Filial Presunção CSLL
12% 9%
Jan-24 R$ 3,400,258.00 R$ 408,030.96 R$ 36,722.79
Feb-24 R$ 4,250,158.00 R$ 510,018.96 R$ 45,901.71
Mar-24 R$ 3,125,000.00 R$ 375,000.00 R$ 33,750.00
Apr-24 R$ 3,188,050.00 R$ 382,566.00 R$ 34,430.94
May-24 R$ 3,485,000.00 R$ 418,200.00 R$ 37,638.00
Jun-24 R$ 3,235,300.00 R$ 388,236.00 R$ 34,941.24
Jul-24 R$ 4,185,320.00 R$ 502,238.40 R$ 45,201.46
Aug-24 R$ 2,895,150.00 R$ 347,418.00 R$ 31,267.62
Sep-24 R$ 2,777,145.00 R$ 333,257.40 R$ 29,993.17
Oct-24 R$ 3,975,160.00 R$ 477,019.20 R$ 42,931.73
Nov-24 R$ 2,855,985.00 R$ 342,718.20 R$ 30,844.64
Dec-24 R$ 2,458,000.00

BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - IR (1º SEMESTRE

Mês / Ano JAN JAN à FEV JAN à MAR
EBTIDA R$373,185.00 R$698,315.00 R$422,468.00
ADIÇÕES R$0.00 R$0.00 R$0.00
PREJ. ANTERIORES R$0.00 R$0.00 R$0.00
OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00 R$0.00
LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 373,185.00 R$ 698,315.00 R$ 422,468.00
IRPJ R$55,977.75 R$104,747.25 R$63,370.20
AD IRPJ R$35,318.50 R$65,831.50 R$36,246.80
TOTAL IRPJ R$91,296.25 R$170,578.75 R$99,617.00
COMPENSAÇÃO IR
ACUMULADO R$ 66,005.16 R$ 149,008.32

IR RETIDO
 IRPJ A RECOLHER R$91,296.25 R$104,573.59 -R$49,391.32

BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - IR (2º SEMESTRE

Mês / Ano JAN à JUL JAN à AGO JAN à SET
EBTIDA R$1,153,099.00 R$927,973.00 R$1,653,403.00
ADIÇÕES R$0.00
PREJ. ANTERIORES R$0.00 R$0.00 R$0.00
OUTRAS EXCLUSÕES R$0.00
LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 1,153,099.00 R$ 927,973.00 R$ 1,653,403.00
IRPJ R$172,964.85 R$139,195.95 R$248,010.45
AD IRPJ R$101,309.90 R$76,797.30 R$147,340.30
TOTAL IRPJ R$274,274.75 R$215,993.25 R$395,350.75
COMPENSAÇÃO IR
ACUMULADO R$ 189,468.25 R$ 271,174.65 R$ 271,174.65

IR RETIDO
IRPJ A RECOLHER R$84,806.50 -R$55,181.40 R$124,176.10

BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - CSLL (1º SEMESTR

Mês / Ano JAN JAN à FEV JAN à MAR
EBTIDA R$373,185.00 R$698,315.00 R$422,468.00
ADIÇÕES R$ -
PREJ. ANTERIORES R$ - R$ - R$ -
OUTRAS EXCLUSÕES R$ - R$ - R$ -
LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 373,185.00 R$ 698,315.00 R$ 422,468.00
TOTAL CSLL R$ 33,586.65 R$ 62,848.35 R$ 38,022.12
COMPENSAÇÃO CSLL
ACUMULADO R$ 33,586.65 R$ 62,848.35

CSLL RETIDO
CSLL A RECOLHER R$33,586.65 R$29,261.70 -R$24,826.23

BALANCETE DE REDUÇÃO / SUSPENSÃO - CSLL (2º SEMESTR

Mês / Ano JAN à JUL JAN à AGO JAN à SET
EBTIDA R$1,153,099.00 R$927,973.00 R$1,653,403.00
ADIÇÕES R$ - R$ - R$ -
PREJ. ANTERIORES R$ - R$ - R$ -
OUTRAS EXCLUSÕES R$ - R$ - R$ -
LUCRO TRIBUTÁVEL R$ 1,153,099.00 R$ 927,973.00 R$ 1,653,403.00
 TOTAL CSLL R$ 103,778.91 R$ 83,517.57 R$ 148,806.27
COMPENSAÇÃO CSLL
ACUMULADO R$ 72,528.57 R$ 103,778.91 R$ 103,778.91

CSLL RETIDO
CSLL A RECOLHER R$31,250.34 -R$20,261.34 R$45,027.36

Mês / Ano IRPJ ESTIMATIVA / BALANÇO

Jan-24 R$ 66,005.16 ESTIMATIVA
Feb-24 R$ 83,003.16 ESTIMATIVA
Mar-24 R$ - BALANÇO
Apr-24 R$ 27,422.43 BALANÇO
May-24 R$ - BALANÇO
Jun-24 R$ 13,037.50 BALANÇO
Jul-24 R$ 81,706.40 ESTIMATIVA
Aug-24 R$ - BALANÇO
Sep-24 R$ 53,542.90 ESTIMATIVA
Oct-24 R$ - BALANÇO
Nov-24 R$ 31,283.20 BALANÇO
Dec-24 R$ 93,962.50 BALANÇO

TOTAL R$ 449,963.25
1

R$ 449,963.25
 R$698,315.00
R$422,468.00

AD IR Total a Pagar
10%
R$ 25,202.06 R$ 66,005.16
R$ 32,001.26 R$ 83,003.16
R$ 23,000.00 R$ 60,500.00
R$ 23,504.40 R$ 61,761.00
R$ 25,880.00 R$ 67,700.00
R$ 23,882.40 R$ 62,706.00
 R$ 31,482.56 R$ 81,706.40
R$ 21,161.20 R$ 55,903.00
R$ 20,217.16 R$ 53,542.90
R$ 29,801.28 R$ 77,503.20
R$ 20,847.88 R$ 55,119.70
R$ -

TOTAL A PAGAR

R$ 36,722.79
R$ 45,901.71
R$ 33,750.00
R$ 34,430.94
R$ 37,638.00
R$ 34,941.24
R$ 45,201.46
R$ 31,267.62
R$ 29,993.17
R$ 42,931.73
R$ 30,844.64
R$ -

ENSÃO - IR (1º SEMESTRE)

JAN à ABR JAN à MAI JAN à JUN
R$737,723.00 R$459,083.00 R$805,873.00
R$0.00 R$0.00 R$0.00
R$0.00 R$0.00 R$0.00
R$0.00 R$0.00 R$0.00
R$ 737,723.00 R$ 459,083.00 R$ 805,873.00
R$110,658.45 R$68,862.45 R$120,880.95
R$65,772.30 R$35,908.30 R$68,587.30
R$176,430.75 R$104,770.75 R$189,468.25

R$ 149,008.32 R$ 176,430.75 R$ 176,430.75

 R$27,422.43 -R$71,660.00 R$13,037.50

ENSÃO - IR (2º SEMESTRE)

JAN à OUT JAN à NOV JAN à DEZ
R$1,227,683.00 R$1,512,003.00 R$1,895,853.00

R$0.00 R$0.00 R$0.00

R$ 1,227,683.00 R$ 1,512,003.00 R$ 1,895,853.00

R$184,152.45 R$226,800.45 R$284,377.95
R$102,768.30 R$129,200.30 R$165,585.30
R$286,920.75 R$356,000.75 R$449,963.25

R$ 324,717.55 R$ 324,717.55 R$ 356,000.75

-R$37,796.80 R$31,283.20 R$93,962.50

NSÃO - CSLL (1º SEMESTRE)

JAN à ABR JAN à MAI JAN à JUN
R$737,723.00 R$459,083.00 R$805,873.00

R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ -
R$ 737,723.00 R$ 459,083.00 R$ 805,873.00
R$ 66,395.07 R$ 41,317.47 R$ 72,528.57

R$ 62,848.35 R$ 66,395.07 R$ 66,395.07

R$3,546.72 -R$25,077.60 R$6,133.50

NSÃO - CSLL (2º SEMESTRE)

JAN à OUT JAN à NOV JAN à DEZ
R$1,227,683.00 R$1,512,003.00 R$1,895,853.00
R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ -
R$ 1,227,683.00 R$ 1,512,003.00 R$ 1,895,853.00
R$ 110,491.47 R$ 136,080.27 R$ 170,626.77

R$ 133,772.08 R$ 133,772.08 R$ 136,080.27

-R$23,280.61 R$2,308.19 R$34,546.50

CSLL ESTIMATIVA / BALANÇO

R$ 33,586.65 ESTIMATIVA
R$ 29,261.70 ESTIMATIVA
R$ - BALANÇO
R$ 3,546.72 BALANÇO
R$ - BALANÇO
R$ 6,133.50 BALANÇO
R$ 31,250.34 ESTIMATIVA
R$ - BALANÇO
R$ 29,993.17 ESTIMATIVA
R$ - BALANÇO
R$ 2,308.19 BALANÇO
R$ 34,546.50 BALANÇO

R$ 170,626.77