BALANCETE

Contas Débito Crédito

Caixa R$ 5,000.00 R$ 0.00
Banco R$ 240,093.21 R$ 0.00
Aplicações Financeiras R$ 150,000.00 R$ 0.00
Clientes R$ 200,000.00 R$ 0.00
Duplicatas a receber R$ 150,000.00 R$ 0.00
Empréstimos a receber R$ 260,000.00 R$ 0.00
Adiantamento a fornecedor R$ 10,000.00 R$ 0.00
Estoque de mercadoria R$ 305,305.00 R$ 0.00
Estoque de material escr. R$ 50,000.00 R$ 0.00
Seguros a apropriar R$ 69,000.00 R$ 0.00
Imóveis de renda R$ 800,000.00 R$ 0.00
Computadores e p. R$ 10,000.00 R$ 0.00
Veículos R$ 100,000.00 R$ 0.00
Móveis e utensílios R$ 120,000.00 R$ 0.00
Depreciação acumulada R$ 0.00 R$ 30,000.00
Software R$ 20,000.00 R$ 0.00
Amortização Acumulada R$ 0.00 R$ 2,000.00
Fornecedores R$ 0.00 R$ 162,000.00
Duplicatas a pagar R$ 0.00 R$ 13,000.00
Juros ativos a apropriar R$ 0.00 R$ 40,500.00
Capital subscrito R$ 0.00 R$ 600,000.00
Capital a integralizar R$ 100,000.00 R$ 0.00
Reserva legal R$ 0.00 R$ 200,000.00
Reserva estatutária R$ 0.00 R$ 150,000.00
Lucros acumulados R$ 0.00 R$ 300,000.00
Receita de venda R$ 0.00 R$ 2,121,951.21
Juros ativos R$ 0.00 R$ 19,500.00
CMV R$ 626,000.00 R$ 0.00
ICMS S/ vendas R$ 255,951.21 R$ 0.00
PIS S/ vendas R$ 23,650.00 R$ 0.00
COFINS S/ vendas R$ 106,600.00 R$ 0.00
Material de escritório R$ 40,000.00 R$ 0.00
Aluguéis passivos R$ 30,000.00 R$ 0.00
Salários R$ 130,000.00 R$ 0.00
Contribuição p/ FGTS R$ 11,000.00 R$ 0.00
Contribuição previdenciaria R$ 32,000.00 R$ 0.00
Depreciação acumulada R$ 15,000.00 R$ 0.00
Amortização Acumulada R$ 2,000.00 R$ 0.00
ICMS a recolher R$ 0.00 R$ 10,251.21
PIS a recolher R$ 0.00 R$ 759.00
COFINS a recolher R$ 0.00 R$ 3,496.00
Serviços de manutenção R$ 10,000.00 R$ 0.00
Aluguéis antecipados R$ 0.00 R$ 220,527.00
PIS retido R$ 0.00 R$ 65.00
CSLL retido R$ 0.00 R$ 100.00
COFINS retido R$ 0.00 R$ 300.00
IRFF retido R$ 0.00 R$ 150.00
Seguros R$ 3,000.00 R$ 0.00
TOTAL R$ 3,874,599.42 R$ 0.00 R$ 3,874,599.42
 Banco ICMS a recuperar PIS a recuperar
R$ 115.00 R$ 80,000.00 R$ 13,000.00 R$ 1,300.00 R$ 990.00 R$ 99.00
R$ 121,951.21 R$ 9,385.00 R$ 11,700.00 R$ 891.00
R$ 220,527.00 R$ 36,000.00
R$ 8,000.00 R$ 100,000.00 R$ 0.00 R$ 0.00

R$ 240,093.21

ICMS s/ vendas ICMS a recolher Aluguéis Antec.

R$ 234,000.00 R$ 11,700.00 R$ 21,951.21 R$ 220,527.00
R$ 21,951.21

R$ 255,951.21 R$ 10,251.21 R$ 220,527.00

PIS retido
PiS s/ vendas PIS a recolher R$ 65.00
R$ 1,650.00 R$ 891.00 R$ 1,650.00
R$ 22,000.00
R$ 65.00
R$ 23,650.00 R$ 759.00

COFINS retido
COFINS s/ venda COFINS a recolher R$ 300.00
R$ 7,600.00 R$ 4,104.00 R$ 7,600.00
R$ 99,000.00
R$ 300.00
R$ 106,600.00 R$ 3,496.00

Juros ativos Juros ativos a apropriar Seguros

R$ 12,000.00 R$ 7,500.00 R$ 18,000.00 R$ 3,000.00
R$ 7,500.00 R$ 30,000.00

R$ 19,500.00 R$ 40,500.00 R$ 3,000.00

COFINS a recuperar CMV Estoque de mercadoria
R$ 4,560.00 R$ 456.00 R$ 576,000.00 R$ 300,000.00
R$ 4,104.00 R$ 50,000.00 R$ 61,450.00

R$ 0.00 R$ 626,000.00
R$ 305,305.00

Seguros a apropriar Empréstimos a receber Serviços de manut

R$ 36,000.00 R$ 3,000.00 R$ 130,000.00 R$ 10,000.00
R$ 36,000.00 R$ 100,000.00
R$ 30,000.00
R$ 69,000.00 R$ 10,000.00

R$ 260,000.00
CSLL retido
R$ 100.00

R$ 100.00

IRFF retido
R$ 150.00

R$ 150.00

Receita de vendas
R$ 2,000,000.00
R$ 121,951.21

R$ 2,121,951.21
Estoque de mercadoria
R$ 50,000.00
R$ 6,145.00

Serviços de manutenção
 Demonstração de resultado do exercício
RECEITA OPERACIONAL BRUTA R$ 2,121,951.21
(-) deduções R$ 386,201.21
ICMS S/ VENDAS R$ 255,951.21
PIS S/ VENDAS R$ 23,650.00
COFINS S/ VENDAS R$ 106,600.00
RECEITA OPERACIONAL LIQUÍDA R$ 1,735,750.00
(-) CMV R$ 626,000.00
LUCRO OPERACIONAL BRUTO R$ 1,109,750.00
(-) despesas operacionais R$ 253,500.00
DESPESAS GERAIS
Material de escritório R$ 40,000.00
Aluguéis passivos R$ 30,000.00
Salários R$ 130,000.00
Contribuição FGTS R$ 11,000.00
Contribuição previdenciaria R$ 32,000.00
Depreciação R$ 15,000.00
Amortização R$ 2,000.00
Serviços de manutenção R$ 10,000.00
Seguros R$ 3,000.00
Receitas financeiras R$ 19,500.00

LUCRO OPERACIONAL LIQUÍDO R$ 856,250.00

 BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO CIRCULANTE R$ 1,392,194.21 PASSIVO CIRCULANTE R$ 403,944.21
Disponibilidades R$ 347,889.21 Valores a pagar R$ 175,000.00

Valores a receber R$ 610,000.00 Obrigações acumuladas R$ 15,121.21

Adiantamentos R$ 10,000.00 Outras contas passivo c. R$ 213,823.00

Estoques R$ 355,305.00

Outras contas ativo circulante R$ 69,000.00

PASSIVO NÃO CIRCULANTE R$ 0.00
ATIVO NÃO CIRCULANTE R$ 1,018,000.00 Exigível a longo prazo R$ 0.00
Investimentos R$ 800,000.00
PATRIMÔNIO LIQUÍDO R$ 2,006,250.00
Imobilizado R$ 200,000.00 Capital social R$ 500,000.00
capital subscrito R$ 600,000.00
Intangível R$ 18,000.00 (-) capital a integralizar -R$ 100,000.00
Reservas R$ 350,000.00
(-) depreciação acumulada -R$ 2,000.00
Lucros acumulados R$ 1,156,250.00
TOTAL R$ 2,410,194.21 TOTAL R$ 2,410,194.21