LUCRO PRESUMIDO 01/2024

Receita Bruta Operacional e Deduções

+
RECEITA DE SAIDAS R$ 1,000,000.00
+ Receita com Prestação Serviço Transporte
+ Receita com Representação Comercial
- RECEITA DE ENTRADAS
- Produtos Isentos ou Alíquota Zero S/ ICMS ST R$ -
+ Devolução Produtos Isentos S/ ICMS ST R$ -

=
Receita Bruta - Deduções Permitidas R$ 1,000,000.00

Apuração da Base de Cálculo do PIS e COFINS

=
Receita Bruta - Deduções permitidas R$ 1,000,000.00

=
Base de Cálculo do PIS e COFINS R$ 1,000,000.00

Valor a Recolher
0.65% PIS a Pagar R$ 6,500.00
3.00% COFINS a Pagar R$ 30,000.00

P A SOTO 12/2023
Receita Bruta Operacional e Deduções
+ RECEITA DE SAIDAS R$ 346,201.71
+ Receita com Prestação Serviço Transporte
+ Receita com Representação Comercial
- RECEITA DE ENTRADAS R$ 305,258.70
- Produtos Isentos ou Alíquota Zero S/ ICMS ST R$ -
+ Devolução Produtos Isentos S/ ICMS ST R$ -
= Receita Bruta - Deduções Permitidas R$ 40,943.01

Apuração da Base de Cálculo do PIS e COFINS

= Receita Bruta - Deduções permitidas R$ 40,943.01
= Base de Cálculo do PIS e COFINS R$ 40,943.01

Valor a Recolher
1.65% PIS a Pagar R$ 266.13
7.60% COFINS a Pagar R$ 1,228.29
 02/2024 03/2024 04/2024 05/2024 06/2024

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

obrigaçoes e acessorias

DCTF MENSAL 2° MÊS SUB 15 DIA UTIL

EFD CONTRIBUIÇOES MENSAL 2° MÊS SUB 15 DIA UTIL
EFD ICMS/IPI MENSAL
EFD REINF MENSAL
ECF ANUAL
ECD ANUAL
 07/2024 08/2024 10/2024 11/2024 12/2024

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

UB 15 DIA UTIL
UB 15 DIA UTIL
 PLANILHA DE APURAÇÃO IRPJ E CSLL 01/2021 02/2021 03/2021 04/2021 05/2021 06/2021 07/2021 08/2021 09/2021 10/2021 11/2021 12/2021
Receita Bruta Operacional e Deduções
+ Receita com Vendas (Faturamento) R$ 1,000,000.00
+ Receita com Prestação Serviço Transporte
+ Outras Receitas
-
-
-
-
Receita Líquida para apuração Base Cálculo 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Apuração da Base de Cálculo do IRPJ

8.00% % Lucro presumido operacional (Vendas/Transporte) 80,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16.00% % Lucro presumido operacional (Representação) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Ganhos de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Demais Receitas (Aluguéis, etc.) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Multas Recebidas (Rescisão de contrato e Outras) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

+ Receitas Financeiras (Juros, Descontos Condicionais,

Aplicações Fnanceiras, Prêmios Resgate Títulos) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
= Lucro presumido e Receitas Não Operacionais 80,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Apuração do IRPJ a Recolher

= Lucro presumido e Receitas Não Operacionais 80,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
= Lucro Excedente a R$ 60.000 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

15.00% IR a Recolher s/ Lucro Real 12,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10.00% IR a Recolher s/ Parcela do Lucro Excedente 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- I.R. Retido na Fonte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
= TOTAL IRPJ A PAGAR ( Cód. 2089) 14,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Apuração da Base de Cálculo da CSLL

12.00% % Lucro presumido operacional (Vendas/Transporte) 120,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
32.00% % Lucro Real operacional (Representação) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Ganhos de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Demais Receitas (Aluguéis, etc.) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Multas Recebidas (Rescisão de contrato e Outras) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

+ Receitas Financeiras (Juros, Descontos Condicionais,

Aplicações Fnanceiras, Prêmios Resgate Títulos)
= Lucro Real e Receitas Não Operacionais 120,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Apuração da CSLL a Recolher

= Lucro Real e Receitas Não Operacionais 120,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9.00% CSLL a Recolher s/ Lucro Real 10,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- Compensações da CSLL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
= TOTAL CSLL A PAGAR (Cód. 2372) 10,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

total de irpj e csll a recolher 24,800.00

0.00