BNB Conhecimentos Bancarios Teoria 480 Questoes Gabaritadas

BANCO DO
NORDESTE
CONHECIMENTOS
BANCÁRIOS
Teoria + 480 Questões
Gabaritadas
Prof. Cid Roberto

BANCO DO
NORDESTE
CONHECIMENTOS
BANCÁRIOS
Teoria + 480 Questões
Gabaritadas
BNB - Banco do Nordeste do Brasil - Conhecimentos

Bancários para o Cargo de Analista Bancário I
Professor: Cid Roberto (Pós-Edital)
CÓDIGO 171158
BNB - Banco do Nordeste do Brasil -

Conhecimentos Bancários em Exercícios (480 questões)
Professores: Cid Roberto e Sirlo de Oliveira (Pós-Edital)
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BNB – Conhecimentos Bancários
Teoria + 480 Questões Gabaritadas
SUMÁRIO
BNB 2024 – CONHECIMENTOS BANCÁRIOSTEORIA E 480 QUESTÕES GABARITADAS. . . . . . . 8
1. INTRODUÇÃO E ESCLARECIMENTOS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
2. ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
3. MERCADO FINANCEIRO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
4. DINÂMICA DO MERCADO: OPERAÇÕES NO MERCADO INTERBANCÁRIO . . . . . . . 11
5. LIQUIDEZ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
6. INSTRUMENTOS DE POLÍTICA MONETÁRIA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
7. MERCADO PRIMÁRIO E SECUNDÁRIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
8. CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
9. BANCO CENTRAL DO BRASIL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
10. COMITÊ DE POLÍTICA MONETÁRIA – COPOM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
11. CONTA CORRENTE: ABERTURA, MANUTENÇÃO, ENCERRAMENTO,
PAGAMENTO, DEVOLUÇÃO DE CHEQUES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
12. CADASTRO DE EMITENTES DE CHEQUES SEM FUNDOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
13. SERVIÇO DE COMPENSAÇÃO DE CHEQUE E OUTROS PAPÉIS. . . . . . . . . . . . . . . 27
14. DEPÓSITOS À VISTA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
15. DEPÓSITOS A PRAZO (CDB E RDB). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
16. CADERNETA DE POUPANÇA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
17. FUNDOS MÚTUOS DE INVESTIMENTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
18. FIANÇA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
19. GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
20. PLANOS DE APOSENTADORIA E DE PREVIDÊNCIA PRIVADOS FECHADOS. . . . . 38
21. FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR (FAT): BASE LEGAL, FINALIDADES,
REGRAS, FORMA DE ATUAÇÃO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
22. COBRANÇA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
23. CONVÊNIOS DE ARRECADAÇÃO/PAGAMENTOS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
24. SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
gran.com.br 4 de 284
25. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS OFICIAIS FEDERAIS – PAPEL E ATUAÇÃO. . . . . . . 45

26. BANCO DO BRASIL S.A.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
27. CAIXA ECONÔMICA FEDERAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48
28. BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO E SOCIAL – BNDES. . 49
29. BANCO DO NORDESTE DO BRASIL – BNB . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52
30. BANCO DA AMAZÔNIA S.A. – BASA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

31. BANCOS COMERCIAIS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
32. BANCOS DE INVESTIMENTO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
33. BANCOS DE DESENVOLVIMENTO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
34. SOCIEDADES DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO. . . . . . . . . . . . . 60
35. SOCIEDADES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60
36. SOCIEDADES DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO – SCI. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61
37. BANCO MÚLTIPLO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61
38. ASSOCIAÇÕES DE POUPANÇA E EMPRÉSTIMO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
39. COOPERATIVAS DE CRÉDITO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
40. BANCOS COOPERATIVOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
41. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS MONETÁRIAS E NÃO MONETÁRIAS. . . . . . . . . . . . 63
42. OPERAÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
43. FUNDAMENTOS DO CRÉDITO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66
44. RISCOS DA ATIVIDADE BANCÁRIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
45. PRINCIPAIS VARIÁVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE CRÉDITO: CLIENTES E
OPERAÇÃO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
46. TIPOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
47. CRÉDITO PESSOAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70
48. CRÉDITO DIRETO AO CONSUMIDOR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70
49. MICROFINANÇAS: BASE LEGAL, FINALIDADE, FORMA DE ATUAÇÃO . . . . . . . . . 71
50. DESCONTO DE DUPLICATAS, NOTAS PROMISSÓRIAS E CHEQUES PRÉ-
DATADOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72
51. CONTAS GARANTIDAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
52. FINANCIAMENTO DE CAPITAL FIXO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73

53. FINANCIAMENTO DE CAPITAL DE GIRO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
54. CARTÕES DE DÉBITO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
55. CARTÃO DE CRÉDITO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
56. MICROCRÉDITO URBANO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80
57. CRÉDITO RURAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82
58. PROGRAMA NACIONAL DE FORTALECIMENTO DA AGRICULTURA FAMILIAR
(PRONAF): BASE LEGAL, FINALIDADES, BENEFICIÁRIOS, DESTINAÇÃO,
CONDIÇÕES. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83
59. CRÉDITO INDUSTRIAL, AGROINDUSTRIAL, PARA O COMÉRCIO E PARA A
PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS: CONCEITO, FINALIDADES (INVESTIMENTO FIXO E
CAPITAL DE GIRO ASSOCIADO), BENEFICIÁRIOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84
60. FUNDO CONSTITUCIONAL DE FINANCIAMENTO DO NORDESTE (FNE). . . . . . . 86
61. BNDES/FINAME: BASE LEGAL, FINALIDADE, REGRAS, FORMA DE ATUAÇÃO. . . 88
62. PENHOR MERCANTIL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90
63. ALIENAÇÃO FIDUCIÁRIA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91
64. HIPOTECA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92
65. FUNDO GARANTIDOR DO CRÉDITO (FGC). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93
66. NOTA PROMISSÓRIA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95
67. DUPLICATA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 96
68. CHEQUE – REQUISITOS ESSENCIAIS, CIRCULAÇÃO, ENDOSSO, CRUZAMENTO.9 8
69. OS BANCOS NA ERA DIGITAL – PRESENTE, TENDÊNCIAS E DESAFIOS. . . . . . . 103
70. INTERNET BANKING. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104
71. MOBILE BANKING . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104
72. OPEN FINANCE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104
73. NOVOS MODELOS DE NEGÓCIOS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104
74. FINTECHS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
75. STARTUPS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
76. BIG TECHS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
77. SISTEMA DE BANCOS–SOMBRA (SHADOW BANKING) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105

78. FUNÇÕES DA MOEDA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
79. O DINHEIRO NA ERA DIGITAL: BLOCKCHAIN, BITCOIN E DEMAIS . . . . . . . . . . . 106
80. MARKETPLACE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106
81. CORRESPONDENTES BANCÁRIOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106
82. ARRANJOS E INSTITUIÇÕES DE PAGAMENTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106
83. SISTEMA DE PAGAMENTOS INSTANTÂNEOS (PIX). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107
84. TRANSFORMAÇÃO DIGITAL NO SISTEMA FINANCEIRO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107
85. CÓDIGO DE CONDUTA ÉTICA E INTEGRIDADE DO BANCO DO NORDESTE DO
BRASIL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109
86. POLÍTICA DE RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL DO BANCO DO
NORDESTE DO BRASIL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111
87. ESTRATÉGIA ASG (AMBIENTAL, SOCIAL E GOVERNANÇA): ESTRATÉGIA DE
SUSTENTABILIDADE DO BANCO DO NORDESTE DO BRASIL . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112
REFERÊNCIAS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113
Exercícios. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 114
1ª Parte. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 114
2ª Parte. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 148
3ª Parte. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 181
4ª Parte. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 229
Gabarito. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 279
BNB 2024 – CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

TEORIA E 480 QUESTÕES GABARITADAS
1. INTRODUÇÃO E ESCLARECIMENTOS
Seja muito bem-vindo(a) ao curso de Conhecimentos Bancários para o concurso do
Banco do Nordeste do Brasil, para o cargo de Analista Bancário 1, de nível médio. Este
curso foi elaborado levando em conta o conteúdo programático exigido no Edital BNB
Cesgranrio n. 1 de 26/01/2024. O período de inscrições para a prova foi estipulado entre
o dia 02/02/2024 até o dia 09/03/24. A data provável de aplicação das provas objetiva e
discursiva será o dia 28/04/2024, domingo, em período e horário ainda a serem definidos.
Esta apostila contempla o conteúdo programático de Conhecimentos Bancários. No total
serão 97 itens. Também estão inseridos 480 exercícios gabaritados, oriundos de provas
aplicadas pela Cesgranrio e por outras bancas em concursos anteriores, divididos em quatro
blocos: o primeiro bloco com 120 questões mais recentes da Cesgranrio; o segundo, com
120 questões da Cesgranrio menos recentes; o terceiro, com 150 questões mais recentes
de outras bancas; e finalmente, o quarto, com 150 questões menos recentes de outras
bancas. Todas as questões aqui inseridas têm a ver com o conteúdo programático que
consta no Edital BNB 2024. Em cada um dos blocos, é feita uma consideração geral de todo
o conteúdo programático de conhecimentos bancários. Esforce-se para resolver cada uma
das questões, procurando entender o que justifica uma alternativa ser errada ou certa.
Para você, nosso(a) aluno(a), estarei à disposição no Fórum de Dúvidas disponibilizado na
plataforma do Gran Cursos Online. Participe do Grupo de Estudos Carreiras Bancárias no
Facebook (disponível em: bit.ly/Gran_bancarias), onde me coloco à disposição de todos
para o esclarecimento de qualquer dúvida, sejam nossos alunos ou não. Estude e realize
os seus sonhos!
Conte com a minha experiência profissional (trabalho em bancos desde 1968), com o
meu comprometimento para a sua aprovação, com o meu auxílio e com a minha parceria.
Fique na paz!
Prof. Cid Roberto

Brasília/DF
2. ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

Entende-se a palavra “estrutura” como o modo pelo qual as diferentes partes de um
todo estão dispostas.
O termo “financeiro” tem a ver com finanças e a circulação e gestão do dinheiro e de
outros recursos líquidos, segundo o Dicionário Aurélio.
Conforme o mesmo dicionário, “nacional” significa de, ou pertencente ou relativo a uma
nação, ou próprio dela.
A palavra “sistema” é entendida como o conjunto de partes, componentes, que interagem
entre si, de forma ordenada, a fim de se atingir um objetivo comum.
De acordo com o conceito, todos os sistemas têm partes que interagem entre si, têm
ordem ou normas e visam um objetivo comum.
Assim, poderíamos fazer as seguintes associações:
ORDENAMENTO/
SISTEMA PARTES OBJETIVO
NORMAS
Manter o equilíbrio dos corpos
Solar Planetas, estrelas, satélites etc. Leis da Física etc.
celestes.
Transportar cargas e
Transporte Vias, veículos, passageiros etc. Código de Trânsito
passageiros.
Órgãos normativos, entidades Circular as finanças da

Financeiro supervisoras, entidades Leis, decretos, resoluções, nação brasileira; encontro
Nacional financeiras, entidades normas, códigos etc. dos superavitários com os
auxiliares, PF e PJ etc. deficitários.
O Sistema Financeiro Nacional – SFN tem a função básica de fazer o encontro dos
superavitários (doadores de recursos) com os deficitários (tomadores de recursos).
Para que isso ocorra, existem intermediários financeiros legalmente autorizados a
realizar esses encontros. São os operadores do SFN. Eles fazem com que os que têm sobra
de dinheiro encontrem alternativas no sentido de onde aplicar esses recursos financeiros.
Esses recursos são repassados para os agentes econômicos que necessitam de dinheiro
para atender às suas necessidades de consumo, que podem ser de caráter pessoal, bem
como para a ampliação da capacidade produtiva das empresas.
A intermediação financeira implica captar os recursos dos superavitários, repassando-
os para os deficitários.
Os intermediários financeiros ganham juros ou comissões, a depender da operação
financeira que realizarem.
Os superavitários, ao aplicarem seus recursos, em geral, esperam auferir rendimentos
positivos. Os deficitários pagam juros pelos recursos que tomam emprestados.
Como consta no sítio do Banco Central do Brasil (bcb.gov.br), o SFN é composto por
três grandes ramos:
• moeda (monetário), crédito, capitais e câmbio;
• seguros privados; e
• previdência fechada.
Composição e Segmentos do Sistema Financeiro Nacional
Seguros Previdência
Moeda, Crédito, Capitais e Câmbio
Privados1 Fechada
Normativos
Conselho Conselho Nacional

Órgãos
Nacional de de Previdência
Conselho Monetário Nacional – CMN
Seguros Privados Complementar –
– CNSP CNPC
Supervisoras
Superintendência
Entidades
Comissão
Superintendência Nacional de
de Valores
Banco Central do Brasil – Bacen de Seguros Previdência
Mobiliários –
Privados – Susep Complementar –
CVM
Previc
Entidades
Bancos fechadas de
Seguradoras e
e Caixas Corretoras e distribuidoras2 previdência
resseguradores
Econômicas complementar
(fundos de pensão)
Operadores
Entidades
Cooperativas Administradoras Bolsas de abertas de
–
de crédito de consórcios Valores3 previdência
complementar
Demais Bolsas de
Instituições de Sociedades de
instituições não Mercadorias e –
pagamento capitalização
bancárias Futuros
Fonte: bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/sfn. Acesso em: 08 jul. 2022.

Órgãos normativos
Têm a atribuição de traçar as linhas gerais que devem ser observadas na parte do sistema
financeiro que está a cargo de cada uma delas. Não executam nada. São os seguintes:
• Conselho Monetário Nacional – CMN;
• Conselho Nacional de Seguros Privados – CNSP; e
• Conselho Nacional de Previdência Complementar – CNPC.
1
Aqui estão inseridos a previdência complementar aberta e os títulos de capitalização.
2
Dependendo de suas atividades corretoras e distribuidoras, também são fiscalizadas pela CVM.
3
A única bolsa de valores e a única bolsa de mercadoria e futuros em funcionamento no Brasil é a B3 S.A. – Brasil, Bolsa,
Balcão.
Entidades supervisoras
Executam o que foi determinado pelos órgãos normativos, cabendo-lhes supervisionar,
fiscalizar, acompanhar e punir os operadores do sistema financeiro, dentro das atribuições
definidas para cada uma delas.
São as seguintes instituições:
• Banco Central do Brasil – Bacen;
• Comissão de Valores Mobiliários – CVM;
• Superintendência de Seguros Privados – Susep; e
• Superintendência Nacional de Previdência Complementar – Previc.
Operadores (intermediários financeiros)

São todos aqueles que fazem efetivamente o Sistema Financeiro Nacional alcançar o
seu objetivo de proporcionar o encontro dos superavitários com os deficitários, cabendo-
lhes observar as regras definidas pelos órgãos normativos e que são implementadas pelas
entidades supervisoras.
3. MERCADO FINANCEIRO
• Mercado monetário: é o mercado que fornece à economia papel-moeda e moeda
escritural, aquela depositada em conta corrente.
• Mercado de crédito: é o mercado que fornece recursos para o consumo de pessoas
em geral e para o funcionamento das empresas.
• Mercado de capitais: é o mercado que permite às empresas em geral captar recursos
de terceiros e, portanto, compartilhar os ganhos e os riscos.
• Mercado de câmbio: é o mercado de compra e venda de moeda estrangeira.
4. DINÂMICA DO MERCADO: OPERAÇÕES NO MERCADO INTERBANCÁRIO

Nesses mercados, ocorre a movimentação dos recursos financeiros nacionais, é a forma
como o dinheiro muda de mão entre as pessoas.
Os bancos trabalham com a mercadoria chamada dinheiro e poucos trabalham com
dinheiro próprio: as instituições bancárias trabalham com o dinheiro dos outros.
Os bancos fazem intermediação financeira. Captam recursos de quem tem sobra destes
e os repassa a quem necessita deles.
O Sistema Financeiro Nacional permite o movimento, ou seja, a circulação das finanças
da nação brasileira. Permite o encontro de superavitários e deficitários.
Mercado interbancário
Como o próprio nome diz, mercado interbancário é um mercado em que só atuam os
bancos. Nele, os compradores e vendedores de dinheiro atuam oferecendo como lastro,
como garantia, títulos privados, em especial os CDIs.
Os Certificados de Depósito Interbancário são títulos emitidos pelas instituições
financeiras monetárias e não monetárias, que lastreiam, que servem de garantiam, nas
operações realizadas no mercado interbancário.
Quando um banco emite um CDI, ele está reconhecendo uma dívida, e ele diz no CDI
quando irá pagá-la e por qual taxa de juros irá remunerar aquela dívida.
As características de um CDI são as mesmas que as de um Certificado de Depósito
Bancário – CDB, mas a negociação do CDI é restrita ao mercado interbancário.
O mercado interbancário acontece fora do âmbito do Bacen, e não há incidência de
imposto. Não existem contratos formalizando as operações, que são fechadas por meio
eletrônico e registradas no segmento Cetip da B3 Brasil Bolsa Balcão.
As negociações entre os bancos geram a Taxa CDI, ou DI, referência para a maior parte
dos títulos de renda fixa ofertados ao investidor. É hoje o principal benchmark (referência)
do mercado.
A Taxa DI-over, ou DI-diária, ou DI-efetiva, é obtida ao se calcular a média ponderada das
taxas das transações prefixadas, com prazo de um dia efetuadas na B3 entre instituições
financeiras.
5. LIQUIDEZ
São três os conceitos de liquidez:
• quantidade de dinheiro na economia;
• capacidade de honrar compromissos financeiros;
• possibilidade de transformar algo em dinheiro.
6. INSTRUMENTOS DE POLÍTICA MONETÁRIA

São três, basicamente, os instrumentos de política monetária utilizados pelo governo:
• Compra e venda de títulos públicos (operações do mercado aberto) – quando o
governo vende (lança) títulos no mercado, ele retira moeda da economia, e, quando
compra títulos, ele coloca moeda na economia.
• Depósitos compulsórios – correspondem a um percentual das captações que os
bancos são obrigados a recolher ao Banco Central; quanto maior o percentual do
compulsório, menos moeda na economia, e vice-versa.
• Controle da taxa de juros – quanto maior a taxa de juros, menos pessoas estarão
dispostas a tomar dinheiro emprestado, resultando em menos moeda na economia.
Alguns defendem que o redesconto e a emissão de moeda também são instrumentos
de política monetária.
7. MERCADO PRIMÁRIO E SECUNDÁRIO

Mercado primário
As empresas ou o governo emitem títulos e valores mobiliários para captar novos
recursos diretamente de investidores.
Mercado secundário
É composto por títulos e valores mobiliários previamente adquiridos no mercado primário,
ocorrendo apenas a troca de titularidade, isto é, a compra e a venda. Não envolve mais o
emissor nem a entrada de novos recursos de capital para quem o emitiu. Seu objetivo é
gerar negócios, isto é, dar liquidez aos títulos.
8. CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL

O Conselho Monetário Nacional (CMN) foi instituído pela Lei n. 4.595, de 31 de dezembro de
1964. É o órgão deliberativo máximo do Sistema Financeiro Nacional. Tem a responsabilidade
de expedir diretrizes gerais para o bom funcionamento do SFN. Dentre suas funções, estão:
• fixar a meta anual de inflação;
• orientar a aplicação dos recursos das instituições financeiras, quer públicas, quer
privadas, tendo em vista propiciar, nas diferentes regiões do país, condições favoráveis
ao desenvolvimento harmônico da economia nacional;
• propiciar o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros;
• zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras;
• coordenar as políticas monetária, creditícia, orçamentária, fiscal e da dívida pública
interna e externa;
• aprovar os orçamentos monetários, preparados pelo Banco Central, por meio dos
quais se estimarão as necessidades globais de moeda e crédito;
• determinar as características gerais das cédulas e das moedas;
• fixar as diretrizes e normas da política cambial, inclusive quanto à compra e à venda de
ouro e quaisquer operações em Direitos Especiais de Saque e em moeda estrangeira;
• disciplinar o crédito em todas as suas modalidades e as operações creditícias em
todas as suas formas, inclusive aceites, avais e prestações de quaisquer garantias
por parte das instituições financeiras;
• regular a constituição, o funcionamento e a fiscalização dos que exercerem atividades

subordinadas a essa lei, bem como a aplicação das penalidades previstas;
• limitar, sempre que necessário, as taxas de juros, os descontos, as comissões e qualquer
outra forma de remuneração de operações e serviços bancários ou financeiros, inclusive
os prestados pelo Banco Central, assegurando taxas favorecidas aos financiamentos
que se destinem a promover benefícios nas atividades rurais;
• determinar a percentagem máxima dos recursos que as instituições financeiras
poderão emprestar a um mesmo cliente ou grupo de empresas;
• estipular índices e outras condições técnicas sobre encaixes, mobilizações e outras
relações patrimoniais a serem observadas pelas instituições financeiras;
• expedir normas gerais de contabilidade e estatística a serem observadas pelas
instituições financeiras;
• delimitar, com periodicidade não inferior a dois anos, o capital mínimo das instituições
financeiras privadas, levando em conta sua natureza, bem como a localização de suas
sedes e agências ou filiais;
• autorizar o Banco Central e as instituições financeiras públicas federais a efetuarem a
subscrição, compra e venda de ações e outros papéis emitidos ou de responsabilidade
das sociedades de economia mista e empresas do Estado;
• disciplinar as atividades das Bolsas de Valores e dos corretores de fundos públicos;
• estatuir normas para as operações das instituições financeiras públicas, para preservar
sua solidez e adequar seu funcionamento aos objetivos da Lei n. 4.595/1964;
• aplicar aos bancos estrangeiros que funcionem no país as mesmas vedações ou
restrições equivalentes, que vigorem nas praças de suas matrizes, em relação a bancos
brasileiros ali instalados ou que nelas desejem se estabelecer;
• baixar normas que regulem as operações de câmbio, inclusive swaps, fixando limites,
taxas, prazos e outras condições.
Junto ao CMN, funciona a Comissão Técnica da Moeda e do Crédito – Comoc, composta
dos seguintes membros:
• Presidente do Banco Central do Brasil;
• Presidente da Comissão de Valores Mobiliários;
• Secretário-executivo do Ministério da Fazenda;
• Secretário de Política Econômica do Ministério da Fazenda;
• Secretários do Tesouro Nacional do Ministério da Fazenda; e
• quatro diretores do Banco Central do Brasil, indicados pelo seu presidente.
A Comoc possui as seguintes competências:

• propor a regulamentação das matérias tratadas na Lei n. 4.595/1964, de competência
do Conselho Monetário Nacional;
• manifestar-se, na forma prevista em seu regimento interno, previamente, sobre as
matérias de competência do Conselho Monetário Nacional, especialmente aquelas
constantes da Lei n. 4.595, de 31 de dezembro de 1964; e
• outras atribuições que lhe forem cometidas pelo Conselho Monetário Nacional.
O CMN é constituído pelo ministro de Estado da Fazenda (presidente), ministro de
Estado de Planejamento e Orçamento e pelo presidente do Banco Central do Brasil (Bacen).
Os seus membros reúnem-se ordinariamente uma vez por mês e, extraordinariamente,
por convocação do seu presidente, para deliberarem sobre assuntos relacionados com as
competências do CMN.
Em todas as reuniões, lavram-se atas, que informarão o local e a data de sua realização,
os nomes dos conselheiros presentes e dos demais participantes e convidados, o resumo
dos assuntos apresentados e debates ocorridos e as deliberações tomadas, cujo extrato é
publicado no Diário Oficial da União – DOU.
As decisões de caráter confidencial serão comunicadas somente aos interessados.
Os serviços de secretaria do CMN são exercidos pelo Bacen.
As metas de inflação e os respectivos intervalos de tolerância serão fixados pelo Conselho
Monetário Nacional – CMN, mediante proposta do ministro de Estado da Fazenda.
Atualmente, o CMN deve estipular as metas anuais com três anos de antecedência.
9. BANCO CENTRAL DO BRASIL

É uma autarquia de natureza especial criada pela Lei n. 4.595/1964 e com autonomia
estabelecida pela Lei Complementar n. 179/2021. Tem a missão de garantir a estabilidade do
poder de compra da moeda, zelar por um sistema financeiro sólido, eficiente e competitivo
e fomentar o bem-estar econômico da sociedade.
Manter a inflação sob controle, ao redor da meta, é objetivo fundamental do Bacen.
A estabilidade dos preços preserva o valor do dinheiro, mantendo o poder de compra
da moeda. Para alcançar esse objetivo, o BC utiliza a política monetária, política que se
refere às ações do BC que visam afetar o custo do dinheiro (taxas de juros) e a quantidade
de dinheiro (condições de liquidez) na economia.
Faz parte da missão do Bacen assegurar que o sistema financeiro seja sólido (tenha
capital suficiente para arcar com seus compromissos) e eficiente.
Ele é responsável por executar a estratégia estabelecida pelo Conselho Monetário Nacional
(CMN) para manter a inflação sob controle e atua como secretaria executiva desse órgão.
Sua sede fica em Brasília e tem representações nas capitais dos estados do Rio Grande
do Sul, Paraná, São Paulo, Rio de Janeiro, Minas Gerais, Bahia, Pernambuco, Ceará e Pará.
É o principal órgão executivo do Sistema Financeiro Nacional.
É por meio do Bacen que o governo intervém diretamente no Sistema Financeiro.
A autonomia do Banco Central foi sancionada por meio da Lei Complementar n. 179,
de 24 de fevereiro de 2021. A citada Lei estabeleceu que o presidente e os diretores do BC
terão mandatos fixos de quatro anos, não coincidentes com o do presidente da República.
O objetivo principal do Bacen é assegurar a estabilidade de preços. Seus objetivos
secundários, perseguidos quando não houver prejuízo ao objetivo principal, são: zelar pela
estabilidade e eficiência do Sistema Financeiro; suavizar as flutuações do nível de atividade
econômica; e fomentar o pleno emprego.
Sua diretoria colegiada será composta por nove membros – presidente e oito diretores;
todos serão indicados e nomeados pelo presidente da República, após aprovação pelo
Senado Federal; e todos deverão ter reputação ilibada e conhecimentos que os qualifiquem
para a função.
O mandato do presidente e dos diretores do Bacen será de quatro anos, não coincidentes
com o do presidente da República; os mandatos dos diretores terão início de forma alternada
(dois por ano); e o presidente e os diretores poderão ser reconduzidos uma vez ao cargo.
O presidente e os diretores podem ser exonerados se houver enfermidade que os
incapacite para a função; a pedido; quando apresentarem comprovado e recorrente
desempenho insuficiente para o alcance dos objetivos do Banco Central; e se houver
condenação transitada em julgado por crimes que impeçam exercício de cargos públicos.
Com a autonomia implantada pela LC n. 179/2021, o Bacen deixou de ter vinculação
a qualquer ministério. Ele é uma autarquia de natureza especial, com autonomia técnica,
operacional, administrativa e financeira.
No primeiro e no segundo semestres de cada ano, o presidente do Bacen deverá apresentar
ao Senado Federal os relatórios de inflação e de estabilidade financeira. O Bacen continua
também a divulgar comunicados e atas das decisões de política monetária, indicadores de
conjuntura e outras informações.
A fixação de meta para a inflação continua ser de responsabilidade do CMN.
As principais atribuições do Bacen, previstas na Lei n. 4.595/1964, dos art. 8º ao 15, são:
• formular, executar, acompanhar e controlar as políticas monetária, cambial, de crédito
e de relações financeiras com o exterior;
• emitir moeda-papel e moeda metálica;
• organizar, disciplinar e fiscalizar o Sistema Financeiro Nacional;
• organizar, disciplinar e fiscalizar o Sistema de Consórcio;
• realizar a gestão do Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB);
• executar os serviços do meio-circulante;

• exercer a fiscalização das instituições financeiras e aplicar as penalidades previstas;
• conceder autorização às instituições financeiras, a fim de que possam:
− funcionar no país (as instituições financeiras estrangeiras dependem de prévia
autorização do Poder Executivo para funcionarem);
− instalar ou transferir suas sedes, ou dependências, inclusive no exterior;
− ser transformadas, fundidas, incorporadas ou encampadas;
− praticar operações de câmbio, crédito real e venda habitual de títulos da dívida
pública federal, estadual ou municipal, ações debêntures, letras hipotecárias e
outros títulos de crédito ou mobiliários;
− ter prorrogados os prazos concedidos para funcionamento;
− alterar seus estatutos;
− alienar ou, por qualquer outra forma, transferir o seu controle acionário.
• estabelecer condições para a posse e para o exercício de quaisquer cargos de
administração de instituições financeiras privadas, assim como para o exercício de
quaisquer funções em órgãos consultivos, fiscais e semelhantes, segundo normas
que forem expedidas pelo Conselho Monetário Nacional;
• efetuar o controle do fluxo de capitais estrangeiros;
• ser depositário das reservas oficiais de ouro e de moeda estrangeira e de direitos
especiais de saque e fazer com estas últimas todas e quaisquer operações previstas
no Convênio Constitutivo do Fundo Monetário Internacional;
• exercer o controle do crédito sob todas as suas formas;
• determinar o recolhimento de até 100% do total dos depósitos à vista e de até 60%
de outros títulos contábeis das instituições financeiras, seja na forma de subscrição
de letras ou obrigações do Tesouro Nacional ou compra de títulos da dívida pública
federal, seja por meio de recolhimento em espécie, em ambos os casos entregues ao
Banco Central do Brasil, a forma e condições por ele determinadas, podendo:
− adotar percentagens diferentes em função das regiões geoeconômicas; das prio-
ridades que atribuir às aplicações; da natureza das instituições financeiras;
− determinar percentuais que não serão recolhidos, desde que tenham sido reapli-
cados em financiamentos à agricultura, sob juros favorecidos e outras condições
por ele fixadas.
• realizar operações de redesconto e empréstimo com instituições financeiras públicas
e privadas, consoante remuneração, limites, prazos, garantias, formas de negociação
e outras condições estabelecidos em regulamentação editada pelo próprio Bacen;
• determinar que as matrizes das instituições financeiras registrem os cadastros das
firmas que operam com suas agências há mais de um ano;
• prover os serviços de Secretaria do Conselho Monetário Nacional;

• efetuar, como instrumento de política monetária, operações de compra e venda de
títulos públicos federais, consoante remuneração, limites, prazos, formas de negociação
e outras condições estabelecidos em regulamentação editada pelo próprio Bacen;
• regular o serviço de compensação de cheques e outros papéis;
• regular as condições de concorrência entre instituições financeiras, coibindo os abusos
com a aplicação de punições; e
• executar as políticas necessárias para o cumprimento das metas anuais de inflação
fixadas pelo Conselho Monetário Nacional.
• Caso a meta não seja cumprida, o presidente do Banco Central do Brasil divulgará
publicamente as razões do descumprimento, por meio de carta aberta ao ministro
da Fazenda, que deverá conter:
− descrição detalhada das causas do descumprimento;
− providências para assegurar o retorno da inflação aos limites estabelecidos; e
− o prazo no qual se espera que as providências produzam efeito.
O Banco Central do Brasil operará exclusivamente com instituições financeiras públicas
e privadas, vedadas operações bancárias de qualquer natureza com outras pessoas de
direito público ou privado, salvo as expressamente autorizadas por lei.
Os encargos e serviços de competência do Banco Central, quando por ele não executados
diretamente, serão contratados de preferência com o Banco do Brasil, exceto nos casos
especialmente autorizados pelo Conselho Monetário Nacional.
Constituem receita do Banco Central as rendas:
• de operações financeiras e de outras aplicações de seus recursos;
• das operações de câmbio, de compra e venda de ouro e de quaisquer outras operações
em moeda estrangeira; e
• eventuais, inclusive as derivadas de multas e de juros de mora aplicados por força
do disposto na legislação em vigor.
Banco do governo
Detém as contas mais importantes do governo. É o depositório das reservas internacionais
do país. Atua, em nome do Tesouro Nacional, nos leilões de títulos públicos federais.
Representa o país junto a organismos internacionais.
Banco dos bancos

As instituições financeiras precisam manter contas no Bacen – Reserva Bancária ou
Conta de Liquidação. Essas contas são monitoradas para que as transações financeiras
aconteçam com fluidez e para que as próprias contas não fechem o dia com saldo negativo.
Fornece crédito a instituições com necessidades transitórias de liquidez (redesconto
de liquidez).
Emissor do dinheiro
O Bacen gerencia o meio circulante, que nada mais é do que garantir para a população
o fornecimento adequado de dinheiro em espécie. Possui o monopólio para a emissão de
moeda. Cuida do orçamento monetário, emissão e saneamento do meio circulante.
É o executor da política cambial.
É responsável pelo funcionamento regular do mercado de câmbio, a estabilidade relativa
das taxas de câmbio e o equilíbrio do balanço de pagamentos.
10. COMITÊ DE POLÍTICA MONETÁRIA – COPOM

O Copom foi instituído em 20 de junho de 1996, com o objetivo de estabelecer as
diretrizes da política monetária e de definir a taxa de juros.
É composto pelos nove membros da Diretoria Colegiada do Banco Central do Brasil, o
presidente e oito diretores. O presidente tem o voto de qualidade.
O regime de “metas para a inflação” é um regime monetário com o qual o Banco Central
se compromete a atuar de forma a garantir que a inflação observada esteja em linha com
uma meta pré-estabelecida, anunciada publicamente.
Se as metas não forem atingidas, cabe ao presidente do Banco Central divulgar, em Carta
Aberta ao ministro da Fazenda, os motivos do descumprimento, bem como as providências
e prazo para o retorno da taxa de inflação aos limites estabelecidos.
Formalmente, hoje, os objetivos do Copom são:
• definir a meta da taxa Selic;
• definir as orientações e diretrizes estratégicas para a execução da política monetária; e
• divulgar o relatório de inflação.
O Copom reúne-se oito vezes por ano, com um intervalo em torno de 45 dias entre as
reuniões, e extraordinariamente por convocação do presidente.
As reuniões ordinárias do Copom dividem-se em dois dias seguidos:
• a primeira sessão, geralmente numa terça-feira, destina-se a apresentações técnicas
sobre a conjuntura econômica;
• a segunda sessão, no dia seguinte ao da primeira sessão, em geral numa quarta-feira,
que se destina à decisão da meta para a taxa Selic.
As reuniões ordinárias e extraordinárias são realizadas com a presença de, no mínimo,
o presidente, ou o substituto dele, e metade do número de diretores.
O Copom deliberará por maioria simples de votos, a serem proferidos oralmente, cabendo
ao presidente o voto de qualidade.
O comunicado da decisão do Copom, que deverá identificar o voto de cada membro, é

divulgado na data da segunda sessão da reunião ordinária, a partir das 18h30 e imediatamente
após o término da sessão.
A taxa de juros fixada na reunião do Copom é a meta para a taxa Selic (taxa média dos
financiamentos diários, com lastro em títulos federais, apurados no Sistema Especial de
Liquidação e Custódia), a qual vigora por todo o período entre reuniões ordinárias do Comitê.
O período de vigência da meta para a taxa Selic tem início no dia útil seguinte ao do
término de cada reunião do Copom.
A ata da reunião é divulgada em até quatro dias úteis contados da data de término
da reunião.
A ata da reunião do Copom conterá a decisão tomada por ele, o registro nominal dos votos
proferidos pelos seus membros e um sumário das discussões ocorridas durante a reunião.
O calendário anual das reuniões ordinárias do Copom é divulgado até o final do mês de
junho do ano anterior ao da realização das reuniões, admitidos ajustes até o último dia do
ano em que ocorrer a divulgação.
Os membros do Copom devem observar o período de silêncio, que compreende os dias
anteriores e posteriores às reuniões do Comitê. O período de silêncio compreende o quarto
dia útil antes da reunião até o quarto dia útil após a reunião. Começa na quarta-feira da
semana anterior daquela em que ocorre a reunião até a terça-feira da semana seguinte,
quando ocorre a publicação da ata.
Durante o período de silêncio, é vedado aos membros do Copom:
• emitir declaração sobre assuntos do Copom em discursos, entrevistas à imprensa e
encontros com pessoas que possam ter interesse nas decisões do Copom, incluindo
regulados, economistas, investidores, analistas de mercado e empresários; e
• autorizar a divulgação de pronunciamento em que tenham emitido declaração sobre
assuntos do Copom, mesmo que a declaração tenha sido emitida fora do período
de silêncio.
Sobre a sigla Selic, podemos ter três significados diferentes:
• Selic-Meta – definida pelo Copom; não é um tabelamento de juros, mas uma sinalização,
uma referência para que os bancos utilizem essa meta quando emprestarem dinheiro
uns para os outros.
• Selic-Diária – também chamada de Selic Efetiva ou Selic Over, uma média ponderada
calculada diariamente com base nas taxas praticadas em operações compromissadas
com prazo de um dia útil, com lastro em títulos públicos federais, liquidadas no próprio
Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic) ou em sistemas operados por
câmaras ou prestadores de serviços de compensação e de liquidação.
• Selic – Sistema de Liquidação e Custódia. Tal sistema é uma infraestrutura do mercado

financeiro administrada pelo BC, em que são registradas as transações com títulos
públicos federais.
A Taxa Selic-Diária não se confunde com a meta para a Taxa Selic definida nas
reuniões do Copom.
A Selic-Meta é a taxa básica de juros da economia. É o principal instrumento de política
monetária utilizado pelo Banco Central (BC) para controlar a inflação. Ela influencia todas
as taxas de juros do país, como as taxas de juros dos empréstimos, dos financiamentos e
das aplicações financeiras.
11. CONTA CORRENTE: ABERTURA, MANUTENÇÃO, ENCERRAMENTO,

PAGAMENTO, DEVOLUÇÃO DE CHEQUES
Abertura
A atual regulamentação que trata das contas de depósitos, simplificou e modernizou
o processo de abertura, movimentação e encerramento de contas, dando mais liberdade
para diferentes modelos e regras de funcionamento de contas, possibilitando a utilização
de tecnologias mais modernas.
A norma atual revogou outra resolução que estabelecia a documentação mínima que
deveria ser exigida pelos bancos na abertura de contas, introduzindo processo de qualificação
simplificado, revogando diversas regras anteriores aplicáveis às contas de depósito.
Com as novas regras, que valem para todos os tipos de contas de depósito, como
corrente, poupança e salário, o Conselho Monetário Nacional – CMN deixou de especificar
os documentos necessários para a abertura de contas. Cada banco pode determinar,
segundo as suas próprias políticas de negócios e de acordo com o perfil de cada cliente,
quais documentos cada pessoa terá de enviar para começar a se relacionar com a instituição.
Há um afrouxamento da regras, mas por outro lado maior responsabilidade é atribuída
às instituições financeiras quando da identificação e qualificação dos seus clientes.
Cabe a cada instituição definir a documentação e as informações que o cliente deve
apresentar. É ela a responsável por especificar as informações necessárias para identificar e
qualificar o cliente, bem como por estabelecer os procedimentos que devem ser observados
para a abertura e a manutenção da conta.
São considerados documentos hábeis para identificação dos titulares e de seus
representantes, inclusive estrangeiros, quaisquer documentos de identificação reconhecidos
pela legislação em vigor no país.
Em regra, não é possível abrir uma conta de depósitos sem ter algum documento.
Cabe à IF a responsabilidade de identificar e qualificar o cliente, bem como de verificar
e validar a autenticidade de informações, inclusive para prevenir a prática dos crimes de
“lavagem” ou ocultação de bens e valores, e de financiamento do terrorismo, podendo exigir
a documentação que entender pertinente.
As instituições financeiras, para fins da abertura de conta de depósitos, devem adotar

procedimentos e controles que permitam verificar e validar a identidade e a qualificação dos
titulares da conta e, quando for o caso, de seus representantes, bem como a autenticidade
das informações fornecidas pelo cliente, inclusive mediante confrontação dessas informações
com as disponíveis em bancos de dados de caráter público ou privado.
Verificar e validar a identidade é checar os documentos apresentados e considera-se
qualificação as informações que permitam às instituições apreciar, avaliar, caracterizar
e classificar o cliente com a finalidade de conhecer o seu perfil de risco e sua capacidade
econômico-financeira.
Essas informações variam entre as instituições e podem incluir, por exemplo, dados
como renda e patrimônio, para pessoas físicas, e faturamento médio mensal, para pessoas
jurídicas.
A abertura de conta em conjunto com outras pessoas depende do acordo entre as
partes, não existindo regulamentação que obrigue ou vede a uma instituição financeira
abrir conta de mais de um titular, nem que limite o número de titulares.
Nos termos da legislação civil, o jovem menor de 16 anos precisa ser representado pelo
pai, pela mãe ou pelo responsável legal. O maior de 16 e menor de 18 anos não emancipado
deve ser assistido pelo pai, pela mãe ou pelo responsável legal.
O responsável que o assistir ou o representar também deverá ser identificado e qualificado.
No caso de conta de depósitos de titularidade de pessoa incapaz, nos termos da legislação
vigente, também deverá ser identificado e qualificado o responsável que a assistir ou a
representar.
O imigrante que solicitou refúgio no Brasil pode abrir conta de depósitos enquanto
aguarda o exame do pedido.
O Protocolo de Refúgio, de que trata o art. 21 da Lei 9.474, de 1997, é reconhecido
como documento hábil para identificação de depositantes e, portanto, para abertura de
contas corrente nos bancos.
O imigrante que tenha o seu pedido de refúgio aprovado e já tenha aberto conta de
depósitos deve entrar em contato com o banco ou instituição de pagamento, para informar-
se sobre a eventual necessidade de atualizar seus dados, tais como Cédula de Identidade
de Estrangeiro (CIE), o Registro Nacional de Estrangeiros (RNE) ou a Carteira de Registro
Nacional Migratório (CRNM), visto que os bancos e as instituições de pagamento devem
manter atualizadas as informações de seus clientes.
A abertura e a manutenção de conta de depósitos pressupõem contrato livremente firmado
entre as partes – instituição financeira (IF) e cliente. Assim, a instituição não é obrigada a abrir
ou manter conta de depósitos para o cidadão. Além disso, pode estabelecer critérios próprios
para abertura da conta, desde que observadas a legislação e a regulamentação vigentes.
O cidadão, por sua vez, pode escolher a instituição que lhe apresente as condições mais
vantajosas para firmar tal contrato.
É admitida a abertura de conta de depósitos com base em processo de qualificação
simplificado, desde que estabelecidos limites adequados e compatíveis de saldo e de aportes
de recursos para sua movimentação.
As informações de identificação e de qualificação dos titulares de conta de depósitos e
de seus representantes, quando houver, devem ser mantidas atualizadas pelas instituições.
A abertura e o encerramento de conta de depósitos podem ser realizados com base
em solicitação apresentada pelo cliente por meio de qualquer canal de atendimento
disponibilizado pela instituição financeira para essa finalidade, inclusive por meios eletrônicos,
não se admitindo o uso de canal de telefonia por voz.
Consideram-se meios eletrônicos os instrumentos e os canais remotos utilizados para
comunicação e troca de informações, sem contato presencial, entre clientes e as instituições.
O interessado em abrir uma conta de depósitos deve tomar alguns cuidados antes de
abri-la. Além de verificar se a instituição financeira é autorizada a funcionar pelo BC, é
recomendável que tome os seguintes cuidados:
• comparar as diferentes modalidades de conta oferecidas pelo banco umas com as
outras, bem como com as modalidades disponíveis em outras instituições financeiras;
• verificar se a modalidade de conta a ser contratada é adequada ao seu perfil de uso;
• ler atentamente o contrato de abertura de conta; e
• não assinar nenhum documento nem dar seu aceite eletrônico antes de esclarecer
todas as dúvidas, inclusive as referentes a tarifas e outros encargos.
Após contratar a abertura da conta, é recomendável que se guarde cópia do contrato,
dos documentos, protocolos, autenticações eletrônicas e outros controles obtidos ou
utilizados durante os procedimentos de abertura da conta.
As regras de abertura e funcionamento das contas, incluindo as formas de movimentação,
são livremente instituídas em contrato firmado entre cliente e IF, respeitadas as informações
mínimas que devem constar nesse contrato.
Há requisitos mínimos que devem constar nos contratos de abertura de conta firmados
entre clientes e instituições financeiras a fim de estabelecer as regras operacionais a respeito
do funcionamento das contas de depósitos:
• procedimentos para identificação e qualificação do(s) titular(es) da conta;
• características da conta e regras básicas de seu funcionamento, inclusive com relação
às formas disponíveis de movimentação, aos procedimentos para cobrança de tarifas
e aos prazos para fornecimento de comprovantes e de outros documentos;
• medidas de segurança para fins de movimentação da conta;
• os direitos e deveres dos titulares;
• eventuais limites de saldo mantido em conta e de aportes de recursos;

• procedimentos para atualização das informações do(s) titular(es);
• previsão de inclusão do nome do depositante no Cadastro de Emitentes de Cheque
sem Fundos (CCF); e
• hipóteses, condições e procedimentos para o encerramento da conta.
As instituições devem fornecer ou disponibilizar aos titulares da conta uma via do
contrato por meio de qualquer canal de atendimento disponível, inclusive eletrônico.
As instituições, previamente à contratação, devem fornecer ao titular da conta, por
meio físico ou eletrônico, prospecto de informações essenciais, explicitando, no mínimo,
de forma sintética, informações relativas às regras básicas do funcionamento da conta, os
riscos existentes e as medidas de segurança para fins de movimentação da conta, inclusive
em caso de perda, furto ou roubo de credenciais do titular.
Manutenção e encerramento
Sendo um contrato voluntário e por tempo indeterminado, uma conta bancária pode
ser mantida ou encerrada por iniciativa de qualquer uma das partes envolvidas.
Quando a iniciativa do encerramento for do banco, ele deve:
• comunicar o fato, solicitando a regularização do saldo e a devolução dos cheques por
acaso em poder do correntista;
• anotar a decisão na ficha-proposta.
O banco deverá encerrar a conta se forem verificadas irregularidades nas informações
prestadas, julgadas de natureza grave, comunicando o fato imediatamente ao Banco Central.
No caso da inclusão no CCF, o encerramento da conta depende da decisão do próprio
banco, mas não poderá continuar fornecendo talão de cheque a você.
Quando a iniciativa do encerramento for do cliente, ele deverá observar os
seguintes cuidados:
• entregar ao banco correspondência solicitando o encerramento da sua conta, exigindo
recibo na cópia, ou enviar pelo correio, por meio de carta registrada;
• verificar se todos os cheques emitidos foram compensados para evitar que seu nome
seja incluído no CCF pelo motivo 13 (conta encerrada);
• entregar ao banco as folhas de cheque ainda em seu poder, ou apresentar declaração
de que as inutilizou;
• manter recursos suficientes para o pagamento de compromissos assumidos com a
instituição financeira ou decorrentes de disposições legais.
A instituição financeira deve lhe informar a data do efetivo encerramento da conta,
por correspondência ou por meio eletrônico.
O Banco Central não pode bloquear ou desbloquear valores em contas.
Apenas um juiz pode protocolar ordens de bloqueio, desbloqueio e transferências de

valores e/ou contas, solicitar informações sobre endereço, existência de ativos financeiros,
saldo, extratos, comunicação de falência e extinção de falência.
Para facilitar a comunicação entre o Poder Judiciário e as instituições financeiras, o
Banco Central desenvolveu um sistema informatizado chamado Bacen Jud, por meio do
qual as ordens judiciais são registradas e transmitidas eletronicamente para as instituições
financeiras.
Na verdade, os juízes poderiam enviar suas determinações diretamente às instituições
financeiras, mas, pela facilidade de comunicação que dispõe com o Sistema Financeiro, o
Banco Central auxilia o Poder Judiciário na intermediação desse processo.
Pagamento e devolução de cheques

Um cheque, para ser pago pelo banco, obviamente o correntista tem de ter disponibilidade
suficiente de recursos financeiros em sua conta corrente.
Caso não haja disponibilidade em conta, o cheque será devolvido por insuficiência
de fundos.
A segunda devolução por falta de fundos implica na inclusão do nome e CPF do emitente
do cheque no Cadastro de Emitentes de Cheques Sem Fundos.
Cabe ressaltar que há vários outros motivos que podem resultar na devolução do cheque
pelo banco sacado, conforme a seguir:
I – Cheque sem provisão de fundos:
Motivo Descrição
11 Cheque sem fundos – 1ª apresentação
12 Cheque sem fundos – 2ª apresentação
13 Conta encerrada
14 Prática espúria
Somente os motivos 12, 13 e 14 implicam inclusão do seu nome no Cadastro de Emitentes

de Cheques sem Fundos (CCF).
II – Impedimento ao pagamento:
Motivo Descrição
Cheque sustado ou revogado em virtude de roubo, furto ou extravio de folhas de cheque
20
em branco.
Contra-ordem (ou revogação) ou oposição (ou sustação) ao pagamento pelo emitente ou
21
pelo portador.
22 Divergência ou insuficiência de assinatura.
Cheques emitidos por entidades e órgãos da Administração Pública federal direta e indireta,
23 em desacordo com os requisitos constantes do art. 74, § 2º, do Decreto-Lei n. 200, de 25
de fevereiro de 1967.
24 Bloqueio judicial ou determinação do Bacen.
25 Cancelamento de talonário pelo participante destinatário.
28 Cheque sustado ou revogado em virtude de roubo, furto ou extravio, após efetiva emissão.
70 Sustação ou revogação provisória.
III – Cheque com irregularidade:

Motivo Descrição
Erro no preenchimento (sem data de emissão, com o mês grafado numericamente, ausência
31
de assinatura, não registro do valor por extenso ou incompleto).
33 Divergência de endosso.
Cheque apresentado por participante que não o indicado no cruzamento em preto, sem o
34
endosso-mandato.
Cheque fraudado, com dado rasurado ou adulterado, ou utilizado para finalidade diferente
35
de sua emissão, ou não fabricado pelo sacado.
IV – Apresentação indevida:
Motivo Descrição
41 Cheque apresentado a banco que não o sacado.
Cheque devolvido anteriormente pelos motivos 21, 22, 23, 24, 31, 34 e 71, não passível de
43
reapresentação em virtude de persistir o motivo da devolução.
44 Cheque prescrito.
Cheque emitido por entidade obrigada a realizar movimentação e utilização de recursos
45
financeiros do Tesouro Nacional mediante Ordem Bancária.
48 Cheque de valor superior a R$ 100,00 (cem reais), emitido sem a identificação do beneficiário.
49 Remessa nula, caracterizada pela reapresentação de cheque devolvido pelos motivos 12,
13, 14, 43, 44, e 72.
V – A serem empregados diretamente pela instituição financeira contratada:

Motivo Descrição
71 Inadimplemento contratual da cooperativa de crédito no acordo de compensação.
72 Contrato de compensação encerrado.
Ao recusar o pagamento de cheque apresentado para compensação, o banco deve

registrar, no verso do cheque, em declaração datada, o código correspondente ao motivo da
devolução. No caso de cheque apresentado ao caixa, o registro deve ser feito com anuência
do beneficiário.
O banco é obrigado a comunicar ao emitente a devolução de cheques sem fundos somente
nos motivos 12, 13 e 14, que implicam inclusão do seu nome no Cadastro de Emitentes de
Cheques sem Fundos (CCF).
12. CADASTRO DE EMITENTES DE CHEQUES SEM FUNDOS

O cliente será incluído no Cadastro de Emitentes de Cheques Sem Fundos (CCF), no prazo
de quinze dias da data de devolução do cheque, caso realize uma das ocorrências a seguir:
• tiver o mesmo cheque devolvido em duas datas diferentes por falta de fundos;
• emitir cheque referente a conta de depósitos encerrada; e
• incidir em prática espúria/antiética, ou seja:
− forem apresentados, no mesmo dia, mais de três cheques sem fundos de valor de
até R$ 3,41, referentes à mesma conta de depósitos; ou
− sejam pagos, em datas diferentes, em razão do “compromisso de pronto acolhi-
mento”, três ou mais cheques sem fundos de valor de até R$ 3,41 cada.
A inclusão de ocorrência no CCF relativa a cheque emitido por titular de conta conjunta
deve ficar restrita ao emitente do cheque.
A inscrição deve ser feita com os seguintes dados:
• nome do emitente do cheque sem fundos;
• número de inscrição no CPF ou no CNPJ do titular emitente do cheque sem fundos;
• número-código do banco e da agência que comandou a inclusão;
• data de inclusão e de exclusão da ocorrência; e
• quantidade de ocorrências incluídas no cadastro de emitentes de cheques sem fundos,
por emitente, banco e agência.
Para consultar o CCF, você pode utilizar o Sistema Registrato, disponível no Meu BC
Cadastro CCF. Destaque-se que o acesso a esse sistema é feito exclusivamente pela
conta Gov.br.
13. SERVIÇO DE COMPENSAÇÃO DE CHEQUE E OUTROS PAPÉIS

A Compe é o sistema responsável pela compensação interbancária de cheques.
O processo de compensação interbancária de cheques compreende a captura, a
transmissão, a recepção, o tratamento e a aceitação da imagem e das informações dos
cheques, bem como a apuração dos atinentes resultados bilaterais e multilaterais.
O resultado financeiro do ciclo de compensação diário da Compe é sensibilizado, também,

por acertos de diferenças relacionadas aos cheques compensados e por pagamento de tarifas
e serviços de representação no âmbito do sistema, realizados na forma dos procedimentos
estabelecidos nos manuais da Compe.
A Compe é operada pelo Banco do Brasil S.A., executante e gestor dos serviços de
compensação de cheques na forma da legislação em vigor.
O executante deve garantir a confiabilidade, fidedignidade, segurança e integridade de
seus processos e das informações transitadas na Compe.
O executante da Compe deve divulgar em seu portal de internet as informações
processadas pela Compe de interesse do mercado e não protegidas pelo sigilo bancário ou
por qualquer outra espécie de sigilo legal.
As instituições titulares de conta Reservas Bancárias ou de Conta de Liquidação, nas
quais sejam mantidas contas de depósito movimentáveis por cheque, ou que emitirem
cheque administrativo, são obrigadas a participar da Compe.
A instituição financeira acolhedora deve reter o cheque em papel e apresentar à instituição
financeira sacada, por meio da Compe, a imagem digital e os demais registros eletrônicos.
Esse procedimento é chamado de truncagem.
A truncagem deve ser efetuada em conformidade com os procedimentos, as especificações
e os requisitos de segurança aprovados no âmbito do Grupo Compe.
A transmissão da imagem e das informações do cheque à Compe supre a assinatura do
participante remetente para todos os fins legais e o torna responsável, perante o destinatário,
pela regularidade da série de endossos apostos ao cheque transmitido.
O prazo de bloqueio do valor do cheque não pode ser superior a um dia útil, contado
a partir do dia seguinte ao da apresentação do cheque pelo beneficiário à instituição
financeira acolhedora, que poderá ser acrescido de mais um dia útil se ocorrer, durante o
período normal de bloqueio, feriado local na cidade onde localizada a dependência sacada.
Os depósitos efetuados em cheque, que sofrerem bloqueio por prazos superiores aos
estabelecidos neste artigo, devem ser remunerados pela Taxa Selic, por dia que exceda o
prazo de bloqueio permitido.
14. DEPÓSITOS À VISTA

Os depósitos à vista também são chamados de conta de depósitos ou conta-corrente.
Os bancos podem realizar a abertura e encerramento de contas de depósitos à vista
com a presença do cliente ou por meio eletrônico. O procedimento é facultativo e aplicável
apenas para contas de pessoas físicas.
Se a conta for aberta por meio eletrônico, também deverá ser oferecida ao correntista
a opção de encerrá-la por esse meio.
Para garantir a segurança de todo o processo, os bancos devem adotar procedimentos

e controles que permitam confirmar a autenticidade dos documentos eletrônicos e das
informações prestadas, bem como a identidade do cliente. Para isso, podem ser utilizadas
informações disponíveis em bancos de dados de caráter público ou privado.
As tecnologias atuais de segurança da informação permitem que todo o processo seja
realizado por meio eletrônico. São exemplos desses meios a autenticação digital certificada, o
reconhecimento facial e de voz, a criptografia e o rastreamento pelo endereço IP, entre outros.
É permitida, ainda, a utilização de assinatura digital, a ser coletada por meio de dispositivos
eletrônicos.
O banco não pode fazer débitos na conta do correntista sem autorização do cliente.
Só pode debitar na conta se tiver sido autorizado pelo depositante. Essa autorização
pode ocorrer no momento da assinatura do contrato de abertura da conta, ou em outros
contratos firmados com o banco, como os de financiamento e empréstimos.
A autorização pode ser dada também por assinatura digital, a ser coletada por meio
de dispositivos eletrônicos.
A captação de depósitos à vista, livremente movimentáveis, é atividade típica e própria
dos bancos comerciais, o que os configura como instituições financeiras monetárias ou
bancárias.
É a chamada captação a custo zero.
Como há custos para a abertura e movimentação da conta corrente, os bancos podem
estabelecer valores mínimos para a abertura.
A conta corrente é o produto básico de relacionamento entre o banco e o cliente, por
meio dela são movimentados os recursos do cliente via depósito, cheques, ordens de
pagamento, créditos de salários e benefícios e débitos de contas agendadas (luz, telefone,
fatura de cartão de crédito, tv a cabo, internet etc.).
A conta corrente pode ser pessoal ou conjunta.
A conjunta pode ser:
• simples (exige a assinatura de todos participantes); ou
• solidária (exige a assinatura apenas de um participante).
Os bancos nada podem cobrar a título de manutenção de conta-corrente.
Os bancos só podem cobrar as tarifas previstas na Res. CMN n. 3.919, de 25/11/2010.
Os tipos de serviços prestados pelas instituições financeiras e demais instituições
autorizadas a funcionar pelo BCB são classificados em quatro modalidades:
• serviços essenciais: aqueles que não podem ser cobrados;
• serviços prioritários;
• serviços especiais; e
• serviços diferenciados.
Serviços essenciais (sem cobrança):

• fornecimento de cartão com função débito;
• fornecimento de segunda via do cartão de débito, exceto nos casos decorrentes
de perda, roubo, furto, danificação e outros motivos não imputáveis à instituição
emitente;
• realização de até quatro saques, por mês, em guichê de caixa, inclusive por meio de
cheque ou de cheque avulso, ou em terminal de autoatendimento;
• realização de até duas transferências de recursos entre contas na própria instituição,
por mês, em guichê de caixa, em terminal de autoatendimento e/ ou pela internet;
• fornecimento de até dois extratos, por mês, contendo a movimentação dos últimos
trinta dias por meio de guichê de caixa e/ou terminal de autoatendimento;
• realização de consultas mediante utilização da internet;
• fornecimento, até 28 de fevereiro de cada ano, do extrato consolidado, discriminando,
mês a mês, os valores cobrados no ano anterior relativos a tarifas;
• compensação de cheques;
• fornecimento de até dez folhas de cheques por mês, desde que o cliente reúna os
requisitos necessários à utilização de cheques, conforme a regulamentação em vigor
e condições pactuadas; e
• prestação de qualquer serviço por meios eletrônicos, no caso de contas cujos contratos
prevejam utilizar exclusivamente meios eletrônicos.
A regulamentação estabelece também que a realização de saques em terminais de

autoatendimento em intervalo de até trinta minutos é considerada como um único evento.
15. DEPÓSITOS A PRAZO (CDB E RDB)

O Certificado de Depósito Bancário – CDB é um título de crédito (físico ou escritural), e
o Recibo de Depósito Bancário – RDB é um recibo que, ao ser emitido, gera a obrigação às
instituições emissoras de pagar ao aplicador, ao final do prazo contratado, o capital inicial
mais a remuneração prevista.
Ao adquirir um CDB ou RDB, o investidor está concedendo empréstimo ao banco em que
é correntista, tornando-se credor do banco, e o banco, naturalmente, torna-se devedor
do investidor.
A principal diferença entre os dois é que o CDB, sendo um título, pode ser negociado
por meio de transferência, já o RDB é inegociável e intransferível.
Trata-se de uma dívida do setor privado que permite aos bancos captarem recursos de
pessoas físicas e jurídicas.
A rentabilidade vem dos juros pagos pela instituição ao cliente pelo empréstimo do
dinheiro ao fim do contrato. A aplicação inicial varia conforme o banco.
Ambos caracterizam uma operação de depósito a prazo, que pode ser formalizada por
um banco múltiplo, comercial, de investimento ou sociedade de crédito, financiamento e
investimento (essa somente na forma de RDB).
É um investimento de renda fixa, que pode ser contratado com taxa pré-fixada ou taxa
pós-fixada.
O CDB pode ser transferido para outra pessoa até o vencimento, possibilitando a sua
negociação no mercado secundário.
O resgate antes do vencimento pode ocorrer caso o banco emissor concorde em resgatá-
lo antecipadamente. Isso pode gerar a perda dos rendimentos previstos inicialmente. Esses
investimentos podem ter a incidência de quatro alíquotas distintas de Imposto de Renda
na Fonte sobre os seus rendimentos, conforme o prazo da aplicação:
Alíquota Prazo da aplicação
22,5% Até 180 dias
20,0% Entre 181 dias e 360 dias
17,5% Entre 361 dias e 720 dias
15,0% 721 dias ou mais
Há incidência de IOF sobre os rendimentos das aplicações financeiras com prazo inferior
a trinta dias. Isto é, ele só será cobrado caso o investidor aplique seu dinheiro e faça o
resgate antes de o investimento completar um mês.
A partir de trinta dias, porém, não há mais IOF. Assim, é relativamente fácil se livrar
desse imposto, basta não resgatar o dinheiro antes de um mês de aplicação.
16. CADERNETA DE POUPANÇA

É a aplicação mais simples, tradicional, conservadora e popular, com a qual se pode
aplicar pequenas somas e ter liquidez, apesar da perda de rentabilidade para saques fora
da data de aniversário da aplicação.
Não há restrição para aplicação de grandes valores, mas, na poupança, prevalece o
pequeno investidor, por conta da facilidade operacional, rendimento e a possibilidade de
resgatar o valor depositado a qualquer momento.
Trata-se de um investimento de renda fixa com taxa pós-fixada.
Podem depositar pessoas físicas e jurídicas.
Remunera a pessoa física e a pessoa jurídica sem fins lucrativos mensalmente e a pessoa
jurídica com fins lucrativos, trimestralmente, da seguinte forma:
Depósitos Remuneração
Até 03/05/2012 0,5% a.m. ou 6,17% a.a. + TR
Taxa Selic (meta)
A partir de maior que 8,5% a.a. menor ou igual a 8,5% a.a.
04/05/2012
0,5% a.m. ou
70% da Selic a.m. + TR
6,17% a.a. + TR
A abertura da poupança e os depósitos podem ser feitos em qualquer dia do mês, sendo
que as contas abertas nos dias 29, 30 e 31, bem como os depósitos realizados nesses dias,
começam a contar rendimento a partir do primeiro dia do mês seguinte.
Os rendimentos obtidos por pessoas físicas e jurídicas “não tributadas” não pagam
imposto de renda.
As pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real pagam o imposto de renda sobre
os rendimentos auferidos.
Os riscos em aplicar na poupança são quase inexistentes.
Não há risco de liquidez, visto que o valor depositado pode ser sacado a qualquer
momento. O risco de crédito é minimizado por ser garantido pelo Fundo Garantidor do
Crédito – FGC até o limite de R$ 250.000,00.
Os rendimentos de depósitos efetuados em cheque, desde que esses não sejam devolvidos,
começam a ser contados a partir do dia depósito, e não a partir da liberação do cheque.
É vedada às instituições financeiras a cobrança de qualquer remuneração a título de
manutenção de contas de poupança, sem exceção. Os bancos só podem cobrar as tarifas
previstas na Resolução do CMN n. 3.919, de 25 de novembro de 2010.
Serviços essenciais (sem cobrança):
• fornecimento de cartão com função débito;
• fornecimento de segunda via do cartão de débito, exceto nos casos decorrentes de
perda, roubo, furto, danificação e outros motivos não imputáveis à instituição emitente;
• realização de até dois saques, por mês, em guichê de caixa ou em terminal de
autoatendimento;
• realização de até duas transferências, por mês, para conta de depósitos de mesma
titularidade;
• fornecimento de até dois extratos, por mês, contendo a movimentação dos últimos
trinta dias;
• realização de consultas mediante utilização da internet;
• fornecimento, até 28 de fevereiro de cada ano, do extrato consolidado, discriminando,
mês a mês, os valores cobrados no ano anterior relativos a tarifas; e
• prestação de qualquer serviço por meios eletrônicos, no caso de contas cujos contratos
prevejam utilizar exclusivamente meios eletrônicos.
17. FUNDOS MÚTUOS DE INVESTIMENTO

Fundo de investimento é uma comunhão de recursos, captados de pessoas físicas ou
jurídicas, com o objetivo de obter ganhos financeiros a partir da aplicação em títulos e
valores mobiliários. Isto é: os recursos de todos os investidores de um fundo de investimento
são usados para comprar bens (títulos) que são de todos os investidores, na proporção de
seus investimentos.
Um fundo é organizado sob a forma de condomínio e seu patrimônio é dividido em
cotas, cujo valor é calculado diariamente por meio da divisão do patrimônio líquido pelo
número de cotas em circulação.
O patrimônio líquido é calculado pela soma do valor de todos os títulos e do valor em
caixa, menos as obrigações do fundo, inclusive aquelas relativas à sua administração. As
cotas são frações do valor do patrimônio do fundo.
Exemplo: um investidor aplica R$ 2.000 em cotas de um fundo que, na data do investimento,
possui um patrimônio líquido de R$ 500.000 e 100.000 cotas.
A partir dessas informações, é possível calcular:
• o valor da cota na data da aplicação: R$ 500.000 / 100.000 = R$ 5
• o número de cotas adquiridas pelo investidor: R$ 2.000 / R$ 5 = 400
Supondo que, num determinado intervalo de tempo, o patrimônio líquido sofra um aumento
de 20% e o número de cotas aumente 9%. Nesse caso, o valor da cota aumentará (R$ 600.000
/ 109.000 = R$ 5,5), da mesma forma como o valor a resgatar (400 x R$ 5,5 = R$ 2.200).
Se quisermos calcular a rentabilidade no período, basta dividir o valor da cota no resgate
pelo valor na data da aplicação e ajustar para percentual: R$ 5,5 / R$ 5 = 1,1 ou 10%.
Principais características dos FI

São três as principais características de um fundo de investimento. Veja que elas também
representam vantagens para o investidor.
Acessibilidade
Pequenos recursos representam baixa atratividade em um mercado que movimenta
cifras expressivas. Os fundos, por agruparem reduzidos volumes de muitos aplicadores,
acabam por permitir que pequenos investidores tenham acesso a mercados os quais
requerem grandes volumes de recursos para serem acessados.
Diversificação
Os valores movimentados pelos fundos permitem maior diversificação dos ativos
financeiros que compõem as carteiras e, com isso, oferecem a seus cotistas a oportunidade
de, em conjunto, investirem em aplicações financeiras (ativos de renda fixa ou variável),
com potencial redução do risco.
Liquidez
Essa característica possibilita realizar saques a qualquer momento. Os resgates dos
fundos podem ser feitos em qualquer data, sem perda de rendimentos. A maioria dos fundos
tem liquidez diária, o que oferece ao cliente uma tranquilidade a mais na administração de
eventuais necessidades de caixa.
Fundos abertos x fundos fechados

O funcionamento dos fundos de investimento depende de prévia autorização da CVM.
Os fundos de investimento podem ser organizados sob a forma de condomínios abertos
ou fechados.
Nos fundos abertos, permite-se a entrada de novos cotistas ou o aumento da participação
dos antigos por meio de novos investimentos, assim como é permitida a saída de cotistas,
por meio do resgate de cotas, isto é, mediante a venda de ativos do fundo para a entrega
do valor correspondente ao cotista que efetuou o resgate, total ou parcial, de suas cotas.
Já nos fundos fechados, a entrada e a saída de cotistas não é permitida. Após o período
de captação de recursos pelo fundo, não se admitem novos cotistas nem novos investimentos
pelos antigos cotistas (embora possam ser abertas novas fases de investimento, conhecidas
no mercado como “rodadas de investimento”). Além disso, também não se admite o resgate
de cotas por decisão do cotista, que tem de vender suas cotas a terceiros se quiser receber
o seu valor antes do encerramento do fundo.
Classificação dos fundos de investimentos

Quanto à composição de sua carteira, os fundos de investimento e os fundos de
investimento em cotas, classificam-se em:
• fundo de renda fixa;
• fundo de ações;
• fundo multimercado; e
• fundo cambial.
Fundo de renda fixa
Os fundos classificados como “renda fixa”, devem ter como principal fator de risco de
sua carteira a variação da taxa de juros, de índice de preços, ou ambos.
Nos fundos classificados como “renda fixa”, deve-se observar o seguinte:
• na emissão ou conversão de cotas, pode ser utilizada cota de abertura;
• é vedada a cobrança de taxa de performance, salvo quando se tratar de fundo
destinado a investidor qualificado.
O fundo classificado como “renda fixa” deve possuir, no mínimo, 80% da carteira em
ativos relacionados diretamente, ou sintetizados via derivativos, ao fator de risco que dá
nome à classe.
Fundos multimercado
Deve ter políticas de investimento que envolva vários fatores de risco sem o compromisso
de concentração em nenhum fator em especial ou em fatores diferentes das demais classes.
Esse tipo de fundo pode aplicar em ativos indexados a taxas de juros DI/Selic, índices
de preços, câmbio, dívida externa e ações.
Podem cobrar taxa de performance. Podem usar derivativos para alavancagem.
Fundo cambial
Deve possuir um mínimo de 80% de sua carteira em ativos relacionados diretamente, ou
sintetizados via derivativos, com o seu principal fator de risco, que é a variação de preços
de moeda estrangeira ou a variação do cupom cambial.
Fundo de ações
Deve ter, no mínimo, 67% da carteira em ações admitidas à negociação em mercado
organizado ou bônus e recibo de subscrição, certificado de depósito de ações, cota de
fundos de ações, cotas de fundos de índices de ações e BDR2 com nível II e III.
O principal fator de risco da carteira é a variação dos preços das ações.
Segregação de funções e responsabilidades

Administrador
É aquele que constitui o fundo sendo o responsável legal perante a CVM. Pessoa jurídica
autorizada pela CVM para o exercício profissional de administração de carteiras de valores
mobiliários e responsável pela administração do fundo.
É obrigação do administrador fornecer o regulamento e o prospecto do fundo a todos
os cotistas, assim como relatórios periódicos sobre as suas atividades, além de divulgar
ampla e imediatamente qualquer informação que possa influenciar na decisão do cotista
em permanecer investindo.
Cabe também ao administrador efetuar diariamente a marcação a mercado do valor
da cota e divulgar aos cotistas esse valor.
Gestor
É o responsável pelas decisões de investimento do fundo, realizadas com base na
política de investimento definida para o fundo e dentro dos parâmetros definidos no seu
regulamento. Pessoa natural ou jurídica autorizada pela CVM para o exercício profissional
de administração de carteiras de valores mobiliários, contratada pelo administrador em
nome do fundo para realizar a gestão profissional de sua carteira.
Distribuidor
É o intermediário contratado pelo administrador em nome do fundo para realizar a
distribuição de suas cotas. É o responsável por vender as cotas do fundo aos investidores. É o
agente que tem o contato direto com o cotista e, portanto, é o responsável por conhecer as
necessidades e características do investidor, além de fazer todo o procedimento antilavagem
de dinheiro. Como as cotas dos fundos de investimento são consideradas valores mobiliários,
o distribuidor deve fazer parte do Sistema de Distribuição de Valores Mobiliários.
São distribuidores:
• as instituições financeiras;
• as SCTVM;
• as SDTV; e
• os agentes autônomos de investimento.
Custodiante
É a instituição contratada pelo administrador do fundo que faz a guarda dos ativos que
compõem a carteira do fundo, além de executar as movimentações financeiras do fundo.
Auditor independente
As demonstrações contábeis dos fundos devem ser auditadas anualmente por auditoria
independente registrada na CVM, observadas as normas que disciplinam o exercício dessa
atividade. A despesa com a auditoria é encargo do fundo de investimento.
Quem? O que faz?
Administrador Responsável legal perante a CVM.
Gestor Quem toma as decisões de investimentos.
Custodiante Guarda e contabiliza os ativos.
Distribuidor Quem vende as cotas para os investidores.
Auditor independente Faz a análise das demonstrações financeiras do fundo.
18. FIANÇA
É uma obrigação escrita, firmada em contrato por meio do qual alguém, chamado fiador,
garante o cumprimento da obrigação do devedor.
É um contrato acessório, pois, para existir, pressupõe a existência de um contrato

principal, que é a garantia do credor. Só existe até o limite estabelecido e somente pode
ser cobrado caso o devedor não pague a dívida afiançada.
Na fiança, há três figuras distintas:
• fiador – aquele que se obriga a cumprir a obrigação, caso o devedor não o faça;
• afiançado – é o devedor principal da obrigação originária da fiança;
• beneficiário – o credor.
Quando o fiador for pessoa física casada, a fiança só é válida com a participação dos
dois cônjuges, exceto no regime de casamento de separação absoluta de bens.
Trata-se de garantia acessória. É uma obrigação subsidiária, pois, devido ao seu caráter
acessório, o fiador só se obrigará se o devedor principal ou afiançado não cumprir a prestação
devida, a menos que se tenha estipulado solidariedade.
É unilateral, pois gera obrigações para o fiador, em relação ao credor, que só terá
vantagem não assumindo nenhum compromisso em relação ao fiador.
É dado somente em contratos – nunca em cambiais.
É retratável, ou seja, o fiador poderá exonerar-se da obrigação a todo tempo se a fiança
tiver duração ilimitada, mas ficará obrigado por todos os efeitos da fiança, anteriores ao
ato amigável ou à sentença que o exonerar.
Goza do “benefício de ordem”, ou seja, antes de ser cobrada a dívida do fiador, deve ser
cobrada do devedor.
A fiança não admite interpretação extensiva, de modo que o fiador só responderá
pelo que estiver expresso no instrumento da fiança e, se alguma dúvida houver, será ela
solucionada em favor do fiador.
Quando houver pluralidade de fiadores, haverá responsabilidade solidária entre os
cofiadores entre si, ou seja, os fiadores respondem proporcionalmente, em partes iguais,
pela dívida, salvo se declararam o benefício de divisão.
Nesse caso, cada um dos fiadores responderá pela sua parte que foi estipulada quando
o benefício da divisão foi definido.
19. GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

Ao analisarem suas operações, as instituições financeiras levam em conta vários fatores
e, ao concluírem pela viabilidade do negócio, fixam as condições em que ele será realizado,
definindo:
• valor liberado;
• prazo;
• encargos financeiros;
• garantias.
A constituição de garantias visa gerar maior comprometimento pessoal e patrimonial

do tomador de recursos e aumentar, caso o cliente se torne insolvente, a possibilidade de
retorno do capital emprestado.
A garantia assume papel acessório à decisão de crédito, não podendo ser determinante
para a realização do negócio, já que sua execução é sabidamente onerosa e demorada.
O negócio de um banco não é cobrar judicialmente seus créditos, é emprestar bem
e receber.
As garantias podem ser:
• pessoal ou fidejussória;
• real.
As garantias são previsões legais para se garantir um contrato, em regra, de mútuo
(dinheiro).
• Garantia pessoal (fidejussória): pode ser por meio de: aval ou fiança.
• Garantia real: pode ser por penhor mercantil, alienação fiduciária e hipoteca.
20. PLANOS DE APOSENTADORIA E DE PREVIDÊNCIA PRIVADOS FECHADOS

É a garantia de pagamento do título de crédito dada por um terceiro, que se torna
responsável pelo pagamento nas mesmas condições do devedor. Consiste em:
• declaração unilateral da vontade incondicional;
• obrigação cambiária que só pode ser lançada no título (ou em folha de alongue).
Tem a função de reforçar a garantia de pagamento do título no seu vencimento, visto
que o garantidor promete pagar a dívida, caso o devedor não o faça.
É garantia tipicamente cambiária, por isso somente pode ser passada em títulos de
crédito, não sendo válida em contrato.
O avalista assume uma obrigação autônoma e solidária, sem relevância a data em
que foi dado.
O caráter de solidariedade é próprio do aval, assim, vencido o título, o credor pode
cobrar indistintamente do devedor ou do avalista.
No aval, há três figuras distintas:
• avalista – aquele que se obriga a cumprir a obrigação, caso o devedor não o faça;
• avalizado – é o devedor principal da obrigação originária do aval;
• beneficiário – o credor.
O aval pode ser das seguintes espécies:
• em preto – aponta o avalizado. Exemplo: por aval a Antônio Pontes.
• em branco – a regra é que será em favor do devedor principal.
Segundo a regra geral, contida no art. 897, parágrafo único, do Código Civil brasileiro, o
aval parcial é vedado. Todavia, é possível haver exceções, desde que haja previsão na legislação
especial. Dessa forma, como há lei específica tratando do cheque, da nota promissória e
da letra de câmbio, o aval parcial é admitido nesses títulos de crédito.
O avalista é responsável da “mesma maneira” que a pessoa por ele avalizada, a saber:
• a natureza da obrigação do avalista é a mesma da do avalizado, mas o avalista não
toma o lugar do avalizado;
• a responsabilidade subsiste, ainda que a obrigação do avalizado seja nula por qualquer
razão;
• o avalista é devedor solidário cambiário.
Para cancelar o aval, basta riscá-lo, apagá-lo ou sobrescrever expressões como “cancelado”,
“não vale” etc. O aval, após o vencimento do título, produz idênticos efeitos.
É anulável o aval sem a outorga conjugal (marido ou consorte), exceto no regime de
casamento de separação absoluta de bens.
21. FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR (FAT): BASE LEGAL, FINALIDADES,

REGRAS, FORMA DE ATUAÇÃO.
A arrecadação decorrente das contribuições para o Programa de Integração Social (PIS)
e para o Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público (Pasep) será destinada, a
cada ano, à cobertura integral das necessidades do Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT).
Pelo menos 40% da arrecadação acima mencionada serão repassados ao Banco
Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES), para aplicação em programas
de desenvolvimento econômico.
Os recursos repassados ao BNDES serão corrigidos, mensalmente, pelo Índice de Preços
ao Consumidor (IPC).
Correrá por conta do BNDES o risco das operações financeiras realizadas com os
recursos do FAT.
Os juros serão recolhidos ao FAT a cada semestre, até o décimo dia útil subsequente a
seu encerramento.
O Tesouro Nacional repassará mensalmente recursos ao FAT, de acordo com programação
financeira para atender aos gastos efetivos daquele Fundo com seguro-desemprego, abono
salarial e programas de desenvolvimento econômico do BNDES.
As disponibilidades financeiras do FAT poderão ser aplicadas em títulos do Tesouro
Nacional, por intermédio do Banco Central do Brasil, e em depósitos especiais, remunerados
e disponíveis para imediata movimentação, nas instituições financeiras oficiais federais.
Parcela das disponibilidades financeiras do FAT constitui a reserva mínima de liquidez,

destinada a garantir, em tempo hábil, os recursos necessários ao pagamento das despesas
referentes ao Programa do Seguro-Desemprego e do Abono.
Os recursos da reserva mínima de liquidez somente poderão ser aplicados em títulos
do Tesouro Nacional, por intermédio do Banco Central do Brasil.
O resultado da remuneração das disponibilidades financeiras constituirá receita do FAT.
O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES poderá utilizar recursos
dos depósitos especiais referidos no caput deste artigo, para conceder financiamentos
aos estados e às entidades por eles direta ou indiretamente controladas, no âmbito de
programas instituídos pelo Conselho Deliberativo do Fundo de Amparo ao Trabalhador –
CODEFAT, e destinados à expansão do nível de emprego no país, podendo a União, mediante
a apresentação de contragarantias adequadas, prestar garantias parciais a operações
da espécie, desde que justificado em exposição de motivos conjunta dos Ministérios do
Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior e da Fazenda.
O valor do abono a ser pago pelo FAT, nos casos de empregados participantes do Fundo
de Participação PIS/Pasep, corresponderá à diferença entre o salário mínimo vigente na
data do respectivo pagamento e os rendimentos de suas contas individuais.
O pagamento do rendimento das contas individuais mencionadas no caput deste artigo
é de competência do Fundo de Participação PIS/Pasep.
A operacionalização do Programa Seguro Desemprego, no que diz respeito às atividades
de pré-triagem e habilitação de requerentes, auxílio aos requerentes e segurados na busca
de novo emprego, bem assim às ações voltadas para reciclagem profissional, será executada
prioritariamente em articulação com os estados e municípios, por meio do Sistema Nacional
de Emprego (Sine), nos termos da lei.
O Ministério do Trabalho poderá requisitar servidores, técnicos e administrativos, da
Administração Federal direta, das autarquias, das fundações públicas e do Governo do
Distrito Federal, para a operacionalização do Programa Seguro Desemprego, ouvida a
Secretaria de Planejamento e Coordenação da Presidência da República.
22. COBRANÇA
Trata-se de uma prestação de serviços voltada para o setor privado.
Entende-se por cobrança a ação de cobrar ou receber uma dívida.
As empresas podem promover a cobrança de seus títulos mercantis de várias formas,
entre as quais:
• recebimento por meio da tesouraria;
• cobrança no local do estabelecimento ou da residência do cliente (devedor),
• utilizando cobradores; e a
• cobrança através de estabelecimentos bancários ou financeiros.
Cobrança bancária é a operação que consiste em o banco receber títulos e dívidas

em favor de seus clientes cedentes, tais como: notas promissórias, duplicatas etc., cuja
cobrança o banco se encarrega, por conta dos donos das importâncias neles consignadas.
É um produto que apresenta um dos maiores potenciais de geração de receitas de
tarifas bancárias para os bancos, também atuando como importante fidelizador de clientes,
abrindo caminho para outros negócios.
O valor cobrado é automaticamente creditado na conta corrente do cliente em D ou
D+1, de acordo com o acertado entre o banco e o cliente.
Pode ainda, ser combinado o float, que é o número de dias que o banco permanece
com os recursos do cliente antes do repasse. Esse procedimento possibilita a isenção de
cobrança da tarifa pelo serviço prestado.
A cobrança bancária é feita por meio dos bloquetos que substituem duplicatas, notas
promissórias, letras de câmbio ou recibos, e que circulam pela câmara de compensação.
Esses bloquetos são todos emitidos com código de barras, o que permite que eles sejam
recebidos em qualquer agência bancária.
Por conta do sistema de compensação, os títulos podem ser cobrados em qualquer
praça, se pagos:
• até o vencimento, em qualquer agência bancária;
• após o vencimento, apenas nas agências do banco emissor do boleto.
Atualmente, a cobrança é eletrônica e totalmente automatizada. Por meio do bloqueto,
os dados dos títulos a serem cobrados são passados aos bancos via computador, e o valor
deles automaticamente é creditado na conta do cedente.
Vantagens do produto
Para o banco:
• aumento de depósitos à vista, pelo crédito das liquidações;
• aumento das receitas pela cobrança de tarifas sobre serviços;
• consolidação do relacionamento com o cliente;
• inexistência do risco de crédito nessa prestação de serviço.
Para o cliente
• capilaridade da rede bancária;
• não há necessidade de o devedor (sacado) dirigir-se à empresa para o pagamento;
• a empresa não precisa contratar cobradores;
• crédito imediato do título recebido, a menos que algum float tenha sido negociado;
• consolidação do relacionamento com o banco;
• garantia do processo de cobrança, inclusive com o protesto do título, quando necessário.
23. CONVÊNIOS DE ARRECADAÇÃO/PAGAMENTOS

Concessionárias de serviços públicos, tributos, INSS e folha de pagamento
Os pagamentos envolvem a prestação de serviços pagando os compromissos previamente
definidos pelas instituições públicas e concessionárias de serviços públicos, envolvendo
basicamente fornecedores e a folha de pagamento dos funcionários daquelas instituições.
A arrecadação consiste no serviço de recebimento de valores das instituições públicas
e concessionárias de serviços públicos, por meio de acordos e convênios específicos, que
estabelecem as condições e a forma do repasse desses tributos/tarifas.
Os prazos que os recursos ficam retidos no banco, o fluxo dos documentos e as formas
de repasse variam conforme cada tributo/tarifa.
Os bancos por meio de seus pontos de atendimento substituem, na verdade, as antigas
coletorias; esse serviço já foi o maior gerador de filas nas agências bancárias, hoje isso está
minimizado por conta das várias alternativas e facilidades de pagamento que há fora das
agências, por meio de:
• terminais de autoatendimento;
• home/office banking;
• mobile banking; e
• correspondentes bancários (lotéricas e outros).
Os bancos cada vez mais aperfeiçoam a tecnologia de informática e criam métodos
alternativos para o recolhimento e o repasse mais ágeis deste serviço.
Vantagens do produto
Para o banco:
• aumento de aplicações graças aos valores arrecadados, com consequente aumento
das receitas;
• atrativo para a conquista de novos clientes;
• ancoragem do cliente no banco (domicílio bancário).
Para o cliente/instituição pública:
• certeza do rigor no cumprimento das cláusulas contratuais;
• eliminação de custos administrativos;
• segurança e tranquilidade no manuseio dos valores.
Para o cliente/contribuinte:
• comodidade do recolhimento/pagamento do tributo num domicílio bancário;
• financiamento/remuneração dos recolhimentos;
• segurança dos serviços executados;
• eliminação da perda de tempo e do trabalho de pagamento em diferentes órgãos
públicos;
• possibilidade do agendamento através do débito em conta.
24. SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO

O Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) compreende as entidades, os sistemas e
os procedimentos relacionados com o processamento e a liquidação de operações de
transferência de fundos, de operações com moeda estrangeira ou com ativos financeiros
e valores mobiliários. São integrantes do SPB, os serviços de compensação de cheques, de
compensação e liquidação de ordens eletrônicas de débito e de crédito, de transferência
de fundos e de outros ativos financeiros, de compensação e de liquidação de operações
com títulos e valores mobiliários, de compensação e de liquidação de operações realizadas
em bolsas de mercadorias e de futuros, e outros, chamados coletivamente de entidades
operadoras de Infraestruturas do Mercado Financeiro (IMF). A partir de outubro de 2013,
com a edição da Lei n. 12.865/2013, os arranjos e as instituições de pagamento passaram,
também, a integrar o SPB.
As infraestruturas do mercado financeiro desempenham um papel fundamental para
o sistema financeiro e a economia de uma forma geral. É importante que os mercados
financeiros confiem na qualidade e na continuidade dos serviços prestados pelas IMF. Seu
funcionamento adequado é essencial para a estabilidade financeira e condição necessária
para salvaguardar os canais de transmissão da política monetária.
Para acesso à lista de sistemas em funcionamento no âmbito do Sistema de Pagamentos
Brasileiro, acessar “Comunicados”.
Para informações detalhadas acerca de cada infraestrutura, acesse “IMF – Infraestruturas
do Mercado Financeiro”.
O Sistema de Pagamentos Brasileiro – SPB apresenta alto grau de automação, com
crescente utilização de meios eletrônicos para transferência de fundos e liquidação de
obrigações, em substituição aos instrumentos baseados em papel.
• Arranjo de pagamento: conjunto de regras e procedimentos que disciplina a prestação
de determinado serviço de pagamento ao público aceito por mais de um recebedor,
mediante acesso direto pelos usuários finais, pagadores e recebedores.
• Instituição de pagamento: pessoa jurídica não financeira que preste serviço de
pagamento, tais como gerir conta de pagamento, emitir instrumento de pagamento,
credenciar para aceitação desses instrumentos, fazer remessa de fundos e outras
atividades previstas na lei.
Até meados dos anos 1990, as mudanças no SPB foram motivadas pela necessidade de se
lidar com altas taxas de inflação e, por isso, o progresso tecnológico então alcançado visava
principalmente o aumento da velocidade de processamento das transações financeiras.
Na reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil – BCB até 2002, o foco foi redirecionado
para a administração de riscos. A entrada em funcionamento do Sistema de Transferência
de Reservas – STR, em abril de 2002, marca o início de uma nova fase do SPB.
O STR, operado pelo BCB, é um sistema de liquidação bruta em tempo real onde há
a liquidação final de todas as obrigações financeiras no Brasil. São participantes do STR
as instituições financeiras, as câmaras de compensação e liquidação e a Secretaria do
Tesouro Nacional.
Com esse sistema, o país ingressou no grupo daqueles em que transferências de
fundos interbancárias podem ser liquidadas em tempo real, em caráter irrevogável e
incondicional. Além disso, qualquer transferência de fundos entre as contas dos participantes
do STR passou a ser condicionada à existência de saldo suficiente de recursos na conta do
participante emitente da transferência. Para que haja liquidez e consequentemente um
melhor funcionamento do sistema de pagamentos no ambiente de liquidação em tempo
real, três aspectos são especialmente importantes:
• o BCB concede, às instituições financeiras participantes do STR, crédito intradia
na forma de operações compromissadas com títulos públicos federais, sem custos
financeiros;
• utilização pelos bancos dos saldos do recolhimentos compulsórios ao longo do dia
para fins de liquidação de obrigações, já que a verificação de cumprimento é feita
com base em saldos de final do dia; e
• acionamento pelo BCB de rotina para otimizar o processo de liquidação das ordens
de transferência de fundos mantidas em filas de espera no âmbito do STR.
Esses fatos possibilitaram a redução dos riscos de liquidação nas operações interbancárias,
com consequente redução também do risco sistêmico, isto é, o risco de que a quebra de
uma instituição financeira provoque a quebra em cadeia de outras, no chamado “efeito
dominó”. Até abril de 2002, para mitigar tal risco e não propagar a falta de liquidez de um
participante aos outros, muitas vezes o BCB bancava operações a descoberto em conta
Reservas Bancárias, o que significava elevar o risco de não receber os recursos em caso
de liquidação da instituição financeira, consequentemente, provocando prejuízo para a
sociedade brasileira. Com as alterações nos procedimentos, houve significativa redução
do risco de crédito incorrido pelo BCB.
A reforma de 2002, entretanto, foi além dessas modificações. Para redução do risco
sistêmico, que era o objetivo maior da reforma, foram igualmente importantes algumas
alterações legais.
A base legal relacionada com os sistemas de liquidação foi fortalecida por intermédio da
Lei n. 10.214, de março de 2001, que, entre outras disposições, reconhece a compensação
multilateral e possibilita a efetiva realização de garantias no âmbito desses sistemas
mesmo no caso de insolvência civil de participante. Caso uma entidade opere algum sistema
sistemicamente importante, é necessário que atue como contraparte central e, ressalvado
o risco de emissor, assegure a liquidação dessas operações em seu sistema.
As entidades que atuam como contraparte central devem adotar adequados mecanismos
de proteção, dependendo do tipo de sistema e da natureza das operações cursadas em
seus sistemas, e devem ser autorizadas pelo BCB. O princípio da entrega contra pagamento
é observado em todos os sistemas de compensação e de liquidação de títulos e valores
mobiliários. No caso de operação em câmara de compensação e de liquidação envolvendo
moeda estrangeira, o princípio de pagamento contra pagamento também é observado.
Após a implantação das reformas de 2002, o Banco Central do Brasil iniciou um projeto
institucional de modernização de pagamentos de varejo. O processo gerou os relatórios
Diagnóstico do Sistema de Pagamentos de Varejo do Brasil, em 2005, e o Relatório sobre a
Indústria de Cartões de Pagamentos, em 2010, apontado ineficiências e sugerindo melhorias
no mercado de pagamentos de varejo, culminando com edição da Lei n. 12.865/2013.
Em decorrências das novas competências atribuídas pela referida lei, o Conselho Monetário
Nacional e o Banco Central do Brasil editaram normas disciplinando arranjos e instituições
de pagamento. Esse novo arcabouço normativo buscou estabelecer condições mínimas para
a oferta segura de serviços de pagamento, estimular a competição, com a entrada de novos
atores, potencializando o surgimento de modelos mais competitivos e eficientes, criando,
portanto, um ambiente mais inclusivo e favorável a inovações em pagamentos de varejo.
O CMN estabeleceu as diretrizes a serem observadas pelo BCB na regulamentação,
supervisão e vigilância e, em linha com os objetivos estabelecidos pela lei, e direcionou as
ações dessa autarquia no sentido de promover a interoperabilidade, a inovação, a solidez,
a eficiência, a competição, o acesso não discriminatório aos serviços e às infraestruturas,
o atendimento às necessidades dos usuários finais e a inclusão financeira.
25. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS OFICIAIS FEDERAIS – PAPEL E ATUAÇÃO

O art. 17 da Lei n. 4.595, de 31/12/1964, define instituições financeiras, para os efeitos
da legislação em vigor, as pessoas jurídicas públicas ou privadas que tenham como atividade
principal ou acessória a coleta, intermediação ou aplicação de recursos financeiros próprios
ou de terceiros, em moeda nacional ou estrangeira, e a custódia de valor de propriedade
de terceiros.
O art. 22 da citada Lei reza que as instituições financeiras públicas são órgãos auxiliares
da execução da política de crédito do Governo Federal.
O § 1º do art. 22 da Lei n. 4.595 determina que o Conselho Monetário Nacional regulará
as atividades, a capacidade e as modalidades operacionais das instituições financeiras
públicas federais, que deverão submeter à aprovação daquele órgão, com a prioridade por
ele prescrita, seus programas de recursos e aplicações, de forma que se ajustem à política
de crédito do governo federal.
Os presidentes e diretores das instituições financeiras públicas federais deverão ser

pessoas de reputação ilibada e notória capacidade. A escolha dos diretores ou administradores
dessas instituições, a nomeação dos respectivos presidentes e a designação dos substitutos
será feita pelo presidente da República, após aprovação do Senado Federal.
As substituições eventuais do presidente das instituições financeiras públicas federais
não poderão exceder o prazo de trinta dias consecutivos, sem que o presidente da República
submeta ao Senado Federal o nome do substituto.
As instituições financeiras públicas não federais ficam sujeitas às disposições relativas
às instituições financeiras privadas, assegurada a forma de constituição das existentes na
data da publicação da Lei n. 4.595/1964.
As instituições financeiras oficiais federais em funcionamento são:
• Banco do Brasil S. A.;
• Caixa Econômica Federal;
• Banco Nacional de Desenvolvimento Nacional – BNDES;
• Banco do Nordeste do Brasil S. A.;
• Banco da Amazônia S. A.
O Banco Nacional do Desenvolvimento Econômico Social – BNDES é o principal instrumento
de execução de política de investimentos do governo federal.
26. BANCO DO BRASIL S.A.

O Banco do Brasil S.A. é uma sociedade anônima (companhia) aberta de direito privado,
de economia mista, regida, sobretudo, pela legislação aplicável às sociedades por ações,
controlada pelo governo federal, e a matriz dele está localizada em Brasília (DF).
Organizado sob a forma de banco múltiplo, o BB atua com as seguintes carteiras:
comercial, de arrendamento mercantil (leasing), crédito financiamento e investimento
(financeira) e crédito imobiliário.
Tem por objeto a prática de todas as operações bancárias ativas, passivas e acessórias,
a prestação de serviços bancários, de intermediação e suprimento financeiro sob suas
múltiplas formas, inclusive nas operações de câmbio e nas atividades complementares,
destacando-se:
• seguros;
• previdência privada;
• capitalização;
• corretagem de títulos e valores mobiliários;
• administração de cartões de crédito/débito;
• consórcios;
• fundos de investimentos e carteiras administradas;
• o exercício de quaisquer atividades facultadas às instituições integrantes do Sistema
Financeiro Nacional.
Como agente, como instrumento de execução da política creditícia e financeira do

governo federal, compete ao BB, de modo a contribuir para o interesse público que justifica
sua criação, exercer as seguintes funções atribuídas nas leis brasileiras, especificamente
as previstas no art. 19 da Lei n. 4.595/1964:
• ser o agente financeiro do Tesouro Nacional, recebendo as importâncias provenientes
da arrecadação de tributos ou rendas federais;
• realizar os pagamentos e suprimentos necessários à execução do Orçamento Geral
da União e leis complementares, de acordo com as autorizações que lhe forem
transmitidas pelo Ministério da Fazenda, vedada a concessão, pelo banco, de créditos
de qualquer natureza ao Tesouro Nacional;
• conceder aval, fiança e outras garantias, consoante expressa autorização legal;
• adquirir e financiar estoques de produção exportável;
• executar a política de preços mínimos dos produtos agropastoris;
• ser o agente pagador e recebedor fora do país, como representante financeiro do
Tesouro Nacional;
• executar o serviço da dívida pública consolidada;
• ser o principal executor dos serviços bancários de interesse do governo federal,
inclusive suas autarquias;
• arrecadar depósitos voluntários, à vista, das instituições financeiras;
• executar os serviços de compensação de cheques e outros papéis;
• realizar operações de compra e venda de moeda estrangeira por conta própria e,
nas condições estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional, por conta do Banco
Central do Brasil;
• realizar recebimentos ou pagamentos e outros serviços de interesse do Banco Central
do Brasil;
• dar execução à política de comércio exterior;
• financiar a aquisição e instalação da pequena e média propriedade rural;
• financiar as atividades industriais e rurais, estas de forma favorecida;
• difundir e orientar o crédito, inclusive às atividades comerciais suplementando a
ação da rede bancária:
a) no financiamento das atividades econômicas, atendendo às necessidades
b) creditícias das diferentes regiões do país;
c) no financiamento das exportações e importações.
Nas relações com o governo federal, o BB contratará, na forma da lei ou regulamento,

diretamente com a União ou com a sua interveniência:
• a execução dos encargos e serviços pertinentes à função de agente financeiro do
Tesouro Nacional e às demais funções que lhe forem atribuídas por lei;
• a realização de financiamentos de interesse governamental e a execução de programas
oficiais mediante aplicação de recursos da União ou de fundos de qualquer natureza; e
• a concessão de garantia em favor da União.
Com mais de duzentos anos, o BB atua de forma responsável para promover a inclusão
social por meio da geração de emprego e renda.
O BB financia o custeio da produção e a comercialização de produtos agropecuários,
estimula os investimentos rurais como armazenamento, beneficiamento, industrialização
de produtos agrícolas e modernização de máquinas e implementos, além da adequação de
propriedades rurais à legislação ambiental.
Assim, o Banco apoia o agronegócio brasileiro em todas as etapas da cadeia produtiva. O
Banco oferece às micro e pequenas empresas (MPE) soluções de capital de giro, financiamentos
de investimentos e comércio exterior, além de várias outras opções relacionadas a fluxo de
caixa, seguridade, previdência e serviços.
Os vários segmentos de pessoas jurídicas, incluindo microempreendedores individuais
(MEI), encontram desde alternativas financeiras até modelos de negócios que promovem
a transição para uma economia inclusiva.
No financiamento ao comércio exterior, o Banco opera instrumentos de política pública
de desenvolvimento produtivo, empreendedorismo, inclusão social e financeira, entre
eles o Programa de Geração e Renda (Proger) e o Programa de Exportação e o Programa
de Financiamento às Exportações (Proex), no qual é agente exclusivo do Governo Federal.
27. CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

A Caixa Econômica Federal (Caixa) é a única caixa econômica em funcionamento no país.
Trata-se de uma instituição financeira sob a forma de empresa pública vinculada ao
Ministério da Fazenda, apresentando um objetivo claramente voltado para o social.
É instituição integrante do SFN e auxiliar da execução da política de crédito do
governo federal.
Sujeita-se às decisões e à disciplina normativa do órgão competente e à fiscalização
do Banco Central do Brasil.
Trata-se de instituição assemelhada aos bancos comerciais, podendo captar depósitos
à vista, realizar operações ativas e efetuar prestação de serviços.
Não é banco comercial nem banco múltiplo, embora tenha algumas das carteiras dos
bancos múltiplos. É caixa econômica.
Um atributo da Caixa é o seu cunho social, caracterizando-se cada vez mais como a
instituição financeira de apoio ao trabalhador de baixa renda.
Ela prioriza a concessão de empréstimos e financiamentos a programas e projetos nas
áreas de assistência social, saúde, educação, trabalho, transportes urbanos e esporte.
É a instituição financeira responsável pela operacionalização das políticas do governo
federal para habitação popular e saneamento básico.
Pode operar com crédito direto ao consumidor, financiando bens de consumo duráveis,
emprestar sob garantia de penhor industrial e caução de títulos, bem como tem o monopólio
do empréstimo sob penhor de bens pessoais e da venda de bilhetes de loteria federal.
Centraliza o recolhimento e a posterior aplicação de todos os recursos oriundos do
Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS), integra o Sistema Brasileiro de Poupança
e Empréstimo (SBPE) e o Sistema Financeiro da Habitação (SFH).
É o principal agente do Sistema Financeiro da Habitação – SFH, atuando no financiamento
da casa própria, principalmente no segmento de baixa renda.
Os recursos previstos para o SFH são originados, principalmente, do Fundo de Garantia
do Tempo de Serviço (FGTS), cadernetas de poupança e de fundos próprios dos agentes
financeiros.
A Caixa tem alternado diversos programas de financiamento a aquisição ou construção
da casa própria ao longo do tempo, procurando melhor viabilizar o acesso da população
mais pobre à moradia.
28. BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO E SOCIAL – BNDES

O BNDES foi criado pela Lei n. 1.628, de 20/06/1952. Atualmente, o BNDES é uma
empresa pública federal, com sede e foro em Brasília (DF) e escritório no Rio de Janeiro,
sendo o principal instrumento de execução da política de investimento do governo federal e
tem por objetivo primordial apoiar programas, projetos, obras e serviços que se relacionem
com o desenvolvimento econômico e social do país.
Para isso, apoia empreendedores de todos os portes, inclusive pessoas físicas, na
realização de seus planos de modernização, de expansão e na concretização de novos
negócios, tendo sempre em vista o potencial de geração de empregos, renda e de inclusão
social para o país.
Propósito, valores, princípios, missão e visão

O seu propósito é “transformar a vida de gerações de brasileiros, promovendo
desenvolvimento sustentável”.
Tem como valores: ética, espírito público e compromisso com o desenvolvimento.

Assume os seguintes princípios: transparência, efetividade, diálogo, cooperação e busca
pela excelência.
Sua missão é “viabilizar soluções financeiras que adicionem investimentos para o
desenvolvimento sustentável da nação brasileira”.
Com relação ao Brasil, tem a visão de “torná-lo um país desenvolvido até 2035”, e, quanto
a si mesmo, o BNDES tem a visão de “ser reconhecido como o banco de desenvolvimento
do Brasil pela sua relevância e efetividade”.
O BNDES exercitará suas atividades visando a estimular a iniciativa privada, sem prejuízo
de apoio a empreendimentos de interesse nacional a cargo do setor público.
O BNDES, diretamente ou por intermédio de empresas subsidiárias, agentes financeiros
ou outras entidades, exercerá atividades bancárias e realizará operações financeiras de
qualquer gênero, relacionadas com suas finalidades, competindo-lhe, particularmente:
• financiar, nos termos da Constituição da República, programas de desenvolvimento
econômico, com os recursos do Programa de Integração Social – PIS e do Programa
de Formação do Patrimônio do Servidor Público – PASEP;
• promover a aplicação de recursos vinculados ao Fundo de Participação PIS-PASEP, ao
Fundo da Marinha Mercante – FMM e a outros fundos especiais instituídos pelo poder
público, em conformidade com as normas aplicáveis a cada um dos citados fundos.
Nessas operações e em sua contratação, o BNDES poderá atuar como agente da União,
de estados e de municípios, assim como de entidades autárquicas, empresas públicas,
sociedade de economia mista, fundações públicas e organizações privadas.
As operações do BNDES observarão as limitações consignadas em seu orçamento global
de recursos e dispêndios.
O BNDES poderá também:
• contratar operações, no país ou no exterior, com entidades estrangeiras ou
internacionais, sendo lícita a aceitação da forma e das cláusulas usualmente adotadas
nos contratos internacionais, inclusive o compromisso de dirimir por arbitramento
as dúvidas e controvérsias;
• financiar a aquisição de ativos e investimentos realizados por empresas de capital
nacional no exterior, desde que contribuam para o desenvolvimento econômico e
social do país;
• financiar e fomentar a exportação de produtos e de serviços, inclusive serviços de
instalação, compreendidas as despesas realizadas no exterior, associadas à exportação;
• efetuar aplicações não reembolsáveis em projetos ou programas de ensino e pesquisa,
de natureza científica ou tecnológica, inclusive mediante doação de equipamentos
técnicos ou científicos e de publicações técnicas a instituições que se dediquem à
realização dos referidos projetos ou programas ou tenham dele recebido colaboração
financeira com essa finalidade específica;
• efetuar aplicações não reembolsáveis, destinadas especificamente a apoiar projetos

e investimentos de caráter social, nas áreas de geração de emprego e renda, serviços
urbanos, saúde, educação e desportos, justiça, alimentação, habitação, meio ambiente,
recursos hídricos, desenvolvimento rural e outras vinculadas ao desenvolvimento
regional e social, bem como projetos de natureza cultural, observadas as normas
regulamentares expedidas pela diretoria;
• contratar estudos técnicos e prestar apoio técnico e financeiro, inclusive não
reembolsável, para a estruturação de projetos que promovam o desenvolvimento
econômico e social do país;
• realizar, como entidade integrante do Sistema Financeiro Nacional, quaisquer outras
operações no mercado financeiro ou de capitais, em conformidade com as normas
e diretrizes do Conselho Monetário Nacional; e
• utilizar recursos captados no mercado externo, desde que contribua para o
desenvolvimento econômico e social do país, para financiar a aquisição de ativos e a
realização de projetos e investimentos no exterior por empresas brasileiras, subsidiárias
de empresas brasileiras e empresas estrangeiras cujo acionista com maior capital
votante seja, direta ou indiretamente, pessoa física ou jurídica domiciliada no Brasil,
bem como adquirir no mercado primário, títulos de emissão ou de responsabilidade
das referidas empresas.
Nos casos de garantia do Tesouro Nacional a créditos obtidos no exterior, o BNDES
prestará a garantia na qualidade de agente financeiro da União, fiscalizando a execução
do contrato.
Para a concessão de colaboração financeira, o BNDES procederá:
• ao exame técnico e econômico-financeiro de empreendimento, projeto ou plano de
negócio, incluindo a avaliação de suas implicações sociais e ambientais;
• à verificação da segurança do reembolso, exceto nos casos de colaboração financeira
que, por sua natureza, envolva a aceitação de riscos naturais ou não esteja sujeita a
reembolso;
• à apuração da eventual existência de restrições à idoneidade da empresa postulante
e dos respectivos titulares e administradores, a critério do BNDES.
A colaboração financeira do BNDES será limitada aos percentuais que forem aprovados
pela diretoria para programas ou projetos específicos.
O BNDES possui duas subsidiárias integrais, cujas atuações básicas são descritas a seguir:
• Finame – Agência Especial de Financiamento Industrial – tem por objetivo primordial
apoiar programas, projetos, obras e serviços que se relacionem com o desenvolvimento
econômico do setor industrial, inclusive por meio de financiamento a operações de:
− compra e venda de máquinas e equipamentos de produção nacional, abrangendo

serviços associados à comercialização dos itens financiados, tais como frete, ins-
talação e treinamento, bem como seguro e capital de giro associado; e
− exportação e importação de máquinas e equipamentos.
• BNDESPar – BNDES Participações S.A. – dedicada ao fomento por meio de investimentos
em valores mobiliários. Tem por objetivo o desenvolvimento econômico e social
por meio do fomento ao mercado de capitais, bem como o incentivo e o apoio a
empreendimentos e operações, abrangidos por seu objeto social.
29. BANCO DO NORDESTE DO BRASIL – BNB

O Banco do Nordeste foi criado pela Lei n. 1.649, de 19/07/1952, para atuar no
chamado Polígono das Secas, designação dada ao perímetro do território brasileiro atingido
periodicamente por prolongados períodos de estiagem. O BNB assumia, então, a atribuição
de prestação de assistência às populações dessa área, por meio da oferta de crédito.
O BNB é organizado sob a forma de sociedade de economia mista, de capital aberto e
tem mais de 90% de seu capital sob o controle do governo federal. Desde sua criação, tem
sede na cidade de Fortaleza, no Ceará.
Sua área de atuação abrange todos os nove estados da região Nordeste: Maranhão,
Piauí, Ceará, Rio Grande do Norte, Paraíba, Pernambuco, Alagoas, Sergipe e Bahia, além
do norte de Minas Gerais (incluindo os Vales do Mucuri e do Jequitinhonha) e o norte do
Espírito Santo.
Organizado sob a forma de banco múltiplo, o BNB atua com as seguintes carteiras:
comercial, de arrendamento mercantil (leasing), crédito financiamento e investimento
(financeira), investimento e desenvolvimento.
Embora o seu Estatuto Social do banco o caracterize como um banco de desenvolvimento,
o BNB, segundo as normas legais que tratam do assunto e como consta no site do Banco
Central do Brasil, não é um banco de desenvolvimento, mas um banco múltiplo, com várias
carteiras, inclusive a carteira de desenvolvimento.
Reforçando, o BNB faz sim operações próprias, típicas de desenvolvimento, mas não é um
banco de desenvolvimento. Repetindo: é um banco múltiplo com carteira de desenvolvimento.
O BNB tem por objeto social a promoção do desenvolvimento e a circulação de bens
por meio da prestação de assistência financeira, de serviços, técnica e de capacitação a
empreendimentos de interesse econômico e social.
A missão do BNB é “atuar como o banco de desenvolvimento sustentável da região
Nordeste, Norte de Minas Gerais e Espírito Santo”. Sua visão é a de “ser o banco preferido da
região Nordeste, Norte de Minas Gerais e Espírito Santo, reconhecido pela sua capacidade
de promover o bem-estar das famílias e a competitividade das empresas da região”.
Possui os seguintes valores organizacionais: justiça, governança, honestidade,

sustentabilidade, igualdade, diversidade, democracia, transparência, compromisso, respeito,
cooperação, confiança, disciplina e civilidade.
O Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste – FNE é a principal fonte de
recursos utilizada pelo BNB. Sua aplicação volta-se à redução da pobreza e das desigualdades
inter e intrarregionais por meio do financiamento de setores produtivos, em consonância
com o plano regional de desenvolvimento, instrumento elaborado de forma conjunta por
órgãos federais e estaduais.
A contratação de financiamentos de interesse governamental e a execução de programas
oficiais, mediante a aplicação de recursos da União ou de fundos de qualquer natureza, fica
condicionada conforme o caso:
• à colocação dos recursos correspondentes à disposição do BNB e ao estabelecimento
da devida remuneração;
• à prévia e formal definição da remuneração dos recursos a serem aplicados em
operações objeto de equalização entre os custos de captação do BNB e os encargos
financeiros cobrados do tomador;
• à prévia e formal definição da remuneração pelos serviços prestados, a qual nunca
poderá ser inferior aos custos neles incorridos.
O BNB manterá, com recursos próprios, órgão técnico de estudos econômicos, ficando
autorizado a aceitar contribuições de entidades públicas e privadas, bem como a:
• atribuir a instituições, órgãos ou técnicos especializados a execução parcial de estudos
e pesquisas;
• celebrar convênios e termos de parceria para a realização de estudos, pesquisas e
outras atividades de interesse mútuo, com entidades públicas e privadas; e
• cooperar com outros órgãos e entidades vinculados aos problemas da região para a
execução de projetos que contribuam para o seu desenvolvimento econômico, social
e cultural.
A atividade que define uma instituição financeira é a concessão de crédito. Porém, para
cumprir a missão de desenvolvimento em uma região com muitas potencialidades ainda não
exploradas, o BNB entende que o crédito é necessário, mas não deve ser o único serviço oferecido.
Com essa convicção, o BNB criou diversos instrumentos que lhe possibilitaram atuar
mais próximo dos clientes e ampliar suas atividades, indo além da intermediação financeira,
buscando contribuir para garantir a sustentabilidade dos empreendimentos financiados,
associada à melhoria das condições de vida da população nordestina.
São ações antecedentes e subsequentes à concessão de crédito que vêm contribuindo
para maior efetividade dos recursos aplicados, seja por darem maior capilaridade ao BNB,
possibilitando maior aproximação com o cliente e conhecimento de seu negócio, seja por
favorecerem a identificação de parceiros para implementação de iniciativas conjuntas, por
exemplo, nas áreas de pesquisa, assistência técnica e apoio à comercialização.
Dentre as ações e instrumentos criados pelo BNB, destacam-se:

• os agentes de desenvolvimento;
• as agências itinerantes;
• as Políticas de Desenvolvimento Territorial;
• o Crediamigo;
• o Programa de Desenvolvimento do Turismo no Nordeste – PRODETUR, no apoio à
infraestrutura turística regional.
30. BANCO DA AMAZÔNIA S.A. – BASA

O Banco da Amazônia S.A., instituição financeira pública federal, constituída sob a forma
de sociedade anônima aberta, de economia mista, e prazo de duração indeterminado, tem
domicílio, sede e foro em Belém, capital do estado do Pará, podendo manter representação
em todas as capitais da região amazônica, bem como agências, escritórios de representação
e correspondentes em outras praças do país, observados os requisitos legais.
A atuação do Banco da Amazônia abrange toda a Amazônia Legal Brasileira, que representa
60% (5.088.668,5 km²) do território nacional e é composta pelos estados do Acre, Amapá,
Amazonas, Mato Grosso, Pará, Rondônia, Roraima, Tocantins e parte do Maranhão.
Seus pontos de atendimento, distribuídos em dez unidades da Federação, abrangem as
regiões Norte, Nordeste, Centro-Oeste e Sudeste. A jurisdição dos pontos de atendimento
está distribuída de forma a abranger 100% dos municípios da Amazônia Legal.
O Basa tem por objetivo:
• executar a política do governo federal na região amazônica relativa ao crédito para
o desenvolvimento econômico-social;
• prestar serviços e realizar todas as operações inerentes à atividade bancária; e
• exercer as funções de agente financeiro dos órgãos regionais federais de desenvolvimento.
Sua missão é “desenvolver uma Amazônia Sustentável com crédito e soluções eficazes”.
Possui a visão de “ser o principal Banco de fomento da Amazônia, moderno, com colaboradores
engajados e resultados sólidos”.
Tem os seguintes valores institucionais: integridade – ética e transparência, meritocracia,
desenvolvimento sustentável, valorização do cliente, decisões técnicas e colegiadas além
de eficiência e inovação.
O Basa administra o Fundo Constitucional de Financiamento do Norte (FNO),
caracterizando-se como uma fonte estável de recursos de longo prazo para o crédito
de fomento.
Para cumprir sua missão institucional, o Basa detém exclusividade do FNO, criado pela
Constituição Federal de 1988 e regulamentado pela Lei n. 7.827/1989. O FNO representa o
principal instrumento econômico-financeiro para o financiamento das atividades econômicas
desenvolvidas em bases sustentáveis na região Norte. Seus recursos são oriundos de 0,6%
da arrecadação do imposto sobre a renda e proventos de qualquer natureza e do imposto
sobre produtos industrializados.
Outras fontes de recursos de fomento do Banco têm como funding recursos do BNDES,
Fundo de Desenvolvimento da Amazônia (FDA), Fundo da Marinha Mercante (FMM),
Financiadora de Estudos e Projetos (FINEP), OGU, FAT, Recursos Obrigatórios, Caderneta
de Poupança Rural e Letras de Crédito do Agronegócio (LCA).
Os financiamentos concedidos têm contribuído, decisivamente, para:
• a redução do êxodo rural;
• a criação de novas oportunidades de trabalho;
• a mitigação da pobreza e a inclusão social;
• o fortalecimento da economia de base familiar;
• o crescimento das micro e pequenas empresas;
• o incremento do valor bruto da produção e do PIB regionais;
• a elevação da arrecadação tributária estadual;
• a diminuição das desigualdades intra e inter-regionais, entre outros benefícios.
Como administrador do Fundo Constitucional do Norte (FNO), o Basa tem o desafio
de aplicar o crédito de fomento em bases sustentáveis numa região reconhecida por sua
extensão territorial e abundante biodiversidade. O FNO abrange os sete estados da região
Norte (Acre, Amapá, Amazonas, Pará, Rondônia, Roraima e Tocantins), abrangendo 45,3% do
território brasileiro. É operacionalizado por meio de seis programas de financiamento, que são:
• Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (FNO – Pronaf);
• Programa de Financiamento do Desenvolvimento Sustentável da Amazônia (FNO –
Amazônia Sustentável);
• Programa de Financiamento para Manutenção e Recuperação da Biodiversidade
Amazônica (FNO – Biodiversidade);
• Programa de Financiamento às Micro e Pequenas Empresas e Microempreendedores
Individuais (FNO – MPEI);
• Programa de Financiamento em Apoio à Agricultura de Baixo Carbono (FNO – ABC); e
• Programa de Financiamento Estudantil (FNO – FIES).
As diretrizes estratégicas do FNO priorizam os segmentos produtivos de menor porte como:
• agricultura de base familiar;
• empreendimentos que utilizem matérias-primas e trabalho local;
• produção de alimentos básicos para consumo da população e projetos sustentáveis.
Os recursos do FNO contribuem para a redução das desigualdades intra e interregionais,

possibilitam geração de mais oportunidades de trabalho e renda à população local,
corroborando para o crescimento da economia regional.
31. BANCOS COMERCIAIS

São instituições financeiras privadas ou públicas cujo objetivo principal é proporcionar o
suprimento oportuno e adequado dos recursos necessários para financiar, a curto e médio
prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços, as pessoas físicas e
terceiros em geral.
A captação de depósitos à vista, livremente movimentáveis, é atividade típica do banco
comercial.
Um banco comercial deve ser constituído sob a forma de sociedade anônima, e, na sua
denominação social, deve constar a expressão “Banco”.
É vedado o uso da palavra “Central” na denominação social.
Os bancos comerciais podem:
• captar depósitos à vista e a prazo fixo;
• descontar títulos;
• realizar operações de abertura de crédito simples ou em conta corrente (conta
garantida/cheque especial);
• realizar operações especiais, inclusive do crédito rural, de câmbio e comércio
internacional;
• obter recursos junto às instituições oficiais para repasse aos clientes;
• obter recursos externos para repasse;
• efetuar a prestação de serviços, inclusive mediante convênio com outras instituições.
32. BANCOS DE INVESTIMENTO

São os grandes municiadores de crédito de médio e longo prazos no mercado, suprindo
os agentes carentes de recursos para investimento em capital de giro e fixo.
São especializados em operações de participação societária de caráter temporário,
de financiamento da atividade produtiva para suprimento de capital fixo e de giro e de
administração de recursos de terceiros.
Devem ser constituídos sob a forma de sociedade anônima.
Na sua denominação, deve constar a expressão “Banco de Investimento”.
As atividades inerentes à consecução de seus objetivos são:
• praticar operações de compra e venda, por conta própria ou de terceiros, de metais
preciosos, no mercado físico, e de quaisquer títulos e valores mobiliários, nos mercados
financeiros e de capitais;
• operar em bolsas de mercadorias e de futuros, bem como em mercados de balcão

organizados, por conta própria e de terceiros;
• operar em todas as modalidades de concessão de crédito para financiamento de
capital fixo e de giro;
• participar do processo de emissão, subscrição (underwriting) para revenda e distribuição
de títulos e valores mobiliários;
• operar em câmbio, mediante autorização específica do Banco Central do Brasil;
• coordenar processos de reorganização e reestruturação de sociedades e conglomerados,
financeiros ou não, mediante prestação de serviços de consultoria, participação
societária e/ou concessão de financiamentos ou empréstimos;
• realizar outras operações autorizadas pelo Banco Central do Brasil.
Os bancos de investimento podem empregar em suas atividades, além de recursos
próprios, os provenientes de:
• depósitos a prazo, com ou sem emissão de certificado;
• recursos oriundos do exterior, inclusive por meio de repasses interbancários;
• repasse de recursos oficiais;
• depósitos interfinanceiros;
• outras formas de captação autorizadas pelo Banco Central do Brasil.
Os bancos de investimento podem manter contas, sem juros e não movimentáveis por
cheque, relativas a recursos de terceiros destinados a aplicações ou prestação de serviços.
Podem se dedicar também à prestação de vários tipos de serviços, tais como:
• avais;
• custódias;
− negociação no mercado de capitais;
− administração de carteiras de títulos e valores mobiliários e de fundos de inves-
timento, underwriting etc.
− administração de empresas cujo objeto social esteja diretamente vinculado a
operações praticadas no âmbito do mercado financeiro, abrangendo o exercício
de atividades necessárias ao seu funcionamento, inclusive escrituração, adminis-
tração de ativos e passivos e custódia.
33. BANCOS DE DESENVOLVIMENTO

São instituições financeiras públicas criadas e controladas por unidade da Federação,
constituídas sob a forma de sociedade anônima.
Deve ter sua sede na capital da unidade da Federação que detiver seu controle acionário.
As normas sobre bancos de desenvolvimento não se aplicam a instituição financeira

controlada pela União, criada ou cuja criação tenha sido autorizada por lei específica.
Não podem manter agências.
Podem celebrar convênio com instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central
do Brasil para realização de operações compatíveis com seus objetivos.
O seu objetivo precípuo deve ser proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos
recursos necessários ao financiamento, no médio e longo prazos, de programas e projetos
que visem a promover o desenvolvimento econômico e social das respectivas unidades da
Federação que detiverem seu controle acionário, cabendo-lhes apoiar prioritariamente o
setor privado.
Excepcionalmente, quando o empreendimento visar a benefícios de interesse comum, os
bancos de desenvolvimento podem prestar assistência a programas e projetos desenvolvidos
em unidade da Federação limítrofe à sua área de atuação.
Para atender a seu objetivo, podem apoiar iniciativas que visem a:
• ampliar a capacidade produtiva da economia, mediante implantação, expansão e/ou
relocalização de empreendimentos;
• incentivar a melhoria da produtividade, por meio de reorganização, racionalização,
modernização de empresas e formação de estoques, em níveis técnicos adequados,
de matérias-primas e de produtos finais, ou por meio da formação de empresas de
comercialização integrada;
• promover a organização de setores da economia regional e o saneamento de empresas
por meio de incorporação, fusão, associação, assunção de controle acionário e de
acervo e/ou liquidação ou consolidação de passivo ou ativo onerosos;
• fomentar a produção rural por meio de projetos integrados de investimentos destinados
à formação de capital fixo ou semifixo; ou
• promover a incorporação e o desenvolvimento de tecnologia de produção, o
aperfeiçoamento gerencial, a formação e o aprimoramento de pessoal técnico,
podendo, para esse fim, fomentar programas de assistência técnica, preferencialmente
por meio de empresas e entidades especializadas.
Na sua denominação deve constar a expressão “Banco de Desenvolvimento”, seguida
do nome da unidade da Federação que detiver seu controle acionário, sendo vedado o
uso de denominação ou nome fantasia que contenha termos característicos das demais
instituições do Sistema Financeiro Nacional ou de expressões similares, em vernáculo ou
em idioma estrangeiro.
Deve ter sua sede na capital da unidade da Federação que detiver seu controle acionário.
Seu funcionamento depende de autorização do Banco Central do Brasil.
Devem observar permanentemente os limites mínimos de capital social integralizado

e de patrimônio líquido de R$ 12,5 milhões.
Para aqueles que operarem no mercado de câmbio devem ser adicionados R$ 6,5
milhões aos valores de capital social integralizado e patrimônio líquido acima estabelecidos,
totalizando R$ 19 milhões.
Podem empregar em suas atividades além de recursos próprios, os provenientes de:
• depósitos a prazo, com ou sem emissão de certificado, que devem ser realizados a
taxas de mercado e com prazo de vencimento igual ou superior a 360 dias;
• empréstimos e financiamentos obtidos no país e no exterior;
• operações de crédito ou aportes do setor público federal, estadual ou municipal;
• emissão ou negociação de cédulas hipotecárias e de cédulas de crédito imobiliário;
• negociação de títulos, cédulas e certificados do agronegócio;
• emissão de letras de crédito do agronegócio;
• emissão de letras financeiras;
• negociação de certificados de cédulas de crédito bancário; e
• outras formas de captação admitidas pela legislação e pela regulamentação.
Somente podem operar com:
• pessoas naturais residentes e domiciliadas no país, desde que os recursos concedidos
sejam vinculados à execução de projeto aprovado pela própria instituição, à integralização
de capital social ou à aquisição do controle acionário de sociedades empresárias cujas
atividades tenham importância para a economia estadual ou regional;
• pessoas jurídicas de direito privado sediadas no país; e
• pessoas jurídicas de direito público ou entidade direta ou indiretamente por elas
controladas.
Podem realizar as seguintes operações e atividades, desde que compatíveis com o seu
objetivo, observada a legislação e a regulamentação específica aplicável a cada caso:
• empréstimos e financiamentos;
• operações de arrendamento mercantil, inclusive com recursos provenientes de
instituições públicas federais de desenvolvimento;
• prestação de garantias;
• subscrição de ações ou debêntures para revenda no mercado;
• garantia de subscrição;
• participação no capital social de sociedades empresárias de caráter transitório e
minoritário;
• integralização de cotas de fundos que tenham participação da União, constituídos
com o objetivo de garantir o risco de operações de crédito; e
• outras operações e atividades admitidas na legislação e na regulamentação.
É vedado:
• operar em aceites de títulos cambiários para colocação no mercado de capitais;
• constituir, administrar e gerir fundos de investimentos;
• financiar loteamento de terrenos e construção de imóveis para revenda ou incorporação,
salvo as operações relativas à implantação de distritos industriais; e
• adquirir imóveis não destinados a uso próprio, exceto nas hipóteses admitidas pela
legislação e pela regulamentação.
34. SOCIEDADES DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO

São as financeiras, que têm por finalidade conceder crédito pessoal e financiar bens
duráveis às pessoas físicas ou jurídicas (usuários finais) por meio do conhecido crediário
ou Crédito Direto ao Consumidor – CDC (Resolução CMN n. 45/1966).
Devem ser constituídas sob a forma de sociedade anônima, e, na sua denominação
social, deve constar a expressão “Crédito, Financiamento e Investimento”.
Podem captar recursos por meio de aceite ou colocação de letra de câmbio no mercado
e de depósito a prazo na forma de CDB ou RDB.
35. SOCIEDADES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

Devem ser constituídas sob a forma de sociedade anônima, adotando-se obrigatoriamente,
em sua denominação social, a expressão “Arrendamento Mercantil”.
Estão sujeitas, no que couber, às mesmas condições estabelecidas para o funcionamento
de instituições financeiras na Lei n. 4.595, de 31 de dezembro de 1964, e legislação posterior
relativa ao Sistema Financeiro Nacional.
Suas fontes de recursos (operações passivas) são:
• de emissão pública ou particular;
• empréstimos contraídos no exterior;
• empréstimos e financiamentos de instituições financeiras nacionais, inclusive de
repasses de recursos externos;
• instituições financeiras oficiais, destinadas a repasses de programas específicos;
• debêntures de emissão pública ou particular;
• cessão de contratos de arrendamento mercantil, bem como dos direitos creditórios
deles decorrentes;
• outras formas de captação de recursos, autorizadas pelo BCB.
Têm a finalidade de realizar operações de arrendamento mercantil – leasing (operações

ativas). Surgiram com o reconhecimento de que a propriedade de um bem não gera lucro,
mas sim a sua utilização econômica.
As empresas que necessitam de um determinado bem em sua atividade produtiva e que
não possuem recursos para a compra deste o arrendam para uso em seu negócio.
Diferença entre aluguel e arrendamento mercantil:
• Aluguel – uso do bem para o prazer próprio.
• Arrendamento mercantil – uso do bem com o objetivo de obter ganhos.
36. SOCIEDADES DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO – SCI

Devem ser constituídas sob a forma de sociedade anônima, adotando-se obrigatoriamente,
em sua denominação social, a expressão “Crédito Imobiliário” (Resolução CMN n. 2.735/2000).
São instituições financeiras criadas pela Lei n. 4.380, de 21 de agosto de 1964, para
atuar no financiamento habitacional.
O foco da SCI consiste no financiamento para construção de habitações, na abertura de
crédito para compra ou construção de casa própria e no financiamento de capital de giro a
empresas incorporadoras, produtoras e distribuidoras de material de construção. Atualmente,
em decorrência da sua condição de repassadora, as SCIs têm atuado de forma mais limitada,
voltando-se para operações específicas, como o programa Minha Casa, Minha Vida.
As SCIs não captam recursos do público e atuam somente na condição de repassadoras.
37. BANCO MÚLTIPLO

É a instituição financeira privada ou pública que realiza as operações ativas, passivas
e acessórias das diversas instituições financeiras, por intermédio das seguintes carteiras:
• comercial;
• de investimento e/ou de desenvolvimento;
• de crédito imobiliário;
• de arrendamento mercantil;
• de crédito, financiamento e investimento.
O banco múltiplo deve ser constituído por, no mínimo, duas carteiras, sendo uma delas,
obrigatoriamente, comercial ou de investimento, e deve ser organizado sob a forma de
sociedade anônima.
Essas operações estão sujeitas às mesmas normas legais e regulamentares aplicáveis
às instituições singulares correspondentes às suas carteiras.
A carteira de desenvolvimento somente poderá ser operada por banco público.
Na sua denominação social, deve constar a expressão “banco”.
38. ASSOCIAÇÕES DE POUPANÇA E EMPRÉSTIMO

Atuam no financiamento habitacional. Suas operações passivas são:
• depósitos de cadernetas de poupança;
• emissão de letras e cédulas hipotecárias;
• empréstimos externos.
Suas operações ativas são, basicamente, direcionadas ao mercado imobiliário e ao
Sistema Financeiro da Habitação (SFH).
São constituídas sob a forma de sociedade civil, sendo de propriedade comum de seus
associados.
Os depositantes dessas entidades são considerados acionistas da associação e, por isso,
não recebem rendimentos, mas dividendos.
Os recursos dos depositantes são, assim, classificados no patrimônio líquido da associação,
e não no passivo exigível.
39. COOPERATIVAS DE CRÉDITO

São sociedades de pessoas de natureza civil, com forma jurídica própria, não sujeitas à
falência, constituídas para prestar serviços aos associados.
Atuando tanto no setor rural quanto no urbano, as cooperativas de crédito podem se
originar da associação de funcionários de uma mesma empresa ou grupo de empresas, de
profissionais de determinado segmento, de empresários ou mesmo adotar a livre admissão
de associados em uma área determinada de atuação, sob certas condições.
É vedada a constituição de cooperativa mista com seção de crédito.
Os eventuais lucros auferidos com suas operações – prestação de serviços e oferecimento
de crédito aos cooperados – são repartidos entre os associados.
Em sua denominação social, devem adotar obrigatoriamente a expressão “cooperativa”
(vedada a utilização da palavra “banco”).
Uma área de atuação importante das cooperativas de crédito tem sido o setor primário
da economia, tendo como objetivo viabilizar financeiramente o escoamento das safras
agrícolas, bem como criar um mecanismo de melhor comercialização desses produtos.
Podem:
Na captação (operações passivas):
• captar depósitos (somente de associados);
• captar caderneta de poupança rural;
• obter empréstimos ou repasses de instituições financeiras nacionais ou estrangeiras;
• receber recursos oriundos de fundos oficiais.
Na aplicação (operações ativas):

• conceder créditos;
• aplicar recursos no mercado financeiro.
Na prestação de serviços:
• prestar garantias;
• prestar serviços de cobrança, de custódia, de recebimentos e pagamentos por conta
de terceiros (instituições públicas ou privadas);
• prestar serviços de correspondente no país.
Mais informações sobre as cooperativas de crédito podem ser obtidas na cartilha
Cooperativas de Crédito – História da Evolução Normativa no Brasil, disponível no endereço:
bit.ly/3qKBYvg (acesso em: 19 mar. 2024).
40. BANCOS COOPERATIVOS

Os bancos cooperativos devem ser constituídos sob a forma de sociedade anônima,
adotando obrigatoriamente, em sua denominação social, a expressão “banco cooperativo”.
São constituídos como bancos comerciais ou bancos múltiplos, e, nesse caso, com
carteira comercial, com controle acionário de cooperativas centrais de crédito, que devem
deter, no mínimo, 51% das ações com direito a voto.
A constituição e o funcionamento de bancos cooperativos subordinam-se à legislação e à
regulamentação em vigor aplicáveis aos bancos comerciais e aos bancos múltiplos em geral.
Os bancos cooperativos são autorizados a captar recursos por meio da poupança rural,
nos termos da regulamentação em vigor.
41. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS MONETÁRIAS E NÃO MONETÁRIAS

As monetárias (também chamadas incorretamente de bancárias) – captam depósitos à
vista (bancos comerciais, caixas econômicas, cooperativas de crédito, bancos cooperativos
e bancos múltiplos com carteira comercial). As não monetárias (também chamadas
incorretamente de não bancárias) – não captam depósitos à vista.
42. OPERAÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO

Considera-se operação de crédito bancário, ou operação de crédito simplesmente,
a transação realizada entre um consumidor (denominado tomador ou devedor) e uma
instituição bancária ou financeira (denominada credora), que coloca à disposição do tomador
determinado montante de recursos financeiros, comprometendo-se o tomador a devolver
esses recursos em um determinado prazo, acrescido de juros.
Recomenda-se que, antes de contratar uma operação de crédito, o consumidor pesquise

as diversas opções disponíveis, pois as condições da operação podem variar de uma instituição
para outra. Para facilitar a comparação entre as ofertas, o Conselho Monetário Nacional
(CMN) determinou que as instituições financeiras e sociedades de arrendamento mercantil,
antes da contratação da operação, divulguem o Custo Efetivo Total (CET), que resume em
uma única taxa todos os encargos e despesas previstos para a operação. Conhecendo o
CET, o consumidor sabe quanto efetivamente irá pagar pelo crédito.
Pelo menos dois aspectos importantes devem ser observados antes de contratar uma
operação de crédito:
• o consumidor deve ler atentamente o contrato, onde estão estabelecidas todas as
condições da operação, incluindo os direitos e as obrigações do credor e do devedor; e
• o consumidor deve verificar se os compromissos assumidos são compatíveis com o seu
orçamento, para evitar os problemas decorrentes da inadimplência e do endividamento excessivo.
Cadastro
O cadastro é um conjunto de informações sobre uma pessoa física ou uma pessoa
jurídica. Em conjunto com outras informações, fornece qualidade e segurança às decisões,
sendo a base para uma concessão de crédito com risco calculado.
No processo de decisão de conceder crédito, as instituições financeiras procuram
cercar-se de todos os cuidados a fim de que a operação dê certo. Uma operação de crédito
dá certo quando a instituição financeira libera recursos financeiros para alguém e recebe
de volta esse dinheiro numa data futura, acrescido dos juros combinados.
A estruturação de uma operação de crédito, empréstimo ou financiamento, é o processo
pelo qual se analisam e se definem as condições em que o negócio será realizado.
As condições se referem, basicamente, ao valor, à forma de pagamento, ao enquadramento
em razão da finalidade do crédito, às garantias e ao preço, entendido como preço o custo
da operação de crédito para o tomador, ou seja, os encargos financeiros, os juros, que serão
cobrados do devedor.
Como pré-requisito para a análise de alguma operação de crédito, é necessário que se
tenha um cadastro atualizado daquele que pretende tomar recursos financeiros de uma
instituição financeira. Sem informações cadastrais de qualidade, atualizadas e consistentes,
o processo de concessão de crédito fica prejudicado. Conceder crédito com base em cadastro
de baixa qualidade significa confiar “cegamente” em quem não se conhece.
Na elaboração da ficha cadastral, tanto da pessoa física como da pessoa jurídica, devem
ser inseridos dados e informações a respeito do cliente, de modo a identificar seu caráter
e perfil socioeconômico.
Nesse sentido, devem constar, preferencialmente, os seguintes dados e informações a

respeito dos clientes na ficha cadastral:
Pessoa física
Dados pessoais: nome completo, número de CPF/número do RG, profissão, filiação, data
de nascimento, nacionalidade, estado civil, regime de casamento, número de dependentes
e endereço.
Dados profissionais: empresa onde trabalha, endereço comercial, data de admissão,
cargo e renda.
Dados do cônjuge: nome, empresa onde trabalha, cargo, renda e endereço comercial.
Fontes de referência: pessoais, comerciais, bancárias, cartões de crédito etc.
Bens imóveis: casas, apartamentos, terrenos, fazendas etc., com discriminação do valor
de mercado, área, endereço, existências de ônus, com confirmação por meio de certidão
de registro do cartório de imóveis.
Outros bens: veículos, títulos, poupança etc.
Seguros: tipo de seguro, valor e vencimento das apólices.
Participação em empresa: nome e CNPJ da empresa de que participa, capital social e
percentual de participação.
Pessoa jurídica
Identificação da empresa: denominação social, nome de fantasia, endereço, data de
constituição, capital social, controle acionário, número do CNPJ e do registro na Junta
Comercial.
Atividade da empresa: ramo de atividade, número de empregados, principais produtos
vendidos, compras do último exercício, vendas dos últimos exercícios (percentual de vendas
no mercado interno e no mercado externo).
Acionistas, sócios ou titular: acionistas, sócios ou titulares da empresa – identificados
nominalmente – com número do CPF e RG, nacionalidade e participação no capital social.
Diretores ou sócios gerentes: diretores e gerentes da empresa, com número do CPF,
cargos que ocupam e respectivos poderes que lhes são conferidos.
Participações em empresas: empresas de que participa, incluindo nome, CNPJ, sede,
capital social e o percentual sobre o capital votante.
Participação dos sócios/diretores: empresas de que participam, citando nome, CNPJ,
cargo, período de mandato etc.
Seguros: nome da seguradora, modalidade, valor e vencimento das apólices em nome
da empresa.
Referências comerciais: principais fornecedores e clientes da empresa, com endereço

e número do CNPJ.
Referências financeiras: instituições onde a empresa mantém ou manteve operações
de crédito e contas correntes.
Eventuais restrições, tanto da pessoa física como da pessoa jurídica, precisam ser
transcritas na ficha cadastral e deve abranger:
• devolução de cheques;
• informações sobre protesto de títulos;
• consulta aos diversos sistemas de informações (CADIN, SERASA, ANC-Impedimentos/
Restrições);
• consulta ao Serviço de Proteção ao Crédito (SPC);
• obtenção de informações bancárias e comerciais;
• pesquisa de fontes pessoais;
• pesquisa em cartórios (falências, concordatas, execuções, penhoras, ações cíveis e
criminais);
• certidões cíveis, fiscais e trabalhistas;
• registros internos da agência.
43. FUNDAMENTOS DO CRÉDITO

Conceito de crédito
A palavra crédito deriva do latim credere, que significa acreditar, confiar, ou seja,
acredita-se que alguém vai honrar seus compromissos com outra pessoa.
Na área bancária, crédito é a expectativa da devolução de uma quantia em dinheiro,
dentro de um espaço de tempo limitado.
Para uma instituição financeira, as operações de crédito constituem seu próprio negócio,
são as suas principais atividades.
Elementos do crédito
Tendo por base a confiança, a concessão de crédito também é baseada em dois elementos
fundamentais:
• a vontade do devedor de liquidar suas obrigações dentro das normas contratuais
estabelecidas;
• a habilidade do devedor de assim fazê-lo.
Requisitos do crédito
Os requisitos que são levados em conta na concessão do crédito podem ser resumidos
nos denominados “Cs” do crédito, a saber:
• caráter – é efetivamente o caráter do tomador, seu histórico de crédito, se é pontual,
impontual ou inadimplente em seus compromissos anteriores;
• capacidade – é o potencial do solicitante para quitar o crédito solicitado;
• condições – envolve fatores externos ao tomador, integrando o macroambiente onde
ele atua e foge ao seu controle, diz respeito às condições econômicas e setoriais
vigentes, assim como elementos especiais que possam afetar tanto o solicitante
como o credor (medidas políticas econômicas, fenômenos naturais, riscos de mercado,
competitividade);
• capital – referente à situação econômica e financeira do solicitante; e
• colateral – são as garantias envolvidas no empréstimo proposto.
Há ainda um outro “C”, mais voltado para a pessoa jurídica, em especial para grandes
grupos, grandes empresas, grandes corporações, que vem a ser o:
• conglomerado – envolve a análise do grupo econômico-financeiro, visto que não basta
conhecer a situação de uma empresa, mas é preciso conhecer também as coligadas
e controladoras para se ter um conceito a respeito da solidez do conjunto.
44. RISCOS DA ATIVIDADE BANCÁRIA

Como em qualquer segmento da economia, os negócios realizados na atividade bancária
também estão sujeitos aos mais diversos riscos.
Não se pode confundir risco com incerteza. As diferenças são:
• risco – existe quando o tomador da decisão pode embasar-se em probabilidade
para estimar diferentes resultados, de modo que sua expectativa se fundamente
em dados históricos, possibilitando a tomada da decisão a partir de estimativas
consideradas aceitáveis.
• incerteza – ocorre quando o tomador não dispõe de dados históricos acerca de um
fato, o que poderá exigir que a decisão se faça de forma subjetiva, isto é, apenas por
meio de sua sensibilidade pessoal.
Risco de crédito
É a possibilidade de ocorrência de perdas associadas:
• ao não cumprimento pelo tomador ou contraparte de suas respectivas obrigações
financeiras nos termos pactuados;
• à desvalorização de contrato de crédito decorrente da deterioração na classificação
de risco do tomador;
• à redução de ganhos ou remunerações;

• às vantagens concedidas na renegociação; e
• aos custos de recuperação.
Risco de mercado
É o risco de desvalorização de instrumento financeiro ou de carteira de instrumentos
financeiros, decorrente de variação nas taxas de juros, nas taxas de câmbio, nos preços de
ações ou nos preços de mercadorias.
O risco de mercado está presente nas operações ativas e passivas.
Risco operacional
É o risco de haver erro humano ou falha de equipamentos, programas de informática ou
sistema de telecomunicações imprescindíveis ao funcionamento de determinado sistema.
Risco sistêmico
É o risco de que a inadimplência de um participante com suas obrigações em um sistema
de transferência, ou em geral nos mercados financeiros, possa fazer com que outros
participantes ou instituições financeiras não sejam capazes, por sua vez, de cumprir com
suas obrigações (incluindo as obrigações de liquidação em um sistema de transferência)
no vencimento.
Tal inadimplência pode causar problemas significativos de liquidez ou de crédito e, como
resultado, ameaçar a estabilidade dos mercados financeiros.
Risco de liquidez
É o risco de a instituição tornar-se incapaz de honrar suas obrigações ou de garantir
condições para que sejam honradas.
Pode ser separado em dois tipos:
• risco de liquidez de financiamento, que se refere à capacidade de ajustar desequilíbrios
no fluxo de caixa por meio de novas captações de recursos; e
• risco de liquidez de mercado, que se refere à capacidade de liquidação de posições
abertas em tempo hábil, na quantidade suficiente e a preço justo.
45. PRINCIPAIS VARIÁVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE CRÉDITO: CLIENTES

E OPERAÇÃO
Entre os principais riscos da atividade bancária, há dois que se destacam com maior
ênfase entre as principais variáveis relacionadas ao risco de crédito: risco do cliente e risco
da operação.
A avaliação do risco do cliente é feita por meio da análise dos seis “Cs” do crédito já
vistos anteriormente.
Mesmo com uma cuidadosa avaliação cadastral pelo profissional da área de crédito, após
a realização do negócio, podem ocorrer mudanças na capacidade do honrar sua dívida, sendo
necessário o permanente acompanhamento do cliente, com vistas a ser adotada eventual
medida a fim de preservar as perspectivas do retorno normal dos capitais emprestados.
O risco da operação pode ser minimizado dando-se especial atenção e cuidado quando
da elaboração dos instrumentos de crédito que formaliza a liberação de recursos a fim de
prevenir eventual erro humano que ocasione o não preenchimento correto do documento,
cabendo colher as assinaturas do devedor e do fiador ou avalista, bem como vinculando
adequadamente as garantias que forem oferecidas.
46. TIPOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO

Empréstimos
É um contrato entre o cliente e a instituição financeira pelo qual ele recebe uma quantia
que deverá ser devolvida ao banco em prazo determinado, acrescida dos juros acertados.
Os recursos obtidos no empréstimo não têm destinação específica.
Financiamentos
É também um contrato entre o cliente e a instituição financeira, mas com destinação
específica, como, por exemplo, a aquisição de veículo ou de bem imóvel.
Descontos
É operação típica dos bancos, por meio da qual o banco (descontador) antecipa ao
cliente (descontário) o valor de um crédito contra terceiros, ainda não vencido, de que se fez
cessionário, deduzindo desse valor a importância correspondente às despesas e juros pelo espaço
intercorrente desde a data da antecipação até o vencimento do título que foi descontado.
Adiantamentos
São as operações realizadas pelos bancos para cobrir eventuais saques a descoberto
efetuados pelos clientes por conta de:
• cheques apresentados na compensação ou mesmo diretamente na boca do caixa; e/ou
• débito de alguma prestação, título, seguros etc.
• O cliente está sujeito ao pagamento de tarifa punitiva e uma elevada taxa de juros
pelo excedente.
Trata-se de operação não recomendada pelo Banco Central do Brasil por considerá-la
uma prática lesiva à boa gestão de uma instituição financeira, em razão de ser um crédito
sem nenhuma prerrogativa técnica, seja na concessão, no limite e nas garantias.
47. CRÉDITO PESSOAL

O crédito pessoal, como o próprio nome diz, é o crédito concedido para pessoas, e não
para empresas.
O empréstimo pessoal é um crédito destinado a financiar as necessidades pessoais ou
a compra de bens de consumo, ou seja, os bens utilizados pelos indivíduos e famílias.
Trata-se de um tipo de empréstimo em que recursos financeiros são disponibilizados
a uma pessoa (conhecida como o devedor) e que poderá utilizá-los da forma que melhor
desejar, sem restrições quanto a destinação que dará ao dinheiro emprestado.
A pessoa, então, pode utilizar-se de seu crédito para efetuar os mais diversos pagamentos,
desde compras feitas na loja da esquina a pagamentos em moeda estrangeira.
Geralmente o valor do crédito é depositado em conta-corrente ou por meio de cheque
nominativo.
Várias são as formas de adquirir o crédito que se deseja. Geralmente é feito por meio
de algum banco ou outra instituição financeira, mas é possível adquirir também por meio
de cooperativas de crédito.
Não importa em qual tipo de instituição você adquire seu crédito, será sempre necessária
a criação e aprovação de um cadastro e, em geral, a apresentação de garantias (renda
familiar, avalista etc.) a fim de certificar-se de que o devedor realmente pode honrar seus
compromissos e pagar pelo crédito adquirido.
Certos bancos têm limites pré-aprovados levando em consideração o perfil do cliente
(analisado a partir de seu cadastro). Nesses casos, após assinatura do contrato de crédito,
este estará disponível imediatamente, podendo ser utilizado por meio de telefone, caixa
automático ou Internet.
O pagamento poderá ser realizado em uma única parcela ou dividido em diversas
prestações com amortizações mensais. O número máximo de prestações é bastante variável
e dependerá da instituição credora e de seu limite de crédito pessoal.
Há a incidência de IOF e pode ser cobrada a tarifa de abertura de cadastro.
Não podem ser cobradas as chamadas Tarifa de Abertura de Crédito – TAC e a Tarifa de
Emissão de Carnê/Boleto – TEC.
Os pagamentos das parcelas periódicas podem ser feitos automaticamente, via débito
em conta corrente, ou realizados por meio de boleto bancário.
48. CRÉDITO DIRETO AO CONSUMIDOR

O CDC, em geral, é a operação realizada pelas financeiras para que seus clientes adquiram
bens e serviços. Sua maior utilização é para a aquisição de veículos e eletrodomésticos.
O bem financiado geralmente serve como garantia da operação, ficando alienado à
financeira, ou seja, o cliente transfere à financeira a propriedade do bem adquirido com o
dinheiro emprestado até o pagamento total da dívida.
Atualmente, os contratos têm sido firmados com a incidência somente de juros pré-
fixados, e não há prazo máximo para serem realizados.
Existe um tipo especial de CDC, chamado CDC-i, que é o Crédito Direto ao Consumidor
com a interveniência do lojista vendedor.
A palavra “interveniência” significa, segundo o Dicionário Aurélio, entre outros conceitos,
que há prática de intervenção. Esse CDC é chamado dessa maneira porque o lojista vendedor
intervém na operação, garantindo-a. Caso o financiado não pague, caberá ao lojista quitar
o financiamento.
O financiamento não é realizado somente com a participação da financeira e do cliente
comprador do produto que estiver sendo vendido.
Esse tipo de operação atende aos interesses de lojas varejistas que tradicionalmente
fazem vendas a prazo. Como essas lojas não são instituições financeiras, elas não podem
financiar seus compradores. Assim, esses lojistas firmam contratos com instituições
financeiras que assumem o compromisso de financiar as vendas desses varejistas.
Quando da formalização do contrato com o lojista, a instituição financeira passa a contar
com o lojista, garantindo adicionalmente a operação, além da garantia real do produto
vendido, quando ele fica vinculado ao financiamento na forma de alienação fiduciária.
O risco de crédito é menor nesse tipo de operação, refletindo numa menor taxa de juros
para o financiado.
Para o comprador, isso é interessante, pois este contrata o financiamento diretamente
na loja onde estiver comprando, sem haver a necessidade de procurar alguma financeira
que possa financiar suas compras.
O lojista tem a vantagem de receber à vista o valor das vendas, que serão pagas
parceladamente à financeira pelo seu cliente comprador.
49. MICROFINANÇAS: BASE LEGAL, FINALIDADE, FORMA DE ATUAÇÃO

As microfinanças possibilitam que as pessoas de baixa renda possam aumentar a
sua qualidade de vida por meio do acesso a uma ampla variedade de serviços financeiros
adequados às suas necessidades.
Base legal
A Res. CMN n. 4.721, de 30/05/2019, dispõe sobre a constituição e o funcionamento
de sociedades de crédito ao microempreendedor e à empresa de pequeno porte. A Lei
Complementar n. 123, de 14/12/2006, que instituiu o Estatuto Nacional da Microempresa
e da Empresa de Pequeno Porte.
Finalidade
Tem o objetivo de oferecer crédito e outros produtos financeiros que permitam às
pessoas de baixa renda condições que construam uma base sólida a qual aumente seus
ativos e ajude-as a sair, permanentemente, de sua situação econômica precária, por meio
da geração de trabalho e renda em condições estáveis.
Atuação
Atuam oferecendo serviços financeiros adequados e sustentáveis para população de
baixa renda, tradicionalmente excluída do sistema financeiro tradicional, com utilização
de produtos, processos e gestão diferenciados.
Segundo o Sebrae, as instituições microfinanceiras (IMF) também podem ser classificadas
de acordo com a forma de atuação:
Instituições de primeiro piso – referem-se às instituições, inclusive as não reguladas
pelo Bacen – que atuam de forma direta junto aos micros e pequenos empreendimentos,
independentemente de sua forma jurídica de organização.
Instituições de segundo piso – as instituições de segundo piso são formadas por entidades
reguladas pelo Bacen, e têm maior capacidade de captação de recursos junto ao público
em geral e/ou de investidores qualificados. Entre as entidades dessa classificação, o Banco
do Brasil, Caixa Econômica Federal, BDMG, Desenbahia e o Badesc.
50. DESCONTO DE DUPLICATAS, NOTAS PROMISSÓRIAS E CHEQUES PRÉ-

DATADOS
São adiantamentos de recursos que os bancos fazem aos clientes, sobre valores de
duplicatas de cobrança, notas promissórias e cheques e antecipações de vendas com cartões
de crédito a fim de antecipar o fluxo de caixa do cliente.
O cliente garante o recebimento de recursos que, teoricamente, só teria disponíveis
no futuro.
Geralmente, o desconto é feito sobre títulos com prazo máximo de sessenta dias e
prazo médio de trinta dias.
O banco tem o direito de regresso, ou seja, no vencimento, caso o título não seja pago
pelo sacado, o cedente assume a responsabilidade do pagamento, inclusive de multas e/
ou juros de mora por atraso.
Descontos também podem ser feitos sobre os recibos de venda com cartões de crédito
e os cheques pré-datados (no caso de cheques pré-datados, esses documentos ficam em
caução como garantia do empréstimo).
Supondo que uma madeireira venda uma quantidade de mercadoria para um fabricante
de móveis, concedendo um prazo de trinta dias para que o comprador efetue o pagamento
do valor da compra.
Termos utilizados nas operações de desconto de títulos:
Madereira Fábrica de Móveis Banco
Vendedor Comprador Cessionário
Sacador Sacado Descontante
Credor Devedor
Emitente
Titular
Beneficiário
Cedente
Descontário
51. CONTAS GARANTIDAS

São contas de empréstimo separadas, mas vinculadas às contas-correntes, com limite de
crédito de utilização rotativa destinado a suprir eventuais necessidades de capital de giro.
Geralmente são movimentadas diretamente pelos cheques emitidos pelos clientes,
quando não há saldo disponível na conta corrente.
São rotativas porque um limite é pré-definido para o cliente utilizar quando necessário
e conforme a conta corrente vai recebendo créditos os recursos vão sendo transferidos à
conta garantida até cobrir o saldo devedor.
São garantidas porque o cliente tem um limite de uso garantido previamente e também
porque para a abertura da conta o cliente oferece garantias que podem ser:
• nota promissória com aval dos sócios ou terceiros que possam apresentar algum bem;
• caução de títulos de crédito (duplicatas ou cheques pré-datados); e/ou
• alienação fiduciária/hipoteca.
Os encargos dessa operação são calculados diariamente sobre o saldo devedor e cobrados,
normalmente, no primeiro dia útil do mês seguinte ao da movimentação.
Os encargos são os juros e o IOF incidentes sobre os valores utilizados e o respectivo prazo.
Destinam-se praticamente às pessoas jurídicas, embora também possa ser oferecido
às pessoas físicas.
52. FINANCIAMENTO DE CAPITAL FIXO

São os recursos liberados pelas instituições financeiras com a destinação específica de
financiar a aquisição dos bens fixos das empresas.
Como bens fixos, devemos entender aqueles classificados no ativo imobilizado

das empresas.
São os veículos, as instalações, os móveis e utensílios, a infraestrutura da empresa, o
maquinário, os computadores, as instalações complementares, ou seja, tudo aquilo que é
necessário para que a empresa possa exercer sua atividade produtiva.
São operações de longo prazo e com juros mais em conta para viabilizar o desenvolvimento
da empresa e até de uma região.
Desta forma, as fontes (funding) dessas operações têm origem nas entidades e instituições
governamentais.
Destaca-se o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) como o
grande financiador das empresas no longo prazo.
53. FINANCIAMENTO DE CAPITAL DE GIRO

O capital de giro é o conjunto de valores (dinheiro) necessário para a empresa fazer seus
negócios acontecerem (girar) e está diretamente relacionado com o circulante da empresa.
Tem a ver com os recebimentos e os pagamentos da empresa.
A necessidade de capital de giro acontece quando a empresa tem algum compromisso
a pagar e só terá os recursos necessários dali a alguns dias.
Esses compromissos podem ser impostos, aluguéis, folha de pagamento, fornecedores etc.
O financiamento de capital de giro visa atender essa necessidade de capital da empresa.
Firma-se um contrato específico de abertura de crédito, no qual são estabelecidos
prazo, taxa, valor e garantias.
54. CARTÕES DE DÉBITO

O dinheiro é um meio de pagamento. Por meio dele, os seres humanos obtêm os elementos
necessários à sobrevivência. É o modo que o mundo inventou para as coisas mudarem de dono.
O dinheiro de plástico é um meio de pagamento com o qual se faz a utilização dos cartões
magnéticos, que podem ser de débito ou de crédito.
Os cartões de débito não representam um estímulo ao consumo, pois permitem a
realização de compras mediante o saque no presente sobre valores já existentes na conta
corrente do cliente.
Os cartões de crédito estimulam o consumo, pois permitem a realização de compras
mediante o saque no presente sobre o limite de crédito do cliente, sem que, necessariamente,
os valores existam na conta corrente dele.
O cartão de débito é um cartão magnético que possibilita ao portador sacar dinheiro
em sua conta corrente ou de poupança e efetuar o pagamento eletrônico de compras de
produtos e serviços.
Os saques ocorrem na boca do caixa ou em terminais de autoatendimento.

A transação de compra acontece por meio de equipamentos disponíveis nas lojas
credenciadas, verdadeiros terminais eletrônicos conectados aos bancos, chamados Point
of Sale (POS), sendo efetivada somente após a senha digitada ser aprovada e o sistema
comprovar que o cliente possui saldo suficiente disponível.
Embora o cartão de débito tenha tamanho e aspecto idênticos aos do cartão de crédito,
na prática ele funciona de forma semelhante ao cheque, sendo uma ordem de pagamento
à vista sobre os recursos financeiros que o portador possui no banco emissor do cartão.
Entrega as seguintes vantagens para o portador:
• maior segurança em relação ao cheque, visto que, para ser utilizado, é necessário o
uso da senha para que ocorra a liberação dos fundos bancários do portador do cartão;
• maior controle dos gastos por parte do portador, pois as transações só são efetivadas
se o cliente dispuser efetivamente de saldo em conta corrente;
• não incentiva o consumo, visto que o cliente só poderá efetuar compras e saques até
o limite do seu saldo disponível;
• as compras e saques não geram encargos financeiros.
Para o lojista, a grande vantagem é ter garantido pelo banco o recebimento do valor
da compra quando a transação é aprovada, oferecendo muito mais segurança do que se o
pagamento tivesse ocorrido por meio de cheque.
55. CARTÃO DE CRÉDITO

O uso do cartão de crédito vem crescendo ao longo dos anos, acompanhando o aumento
da renda e os avanços em geral conquistados pela sociedade brasileira.
Facilidade, segurança e ampliação das possibilidades de compras são pontos que agradam
à população na hora de efetuar seus pagamentos com o cartão.
Trata-se de um meio de pagamento eletrônico que possibilita o portador adquirir bens
e/ou serviços, pelo preço à vista, nos estabelecimentos credenciados.
Para esses estabelecimentos, traz a real vantagem de ser um indutor ao crescimento
das vendas e a suposta desvantagem de um rebate no seu preço à vista pela demora no
prazo do repasse dos recursos provenientes das vendas e pelo pagamento de comissão ao
credenciador.
O pagamento dos bens e/ou serviços adquiridos com o cartão de crédito ocorrerá na data
de vencimento da fatura, escolhida pelo portador titular, conforme as datas disponibilizadas
pelo emissor.
Para o portador, quando paga o valor integral da fatura no vencimento seguinte, a compra
representa a vantagem de ganhos reais sobre a inflação, além de ajustar suas necessidades
de consumo às suas disponibilidades momentâneas de caixa.
Os cartões de crédito têm a desvantagem de incentivar o consumo nos momentos em

que o consumidor desejava poupar.
Além de dinheiro de plástico são, acima de tudo, um crédito automático, sendo uma
operação de crédito rotativo, visto que um limite de crédito é estabelecido para o cliente.
O cliente não é obrigado a utilizar esse limite, mas quando desejar fazer uso dele, poderá
consumir pagando com o cartão até alcançar o limite estabelecido, sem precisar adotar
qualquer outro procedimento.
Trata-se de crédito rotativo porque, quando o limite é alcançado, o cliente não pode
mais fazer uso do cartão. Todavia, quando ele efetua o pagamento de algum valor definido
em sua fatura, o limite de crédito é imediatamente restabelecido. Por isso a rotatividade.
Podem ser de uso nacional ou internacional.
Os procedimentos utilizados para realizar compras com cartões de crédito, débito e
pré-pago, seja em moeda nacional ou em moeda estrangeira, são considerados arranjos de
pagamentos, sujeitos às normas disciplinares previstas na Lei n. 12.865, de 09/10/2013.
As bandeiras Visa, Mastercard, American Express, Diners Club, Hipercard e Elo são
exemplos de arranjos de pagamento.
A Sociedade Administradora de Cartões de Crédito não é obrigada a conceder cartão de

crédito a qualquer interessado. Pode recusar-se a conceder, visto que cada instituição pode
estabelecer critérios próprios para a concessão de um cartão de crédito em decorrência
de sua política de crédito.
A regulamentação em vigor proíbe a remessa do cartão de crédito sem prévia solicitação.
As instituições financeiras devem assegurar o encaminhamento do cartão de crédito ao
domicílio do cliente ou a sua habilitação somente em decorrência de sua expressa solicitação
ou autorização.
A instituição pode debitar em conta os valores relativos à fatura do cartão de crédito,
desde que o portador tenha, previamente, solicitado ou autorizado por escrito ou por
meio eletrônico a realização do débito. A referida autorização é admitida no próprio
instrumento contratual de abertura de conta de depósito e poderá ser cancelada a qualquer
momento a pedido.
O contrato de cartão de crédito pode ser cancelado a qualquer momento, mesmo

que haja compras parceladas no cartão com parcelas ainda a serem pagas. No entanto, é
importante salientar que o cancelamento do contrato de cartão de crédito não quita ou
extingue dívidas pendentes. Assim, deve-se buscar entendimento com o emissor do cartão
sobre a melhor forma de liquidação da dívida.
Para tornar as regras mais claras na prestação desse serviço, o CMN decidiu, em
25/11/2010, pela edição da Resolução n. 3.919, que, entre outras mudanças, padronizou
a cobrança de tarifas sobre cartões de crédito.
Segundo essas normas, existem dois tipos de cartões de crédito:
• básico;
• diferenciado.
Cartão básico
É o cartão de crédito exclusivo para o pagamento de compras, contas ou serviços. O
preço da anuidade para sua utilização deve ser o menor preço cobrado pela emissora entre
todos os cartões por ela oferecidos.
As instituições financeiras, no processo de negociação com os clientes, estão obrigadas
a oferecer o cartão básico.
Esse cartão não pode ser associado a programas de benefícios e/ou recompensas.
Cartão diferenciado
É o cartão de crédito que, além de permitir o pagamento de compras, está associado
a programas de benefícios e recompensas.
O preço da anuidade do cartão diferenciado deve abranger, além da utilização do
cartão para o pagamento de compras, também a participação do usuário nos programas
de benefícios e recompensas associados ao cartão.
É opção do cliente contratar o cartão básico ou o cartão diferenciado.
Tanto um como o outro podem ser nacional e/ou internacional.
O cartão de crédito pode ser emitido para pessoas físicas ou para pessoas jurídicas. No
caso de pessoa jurídica, os cartões serão emitidos em nome dos sócios e/ou funcionários,
podendo constar o nome da empresa que assume a responsabilidade perante o emissor.
As instituições podem cobrar de pessoas naturais basicamente cinco tarifas referentes
à prestação de serviços de cartão de crédito, a título de serviços prioritários:
• anuidade;
• emissão de segunda via do cartão;
• uso do cartão para saque em espécie;
• uso do cartão para pagamento de contas (por exemplo, faturas e boletos de cobranças
de produtos e serviços); e
• pedido de avaliação emergencial do limite de crédito.
O valor da tarifa da anuidade do cartão básico nacional deve ser inferior ao da tarifa
da anuidade do cartão básico internacional.
É permitida também a cobrança de tarifas pela prestação dos serviços chamados de
diferenciados:
• envio de mensagem automática relativa à movimentação ou lançamento em cartão
de crédito;
• fornecimento de plástico de cartão de crédito em formato personalizado; e
• fornecimento emergencial de segunda via de cartão de crédito.
O limite de crédito concedido ao cliente é livremente definido pela instituição e deve ser
compatível com o perfil do cliente, devendo ser informado nas faturas e/ou demonstrativos
encaminhados ao cliente.
Se a instituição decidir alterar os limites de crédito, sem pedido prévio do cliente, há
duas situações possíveis:
• no caso de redução, ela deve comunicar previamente o interessado, com, no mínimo,
trinta dias de antecedência;
• no caso de aumento, deve haver concordância prévia do cliente.
O cliente pode, a qualquer tempo, solicitar a alteração desse limite, cabendo à instituição
analisar se concede ou não.
Não há um limite máximo para as taxas de juros cobradas pela instituição financeira que
fornece o cartão de crédito. As taxas de juros são livremente pactuadas entre as instituições
financeiras e os clientes.
Hoje não existe percentual mínimo de pagamento da fatura estipulado pelo CMN. Cabe
às administradoras de cartões de crédito definirem o percentual mínimo a ser pago pelo
seu cliente, como achar melhor.
Esse percentual de pagamento mínimo da fatura poderá ser livremente pactuado entre
a instituição e o cliente. Caso haja alteração desse percentual pela instituição emissora
do cartão, o cliente deverá ser comunicado, com, no mínimo, trinta dias de antecedência.
O crédito rotativo no cartão de crédito é uma modalidade de crédito para financiamento
da fatura de cartão de crédito, sem data e parcelas definidas para pagamento pelo cliente,
concedido quando há pagamento inferior ao valor total da fatura, mas superior ou igual ao
mínimo mensal convencionado. A utilização do crédito rotativo sujeita o titular do cartão
ao pagamento de juros e demais encargos.
Com a entrada em vigor da Resolução n. 4.549, de 03/04/2017, o saldo devedor da
fatura de cartão de crédito, quando não pago integralmente até o vencimento, somente
pode ser mantido em crédito rotativo até o vencimento da fatura subsequente (em geral,
trinta dias).
Cartão co-branded
É o cartão de marca compartilhada que carrega o logotipo da empresa associada e a

bandeira, trazendo vantagens específicas para seus portadores como, por exemplo: milhagem
áreas e descontos progressivos nas compras.
Reflete uma parceria em vendas e marketing cujo objetivo é fidelizar o cliente.
Exemplos: cartões de empresas aéreas, indústria automobilística, redes de varejo etc.
Cartão afinidade
O cartão de afinidade reflete uma parceria entre a administradora do cartão de crédito

com organizações não lucrativas.
Trata-se de um cartão que tem um apelo cujo objetivo é identificar o cliente com a
empresa, sendo que este opta por contribuir financeiramente, mesmo que indiretamente,
com essas organizações.
Nesse tipo de cartão, o cliente é informado quanto e como ele está contribuindo com
a empresa. Exemplos: clubes de futebol, igrejas, associações etc.
Private label (retailer card)
É um tipo de cartão de crédito emitido por um varejista e usualmente válidos apenas para
a realização de compras com este varejista ou em qualquer estabelecimento credenciado.
Os cartões de lojas varejistas, conhecidos como private label, emitidos por empresas com
destinação exclusiva para a aquisição de seus próprios bens ou serviços, não são arranjos
de pagamento e não estão sujeitos à regulação e à supervisão do Banco Central.
Charged card
É o cartão carregado previamente. Como exemplos, temos os cartões vale-refeição,

vale-alimentação, vale-presente e o travelmoney.
56. MICROCRÉDITO URBANO

O microcrédito é a concessão de empréstimos de pequeno valor a microempreendedores
formais e informais, normalmente sem acesso ao sistema financeiro tradicional.
Esse tipo de crédito se encontra em um contexto de microfinanças, que abrange o
fornecimento de empréstimos, poupanças e outros serviços financeiros especializados
para pessoas de baixa renda.
Assim, o microcrédito tem como principais características:
• ausência de garantias reais, já que a maioria das transações tem como garantia o
aval solidário;
• concessão de crédito ágil e adequado ao ciclo de negócios do empreendimento;
• baixo custo de transação devido à proximidade entre a instituição e o tomador dos
empréstimos, e à inexistência de burocracia;
• ação econômica com forte impacto social na comunidade;
• elevado custo operacional para a instituição fornecedora dos recursos;
• metodologia específica, que consiste na concessão assistida do crédito.
Os agentes de crédito vão até o local onde o trabalhador exerce uma atividade produtiva
para avaliar as necessidades e as condições de seu atendimento, bem como as condições
de pagamento. Esse profissional passa a acompanhar a evolução do negócio e a fornecer
orientação se necessário.
O microcrédito urbano atende aos microempreendedores que desenvolvem suas
atividades nos centros urbanos.
O Banco do Nordeste do Brasil atua no microcrédito urbano por meio do Crediamigo,
que é o maior Programa de Microcrédito Produtivo Orientado da América do Sul, que facilita
o acesso ao crédito a milhares de empreendedores pertencentes aos setores informal ou
formal da economia (microempresas, enquadradas como microempreendedor individual,
empresário individual, autônomo ou sociedade empresária).
O Crediamigo tem a missão de contribuir para o desenvolvimento socioeconômico dos

empreendedores e empreendedoras, por meio de produtos e serviços de microfinanças e
orientação empresarial, de forma sustentável, oportuna e de fácil acesso.
O Crediamigo tem a visão de ser cada vez mais líder local e global no mercado de
microfinanças, pela dimensão, impacto social e qualidade no atendimento das necessidades
dos empreendedores brasileiros.
Seus valores são confiança, ética, inovação, compromisso e superação. A sua proposta
de valor é oferecer aos empreendedores a oportunidade de realização dos seus sonhos.
Todos os empreendedores individuais ou reunidos em grupos solidários, que atuam no
setor informal ou formal da economia, podem ter acesso ao microcrédito do Crediamigo.
Confira alguns segmentos atendidos:
• Indústria: marcenarias, sapatarias, carpintarias, artesanatos, alfaiatarias, gráficas,
padarias, produções de alimentos etc.
• Comércio: ambulantes, vendedores em geral, mercadinhos, papelarias, armarinhos,
bazares, farmácias, armazéns, restaurantes, lanchonetes, feirantes, pequenos lojistas,
açougueiros, vendedores de cosméticos etc. Os clientes que atuam no setor de
comércio formam a maioria dentro da carteira do Crediamigo.
• Serviços: salões de beleza, oficinas mecânicas, borracharias etc.
Vantagens
• Abertura de conta corrente gratuita;
• Créditos escalonados e crescentes com juros baixos;
• Seu empréstimo é liberado de uma só vez em até sete dias úteis;
• Atendimento personalizado: nosso agente de microcrédito vai até você;
• Orientação empresarial.
Seu empréstimo pode ser renovado e evoluir até R$ 21.000,00, de acordo com a estrutura
do seu negócio e capacidade de pagamento.
Condições
Para obter seu empréstimo, você precisa:
• ser maior de idade;
• ter ou querer iniciar uma atividade comercial; e
• ter faturamento de até R$ 360 mil ao ano.
Para crédito em grupo, é preciso reunir um grupo de amigos empreendedores, que
morem ou trabalhem próximos e que confiem uns nos outros. Essa união possibilita o aval
solidário, que é a garantia conjunta para o pagamento das prestações.
Para crédito individual é necessária a garantia de coobrigado.
Documentos necessários
• CPF;
• documento de Identificação com foto;
• comprovante de Residência atual.
O Crediamigo tem atuação fundamentada nas diretrizes do Programa Nacional de
Microcrédito Produtivo Orientado (PNMPO) do governo federal, que tem a finalidade de
incentivar a geração de trabalho e renda entre os microempreendedores.
O Banco do Nordeste possui acordo com a empresa Camed Microcrédito e Serviços Ltda.
para operacionalização do programa Crediamigo. A empresa parceira atende em toda a área
de atuação da instituição.
A metodologia adotada na operacionalização do Crediamigo é a do microcrédito produtivo
orientado, que consiste em:
• atendimento, por pessoas treinadas, aos empreendedores formais ou informais, com
o objetivo de efetuar o levantamento socioeconômico para definição das necessidades
de crédito;
• relacionamento direto dos agentes de microcrédito com os empreendedores, no
próprio local de trabalho;
• prestação de serviços de orientação sobre o planejamento do negócio;
• o Banco do Nordeste atua em primeiro nível, acompanhando, supervisionando e
fiscalizando o cumprimento do termo de parceria, e proporcionando o apoio necessário
à Camed Microcrédito para que o objeto do termo de parceria seja alcançado em
toda a sua extensão.
É também uma responsabilidade do Banco do Nordeste o deferimento das propostas
de crédito encaminhadas e a liberação das parcelas concedidas aos beneficiários.
57. CRÉDITO RURAL

É a disponibilização de recursos para aplicação exclusiva nas atividades agropecuárias
(setor rural). Seu objetivo é:
• estimular os investimentos rurais feitos por produtores ou por suas cooperativas;
• favorecer o oportuno e adequado custeio da produção e a comercialização de produtos
agropecuários;
• fortalecer o setor rural;
• incentivar a introdução de métodos racionais no sistema de produção, visando ao
aumento de produtividade, à melhoria do padrão de vida das populações rurais e à
adequada utilização dos recursos naturais;
• propiciar, pelo crédito fundiário, a aquisição e a regularização de terras pelos pequenos

produtores, posseiros e arrendatários e trabalhadores rurais;
• desenvolver atividades florestais e pesqueiras;
• estimular a geração de renda e o melhor uso da mão de obra na agricultura familiar.
O crédito rural financia:
• custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo;
• investimento em bens ou serviços cujo aproveitamento se estenda por vários ciclos
produtivos;
• comercialização da produção.
O custeio pode ser:
• agrícola;
• pecuário;
• de beneficiamento ou industrialização.
O crédito de custeio destina-se às despesas normais:
• do ciclo produtivo de lavouras periódicas, da entressafra de lavouras permanentes ou da
extração de produtos vegetais espontâneos ou cultivados, incluindo o beneficiamento
primário da produção obtida e seu armazenamento no imóvel rural ou em cooperativa;
• de exploração pecuária;
• de beneficiamento ou industrialização de produtos agropecuários.
O crédito rural pode ser utilizado por:
• produtor rural (pessoa física ou jurídica);
• cooperativa de produtores rurais;
• pessoa física ou jurídica que, mesmo não sendo produtor rural, se dedique a uma
das seguintes atividades:
− produção de mudas ou sementes básicas, fiscalizadas ou certificadas;
− produção de sêmen para inseminação artificial e embriões;
− atividades de pesca artesanal e aquicultura para fins comerciais;
− atividades florestais e pesqueiras.
58. PROGRAMA NACIONAL DE FORTALECIMENTO DA AGRICULTURA FAMILIAR

(PRONAF): BASE LEGAL, FINALIDADES, BENEFICIÁRIOS, DESTINAÇÃO, CONDIÇÕES
Objetivo
Crédito de custeio rural, isolado ou vinculado (contratado obrigatoriamente na sistemática
do Planta Nordeste).
O que financia
• Atividades agropecuárias e não agropecuárias, de acordo com projetos específicos
ou propostas de financiamento;
• Atividades agrícolas ou pecuárias de base agroecológica, podendo abranger um ou
todos os empreendimentos a serem desenvolvidos no estabelecimento no prazo de
um ano;
• Aquisição de animais para recria e engorda. O projeto ou proposta de financiamento
deve comprovar que os demais fatores necessários ao bom desempenho da exploração
são suficientes, especialmente, alimentação, aguadas, instalações, mão de obra e
equipamentos;
• O crédito de custeio pode conter verbas para manutenção do mutuário e de sua família,
para aquisição de animais destinados à produção necessária à sua subsistência, compra
de medicamentos, agasalhos, roupas e utilidades domésticas, construção ou reforma
de instalações sanitárias e outros gastos indispensáveis ao bem-estar da família;
• O crédito pode conter verbas para manutenção de infraestrutura de rede, de
plataformas de soluções digitais de gestão de dados e conectividade, quando
relacionadas à atividade financiada.
Origem dos recursos
• Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE);
• Poupança rural;
• Recursos obrigatórios.
59. CRÉDITO INDUSTRIAL, AGROINDUSTRIAL, PARA O COMÉRCIO E PARA A

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS: CONCEITO, FINALIDADES (INVESTIMENTO FIXO E
CAPITAL DE GIRO ASSOCIADO), BENEFICIÁRIOS
Conceito
É o suprimento oportuno e adequado de recursos financeiros para as indústrias, as
agroindústrias, os estabelecimentos comerciais e as prestadoras de serviços.
Setor industrial
É composto pelas fábricas, pelas indústrias.
Está inserido no setor secundário da economia.
A indústria tem a finalidade de transformar matérias primas, geralmente oriundas do
setor primário, em vários tipos de produtos.
As indústrias são muito importantes para o desenvolvimento do país.
Um país desenvolvido tem um setor industrial muito grande, pois geralmente abrange
o país inteiro e até outros países.
O setor industrial é um grande termômetro da nossa economia. Se ele vai mal, a economia
sofre, se ele vai muito bem, a economia avança.
Setor agroindustrial
A agroindústria é o conjunto de atividades relacionadas à transformação de matérias-
primas provenientes da agricultura, da pecuária, da aquicultura ou da silvicultura.
O grau de transformação varia amplamente em função dos objetivos das empresas
agroindustriais.
Para cada uma dessas matérias-primas, a agroindústria é um segmento da cadeia que
vai desde o fornecimento de insumos agrícolas até o consumidor.
Em comparação a outros segmentos industriais da economia, ela apresenta uma certa
originalidade decorrente de três características fundamentais das matérias-primas:
• sazonabilidade;
• perecibilidade;
• heterogeneidade.
Comércio
O comércio é troca de valores ou de produtos, visando o lucro. O comércio pode ser
varejista, quando vende as mercadorias diretamente ao consumidor, ou atacadista, quando
compra do produtor para vender aos varejistas.
O varejo é atividade comercial situada no elo final da cadeia que liga o produtor e
consumidor. Geralmente, é no varejo que os consumidores obtêm as mercadorias de que
necessitam para reproduzir sua vida individual e social.
Por sua vez, o atacado é o comércio em grande escala, realizado entre produtores, grandes
empresas de comércio e varejistas, para que o produto possa chegar ao consumidor final.
Prestação de serviços
Esse setor da economia reúne todas as atividades formais e informais associadas ao
comércio e à prestação de serviços, como segurança, limpeza, finanças, turismo, educação e
outros. É uma das áreas mais importantes da economia, por compreender ofícios essenciais
à sociedade e, ainda, por alocar grande parte da mão de obra.
Tem importância produtiva e econômica, uma vez que alia produtos e serviços essenciais
a outros setores da economia e à sociedade, e é responsável por boa parte do PIB dos países,
sobretudo os desenvolvidos, e pela concentração da mão de obra.
Cresce de forma proporcional à industrialização, à urbanização e ao desenvolvimento
tecnológico, que, por um lado, gera novas profissões e, por outro, extingue postos de
trabalho e obriga a realocação de trabalhadores.
Finalidades
Atender as necessidades de recursos das empresas para investimento fixo e capital de
giro associado, entendendo-se como:
• investimento fixo – capital (dinheiro) para as empresas investirem naquilo que é
fixo, permanente, imobilizado (infraestrutura);
• capital de giro associado – capital que as empresas necessitam no dia a dia, tem
a ver com o circulante, com o ciclo operacional da empresa, com as suas atividades
corriqueiras; diz-se associado porque fica vinculado ao investimento fixo, ou seja, ao
financiamento liberado para atender a necessidade de capital fixo.
Às vezes a empresa consegue montar uma excelente infraestrutura, mas não tem
recursos para fazer essa infraestrutura funcionar. O capital de giro associado atende essa
necessidade.
Beneficiários
As empresas legalmente constituídas que desenvolvam atividades industriais,
agroindustriais, comerciais e de prestadores de serviços.
60. FUNDO CONSTITUCIONAL DE FINANCIAMENTO DO NORDESTE (FNE)

Base legal
O FNE foi criado em 1988 pela Constituição da República Federativa do Brasil conforme o
artigo 159, inciso I, alínea “c”, e o artigo 34 do Ato das Disposições Constitucionais Transitórias,
tendo sido regulamentado em pela Lei n. 7.827, de 27 de setembro de 1989.
Para efeito de aplicação dos recursos, entende-se por:
• Nordeste, a região abrangida pelos estados do Maranhão, Piauí, Ceará, Rio Grande do
Norte, Paraíba, Pernambuco, Alagoas, Sergipe e Bahia, além das partes dos estados
de Minas Gerais e Espírito Santo incluídas na área de atuação da SUDENE;
• semiárido, a região natural inserida na área de atuação da Superintendência de
Desenvolvimento do Nordeste – Sudene, definida em portaria daquela autarquia.
Constituem fontes de recursos dos Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte,
Nordeste e Centro-Oeste:
I – 3% (três por cento) do produto da arrecadação do imposto sobre renda (IR) e proventos
de qualquer natureza e do imposto sobre produtos industrializados (IPI), entregues pela
União, na forma do art. 159, inciso I, alínea “c” da Constituição Federal;
II – os retornos e resultados de suas aplicações;
III – o resultado da remuneração dos recursos momentaneamente não aplicados, calculado
com base em indexador oficial;
IV – contribuições, doações, financiamentos e recursos de outras origens, concedidos

por entidades de direito público ou privado, nacionais ou estrangeiras;
V – dotações orçamentárias ou outros recursos previstos em lei.
Dos 3% acima mencionados ao Nordeste, destinam-se 1,8% para o Fundo Constitucional
de Financiamento do Nordeste.
Finalidades
O FNE é um instrumento de política pública federal operado pelo Banco do Nordeste
que objetiva contribuir para o desenvolvimento econômico e social do Nordeste, por meio
da execução de programas de financiamento aos setores produtivos, em consonância com
o Plano Regional de Desenvolvimento, possibilitando, assim, a redução da pobreza e das
desigualdades.
O FNE, juntamente com os outros Fundos Constitucionais, pode ser considerado como
um dos principais instrumentos de financiamento da Política Nacional de Desenvolvimento
Regional (PNDR) visando, sobretudo, a contribuir para o desenvolvimento econômico e
social do Nordeste, por meio de instituição financeira federal de caráter regional, mediante
a execução de programas de financiamento aos setores produtivos, em consonância com
os respectivos planos regionais de desenvolvimento.
Financia investimentos de longo prazo e, complementarmente, capital de giro ou custeio.
Além dos setores agropecuário, industrial e agroindustrial, também são contemplados com
financiamentos os setores de turismo, comércio, serviços, cultural e infraestrutura.
Regras
O Fundo é operacionalizado em respeito às diretrizes legais, tais como:
• destinação de pelo menos metade dos recursos para o semiárido;
• ação integrada com as instituições federais sediadas na região;
• tratamento preferencial aos mini, micro e pequenos empreendedores;
• preservação do meio ambiente;
• conjugação do crédito com a assistência técnica;
• democratização do acesso ao crédito e apoio às atividades inovadoras.
Na medida em que o Fundo prioriza o atendimento a mini e pequenos produtores rurais, a
micro e pequenas empresas, à região semiárida e aos municípios localizados em microrregiões
de baixa renda, dinâmicas e estagnadas no âmbito da Política Nacional de Desenvolvimento
Regional (PNDR), reforça-se a importância desse instrumento de política de fomento para o
desenvolvimento. Dessa forma, o planejamento da ação desenvolvimentista e a integração
de políticas, programas e ações em múltiplas escalas, desde o intraurbano ao mesorregional,
são fundamentais para assegurar uma maior eficiência na utilização dos recursos públicos
e maior efetividade na intervenção nas economias locais.
Administração
A legislação do FNE define o Banco do Nordeste, juntamente com o Ministério da
Integração Nacional (MI) e o Conselho Deliberativo da Sudene (Condel/Sudene), como
responsáveis pela administração do Fundo.
O Banco do Nordeste, com ativa participação da Superintendência do Desenvolvimento
do Nordeste (Sudene) e do Ministério da Integração Nacional (MI), instituições com as
quais compartilha a administração do FNE, planeja e coordena o processo de elaboração
da Programação Regional do FNE, documento composto pelas condições gerais, programas
e pelo plano de aplicação de recursos.
61. BNDES/FINAME: BASE LEGAL, FINALIDADE, REGRAS, FORMA DE ATUAÇÃO

Base legal
A Agência Especial de Financiamento Industrial (Finame) foi instituída pelo Decreto n.
59.170, de 02 de setembro de 1966, com base no art. 87, item I, da Constituição Federal
e art. 69 da Lei n. 4.728, de 14 de julho de 1965, para gerir o Fundo criado pelo Decreto n.
55.275, de 22 de dezembro de 1964.
Foi transformada em empresa pública federal por meio da Lei n. 5.662, de 21 de
junho de 1971.
Finalidades
Tem por objetivo primordial apoiar programas, projetos, obras e serviços que se relacionem
com o desenvolvimento econômico do setor industrial, inclusive por meio de financiamento
a operações de:
• compra e venda de máquinas e equipamentos de produção nacional, abrangendo
serviços associados à comercialização dos itens financiados, tais como frete, instalação
e treinamento, bem como seguro e capital de giro associado;
• exportação e importação de máquinas e equipamentos.
Regras
O financiamento acontece por intermédio de instituições financeiras credenciadas, para
produção e aquisição de máquinas, equipamentos e bens de informática e automação que
sejam novos, de fabricação nacional e credenciados pelo BNDES.
Forma de atuação
O programa contempla:
a) na modalidade “financiamento à compradora” – aquisição de máquinas e equipamentos
nacionais novos;
b) na modalidade “financiamento à fabricante” – financiamento à produção de máquinas
e equipamentos, bem como a sua comercialização, desde que os bens já tenham sido
negociados com os respectivos compradores. Em ambos os casos, os equipamentos deverão
se encontrar cadastrados na FINAME.
Público-alvo
Empresas de controle nacional (pessoas jurídicas e empresários registrados na junta
comercial) e pessoas jurídicas brasileiras de controle estrangeiro.
• Não são passíveis de atendimento pela FINAME os seguintes setores: empreendimentos
imobiliários, tais como edificações residenciais, time-sharing, hotel-residência e
loteamento; comércio de armas; atividades bancárias e/ou financeiras; motéis, saunas,
termas e boates; mineração que incorpore processo de lavra rudimentar ou garimpo;
jogos de prognósticos e assemelhados; edição de jornais e outros periódicos; produção,
beneficiamento, industrialização ou comercialização de fumo; beneficiamento de
madeiras nativas não contempladas em licenciamento e planos de manejo sustentável;
ações e projetos sociais contemplados com incentivos fiscais.
Fonte dos recursos
Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) por intermédio de sua
subsidiária, a Agência Especial de Financiamento Industrial (FINAME).
Prazos
Até sessenta meses, inclusive carência de até 24 meses, podendo o prazo total ser elevado
no caso de aquisição de locomotivas, vagões ferroviários de carga e ônibus de passageiros.
O prazo é determinado conforme a capacidade de pagamento do proponente.
Encargos
Tarifas de contratação e IOF cobrados conforme a regulamentação e perfil das empresas.
Garantias
As garantias serão, cumulativa ou alternativamente, compostas por garantias reais e
fidejussórias, em função do prazo, valor e pontuação obtida na avaliação de risco do cliente
e do projeto. Será obrigatória a alienação fiduciária do bem financiado.
Linhas de crédito
As condições financeiras de uma operação realizada pelo Produto BNDES Finame
dependerão da linha de financiamento utilizada. As linhas disponíveis para o BNDES
Finame são:
• Micro, pequenas e médias empresas – aquisição de bens de capital: apoio à aquisição
de máquinas e equipamentos nacionais novos, exceto ônibus e caminhões, para micro,
pequenas e médias empresas.
• Micro, pequenas e médias empresas – aquisição de ônibus e caminhões (ônibus e
caminhões): apoio à aquisição de ônibus e caminhões, para micro, pequenas e médias
empresas, e para transportadores autônomos de cargas.
• Bens de capital – comercialização – aquisição de bens de capital (aquisição): apoio à

aquisição de máquinas e equipamentos nacionais novos, exceto ônibus e caminhões,
para médias-grandes e grandes empresas.
• Bens de capital – comercialização – aquisição de ônibus e caminhões (aquisição
ônibus e caminhões): apoio à aquisição de ônibus e caminhões, para médias/grandes
e grandes empresas.
• Bens de capital – produção de bens de capital (produção): apoio à produção de
máquinas e equipamentos fixos, para empresas de qualquer porte.
• Bens de capital – concorrência internacional (concorrência internacional): apoio a
aquisição e produção de máquinas e equipamentos, exceto ônibus e caminhões,
que demandem condições de financiamento compatíveis com as ofertadas para
congêneres estrangeiros em concorrências internacionais.
62. PENHOR MERCANTIL

É o contrato segundo o qual uma pessoa dá a outra coisa móvel, por vínculo real, em
garantia do cumprimento de obrigação.
Podem ser objeto de penhor mercantil coisas móveis, corpóreas ou incorpóreas, fungíveis
ou infungíveis, passíveis de alienação, os direitos suscetíveis de cessão, sobre coisas móveis
e os títulos de crédito.
Os contratos de penhor declararão, sob pena de não terem eficácia:
• o valor do crédito, sua estimação, ou valor máximo;
• o prazo fixado para pagamento;
• a taxa dos juros, se houver;
• o bem dado em garantia com as suas especificações.
A pessoa que oferece o objeto em penhor tem o nome de dador ou devedor; a que o
recebe é denominada credor pignoratício.
O dador pode ser o próprio devedor ou um terceiro por ele designado.
O Código Civil estabelece que o penhor só seja constituído quando da efetiva transferência
da posse da coisa móvel, suscetível de alienação, ao credor.
A regra no penhor é que o bem empenhado fique na posse do credor, havendo exceções,
visto que, no penhor rural, industrial, mercantil e de veículos, as coisas empenhadas
continuam em poder do devedor, que as deve guardar e conservar.
O penhor pressupõe uma obrigação principal, cujo cumprimento é garantido pela coisa
oferecida ao credor pelo devedor.
No que diz respeito ao penhor, podemos resumir assim:

• é o contrato acessório e formal;
• é direito real de garantia;
• recai sobre coisa móvel (em regra), do devedor ou terceiro;
• o devedor oferece um móvel ao credor;
• há entrega efetiva da coisa ao credor (em regra);
• o credor é chamado de credor pignoratício.
A exceção, em que o devedor fica com a coisa empenhada, é o penhor rural. Podem ser
objeto de penhor agrícola:
• máquinas e instrumentos de agricultura;
• colheitas pendentes, ou em via de formação;
• frutos acondicionados ou armazenados;
• lenha cortada e carvão vegetal;
• animais do serviço ordinário de estabelecimento agrícola.
Podem ser objeto de penhor pecuário os animais que integram a atividade pastoril,
agrícola ou de laticínios.
O penhor tradicional (ou penhor comum) deve ser registrado no Cartório de Títulos e
Documentos.
O penhor rural, o industrial e o mercantil devem ser registrados no Cartório de Registro
de Imóveis.
63. ALIENAÇÃO FIDUCIÁRIA

A alienação fiduciária em garantia é o contrato pelo qual o devedor, ou fiduciante, como
garantia de uma dívida, pactua a transferência da propriedade fiduciária do bem móvel ou
imóvel ao credor, ou fiduciário, sob condição resolutiva expressa.
A alienação fiduciária em garantia não tem por finalidade precípua a transmissão da
propriedade, embora esta seja de sua natureza.
A transferência do domínio do bem ao credor não é o objetivo das partes, mas um meio
de garantir o credor contra a inadimplência do devedor. Por isso, ressalta-se sua natureza
de contrato acessório.
Tem as seguintes características:
• é um contrato acessório e formal;
• recai sobre bens móveis ou imóveis, o mútuo, ou o parcelamento de débitos
previdenciários;
• o credor passa a ser proprietário e possuidor indireto ou mediato da coisa;
• o devedor fica com a posse direta ou imediata (usuário e depositário);
• trata-se de uma propriedade limitada, que só serve para os fins previstos na lei; e
resolúvel, pois retorna automaticamente ao devedor fiduciante, no momento em
que for paga a última prestação;
• a alienação fiduciária aplica-se a bens móveis e a imóveis.
É considerada uma garantia real sui generis, porque não se exerce sobre coisa alheia, mas
sobre coisa própria, ou seja, o financiado, ou devedor fiduciante, dá em alienação um bem
móvel ou imóvel ao credor fiduciário, que se torna proprietário e possuidor indireto da coisa,
ficando o devedor fiduciante com a posse direta, na qualidade de usuário e depositário.
Essa transferência, porém, é apenas em garantia, tornando-se sem efeito,
automaticamente, logo que a última prestação é paga. Essa é a condição resolutiva expressa.
O contrato, que serve de título à propriedade fiduciária, conterá:
• o total da dívida, ou sua estimativa;
• o prazo, ou a época do pagamento;
• a taxa de juros, se houver;
• a descrição da coisa objeto da transferência, com os elementos indispensáveis à sua
identificação.
64. HIPOTECA
É um direito real de garantia, ou seja, a garantia recai sobre os imóveis, de propriedade
do devedor ou de terceiros.
O devedor oferece um bem imóvel (em regra), seu ou de terceiros.
Há bens que se movem, mas que podem ser objeto de hipoteca:
• os acessórios dos imóveis conjuntamente com eles (tratores, máquinas agrícolas e
demais acessórios);
• navios;
• aeronaves;
• as estradas de ferro com as máquinas.
A coisa hipotecada permanece com o devedor.
O credor é chamado de credor hipotecário.
A hipoteca é feita mediante contrato acessório e formal, abrangendo todas as acessões,
melhoramentos ou construções do imóvel.
É nula a cláusula que proíbe ao proprietário alienar imóvel hipotecado. Todavia, pode
convencionar-se que vencerá o crédito hipotecário, se o imóvel for alienado.
O dono do imóvel hipotecado pode constituir outra hipoteca sobre ele, mediante novo
título, em favor dele ou de outro credor.
Salvo no caso de insolvência do devedor, o credor da segunda hipoteca, embora vencida,

não poderá executar o imóvel antes de vencida a primeira.
Em regra, exige-se escritura pública.
Deverá ser registrada no Cartório de Registro de Imóveis.
65. FUNDO GARANTIDOR DO CRÉDITO (FGC)

O FGC é uma entidade privada, sem fins lucrativos, que administra um mecanismo de
proteção aos correntistas, poupadores e investidores, que permite recuperar os depósitos
ou créditos mantidos em instituição financeira, em caso de falência ou de sua liquidação.
O FGC tem por objetivos prestar garantia de créditos contra instituições dele associadas,
nas hipóteses de:
• decretação da intervenção, liquidação extrajudicial ou falência da associada;
• reconhecimento, pelo Banco Central do Brasil, do estado de insolvência da associada.
Tem como missão institucional contribuir para:
• proteger depositantes e investidores no âmbito do Sistema Financeiro Nacional, até
os limites estabelecidos pela regulamentação;
• contribuir para a manutenção da estabilidade do Sistema Financeiro Nacional;
• contribuir para prevenção de crise bancária sistêmica.
São instituições associadas do FGC os bancos múltiplos, os bancos comerciais, os bancos
de investimento, os bancos de desenvolvimento, a Caixa Econômica Federal, as sociedades de
crédito, financiamento e investimento, as sociedades de crédito imobiliário, as companhias
hipotecárias e as associações de poupança e empréstimo, em funcionamento no Brasil, que:
• recebem depósitos à vista, a prazo ou em contas de poupança;
• efetuam aceite em letras de câmbio;
• captam recursos mediante a emissão e a colocação de letras imobiliárias, letras
hipotecárias e letras de crédito imobiliário.
A adesão das instituições financeiras e as associações de poupança e empréstimo em
funcionamento no país – não contemplando as cooperativas de crédito e as seções de
crédito das cooperativas – são realizadas de forma compulsória.
As autorizações do Banco Central do Brasil para funcionamento de novas instituições
financeiras estão condicionadas à adesão ao FGC.
O fundeamento é constituído de:
• contribuições ordinárias e especiais mensais das instituições associadas;
• taxas de serviços decorrentes da emissão de cheques sem provisão de fundos;
• recuperações de direitos creditórios nas quais o FGC houver se sub-rogado, em virtude
de pagamento de dívidas de instituições associadas relativas a créditos garantidos;
• resultado líquido dos serviços prestados pelo FGC e rendimentos de aplicação de

seus recursos;
• remuneração e encargos correspondentes ao recebimento dos valores devidos em
função da realização das operações de assistência ou de suporte financeiro e aplicações
de recursos;
• receitas de outras origens.
As instituições financeiras é que contribuem com uma porcentagem de 0,0125% a.m.
do montante dos saldos das contas correspondentes às obrigações objeto de garantia para
a manutenção do FGC.
As disponibilidades de recursos, ou seja, o Nível de Capitalização do FGC, estão fixadas
em, no mínimo, 2% sobre o total das contas cobertas pela garantia.
O caráter privado da estrutura do FGC – estabelecido por meio de uma Resolução do
Conselho Monetário Nacional, possuindo, portanto, força de lei – foi importante na sua
consolidação como entidade independente.
São garantidos pelo FGC:
• depósitos à vista ou sacáveis mediante aviso prévio;
• depósitos de poupança;
• depósitos a prazo, com ou sem emissão de certificado;
• depósitos mantidos em contas não movimentáveis por cheques destinadas ao registro
e controle do fluxo de recursos referentes à prestação de serviços de pagamento de
salários, vencimentos, aposentadorias, pensões e similares;
• letras de câmbio;
• letras imobiliárias;
• letras hipotecárias;
• letras de crédito imobiliário;
• letras de crédito do agronegócio;
• operações compromissadas que têm como objetivo títulos emitidos após 08 de março
de 2012 por empresa ligada.
Não são garantidos pelo FGC:
• os depósitos, empréstimos ou quaisquer outros recursos captados ou levantados
no exterior;
• as operações relacionadas a programas de interesse governamental instituídos por lei;
• os depósitos judiciais;
• qualquer instrumento financeiro que contenha cláusula de subordinação, autorizado ou
não pelo Banco Central do Brasil a integrar o patrimônio de referência das instituições
financeiras e das demais instituições autorizadas a funcionar pela referida autarquia;
• as letras financeiras;
• as letras do Tesouro;
• fundos de investimento.
Os Fundos de Investimentos Financeiros são entidades constituídas sob a forma de

condomínios abertos. É uma comunhão de recursos arrecadados de clientes para aplicação
em carteira diversificada de ativos financeiros, cujos regulamentos são registrados em
cartórios de títulos e documentos.
Geralmente são administrados por uma instituição financeira e estão sujeitos a supervisão
e acompanhamento do Banco Central do Brasil ou da Comissão de Valores Mobiliários (CVM),
dependendo de sua natureza.
Para efeito da determinação do valor garantido dos créditos de cada pessoa, devem
ser observados os seguintes critérios:
• titular do crédito é aquele em cujo nome o crédito estiver registrado na escrituração
da instituição associada ou aquele designado em título por ela emitido ou aceito;
• devem ser somados os créditos de cada credor identificado pelo respectivo Cadastro
de Pessoas Físicas (CPF)/Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ) contra todas
as instituições associadas do mesmo conglomerado financeiro.
O valor máximo, por instituição, é de R$ 250.000 por depositante ou aplicador,
independentemente do valor total e da distribuição em diferentes formas de depósito e
aplicação.
O Conselho Monetário Nacional (CMN) aprovou, em 21 de dezembro de 2017, a alteração
promovida no Regulamento do Fundo Garantidor de Créditos (FGC), que estabelece teto de
R$ 1 milhão, a cada período de quatro anos, para garantias pagas para cada CPF ou CNPJ.
A contagem do período de quatro anos se inicia na data da liquidação ou intervenção
em instituição financeira onde o investidor detenha valor garantido pelo FGC, sendo que
permanece inalterado o limite da garantia de R$ 250 mil por CPF/CNPJ e conglomerado
financeiro.
Aos investimentos contratados ou repactuados até 21 de dezembro de 2017, data da
aprovação do CMN, não se aplica o teto de R$ 1 milhão a cada período de quatro anos.
Nas contas conjuntas, o valor da garantia é limitado a R$ 250.000,00, ou ao saldo da
conta quando inferior a esse limite, dividido pelo número de titulares, sendo o crédito do
valor garantido feito de forma individual.
O FGC também decidiu estender a investidores não residentes a garantia, em consonância
com as recomendações internacionais. As condições passam a ser as mesmas aplicadas ao
investidor residente, e os depósitos devem ser elegíveis à garantia do FGC.
66. NOTA PROMISSÓRIA

A nota promissória é uma promessa direta de pagamento emitida pelo próprio devedor
em favor do credor, que é o beneficiário.
Na nota promissória, vamos encontrar apenas as figuras do emitente e do beneficiário.
A nota promissória é um título de dívida líquida e certa, cuja origem não se discute,
sendo, portanto, um título de crédito autônomo que vale por si só, independentemente,
e não possibilitando maiores indagações ou questionamentos quanto à causa ou origem.
Requisitos essenciais
São considerados requisitos essenciais da nota promissória:
• a denominação “nota promissória”, inserida no próprio texto, expressa na língua
empregada para a redação;
• a promessa pura e simples de pagar uma quantia determinada;
• o nome da pessoa a quem deve ser paga;
• a indicação da data em que a nota promissória foi passada;
• a assinatura do emitente ou de mandatário com poderes especiais.
A época e o lugar do pagamento e o lugar da emissão não são considerados requisitos
essenciais.
A nota promissória em que não se indica a época do pagamento será pagável à vista. Na
falta de indicação especial, o lugar onde o título foi passado considera-se como sendo o
lugar do pagamento e, ao mesmo tempo, o lugar do domicílio do subscritor (emitente) da
nota promissória. A nota promissória que não contenha indicado o lugar onde foi passada
considera-se como tendo sido no lugar designado ao lado do nome do subscritor (emitente).
67. DUPLICATA
A duplicata é um título genuinamente brasileiro, só existindo em nosso país. É um título
de crédito especial, regulamentado por lei própria, a Lei n. 5.474/1968 e suas alterações.
A duplicata é um título de crédito emitido com base em transação decorrente de compra
e venda mercantil ou de prestação de serviços. Ou seja, a duplicata se origina da celebração
de uma transação a prazo de compra e venda mercantil a ela anterior, sendo emitida de
forma facultativa pelo vendedor contra o comprador.
Relação entre nota fiscal, fatura e duplicata

• Nota fiscal – como o próprio nome diz, um documento fiscal, é comprovante fiscal,
sendo o documento obrigatório da saída de mercadoria de um estabelecimento
industrial/comercial ou de serviços, após sua comercialização, devendo ser emitida
em toda e qualquer transação de venda mercantil;
• Fatura – documento que comprova a venda a prazo, podendo numa mesma fatura
serem incluídas várias notas fiscais;
• Duplicata – documento que espelha, que duplica, que reflete os dados da fatura.
Características da duplicata
A duplicata mercantil contempla duas figuras que a integram: o sacador e o sacado. O
sacador é o vendedor da mercadoria e deverá ser comerciante, e o sacado é o comprador.
Logo, o sacador emite a duplicata em seu favor e contra o sacado.
Podem figurar na duplicata outras duas figuras: o endossante e o avalista.
A duplicata, como título formal que é, poderá circular por meio de endosso. O primeiro
endossante do título, como é óbvio, será o vendedor, que emite a duplicata em benefício
próprio contra o comprador. O endosso em preto transfere a propriedade da duplicata.
São os seguintes os requisitos essenciais da duplicata:
• a denominação “duplicata”, a data de emissão e o número de ordem;
• o número da fatura;
• a data certa do vencimento, ou a declaração de ser a duplicata à vista;
• o nome e o domicílio do vendedor e os do comprador;
• a importância a pagar, em algarismo e por extenso;
• a praça de pagamento;
• a cláusula à ordem (diferentemente dos outros títulos de crédito, a duplicata não
pode ser emitida com a cláusula não à ordem);
• campo destinado à declaração do reconhecimento de sua exatidão e da obrigação
de pagá-la, a ser assinada pelo comprador, como aceite cambial;
• a assinatura do emitente.
A duplicata é um documento de emissão facultativa, que tem liquidez e certeza e que
representa um valor que poderá ser exigido por seu possuidor.
O aceite dado pelo comprador mediante a assinatura na duplicata é uma maneira de
reconhecer a exatidão desta e a obrigação de realizar o seu pagamento.
Em certas circunstâncias, poderá o comprador deixar de aceitar a duplicata:
• avaria ou não recebimento das mercadorias, quando não expedidas ou não entregues
por sua conta e risco;
• vícios, defeitos e diferenças na qualidade ou na quantidade das mercadorias,
devidamente comprovados;
• divergências nos prazos ou nos preços ajustados.
Quando o comprador se recusar a aceitar a duplicata, deve devolvê-la com uma justificativa
escrita de sua recusa.
A duplicata é protestável por falta de aceite de devolução ou falta de pagamento.
O protesto será tirado na praça de pagamento constante do título.
O portador que não tirar o protesto da duplicata, em forma regular e dentro do prazo
de trinta dias, contado da data de seu vencimento, perderá o direito de regresso contra os
endossantes e respectivos avalistas.
A pretensão à execução da duplicata prescreve:

• contra o sacado e respectivos avalistas, em 3 anos, contados da data do vencimento do título;
• contra endossante e seus avalistas, em 1 ano, contado da data do protesto;
• de qualquer dos coobrigados contra os demais, em 1 ano, contado da data em que
haja sido efetuado o pagamento do título.
68. CHEQUE – REQUISITOS ESSENCIAIS, CIRCULAÇÃO, ENDOSSO,

CRUZAMENTO
Cheque
Requisitos essenciais
O art. 1º da Lei n.º 7.357/1985 define os requisitos essenciais que o cheque deve
conter, a saber:
• a denominação “cheque” inscrita no contexto do título e expressa na língua em que
este é redigido;
• a ordem incondicional de pagar uma determinada quantia;
• o nome do banco (sacado) que deve pagar;
• a indicação do lugar onde deve ser pago;
• local e data de emissão;
• a assinatura do emitente (sacador), ou de seu mandatário como poderes especiais.
Dentro do princípio geral da Lei Uniforme coube ao Banco Central do Brasil a
regulamentação e padronização do cheque no nosso país, acrescentando aos requisitos
essenciais estabelecidos pela Lei os denominados elementos de padronização, que compõem
o lay-out padronizado do cheque.
Podemos verificar que, independentemente do banco, os campos do lay-out do cheque
são sempre os mesmos nas mesmas posições. A quantia a ser paga deve ser determinada
por cifra e por extenso, prevalecendo o extenso em caso de divergência.
Indicada a quantia mais de uma vez, quer por extenso, quer por algarismo, prevalece,
no caso de divergência, a indicação da menor quantia.
Indicada a quantia três ou mais vezes, prevalece, em caso de divergência, a indicação
da menor quantia.
O não preenchimento da quantia em algarismos não impede o pagamento do cheque.
A data de emissão compreende o dia, o mês e o ano. Não se admite o mês grafado
numericamente.
A assinatura do emitente pode ser constituída por chancela mecânica ou processo
equivalente.
Salvo a assinatura do emitente, todas as indicações podem ser impressas, datilografadas
ou manuscritas, no todo ou em parte, não podendo conter rasura ou emenda.
Lugar de pagamento
Dispõe o art. 2º da Lei Uniforme relativa ao cheque: “Na falta de indicação especial, o lugar
designado ao lado do nome do sacado considera-se como sendo o lugar do pagamento. Se
forem indicados vários lugares ao lado do nome do sacado, o cheque é pagável no primeiro
lugar indicado”.
Na ausência dessas indicações ou de qualquer outra indicação, o cheque é pagável no
lugar onde o sacado tem o seu estabelecimento principal.
O cheque sem indicação do lugar de sua emissão considera-se passado no lugar designado
ao lado do nome do emitente.
Cheque ao portador e cheque nominativo

As normas em geral tratam do cheque como sendo ao portador ou nominativo.
O cheque é considerado ao portador quando não indica o nome do beneficiário, sendo
pagável a quem o apresentar.
Todavia, o prof. Cabral, renomado professor de conhecimentos bancários, defende a
tese de que só existem dois tipos de cheques: ao portador ou à ordem.
O professor Cabral destaca que o Código Civil Brasileiro, de 2002, fala de títulos ao
portador e à ordem.
No que diz respeito ao título nominativo, a característica desse título é o que o nome
do favorecido conste em livro de registro do emitente e transferência ocorre mediante
termo, em registro do emitente, assinado pelo proprietário e pelo adquirente
Todavia, a grande maioria de autores de livros e apostilas, inclusive Carlos Arthur
Newlands Jr., o Banco Central do Brasil e as demais instituições financeiras tratam do
assunto desconsiderando esse particular apontado pelo Cabral. Ou seja, entendem que o
cheque pode ser ao portador ou nominativo.
A lei determina que o Bacen – estabeleça um valor máximo para a emissão de cheques
ao portador. Acima deste valor – que desde julho/1994 está estabelecido em R$ 100,00 – o
cheque será emitido obrigatoriamente na forma nominativa.
No caso específico de cheque emitido por entidade pública, é obrigatória a emissão de
cheque na forma nominativa para qualquer valor de emissão.
O cheque é nominativo quando indica o nome do beneficiário. Pode ser nominativo à
ordem e nominativo não à ordem.
Nominativo à ordem é o cheque no qual se indica o nome do beneficiário, que pode
sacá-lo ou transferir os direitos a outrem, mediante assinatura no verso (endosso).
Nominativo não à ordem é o cheque cujo beneficiário indicado para sacá-lo não pode
transferir os direitos por endosso, admitindo-se, porém, a transferência por meio de cessão
civil, ou seja, pela transferência de direitos registrada em cartório.
Para tornar o cheque não à ordem, o emitente deve escrever esta expressão logo após
o nome do beneficiário, sem rasurar a expressão pré-impressa “à ordem”.
Endosso
O endosso é a forma em que o beneficiário transfere a propriedade de um cheque
nominativo à ordem, mediante assinatura no verso do documento. O endosso pode ser
feito por pessoa física maior ou emancipada ou por pessoa jurídica.
O endosso pode ser em branco ou em preto.
Endosso em branco é aquele em que o beneficiário apenas apõe sua assinatura no verso
do cheque, sem mencionar um novo beneficiário.
Até 31 de dezembro de 2007, devido à Lei da Contribuição Provisória sobre Movimentações
Financeiras – CPMF, extinta naquela data, não se admitia a transferência por endosso
em branco.
Endosso em preto é aquele em que o beneficiário apõe sua assinatura no verso do
cheque, mencionando o novo beneficiário.
O endosso pode ser dispensado:
• para depósito em nome do beneficiário indicado no anverso do cheque ou do beneficiário
final indicado no verso do cheque;
• para depósito ou pagamento de compromisso em nome do emitente, no caso de cheque
nominativo ao banco no qual o emitente deve efetuar o depósito ou o pagamento
do compromisso.
Cruzamento
Para maior segurança do portador e do sacador foi instituído o cruzamento de cheques,
que poderá ser feito por qualquer um dos interessados: beneficiário, emitente ou sacado
(banco). O cruzamento impede o saque do cheque em espécie no guichê.
Cruzamento de cheque é a aposição de duas linhas paralelas no anverso, tornando-o
pagável pelo sacado apenas a banco ou a cliente do sacado. Ressaltamos que a Lei do Cheque
não estabelece tamanho para as linhas que compõem o cruzamento; portanto, mesmo
duas pequenas linhas paralelas no canto do anverso (frente) do cheque já caracterizam o
cruzamento.
O cruzamento pode ser em branco ou em preto, conforme explicamos a seguir:
• cruzamento em branco não contém na entrelinha o nome do banco, sendo, portanto,
pagável a qualquer banco;
• cruzamento em preto contém na entrelinha o nome do banco a que deve ser pago,
sendo portanto apresentável única e exclusivamente ao banco mencionado entre
as linhas.
É vedado o acolhimento por um banco de cheque com cruzamento em preto de outro banco.
A Lei não admite a anulação do cruzamento; qualquer declaração nesse sentido não
surtirá efeito algum. Admite-se a transformação do cruzamento em branco em cruzamento
em preto; entretanto, o contrário não é admitido.

A Lei admite também a chamada Cláusula para ser levada em conta, que consiste em
uma anotação no anverso do cheque, estabelecendo a finalidade para a qual o emitente
deseja que seja utilizado este cheque.
As mais comuns são “para depósito em conta corrente”, “apenas para pagamento ao
favorecido ou depósito em sua conta corrente” e similares. Não é permitida anulação da
inscrição. A inscrição obrigatoriamente deverá ser cumprida.
O cheque contendo no anverso do título a expressão “Para ser creditado em conta do
favorecido”, não pode ser transferido por endosso.
Circulação
O cheque circula passando de mão em mão, sendo transferido a outra pessoa quando
não for ao portador, por meio de endosso.
Apresentação, pagamento e prescrição do cheque

A Lei determinou prazos para apresentação e prescrição do cheque, para evitar que o
beneficiário permaneça com o cheque por um período indeterminado de tempo.
O prazo de apresentação do cheque é de trinta dias para o cheque da mesma praça e
de sessenta dias para o cheque de outra praça.
Do ponto de vista legal e prático, o prazo de apresentação é aquele durante o qual os
coobrigados também respondem pelo pagamento do cheque.
Após o prazo de apresentação, dentro do prazo de prescrição, apenas os obrigados
diretos (o emitente e seus avalistas) respondem pelo pagamento do cheque.
A prescrição cambial do cheque consiste na perda do direito do beneficiário de executar
o título em ação cambial (prescrição cambial).
No caso do cheque, a prescrição cambial também implica que o beneficiário perde o
direito de descontar o cheque junto ao banco.
Segundo a Lei do Cheque, prescreve em seis meses após vencido o prazo de apresentação
o direito à ação cambial.
Portanto, a prescrição do cheque ocorre em:
• Trinta dias mais seis meses, para o cheque emitido na mesma praça em que deve
ser pago;
• Sessenta dias mais seis meses, para o cheque emitido em praça diferente daquela
em que deve ser pago.
Caso o cheque não mencione a praça de emissão, entende-se que foi emitido na
mesma praça.
Para a Lei do Cheque, praça equivale a município.
A morte do emitente ou a incapacidade deste posterior à emissão não invalida os efeitos
do cheque.

A figura do cheque pré-datado inexiste na Lei do Cheque; portanto, o banco pagará o

cheque na data em que este for apresentado.
Entretanto, o Poder Judiciário consolidou jurisprudência no sentido de que o cheque
pré-datado é um contrato verbal entre o emitente e o beneficiário, e que a apresentação
para pagamento de um cheque pré-datado antes do dia aprazado constitui quebra deste
contrato verbal.
Em 17 de fevereiro de 2009, o Superior Tribunal de Justiça decidiu que a apresentação
de cheque pré-datado antes da data ajustada pelas partes pode gerar dano moral. A decisão
deu origem à Súmula n. 370.
O banco tem obrigação de pagar o cheque, havendo provisão de fundos, até o prazo
de prescrição.
Entretanto, há determinadas situações em que a Lei prevê ao sacado (banco) o direito
de recusar-se ao pagamento do cheque, mesmo que seja apresentado dentro dos prazos
previstos e que tenha suficiente provisão de fundos, quais sejam:
• apresentação de cheque em que falte qualquer requisito essencial (por exemplo,
cheque sem preenchimento do extenso ou sem assinatura);
• cheque emitido na forma que não seja a fornecida pelo sacado – como já comentamos
anteriormente, apenas o banco pode confeccionar o talonário de cheque: não se
admite que o correntista confeccione um cheque em casa ou “compre modelo em
papelaria”. Essa restrição não existe para os outros títulos de crédito: a duplicata, a
letra de câmbio e a nota promissória podem ser confeccionadas pelo emitente ou
preenchidas a partir de modelo comprado em papelaria;
• dúvida quanto à autenticidade do documento ou de alguns dos seus lançamentos;
• cheque mutilado, partido, rasurado ou com data suspeita;
• aviso de extravio do cheque ou do talão;
• oposição/contraordem de cheque;
• falência do titular da conta para que não possa o falido subtrair do total o valor
correspondente, devendo o pagamento ser feito ao sindico ou liquidatário;
• incapacidade do portador;
• assinatura divergente ou insuficiente;
• cheque com irregularidade de endosso.
Comentamos acima que um dos motivos que impede o pagamento do cheque é a oposição.
Oposição é a solicitação feita para sustação do pagamento do cheque, por escrito, não
cabendo ao banco sacado questionar o motivo alegado.
A oposição pode ser feita pelo emitente do cheque ou pelo portador legitimado.
Portador legitimado é qualquer pessoa que declare ter direitos sobre o cheque; para
comprovar essa condição, é necessário e suficiente que o portador informe os dados do
cheque ao banco.

Caso o motivo alegado seja furto ou roubo, o solicitante deve apresentar o Boletim de
Ocorrência Policial.
O cancelamento da oposição somente pode ocorrer por iniciativa do próprio solicitante,
que deve formalizar o cancelamento, por escrito, no verso do modelo da solicitação inicial.
A diferença entre oposição/contraordem e aviso de extravio é que no caso da oposição,
o cheque foi emitido, e no caso do aviso de extravio, o cheque foi perdido em branco.
Quando não existir provisão de fundos, o cheque pode ser protestado por falta de pagamento.
No caso de falta de pagamento, o protesto do cheque é necessário e importante para que
o portador assegure direito de regresso contra os endossantes e seus respectivos avalistas.
69. OS BANCOS NA ERA DIGITAL – PRESENTE, TENDÊNCIAS E DESAFIOS

Era da Informação ou era digital são termos frequentemente utilizados para destacar
os avanços tecnológicos advindos da Terceira Revolução Industrial e que tem a ver com a
difusão de um ciberespaço, um meio de comunicação instrumentalizado pela informática
e pela internet.
Essa expressão também é uma forma de observar os avanços das técnicas atuais de
transformação da sociedade em comparação a outras anteriores.
Há quem afirme que a era digital surge como uma substituição à era industrial, que, por
sua vez, apareceu outrora em substituição à era da agricultura. Assim, ao menos em tese,
estaríamos passando por um terceiro ciclo de renovações de ideias, ações e pensamentos
que marcaram a história da humanidade.
É nesse contexto de mudanças denominado de era digital que os bancos estão inseridos
para desenvolver suas atividades.
Os bancos tradicionais ainda dominam o mercado, mas é preciso haver uma transformação
na cultura, processos operacionais e infraestrutura tecnológica em meio ao novo cenário
econômico.
Estar inserido na era digital vai muito além das ferramentas tecnológicas. É, antes de
tudo, uma questão cultural. Algumas organizações passam pelo dilema de como se inserir
na transformação e evoluir digitalmente, outras estão se remodelando para se adaptar a
essa nova era.
Vamos pensar nas organizações tradicionais como sendo a clássica carteira de bolso,
que continua sendo um item de extrema utilidade, pois com ela carregamos documentos
pessoais, cartões de créditos, carteirinhas de convênio. É simples, fácil, prático e útil.
Dentro desse quadro de desafio da adaptação à era digital, a tendência é os bancos
optarem por um caminho de parceria estratégica com bancos tradicionais, fintechs e outras
startups, buscando beneficiar a todos os integrantes desse ecossistema, pois sabem que
não vão conseguir travar essa luta sozinhos.

Se, por um lado, os bancos tradicionais têm a base de dados, por outro lado, as fintechs
dominam a tecnologia e a inovação necessárias para conquistar os consumidores mais
exigentes. Dessa forma, podem trabalhar em conjunto para mapear o comportamento do
usuário e oferecer serviços altamente personalizados.
Outra tendência é que os bancos digitais deixem de oferecer apenas serviços bancários
para ofertar uma gama de produtos financeiros mais ampla para seus clientes, resultando
em uma importante estratégia de fidelização.
Ter uma equipe de atendimento orientada para ser autônoma na resolução de problemas,
atenta às necessidades do consumidor e munida com as ferramentas certas para atender
aos clientes também se mostra uma tendência importante para garantir que os bancos
digitais se estabeleçam e continuem firmes no mercado.
Além da possibilidade de produtos, crescem também os investimentos em soluções
automatizadas – exemplo disso são as ferramentas de validação de identidade, que são
fundamentais no combate às fraudes de identidade, um dos maiores obstáculos para os
bancos digitais.
Fonte: blog.idwall.co/os-maiores-desafios-dos-bancos-digitais
70. INTERNET BANKING

É o acesso ao banco de casa ou do escritório por meio da internet.
• Home banking → PF
• Office banking → PJ
71. MOBILE BANKING

É a oferta de serviços bancários por meio de aplicativos que podem ser baixados em
celulares, tablets, relógios tecnológicos e outros dispositivos móveis.
72. OPEN FINANCE

Segundo o Bacen, é o Sistema Financeiro Aberto. É definido como o compartilhamento
de dados, produtos e serviços e abertura e integração de plataformas e infraestruturas.
73. NOVOS MODELOS DE NEGÓCIOS

A constante inovação tecnológica que vivenciamos influencia a nossa vida em todos os
setores. No mundo dos negócios e no mundo financeiro não é diferente.
Novidades que surgiram com a era digital: Internet Banking, Fintechs, Startups, Big Techs,
Shadow Banking, Marketplace, PIX e Open Banking.

74. FINTECHS
São empresas que combinam a prestação de serviços financeiros com processos baseados
inteiramente em tecnologia.
O CMN regulamentou as fintechs em arranjos de pagamentos, instituições de pagamento
e as de crédito (SCD e SEP).
75. STARTUPS
Ato de começar alguma atividade, em geral, relacionada com companhias e empresas que
estão no início de suas atividades e que buscam explorar atividades inovadoras no mercado.
Procura desenvolver um modelo de negócio escalável e que seja repetível. Tem quatro
características básicas: inovação, escalabilidade, repetibilidade e flexibilidade.
76. BIG TECHS

São as grandes empresas de tecnologia que dominaram o mercado nos últimos anos,
como a Google, a Amazon, o Facebook, a Apple, a Netflix e a Microsoft.
77. SISTEMA DE BANCOS–SOMBRA (SHADOW

(SHADOW BANKING)
BANKING)
É um sistema financeiro que não tem a mesma formalidade e nem a mesma regulamentação
dos bancos tradicionais.
A Empresa Simples de Crédito (ESC) é vista como um banco-sombra, que realiza operações
de empréstimos e financiamentos exclusivamente para microempreendedores individuais
(MEI), microempresas e empresas de pequeno porte, utilizando-se exclusivamente de
capital próprio.
78. FUNÇÕES DA MOEDA

Segundo Assaf (2021), a moeda é um meio de pagamento legalmente utilizado para
realizar transações com bens e serviços. É um instrumento previsto em lei e, por isso,
apresenta curso legal forçado (sua aceitação é obrigatória) e poder liberatório (libera o
devedor do compromisso). O uso da moeda viabiliza o funcionamento de toda a economia,
indicando os bens e serviços a serem produzidos de maneira a satisfazer aos desejos de
demanda dos vários agentes.
A moeda desempenha três importantes funções:
• instrumento (meio) de troca;
• medida de valor (ou unidade de conta);
• reserva de valor.

79. O DINHEIRO NA ERA DIGITAL: BLOCKCHAIN

BLOCKCHAIN,, BITCOIN E DEMAIS
Criptomoedas
Blockchain – tecnologia específica usada para armazenar informações (blocos de dados).
Bitcoin – é a primeira criptomoeda criada e, naturalmente, a mais famosa. Limitada a
21 milhões de unidades.
A bitcoin foi a primeira criptomoeda, mas hoje, há muitas outras sendo negociadas. No
site do Infomoney, estão divulgadas as cotações de 37 criptomoedas. Entre elas, além da
bitcoin, destacam-se a ethereum, a bitcoin cash, a litecoin e a ripple.
80. MARKETPLACE
O marketplace é um local onde se faz comércio de bens e serviços. A palavra é uma
junção dos termos ingleses market, que significa “mercado”, e place, que significa “lugar”.
Marketplace é um espaço de venda na internet que reúne diferentes empresas as quais
vendem produtos. Nesse local, os usuários podem encontrar com facilidade o mesmo
produto com diferentes opções de preços e modelos.
O conceito é o mesmo que justifica o sucesso de uma loja física em um shopping center.
As pessoas podem entrar para comprar o produto de outra loja, mas veem os produtos de
outra vitrine e acabam comprando também.
O vendedor conta com uma vitrine em um shopping center virtual.
As startups de maior sucesso no mundo hoje são marketplaces, ou usam esse modelo
de alguma forma. Alguns exemplos famosos são a Amazon, a Apple e a Uber.
81. CORRESPONDENTES BANCÁRIOS

São empresas contratadas por instituições financeiras e demais instituições autorizadas
pelo BCB para a prestação de serviços de atendimento aos clientes e usuários dessas
instituições. Para funcionarem, não dependem de autorização do Banco Central do Brasil.
82. ARRANJOS E INSTITUIÇÕES DE PAGAMENTO

Um arranjo de pagamento é o conjunto de regras e procedimentos que disciplina a
prestação de determinado serviço de pagamento ao público aceito por mais de um recebedor,
mediante acesso direto pelos usuários finais, pagadores e recebedores;
Exemplos:
• compras com cartões de crédito, débito e pré-pago, seja em moeda nacional ou em
moeda estrangeira;
• transferências e remessas de recursos, como por exemplo DOC e TED.

• Instituição de pagamento – pessoa jurídica que, aderindo a um ou mais arranjos

de pagamento, tenha como atividade principal ou acessória, alternativa ou
cumulativamente:
− disponibilizar serviço de aporte ou saque de recursos mantidos em conta de
pagamento;
− executar ou facilitar a instrução de pagamento relacionada a determinado ser-
viço de pagamento, inclusive transferência originada de ou destinada a conta de
pagamento;
− gerir conta de pagamento;
− emitir instrumento de pagamento;
− credenciar a aceitação de instrumento de pagamento;
◦ executar remessa de fundos;
◦ converter moeda física ou escritural em moeda eletrônica, ou vice-versa, cre-
denciar a aceitação ou gerir o uso de moeda eletrônica;
◦ realizar outras atividades relacionadas à prestação de serviço de pagamento,
designadas pelo Banco Central do Brasil.
83. SISTEMA DE PAGAMENTOS INSTANTÂNEOS (PIX)

PIX é o pagamento instantâneo brasileiro criado pelo Bacen. Está disponível 24 horas
por dia, sete dias por semana, inclusive em feriados. É gratuito para pessoa física pagadora.
Tem custo baixo para os demais casos.
84. TRANSFORMAÇÃO DIGITAL NO SISTEMA FINANCEIRO

O número de transações financeiras registradas pelos bancos atingiu crescimento
recorde, de 30%, representando o maior aumento, em volume, nos últimos onze anos.
Esse resultado pode ser atribuído especialmente ao volume massivo de transações nos
canais digitais, que cresceram 43% e correspondem a quase 8 em cada 10 movimentações
bancárias realizadas no Brasil – sendo 2/3 via mobile banking.
Para se aproximar cada vez mais de seus clientes, as instituições bancárias sempre
acompanharam a evolução dos principais canais e formatos de interação social, testando e
investindo em soluções que ofereçam facilidades aos consumidores de produtos e serviços
financeiros. Assim, o WhatsApp já aparece como uma nova opção de ferramenta para 50%
dos bancos. Em um ano, esse canal registrou um crescimento contundente de 531% no
número de transações. Nos próximos anos, será preciso acompanhar a evolução desse canal
e a tendência de adoção pelo consumidor.
O PIX se consolidou como o maior meio de pagamento no Brasil. Nele, 48% dos usuários
são heavy users, ou seja, realizam mais de trinta transações instantâneas por mês. A
quantidade de heavy users do PIX, que não para de crescer, ainda pode aumentar, dadas as
implementações de novas modalidades em curso, como o PIX Parcelado e o PIX Saque – as
quais já estão sendo disponibilizadas por alguns bancos.

Das contas ativas no Brasil, 45% estão no mobile banking, e o número de heavy users
em transações de consulta neste canal já ultrapassa 70 milhões de usuários. Esses fatos
demonstram não só uma altíssima adoção do consumidor brasileiro ao mobile, mas, também,
o potencial da tecnologia em levar serviços eficientes na ponta. A adoção do cliente PJ a
esse canal, por exemplo, também está aumentando gradualmente a cada ano.
Cada vez mais prática, a contratação de seguros via mobile banking já está presente
em 94% das instituições bancárias participantes da pesquisa. Apesar de as agências
concentrarem ¾ do volume total das contratações, o mobile banking cresceu de 5 milhões
para 8 milhões entre 2021 e 2022 – totalizando 55 milhões de novos produtos de seguro
contratados no último ano. Ainda há espaço para crescimento, ao considerar que 25% das
contas ativas contrataram ao menos um seguro no período.
Em 2021, a indústria bancária realizou grandes avanços tecnológicos em canais digitais
e na eficiência de suas operações, por meio da digitalização.
Já em 2022, o foco se deu na consolidação de ações voltadas à construção de jornadas
mais ágeis, customizadas e sem atritos.
O movimento observado no ano passado se mantém em 2023, com os bancos cada
vez mais orientados a dados, conscientes da necessidade de transformar a cultura
organizacional paralelamente aos avanços tecnológicos, usufruindo dos benefícios dos
investimentos em cloud.
Destacam-se, também, a evolução no atendimento, cada vez mais digital e humanizado
e a ascensão da pauta de ativos digitais, abrangendo temas emergentes, como NFTs e o
Real Digital.
Movimentos emergentes
ESG Environmental, Social and Governance (em português, meio ambiente, social e
governança corporativa)
O tema ESG, que é extenso e abrangente, vem sendo priorizado na indústria bancária,
conforme seu próprio amadurecimento, o avanço das demandas dos orgãos reguladores e
a relevância do tema para a sociedade.
O caminho a ser percorrido ainda é longo quando se amplia o conceito de sustentabilidade
para o ecossistema, pois há dificuldades de definição de parâmetros, modelagem com
dados preditivos, monitoramento de ações e documentação.
Sem dúvida, o tema de finanças sustentáveis apresenta uma grande oportunidade
para a indústria, a qual pode impulsionar a transição para uma sociedade carbono neutro.
Tokenização de ativos – a tokenização permitirá a digitização de ativos e, especialmente,
a comercialização de valores mobiliários (ações, títulos de renda fixa, cotas de fundos de
investimento, moedas fiduciárias), commodities (ouro, cobre) e ativos não financeiros
(imóveis, patentes, obras de arte, músicas), de maneira mais segura, eficiente, democrática
e com menos intermediários.

Real digital – o Lift Challenge, grupo de estudos promovido pelo Banco Central para
debater a CDBC brasileira, foi um forte propulsor de discussões avançadas sobre a tokenização
de ativos e as tecnologias que a permeiam. Dessa forma, houve uma grande troca de
conhecimento entre as instituições, as quais, ainda que estejam aguardando definições
sobre mercado, tecnologia e regulamentação, já possuem projetos desenhados de produtos
e serviços que podem ser testados nesse novo ambiente.
5G – alguns bancos já estão realizando protótipos, MVPs e parcerias envolvendo 5G.
Há expectativas de que a tecnologia 5G traga mais conectividade, agilidade e que esteja
intensamente integrada com IoT, e que a partir da “conectividade de ponta”, novos modelos
de negócio possam surgir.
Porém, há desafios importantes relacionados a arquitetura de rede, expansão territorial,
preço e disponibilidade de aparelhos 5G, como modems e POS.
Entretanto, a nova tecnologia é vista como promissora e deverá ser prioridade nas
discussões das equipes técnicas e de negócios.
Metaverso – ambiente simulado, imersivo, experimentado por grupos de usuários
simultâneos que interagem entre si e de forma contínua – tem futuro incerto, apesar de
seu desenvolvimento constante.
Essa tecnologia pode permitir que as instituições financeiras se diferenciem de
variadas formas.
Dentre as principais oportunidades, destacam-se a possibilidade de atrair, reter e
fidelizar novos clientes, por meio de experiências imersivas.
Também abre a possibilidade de criar ambientes colaborativos de aprendizado para os
profissionais, com o uso de gamificação, por exemplo, além de atrair novos talentos, que
buscam flexibilidade na jornada de trabalho.
A indústria bancária ainda analisa benefícios e aplicações possíveis para os diferentes
segmentos de clientes e negócios, pois esse recurso demanda alto investimento,
interoperabilidade no ecossistema e a adoção de padrões tecnológicos comuns.
Fonte: Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023, ano base 2022
85. CÓDIGO DE CONDUTA ÉTICA E INTEGRIDADE DO BANCO DO NORDESTE

DO BRASIL
Os princípios e valores que fundamentam a atuação dos diversos agentes submetidos
a este Código são os seguintes:
I – Ética, como princípio fundamental para o aprimoramento contínuo da atuação,
dos comportamentos e das atitudes do ser humano, sendo pré-requisito e suporte para
a confiança pública.

II – Legalidade (atuação sempre conforme as leis), impessoalidade (prevalência do

interesse público sobre interesses particulares), moralidade (conduta pautada por
padrões éticos de boa-fé, decoro, lealdade, honestidade e probidade na busca sempre do
bem comum), publicidade (ampla divulgação dos atos da Instituição para a sociedade) e
eficiência (melhor desempenho com economicidade, redução de desperdícios, qualidade,
rapidez, produtividade e rendimento funcional para melhores resultados) como princípios
estabelecidos na Constituição da República Federativa do Brasil para a Administração Pública.
III – Justiça, governança, honestidade, sustentabilidade, igualdade, compromisso,
democracia, transparência, respeito, cooperação, confiança, disciplina e civilidade como
valores institucionais que devem reger todos os relacionamentos e processos do Banco
do Nordeste.
IV – Meritocracia, integridade, inovação e foco nos clientes e resultados como princípios
de gestão.
V – Todas as pessoas devem ser tratadas com igualdade, sendo inadmissível qualquer
forma de discriminação, seja de origem social, cultural, étnica, sexual, ou relativa a questão
de cor, idade, religião, idioma, convicção filosófica ou política, orientação sexual, identidade
de gênero, estado civil, condição física e psíquica, origem, grau de escolaridade, formação,
aparência e nacionalidade.
VI – A convivência no ambiente de trabalho deve ser harmoniosa e produtiva, baseada
na equidade, no respeito mútuo, na cordialidade, na colaboração e no espírito de equipe,
independentemente do cargo ou função.
VII – Ambientes de trabalho saudáveis e seguros são indispensáveis para a garantia do
bem-estar de empregados e colaboradores e para a adequada prestação de serviços para
clientes e usuários.
VIII – A corrupção, em todas as suas formas, bem como as práticas fraudulentas, o
nepotismo, o conflito de interesses, os atos ilícitos ou criminosos de toda ordem são
incompatíveis com o padrão ético do Banco do Nordeste, devendo ser repudiados, combatidos
e denunciados às instâncias competentes.
IX – Os direitos humanos fundamentais devem ser respeitados, não sendo admitido
qualquer ato que afronte a dignidade das pessoas e a igualdade de direitos entre elas.
X – Repúdio a todas as pressões ou tentativas de interferência política, internas ou
externas, que visem obter quaisquer favores, benesses ou vantagens indevidas em decorrência
de ações imorais, ilegais, aéticas ou em desacordo com os normativos internos.
XI – Responsabilidade socioambiental como um conjunto de compromissos, princípios
e diretrizes de atuação fundamentais para o desenvolvimento sustentável e que orientam
o Banco do Nordeste, como banco de desenvolvimento, na aplicação do crédito e em seus
processos internos de trabalho.

XII – Isenção e imparcialidade no exercício das atividades e na condução dos relacionamentos

institucionais e interpessoais, não usando a posição dentro do Banco do Nordeste para a
obtenção de benefícios ou vantagens para si ou para terceiros.
XIII – A exploração do trabalho infantil e a utilização do trabalho análogo à escravidão
são práticas repudiadas pelo Banco do Nordeste.
XIV – Zelo permanente de todos pela imagem e integridade institucional do Banco
do Nordeste.
XV – Atitudes e comportamentos baseados sempre no compromisso inalienável de
buscar fazer sempre o melhor, o que inclui atuar com espírito público, elevado senso de
responsabilidade e de acordo com o disposto neste Código, nas normas internas e na
legislação vigente.
86. POLÍTICA DE RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL DO BANCO DO

NORDESTE DO BRASIL
São princípios de responsabilidade social, ambiental e climática do Banco do Nordeste:
1.1 Promoção do desenvolvimento de sua área de atuação em bases social, ambiental
e climática sustentáveis.
1.2 Promoção de inovação social e tecnológica para o semiárido brasileiro.
1.3 Respeito e promoção da diversidade, equidade e inclusão em seus negócios, atividades
e processos e na relação com as partes interessadas.
1.4 Gestão da operação empresarial de forma ecoeficiente e socioambientalmente
responsável.
1.5 Atuação pautada na ética, integridade e transparência em seus negócios, atividades
e processos de trabalho e na relação com as partes interessadas.
1.6 Apoio à transição para uma economia de baixo carbono e contribuição à mitigação
de impactos associados à mudança climática.
1.7 Alinhamento às normas legais, às políticas públicas e aos principais tratados, acordos,
pactos e convenções nacionais e internacionais relacionadas à responsabilidade social,
ambiental e climática dos quais o Brasil é signatário, em especial à Declaração Universal dos
Direitos Humanos, aos Objetivos de Desenvolvimento Sustentável da ONU e ao Acordo de Paris.
1.8 Contribuição de impacto positivo e mitigação dos impactos negativos de seus
produtos, serviços, atividades e processos.
1.9 Promoção da inclusão social e da inserção produtiva em bases social, ambiental e
climática sustentáveis.
1.10 Engajamento de partes interessadas e incentivo à adoção de práticas social,
ambiental e climaticamente sustentáveis à toda sua cadeia de valor.

87. ESTRATÉGIA ASG (AMBIENTAL, SOCIAL E GOVERNANÇA): ESTRATÉGIA

DE SUSTENTABILIDADE DO BANCO DO NORDESTE DO BRASIL
A estratégia de sustentabilidade do Banco do Nordeste está ancorada no conceito de
ASG, sigla para Ambiental, Social e Governança, que corresponde ao conjunto de dimensões e
indicadores utilizados para avaliação de desempenho de uma organização, em complemento
aos aspectos econômico-financeiros.
A Estratégia ASG se baseia em dois eixos de atuação:
• apoiar a sustentabilidade social e ambiental e a transição para uma economia de
baixo carbono;
• operar empresarialmente de forma ecoeficiente e socialmente responsável.
Os Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (ODS) associados à Estratégia ASG do
Banco do Nordeste são:
1. erradicação da pobreza;
2. fome zero e agricultura sustentável;
5. igualdade de gênero;
6. água potável e saneamento;
7. energia limpa e acessível;
8. trabalho decente e crescimento econômico;
9. indústria, inovação e infraestrutura;
10. redução das desigualdades;
13. ação contra a mudança global do clima;
16. paz, justiça e instituições eficazes.

REFERÊNCIAS
ASSAF NETO, Alexandre. Mercado Financeiro. Barueri: Atlas, 2021. 391 p.
BRASIL. Banco Central do Brasil. Página inicial. Disponível em: glossário bcb.gov.br/
acessoinformacao/glossario. Acesso em: 24 mar. 2024.
CABRAL, G. Conhecimentos Bancários em tópicos. Brasília: Alumnus, 2014. 360 p.
COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS. O Mercado de Valores Mobiliários Brasileiro.
Disponível em: goo.gl/v7if7v. Acesso em: 24 mar. 2024.
EDUCAÇÃO FINANCEIRA. Disponível em: brasil.gov.br/economia-e-emprego/educacao-
financeira. Acesso em: 24 mar. 2024.
ENFIN. Enciclopédia de Finanças. Disponível em: enfin.com.br. Acesso em: 19 fev. 2022.
NEWLANDS Jr., C. A. Sistema Financeiro e Bancário – Teoria e Questões. Rio de Janeiro:
Elsevier, 2014. 512 p.
PINHEIRO, Marcos Antônio Henriques. Cooperativas de Crédito – História da evolução
normativa no Brasil. Disponível em: goo.gl/Ggd73V. Acesso em: 19 fev. 2022.
PORTAL EDUCAÇÃO. Página inicial. Disponível em: portaleducacao.com.br. Acesso em:
24 mar. 2024.

EXERCÍCIOS
1ª PARTE
001. (Q2281974/BASA/CESGRANRIO/2022) Na composição do Sistema Financeiro Nacional
no Brasil, o órgão normativo responsável pela fixação das metas para a inflação, pelas
diretrizes da política cambial e pelas normas inerentes ao funcionamento das instituições
financeiras é o(a)
a) Banco Central do Brasil.
b) Banco do Brasil.
c) Conselho Monetário Nacional.
d) Caixa Econômica Federal.
e) Comissão de Valores Mobiliários.
002. (Q1710113/BASA/CESGRANRIO/2021) Responsável pela formulação da política da

moeda e do crédito, o Conselho Monetário Nacional (CMN) é um órgão normativo. Dentre
suas atribuições, estão a definição da meta para a inflação, a formulação das diretrizes para
o câmbio e o estabelecimento das normas principais para o funcionamento das instituições
financeiras. Além do CMN, outros dois órgãos normativos do sistema financeiro são
a) CNPC e CNSP.
b) Susep e Previc.
c) Bolsa de Valores e CNPC.
d) BC e CVM.
e) Instituições de Pagamento e CNSP.
003. (Q972346/BASA/CESGRANRIO/2018) Atua como operador do Sistema Financeiro

Nacional a(o)
a) Bolsa de Mercadorias e Futuros
b) CMN.
c) Susep.
d) Previc.
e) Banco Central do Brasil.

004. (BB/CESGRANRIO/2023) Liquidez é a capacidade de conversão de um bem em dinheiro.

Considerando-se apenas os efeitos da transformação digital do sistema financeiro sobre
a liquidez dos ativos financeiros, espera-se que todos os ativos abaixo possam apresentar
ganhos de liquidez, EXCETO
a) Cédulas e moedas.
b) Certificados de Depósito Bancário e de Depósito Interbancário (CDB e CDI).
c) Depósitos em caderneta de poupança.
d) Títulos privados, como letras hipotecárias e letras de câmbio.
e) Títulos Públicos.
005. (Q2863018/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ANALISTA DE DESENVOLVIMENTO -

COMUNICAÇÃO E MARKETING) Certo país adotou o regime monetário de metas de inflação,
a ser praticado pelo banco central.
Caso a medição da inflação no país surpreenda, no sentido de ultrapassar a meta de inflação,
seu banco central, para combater a inflação, deveria
a) aumentar a taxa de juros básica da economia.
b) reduzir o gasto do setor público.
c) aumentar os impostos pagos pelos contribuintes.
d) alterar a taxa de câmbio, desvalorizando a moeda doméstica.
e) aumentar os impostos sobre as exportações.
006. (Q2863579/AGERIO/CESGRANRIO/2023/CRÉDITO, RISCO E FINANÇAS) Há criação de

meios de pagamento na economia quando
a) o Banco Central do Brasil vende reservas internacionais.
b) o Banco Central do Brasil vende Letras Financeiras do Tesouro (LFTs) no mercado aberto
(overnight).
c) um banco vende dólares a um importador.
d) uma empresa transfere recursos em moeda de seu caixa para sua conta corrente em um
banco comercial, sob a forma de depósito à vista.
e) uma empresa desconta uma duplicata em um banco comercial, recebendo o valor
correspondente em moeda corrente.

007. (Q2861030/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ASSISTENTE TÉCNICO ADMINISTRATIVO) A

persecução da meta de inflação anual figura entre as principais funções do Banco Central
do Brasil (BCB).
O principal instrumento utilizado pelo BCB para manter a taxa de inflação anual no centro
da meta estabelecida pelo Conselho Monetário Nacional é o(a)
a) manejo da taxa básica de juros (Selic)
b) manejo da taxa de redesconto
c) controle dos preços administrados
d) congelamento de preços dos itens que compõem a cesta básica
e) regulação macroprudencial
008. (Q2823453/BB/CESGRANRIO/2023) Desde 1999, o Brasil adota o regime de metas de

inflação, que se caracteriza pelo anúncio prévio de uma meta para a variação do Índice de
Preços ao Consumidor Amplo (IPCA).
A principal variável operacional de política monetária utilizada pelo Banco Central para
controlar a inflação é
a) alíquota de depósito compulsório
b) taxa de juros de longo prazo
c) taxa de redesconto
d) taxa de Depósito Interbancário
e) taxa básica de juros
009. (Q2823857/BB/CESGRANRIO/2023) A oferta da moeda (meios de pagamento M1) no

Brasil tende a se expandir se as autoridades monetárias
a) comprarem liquidamente títulos públicos em operações de mercado aberto.
b) aumentarem a taxa de recolhimento de reserva compulsória sobre os depósitos nos
bancos.
c) aumentarem a taxa do redesconto dos empréstimos de liquidez.
d) aumentarem os dividendos pagos pelas empresas públicas.
e) diminuírem os impostos indiretos incidentes sobre os bens de investimento.
010. (Q2823419/BB/CESGRANRIO/2023) O Sistema Financeiro abriga o conjunto dos mercados

monetário, cambial, de crédito e de capitais. No trecho seguinte, Mário Henrique Simonsen
e Rubens Penha Cysne definem, de forma simplificada, o Sistema Monetário:
O conjunto formado pelo Banco Central e pelos bancos comerciais recebe a denominação
de Sistema Monetário. Trata-se do conjunto de instituições responsáveis pela criação de
moeda, em sua versão mais estrita (o chamado M1).
SIMONSEN, M.H. e CYSNE, R. P. Macroeconomia, 4. ed. São Paulo: Atlas, 1995, p.6. Adaptado.

No mercado monetário brasileiro, os bancos comerciais criam moeda nacional quando

aumentam as(os)
a) vendas de moeda estrangeira.
b) reservas voluntárias.
c) reservas compulsórias.
d) operações de empréstimos.
e) depósitos a prazo.
011. (BANRISUL/CESGRANRIO/2023) A base monetária da economia brasileira é definida

de forma a incluir no seu total
a) o montante de moeda manual emitida.
b) a dívida do setor público.
c) os empréstimos de curto prazo concedidos pelos bancos.
d) os títulos emitidos pelo Banco Central.
e) os depósitos à vista nos bancos comerciais.
012. (Q2148206/BB/CESGRANRIO/2021) Um dos fatos mais comemorados pelos analistas

econômicos no Brasil foi a queda histórica das taxas de juros básicas de curto prazo (Selic),
ocorrida nos últimos três anos. Entre fevereiro de 2018 e janeiro de 2021, a Selic havia
recuado de 6,75% a.a. para 2,00% a.a.
Considerando-se o arcabouço da política monetária vigente no Brasil, baseado no regime
de metas para a inflação, os dois fatores que permitiram tamanha queda dos juros básicos
no Brasil no período foram a
a) eficácia dos controles de preços e a melhora das condições externas.
b) ancoragem das expectativas de inflação e o elevado nível médio de capacidade ociosa
registrado na economia brasileira no período.
c) redução da dívida bruta do setor público como proporção do PIB e a prolongada recessão
ocorrida no período.
d) queda dos preços dos alimentos e a redução dos spreads bancários.
e) queda dos preços das commodities e o menor impacto da desvalorização do real sobre
os preços internos.

013. (Q1710100/BASA/CESGRANRIO/2021) Na reunião do dia 09/12/2020, o Conselho de

Política Monetária (Copom) do Banco Central do Brasil decidiu manter a taxa básica de
juros (Selic) em 2% a.a. Considere que, no período subsequente, a autoridade monetária
observasse que as taxas de juros médias praticadas no mercado interbancário eram bem
inferiores à meta da taxa Selic, definida na reunião retromencionada. Nesse contexto, para
que as taxas de juros médias no mercado interbancário venham a convergir para a taxa
Selic de 2% a.a., fixada pelo Copom, o Banco Central do Brasil dever
a) vender títulos públicos no overnight.
b) comprar títulos públicos no overnight.
c) comprar títulos de longo prazo do setor privado.
d) emitir maior quantidade de papel moeda.
e) aumentar a liquidez do sistema bancário.
014. (Q975596/BB/CESGRANRIO/2018) No final de março de 2018, as autoridades monetárias

brasileiras anunciaram que as alíquotas dos depósitos compulsórios incidentes sobre
depósitos à vista seriam reduzidas de 40% para 25%. Tendo em vista a dinâmica do mercado
financeiro, essa medida objetiva, principalmente,
a) reduzir o nível de inadimplência observado no sistema bancário brasileiro.
b) aumentar a regulação do sistema bancário brasileiro.
c) estimular os encaixes voluntários do sistema bancário brasileiro.
d) aumentar a oferta de crédito para empresas e consumidores no Brasil.
e) igualar as taxas de juros médias cobradas pelos bancos às taxas de juros básicas
determinadas pelo Banco Central do Brasil.
015. (Q2860091/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ADVOGADO) Como integrante do Sistema

Financeiro Nacional, cabe ao Conselho Monetário Nacional
a) definir as metas anuais de inflação.
b) determinar as taxas básicas de juros da economia brasileira.
c) atuar como emprestador de última instância.
d) calcular o Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA).
e) executar a política fiscal.
016. (Q2823616/BB/CESGRANRIO/2023) Como parte integrante do Sistema Financeiro

Nacional, o Conselho Monetário Nacional (CMN) funciona como instituição cuja função é
predominantemente
a) normativa
b) executora
c) bancária
d) produtiva
e) financeira

017. (Q2823863/BB/CESGRANRIO/2023) O Conselho Monetário Nacional (CMN) é um órgão

importante do Sistema Financeiro Nacional
As atribuições do CMN são inúmeras, entre as quais
a) regular os serviços de compensação de cheques e outros papéis.
b) autorizar a emissão de papel moeda.
c) determinar, via Comitê de Política Monetária, a taxa de juros Selic.
d) autorizar o funcionamento das instituições financeiras operando no país.
e) emitir títulos do CMN, responsabilizando-se pelo seu resgate.
018. (Q2281829/BASA/CESGRANRIO/2022/TÉCNICO CIENTÍFICO) Cabe ao Conselho

Monetário Nacional
a) formular a política da moeda e do crédito, com o objetivo de manter a estabilidade da
moeda e o desenvolvimento econômico e social do país.
b) fiscalizar, normatizar, disciplinar e desenvolver o mercado de valores mobiliários no Brasil.
c) garantir a estabilidade do poder de compra da moeda, zelar por um sistema financeiro
sólido, eficiente e competitivo e executar a política monetária com o objetivo de manter
a inflação na meta.
d) intermediar e custodiar o dinheiro entre poupadores e aqueles que precisam de
empréstimos, além de providenciar serviços financeiros para os clientes, como saques,
empréstimos, investimentos, entre outros.
e) atuar nos mercados financeiro, cambial e de capitais, intermediando a negociação de
títulos e valores mobiliários entre investidores e tomadores de recursos.
019. (Q975620/BB/CESGRANRIO/2018) No Brasil, a fixação das diretrizes e normas

concernentes às políticas monetária, creditícia e cambial, é da competência do
a) Ministério do Desenvolvimento Regional.
b) Ministério da Fazenda.
d) Banco Central do Brasil.
e) Banco do Brasil.
020. (Q2665357/BASA/CESGRANRIO/2018/TC - TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO - ADAPTADA)

Por meio das Resoluções 4.724, de 27/06/2019, e 4.831, de 25.06.2020, o BCB fixou a meta
para a inflação, bem como seu intervalo de tolerância para os anos de 2022 e 2023. Para o
ano de 2022, a meta para a inflação é
a) de 3,75%, e para 2023, a meta é de 3,50%.
b) de 3,50%, e para 2023, a meta é de 3,75%.
c) de 4,15%, e para 2023, a meta é de 3,25%.
d) de 4,25%, e para 2023, a meta é de 3,25%.
e) de 3,50%, e para 2023, a meta é de 3,25%.

021. (Q972333/BASA/CESGRANRIO/2018) Na configuração atual do Sistema Financeiro

Nacional, a instância máxima de decisão é da alçada do(a)
a) Banco Central do Brasil
b) Comissão de Valores Mobiliários
c) Conselho Monetário Nacional
d) Banco do Brasil
e) Ministério da Fazenda
022. (Q972058/TRANSPETRO/CESGRANRIO/2018/ANALISTA FINANCEIRO JÚNIOR) De acordo

com a legislação brasileira, a fixação das metas de inflação anuais, bem como de seus
respectivos intervalos de tolerância, é da competência do(a)
a) Comitê de Política Monetária (COPOM) do Banco Central do Brasil
b) Conselho Monetário Nacional
c) Banco do Brasil
d) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES)
e) Comissão de Valores Mobiliários (CVM)
023. (Q2860122/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ADVOGADO) Na estrutura do Sistema Financeiro

Nacional, o Banco Central do Brasil (BCB) é considerado emprestador de última instância,
porque uma de suas principais operações ativas é fornecer
a) crédito direto aos consumidores.
b) crédito destinado ao financiamento de capital de giro.
c) crédito a instituições financeiras que enfrentam problemas de liquidez.
d) crédito de longo prazo destinado ao financiamento do investimento.
e) crédito de longo prazo destinado ao financiamento da compra da casa própria.
024. (Q2861022/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ASSISTENTE TÉCNICO ADMINISTRATIVO) Como

integrante do Sistema Financeiro Nacional, cabe ao Banco Central do Brasil.
a) fixar as metas de inflação anual.
b) recolher os impostos federais.
c) calcular o Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA).
d) atuar como emprestador de última instância.
e) executar a política fiscal.
025. (Q1931066/BB/CESGRANRIO/2021) No Brasil, o órgão responsável pela fiscalização do

Sistema Financeiro Nacional é o
a) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES)
b) Banco Central do Brasil
c) Banco do Brasil
d) Conselho Monetário Nacional
e) Ministério da Fazenda

026. (Q1710111/BASA/CESGRANRIO/2021) Fundado em 1930, o Banco de Compensações

Internacionais (BIS) é a mais antiga instituição financeira do mundo. Dentre suas atribuições,
identificam-se a de auxiliar na manutenção da estabilidade monetária e financeira e a de
fomentar a cooperação internacional nessas áreas de interesse, coordenando diversos
comitês ao redor do globo. No Brasil, a instituição que representa o BIS em comitês, como
Comitê da Basileia de Supervisão Bancária, o Comitê do Sistema Financeiro Global, o Comitê
de Pagamentos e Infraestruturas de Mercado e o Comitê de Mercados, é
a) CVM.
b) Susep.
c) Previc.
d) Bacen.
e) BNDES.
027. (Q972072/TRANSPETRO/CESGRANRIO/2018/ANALISTA FINANCEIRO JÚNIOR) A instituição

legalmente responsável por prover liquidez ao sistema financeiro nacional em períodos de
crise e por cumprir a chamada função de emprestador de última instância é a(o)
a) Caixa Econômica Federal.
b) Comissão de Valores Mobiliários (CVM).
c) Banco do Brasil.
e) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
028. (Q1930300/BB/CESGRANRIO/2021) No Brasil, a fixação da taxa básica de juros da

economia (a Selic) está sob a alçada do
a) Comitê de Política Monetária.
b) Conselho Monetário Nacional.
c) Ministério da Fazenda.
d) Banco do Brasil.
e) mercado financeiro.
029. (Q2148091/BB/CESGRANRIO/2021) Dentro do Sistema de Metas para a inflação,

o Conselho Monetário Nacional (CMN) estabelece a meta para a inflação. A partir dessa
meta, o Comitê de Política Monetária (Copom) do Banco Central do Brasil (Bacen) reúne-se
periodicamente para analisar a economia brasileira. Nesse contexto, é atribuição do Copom
a) autorizar o funcionamento das instituições financeiras e de outras entidades conforme
legislação em vigor.
b) divulgar, diariamente, a taxa de juros de curto prazo para operações realizadas no
mercado financeiro.

c) definir a meta da taxa Selic.

d) determinar o papel do Bacen no mercado cambial.
e) formular normas aplicáveis ao Sistema Financeiro Nacional (SFN).
030. (Q2665359/BASA/CESGRANRIO/2018/TC - TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO) As sucessivas

reduções na taxa básica de juros, a Selic, impactam a decisão dos investidores com relação
à poupança. Sobre as cadernetas de poupança tem-se que
a) têm a remuneração composta pela Taxa Referencial e por uma remuneração adicional
de 0,5% ao mês, se a Selic for maior que 8,5%.
b) têm a remuneração creditada no último dia útil de cada mês.
c) têm incidência do Imposto de Renda.
d) são passíveis de cobrança de taxas administrativas.
e) não são garantidas pelo FGC.
031. (Q972348/BASA/CESGRANRIO/2018) Algumas instituições financeiras são autorizadas

a arrecadar tarifas públicas e impostos.
O recolhimento de tais tarifas e impostos
a) não pode ser efetuado em terminais virtuais, internet banking.
b) diminui a evasão fiscal.
c) constitui-se em convênio exclusivo da União.
d) é um serviço direcionado a empresas.
e) aumenta os custos de arrecadação da cobrança.
032. (Q2861027/AGERIO/CESGRANRIO/2023) No Brasil, a instituição que, além de integrar o

Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE) e o Sistema Financeiro da Habitação
(SFH), centraliza o recolhimento e a aplicação de todos os recursos oriundos do Fundo de
Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) é o(a):
a) Banco Central do Brasil.
b) Banco do Brasil.
c) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
d) Banco da Amazônia.
e) Caixa Econômica Federal.
033. (Q2282122/BASA/CESGRANRIO/2022) Um servidor público federal deseja mudar os

rumos de sua carreira para integrar instituição financeira pública. Sabedor dos rígidos
critérios de seleção, inicia seu preparo estudando as características das instituições.
Nos termos das normas em vigor, a Caixa Econômica Federal é uma instituição financeira
sob a forma de
a) sociedade de economia mista com capital público
b) empresa pública, de natureza jurídica de direito privado

c) autarquia sob regime de sociedade anônima

d) fundação especial para prestação de serviços financeiros
e) organização social para implementação de políticas públicas
034. (BB/CESGRANRIO/2018) Desde janeiro de 2018, os novos contratos de empréstimos

do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES), destinados a financiar
os investimentos das empresas brasileiras, passaram a ser corrigidos pela
a) taxa de juros neutra
b) London Interbank Offered Rate (LIBOR)
c) taxa de longo prazo (TLP)
d) taxa de juros de longo prazo (TJLP)
e) taxa de juros básica de curto prazo (Selic)
035. (TRANSPETRO/CESGRANRIO/2018/ANALISTA FINANCEIRO JÚNIOR) Por conta de suas

prováveis implicações para o funcionamento do mercado de capitais brasileiro, a medida
governamental mais importante, introduzida no sistema financeiro nacional, a partir de
2018, foi a
a) transferência do Banco do Brasil para os bancos comerciais privados de todos os programas
de financiamento subsidiados ao produtor rural.
b) transferência de recursos do Tesouro Nacional para o Banco Nacional de Desenvolvimento
Econômico e Social (BNDES), destinados a subsidiar as linhas de financiamento do Programa
de Sustentação do Investimento (PSI).
c) delegação exclusiva ao Banco Central do Brasil do poder de firmar acordos de leniência
com instituições que tenham cometido infrações no mercado de capitais brasileiro.
d) substituição da Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP), fixada arbitrariamente pelo governo,
pela Taxa de Longo Prazo (TLP), que, determinada por mecanismos de mercado, se tornará
a referência na remuneração das principais linhas de financiamento do Banco Nacional de
Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
e) eliminação da chamada taxa básica de juros SELIC como a taxa média ajustada dos
financiamentos diários apurados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (SELIC)
para títulos federais.

036. (Q2861031/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ASSISTENTE TÉCNICO ADMINISTRATIVO) Na

organização do Sistema Financeiro Nacional, os bancos são instituições destinadas a
intermediar recursos financeiros entre os poupadores e os demandantes de empréstimos.
No caso específico dos bancos comerciais, são instituições que, essencialmente,
a) proporcionam financiamento de médio e longo prazos a projetos orientados para fomentar
o desenvolvimento econômico e social do país, abstendo-se de operações de financiamento
de curto prazo.
b) operam com diversas modalidades de financiamento, mas não transacionam compra e
venda de moeda estrangeira.
c) captam recursos por meio de depósitos a prazo, mas não operam com recursos provenientes
de depósitos à vista.
d) realizam operações de empréstimos por meio de recursos captados sob a forma de
depósitos à vista e a prazo.
e) se concentram no financiamento de empréstimos e financiamentos de projetos de
natureza social.
037. (Q2282000/BASA/CESGRANRIO/2022) Na estrutura do Sistema Financeiro Nacional,

algumas instituições funcionam com o objetivo principal de prover recursos necessários
para financiar, a curto e a médio prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras
de serviços, as pessoas físicas e terceiros em geral.
Tal objetivo envolve tarefas típicas dos bancos
a) de investimento.
b) de desenvolvimento.
c) centrais.
d) múltiplos.
e) comerciais.
038. (Q2282038/BASA/CESGRANRIO/2022) De acordo com a legislação brasileira, os bancos

de investimento
a) podem financiar a compra de bens de consumo duráveis.
b) podem abrir contas correntes para seus clientes.
c) podem captar recursos via depósitos a prazo.
d) não podem funcionar como instituições financeiras privadas.
e) não podem administrar recursos de terceiros.

039. (Q972347/BASA/CESGRANRIO/2018) Os bancos de investimento são caracterizados por

a) captar recursos por depósitos à vista.
b) ser especializados em operações de curto prazo.
c) poder captar recursos através dos Certificados de Depósito Bancário.
d) poder aplicar livremente no setor público.
e) não serem regulados pelo Banco Central do Brasil.
040. (Q2861024/AGERIO/CESGRANRIO/2023) A principal diferença entre um banco de

desenvolvimento e um banco de investimento é que um banco de desenvolvimento financia,
predominantemente,
a) a aquisição de matérias-primas e insumos
b) a aquisição de bens de capital e projetos de infraestrutura
c) os projetos de curto e médio prazos
d) os investimentos efetivados pelo governo federal
e) os estados e municípios
041. (Q2282175/BASA/CESGRANRIO/2022) Um engenheiro pretende enveredar pela carreira

bancária, sendo seu foco bancos de desenvolvimento.
Nos termos das normas aplicáveis ao tema, originadas do Banco Central e do Conselho
Monetário Nacional, os Bancos de Desenvolvimento são instituições financeiras
a) internacionais.
b) mistas.
c) privadas.
d) públicas.
e) sociais.
042. (Q1710108/BASA/CESGRANRIO/2021) O Sistema Financeiro Nacional é constituído por

um conjunto de instituições financeiras, cada uma delas caracterizada pelas funções mais
importantes que assume. As instituições financeiras que financiam investimentos, com
juros subsidiados ou não pelo governo, com o objetivo de fomentar a atividade econômica
de uma região ou de um país no longo prazo são os bancos
a) centrais
b) múltiplos
c) comerciais
d) de investimento
e) de desenvolvimento

043. (Q2665362/BASA/CESGRANRIO/2018/TC - TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO) A principal

característica que distingue um banco de investimento de um banco de desenvolvimento
é que, diferentemente do primeiro, um banco de desenvolvimento
a) é, geralmente, de capital privado, constituído sob a forma de sociedade anônima, e se
especializa em operações de participação societária de caráter temporário e de financiamento
de investimentos.
b) é especializado na administração de recursos de terceiros.
c) é, geralmente, de capital público e objetiva financiar projetos de investimento orientados
para o desenvolvimento econômico e social de uma região ou país.
d) capta recursos por meio de depósitos à vista e repasse de recursos externos.
e) não está sujeito aos mecanismos legais de regulação bancária.
044. (Q972334/BASA/CESGRANRIO/2018) As atividades de financiamento a projetos de

investimento de longo prazo, efetivados com o objetivo de acelerar e sustentar o processo de
desenvolvimento econômico em países em desenvolvimento, como o Brasil, são típicas dos(as)
a) bancos comerciais.
b) bancos de investimento.
c) bancos de desenvolvimento.
d) bancos universais.
e) caixas econômicas.
045. (Q2282167/BASA/CESGRANRIO/2022) Um gerente de instituição financeira é responsável

por gerir os financiamentos imobiliários realizados durante longo período.
Após realizar treinamento no Banco Central, fica curioso com a atuação das Sociedades de
Crédito que, nos termos das normas aplicáveis, integra o
a) Sistema de Apoio Popular.
b) Sistema Minha Casa Minha Vida.
c) Sistema Financeiro de Habitação.
d) Sistema de Poupança Nacional.
e) Sistema Garantidor de Crédito.
046. (Q2860099/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ADVOGADO) De acordo com a legislação

brasileira, uma instituição financeira pode ser enquadrada na categoria de banco múltiplo se
a) for organizada sob a forma de sociedade de responsabilidade limitada.
b) for organizada exclusivamente como instituição financeira privada.
c) suas operações envolverem quaisquer tipos de carteiras, exceto a de desenvolvimento.
d) possuir, pelo menos, três carteiras, sendo duas delas, obrigatoriamente, as carteiras
comercial e de crédito.
e) possuir, pelo menos, duas carteiras, sendo uma delas, obrigatoriamente, a carteira
comercial ou a carteira de investimento.

047. (Q2281830/BASA/CESGRANRIO/2022/TÉCNICO CIENTÍFICO) Existe um tipo de instituição

financeira, formada pela associação de pessoas, cujo objetivo é prestar serviços financeiros
exclusivamente aos seus associados, tais como conta corrente, aplicações financeiras, cartão
de crédito, empréstimos e financiamentos. Trata-se de instituição financeira que, embora
supervisionada pelo Banco Central do Brasil, não tem acesso à câmara de compensação de
cheques, aos créditos oficiais, à reserva bancária e ao mercado interfinanceiro.
A instituição financeira descrita é denominada
a) banco comercial
b) caixa econômica
c) cooperativa de crédito
d) banco comercial cooperativo
e) corretora de títulos e valores mobiliários
048. (Q2281874/BASA/CESGRANRIO/2022) O presidente de associação de funcionários da

Universidade V pretende fornecer serviços financeiros aos associados.
Nos termos das normas de regência, as cooperativas de crédito estão submetidas à
autorização do
a) Banco Central
b) Banco Cooperativo
c) Congresso Nacional
d) Conselho Monetário
e) Mercado financeiro
049. (BASA/CESGRANRIO/2018/TC - TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO) O mercado financeiro

capta recursos junto ao público, mediante a emissão de diversos títulos de crédito,
diferenciados por características, tais como o tipo de emissor (bancos, entidades de crédito
e financiamento, governos, etc.), formas de remuneração (renda fixa ou variável), dentre
outras. Existe, por exemplo, um título de renda fixa, emitido pelas sociedades de crédito,
financiamento e investimento (“financeiras”), destinado à captação de recursos que serão
utilizados, sobretudo, no financiamento de operações de crédito entre financiadoras e
comerciantes. O título descrito acima é o(a)
a) certificado de depósito bancário (CDB)
b) título do Tesouro Nacional
c) letra financeira do Tesouro (LFT)
d) caderneta de poupança
e) letra de câmbio

050. (Q2981003/AGERIO/CESGRANRIO/2023/CONTABILIDADE) O risco de crédito é definido

como a possibilidade de ocorrência de perdas associadas a todos os itens abaixo, EXCETO:
a) a variação cambial e a dos preços de mercadorias.
b) a reestruturação de instrumentos financeiros.
c) o descumprimento, pela contraparte, de suas obrigações nos termos acertados.
d) os custos de recuperação de exposições caracterizadas como ativos problemáticos.
e) a desvalorização, a redução de remunerações e os ganhos esperados em instrumento
financeiro decorrentes da deterioração da qualidade creditícia da contraparte, do
interveniente ou do instrumento mitigador.
051. (BANRISUL/CESGRANRIO/2023) O crédito direto ao consumidor é um empréstimo,

concedido por uma instituição financeira, para pessoas que desejam, por exemplo
a) comprar um certificado de depósito bancário.
b) comprar um veículo automotivo.
c) aplicar seus recursos em moeda estrangeira.
d) aumentar suas aplicações em títulos de renda variável.
e) proteger seus recursos de variações cambiais.
052. (Q2017474/CAIXA/CESGRANRIO/2021) A principal característica do crédito direto ao

consumidor (CDC) é que esse instrumento de financiamento dispensa
a) avalista
b) análise cadastral do cliente
c) limite de prazo de pagamento
d) limite de crédito
e) identificação do cliente
053. (Q972336/BASA/CESGRANRIO/2018) Os bancos comerciais são entidades financeiras

cujo objetivo principal é propiciar financiamento a pessoas físicas e jurídicas.
O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como
manutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado
a) financiamento de capital fixo
b) financiamento de capital de giro
c) crédito direto ao consumidor
d) crédito pessoal não consignado
e) crédito pessoal consignado

054. (BB/CESGRANRIO/2023) O crédito rural é a modalidade de financiamento destinado

ao segmento rural. Ele atende a diversas finalidades das empresas que atuam no setor
agropecuário.
O crédito rural destinado ao financiamento da aquisição de equipamentos, como tratores
e colheitadeiras, por parte dos produtores agropecuários, atende à finalidade de crédito de
a) investimento
b) custeio
c) comercialização
d) industrialização
e) exportação
055. (BB/CESGRANRIO/2023) O crédito rural atende a diversas finalidades do setor rural. A

modalidade de crédito rural, destinado ao financiamento das despesas normais dos ciclos
produtivos, da compra de insumos à fase de colheita, é denominada crédito de
a) investimento
b) industrialização
c) custeio
d) comercialização
e) estoque regulador
056. (Q1931091/BB/CESGRANRIO/2021) O Banco do Brasil (BB) oferece diversas linhas de

crédito destinadas a custear os dispêndios realizados pelos produtores rurais.
A modalidade de crédito rural, oferecida pelo BB, destinada ao beneficiamento, custeio e
industrialização da produção é denominada
a) Crédito Rural Pronaf Custeio
b) Pronamp Custeio
c) Pronaf Agroindústria
d) Funcafé Custeio
e) Custeio Agropecuário

057. (Q975619/BB/CESGRANRIO/2018) Em virtude das peculiaridades das atividades

agropecuárias, a maior parte dos países disponibiliza um adequado sistema de financiamento
aos produtores, abarcando linhas de crédito ao investimento, à produção e à comercialização
dos produtos do setor. O Banco do Brasil, particularmente, oferece diversas linhas de crédito
adequadas às necessidades dos produtores rurais. Associe as linhas de financiamento
disponibilizadas pelo Banco do Brasil aos seus objetivos e características principais,
apresentados a seguir.
I – Custeio agropecuário
II – Pronamp Investimento
III – Financiamento de Garantia de Preços ao Produtor (FGPP)
IV – BB Agronegócio Giro
P - Crédito destinado à aquisição de produtos agropecuários diretamente de produtores
rurais, suas associações ou cooperativas de produção agropecuária.
Q - Crédito para financiamento de inovações tecnológicas nas propriedades rurais.
R - Crédito destinado à cobertura das despesas do dia a dia da produção das atividades
agrícolas e pecuárias.
S - Crédito rotativo destinado à compra de insumos e matérias-primas relacionadas à
produção agropecuária.
T - Crédito para financiamento das despesas de investimento, destinado ao médio produtor
rural.
As associações corretas são:
a) I - P; II - T; III - R; IV - S
b) I - R; II - T; III - S; IV - P
c) I - S; II - T; III - P; IV - R
d) I - R; II - T; III - P; IV - S
e) I - R; II - Q; III - P; IV - S
058. (Q972338/BASA/CESGRANRIO/2018) O crédito rural abrange diversas modalidades de

financiamento aos empresários do setor, desde a fase de produção até o abastecimento
dos mercados consumidores.
A modalidade que assegura aos produtores e cooperativas rurais recursos destinados a
financiar o abastecimento doméstico e o armazenamento dos estoques excedentes em
períodos de queda dos preços é denominada crédito
a) geral
b) especial
c) de investimento
d) de custeio
e) de comercialização

059. (Q2861028/AGERIO/CESGRANRIO/2023) Para minorar o risco de não realização dos

compromissos assumidos, as operações de crédito envolvem diversas formas de garantias.
A garantia pessoal, vinculada a título de crédito, em que um terceiro se compromete a pagar
a dívida, caso esta não seja honrada pelo emitente do título, é denominada
a) fiança
b) hipoteca
c) aval
d) penhor mercantil
e) alienação fiduciária
060. (Q2282162/BASA/CESGRANRIO/2022) Uma pessoa realiza operação mercantil que

redunda na emissão de título de crédito que, além do emitente, possui avalista.
Nos termos do Código Civil, para a validade do aval dado no anverso do título, é suficiente
a simples
a) assinatura do avalista
b) emissão pelo avalista
c) comunicação pelo avalista
d) confirmação do avalista
e) referência pelo avalista
061. (BASA/CESGRANRIO/2021) X, que é amigo de Y, necessitava realizar uma operação de

financiamento, com emissão de títulos de crédito. Por força da relação afetiva, Y foi avalista
dos títulos dessa operação de financiamento para X. A maior parte das operações financeiras
foi quitada pelo devedor. No entanto, duas operações não foram cumpridas regularmente,
resultando no pagamento delas pelo avalista. Considerando-se as normas previstas no atual
Código Civil, pagando o título, tem o avalista Y contra o seu avalizado X ação de
a) caução
b) regresso
c) sub-rogação
d) necessidade
e) financiamento
062. (BANRISUL/CESGRANRIO/2023) O aval é uma garantia dada pelo banco de que

determinado título de crédito, emitido pelo seu cliente, será honrado.
Assim, pode haver aval em uma operação na qual há uma obrigação de pagar um(a)
a) prejuízo causado por um possível acidente.
b) aluguel a ser pago mensalmente.
c) empréstimo concedido por uma pessoa física.
d) título da dívida pública estadual.
e) dívida trabalhista da empresa, determinada pelos tribunais.

063. (Q1198105/BB/CESGRANRIO/2015) Ao conceder uma fiança bancária a determinado

cliente, um banco garante o cumprimento de uma obrigação pelo cliente, mediante uma
remuneração. A fiança bancária
a) não precisa ser aprovada pela área de crédito dos bancos.
b) é proibida pelo Banco Central do Brasil no caso de operações que não tenham perfeita
caracterização do valor em moeda nacional.
c) tem remuneração limitada à taxa de juros de referência da economia.
d) não é utilizada nas negociações registradas na Bolsa de Mercadorias e Futuro.
e) é uma operação de crédito e, portanto, sujeita ao Imposto sobre Operações Financeiras
(IOF).
064. (Q2860104/AGERIO/CESGRANRIO/2023/ADVOGADO) A garantia real em que o devedor

detém a posse de um bem, mas transfere, temporariamente, ao credor a propriedade desse
mesmo bem, dado como garantia, até que a dívida seja totalmente quitada, é denominada
a) fiança.
b) aval.
c) penhor civil.
d) alienação fiduciária.
e) penhor mercantil.
065. (BB/CESGRANRIO/2023) No mercado de crédito, é comum financiar a aquisição de bens

imóveis usando garantias para o acesso a crédito com taxas de juros mais baixas.
Das opções de garantia permitidas para o financiamento imobiliário nomeadas abaixo, qual
delas requer a transferência do registro do imóvel para o credor?
a) Hipoteca
b) Penhor
c) Alienação Fiduciária
d) Aval
e) Fiança
066. (Q2017481/CAIXA/CESGRANRIO/2021) Nos contratos de financiamento de automóveis, a

garantia de pagamento da dívida é o próprio bem, isto é, o automóvel adquirido pelo devedor.
Nesse caso, trata-se de
a) aval
b) fiança
c) hipoteca
d) alienação fiduciária
e) penhor mercantil

067. (Q1931096/BB/CESGRANRIO/2021) O anúncio seguinte constava no site do Banco

do Brasil no dia 8 de fevereiro de 2021: Financiamento de veículos. Financie o seu veículo,
novo ou usado, com as melhores opções e taxas reduzidas até 28 de fevereiro. Durante a
promoção, é possível financiar* carros novos e seminovos (até 2 anos de fabricação) com
condições diferenciadas. Você pode fazer tudo sem precisar comparecer a uma agência.
Basta acessar o App BB para simular as condições, escolher a opção que se encaixa no seu
orçamento e finalizar a contratação com o envio dos documentos.
*Crédito sujeito à aprovação cadastral e demais condições do produto.
Banco do Brasil. Disponível em: <https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/voce/
produtos-e-servicos/financiamentos/financiar--veiculos#/>.
Acesso em: 8 fev. 2021.
A nota descrita em asterisco (*) destaca que, além da análise cadastral, a aprovação do
crédito está sujeita às “demais condições do produto”. Uma dessas condições diz respeito
à garantia do financiamento que, no caso supramencionado, será o próprio veículo a ser
comprado pelo devedor.
Trata-se de uma forma de garantia denominada
a) hipoteca
b) penhor mercantil
c) fiança
d) alienação fiduciária
e) aval
068. (Q1198102/BB/CESGRANRIO/2015) Um cliente interessado na compra de um imóvel

próprio encontra, entre outras, as seguintes informações no website do Banco do Brasil:
• Percentual máximo financiável: até 90% do valor do imóvel, baseado no menor dos
seguintes valores: avaliação ou compra e venda;
• Forma de pagamento: débito em conta corrente;
• Prazo máximo: financiamento em até 420 meses (35 anos);
• Tipos de imóvel: novo ou usado; residencial ou comercial; edificado em alvenaria;
localizado em área urbana;
• Garantia: alienação fiduciária do imóvel.
D i s p o n í v e l e m : < h t t p : / / w w w. b b.c o m . b r/ p o r t a l b b / p a g e 4 4 , 1 1 6 , 2 1 1 7 , 1 , 0 , 1 , 1 .
bb?codigoMenu=172&codigoNoticia=9518&codigoRet=184&bread=5>. Acesso em: 01 ago.2015.
Adaptado.

A garantia informada
a) concede ao devedor a propriedade do imóvel, assegurada por registro em cartório logo
depois do pagamento da primeira prestação.
b) é um tipo de garantia, tal como a fiança, baseada na confiança.
c) possui o mesmo teor legal da hipoteca, já que proporciona ao credor o direito de reaver
o imóvel em caso de inadimplência do devedor, depois de finalizado o processo judicial.
d) possibilita ao credor, diferentemente da hipoteca, executar o bem sob garantia sem que
seja necessário recorrer ao poder judiciário, caso o devedor se torne irremediavelmente
inadimplente.
e) permite que o credor coloque o imóvel em leilão público em caso de inadimplência do
devedor, ficando aquele obrigado a repassar à União eventuais diferenças, quando houver,
entre o valor arrecadado e o valor da dívida.
069. (BB/CESGRANRIO/2023) Nos financiamentos destinados à compra de imóveis, as

instituições financeiras exigem, do devedor, uma modalidade de garantia, operacionalizada
através da oferta de um bem, que geralmente assume a forma de um imóvel.
A garantia em questão é denominada
a) fiança.
b) penhor mercantil.
c) aval.
d) fiança bancária.
e) hipoteca.
070. (Q2282164/BASA/CESGRANRIO/2022) O titular da propriedade de inúmeros bens

desenvolve, também, várias atividades mercantis e tem necessidade de garantir por hipoteca
um determinado contrato.
Nos termos do Código Civil, podem ser objeto de hipoteca
a) animais de estimação.
b) criações exóticas.
c) gado de corte.
d) navios.
e) obras de arte.

071. (BASA/CESGRANRIO/2022/TÉCNICO CIENTÍFICO) O Fundo Garantidor de Crédito (FGC),

criado em 1995, tem como objetivo fundamental
a) garantir os bancos comerciais pelos seus empréstimos às empresas e às pessoas físicas
brasileiras.
b) aprovar ou não os empréstimos feitos pelos bancos comerciais brasileiros.
c) aplicar os recursos provenientes dos recolhimentos compulsórios dos bancos comerciais,
ao Banco Central, na garantia total dos créditos concedidos por esses bancos.
d) garantir, até um certo valor limite, os depositantes e os investidores das instituições
financeiras associadas ao FGC.
e) garantir os credores das pessoas jurídicas brasileiras, financeiras ou não, no caso de
inadimplência destas pessoas jurídicas.
072. (BASA/CESGRANRIO/2022) Um banco sofreu intervenção do Banco Central e teve os

ativos indisponibilizados. Um de seus correntistas, preocupado com os valores dos seus
depósitos, constata que o sistema possui o denominado Fundo Garantidor de Crédito (FGC)
que protege a maior parte das aplicações financeiras das instituições associadas.
A natureza do FGC é de
a) cooperativa econômica
b) entidade privada sem fins lucrativos
c) organização múltipla
d) pessoa confessional
e) sociedade empresarial
073. (BASA/CESGRANRIO/2021) M é correntista do Banco FTW, que está em dificuldades de

liquidez e não está honrando diversos pedidos de resgate das aplicações realizadas. Nesse
caso, de acordo com as normas aplicáveis à espécie, proteger depositantes e investidores
no âmbito do sistema financeiro, até os limites estabelecidos pela regulamentação própria,
é uma das funções do
a) Fundo de Recuperação de Investimentos
b) Fundo Especial de Privatização
c) Fundo Garantidor de Créditos
d) Fundo Privado Interbancário
e) Fundo Público de Refinanciamento

074. (BB/CESGRANRIO/2023) No Brasil, uma característica do modelo de negócios dos

bancos na era digital é a
a) maior proximidade física com os clientes nas agências bancárias.
b) dispensa de regulação por parte do Banco Central do Brasil.
c) disseminação das plataformas on-line.
d) lentidão dos canais de comunicação.
e) menor oferta de produtos e serviços aos clientes.
075. (BB/CESGRANRIO/2023) No trecho seguinte, o Banco Central do Brasil (BCB) faz um

comentário a respeito dos bancos, na era digital: Apesar de não haver ainda uma licença
específica para os bancos digitais, o acompanhamento dessas instituições pelo BCB se
torna importante devido ao modelo de negócio digital, que possui uma dinâmica diferente
dos modelos tradicionais.
BANCO CENTRAL DO BRASIL. Fintechs de crédito e bancos digitais. Estudo Especial n. 89/2020.
Disponível em: ttps://www.bcb.gov.br/conteudo/relatorioinflacao/EstudosEspeciais/EE089_
Fintechs_de_credito_e_bancos_digitais.pdf. Acesso em: 19 dez.2022.
Uma característica comum aos modelos de negócio dos bancos digitais e dos bancos
tradicionais é o(a)
a) atendimento ao cliente de forma presencial
b) facilitação de saques em dinheiro nas agências bancárias
c) utilização de cheques como meio de pagamento
d) baixa utilização de tecnologias intensivas em inteligência artificial
e) pagamento por meio de cartões eletrônicos
076. (BANRISUL/CESGRANRIO/2023) Constitui serviço ou operação tipicamente digital, à

EXCEÇÃO de
a) pagamento instantâneo através do Pix
b) compra em ambientes de tipo marketplace
c) compensação de cheque administrativo
d) registro de transações em base de dados blockchain
e) pagamento com cartão digital disponível em aparelho móvel (smartphone)

077. (Q2823602/BB/CESGRANRIO/2023) As instituições participantes envolvidas no

compartilhamento de dados ou serviços do Open Finance, regulamentado pelo Banco Central
do Brasil, devem assegurar a possibilidade da revogação do respectivo consentimento, a
qualquer tempo, mediante solicitação do cliente, por meio de procedimento seguro, ágil,
preciso e conveniente, observado o disposto na legislação e regulamentação em vigor.
Essa revogação deve ser efetuada com observância dos seguintes prazos:
a) em até um dia, contado a partir da solicitação do cliente, no caso do compartilhamento
de serviço de iniciação de transação de pagamento, e de forma imediata, para os demais
casos.
b) em até um dia, contado a partir da solicitação do cliente, no caso do compartilhamento
de serviço de iniciação de transação de pagamento, e em até sete dias, para os demais casos.
c) em até dois dias, contado a partir da solicitação do cliente, no caso do compartilhamento
de serviço de iniciação de transação de pagamento, e de forma imediata, para os demais
casos.
d) em até dois dias, contado a partir da solicitação do cliente, no caso do compartilhamento
de serviço de iniciação de transação de pagamento, e em até sete dias, para os demais casos.
e) em até três dias, contado a partir da solicitação do cliente, no caso do compartilhamento
de serviço de iniciação de transação de pagamento, e em até trinta dias, para os demais
casos.
078. (Q2695938/BANRISUL/CESGRANRIO/2023) Um dos objetivos do Open Finance é que as

instituições participantes incentivem a inovação e promovam a cidadania financeira. Para
fins do cumprimento desses objetivos, essas instituições devem conduzir suas atividades
com ética e responsabilidade, e com observância da legislação, da regulamentação em vigor,
além de considerar outros princípios.
O princípio que NÃO deve ser seguido pelas instituições participantes do Open Finance é a(o)
a) transparência.
b) unilateralidade.
c) qualidade dos dados.
d) segurança e a privacidade de dados.
e) tratamento não discriminatório.

079. (Q1931032/BB/CESGRANRIO/2021) A partir do início de 2021, começou a primeira

fase de implantação do open banking (sistema financeiro aberto) no Brasil. As instituições
financeiras participantes devem obedecer a regras definidas pelo Banco Central e pelo
Conselho Monetário Nacional.
O open banking tem, entre outros, o objetivo de
a) recomendar a utilização de um sistema de informações único, de código aberto, para
gestão de contas-correntes e suas movimentações, de modo a ser adotado por todas as
instituições financeiras em operação no Brasil.
b) possibilitar o compartilhamento de informações, mediante autorização expressa de
cada cliente, e a movimentação de suas respectivas contas bancárias, entre diferentes
instituições financeiras.
c) controlar as operações de concessão de crédito de cada instituição financeira participante
autorizada pelo Banco Central, dando mais transparência ao setor.
d) criar um mercado eletrônico exclusivo para operação das fintechs.
e) permitir que mais instituições participem como bancos comerciais do mercado brasileiro,
abrindo esse mercado.
080. (Q1930154/BB/CESGRANRIO/2021) O Conselho Monetário Nacional e o Banco Central

do Brasil (BCB) vêm estabelecendo novas regras no Sistema Financeiro Nacional. Uma delas
abre a possibilidade de clientes de produtos financeiros permitirem o compartilhamento
de dados cadastrais entre diferentes instituições financeiras autorizadas pelo BCB, bem
como a movimentação de suas contas bancárias a partir de diferentes plataformas, e não
apenas pelo aplicativo ou site do banco.
A essa nova modalidade denomina-se
a) Fintech
b) Open banking
c) Shadow banking
d) Internet banking
e) Pix
081. (Q2823364/BB/CESGRANRIO/2023) Uma das tendências observadas no sistema

financeiro contemporâneo é o aparecimento e a difusão das chamadas fintechs de crédito
e dos bancos digitais. O principal aspecto do modelo de negócios dessas instituições é o(a)
a) atendimento presencial
b) uso de recursos tecnológicos avançados
c) redução da concorrência bancária
d) redução da oferta de serviços bancários
e) eliminação da insegurança bancária

082. (Q2148081/BB/CESGRANRIO/2021) Um indivíduo abriu uma conta em um banco digital.

Essa instituição tem um modelo de negócio que desburocratizou o mercado e oferece
soluções simples por meio da tecnologia, otimizando serviços e deixando de repassar custos
operacionais da empresa para seus clientes.
Como são chamadas as empresas que introduzem inovações nos mercados financeiros por
meio do uso intenso de tecnologia, com potencial para criar novos modelos de negócios?
a) HealthTechs
b) SmartTechs
c) Nutechs
d) Inovatechs
e) Fintechs
083. (Q1930142/BB/CESGRANRIO/2021) Fintechs são empresas que

a) funcionam com o principal objetivo de compartilhar dados cadastrais entre diferentes
instituições financeiras autorizadas pelo Banco Central do Brasil (BCB).
b) prestam serviços ao BCB, notadamente a preparação de Relatórios contendo dados e
informações sobre as operações de crédito e de câmbio de todas as instituições financeiras.
c) prestam serviços ao BCB, notadamente a criação de sistemas de informações on-line
que permitem o compartilhamento de dados entre diversos órgãos reguladores, como o
próprio BCB, a Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e a Superintendência de Seguros
Privados (Susep).
d) empregam tecnologias digitais de última geração e oferecem serviços financeiros à
margem do sistema bancário tradicional, estando, portanto, livres da regulação do BCB.
e) atuam por meio de plataformas on-line, lançando inovações no mercado financeiro,
mediante uso intenso de tecnologias digitais com elevado potencial de criação de novos
modelos de negócios.
084. (BB/CESGRANRIO/2023) No Sistema Financeiro Nacional, identificam-se os bancos-

sombra (shadow banks) como bancos que
a) possuem diversos tipos de carteiras em suas operações ativas.
b) se especializam em transações financeiras como bancos estrangeiros.
c) se concentram em transações financeiras no mercado local.
d) realizam operações financeiras à margem do sistema de regulação e supervisão do Banco
Central do Brasil.
e) se originam a partir de indivíduos que se associam para prestar serviços financeiros a
seus associados.

085. (BB/CESGRANRIO/2023) O Banco Central tem dedicado atenção às entidades identificadas

como shadow banking (bancos sombra).
Essas entidades já se encontram sob alguma regulação e supervisão, feita por autoridades
com jurisdição nacional, como a(o)
a) Banco Caixa Econômica
b) Banco do Brasil
c) Banco SICRED
d) Open finance
e) CVM
086. (Q2148194/BB/CESGRANRIO/2021) Considere o texto a seguir, retirado de Relatório

do Banco Central do Brasil.
No sistema financeiro mundial, existem muitas entidades que oferecem serviços de
intermediação financeira, mas funcionam à margem do sistema de supervisão e regulação
bancária. No Relatório de Estabilidade Financeira, de 2015, o Banco Central do Brasil
(BCB) estima o valor total dos ativos dessas entidades no país e adverte que elas podem
“ser fonte de risco sistêmico, por envolver, sem a devida supervisão e regulação, riscos
tipicamente bancários, tais como alavancagem, transformações de maturidade e de liquidez
e transferência de risco de crédito”.
BRASIL. Banco Central do Brasil. Relatório de Estabilidade Financeira, v.14, n.1. Brasília: Banco Central
do Brasil, mar. 2015, p.33. Disponível em: <https://www.bcb.gov.br/publicacoes/ref/201503>.
Acesso em: 24 jul. 2021.
As entidades financeiras descritas formam o sistema denominado

a) open banking
b) mobile banking
c) shadow banking
d) blockchain
e) internet banking

087. (Q2148066/BB/CESGRANRIO/2021) Uma pessoa estava querendo fazer um empréstimo

e descobriu que algumas instituições que praticam o shadow banking (“sistema bancário
sombra”) geralmente servem como intermediários entre credores e tomadores de
empréstimos, fornecendo crédito e capital para investidores e corporações.
Ao fazer uso dessas instituições para fazer um empréstimo, a pessoa incorre em riscos?
a) Sim, pois o shadow banking não é uma instituição financeira, embora tenha registro no
Banco Central.
b) Sim, pois o shadow banking é uma estrutura paralela aos mercados tradicionais, embora
passe por todas as regulações e seja uma instituição bancária.
c) Não, pois vai ter toda a assessoria para fazer o empréstimo.
d) Não, pois o shadow banking realiza operações passando por toda a supervisão ou regulação
dos sistemas financeiros/ bancários do país.
e) Sim, pois essas instituições não são bancárias, não recebem depósitos tradicionais como
um banco tradicional e são estruturas paralelas aos mercados tradicionais.
088. (Q2823502/BB/CESGRANRIO/2023) Quando um indivíduo, ao comprar um produto em

uma loja, efetua o pagamento utilizando papel-moeda (cash), a moeda estará cumprindo,
nessa operação, a função de
a) meio de troca
b) unidade de medida de valor
c) reserva de valor
d) financiamento
e) precaução
089. (Q2823367/BB/CESGRANRIO/2023) Nos sistemas econômicos contemporâneos, a

moeda cumpre diferentes funções.
Se os empresários brasileiros utilizarem a moeda nacional (o Real) como ativo monetário
para calcular o custo de suas mercadorias, a moeda cumprirá, nesse caso, a função de
a) reserva de valor
b) meio de troca
c) unidade de medida de valor
d) meio de financiamento
e) meio de compensação bancária

090. (Q2823601/BB/CESGRANRIO/2023) Os contratos celebrados entre um banco e seus

clientes estabelecem tarifas, limites de crédito, taxas de juros, pagamentos mínimos,
datas e prazos para pagamento, dentre outros aspectos regulados. O estabelecimento de
contratos só pode ocorrer devido à função de unidade de conta da moeda.
A função de unidade de conta da moeda diz respeito à
a) possibilidade de separar no tempo e no espaço as transações de compra das transações
de venda.
b) coincidência de interesses entre as partes envolvidas nas transações, possibilitando que
o contrato seja firmado.
c) preservação do valor da moeda em data futura, com relação ao momento da assinatura
do contrato.
d) determinação da quantidade de unidades monetárias que liquidam as obrigações de
um contrato.
e) capacidade da moeda ser facilmente trocada por outros ativos sem perda significativa
do seu valor.
091. (Q2823369/BB/CESGRANRIO/2023) Embora não haja consenso sobre a origem da moeda,

a justificativa reconhecida e mais aceita para a sua disseminação como intermediária de
trocas é que ela evitou a(o)
a) escassez.
b) falência bancária.
c) especulação.
d) escambo.
e) crédito.
092. (Q2823686/BB/CESGRANRIO/2023) Ao longo das crises financeiras agudas, em que

se observam elevada incerteza e temor em relação à solvência de empresas e bancos, a
extrema preferência por liquidez tende a fazer com que os agentes econômicos aumentem
as práticas de entesouramento.
Nesse contexto, a moeda assume, precipuamente, a função de
a) meio de financiamento dos investimentos.
b) meio de troca.
c) unidade de conta.
d) escambo.
e) reserva de valor.

093. (Q2695929/BANRISUL/CESGRANRIO/2023) Durante as crises financeiras agudas,

por causa da enorme incerteza futura, os agentes econômicos brasileiros ou estrangeiros
com aplicações em ativos reais ou financeiros, expressos em Reais brasileiros, tendem
a entesourar moeda local ou a fazer operações de compra de Dólares americanos nos
mercados de câmbio no Brasil.
Dentre as diversas funções da moeda, o principal fator explicativo do entesouramento de
moeda local ou estrangeira em períodos de crise e incerteza é a busca de
a) rentabilidade.
b) liquidez.
c) financiamento.
d) competitividade.
e) arbitragem.
094. (Q2148192/BB/CESGRANRIO/2021) Quando alguém vai a um shopping center pode

observar que uma saia, por exemplo, apresenta o preço de R$40,00 e uma garrafa d’água,
o preço de R$5,00. Apesar de não ser errado afirmar que o preço da saia são oito garrafas
d’água e que o preço da garrafa d’água é 1/8 do preço da saia, os preços não costumam
ser cotados assim.
Quando se deseja mensurar e registrar valor econômico, usa-se a moeda como
a) riqueza
b) unidade de conta
c) meio de troca
d) valor intrínseco
e) reserva de valor
095. (Q2148067/BB/CESGRANRIO/2021) Um meio de troca é aquilo que os compradores

oferecem aos vendedores quando aqueles adquirem bens e serviços.
Quando um consumidor, por exemplo, compra um perfume numa loja localizada numa
economia onde o nível inflacionário é baixo e controlado, o vendedor entrega o produto
para o cliente em troca de
a) outro serviço, por ser o meio de troca de maior divisibilidade.
b) outro bem, por ser o meio de troca com menor custo de carregamento.
c) moeda, por ser o meio de troca de maior aceitabilidade.
d) mercadoria, por ser o meio de troca mais eficiente.
e) moeda-mercadoria, por ser o meio de troca mais durável.

096. (Q1931029/BB/CESGRANRIO/2021) Uma das funções desempenhadas pela moeda é a

de reserva de valor, no entanto, a moeda não é o único ativo que desempenha tal função. O
motivo que faz com que os cidadãos retenham moeda como reserva de valor é o fato de ela
a) ser protegida contra inflação.
b) prestar algum serviço ao seu possuidor.
c) propiciar um aumento no seu valor.
d) oferecer um rendimento a seu detentor.
e) possuir liquidez absoluta.
097. (Q1930160/BB/CESGRANRIO/2021) O texto seguinte trata de uma das funções da moeda.

As economias – as “economias reais” – são sistemas de escambo vastos. O problema é que
a história mostra que, sem o dinheiro, esses sistemas não acontecem. Até mesmo quando
as economias “revertem para o escambo”, como parece ter ocorrido na Europa na Idade
Média, elas não abandonam de fato o uso do dinheiro. Elas apenas deixam de usar o dinheiro
vivo. Na Idade Média, por exemplo, todos continuaram calculando o valor de ferramentas
e gado na antiga moeda romana, mesmo que ela já não circulasse mais.
Graeber, D. Dívida: os Primeiros 5.000 Anos. São Paulo: Três Estrelas, 2016.
No trecho citado, o autor destaca que, na Idade Média, a antiga moeda romana continuou
exercendo a função de
a) débito
b) crédito
c) meio de troca
d) unidade de conta
e) reserva de valor
098. (Q2823690/BB/CESGRANRIO/2023) No sistema financeiro contemporâneo, o uso de

tecnologias blockchain é considerado revolucionário, porque
a) possibilita o armazenamento e compartilhamento de dados de forma distribuída,
criptografada e sem a intermediação de terceiros.
b) envolve múltiplos intermediários financeiros, mas mantém a centralização das informações
em apenas um deles.
c) permite a quebra do sigilo inerente às transações financeiras.
d) elimina as práticas ilegais em curso nas transações financeiras, por meio do uso de
linguagem criptografada.
e) privilegia a linguagem analógica, em detrimento da digital.

099. (Q2823506/BB/CESGRANRIO/2023) Existem grupos que trabalham cooperativamente

para validar as transações na Blockchain, por meio da solução de cálculos complexos, e que
concordam em dividir, proporcionalmente, recompensas de bloco entre eles, de acordo com
sua contribuição nesse trabalho.
Tais grupos são denominados
a) grupos de data lake
b) redes de extração
c) cooperativas de blocos
d) pools de mineração
e) pools de distribuição
100. (Q2148190/BB/CESGRANRIO/2021) A cliente de um banco está chateada com as

taxas bancárias sobre as suas transações e para manter a sua conta corrente. Ela está
pensando em investir em criptomoedas para ter mais domínio sobre o seu dinheiro e não
pagar tantas taxas.
As criptomoedas válidas que ela tem para investir neste momento são
a) bitcoin e bitemoeda
b) bitcoin e ethereum
c) zen e bitemoeda
d) ethereum e tokecardume
e) bitcoin e tokecardume
101. (Q2148080/BB/CESGRANRIO/2021) Leia as considerações seguintes sobre o expressivo

crescimento das criptomoedas nas movimentações financeiras internacionais.
Criptomoeda, ou moeda criptografada, é um ativo digital denominado na própria unidade
de conta que é emitido e transacionado de modo descentralizado, independentemente
de registro ou validação por parte de intermediários centrais, com validade e integridade
de dados assegurada por tecnologia criptográfica e de consenso em rede. Trata-se de
instrumentos desenhados para viabilizar transferências de valores em rede de maneira
segura e independente de um sistema de intermediação financeira (...). Outro aspecto
econômico que merece destaque é o lado político-econômico da atribuição de valor a
uma moeda. As moedas estatais de curso forçado contam não apenas com reservas legais,
mas também com uma infraestrutura estatal ou privada (fortemente regulada) e com as
políticas monetária e cambial oficiais (...). Muitas criptomoedas, mesmo que funcionem
como instrumentos descentralizados, têm grande parte de sua base monetária em poder
da organização que a desenvolveu.
Stella, J.C. Moedas virtuais no Brasil: como enquadrar as criptomoedas. Revista da PGBC, v. 11,
n. 2, dez. 2017, p. 151, 156. Disponível em: <https://revistapgbc.bcb.gov.br/index.php/revista/
issue/download/26/A9%20V.11%20-%20N.2>. Acesso em: 24 jul.2021.

O texto sugere que o mercado de criptomoedas é fonte de enorme instabilidade e preocupação

dos bancos centrais, porque as empresas emissoras desses ativos monetários
a) forçam o enquadramento das criptomoedas emitidas na mesma categoria das demais
moedas eletrônicas já existentes.
b) vinculam a unidade de conta da criptomoeda às principais moedas conversíveis, como
o dólar norte-americano e o euro.
c) são reguladas pelos bancos centrais.
d) têm enorme capacidade de manipulação da taxa de câmbio entre a criptomoeda emitida
e os demais ativos digitais.
e) conseguiram transformá-los no principal meio de troca utilizado nas transações financeiras
internacionais.
102. (Q2148068/BB/CESGRANRIO/2021) A blockchain é um tipo específico de banco de dados

distribuído, no qual há uma cadeia de blocos ordenados e interligados, com garantia de
ordem cronológica. Os dados registrados nos blocos podem variar de transações financeiras
a contratos inteligentes.
Na blockchain da bitcoin, as entidades que registram novos blocos na cadeia são chamadas de
a) conectores.
b) gerenciadores.
c) registradores.
d) mineradores.
e) trabalhadores.
103. (Q1931035/BB/CESGRANRIO/2021) Uma investidora está querendo saber a relação

entre a blockchain e o bitcoin. Em sua pesquisa, ela esclareceu sua dúvida, ao descobrir que
a) bitcoin e blockchain são duas formas de implementar criptomoedas.
b) bitcoin é uma moeda digital e blockchain é uma moeda em blocos.
c) bitcoin é tecnologia usada para implementar a blockchain.
d) blockchain é o meio utilizado para registrar e armazenar transações de bitcoin.
e) blockchain é a tecnologia de inteligência artificial aplicada na bitcoin.
104. (BB/CESGRANRIO/2023) A economia digital propiciou a criação de um modelo de negócios

em que uma empresa gerencia uma plataforma digital por meio da qual diversas empresas,
concorrentes ou não, ofertam e vendem produtos e serviços on-line num ambiente que se
assemelha a um shopping virtual.
A plataforma digital descrita acima é denominada
a) startup.
b) marketplace.
c) fintech.
d) mobile banking.
e) internet banking.

105. (BB/CESGRANRIO/2023) Quando um cliente paga uma conta mensal de energia elétrica
em uma casa lotérica, essa lotérica está atuando como
a) correspondente bancário.
b) banco digital.
c) banco comercial.
d) banco múltiplo.
e) agência postal.
106. (BB/CESGRANRIO/2023) NÃO configura um arranjo de pagamento bancário a

a) compra com cartão de crédito
b) compra com cartão de débito
c) compra com cartão pré-pago
d) compra com dinheiro vivo entre dois amigos
e) transferência financeira via PIX
107. (BB/CESGRANRIO/2023) O Internet banking facilita a realização de transações bancárias,

mas também oferece risco para usuários finais que são pessoas naturais. Para minimizar
os riscos, o Banco Central do Brasil determina que os participantes provedores de conta
transacional do Pix devem estabelecer limites máximos de valor para iniciação de um Pix
com finalidade de compra ou de transferência, por conta transacional, e possibilidade de
diferenciação do limite estabelecido para o período diurno e para o período noturno.
Os participantes poderão, a seu critério, ofertar funcionalidade para que o usuário final
possa solicitar que o período noturno compreenda o período entre
a) 21 horas e 6 horas
b) 22 horas e 6 horas
c) 23 horas e 6 horas
d) 0 hora e 7 horas
e) 1 hora e 7 horas
108. (BANRISUL/CESGRANRIO/2023) O Pix possui uma estrutura flexível e aberta de

participação a fim de garantir o acesso e o surgimento de participantes que ofertem
serviços inovadores e diferenciados que atendam às necessidades dos usuários finais.
A participação no Pix é obrigatória para as instituições financeiras e para as instituições
de pagamento autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, que tenham uma
quantidade de contas de clientes ativas acima de
a) 100.000
b) 200.000
c) 300.000
d) 400.000
e) 500.000

109. (Q2017479/CAIXA/CESGRANRIO/2021) A principal marca distintiva do Pix, em relação

aos mecanismos de pagamento com cartões de débito automático, é que o Pix é um sistema
de pagamento instantâneo criado pelo(s)
a) Banco do Brasil
b) Banco do Nordeste
c) Banco Central do Brasil
d) bancos comerciais
e) bancos de investimento
110. (Q1930150/BB/CESGRANRIO/2021) Um dos objetivos almejados pelo Banco Central

do Brasil, ao criar o Pix, é
a) reduzir a velocidade de circulação da moeda.
b) inibir a concorrência bancária.
© aumentar os fluxos de pagamento com cartões eletrônicos.
d) disseminar os fluxos de pagamento de forma eletrônica.
e) aumentar o número de intermediários financeiros envolvidos nos fluxos de pagamentos
2ª PARTE
111. (Q1655647/BASA/CESGRANRIO/2015) O SFN é composto por um conjunto de órgãos e
instituições que regulamenta, supervisiona e realiza operações necessárias à circulação de
moeda e de crédito na economia. São órgãos normativos do Sistema Financeiro Nacional:
a) Conselho Monetário Nacional; Conselho Nacional de Seguros Privados; Comitê de Política
Monetária (Copom).
b) Conselho Nacional de Seguros Privados; Banco Central do Brasil; Conselho Monetário
Nacional.
c) Superintendência de Seguros Privados; Comitê de Política Monetária (Copom); Conselho
Federal de Valores Mobiliários.
d) Banco Central do Brasil; Comissão de Valores Mobiliários; Conselho Monetário Nacional.
e) Conselho Nacional de Seguros Privados; Conselho Nacional de Previdência Complementar;
Conselho Monetário Nacional.
112. (Q1869649/BB/CESGRANRIO/2015) A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) é um

órgão que regula e fiscaliza o mercado de capitais no Brasil, sendo
a) subordinada ao Banco Central do Brasil.
b) subordinada ao Banco do Brasil.
c) subordinada à Bolsa de Valores de São Paulo (BOVESPA).
d) independente do poder público.
e) vinculada ao poder executivo (Ministério da Fazenda).

113. (BASA/CESGRANRIO/2014) Atualmente, o Sistema Financeiro Nacional é composto por

órgãos normativos, entidades supervisoras e por operadores. Um dos órgãos normativos
que compõe o Sistema Financeiro Nacional é o(a)
a) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social - BNDES.
b) Banco Comercial.
d) Bolsa de Valores.
e) Superintendência de Seguros Privados - SUSEP.
114. (BB/CESGRANRIO/2014) O Sistema Financeiro Nacional é composto de dois grandes

subsistemas: Subsistema Normativo e Subsistema de Intermediação. Tendo em vista essa
classificação, fazem parte do Subsistema
a) de Intermediação o Banco Central do Brasil e o Banco do Brasil.
b) de Intermediação os Comitês de Política Monetária (Copom) dos bancos comerciais.
c) Normativo o Banco Central do Brasil e o Banco do Brasil.
d) Normativo o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social e a Comissão de
Valores Mobiliários.
e) de Intermediação as Bolsas de Valores e de Mercadorias e Futuros atuantes no Brasil.
115. (BASA/CESGRANRIO/2013) O Sistema Financeiro Nacional, em todas as partes que o

compõem, foi estruturado de forma a promover o desenvolvimento equilibrado do país e
a servir aos interesses da coletividade. Em relação à sua composição, o Sistema Financeiro
Nacional pode ser dividido em
a) órgãos normativos, entidades supervisoras e operadores.
b) organizações governamentais, instituições públicas e instituições financeiras.
c) instituições financeiras, instituições filantrópicas e entidades operadoras.
d) órgãos fiscalizadores, entidades supervisoras e organizações governamentais.
e) instituições públicas, organizações não governamentais e instituições privadas.
116. (BNDES/CESGRANRIO/2013/TÉCNICO ADMINISTRATIVO) O Sistema Financeiro Nacional

(SFN), estruturado e regulado pela Lei n. 4.595, de 31/12/1964, é composto por algumas
instituições. NÃO faz(em) parte do SFN o(a)
a) Banco Central do Brasil (Bacen)
b) Conselho Monetário Nacional (CMN)
c) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES)
d) Banco do Brasil S.A. (BB) e as demais instituições financeiras públicas e privadas
e) Financiadora de Estudos e Projetos (Finep)

117. (Q2823424/BB/CESGRANRIO/2023) A principal razão que justifica a existência de um

mercado primário de títulos públicos, administrado pelo Tesouro Nacional, é mobilizar
recursos financeiros para o(a)
a) combate à inflação
b) financiamento das empresas
c) financiamento dos déficits do governo
d) equilíbrio do Balanço de Pagamentos do país
e) estabilidade do mercado de trabalho
118. (BACEN/CESGRANRIO/2010) Um título de renda fixa, emitido pelo governo federal há

três meses, pode ser revendido pelo seu dono no
a) mercado primário do título.
b) mercado secundário de títulos.
c) mercado de derivativos.
d) mercado de ações preferenciais.
e) dia seguinte ao seu vencimento.
119. (BB/CESGRANRIO/2014) Uma das atribuições do Conselho Monetário Nacional (CMN),

que a Lei N. 4.595/1964 estabelece, na qualidade de órgão integrante do Sistema Financeiro
Nacional (SFN), é
a) receber os recolhimentos compulsórios das instituições financeiras
b) realizar as operações de redesconto e empréstimos a instituições financeiras
c) determinar os percentuais do recolhimento compulsório
d) executar os serviços de meio circulante
e) orientar a aplicação dos recursos das instituições financeiras
120. (Q1198119/BB/CESGRANRIO/2015) O Banco Central do Brasil tem por objetivo zelar

pela liquidez da economia. A liquidez é um atributo de um ativo que deve, em maior ou
menor grau, conservar valor ao longo do tempo e ser capaz de liquidar dívidas. Sendo a
moeda um ativo líquido, o Banco Central do Brasil interfere na liquidez da economia quando
a) as reservas monetárias estão baixas.
b) os empréstimos excedem as reservas bancárias.
c) a inflação está acima do esperado.
d) o balanço comercial está equilibrado.
e) os empréstimos excedem os depósitos à vista.

121. (Q1655644/BASA/CESGRANRIO/2015) O Banco Central do Brasil tem como missão

institucional a estabilidade do poder de compra da moeda e a solidez do sistema financeiro
nacional. Nesse sentido, é uma função do Banco Central
a) atuar como depositário das reservas em moeda estrangeira, lastreadas na dívida externa.
b) emitir papel-moeda e responsabilizar-se pela liquidez.
c) supervisionar apenas as instituições bancárias.
d) definir políticas e diretrizes para propiciar o aperfeiçoamento das instituições financeiras.
e) conceder liquidez aos bancos de câmbio e instituições financeiras em dificuldade.
122. (BB/CESGRANRIO/2014) Em termos teóricos, podem ser conferidas ao Banco Central

diversas atribuições, destacando-se, dentre elas, a de ser o Banco dos Bancos, o Único
Banco Emissor ou o Banqueiro do Governo. Sob o enfoque de Banqueiro do Governo, o
Banco Central deve ser o
a) financiador das obras de infraestrutura da União.
b) emprestador de dinheiro para as obras de fomento.
c) centralizador do caixa do governo.
d) detentor do monopólio de órgão arrecadador da União.
e) detentor do monopólio da distribuição do dinheiro.
123. (BB/CESGRANRIO/2014) No Brasil, a condução e a operação diárias da política monetária,

com o objetivo de estabilizar a economia, atingindo a meta de inflação e mantendo o sistema
financeiro funcionando adequadamente, são uma responsabilidade do(a)
b) Comissão de Valores Mobiliários.
c) Banco do Brasil.
e) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social.
124. (BASA/CESGRANRIO/2013) As instituições que compõem o Sistema Financeiro Nacional

exercem suas atividades de modo que todo sistema funcione adequadamente. O principal
executor das orientações do Conselho Monetário Nacional e responsável por garantir o
poder de compra da moeda nacional é
a) a Bolsa de Valores.
b) a Superintendência Nacional de Seguros Privados - SUSEP.
c) o Banco Central do Brasil.
d) a Caixa Econômica.
e) o Conselho Nacional de Seguros Privados.

125. (Q1198112/BB/CESGRANRIO/2015) Periodicamente, o Banco Central do Brasil determina,

nas reuniões de seu Comitê de Política Monetária (Copom), o(a)
a) valor máximo do volume de operações de compra e venda de títulos públicos pelo sistema
bancário brasileiro.
b) quantidade de papel moeda e moeda metálica em circulação, dentro dos limites autorizados
pelo Conselho Monetário Nacional.
c) valor máximo de todas as formas de crédito no país.
d) valor máximo do fluxo de entrada no país de capitais financeiros vindo do exterior.
e) taxa de juros de referência para as operações de um dia com títulos públicos.
126. (Q1869650/BB/CESGRANRIO/2015) O Banco Central do Brasil é um órgão do Subsistema

Normativo do Sistema Financeiro Nacional. Ele determina, periodicamente, a taxa de juros
de referência para as operações de um dia com títulos públicos, via atuação de seu(sua)
a) Comitê de Estabilidade Financeira (COMEF).
b) Comitê de Política Monetária (COPOM).
c) Conselho Monetário Nacional (CMN).
d) Conselho de Administração.
e) Câmara de Compensação de cheques e outros papéis.
127. (Q1869576/BB/CESGRANRIO/2015) A autonomia operacional do Banco Central (BC)

tem sido um tema de debate entre os economistas. Nesse sentido, muitos analistas
consideram que a condução da política monetária, atribuição do BC, pode eventualmente
sofrer interferência de instâncias superiores do governo, em especial, no estabelecimento
da meta inflacionária. Tal conclusão deriva do fato de que o estabelecimento dessa meta
é atribuição
a) unicamente do presidente do BC, que pode sofrer pressões para estimular uma meta
mais elevada.
b) do Conselho Monetário Nacional (CMN), formado pelos ministros da Economia, pelo
Secretário Especial do Tesouro e Orçamento do Ministério da Fazenda e pelo presidente
do BC.
c) da equipe econômica definida pelo presidente da República, que anualmente se reúne
para fixar a meta inflacionária, e o BC que deve persegui-la através da política de juros.
d) do presidente do BC e dos bancos públicos, dentre eles o Banco do Brasil, que definem
as taxas de inflação para um prazo de dois anos.
e) do Comitê de Política Monetária (Copom), que define a meta inflacionária anualmente e
a meta da taxa de juros a ser alcançada para que a taxa de inflação convirja para sua meta.

128. (FINEP/CESGRANRIO/2014) Em relação ao Sistema Financeiro Nacional (SFN), considere

as afirmativas a seguir.
I – O Conselho Monetário Nacional (CMN) é um órgão normativo do SFN.
II – O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) é uma instituição
financeira não monetária.
III – A Taxa de Juros Selic é uma taxa de referência para as operações com títulos públicos
federais.
IV – A Taxa de Longo Prazo (TLP) é usada pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico
e Social (BNDES) na formação do custo de seus empréstimos.
É correto o que se afirma em
a) I e II, apenas.
b) II e III, apenas.
c) I, II e III, apenas.
d) II, III e IV, apenas.
e) I, II, III e IV.
129. (BB/CESGRANRIO/2014) O Comitê de Política Monetária (Copom) do Banco Central do

Brasil estabelece as ações que definem a política monetária do governo. O Copom
a) administra as reservas em divisas internacionais do Brasil.
b) determina periodicamente a taxa de juros interbancários de referência, a taxa Selic.
c) é presidido pelo Ministro da Economia.
d) impõe limites mínimos de capitalização aos bancos comerciais.
e) impede a entrada de capitais financeiros especulativos no país.
130. (BNDES/CESGRANRIO/2013/CONTADOR) O Comitê de Política Monetária (Copom)

realiza, mensalmente, duas sessões distintas: na terça-feira, a primeira, e, na quarta-feira,
a segunda, com o objetivo formal de
a) estabelecer as metas de inflação.
b) implementar a política monetária.
c) efetuar o controle dos capitais estrangeiros.
d) disciplinar a emissão e a distribuição de valores monetários.
e) determinar a metodologia aplicada nas avaliações atuariais.
131. (FINEP/CESGRANRIO/2014) Em relação ao Sistema Financeiro Nacional (SFN), considere

as afirmativas a seguir.
I – O Conselho Monetário Nacional (CMN) é um órgão normativo do SFN.
II – O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) é uma instituição
financeira não monetária.

III – A Taxa de Juros Selic é uma taxa de referência para as operações com títulos públicos
federais.
IV – A Taxa de Longo Prazo (TLP) é usada pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico
e Social (BNDES) na formação do custo de seus empréstimos.
É correto o que se afirma em:
a) I e II, apenas
b) II e III, apenas
c) I, II e III, apenas
d) II, III e IV, apenas
e) I, II, III e IV
132. (CAIXA/CESGRANRIO/2012) No ato de abertura de uma conta corrente, os bancos

devem apresentar aos clientes todas as condições básicas para movimentação e
encerramento de conta.
Essas condições devem constar, obrigatoriamente, no(a)
a) folheto de propaganda do banco.
b) contrato de abertura de conta corrente.
c) site do banco, para consulta de todos os interessados.
d) intranet do banco, para consulta dos funcionários.
e) proposta para cadastro no Banco Central.
133. (Q1655645/BASA/CESGRANRIO/2015) O banco comercial tem um papel importante no

sistema financeiro e econômico devido ao volume de intermediação financeira realizado. Isso
se deve a sua capacidade de criar depósitos à vista. Sendo assim, os depósitos à vista são
a) caracterizados por ser um ativo líquido para o banco comercial.
b) criados também a partir de concessão de empréstimos bancários.
c) emitidos pelo Estado como um meio de pagamento legal.
d) tratados como uma obrigação de longo prazo para o banco comercial.
e) considerados direitos nominativos e, assim como o papel-moeda, são títulos ao portador.
134. (Q700431901/BB/CESGRANRIO/2012) Os bancos comerciais são o tipo de instituição

financeira que mais realizam movimentação monetária em número de transações, devido
ao grande número de instituições e clientes. Dentre os tipos de captação de recursos dos
clientes, os bancos possuem um tipo de captação conhecida como “captação a custo zero”,
realizada por meio das contas correntes dos clientes.
O tipo de operação em que são realizadas entradas de dinheiro em contas correntes é
denominado captação de
a) clientes.
b) dinheiro.
c) depósitos à vista.
d) recursos a prazo.
e) investimentos a curto prazo.

135. (Q430993/BB/CESGRANRIO/2010) Os depósitos à vista são os recursos captados dos

clientes pelos bancos comerciais que, para facilitar livre movimentação desses recursos,
disponibilizam o serviço bancário sem remuneração denominado
a) Certificado de Depósito Bancário (CDB).
b) conta corrente.
c) poupança.
d) cartão de crédito.
e) fundo de investimento.
136. (Q1931089/BB/CESGRANRIO/2021) Dentre as escolhas mais populares de investimentos,

a caderneta de poupança é uma das opções mais utilizadas pelos brasileiros, sendo considerada
um investimento de renda fixa.
São também investimentos de renda fixa
a) os ETF de Ações.
b) as Commodities.
c) os CDB.
d) as Ações.
e) as Opções.
137. (Q2148532/BASA/CESGRANRIO/2013) Os títulos de renda fixa emitidos pelos bancos

comerciais e pelos bancos de investimento destinados a lastrear operações de capital de
giro são os
a) recibos e letras de câmbio.
b) registros e títulos públicos federais.
c) certificados e letras do tesouro nacional.
d) certificados e recibos de depósito bancário.
e) títulos federais e debêntures.
138. (Q1655658/BASA/CESGRANRIO/2015) Os rendimentos sobre depósitos de poupança

realizados após 04/05/2012 são compostos de duas parcelas:
I - a remuneração básica, dada pela Taxa Referencial - TR, e
II - a remuneração adicional, correspondente a:
a) x% ao mês, enquanto a meta da taxa Selic ao ano for superior a y%; ou
b) z% da meta da taxa Selic ao ano, mensalizada, vigente na data de início do período de
rendimento, enquanto a meta da taxa Selic ao ano for igual ou inferior a y%.
Para que o texto acima corresponda à remuneração da poupança tal como descrito pelo
Banco Central do Brasil, os valores de x, y e z são, respectivamente
a) 0,5; 8,5 e 60

b) 0,6; 12 e 70
c) 0,5; 12 e 70
d) 0,5; 8,5 e 70
e) 0,6; 8,5 e 60
139. (Q1869656/BB/CESGRANRIO/2015) Tradicionalmente, o rendimento da Caderneta

de Poupança sempre foi determinado pela variação da TR (Taxa Referencial) mais juros de
0,5% ao mês. Entretanto, os depósitos realizados a partir de 04/05/2012 têm rendimento
vinculado à meta da taxa Selic. Desde então, se esta meta for igual ou menor que 8,5% ao
ano, os juros da Caderneta de Poupança são
a) aumentados para 130% da Selic.
b) aumentados para 130% da Selic mais a TR.
c) aumentados para 100% da Selic.
d) reduzidos para 70% da Selic.
e) reduzidos para 70% da Selic mais a TR.
140. (BASA/CESGRANRIO/2014) A caderneta de poupança é um dos investimentos mais

populares do Brasil, principalmente por ser um investimento de baixo risco. A poupança é
regulada pelo Banco Central, e, atualmente, com a meta da taxa Selic superior a 8,5%, sua
remuneração é de
a) 0,3% ao mês, mais a variação do CDB.
b) IGPM (Índice Geral de Preços do Mercado), mais TR (Taxa Referencial).
c) TR (Taxa Referencial), mais 0,5% ao mês.
d) 0,5% ao mês.
e) 6% ao ano.
141. (Q2148538/BASA/CESGRANRIO/2013) A caderneta de poupança é essencialmente uma

alternativa de aplicação financeira bastante conservadora e segura ao aplicador, pois o
governo garante os depósitos até certo limite. Outra vantagem deste tipo de aplicação é a
a) isenção de imposto de renda até certo limite de aplicação.
b) rentabilidade acima do mercado, quando comparada a outras aplicações.
c) ausência dos riscos de mercado nas aplicações.
d) isenção de taxas e tarifas bancárias.
e) possibilidade de sorteio de prêmios na data de aniversário da caderneta.

142. (BB/CESGRANRIO/2010) A caderneta de poupança é a aplicação mais simples e tradicional

no mercado financeiro nacional, sendo uma das poucas em que o cliente pode aplicar
pequenas somas e ter liquidez. Atualmente, a maior vantagem da caderneta de poupança
em relação a outros investimentos é a
a) flexibilidade na data dos saques sem prejudicar os rendimentos.
b) flexibilidade no registro da documentação para abertura da conta.
c) isenção de taxas e tarifas bancárias.
d) isenção de imposto de renda.
e) maior rentabilidade oferecida.
143. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) Caderneta de poupança é a aplicação mais simples e

tradicional, sendo uma das poucas em que se podem aplicar pequenas somas e em que se
pode ter liquidez, apesar da perda de rentabilidade para saques fora da data de aniversário
da aplicação. A caderneta de poupança de pessoas físicas é remunerada
a) diariamente, pela taxa SELIC.
b) mensalmente, pela taxa SELIC.
c) diariamente, com uma taxa de 6% ao ano, mais a TR da data de aniversário.
d) mensalmente, com uma taxa de 0,5% ao mês, mais a TR da data de aniversário.
e) trimestralmente, com uma taxa de 0,4% ao mês, mais o CDI.
144. (Q1655660/BASA/CESGRANRIO/2015) A completa administração de um fundo de

investimento é segmentada por responsabilidades atribuídas a algumas instituições. A
instituição responsável pelas políticas e decisões de investimento é a instituição
a) distribuidora.
b) cotista.
c) gestora.
d) custodiante.
e) investidora.
145. (Q1655650/BASA/CESGRANRIO/2015) Os fundos de investimento que, por determinação

de norma da CVM, devem ter como principal fator de risco de sua carteira a variação da
taxa de juros doméstica ou de índice de preços, ou ambos, sem limitação de prazos dos
títulos que a compõem, são classificados como
a) de renda fixa.
b) de dívida externa.
c) de curto prazo.
d) de ações.
e) cambiais.

146. (Q1869580/BB/CESGRANRIO/2015) Os Fundos de Renda Fixa, por vezes, são os ativos

mais rentáveis para o investidor, superando os CDBs e o dólar comercial. No enfoque técnico-
conceitual, um fundo de investimento é constituído pelo total dos recursos de muitos
investidores, com objetivos semelhantes, convertido em cotas, que são divididas entre
esses mesmos investidores, denominados cotistas, tornando cada um deles dono de uma
parte do fundo, proporcional ao valor que investiu. Nesse contexto, o fundo de investimento
que pode investir em diversas classes de ativos, tais como títulos públicos e privados, pré-
fixados ou pós-fixados, derivativos, câmbio e ações, com grau de risco graduado de alto a
muito alto, conforme a sua política de investimentos, é denominado Fundo
a) de Ações.
b) de Curto Prazo.
c) de Multimercados.
d) de Renda Fixa.
e) Referenciado.
147. (BCB/CESGRANRIO/2012/CAPACITAÇÃO TÉCNICO) Sobre os Fundos de Investimentos,

assinale a afirmativa ERRADA:
a) São uma espécie de “condomínios financeiros”.
b) A rentabilidade de cada fundo é determinada pela estratégia de investimento adotada
pelo administrador, que deve respeitar as características definidas no estatuto.
c) Os valores aplicados nos fundos de investimentos estão garantidos pelo FGC (Fundo
Garantidor de Crédito).
d) Os administradores de fundos são instituições financeiras, responsáveis legais perante
os órgãos normativos e reguladores.
e) Cada fundo de investimento é pessoa jurídica própria, não se confundindo com a instituição
gestora.
148. (BB/CESGRANRIO/1999) Um fundo de investimento em renda fixa, que deseje minimizar

seu risco de mercado, deve reduzir suas aplicações em:
a) ações.
b) debêntures conversíveis.
c) títulos pós-fixados.
d) títulos prefixados de curto prazo.
e) títulos prefixados de longo prazo.

149. (BB/CESGRANRIO/2014) Os títulos de capitalização são emitidos pelas sociedades

de capitalização e têm por objeto o depósito periódico de prestações pecuniárias pelo
contratante, o qual terá, depois de cumprido o prazo contratado, os direitos de concorrer
a sorteio de prêmios em dinheiro e o de
a) resgatar o valor do título mediante lance em leilões periódicos.
b) resgatar parte dos valores depositados corrigidos por uma taxa de juros.
c) aplicar parte dos recursos em ações das bolsas de valores.
d) concorrer a imóveis nos feirões da casa própria.
e) concorrer a prêmios em barras de ouro.
150. (BASA/CESGRANRIO/2013) Os títulos de capitalização são um investimento com uma

característica de poupança a longo prazo remunerados pela TR mais uma taxa de juros
ao mês, equiparando-se à inflação. Porém, a característica mais atrativa dos títulos de
capitalização é a
a) geração de créditos fiscais para abatimentos futuros.
b) possibilidade de resgate dos valores com rentabilidade acima do mercado.
c) garantia oferecida para compra de bens imóveis.
d) possibilidade de ganhos de prêmios em dinheiro pelos sorteios periódicos.
e) rentabilidade diferenciada oferecida na ocasião do resgate.
151. (CAIXA/CESGRANRIO/2012) As Sociedades de Capitalização são entidades constituídas

sob a forma de sociedades anônimas, que negociam contratos, denominados títulos de
capitalização.
Esses títulos têm por objeto a(o)
a) aquisição de ações de empresas privadas, para investimento em longo prazo, com opção
de realizar a venda dessas ações a qualquer tempo.
b) compra parcelada de um bem em que um grupo de participantes, organizados por uma
empresa administradora, rateia o valor do bem desejado pelos meses de parcelamento.
c) compra de títulos públicos ou privados, mediante depósitos mensais em dinheiro, que
serão capitalizados a uma determinada taxa de juros até o final do contrato.
d) investimento em títulos públicos do governo federal, no qual o investidor poderá optar
pelo resgate do Fundo de Garantia (FGTS) ou pelo pagamento em dinheiro.
e) depósito periódico de prestações pecuniárias pelo contratante, o qual terá o direito de
resgatar parte dos valores corrigidos e de concorrer a sorteios de prêmios em dinheiro.

152. (Q1198111/BB/CESGRANRIO/2015) Uma cliente bancária está decidida a contratar um

plano de previdência privada para si. No entanto, ela está em dúvida se seu perfil está mais
adequado ao “Plano Gerador de Benefício Livre” - PGBL ou ao “Vida Gerador de Benefício
Livre” - VGBL. Sabendo que a cliente é solteira e que sempre estará isenta de imposto de
renda, a escolha adequada seria o
a) PGBL, pois ela não conta com a vantagem fiscal do VGBL.
b) VGBL, pois ela não conta com a vantagem fiscal do PGBL.
c) PGBL, pois ela declara seu imposto de renda no modelo simplificado.
d) PGBL, pois ela declara seu imposto de renda no modelo completo.
e) VGBL, pois ela declara seu imposto de renda no modelo completo.
153. (Q1869658/BB/CESGRANRIO/2015) O Plano Gerador de Benefícios Livres (PGBL) é uma

aplicação que tem como objetivo a complementação da aposentadoria do seu investidor.
Pode-se dizer que o PGBL é bom para o empregado que possui renda tributável e declara
o imposto de renda no modelo completo, pois ao investir num PGBL, tem-se restituído o
Imposto de Renda (IR) retido na fonte pelo empregador sobre o valor da aplicação. Como
a tributação do PGBL ocorre no resgate sobre o(s) seu(s)
a) rendimentos, o IR é postergado, mas não há a sua isenção.
b) rendimentos, o IR é diferido, mas não há a sua isenção.
c) rendimentos, há isenção do IR.
d) valor integral, o IR é adiado, mas não há a sua isenção.
e) valor integral, há isenção do IR.
154. (BB/CESGRANRIO/2014) Os planos de previdência PGBL (Plano Gerador de Benefício

Livre) e VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) são produtos de Previdência Complementar
que visam à acumulação de recursos e à transformação de tais recursos em uma renda
futura. Na modalidade PGBL, o imposto de renda incide sobre o
a) ganho das aplicações financeiras.
b) valor futuro calculado para a data do resgate.
c) total resgatado ou recebido como renda.
d) total de rendimentos bruto na data da aplicação.
e) valor da aplicação inicial.

155. (BB/CESGRANRIO/2014) O mercado de seguros é cada vez mais crescente no Brasil. As

seguradoras oferecem uma gama diferenciada de produtos e subprodutos para atender a
essa grande demanda. O seguro de acidentes pessoais, por exemplo, garante o pagamento
de indenização em caso de
a) colisão do automóvel do segurado com veículos de terceiros, desde que esteja estipulado
na apólice.
b) perda total do veículo sem danos ao segurado, desde que especificado na apólice.
c) paralisação das atividades laborais do segurado durante o período de uma eventual
internação hospitalar causada por doença crônica.
d) invalidez permanente, total ou parcial, por acidente, ou indenização ao beneficiário em
caso de falecimento do segurado.
e) incêndio, enchente ou qualquer outro tipo de fenômeno climático que danifique a
residência do segurado.
156. (BASA/CESGRANRIO/2013) Os planos de seguro têm o objetivo de gerar proteção

patrimonial às pessoas físicas ou jurídicas. Em um seguro de veículo, se o segurado trocar
de carro ou incluir algum item em sua apólice, ele deverá solicitar a seguradora um
a) estorno de pagamento.
b) endosso na apólice.
c) reembolso de prêmio.
d) pedido de prêmio.
e) cancelamento de apólice.
157. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) O mercado de seguros surgiu da necessidade que as pessoas

e empresas têm de proteger seu patrimônio. Mediante o pagamento de uma quantia,
denominada prêmio, os segurados recebem uma indenização que permite a reposição
integral das perdas sofridas. Em relação aos tipos de seguro, analise as afirmações abaixo:
I – O seguro de vida é idêntico ao seguro do profissional liberal, pois ambos possuem as
mesmas coberturas e estão sujeitos à mesma legislação.
II – O seguro de veículos pode oferecer coberturas adicionais para o risco de roubo de
rádios e acessórios, desde que conste da apólice. Se estes equipamentos são colocados
posteriormente à contratação, podem ser incluídos na apólice, através de endosso.
III – A única diferença entre o seguro de acidentes pessoais em relação ao seguro de vida
é o público-alvo que, no caso do seguro de acidentes pessoais, é direcionado para idosos
e gestantes.
IV – O seguro imobiliário é realizado para cobertura de possíveis danos ao imóvel do segurado,
causados principalmente por incêndios, roubo e outros acidentes naturais.

V – O seguro de viagem tem como principal característica a garantia de indenização por

extravio de bagagem e a assistência médica durante o período da viagem.
Estão corretas APENAS as afirmações
a) I, II, III e IV.
b) I, IV e V.
c) I, III e V.
d) II, III, IV e V.
e) II, IV e V.
158. (BASA/CESGRANRIO/2015) Considere que hoje é uma segunda-feira e um carnê de

pagamentos apresenta um vencimento em atraso desde a última terça-feira, para um valor
de R$ 100,00, e ainda prevê multa de 2%, e mora de 12% a.m. O valor a pagar, em reais, é de
a) 104,40.
b) 114,00.
c) 104,00.
d) 103,60.
e) 104,45.
159. (BASA/CESGRANRIO/2013) Os pagamentos bancários realizados por intermédio de

títulos e carnês são instrumentos que facilitam as operações de cobrança, gerando mais
eficiência no processo de repasse de recursos. Nesse sentido, após o pagamento de um
boleto pelo sacado, o cedente deve
a) retirar uma ordem de pagamento no banco emissor do boleto.
b) solicitar o crédito junto à instituição financeira emissora.
c) aguardar o crédito na conta corrente cadastrada que será realizado automaticamente.
d) aguardar o aviso do sacado que emitirá uma ordem de pagamento para o banco emissor.
e) solicitar a emissão de um DOC ao sacado para compensar o título.
160. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) A cobrança de títulos é um dos produtos mais importantes

desenvolvidos pelas instituições. Este tipo de produto gera vantagens, tanto para o cliente
como para o Banco. As vantagens geradas para o Banco são:
I - aumento das taxas de CDI;
II - aumento dos depósitos à vista, pelos créditos das liquidações;
III - aumento das receitas pela cobrança de tarifas sobre serviços;
IV - consolidação do relacionamento com o cliente;
V - capilaridade da rede bancária internacional.

Estão corretas APENAS as vantagens

a) III, IV e V.
b) II, IV e V.
c) II, III e IV.
d) I, III e IV.
e) I, II e V.
161. (CAIXA/CESGRANRIO/2012) Com as alterações do Sistema de Pagamentos Brasileiro

(SPB), o Sistema Especial de Liquidação e Custódia (Selic) passou a liquidar as operações
com títulos públicos federais em
a) dois dias úteis.
b) três dias úteis.
c) uma semana.
d) tempo real.
e) curto prazo.
162. (BCB/CESGRANRIO/2012/CAPACITAÇÃO TÉCNICO) Em relação ao Sistema de Pagamentos

Brasileiro, assinale a afirmativa ERRADA:
a) O BCB deve promover a solidez, o normal funcionamento e o contínuo aperfeiçoamento
do sistema de pagamentos.
b) O BCB é responsável pela regulamentação e pela supervisão dos sistemas de liquidação,
não sendo provedor de serviços de transferência de fundos e de liquidação de obrigações.
c) As câmaras consideradas sistemicamente importantes devem assumir a posição de
contraparte central.
d) O STR (Sistema de Transferência de Reservas) é responsável pela transferência de
recursos entre os bancos (conta Reservas Bancárias), as câmaras de compensação (contas
de liquidação) e o Tesouro Nacional (Conta Única).
e) A introdução da Liquidação Bruta em Tempo Real no STR e no Selic gerou maior demanda
por liquidez.
163. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) O Sistema de Pagamentos Brasileiro é o conjunto de

procedimentos, regras, instrumentos e operações integrados que, por meio eletrônico,
dão suporte à movimentação financeira entre os diversos agentes econômicos do mercado
brasileiro. Sua função básica é
a) realizar a adaptação das instituições financeiras brasileiras aos mercados bancários
internacionais, facilitando os pagamentos e a movimentação financeira.
b) conduzir as operações de pagamentos no mercado bancário e comercial brasileiro,
utilizando o sistema de compensação nacional.

c) conduzir as operações de redesconto e de transferências unilaterais de crédito entre

pessoas físicas, jurídicas, entes governamentais e instituições estrangeiras.
d) permitir a transferência de recursos financeiros, e o processamento e liquidação de
pagamentos para pessoas físicas, jurídicas e entes governamentais.
e) reestruturar as operações de empréstimos e pagamentos, principalmente as operações
de leasing, CDC e cartão de crédito.
164. (Q439521/PETROBRÁS/CESGRANRIO/2008/ECONOMISTA JÚNIOR) O novo Sistema

de Pagamentos Brasileiro (SPB), implantado a partir de 2002, difere do anterior em vários
aspectos. Em relação ao atual SPB, é INCORRETO afirmar que
a) os bancos podiam manter saldo negativo na sua conta de reserva no Banco Central, o
que não é mais possível no novo sistema.
b) os bancos comerciais de pequeno porte tinham menos condições competitivas, comparando
com o sistema atual.
c) o Banco Central assumia uma boa parte do risco de insolvência do sistema, o que foi
consideravelmente reduzido no SPB atual.
d) a operação poderia ser desfeita, caso houvesse problemas de liquidação, o que não
acontece no novo sistema.
e) a base tecnológica de comunicações entre as instituições financeiras era menor do que
no sistema atual.
165. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) A reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil em 2001

e 2002 no Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) teve como foco o direcionamento para a
administração de riscos, principalmente os riscos de crédito e liquidez. Dentre as mudanças
conduzidas em 2001 e 2002 destaca-se a:
a) alteração da política cambial estabelecendo regras mais flexíveis para as transferências
internacionais.
b) definição de um capital mínimo baseado no risco de crédito para os bancos comerciais
e bancos de investimento.
c) realização de transferência de fundos interbancárias com liquidação em tempo real, em
caráter irrevogável e incondicional.
d) manutenção da tabela de tarifas operacionalizada por bancos comerciais e caixas
econômicas.
e) reestruturação das operações de empréstimos, principalmente das operações de leasing
e CDC.

166. (BNDES/CESGRANRIO/ECONOMISTA/2008) No início da atual década houve uma mudança

importante no mercado financeiro do Brasil: a criação de um “novo SPB” (Sistema de
Pagamentos Brasileiro). Um objetivo primordial dessa mudança foi
a) fazer com que o Banco Central do Brasil, com seus ativos, garanta cada operação financeira.
b) eliminar o excesso de limites operacionais, chamadas de margem, e outros mecanismos
de garantia.
c) permitir aos bancos brasileiros maior grau de alavancagem.
d) permitir a transferência consentida de riscos do Banco Central do Brasil para os
participantes do mercado.
e) adotar um sistema de compensação contínuo, mas não por diferença dos recebimentos
e pagamentos devidos entre os participantes.
167. (BB/CESGRANRIO/2014) O Banco do Brasil é considerado um agente financeiro especial

do Governo Federal, devido a algumas atividades que desempenha, como a(o)
a) seguro de bens imóveis
b) fiança bancária para investidores em bolsa
c) execução da política de preços mínimos de produtos agropecuários
d) extensão de crédito direto ao consumidor
e) concessão de cartões de crédito ao público
168. (BASA/CESGRANRIO/2015) A Caixa Econômica Federal é uma instituição bancária sob

a forma de empresa pública, a qual exerce um papel fundamental no desenvolvimento
urbano e da justiça social no Brasil. Com forte atuação no financiamento habitacional, a
Caixa NÃO atua como
a) sociedade de crédito imobiliário.
b) agente do Governo Federal nos mercados financeiros e de capitais.
c) agência de fomento de desenvolvimento.
d) agente operador e financeiro do FGTS.
e) banco comercial.
169. (CAIXA/CESGRANRIO/2012/ADVOGADO) Consoante à legislação que cria e organiza a

Caixa Econômica Federal, NÃO se inclui dentre uma das finalidades da CEF
a) receber, em depósito, sob a garantia da União, economias populares, incentivando os
hábitos de poupança.
b) conceder empréstimos e financiamentos de natureza assistencial, cooperando com as
entidades de direito
público e privado na solução dos problemas sociais e econômicos.
c) operar, no setor habitacional, como sociedade de crédito imobiliário e principal agente
do Banco Nacional

de Habitação, com o objetivo de facilitar e promover a aquisição de sua casa própria,

especialmente pelas classes de menor renda da população.
d) explorar, com exclusividade, os serviços da Loteria Estadual e dos Bingos.
e) exercer o monopólio das operações sobre penhores civis, com caráter permanente e da
continuidade.
170. (EPE/CESGRANRIO/2014) O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social

(BNDES) é uma importante fonte de financiamento a longo prazo no Brasil. Os juros que
ele cobra costumam compor-se de um custo financeiro básico, ao qual se adicionam taxas
como as de remuneração do BNDES e de risco de crédito. O custo financeiro básico, em
muitos casos, é a Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP), a qual atualmente é
a) fixada periodicamente nas reuniões do Comitê de Política Monetária do Banco Central.
b) fixada periodicamente pelo Conselho Monetário Nacional.
c) calculada pela média do custo do crédito ao consumidor no mercado bancário brasileiro.
d) calculada pela média do custo de crédito às empresas no mercado bancário brasileiro.
e) calculada pela média da inflação (IPCA) do trimestre anterior acrescida de 0,25% ao
trimestre.
171. (BASA/CESGRANRIO/2013) O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social

(BNDES), empresa pública federal, é hoje o principal instrumento de financiamento de longo
prazo no país. O apoio do BNDES à economia brasileira se dá principalmente por meio de
a) financiamentos de bens e serviços para indústria do petróleo e empréstimos para capital
de giro na indústria têxtil.
b) empréstimos para fortalecimento do fluxo de caixa, capital de giro e garantias creditícias
de pequenas e médias empresas.
c) financiamentos a projetos de investimentos, aquisição de equipamentos e exportação
de bens e serviços, nas empresas.
d) investimentos para aquisição de insumos agrícolas e importação de equipamentos para
os pequenos produtores rurais.
e) investimentos em projetos voltados para importação de insumos da indústria
automobilística.
172. (BNDES/CESGRANRIO/2013) Em relação às atividades que podem ser desempenhadas

pelo BNDES, considere as afirmativas abaixo.
I – O BNDES pode contratar operações, no país ou no exterior, com entidades estrangeiras
ou internacionais.
II – Compete ao BNDES promover a aplicação de recursos vinculados ao Fundo de Participação
(PIS-PASEP), ao Fundo da Marinha Mercante (FMM) e a outros fundos especiais instituídos
pelo Poder Público, em conformidade com as normas aplicáveis a cada um.

III – O BNDES pode fi nanciar e fomentar a exportação de produtos e de serviços, inclusive

de instalação, compreendidas as despesas realizadas no exterior, associadas à exportação.
IV – O BNDES pode contratar estudos técnicos e prestar apoio técnico e fi nanceiro, inclusive
não reembolsável, para a estruturação de projetos que promovam o desenvolvimento
econômico e social do país ou sua integração à América Latina.
a) I e II, apenas.
b) III e IV, apenas.
c) I, II e III, apenas.
d) I, III e IV, apenas.
e) I, II, III e IV.
173. (Q1655663/BASA/CESGRANRIO/2015) As instituições financeiras que captam recursos

para serem repassados às pessoas físicas e às pessoas jurídicas na forma de empréstimos,
através da emissão de certificado de depósito bancário - CDB, são as(os)
a) corretoras de títulos e valores mobiliários.
b) fundos de investimento.
c) sociedades de arrendamento mercantil.
d) distribuidoras de títulos e valores mobiliários.
e) bancos comerciais.
174. (Q2148516/BASA/CESGRANRIO/2013) Os operadores do Sistema Financeiro Nacional

realizam diversas atividades para que o sistema funcione adequadamente. A atividade de
captação de depósitos à vista é realizada por
a) cooperativas de crédito.
b) sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários.
c) bancos comerciais.
d) sociedades de fomento mercantil.
e) bancos de investimento.
175. (CAIXA/CESGRANRIO/2012) Na composição do sistema financeiro, as principais

instituições estão constituídas sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama
de serviços bancários.
Uma das funções básicas dos bancos comerciais é a
a) atuação centrada nos mercados de câmbio, nos títulos públicos e privados, nos valores
mobiliários e nas mercadorias e futuros.
b) concessão de crédito aos cooperados, quase sempre produtores rurais.

c) concessão de financiamento de longo prazo para a realização de investimentos em todos

os segmentos da economia nacional, com baixas taxas de juros.
d) captação de depósitos à vista e de depósitos de poupança.
e) captação dos depósitos do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS).
176. (Q1655649/BASA/CESGRANRIO/2015) Os bancos de investimentos foram criados para

canalizar recursos de médio e longo prazos para capital fixo ou de giro das empresas. Uma
das formas de captação desses bancos para essa finalidade é através de
a) emissão de debêntures
b) contas-correntes de livre movimentação
c) concessão de empréstimos para empreendimentos imobiliários
d) emissão de títulos públicos
e) emissão de CDB
177. (Q1655642/BASA/CESGRANRIO/2015) Uma das principais fontes de receita de um

Banco de Investimento são as operações com subscrições com papéis. Nessas operações,
tais papéis
a) são subscritos pelo Tesouro Nacional.
b) são garantidos pelo Banco Central.
c) estão sujeitos ao risco de mercado.
d) estão sujeitos ao risco de crédito.
e) são subscritos pelo Banco Central.
178. (Q2148513/BASA/CESGRANRIO/2013) As sociedades de arrendamento mercantil

são supervisionadas pelo Banco Central do Brasil e fazem parte dos operadores do
Sistema Financeiro Nacional. Constitui uma das operações realizadas pelas sociedades de
arrendamento mercantil o
a) underwriting.
b) leasing.
c) factoring.
d) swap.
e) office banking.
179. (CAIXA/CESGRANRIO/2012) As sociedades de arrendamento mercantil são constituídas

sob a forma de sociedade anônima, devendo constar obrigatoriamente na sua denominação
social a expressão “Arrendamento Mercantil”.
Uma das operações típicas realizadas por essas sociedades é o(a)
a) leasing.
b) factoring.

c) underwriting.
d) câmbio internacional.
e) venda de ações.
180. (BB/CESGRANRIO/2012) De acordo com a Lei n. 4.595/1964, as Cooperativas de Crédito

são equiparadas às demais instituições financeiras, e seu funcionamento deve ser autorizado
e regulado pelo Banco Central do Brasil.
O principal objetivo de uma Cooperativa de Crédito é a
a) concessão de cartas de crédito, que estejam vinculadas a títulos do Governo Federal, às
demais instituições financeiras.
b) fiscalização das operações de crédito realizadas pelas demais instituições financeiras.
c) prestação de assistência creditícia e de serviços de natureza bancária a seus associados,
em condições mais favoráveis que as praticadas pelo mercado.
d) prestação do serviço de proteção ao crédito ao mercado financeiro, atuando principalmente
como um Fundo Garantidor de Crédito.
e) regulamentação da prestação do serviço de concessão de crédito, realizado por pessoas
físicas associadas a uma determinada instituição financeira.
181. (Q1655646/BASA/CESGRANRIO/2015) As instituições financeiras não bancárias são

aquelas que não podem criar moeda escritural, mas são relevantes no sistema financeiro
nacional. Entre elas, encontram-se as seguintes:
a) Sociedade de Fomento Mercantil e Banco de Câmbio
b) Companhias Hipotecárias e Banco de Desenvolvimento
c) Cooperativas de Crédito e Bancos de Investimentos
d) Banco de Investimento e Caixa Econômica
e) Sociedade de Arrendamento Mercantil e Sociedades Seguradoras e de Capitalização
182. (BB/CESGRANRIO/2014) Fazem parte do Sistema Financeiro Nacional (SFN) Instituições

Financeiras Bancárias e Instituições Financeiras não Bancárias. Nesse enfoque, pertencem
ao grupo das Instituições não Bancárias, dentre outras, os Bancos
a) Múltiplos, com carteira de crédito imobiliário.
b) Múltiplos, com carteira comercial.
c) Comerciais.
d) Cooperativos.
e) de Investimento.

183. (BCB/CESGRANRIO/2012/CAPACITAÇÃO TÉCNICO) São instituições bancárias (captadoras

de depósitos à vista), EXCETO:
a) Bancos múltiplos com carteira comercial.
b) Bancos comerciais.
c) Caixa Econômica Federal (CEF).
d) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
e) Cooperativas de crédito.
184. (CASA DA MOEDA/CESGRANRIO/2012) O Sistema Financeiro Monetário constitui a

parte do sistema financeiro responsável pela criação de meios de pagamento na economia.
Tal criação é realizada pelo Banco Central,
a) pelos bancos comerciais privados e pelo Sistema Financeiro não Monetário.
b) pelos bancos comerciais privados e pelos bancos comerciais públicos.
c) pelos bancos comerciais privados e pela Casa da Moeda.
d) pelos bancos comerciais públicos e pelo Sistema Financeiro não Monetário.
e) pelo Sistema Financeiro não Monetário e pela Casa da Moeda.
185. (BNDES/CESGRANRIO/2011/ADMINISTRAÇÃO) No Brasil, as instituições financeiras

podem ou não ter a capacidade de criar moeda escritural. Se tiverem essa capacidade, são
consideradas instituições financeiras monetárias, entre as quais figura(m)
a) Empresas seguradoras.
b) Empresas de Registro, Liquidação e Custódia de Títulos.
c) Banco do Brasil.
d) Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social.
e) Bancos Regionais de Desenvolvimento.
186. (BACEN/CESGRANRIO/2010) A regulamentação prudencial do sistema financeiro leva

em consideração os riscos de crédito, de mercado, de liquidez e operacionais.
Risco
I – Crédito
II – Mercado
III – Liquidez
IV – Operacional
Conceito
P - Resulta de falha, fraude, deficiência ou inadequação de processos internos, pessoas e
sistemas, ou de eventos externos, incluindo as perdas legais.

Q - Decorre dos descasamentos entre os pagamentos e os recebimentos, em consequência

dos diferentes prazos de liquidação, que podem afetar a capacidade de pagamento da
instituição.
R - É consequência da desvalorização de instrumento financeiro ou de carteira de instrumentos
financeiros, decorrente de variação nas taxas de juros, nas taxas de câmbio, nos preços de
ações ou nos preços de mercadorias.
A associação correta é
a) I - P; II - Q; III - R.
b) I - Q; II - P; III - R.
c) I - R; III - P; IV - Q.
d) II - P; III - R; IV - Q.
e) II - R; III - Q; IV - P.
187. (FINEP/CESGRANRIO/2014) Um dos riscos típicos associados a uma instituição financeira

é o risco operacional. Esse risco pode ser considerado decorrente de
a) uso de processos e controles internos inadequados.
b) redução da qualidade como devedor de algum tomador de empréstimos.
c) variação distinta de preços de ativos ou passivos, devido a sensibilidades diferentes a
mudanças no mercado.
d) inadimplência dos tomadores de empréstimos.
e) alteração no valor de mercado do portfólio de títulos de renda fixa da instituição.
188. (FINEP/CESGRANRIO/2014) Há várias condições que ampliam o risco de crédito de

uma instituição financeira e que, portanto, devem ser consideradas e controladas para
mitigar esse risco.
Dentre as condições listadas a seguir, todas ampliam esse risco, EXCETO:
a) A falta de entendimento adequado sobre a operação do tomador de empréstimos.
b) A falta de conhecimento sobre as variações futuras nas condições econômicas globais.
c) A concessão de créditos para empresas ou indivíduos econômica e financeiramente
correlacionados.
d) A instabilidade das fontes dos recursos captados pela instituição financeira.
e) O acompanhamento inadequado da evolução do tomador de empréstimos.
189. (Q1198118/BB/CESGRANRIO/2015) Uma das medidas adotadas para mitigar os efeitos

da crise financeira de 2008 foi a ampliação do acesso ao crédito, aumentando, com isso, ainda
mais, o papel dos bancos no desenvolvimento do país. O Crédito Direto ao Consumidor (CDC)
a) é um empréstimo pessoal de operação não vinculada à aquisição de bens ou serviços.
b) exclui as compras no cartão de crédito.

c) é um crédito concedido através de bancos e instituições financeiras para aquisição de

bens.
d) é um empréstimo descontado diretamente na folha de pagamento.
e) possui um prazo mínimo de 2 anos para o vencimento.
190. (BASA/CESGRANRIO/2013) Atualmente os bancos oferecem diversas modalidades de

crédito. A operação de crédito concedida para a aquisição de bens e serviços, com a opção
de antecipação de pagamento das parcelas com deságio, é o
a) cartão de crédito.
b) leasing.
c) certificado de depósito interbancário.
d) hot money.
e) crédito direto ao consumidor.
191. (BB/CESGRANRIO/2010) Para financiar suas necessidades de curto prazo, algumas

empresas utilizam linhas de crédito abertas com determinado limite cujos encargos são
cobrados de acordo com sua utilização, sendo o crédito liberado após a entrega de duplicatas,
o que garantirá a operação.
Esse produto bancário é o
a) Crédito Direto ao Consumidor (CDC).
b) empréstimo compulsório.
c) crédito rotativo.
d) capital alavancado.
e) cheque especial.
192. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) As linhas de crédito que são abertas com determinado

limite, que as empresas utilizam à medida de suas necessidades, e em que os encargos são
cobrados de acordo com sua utilização, são chamadas de
a) cartão de crédito.
b) crédito rotativo.
c) financiamento de capital fixo.
d) crédito direto ao consumidor.
e) hot money.

193. (BASA/CESGRANRIO/2013) Os bancos oferecem diversas modalidades de crédito para

as empresas ajustarem seu fluxo de caixa. Uma dessas modalidades é o desconto de títulos,
que consiste na
a) liquidação antecipada de títulos dos clientes com um desconto nos juros proporcional
ao prazo de antecipação.
b) antecipação de um direito (recebível), seja um boleto ou um cheque, feito pelo banco
ao cliente, mediante a cobrança de uma taxa de juros.
c) prorrogação do vencimento de títulos (deveres) dos seus clientes para uma data futura,
mediante a cobrança de uma taxa de juros.
d) alienação de recebíveis atrelados a bens móveis e imóveis com desconto na taxa de juros.
e) geração de descontos em tarifas e taxas bancárias para os clientes que realizarem os
pagamentos de títulos pela internet.
194. (TRANSPETRO/CESGRANRIO/2011/ECONOMISTA) O Banco Nacional de Desenvolvimento

Econômico e Social (BNDES) é, no Brasil, uma importante fonte de financiamento de longo
prazo para
a) a liquidez do setor financeiro.
b) o pagamento de dividendos pelas empresas.
c) os compradores de bens de consumo não duráveis.
d) as empresas industriais que desejam investir.
e) as pessoas que desejam hipotecar seu imóvel.
195. (TRANSPETRO/CESGRANRIO/2011/ECONOMISTA) O capital de giro necessário para

uma empresa é o valor
a) de suas vendas menos seu custo de produção
b) do patrimônio líquido de curto prazo
c) do estoque de matérias-primas mantido pela empresa
d) dos juros sobre as dívidas de curto prazo da empresa
e) dos recursos necessários para financiamento do seu ciclo operacional
196. (Q1869653/BB/CESGRANRIO/2015) Os cartões de crédito são, às vezes, chamados de

“dinheiro de plástico”. Seu uso crescente como meio de pagamento implica vários aspectos,
EXCETO o(a)
a) ganho sobre a inflação para os possuidores de cartão, sendo os valores das compras
pagos apenas no vencimento do cartão.
b) crédito automático até certo limite para os possuidores de cartão.
c) aumento da demanda de papel moeda pelos possuidores de cartão, para pagamento de
suas transações.
d) aumento da segurança da transação, tanto para o comprador quanto para o vendedor.
e) indução ao crescimento de vendas para os estabelecimentos credenciados.

197. (BCB/CESGRANRIO/2012/CAPACITAÇÃO TÉCNICO) São fatores que podem acelerar o

uso da moeda eletrônica, EXCETO:
a) Crescimento de sistemas de aceitação, contribuindo para dar familiaridade ao uso.
b) Imposição de uso, pelos órgãos governamentais, a exemplo dos sistemas de previdência.
c) Aceleração do avanço tecnológico que viabilize a implantação a baixo custo de um sistema
aberto e integrado para todos os bancos e pontos de venda.
d) Aceleração do comércio eletrônico via Internet ou TV interativa combinada com comércio
eletrônico.
e) Preferência pela privacidade.
198. (BB/CESGRANRIO/2012) Nos dias de hoje, o uso do “dinheiro de plástico” está superando
cada vez mais outras modalidades de pagamento, que, com o passar dos anos, estão ficando
obsoletas.
Um tipo de “dinheiro de plástico” muito utilizado no comércio de rua é o
a) cartão cidadão.
b) cartão de crédito.
c) cartão de senhas.
d) talão de cheques.
e) internet banking.
199. (ELETROBRAS/CESGRANRIO/2010/ECONOMISTA) Em um certo país, devido às mudanças

nos hábitos das pessoas, ocorre o uso crescente dos cartões de crédito para fazer pagamentos.
Tal prática tende a reduzir o(a)
a) preço dos bens.
b) déficit público.
c) déficit do balanço de pagamentos.
d) demanda por papel moeda.
e) taxa de emprego.
200. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) Atualmente, existem diversas alternativas para uso do

chamado “dinheiro de plástico”, que facilita o dia-a-dia das pessoas e representa um enorme
incentivo ao consumo. O cartão de crédito é um tipo de “dinheiro de plástico” que é utilizado:
a) na compra de mercadorias em diversos países com débito na conta corrente em tempo
real.
b) para realização de transferências interbancárias, desde que ambos os Bancos sejam
credenciados.
c) para aquisição de moeda estrangeira em agências de câmbio e de viagens com débito
em moeda corrente do país de emissão do cartão.

d) para aquisição de bens ou serviços nos estabelecimentos credenciados.

e) como instrumento de identificação, substituindo, nos casos aceitos por lei, a cédula de
identidade.
201. (Q1869662/BB/CESGRANRIO/2015) Sr. X é concitado por Sr. Y a atuar como avalista em

título de crédito no qual Sr. Y é devedor. Dado o alto grau de amizade entre os dois, o ato é
praticado. Algum tempo depois, Sr. X recebe comunicação de que pende de pagamento a
dívida resultante do aval. Diversas dúvidas acudiram ao avalista que, consultando profissional
especializado em títulos de crédito, assentou que o seu dever de pagamento estaria
relacionado a
a) obrigações portadas por devedor, mesmo ilíquidas
b) cláusulas contratuais estipuladas em desfavor do devedor
c) títulos de crédito derivados do original
d) obrigação líquida constante do título
e) estoque de débito do avalizado junto ao credor
202. (BB/CESGRANRIO/2014) Um gerente participa de processo de treinamento sobre

títulos de créditos e garantias do Sistema Financeiro Nacional. Durante a avaliação dos itens
abordados no treinamento, o gerente, que se dedicou com afinco aos estudos, responde,
apropriadamente, que o aval, nos termos do Código Civil,
a) gera direito de regresso contra o avalizado em caso de pagamento pelo avalista.
b) é garantia típica dos contratos bancários.
c) pode ser parcial quando firmado em título de crédito.
d) pode ser considerado até declaração judicial quando cancelado.
e) deve ser subscrito exclusivamente no anverso do título.
203. (BASA/CESGRANRIO/2013) Para se resguardarem de possíveis inadimplências nas

operações de cessão de crédito aos seus clientes, os Bancos estabelecem alguns tipos de
garantia. O aval é uma garantia
a) real vinculada a uma coisa móvel ou mobilizável que ficará em poder do Banco durante
a operação de empréstimo.
b) real extrajudicial e incide sobre bens imóveis ou equiparados que pertençam ao devedor
ou a terceiros.
c) pessoal autônoma e solidária destinada a garantir títulos de crédito, permitindo que um
terceiro seja coobrigado em relação às obrigações assumidas.
d) exigida pelo emprestador de acordo com o risco da operação e pode ser real ou impessoal.
e) vinculada a um bem móvel que fica em nome do Banco até o término do pagamento do
empréstimo.

204. (BB/CESGRANRIO/2010) As operações de garantia bancária são operações em que o

banco se solidariza com o cliente em riscos por este assumidos. O aval bancário, por exemplo,
é uma garantia que gera
a) obrigação assumida pelo Banco, a fim de assegurar o pagamento de um título de crédito
para um cliente.
b) obrigação solidária do Banco credor para com o seu cliente mediante a assinatura de
um contrato de câmbio.
c) direito real para o Banco em face ao seu cliente e se constitui, pela tradição efetiva, em
garantia de coisa móvel passível de apropriação entregue pelo devedor.
d) responsabilidade acessória pelo Banco, quando assume total ou parcialmente o dever
do cumprimento de qualquer obrigação de seu cliente devedor.
e) passivo para cliente tomador de um empréstimo contra o Banco credor, colocando seus
bens à disposição para garantir a operação.
205. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) Dentre as operações realizadas pelos Bancos, estão as

operações de garantia, em que o Banco se solidariza com o cliente em riscos por este
assumidos. A garantia que se manifesta por um contrato através do qual o Banco garante
o cumprimento da obrigação de seu cliente junto a um credor constitui a(o)
a) fiança bancária.
b) alienação fiduciária.
c) hipoteca.
d) aval.
e) fundo garantidor de crédito.
206. (Q1869660/BB/CESGRANRIO/2015) A sociedade empresária W & Z Ltda. pretende

expandir a sua atuação e, para tal fito, necessita de numerário, uma vez que seu capital
disponível não lhe permite corporificar seu crescimento. Nessa linha, inventaria os seus
bens desembaraçados disponíveis e apresenta proposta de empréstimo bancário com as
garantias que enumera no documento que entrega ao gerente do Banco onde tem suas
operações financeiras. O gerente sugere que a garantia seja concretizada por penhor mercantil
e apresenta os contratos necessários, previamente aprovados pelo setor jurídico, e indica
que o numerário será disponibilizado em até vinte e quatro horas após a formalização do
negócio. Nos termos do Código Civil, prometendo pagar em dinheiro a dívida que garante
com penhor mercantil, o devedor poderá emitir, em favor do credor,
a) cheque especial.
b) letra de câmbio própria.
c) debênture comercial.
d) carta de crédito pignoratícia.
e) cédula do respectivo crédito.

207. (BASA/CESGRANRIO/2014) À luz das normas que regulam a alienação fiduciária

imobiliária, considera-se objeto desse negócio a
a) posse individual imobiliária
b) propriedade superficiária
c) servidão de passagem
d) expectativa de vista panorâmica
e) composse coletiva
208. (BB/CESGRANRIO/2012) Devido à grande exposição ao risco de crédito, os bancos

precisam utilizar meios para garantir suas operações e salvaguardar seus ativos.
Qual o tipo de operação que garante o cumprimento de uma obrigação na compra de um
bem a crédito, em que há a transferência desse bem, móvel ou imóvel, do devedor ao credor?
a) Hipoteca
b) Fiança bancária
c) Alienação fiduciária
d) Penhor
e) Aval bancário
209. (BB/CESGRANRIO/2014) Um bancário, almejando promoção na carreira, realiza diversos

cursos propostos pelo seu empregador. Ao final de um desses cursos, foi apresentada uma
questão exigindo do aluno o conhecimento de que a hipoteca
a) é inaplicável sobre as acessões do imóvel hipotecado.
b) é relacionada aos títulos de crédito documentados.
c) acarreta a proibição de alienação do imóvel hipotecado.
d) pode incidir sobre navios e aeronaves.
e) pode ser realizada por pessoa absolutamente incapaz.
210. (BNDES/CESGRANRIO/2011/ECONOMIA) No caso de empréstimos bancários garantidos

por ativos tangíveis, algumas medidas diminuem o risco de crédito do banco.
Entre elas, NÃO se encontra a
a) custódia pelo credor dos ativos empenhados em garantia.
b) verificação nos registros públicos se os ativos empenhados foram oferecidos em garantia
de outras transações.
c) duração da vida útil dos ativos empenhados em garantia superior ao prazo do empréstimo.
d) elaboração de projeções sobre o futuro valor dos ativos empenhados em garantia.
e) limitação do valor dos ativos empenhados em garantia a um montante máximo igual ao
valor do empréstimo.

211. (BASA/CESGRANRIO/2015) O FGC permite que correntistas, poupadores e investidores

recuperem recursos depositados ou creditados em caso de falência, liquidação ou intervenção
da instituição financeira. São passíveis de recuperação os investimentos de até
a) R$ 200 mil
b) R$ 350 mil
c) R$ 170 mil
d) R$ 70 mil
e) R$ 250 mil
212. (BASA/CESGRANRIO/2014) Nos termos da Resolução CMN n. 4.222/2013, que regula o

Fundo Garantidor de Crédito, o atraso no recolhimento das contribuições devidas sujeita
a instituição associada sobre o valor de cada contribuição à multa de
a) 2%.
b) 3%.
c) 4%.
d) 5%.
e) 6%.
213. (BB/CESGRANRIO/2014) O Fundo Garantidor de Crédito foi criado para, dentre outras
finalidades, proteger depositantes e investidores no âmbito do sistema financeiro, até os
limites estabelecidos pela regulamentação. Tal fundo é pessoa jurídica caracterizada como
a) sociedade por ações.
b) sociedade de economia mista.
c) autarquia especial.
d) associação civil.
e) empresa financeira.
214. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) Ao título de crédito comercial em que o “emitente” obriga-

se, por escrito, a pagar a uma pessoa “beneficiária” uma determinada importância dá-
se o nome de
a) Certificado de Depósito Bancário (CDB).
b) cheque.
c) nota promissória.
d) nota fiscal.
e) cédula hipotecária.

215. (PETROBRÁS/CESGRANRIO/2011/TÉCNICO DE COMERCIALIZAÇÃO LOGÍSTICA JÚNIOR)

Sobre os diversos documentos fiscais, NÃO é correto afirmar que
a) uma duplicata é emitida pelo Credor, enquanto uma Nota Promissória é emitida pelo
Devedor.
b) da Nota Promissória é inadmissível a emissão de 2a via, enquanto a da Duplicata, é
admitida e se chama Triplicata.
c) é permitido que se emitam várias duplicatas para a mesma fatura, porém não é permitida
a emissão de uma duplicata para várias faturas.
d) a Fatura é um documento comercial que comprova a venda a prazo efetuada, o qual
pode englobar uma ou mais Notas Fiscais.
e) uma Nota Promissória é emitida para vendas a prazo, enquanto uma Duplicata é emitida
para empréstimos ou financiamentos.
216. (CAIXA/CESGRANRIO/2012) O prazo de bloqueio dos cheques varia em função dos

seus valores.
Para a liberação dos depósitos de cheques com valores inferiores a R$ 300,00, o prazo é
de até
a) um dia útil, a contar da data do depósito.
b) dois dias úteis, contados a partir do dia útil seguinte ao do depósito.
c) dois dias corridos, contados a partir do dia útil seguinte ao depósito.
d) três dias corridos, a contar da data do depósito.
e) quatro dias úteis, a contar da data do depósito.
217. (CAIXA/CESGRANRIO/2012) O cheque é considerado pelo Banco Central uma ordem

de pagamento à vista e um título de crédito com características peculiares.
O cheque cruzado, por exemplo, poderá ser pago somente em forma de
a) depósito em conta
b) documento de crédito (DOC)
c) saque direto no caixa
d) ordem de pagamento
e) transferência eletrônica direta (TED)

218. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) O cheque é um recurso disponibilizado pelos Bancos para

seus clientes, que o utilizarão como um título de crédito cuja emissão poderá ser nominativa
ou ao portador. Um cheque cruzado emitido ao portador deverá ser
a) sacado pelo próprio portador do cheque diretamente no caixa do Banco emitente.
b) sacado pelo portador ou beneficiário em qualquer agência bancária com a devida
autorização do emitente do cheque.
c) endossado no verso pelo emitente do cheque para que o beneficiário possa depositar o
cheque em outros Bancos.
d) depositado na conta corrente do beneficiário, que deve ser obrigatoriamente no mesmo
Banco emitente do cheque.
e) depositado na conta corrente do portador do cheque, que poderá ser em qualquer Banco.
219. (CAIXA/CESGRANRIO/2008) Um dos recursos disponibilizados pelos bancos para os

clientes movimentarem suas contas correntes é o cheque. Por ser uma ordem de pagamento
à vista de fácil manuseio, o cheque é um dos títulos de crédito mais utilizados. Qual das
seguintes afirmativas apresenta uma das características principais do cheque?
a) Os bancos podem recusar o pagamento de um cheque em caso de divergência ou
insuficiência na assinatura.
b) Os cheques cruzados só poderão ser descontados com autorização do gerente da agência
bancária no verso do cheque.
c) Os cheques emitidos acima de R$ 50,00 devem, obrigatoriamente, ser nominativos, caso
contrário serão devolvidos.
d) O cheque é considerado ao portador quando constar o nome do beneficiário que irá
portar o cheque dentro do seu prazo de validade.
e) O endosso de um cheque só será aceito pelo banco, se o endossante apresentar cópia
de uma procuração transferindo a propriedade do cheque.
220. (Q258906/CAIXA/CESGRANRIO/2008) A evolução da tecnologia e da teleinformática

permitiu um acelerado desenvolvimento da troca de informações entre os bancos e seus
clientes. Um dos mais notáveis exemplos dessa evolução é o home banking. O home banking
é basicamente:
a) o atendimento remoto ao cliente com o objetivo principal de redução das filas nos Bancos,
sendo um exemplo comum a utilização dos caixas 24 horas.
b) toda operação realizada pelo banco com o uso de tecnologia avançada com o objetivo
de gerar comodidade ao cliente, como, por exemplo, o cadastramento de contas em débito
automático.

c) toda e qualquer ligação entre o cliente e o banco, que permita às partes se comunicarem
a distância, possibilitando ao cliente realizar operações bancárias sem sair de sua casa ou
escritório, como o pagamento de contas pela internet.
d) qualquer serviço de atendimento ao cliente realizado pelo banco, permitindo a troca de
documentação sem a necessidade de o cliente sair de casa, como, por exemplo, a entrega
de talões de cheque em domicílio.
e) a disponibilização de serviços no caixa 24 horas, que anteriormente só poderiam ser
realizados nas agências bancárias, sendo a liberação de crédito automática um exemplo
desse tipo de serviço.
3ª PARTE
221. (Q2767308/BRDE/FUNDATEC/2023/CONTABILIDADE) Em relação à política monetária,
seus conceitos, instrumentos e reflexos na tomada de decisão dos agentes econômicos,
assinale a alternativa correta.
a) A política monetária pode ser definida como a atuação das autoridades financeiras por
meio de instrumentos de efeito direto ou induzido, com o propósito de controlar a liquidez
do sistema financeiro e de crédito imobiliário.
b) As operações de redesconto consistem em empréstimos ou redesconto de títulos que
os bancos comerciais adquirem do Conselho Monetário Nacional para cobrir problemas de
liquidez em curto prazo.
c) A política monetária atua indiretamente no controle da liquidez do sistema econômico.
De modo geral, o banco central de cada nação pode determinar a oferta de moeda que
circula na economia, além das reservas que os bancos comerciais mantêm nos bancos
setoriais e descentralizados.
d) A principal função de um banco central consiste em adequar o volume dos meios de
recebimento à real capacidade dos agentes fiduciários e absorver recursos, incrementando
desequilíbrios marginais nos preços.
e) Os instrumentos de política monetária podem ser definidos como um conjunto de
procedimentos que as autoridades monetárias utilizam para o controle da moeda e da
taxa de juros. São métodos usados na operacionalização da política monetária que afetam
diretamente as variáveis operacionais, com vistas a alcançar as metas desejadas.
222. (Q2767622/BRDE/FUNDATEC/2023/ADMINISTRADOR) A Selic é a taxa básica de juros

da economia brasileira, sendo usada muitas vezes para manter a inflação dentro da meta
estabelecida pelo Banco Central. Nesse sentido, o crescimento da demanda agregada pode
ser uma das causas do processo inflacionário.
Quando, por exemplo, o governo está engajado em promover políticas fiscais expansionistas
com forte elevação dos gastos públicos pode ocorrer uma inflação de demanda.

Esse tipo de inflação é comum em economias muito aquecidas, em que o consumo, os

gastos com investimentos das empresas e os gastos do governo estão crescendo em um
ritmo muito forte (CURADO, 2011, p. 360).
Diante do explanado, assinale a alternativa que apresenta estratégias utilizadas normalmente
pelo governo para conter a inflação de demanda.
a) Aumento nos gastos públicos e elevação da taxa SELIC.
b) Aumento nos gastos públicos e redução da taxa SELIC.
c) Redução de gastos públicos e redução da taxa SELIC.
d) Redução de gastos públicos e elevação da taxa SELIC.
e) Aumento nos gastos públicos e manutenção da taxa SELIC aos patamares do último
período de análise.
223. (Q2767618/BRDE/FUNDATEC/2023/ADMINISTRADOR) A política macroeconômica

envolve a atuação do governo sobre a capacidade produtiva, que se traduz na oferta agregada
e as despesas planejadas, que representam a demanda agregada, com o objetivo de permitir
que a economia opere a pleno emprego, com baixas taxas de inflação, distribuição de renda
justa, e crescimento contínuo e sustentável.
Nesse sentido, a política monetária refere-se à atuação do governo sobre a quantidade de
moeda e títulos públicos existentes na economia.
Sobre esse assunto, assinale a alternativa que apresenta o significado adequado do
instrumento de política monetária conhecida por Redescontos.
a) Percentual sobre os depósitos que os bancos comerciais devem colocar à disposição do
Banco Central.
b) Empréstimos do Banco Central aos bancos comerciais.
c) Compra e venda de títulos públicos.
d) Regulamentação sobre crédito e taxa de juros.
e) Elevação da taxa de juros buscando instabilidade dos índices de inflação.
224. (AGETOCANTINS/UNITINS/2023/ANALISTA) O Conselho Monetário Nacional (CMN) é

um órgão normativo do Sistema Financeiro Nacional (SFN) no Brasil. Criado em 1964, o
CMN é responsável por formular e executar as políticas monetária, cambial, creditícia e
de relações com o exterior. Diante dessas informações, são órgãos subordinados ao CMN:
a) Ministério da Fazenda, Banco Central do Brasil (BACEN) e Caixa Econômica Federal.
b) Banco Central do Brasil (BACEN), Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e Bolsa de Valores.
c) Secretaria do Tesouro Nacional, Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS) e Banco
Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
d) Ministério da Fazenda, Banco Central do Brasil (BACEN) e Instituto Nacional de Seguridade
Social (INSS).
e) Banco do Brasil, Ministério do Planejamento e Superintendência de Seguros Privados
(SUSEP).

225. (AGETOCANTINS/UNITINS/2023/TÉCNICO) O órgão responsável por editar a Resolução

do Conselho Monetário Nacional – CMN n. 2.828, de 30 de março de 2001, e suas respectivas
alterações, é
a) Conselho Monetário Nacional.
b) Presidência da República.
c) Banco Central do Brasil.
d) Ministério da Fazenda.
e) Congresso Nacional.
226. (Q2799857/IGEPPS/CETAP/2023/ TÉCNICO DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS) O Sistema

Financeiro Nacional é formado por um conjunto de instituições. Sobre estas instituições,
é incorreto afirmar que:
a) o Bacen tem como objetivo manter a inflação sob controle conforme a meta estabelecida.
b) a Comissão de Valores Mobiliários é responsável por regular e fiscalizar o mercado de
capitais e as sociedades de capital aberto do país.
c) a Superintendência de Seguros Privados é responsável pelo controle e fiscalização do
mercado de seguros, previdência privada aberta e de capitalização.
d) o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social é o principal responsável pela
direção política monetária, creditícia e cambial do país.
e) A Cetip é depositária principalmente de títulos de renda fixa privados.
227. (Q2799568/IGEPPS/CETAP/2023/ANALISTA DE INVESTIMENTO) O Conselho Monetário

Nacional (CMN) é o órgão máximo responsável pelo direcionamento da política monetária,
creditícia e cambial do país. Assinale a alternativa incorreta sobre suas atribuições.
a) É responsável pela autorização de emissão de papel-moeda.
b) Aprova os orçamentos monetários preparados pelo Banco Central do Brasil.
c) Estabelece as diretrizes e normas de política cambial.
d) Regula o crédito, modalidades e as formas das operações creditícias.
e) Determina a taxa de recolhimento voluntário das instituições públicas.
228. (AGETOCANTINS/UNITINS/2023/ANALISTA) O Banco Central do Brasil (BACEN) é um

órgão supervisor do Sistema Financeiro Nacional (SFN), que tem como uma de suas funções a
supervisão do sistema financeiro, autorizando e fiscalizando outras instituições financeiras.
Segundo a Lei Complementar n. 179, de 24 de fevereiro de 2021, o BACEN é formado por
a) um comitê executivo liderado pelo Ministro da Economia, responsável por tomar decisões
de política monetária, e por oito diretores indicados pelo Presidente da República, após
aprovação do Senado Federal.

b) um conselho administrativo composto pelo presidente e por oito representantes dos

bancos comerciais privados e estatais, indicados pelo Presidente da República e por ele
nomeados, após aprovação da Câmara dos Deputados e do Senado Federal.
c) um presidente e um conselho de diretores regionais nomeados por meio de votação no
Congresso Nacional e, posteriormente, aprovados pelo Presidente da República.
d) uma diretoria colegiada composta pelo presidente e por oito diretores indicados pelo
Presidente da República e por ele nomeados, após aprovação de seus nomes pelo Senado
Federal.
e) um presidente, oito diretores e um conselho de representantes da indústria e do comércio,
que auxiliam na elaboração de políticas monetárias para o país.
229. (Q3001768/PREFEITURA DO RIO DE JANEIRO/FGV/2023/ANALISTA DE PLANEJAMENTO

E ORÇAMENTO) O Banco Central do Brasil (Bacen) tem por objetivo fundamental assegurar
a estabilidade de preços e zelar pela estabilidade e pela eficiência do sistema financeiro,
suavizar as flutuações do nível de atividade econômica e fomentar o pleno emprego.
Acerca de seu papel em matéria de Direito Financeiro, à luz da Constituição da República
de 1988, é correto afirmar que:
a) é permitido ao Bacen conceder, direta ou indiretamente, empréstimos a autarquias
federais para desenvolvimento de programas de saúde, educação e assistência social;
b) o Bacen poderá comprar títulos de emissão do Tesouro Nacional, com o objetivo de
regular a taxa de juros;
c) as disponibilidades de caixa da União serão depositadas no Bacen ou em instituições
financeiras oficiais federais;
d) as disponibilidades de caixa dos Estados e do Distrito Federal serão obrigatoriamente
depositadas no Bacen;
e) a competência da União para emitir moeda será exercida conjuntamente pelo Bacen e
pela Secretaria do Tesouro Nacional.
230. (Q2820095/PREFEITURA DE TRINDADE - GO/IDIB/2023/AUXILIAR ADMINISTRATIVO) O

Banco Central do Brasil – BCB, é uma autarquia do sistema financeiro nacional responsável por
a) estabelecer a política da moeda e do crédito, com o objetivo de garantir a estabilidade
monetária e o desenvolvimento socioeconômico do Brasil.
b) administrar os tributos de competência da União e aqueles incidentes sobre o comércio
exterior.
c) desenvolver, regular e fiscalizar o mercado de valores mobiliários e proteger o interesse
dos investidores, assegurando ampla divulgação das informações.
d) emitir papel-moeda e moeda metálica; executar os serviços do meio circulante; receber
recolhimentos compulsórios e voluntários das instituições financeiras e bancárias.
e) gerir a venda e compra de ações de empresas que possuem capital aberto e negociação
de produtos do meio financeiro.

231. (Q2793093/PROCURADORIA GERAL DO ES/CEBRASPE/2023/PROCURADOR) De acordo

com a CF, o Banco Central do Brasil tem autoridade para conceder empréstimos
a) a organização não governamental nacional sem fins lucrativos.
b) a qualquer órgão público.
c) a instituições financeiras.
d) a qualquer entidade estrangeira sem fins lucrativos.
e) ao Tesouro Nacional.
232. (BB/CEBRASPE/2013/CERTIFICAÇÃO INTERNA) A realização de redesconto pelo

BACEN consiste
a) no empréstimo de dinheiro aos bancos comerciais, sob taxa de juros e prazo determinados.
b) na compra de títulos públicos.
c) na venda de títulos públicos.
d) na custódia de parte dos depósitos à vista realizados pelos bancos comerciais.
e) no recebimento de dinheiro dos bancos comerciais, sem pagamento de juros.
233. (Q2799627/IGEPPS/CETAP/2023/ANALISTA DE INVESTIMENTO) A Instrução CVM n.º 587,

de 29 de junho de 2017, alterou dispositivos da Instrução CVM n. 459, de 17 de setembro
de 2007 e da Instrução CVM n. 555, de 17 de dezembro de 2014. Sobre o disposto nesta
instrução, marque a alternativa correta.
a) Compete à instituição administradora, sem exclusividade, a administração da carteira
dos fundos.
b) O patrimônio dos fundos de investimento não se comunica com o das entidades ou das
seguradoras que os constituírem.
c) É responsabilidade do investidor promover a transferência de titularidade das cotas do
fundo.
d) Os fundos de investimento são constituídos por entidades sem fins lucrativos.
e) O patrimônio dos fundos de investimento se comunica com o das entidades ou das
seguradoras que os constituírem.

de 17 de dezembro de 2014, dispõe sobre a constituição, a administração, o funcionamento
e a divulgação de informações dos fundos de investimento. Sobre a classificação dos fundos,
não é correto dizer que:
a) existem disponíveis no mercado somente os fundos de renda fixa e os fundos de ações.
b) os fundos cambiais devem ter como principal fator de risco de carteira a variação de
preços de moeda estrangeira ou a variação do cupom cambial.

c) os fundos multimercado devem possuir políticas de investimento que envolvam vários

fatores de risco, sem o compromisso de concentração em nenhum fator em especial.
d) os fundos de ações devem ter como principal fator de risco a variação de preços de ações
admitidas à negociação no mercado organizado.
e) os fundos de renda fixa devem ter como principal fator de risco de sua carteira a variação
da taxa de juros, de índice de preços, ou ambos.

de 17 de setembro de 2007, dispõe sobre a constituição, a administração, o funcionamento
e a divulgação de informações dos fundos de investimento. Sobre o tema, marque a
alternativa incorreta.
a) As entidades ou seguradoras: são entidades abertas de previdência complementar e
sociedades seguradoras que tenham instituído planos de previdência complementar e as
seguradoras responsáveis por seguros de vida com cláusula de cobertura por sobrevivência.
b) Os participantes ou segurados: são os participantes de planos de previdência complementar,
e os segurados que figurem nas apólices de seguro, cuja aquisição se opera mediante a
subscrição de cotas de fundos constituídos com base nesta Instrução.
c) A entidade e a seguradora deverão aprovar o regulamento do fundo de investimento em
conjunto com a instituição administradora no ato de constituição do mesmo.
d) A composição da carteira dos fundos de que trata esta Instrução observará a regulamentação
editada pelo CMN e CNSP.
e) A composição da carteira dos fundos observará a regulamentação editada somente pelo
CMN.
236. (Q2799679/IGEPPS/CETAP/2023/ANALISTA DE INVESTIMENTO) A previdência

complementar aberta VGBL é um seguro de pessoas que garante cobertura em caso de
sobrevivência. Sobre o tema, marque a alternativa incorreta,
a) A cobertura por sobrevivência garante o pagamento do valor de capital, pela sobrevivência
do segurado, em relação ao período do diferimento contratado.
b) Estrutura-se na forma de Fundos de Investimento Especialmente Constituído (FIE).
c) Apresenta ausência de rentabilidade mínima garantida durante a fase de acumulação
dos recursos ou período de diferimento.
d) Permite a dedução na contribuição da base de cálculo do Imposto de Renda.
e) A rentabilidade do plano é idêntica à rentabilidade do fundo em que os recursos estão
aplicados, descontadas as taxas e despesas do plano.

237. (Q2799678/IGEPPS/CETAP/2023/ANALISTA DE INVESTIMENTO) A previdência

complementar aberta PGBL é um produto de previdência complementar, de contratação
opcional. Sobre o tema, é correto afirmar que:
a) o participante não precisará estabelecer o prazo máximo, em meses, em que será efetuado
o pagamento da renda.
b) se ocorrer o falecimento do participante/assistido antes da conclusão do prazo indicado,
o benefício não será pago ao beneficiário.
c) as contribuições realizadas em determinado ano podem ser deduzidas da base de cálculo
do Imposto de Renda.
d) não havendo beneficiário nomeado ou em caso de falecimento de beneficiário, a renda
não será provisionada mensalmente, no decorrer do restante do prazo determinado.
e) na falta de beneficiário nomeado, a renda não será paga aos sucessores legítimos do
participante assistido.
238. (IGEPPS/CETAP/2023/ANALISTA DE INVESTIMENTO) O Sistema de Pagamentos Brasileiro

é regulado peio Bacen. Sobre o tema, é incorreto afirmar que:
a) possibilita redução dos riscos de liquidação nas operações interbancárias, com consequente
redução também do risco sistêmico.
b) as ordens não liquidadas são mantidas em fila de espera, sendo processadas segundo o
princípio “primeiro que entra primeiro que sai”
c) a entidade operadora atua como contraparte central, assegurando a liquidação de todas
as operações realizadas.
d) os sistemas operantes são Selic, Compe, BM&F Câmbio, CBLC, Títulos públicos, Derivativos
de ações, Cetip, TECNET.
e) os sistemas operantes são Selic, Compe, BM&F Câmbio, CBLC, Títulos privados, Derivativos
de ações, Cetip e Tecban.
239. (Q2767276/BRDE/FUNDATEC/2023/CONTABILIDADE) Para responder às questões

35 e 36, considere a Resolução CMN n. 5.047/2022, que dispõe sobre a constituição e o
funcionamento dos bancos de desenvolvimento.
Os bancos de desenvolvimento podem realizar as seguintes operações e atividades, desde
que compatíveis com o seu objetivo, observada a legislação e a regulamentação específica
aplicável a cada caso. Em relação a essas operações a atividades, analise as assertivas abaixo:
I – Subscrição de ações ou debêntures para revenda no mercado.
II – Participação no capital social de sociedades empresárias.
III – Operação em aceites de títulos cambiários para colocação no mercado de capitais.
IV – Operações de arrendamento mercantil, inclusive com recursos provenientes de instituições
públicas federais de desenvolvimento.
V – Constituição, administração e gestão de fundos de investimentos.

Quais estão corretas?

a) Apenas I, II e III.
b) Apenas I, II e IV.
c) Apenas II, IV e V.
d) Apenas II, III, IV e V.
e) I, II, III, IV e V.
240. (Q2767273/BRDE/FUNDATEC/2023/CONTABILIDADE) Para responder esta questão

considere a Resolução CMN n. 5.047/2022, que dispõe sobre a constituição e o funcionamento
dos bancos de desenvolvimento.
Os bancos de desenvolvimento podem empregar em suas atividades, observada a legislação e
a regulamentação específica aplicável a cada caso, além de recursos próprios, os provenientes
de outras fontes.
Em relação a essas fontes, analise as assertivas abaixo, assinalando V, se verdadeiras, ou
F, se falsas.
( ) Negociação de certificados de cédulas de crédito bancário.

( ) Depósitos a prazo, condicionados à emissão de certificado.
( ) Negociação de títulos, cédulas e certificados do agronegócio.
( ) Operações de crédito ou aportes do setor público federal, estadual ou municipal.
( ) Empréstimos e financiamentos obtidos no país e no exterior.
A ordem correta de preenchimento dos parênteses, de cima para baixo, é:

a) A) V – F – V – V – V.
b) V – F – F – V – F.
c) V – V – F – V – F.
d) F – V – F – F – V.
e) F – F – V – F – V.
241. (Q2767690/BRDE/FUNDATEC/2023/ADMINISTRADOR) De acordo com a Resolução CMN

n. 5.047/2022, os bancos de desenvolvimento somente podem operar com:
I – Pessoas jurídicas de direito público ou entidade direta ou indiretamente por elas
controladas.
II – Pessoas naturais residentes e domiciliadas no País, desde que os recursos concedidos
sejam vinculados à execução de projeto aprovado pela própria instituição, à integralização
de capital social ou à aquisição do controle acionário de sociedades empresárias cujas
atividades tenham importância para a economia estadual ou regional.
III – Pessoas jurídicas de direito privado sediadas no Brasil ou nos demais países do Mercosul,
desde que a operação principal da empresa seja realizada em solo brasileiro.


a) Apenas I.
b) Apenas II.
c) Apenas I e II.
d) Apenas I e III.
e) Apenas II e III.
242. (Q2767683/BRDE/FUNDATEC/2023/ADMINISTRADOR) Segundo a Resolução CMN n.

5.047/2022, assinale a alternativa que apresenta uma atividade que é permitida aos bancos
de desenvolvimento.
a) Adquirir imóveis não destinados a uso próprio, exceto nas hipóteses admitidas pela
legislação e pela regulamentação.
b) Realizar operações de arrendamento mercantil, inclusive com recursos provenientes de
instituições públicas federais de desenvolvimento.
c) Operar em aceites de títulos cambiários para colocação no mercado de capitais.
d) Financiar loteamento de terrenos e construção de imóveis para revenda ou incorporação.
e) Constituir, administrar e gerir fundos de investimentos.
243. (Q2767612/BRDE/FUNDATEC/2023/ADMINISTRADOR) Conforme Brito (2016), o risco

é a probabilidade, estimada ou calculada, da ocorrência de um fato negativo, sendo uma
das principais variáveis que afetam os investimentos.
Em um mundo globalizado, a necessidade de gerenciamento de riscos é diretamente
influenciada por variáveis como pressão da legislação vigente e lições de desastres financeiros
históricos; maior fiscalização sobre operações em mercados futuros e o processo de
globalização dos mercados financeiros.
A gestão de riscos, portanto, pode ser definida como o processo de identificar, mensurar
e controlar a possibilidade de fatos negativos se materializarem, sendo orientada a evitar
ou antecipar os efeitos de fatos negativos que possam ocorrer.
Sobre esse assunto, o risco que representa a falta de capacidade de uma companhia
honrar com os compromissos assumidos perante os investidores e credores por ausência
de fluxo de caixa, tendo como principais elementos a gestão incorreta do fluxo de caixa
e a concentração de investimentos em um mercado ou produto, é conhecido como risco:
a) Trata-se de um relatório contábil que apresenta as mudanças no patrimônio líquido
corporativo em um determinado período.
b) É um relatório contábil destinado a evidenciar a composição do resultado econômico
obtido em um determinado período de operação da entidade.
c) A partir dos resultados obtidos através da DRE, é possível obter relatórios da composição patrimonial
da empresa, tais como ativo, passivo, resultado operacional, EBITIDA e patrimônio líquido.

d) Apresenta as entradas e as saídas de dinheiro, durante um determinado tempo, no caixa

da empresa.
e) Refere-se ao relatório que apresenta os ganhos monetários obtidos pela empresa e como
foram distribuídos durante um período.
244. (Q2776938/BRDE/FUNDATEC/2023/ECONOMISTA) Sobre gestão de crédito, analise as

assertivas abaixo e assinale a alternativa correta.
I – Compete ao Conselho Monetário Nacional (CMN) o controle do crédito na economia. De
acordo com a Lei n. 4.595/64, Art. 4º, inciso VI, um dos papéis do CMN é “Disciplinar o crédito
em todas as suas modalidades e as operações creditícias em todas as suas formas, inclusive
aceites, avais e prestações de quaisquer garantias por parte das instituições financeiras”.
II – De acordo com o Banco Central (Bacen), o risco de crédito pode ser subdividido em três
tópicos: risco de crédito do tomador, considerada a maior parcela do risco de crédito, uma
vez que é a principal “função” dos bancos como intermediários financeiros. O risco-país, que
envolve a possibilidade de perdas relacionadas à inadimplência de um tomador de crédito
que está no exterior em decorrência de ações realizadas pelo governo local. E o risco de
transferência, que está associado à conversão cambial dos valores.
III – O risco de crédito pode ser subdividido em quatro grupos: risco do cliente, risco da
operação, risco de concentração e risco da administração de crédito. Apesar de estar nesse
grupo, o risco do cliente atualmente já não existe, devido à rigidez dos mecanismos de
análise e do lançamento dos cadastros positivos por parte das empresas credoras.
IV – Um dos enfoques tradicionais de cálculo do risco de crédito são os sistemas especialistas.
Esses sistemas têm como origem o U.S. Office of the Comptroller of the Currency (OCC),
estabelecido em 1863, e têm por objetivo avaliar a adequação de suas reservas para perdas
decorrentes de empréstimos e garantir aos poupadores a expectativa de recebimento de
suas aplicações.
a) Todas estão corretas.
b) Todas estão incorretas.
c) Apenas I está correta.
d) Apenas I e II estão corretas.
e) Apenas III e IV estão corretas.

245. (Q3060539/AGETOCANTINS/UNITINS/2023/ANALISTA) Mariana adquiriu um automóvel

0 km em uma concessionária e optou por financiar parte do valor do veículo. Para isso,
foi realizado um contrato de financiamento de Crédito Direto ao Consumidor (CDC) com
alienação fiduciária, em que o banco X é o credor fiduciário. A partir da situação apresentada,
analise as afirmativas a seguir.
I – Nesse caso, o banco X se torna o proprietário do veículo durante o período de financiamento,
o que se denomina como garantia pessoal.
II – Mariana se torna proprietária do veículo somente após quitar todas as parcelas do
financiamento do contrato com alienação fiduciária.
III – É um tipo de garantia real, por meio da qual o banco tem o direito de reaver o veículo
caso Mariana não cumpra com suas obrigações financeiras.
IV – Mariana pode vender o veículo a terceiros a qualquer momento, sem necessidade de
realizar a transferência ou a quitação do contrato.
V – A alienação fiduciária é uma forma de garantia pessoal, em que Mariana se compromete
a pagar a dívida em parcelas mensais.
a) I e III apenas.
b) II e III apenas.
c) I, III e IV apenas.
d) I, III e V apenas.
246. (Q2767419/BRDE/FUNDATEC/2023/DIREITO) Alienação fiduciária constitui importante

mecanismo de fomento e desenvolvimento. Em relação a imóveis, é regulada pela Lei n.
9.514/1997.
Considerando o disposto em referido diploma legal, assinale a alternativa correta.
a) O Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI) é título de crédito nominativo, de livre
negociação, lastreado em créditos imobiliários e constitui promessa de pagamento em dinheiro.
b) As operações do Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) que envolvam locação
poderão ser garantidas suplementarmente por anticrese.
c) A alienação fiduciária regulada pela Lei n. 9.514/1997 é o negócio jurídico pelo qual o
devedor, ou fiduciante, com o escopo de garantia, contrata a transferência ao credor, ou
fiduciário, da propriedade resolúvel de coisa imóvel.
d) A alienação fiduciária poderá ser contratada por pessoa física ou jurídica, não sendo
privativa das entidades que operam no SFI.
e) O fiduciante, independentemente da anuência do fiduciário, poderá transmitir os direitos
de que seja titular sobre o imóvel objeto da alienação fiduciária em garantia, assumindo o
adquirente as respectivas obrigações.

247. (AGETOCANTINS/UNITINS/2023/ANALISTA) Clarice deseja comprar um apartamento e

busca opções de financiamento imobiliário. Ela se deparou com duas possibilidades: hipoteca
e alienação fiduciária. Considerando a situação hipotética apresentada e as diferenças
entre hipoteca e alienação fiduciária, analise as afirmativas a seguir.
I – Se ela optar pela hipoteca, o apartamento é incluído no contrato como garantia ao
credor, e, se optar pela alienação fiduciária, o credor é o proprietário do apartamento até
a quitação da dívida.
II – Se ela optar pela alienação fiduciária, após a dívida quitada, a propriedade passa a ser
de Clarice, mas, se ela não pagar a dívida, pode ser consolidada em favor do credor e o
imóvel leiloado.
III – Na garantia hipotecária, Clarice não transfere ao credor o bem dado em garantia. Assim,
a posse e a propriedade do imóvel permanecem com ela, mas há o risco de perder o imóvel
caso não pague a dívida.
IV – Na hipoteca, o credor assume a posse do apartamento durante o período do financiamento,
enquanto na alienação fiduciária, o imóvel pertence ao devedor e é somente dado como
garantia.
V – A hipoteca é mais utilizada em financiamentos habitacionais, enquanto a alienação
fiduciária é mais comum em financiamentos de automóveis e eletrodomésticos. As duas
são garantia real.
a) I, III e IV apenas.
b) I e II apenas.
c) I, II e III apenas.
d) I, III e V apenas.
248. (AGETOCANTINS/UNITINS/2023/ANALISTA) Sr. João é cliente de um banco e deseja

solicitar um empréstimo. Ao buscar essa informação, no seu aplicativo do banco, apareceu
a mensagem de permissão para adesão ao open finance, para compartilhamento de seus
dados entre as instituições financeiras escolhidas e com a proposta de melhoria dos serviços
oferecidos, inclusive para os empréstimos.
Em relação ao sistema financeiro aberto, podemos afirmar que o Sr. João,
a) se aderir ao open finance, isentará seu banco atual de qualquer responsabilidade sobre
uso e compartilhamento de dados financeiros com outras instituições.
b) se aderir ao open finance, comprometerá a segurança de suas informações financeiras,
uma vez que o sistema permitirá acesso aberto de seus dados a terceiros.
c) aderindo ao open finance, terá acesso somente às informações de seu banco atual, sem
a possibilidade de comparar ofertas de empréstimos de outras instituições.

d) ao aderir ao open finance, limitará suas opções de empréstimo, pois o compartilhamento

de dados financeiros poderá reduzir a competitividade das instituições.
e) ao aderir ao open finance, autorizará o compartilhamento seguro de seus dados financeiros
com outras instituições, o que possibilitará melhores opções de empréstimos.
249. (Q2767616/BRDE/FUNDATEC/2023/ADMINISTRADOR) Moeda é um instrumento ou

objeto aceito pela coletividade para intermediar as transações econômicas, para pagamento
de bens e serviços. Essa aceitação é garantida por lei, ou seja, a moeda tem curso forçado.
Relacione a Coluna 1 à Coluna 2, associando os tipos de moedas com suas respectivas
definições.
Coluna 1
1. Moeda-metálica.
2. Papel-moeda.
3. Moeda escritural ou bancária.
Coluna 2
( ) Sua emissão é realizada pelo Banco Central, constitui pequena parcela da oferta
monetária e visa facilitar as operações de pequeno valor ou como unidade monetária
fracionada.
( ) Representa parcela significativa da quantidade de dinheiro em poder do público.
( ) É representada pelos depósitos à vista (depósitos em conta corrente) nos bancos
comerciais.

a) 1 – 2 – 3.
b) 1 – 3 – 2.
c) 2 – 1 – 3.
d) 2 – 3 – 1.
e) 3 – 1 – 2.
250. (Q2820031/PREFEITURA DE TRINDADE-GO/IDIB/2023/AUXILIAR ADMINISTRATIVO) O

mercado financeiro passa por constantes transformações, sendo que muitas delas são
impulsionadas pela tecnologia.
Há uma forma de dinheiro que, diferentemente do dólar, euro ou real, não existe em formato
físico – apenas digital.
Além disso, ela não é emitida por bancos nem controlada por governos e o seu valor é
determinado apenas pela oferta e demanda do mercado.
Assinale a alternativa correta sobre o tipo de moeda, a qual se refere o texto.
a) NFT

b) Trend
c) PIX
d) Criptomoeda
e) Voucher
251. (Q2762228/BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Sobre o sistema

financeiro nacional, analise as afirmativas a seguir.
I – Mercado monetário é o mercado que fornece moeda à economia, com transferências de
recursos a curtíssimo prazo, como as realizadas entre as próprias instituições financeiras
ou entre elas e o Banco Central do Brasil (BCB).
II – Mercado de crédito é o mercado que fornece recursos para o consumo das pessoas em
geral e para o funcionamento das empresas, em operações predominantemente de curto
e médio prazos.
III – Mercado de câmbio é o mercado em que são negociadas as trocas de moedas estrangeiras
por moeda nacional, com a participação dos agentes econômicos que têm recebimentos
ou pagamentos a realizar em moeda estrangeira, das instituições autorizadas a operar em
câmbio e do Banco Central do Brasil (BCB).
Está correto o que se afirma em
a) I, apenas.
b) I e II, apenas.
c) I e III, apenas.
d) II e III, apenas.
e) I, II e III.
252. (Q2675277/SECRETARIA DE AGRICULTURA, ABASTECIMENTO E DESENVOLVIMENTO

RURAL DO DF/IADES/2023/ANALISTA) Acerca da estrutura e do funcionamento do Sistema
Financeiro Nacional, assinale a alternativa correta.
a) O Banco Central é o principal órgão normativo do sistema financeiro nacional.
b) A Superintendência de Seguros Privados (Susep) supervisiona fundos de pensão, ou seja,
entidades fechadas de previdência complementar.
c) Uma instituição de pagamento é uma instituição não financeira que executa serviços de
pagamento em nome de terceiros, mas não compõe o sistema financeiro nacional.
d) As administradoras de consórcio são supervisionadas pela Comissão de Valores Mobiliários.
e) O Conselho Monetário Nacional é o órgão normativo ao qual se submetem a Comissão
de Valores Mobiliários e a Superintendência de Seguros Privados.

253. (Q2621947/BRB/IADES/2022) A composição do Sistema Financeiro Nacional (SFN) por

órgãos normativos, supervisores e operadores visa a fomentar o encontro entre credores
e tomadores de recursos, viabilizando a circulação de ativos, a realização de investimentos
e o pagamento de compromissos financeiros. Acerca da constituição do SFN, assinale a
alternativa correta.
a) O BCB fiscaliza as corretoras e as distribuidoras de títulos e de valores mobiliários. Estas
também podem ser fiscalizadas pela CVM.
b) O órgão normativo do SFN é o Conselho Monetário Nacional (CMN), que é o responsável
pela formulação das políticas relativas à moeda, ao crédito, ao câmbio, aos seguros e à
previdência.
c) A Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Previc) atua na supervisão
de entidades abertas de previdência complementar (fundos de pensão).
d) As sociedades de capitalização devem atuar em conformidade com a normatização do
CMN, sendo reguladas pelo BCB.
e) A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) possui atuação secundária na supervisão das
cooperativas de crédito, cabendo ao Banco Central do Brasil (BCB) o papel principal nessa
supervisão.
254. (Q2327043/BADESUL/LEGALLE/2022/ASSISTENTE TÉCNICO ADMINISTRATIVO) Esta

questão se refere à Lei n. 4.595/64, que dispõe sobre a política e as instituições monetárias,
bancárias e creditícias, cria o Conselho Monetário Nacional e dá outras providências.
O sistema Financeiro Nacional, estruturado e regulado pela presente lei, será constituído:
I – Do Conselho Monetário Nacional;
II – Do Banco Central do Brasil;
III – Do Banco do Estado do Rio Grande do Sul.
Está(ão) CORRETA(S):
a) Apenas I.
b) Apenas II e III.
c) Apenas I e II.
(D)Apenas III.
e) I, II e III.
255. (Q2064052/PREFEITURA DE SÃO JOSÉ-SC/IESES/2019/AGENTE ADMINISTRATIVO) A

propriedade do que é facilmente negociável e convertível em dinheiro vivo, como bens,
títulos e ações denomina-se:
a) Liquidez.
b) Rentabilidade.
c) Patrimônio Líquido.
d) Lucratividade.

256. (Q2278645/SECRETARIA DA FAZENDA DO ES/FGV/2022/CONSULTOR DO TESOURO

ESTADUAL) A oferta de moeda na economia se expande quando
a) há aumento da taxa de redesconto aplicada pelo BACEN.
b) o BACEN reduz a oferta de empréstimos de liquidez.
c) há aumento da taxa de recolhimento fixada aos bancos comerciais pelo BACEN.
d) o BACEN atua no mercado aberto, vendendo títulos públicos.
e) há maior controle seletivo do crédito por parte do BACEN.
257. (Q2126504/BANESTES/FGV/2021) Em 22 de setembro de 2021, o Copom aumentou

a meta da taxa Selic para 6,25% ao ano. Em termos práticos, isso significa que a mesa de
operações de mercado aberto do Banco Central deve atuar para que a Selic diária fique
próxima dessa meta.
Se a Selic diária estiver em 8% num certo dia, a mesa de operações do Banco Central deve:
a) comprar títulos públicos no mercado e mantê-los em sua carteira, até que a taxa diária
atinja a meta de 6,25%;
b) vender títulos públicos de sua carteira no mercado, até que a taxa diária atinja a meta
de 6,25%;
c) diminuir a oferta de moeda disponível na economia;
d) imprimir mais papel-moeda;
e) pleitear uma mudança no superávit primário.
258. (BANRISUL/FDRH/2015) Considerando termos e conceitos empregados em políticas

econômicas, leia as afirmativas e assinale V para as afirmações verdadeiras e F para as falsas.
( ) Taxa de redesconto é a taxa de juros cobrada pelo Banco Central do Brasil, às instituições
financeiras, pelos empréstimos de assistência à liquidez.
( ) A política fiscal concentra sua atenção na administração dos gastos do setor público
e dos impostos cobrados da sociedade.
( ) A política cambial está baseada na administração das taxas de câmbio e no controle
das operações cambiais, bem como na fixação da taxa dos depósitos compulsórios.
( ) A negociação de títulos públicos no mercado secundário caracteriza-se pela operação
direta entre o órgão público emitente do título e os poupadores.
A sequência correta de preenchimento dos parênteses, de cima para baixo, é

a) V - V - V - F.
b) V - V - F - F.
c) V - F - V - V.
d) F - V - F - F.
e) F - F - F - V.

259. (CAIXA/CEBRASPE/2010) Com relação aos conceitos do mercado primário e de mercado

secundário, julgue os itens que se seguem.
I – O mercado primário é indiferente à existência do mercado secundário.
II – No mercado primário, é negociado o ativo financeiro pela primeira vez, com a obtenção
de recursos pelo emissor do título.
III – No mercado secundário, há a negociação dos títulos existentes, emitidos anteriormente
no mercado, que têm a sua propriedade transferida entre os participantes.
IV – A principal função do mercado secundário é proporcionar liquidez aos ativos financeiros
V – A emissão de títulos ou valores mobiliários para se capitalizar ou para se financiar, com
o objetivo de cobrir gastos ou realizar investimentos, é efetuada no mercado primário.
a) I, II, III e IV
b) I, II, III e V
c) I, II, IV e V
d) I, III, IV e V
e) II, III, IV e V
260. (CAIXA/FCC/2004) Associe as afirmações abaixo aos mercados primário e secundário.

I – Negociação direta entre o emitente dos títulos e seus adquirentes.
II – As colocações dos títulos públicos costumam desenvolver-se por meio de leilões periódicos
coordenados pelo banco Central.
III – Transferência para terceiros dos títulos adquiridos em leilão.
IV – Importante fonte de financiamento das carteiras de aplicações formadas pelas
instituições financeiras.
Mercado Primário
Mercado Secundário
a) IV, II, I, III
b) I, II, III, IV
c) I, III, III, IV
d) II, III, I, IV
e) I, IV, II, III
261. (CVM/FCC/2003) O Mercado Secundário é importante porque

a) o valor transacionado é canalizado para a empresa emitente do título.
b) as empresas obtêm recursos para financiar novos empreendimentos.
c) proporciona liquidez aos ativos, viabilizando o mercado primário.
d) aumenta o lucro das companhias com ações negociadas no mercado.
e) diminui o risco de mercado para os investidores detentores de ações.

262. (Q2762239/BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Acerca do

Comitê de Política Monetária (Copom), assinale a afirmativa correta.
a) É no Copom que se define a meta para a inflação.
b) Os membros do Copom são o Presidente do Banco Central do Brasil e todos os seus
diretores.
c) O regulamento do Copom estabelece que a deliberação tem de se dar por unanimidade
dos votos.
d) Não se divulga qual foi o voto de cada membro do Copom.
e) Após a divulgação da decisão do Copom, as operações no sistema financeiro nacional
têm de ser realizadas obrigatoriamente com base nas taxas de juros definidas pelo Copom.
263. (Q2762630/BANESTES/FGV/2023) Sobre o Conselho Monetário Nacional (CMN) e o

Comitê de Política Monetária (Copom), analise as afirmativas a seguir.
I – São objetivos do CMN a estabilidade da moeda e o desenvolvimento econômico e social
do país.
II – São órgãos supervisores sob a esfera de competência do CMN: o Banco Central do Brasil
(BCB), a Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e a Superintendência de Seguros Privados
(Susep).
III – A principal decisão de cada reunião do Copom é a definição da taxa de juros Selic pelo
Banco Central do Brasil (BCB).
a) I, apenas.
b) I e II, apenas.
c) I e III, apenas.
e) I, II e III.
264. (Q1096133/BRB/IADES/2019) O Comitê de Política Monetária (Copom) é o órgão

responsável por definir a taxa básica de juros da economia - a taxa Selic. Acerca da atuação
e do funcionamento do Copom, assinale a alternativa correta.
a) Reúne-se ordinariamente oito vezes por ano para definir a taxa Selic.
b) Define a taxa Selic visando à redução da dívida pública.
c) É integrado pelo presidente do Banco Central, pelo ministro da Fazenda e pelo ministro
do Planejamento.
d) Define a meta de inflação e os instrumentos de política monetária necessários para
alcançá-la.
e) Realiza operações de mercado aberto (compra e venda de títulos públicos federais) para
manter a inflação na meta.

265. (Q1042875/BANRISUL/FCC/2019) O Comitê de Política Monetária (Copom) é o órgão

decisório do Banco Central que, no regime de metas para a inflação, implementado no Brasil
em 1999, tem por objetivo:
I – Promover a maior geração de empregos.
II – Estabelecer as diretrizes da política monetária.
III – Definir a meta para a taxa básica de juros no Brasil e seu eventual viés.
Está correto o que consta de
a) III, apenas.
b) I, II e III.
c) I, apenas.
d) I e II, apenas.
e) II e III, apenas.
266. (Q2621950/BRB/IADES/2022) A abertura e a manutenção de contas de depósitos

são disciplinadas pela Resolução CMN n. 4.753/2019, que estabelece os requisitos a serem
observados pelas instituições supervisionadas pelo Banco Central do Brasil. Por outro lado,
a Resolução BCB n. 96/2021 dispõe acerca da abertura, da manutenção e do encerramento
de contas de pagamento. Em relação às movimentações das contas mencionadas, assinale
a alternativa correta.
a) Uma conta de pagamento pós-paga aberta em uma instituição de pagamento exige o
aporte prévio de recursos para a realização de transações de pagamento.
b) O encerramento de uma conta de depósitos necessita da autorização prévia do cliente
para que a instituição mantenedora atenda à regulamentação vigente.
c) A transferência eletrônica disponível (TED) não é obrigatória para crédito em conta de
poupança.
d) A emissão do documento de crédito (DOC) é uma prerrogativa dos bancos, de modo que
eles não são obrigados a realizar a transferência via DOC para os não correntistas.
e) As transferências via Pix ocorrem na mesma tempestividade das TEDs quando originadas
a partir de contas de depósitos.
267. (CAIXA/CEBRASPE/2010) Assinale a opção correta a respeito da abertura e movimentação

de contas de depósitos.
a) Deve o correntista, ao firmar ficha-proposta para abertura de conta de depósito,
fornecer informações verídicas, sob pena de responsabilidade civil e penal, dispensando-se
a instituição financeira de conferir a exatidão de tais informações à vista de documentação
competente.
b) Admite-se a estipulação de limitações à sustação de pagamento de cheques unicamente
se a ficha-proposta trouxer cláusula expressa sobre o assunto.
c) É vedado o fornecimento de talonário de cheques ao depositante enquanto não forem
verificadas as informações constantes da ficha-proposta ou quando, a qualquer tempo,

forem constatadas irregularidades nos dados de identificação do depositante ou de seu

procurador.
d) A instituição financeira deve manter os originais das fichas-propostas enquanto durar o
relacionamento com o depositante, admitindo-se a microfilmagem apenas quando hajam
transcorrido dez anos após o encerramento da conta.
e) Admite-se a abertura de conta com a utilização de apelido do depositante, desde que a
documentação por ele apresentada demonstre que tal apelido corresponde ao tratamento
que usualmente lhe é dispensado.
268. (Q1096209/BRB/IADES/2019) A Resolução CMN n. 3.919/2010 classifica os serviços

prestados por instituições financeiras a pessoas naturais como essenciais, prioritários,
especiais e diferenciados. Considere um cliente que possui uma conta de depósitos à vista e
contratou o pacote padronizado de serviços prioritários. Se, na data da cobrança da tarifa,
o saldo disponível, inclusive o limite de crédito, for inferior ao valor da tarifa do pacote
contratado, a instituição financeira poderá
a) debitar o valor integral da tarifa, independentemente do saldo disponível.
b) elevar o limite do crédito especial para permitir o débito do valor total da tarifa.
c) debitar somente o valor do saldo disponível em conta, inclusive o limite de crédito.
d) alterar o pacote de serviços do cliente para serviços essenciais.
e) cancelar o limite do crédito especial.
269. (Q1313662/CAU-RJ/IADES/2014/ASSISTENTE ADMINISTRATIVO) Considerando as

operações bancárias, assinale a alternativa correta no que se refere às contas bancárias.
a) Menores de 18 anos de idade não podem ser titulares de contas bancárias.
b) Os bancos têm a liberdade de transferir o dinheiro depositado em qualquer tipo de conta
para qualquer modalidade de investimento, mesmo sem autorização do cliente.
c) A conta-salário é movimentável por cheques.
d) Em nenhuma hipótese, o banco pode ter a iniciativa própria de encerrar uma conta
bancária; ele somente encerra as contas bancárias quando há solicitação por escrito do
cliente.
e) As contas de depósito à vista caracterizam-se pelo fato de o dinheiro do depositante
ficar à sua disposição para ser sacado a qualquer momento.
270. (Q1300109/FITO/VUNESP/2020/ANALISTA DE GESTÃO) Assinale a alternativa correta

sobre o Certificado de Depósitos Bancários (CDB)
a) É uma obrigação de pagamento passada de um capital aplicado em depósito a prazo fixo
em instituições financeiras.
b) Não incide Imposto de Renda sobre os rendimentos produzidos pelo CDB.

c) Não pode ser negociado antes de seu vencimento.

d) Se for prefixado, é informado ao investidor, no momento da aplicação, quanto irá pagar
em seu vencimento.
e) Trata-se de um título de alto risco, visto que está vinculado à solvência da instituição
financeira.
271. (Q1060232/BANPARÁ/FADESP/2018) Ainda em relação ao Recibo de Depósito Bancário

(RDB) e ao Certificado de Depósito Bancário (CDB), é correto afirmar que
a) os CDB e RDB são títulos de renda fixa que servem como captação de recursos dos bancos.
Ambos são empréstimos que o banco faz para seus clientes e a rentabilidade vem dos juros
pagos pelo cliente à instituição.
b) o RDB é um recibo que pode ser negociado a qualquer momento desde que seja entre
correntistas do mesmo banco.
c) o CDB, por ser um depósito à vista, permite negociação do título antes do vencimento.
d) o RDB, por ser um depósito à vista, é inegociável e intransferível.
e) o CDB, por ser considerado um título de crédito, é negociável e pode ser endossável e
vendido para outra pessoa.
272. (Q1060231/BANPARÁ/FADESP/2018) Em relação ao Recibo de Depósito Bancário (RDB)

e ao Certificado de Depósito Bancário (CDB), é correto afirmar que
a) o RDB é considerado um depósito à vista enquanto o CDB é considerado um depósito a
prazo.
b) o RDB é considerado um depósito a prazo enquanto o CDB é considerado um depósito
à vista.
c) o RDB e o CDB são considerados depósitos à vista.
d) o RDB e o CDB são considerados depósitos a prazo.
e) o RDB e o CDB podem ser tanto depósitos à vista quanto depósitos a prazo.
273. (BB/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Os ativos de renda fixa, como Notas do

Tesouro Nacional, são aqueles cuja remuneração ou retorno de capital pode ser dimensionado
no momento da aplicação. Já os ativos de renda variável, como ações e ativos financeiros,
são aqueles cuja remuneração ou retorno de capital não pode ser dimensionado no momento
da aplicação. Suponha que um cliente (pessoa física) movimentou em um mês R$ 10.000,00
em ações e fez, também, outra aplicação financeira, do mesmo valor, em renda fixa, com
prazo de seis meses.
Disponível em: <http://www.rfb.gov.br>. Acesso em: 21.09.2014 (com adaptações).

Nesse contexto, qual a incidência de tributação do imposto de renda sobre os ganhos

líquidos desse cliente?
a) Isenção de imposto de renda e alíquota de 10%, respectivamente.
b) Isenção de imposto de renda e alíquota de 15%, respectivamente.
c) Isenção de imposto de renda e alíquota de 20%, respectivamente.
d) Isenção de imposto de renda e alíquota de 17,5%, respectivamente.
e) Isenção de imposto de renda e alíquota de 22,5%, respectivamente.
274. (Q1001657/IGEPREV-PA/IADES/2018/ANALISTA DE INVESTIMENTOS) Na reunião do

Comitê de Política Monetária do Banco Central (Copom), realizada em maio de 2018, a taxa
de juros básicos da economia (Selic) foi mantida em 6,5% ao ano. Diante desse cenário, a
remuneração da Caderneta de Poupança, em maio de 2018, foi
a) 6,5% / 12.
b) taxa referencial (TR) + 70% da taxa Selic mensalizada.
c) taxa Selic + 0,5%.
d) 70% da taxa Selic + 0,5%.
e) taxa referencial (TR) + 0,5% ao mês.
275. (Q1060240/BANPARÁ/FADESP/2018) A conta poupança é um tipo de conta bancária

considerada de baixo risco. Em relação à caderneta de poupança, é correto afirmar que
a) a remuneração da aplicação é mensal e não há incidência de imposto de renda (IR) sobre
ganhos de capital para pessoas físicas e jurídicas sem fins lucrativos.
b) a remuneração é mensal e há incidência do imposto de renda (IR) para pessoas jurídicas
com fins lucrativos.
c) a remuneração da aplicação é mensal e há incidência de imposto de renda (IR) sobre
d) a caderneta recebe depósitos tanto de pessoas físicas quanto de pessoas jurídicas, sendo
que sua abertura deve ser feita somente no quinto dia útil de cada mês.
e) a remuneração da aplicação é diária e não há incidência de imposto de renda (IR) sobre
276. (Q975980/BANESTES/FGV/2018) A remuneração atual da caderneta de poupança possui

um componente básico, baseado na taxa referencial (TR), e um adicional, dependente da
política monetária corrente.
O parâmetro de política monetária utilizado no cálculo é a:
a) taxa do CDI - Certificado de Depósito Interbancário;
b) meta da taxa Selic;
c) meta de inflação;
d) taxa Selic diária;
e) rentabilidade média das NTN-B’s.

277. (BANESTES/FGV/2018) Será parte de seu trabalho no Banestes o atendimento a clientes

com determinados perfis. Suponha que um cliente com certa disponibilidade de recursos e
perfil mais conservador (mais avesso ao risco) lhe pergunte sobre a possibilidade de atingir
a maior rentabilidade possível, líquida de imposto de renda, durante o próximo ano.
Se as projeções do Banestes indicarem a Selic em 8%, a taxa do CDI em 8% e a TR (taxa
referencial) em 3% para o próximo ano, você deve dizer ao cliente que é melhor:
a) investir em títulos do Tesouro Nacional que rendem a Selic;
b) aplicar num CDB 100% CDI emitido pelo próprio Banestes;
c) aplicar em letras financeiras se a rentabilidade projetada também for de 8%;
d) aplicar numa caderneta de poupança fornecida pelo próprio Banestes;
e) aplicar num CDB 100% Selic emitido pelo próprio Banestes.
278. (BANRISUL/FDRH/2015) Depósitos de poupança, popularmente conhecidos como

Caderneta de Poupança, constituem a aplicação financeira mais simples e tradicional.
Considerando esse tema, analise as afirmativas abaixo e assinale V para as verdadeiras e
F para as falsas.
( ) A Caderneta de Poupança permite, para o investidor, a aplicação de pequenos valores
e, ao mesmo tempo, ter liquidez.
( ) A Caderneta de Poupança é garantida, para cada poupador, pelo FGC - Fundo
Garantidor de Crédito.
( ) Não incide, sobre os depósitos em Caderneta de Poupança, qualquer encaixe obrigatório
ao Banco Central.
( ) A remuneração da Caderneta de Poupança é mensal para pessoas físicas, e trimestral
para empresas.
a) V - V - F - V.
b) V - V - F - F.
c) V - F - V - V.
d) F - V - F - F.
e) F - F - V - F.
279. (IGEPREV-PA/IADES/2018/ANALISTA DE INVESTIMENTOS) A classificação dos fundos de

investimento em três níveis, adotada pela ANBIMA, objetiva facilitar o processo de decisão de
investimento. Se determinado investidor optar por um fundo de renda fixa (classe – nível 1) com
gestão ativa (risco – nível 2), poderá escolher entre os seguintes fundos (estratégia – nível 3):
a) índices, grau de investimento e dívida externa.
b) soberano, investimento no exterior e dívida externa.
c) soberano, investimento no exterior e cambial.
d) cambial, investimento no exterior e dívida externa.
e) soberano, grau de investimento e crédito livre.

280. (IGEPREV-PA/IADES/2018/ANALISTA DE INVESTIMENTOS) Fundos cuja política de

investimento envolve vários fatores de risco, inclusive a variação dos preços da moeda
estrangeira, sem que haja um percentual mínimo de concentração em algum fator de risco
específico. Em relação à classificação dos fundos de investimentos, é correto afirmar que
a descrição apresentada refere-se ao fundo
a) de renda fixa.
b) multimercado.
c) cambial.
d) referenciado.
e) de investimento em cotas de fundo de investimento.
281. (BANRISUL/FCC/2019) Frequentemente ofertados aos clientes das redes bancárias,

os títulos de capitalização proporcionam
a) possibilidade de transferência durante a vigência, de uma pessoa para outra.
b) a opção, pelo subscritor, da emissão “ao portador”.
c) garantia da instituição financeira emissora.
d) isenção de imposto de renda sobre o valor resgatado que exceda à aplicação.
e) prazo de validade igual ou superior a seis meses na modalidade tradicional.
282. (BB/FCC/2013) O Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) promoveu recentemente

uma mudança na taxa de remuneração mínima dos títulos de capitalização, que passou a ser
a) de 0,35%, no caso dos produtos tradicionais.
b) de 0,88%, para o segmento popular e de incentivo.
c) idêntica à remuneração trimestral da poupança.
d) idêntica à remuneração mensal da poupança.
e) de 90% do juro da poupança.
283. (BB/FCC/2011) Os títulos de capitalização são

a) estruturados com prazo de vigência igual ou superior a 6 meses.
b) comercializados por instituições financeiras autorizadas pelo Banco Central do Brasil.
c) disponíveis, normalmente, em planos com pagamentos mensais e sucessivos ou pagamento
único.
d) resgatados em base sempre superior ao capital constituído por aplicações idênticas em
títulos públicos.
e) regidos por condições gerais disponibilizadas após a contratação.

284. (BNB/ACEP/2010) Complementar à sua função de captadoras de depósitos e fornecedoras

de créditos, as instituições financeiras oferecem diversos serviços bancários e financeiros,
inclusive para planos de aposentadorias e seguros. Com relação a esses serviços, assinale
a alternativa CORRETA.
a) A previdência complementar é um benefício obrigatório, que proporciona ao trabalhador
um seguro previdenciário adicional, conforme sua necessidade.
b) Os fundos de investimentos financeiros de renda fixa são considerados planos de
aposentadoria complementar aberta.
c) O Plano Geral de Benefício Livre (PGBL) tem como objetivo a concessão de benefícios de
previdência aberta complementar.
d) Os Títulos de Capitalização são considerados planos de aposentadoria, porque seu resgate
só se efetiva com a aposentadoria do trabalhador.
e) Os seguros pessoais, por garantirem o pagamento de uma indenização ao segurado e
aos seus beneficiários, é considerado um plano de aposentadoria.
285. (BNB/ACEP/2010) Dentre os serviços bancários oferecidos pelas instituições financeiras

aos clientes, alguns se referem a diversos tipos de aplicações financeiras com características
que atendam aos interesses destes, tais como prazo, risco e rendimento. Assinale a alternativa
que caracteriza as aplicações descritas.
a) Os depósitos à vista são remunerados se o cliente deixar o dinheiro na conta corrente
por mais de 90 dias.
b) O rendimento da caderneta de poupança é definido individualmente pelos bancos, sendo
importante que o cliente pesquise aquele que oferece o melhor rendimento.
c) Os Certificados de Depósito Bancário (CDB) e os Recibos de Depósitos Bancários (RDB)
são aplicações financeiras de longo prazo que sempre apresentam os maiores rendimentos
dentre todas as modalidades financeiras.
d) Os títulos de capitalização são aplicações financeiras sem risco, por serem garantidos
pelo Banco Central do Brasil.
e) Os valores depositados na caderneta de poupança são remunerados com base na Taxa
Referencial (TR), acrescida de juros de 0,5% ao mês.
286. (Q1001664/IGEPREV-PA/IADES/2018/ANALISTA DE INVESTIMENTOS) PGBL e VGBL

são duas modalidades de previdência privada. No que se refere aos aspectos tributários,
a) O PGBL tem antecipação do imposto de renda (IR) a cada seis meses, o que é chamado
come-cotas.
b) No PGBL e no VGBL, pela tabela regressiva do imposto de renda (IR), as contribuições
com prazo de permanência superior a 10 anos são tributadas à alíquota de 10%, sem
compensação na declaração anual.

c) O VGBL é mais indicado para quem faz a declaração de imposto de renda (IR) usando o
formulário completo.
d) O VGBL permite o diferimento do imposto de renda (IR), limitado a 12% da renda bruta
anual.
e) No PGBL, o imposto de renda (IR) incide apenas sobre o rendimento.
287. (Q1001663/IGEPREV-PA/IADES/2018/ANALISTA DE INVESTIMENTOS) Suponha um

indivíduo com renda bruta anual de R$ 250.000,00 e deduções legais de R$ 70.000,00. Se,
no exercício fiscal, esse indivíduo tivesse contribuído com 15% da própria renda bruta
para um Plano Gerador de Benefícios Livre (PGBL), a base de cálculo do imposto de renda
(IR) seria de
a) R$ 30.000,00.
b) R$ 37.500,00.
c) R$ 142.500,00.
d) R$ 150.000,00.
e) R$ 220.000,00.
288. (BANESTES/FGV/2018/ASSISTENTE SECURITÁRIO) João, advogado autônomo, procura

instituição financeira de sua confiança para realizar plano de previdência complementar.
Nessa situação hipotética, é correto afirmar que João:
a) não poderá aderir a qualquer plano de previdência complementar no mercado, tendo
em vista sua vinculação exclusiva ao Regime Geral de Previdência Social, na qualidade de
advogado;
b) terá, obrigatoriamente, de recolher contribuições ao modelo complementar durante
toda sua vida, caso a adesão seja possível;
c) não poderá se beneficiar, cumulativamente, de benefícios da previdência complementar
e do Regime Geral de Previdência Social;
d) poderá, mesmo sem qualquer vínculo empregatício, aderir a plano de previdência ofertado
por entidade aberta de previdência complementar vinculada à referida instituição financeira;
e) somente poderá participar de planos de previdência complementar oferecidos pela
Ordem dos Advogados do Brasil - OAB.
289. (BANESTES/FGV/2023) Em relação à previdência e aos seguros, assinale a

afirmativa correta.
a) Todos os planos de previdência complementar aberta dão direito ao resgate antecipado.
b) Os planos de previdência complementar aberta não são passíveis de portabilidade.
c) No Vida Gerador de Benefício Livres (VGBL), o imposto de renda incide sobre o valor total
a ser resgatado ou recebido

sob a forma de renda; já no Plano Gerador de Benefício Livres (PGBL), o imposto de renda
incide apenas sobre os rendimentos.
d) Nos planos de fundos de pensão organizados por associações ou entidades de classe,
estas associações ou entidades de classe têm de fazer contribuições conjuntamente às
feitas pelos associados.
e) Nos planos de benefícios de contribuição definida (CD) dos fundos de pensão, não se
tem assegurado o valor do benefício que o participante vai receber no futuro
290. (BANPARÁ/FADESP/2018) A previdência complementar proporciona um seguro

previdenciário adicional ao trabalhador ou seu beneficiário, conforme a necessidade e
vontade. Sobre isso, é correto afirmar que
a) existem três modelos de previdência privada no Brasil: a previdência aberta, a previdência
fechada e a previdência privada mista, que envolve características da aberta e da fechada
simultaneamente.
b) os planos, no modelo de previdência privada aberta, são oferecidos por bancos, entidades
ou seguradoras, sendo fiscalizados pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e
pela Superintendência Nacional de Previdência Complementar (PREVIC).
c) as entidades de previdência fechada funcionam como empresas administradoras da
previdência, lucrando com esta atividade, ao cobrar taxas pelos serviços prestados.
d) o modelo de previdência privada mista é administrado por empresas e bancos e dele podem
fazer parte funcionários de uma única empresa ou funcionários de empresas diferentes.
e) as entidades de previdência fechada, também chamadas de fundo de pensão, oferecem
planos criados por empresas e voltados exclusivamente aos seus funcionários, não podendo
ser oferecidos para quem não é funcionário daquela empresa.
291. (BANESTES/FGV/2018/ASSISTENTE SECURITÁRIO) De acordo com a Constituição da

República de 1988, é correto afirmar que:
a) a previdência complementar é autônoma frente ao Regime Geral de Previdência Social;
b) somente pessoas que participem da previdência complementar poderão aposentar-se
pelo Regime Geral de Previdência Social;
c) a previdência complementar é obrigatória para todos os trabalhadores brasileiros sem
atividade remunerada;
d) a previdência complementar brasileira não foi até hoje disciplinada e instituída por
entidades previdenciárias;
e) os benefícios da previdência complementar brasileira devem ser idênticos aos previstos
no Regime Geral de Previdência Social.

292. (BANESTES/FGV/2018/ASSISTENTE SECURITÁRIO) Manuel, ao consultar amigos sobre

a qual plano de previdência deveria aderir, recebe, como indicação, a adesão a planos
capitalizados, de forma a assegurar capital futuro capaz de atender suas necessidades
na velhice.
Pode-se afirmar que essa orientação:
a) é equivocada, pois modelos capitalizados de previdência complementar nunca serão
capazes de assegurar renda mínima para a velhice;
b) é equivocada, pois modelos capitalizados são ilegais no direito brasileiro;
c) pode ser correta, a depender das demais particularidades do plano, como taxas de
administração e carregamento;
d) é correta, desde que haja a garantia de rendimento final, procedimento típico de modelos
capitalizados;
e) é correta, desde que haja a possibilidade de dedução no imposto de renda, independentemente
das demais características do plano.
293. (BANPARÁ/EXATUS/2015) A previdência complementar é um benefício opcional, que

proporciona ao trabalhador um seguro previdenciário adicional, conforme sua necessidade
e vontade. No Brasil existem dois tipos de previdência complementar: a previdência aberta
e a previdência fechada. Assim, assinale a alternativa correta sobre a previdência fechada:
a) Os planos da previdência fechada são comercializados por bancos e seguradoras, e podem
ser adquiridos por qualquer pessoa física ou jurídica.
b) O órgão do governo que fiscaliza e dita as regras dos planos de Previdência Privada Fechada
é a Susep (Superintendência de Seguros Privados), que é ligada ao Ministério da Fazenda.
c) As Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), são instituições sem fins
lucrativos que mantêm planos de previdência coletivos.
d) A Previdência Complementar é uma aposentadoria contratada para substituir a previdência
social no momento da aposentadoria.
e) A previdência complementar é permitida exclusivamente aos empregados de uma empresa
privada e aos associados ou membros de pessoas jurídicas de caráter profissional, classista
ou setorial, denominados instituidores.
294. (BANESTES CORRETORA/FGV/2023/ASSISTENTE SECURITÁRIO) É fundamental que o

segurado faça declarações verdadeiras e completas, e não omita nada sobre as circunstâncias
que envolvem o risco, objeto do seguro, principalmente sob pena de
a) só receber a indenização ao final da vigência do contrato.
b) não ter mais o seu seguro aceito no futuro.
c) perder o direito à indenização.
d) ser multado pelos resseguradores.
e) não ter direito a receber o prêmio de seguro.

295. (BANESTES CORRETORA/FGV/2023/ASSISTENTE SECURITÁRIO) O documento que

formaliza o interesse do proponente em contratar, alterar ou renovar o seguro é
a) o endosso de seguro.
b) a apólice de seguro.
c) a proposta de seguro.
d) a averbação de seguro.
e) o prêmio do seguro.
296. (BANESTES/FGV/2023) A base moral na qual se assenta o mercado de seguros é

o princípio
a) da lógica matemática.
b) do risco.
c) da segmentação de coberturas.
d) da onerosidade.
e) da boa-fé mútua.
297. (BANESTES CORRETORA/FGV/2023/ASSISTENTE SECURITÁRIO) Ao indenizar um sinistro

em que o seu segurado foi vítima de um terceiro, a seguradora pode agir judicialmente
para pleitear ressarcimento dos prejuízos incorridos pela indenização paga a seu segurado.
A isto denominamos o exercício
a) da sub-rogação de direitos.
b) do direito de concorrência de apólices.
c) do direito do consumidor.
d) de mediação contratual.
e) do direito da alienação dos bens.
298. (BANESTES/FGV/2023) Em relação a seguros e previdência, assinale a afirmativa correta.

a) No seguro de acidentes pessoais, o suicídio, ou sua tentativa, não é equiparado a acidente
pessoal, para fins de pagamento de indenização.
b) No seguro prestamista que estabelece indenização para quitação, amortização ou
pagamento de um determinado
número de parcelas de uma dívida, podem estar incluídas coberturas de desemprego
involuntário ou voluntário.
c) O seguro de automóvel na modalidade de valor de mercado referenciado estabelece o
pagamento de quantia fixa estipulada pelas partes no ato da contratação do seguro.
d) Em seguro de automóveis, a seguradora não pode estabelecer um prazo máximo para o
segurado comunicar o sinistro.
e) O “seguro popular” é igual ao “microsseguro”, ambos são direcionados para as necessidades
específicas das famílias de baixa renda.

299. (BANPARÁ/FADESP/2018) Quanto à rotina do processo de cobrança, pode-se dizer

que uma ordem lógica seria:
a) primeiro, o banco credita o valor na conta do cliente (cedente); segundo, o banco emite os
bloquetes aos sacados; terceiro, o sacado paga; e, finalmente, os títulos a serem cobrados
são passados ao banco.
b) primeiro, os títulos a serem cobrados são passados ao banco; segundo, o banco emite
os bloquetes aos sacados; terceiro, o sacado paga; e, finalmente, o banco credita o valor
na conta do cliente (cedente).
c) primeiro, os títulos a serem cobrados são passados ao banco; segundo, o banco emite
os bloquetes aos sacados; terceiro, o banco credita o valor na conta do cliente (cedente);
e, finalmente, o sacado paga.
d) primeiro, os títulos a serem cobrados são passados ao banco; segundo, o banco credita
o valor na conta do cliente (cedente); terceiro, o banco emite os bloquetes aos sacados; e,
finalmente, o sacado paga.
e) primeiro, o banco credita o valor na conta do cliente (cedente); segundo, o banco emite
os bloquetes aos sacados; terceiro, os títulos a serem cobrados são passados ao banco; e,
finalmente, o sacado paga.
300. (Q1060245/BANPARÁ/FADESP/2018) Partindo-se do pressuposto de que cobrança

bancária serve para aumentar o relacionamento instituição financeira x empresa (cliente)
e que essa operação gera vantagens para ambos, pode-se afirmar que
a) o fluxo das cobranças bancárias permite aos bancos o aumento dos depósitos à vista
pelos créditos das liquidações.
b) a cobrança bancária provoca nas empresas (clientes) o aumento das receitas pela cobrança
de tarifas sobre os serviços prestados.
c) ainda existe risco de crédito nesse tipo de operação, apesar das diversas vantagens que
promove para os bancos.
d) ainda existe dificuldade quanto ao crédito imediato dos títulos cobrados, apesar das
diversas vantagens que promove para as empresas (clientes).
e) a cobrança bancária não possibilita à empresa (cliente) a garantia do processo de cobrança,
quando necessário o protesto.
301. (BANRISUL/FDRH/2015) A cobrança de títulos, um dos mais importantes produtos dos

bancos, é apontada como o carro-chefe do relacionamento com os clientes.
Tendo em vista esse tema, analise as afirmativas abaixo e assinale a INCORRETA.
a) Até o vencimento, os títulos podem ser pagos em qualquer agência bancária.

b) A cobrança bancária é feita por meio de boletos ou bloquetos, que possuem código de
barras.
c) O crédito da cobrança, em conta corrente do cliente, é feito automaticamente pelo banco
em D ou D + 1, dependendo do que foi acordado previamente entre as partes.
d) Os dados dos títulos a serem cobrados são passados do cliente para o banco por meio
magnético ou por computador, mas esse procedimento não dispensa o envio físico do
documento.
e) Uma das vantagens desse produto para os bancos é o aumento dos depósitos à vista,
resultante dos créditos das liquidações.
302. (SEBRAE/CEBRASPE/2014/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Diariamente, logo pela manhã, Jonas

telefona para os clientes de seu pequeno negócio para solicitar-lhes que o depósito das quantias
devidas. Ao final da tarde, verifica o número de clientes que o fizeram e, se necessário, novamente
cobra o pagamento dos devedores. Incomodado com a morosidade desse procedimento, Jonas
procurou orientação do SEBRAE. Nesse caso, uma orientação correta que o especialista do
SEBRAE poderia repassar a Jonas consiste na contratação do serviço de
a) conta corrente com depósito identificado, para evitar a conferência ao final do dia.
b) débito automático nas contas dos clientes.
c) antecipação de recebíveis para promover liquidez e evitar furos de caixa se algum cliente
não efetuar o pagamento devido.
d) cobrança bancária, que auxilia na redução da inadimplência, na diminuição de custos de
recebimento e que organiza as vendas a prazo.
303. (AGÊNCIA DE FOMENTO DO PR/UEL COPS/2010) A cobrança bancária escritural

caracteriza-se
a) pela inexistência de títulos físicos (duplicatas, recibos, notas promissórias etc) para o banco.
b) pelo envio de títulos físicos para o banco (duplicatas, recibos, notas promissórias etc),
todos com registro.
c) pela inexistência de registros dos títulos no banco.
d) pela existência de endosso dos títulos registrados no banco.
e) pela inexistência de endosso dos títulos caucionados junto ao banco.
304. (Q1161202/EMDEC/IBFD/2019/ANALISTA) O Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB)

é regulado pela Lei n. 10.214/2001 que trata da atuação das câmaras e dos prestadores
de serviços de compensação e de liquidação. Sobre os sistemas que fazem parte do SPB,
analise as afirmativas abaixo e assinale a alternativa correta.
I. de compensação de cheques.
II. de compensação e liquidação de ordens eletrônicas de débito e de crédito.

III. de troca de moedas estrangeiras.

IV. de transferência de dívidas bancárias.
V. de transferência de fundos e outros ativos financeiro.
VI. de compensação e de liquidação de operações com títulos e valores mobiliários.
VII. de operações com derivativos financeiros, cujas câmaras ou prestadores de serviços
tenham sido autorizados.
a) Apenas as afirmativas I, II, III, IV e VI estão corretas
b) Apenas as afirmativas I, III, IV, V e VI estão corretas
c) Apenas as afirmativas I, II, V, VI e VII estão corretas
d) Apenas as afirmativas I, III, V, VI e VII estão corretas
305. (Q1096213/BRB/IADES/2019) Dentro do arranjo do Sistema de Pagamentos Brasileiro

(SPB), compete ao Banco Central autorizar e vigiar o funcionamento das entidades operadoras
de Infraestruturas do Mercado (IMF), além de atuar como regulador do sistema e provedor
de serviços de liquidação. As IMF operadas pelo Banco Central para transferência de fundos
e liquidação de operações com títulos públicos são, respectivamente, o (a)
a) Sistema de Transferência de Reservas (STR) e a Central de Custódia e Liquidação Financeira
de Títulos (Cetip).
b) Sistema de Transferência de Reservas (STR) e o Sistema Especial de Liquidação e Custódia
(Selic).
c) Sistema Especial de Liquidação e Custódia (Selic) e a Central de Custódia e Liquidação
Financeira de Títulos (Cetip).
d) Centralizadora de Compensações de Cheque (Compe) e o Sistema Especial de Liquidação
e Custódia (Selic).
e) Central de Cessão de Crédito (C3) e o Sistema Especial de Liquidação e Custódia (Selic).
306. (GASBRASILIANO/IESES/2017/ECONOMISTA JÚNIOR) O Comunicado 25.164/2014

enumera os sistemas de compensação e de liquidação, depósito centralizado e registro de
ativos financeiros e de valores mobiliários que atualmente integram o Sistema de Pagamentos
Brasileiro. Temos no primeiro grupo os sistemas de transferência de fundos e num segundo
grupo os sistemas de liquidação de operações com títulos, valores mobiliários, derivativos
e câmbio. Assinale a alternativa que NÃO pertence ao segundo grupo:
a) Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic).
b) Central de Cessão de Crédito (C3) da Câmara Interbancária de Pagamentos (CIP).
c) Câmara de Registro, Compensação e Liquidação de Ativos da B3.
d) Sistema de Transferência de Fundos (Sitraf).

307. (PREFEITURA DE TERESINA/FCC/2016/TÉCNICO DE NÍVEL SUPERIOR - ECONOMISTA -

ARSETE) No sistema de pagamentos brasileiro,
a) a B3 Brasil Bolsa e Balcão atua como operadora do Sistema de Transferência de Reservas
- STR.
b) o segmento CETIP da B3 é depositário dos títulos que compõem a dívida pública federal
interna.
c) todos os arranjos e as instituições de pagamento, regulamentadas em 2013, passaram
a fazer parte do sistema de pagamentos.
d) os riscos de liquidação, como riscos de crédito e de liquidez, foram reduzidos com a
reforma implementada a partir de 2002 pelo Banco Central do Brasil.
e) operar como contraparte central é função exclusiva do Banco Central do Brasil.
308. (BADESUL/LEGALLE/2022/ASSISTENTE TÉCNICO ADMINISTRATIVO) Ao Banco do Brasil

S.A. competirá precipuamente, sob a supervisão do Conselho Monetário Nacional e como
instrumento de execução da política creditícia e financeira do Governo Federal, EXCETO:
a) Financiar a aquisição e instalação da pequena e média propriedade rural, nos termos da
legislação que regular a matéria.
b) Difundir e orientar o crédito, inclusive às atividades comerciais suplementando a ação
da rede bancária.
c) Realizar, por conta própria, operações de compra e venda de moeda estrangeira e, por
conta do Banco Central da República do Brasil, nas condições estabelecidas pelo Conselho
Monetário Nacional.
d) Executar os serviços de compensação de cheques e outros papéis.
e) Realizar recebimentos, apenas, de interesse do Banco Central da República do Brasil,
sem contratação.
309. (Q1824166/BANPARÁ/EXATUS/2015) A Caixa Econômica Federal, é uma instituição

semelhante aos bancos comerciais, podendo captar depósitos à vista, realizar operações
ativas e efetuar prestação de serviços. Uma característica distintiva da Caixa é que ela
prioriza a concessão de empréstimos e financiamentos a programas e projetos nas áreas
de assistência social, saúde, educação, trabalho, transportes urbanos e esporte. Com essa
informação assinale a alternativa correta a respeito da finalidade da Caixa Econômica Federal:
a) Explorar, em parceria com bancos comerciais, os serviços da Loteria Federal do Brasil e
da Loteria Esportiva Federal nos termos da legislação pertinente.
b) Conceder empréstimos e financiamentos aos representantes do sistema financeiro
nacional, cooperando com as entidades de direito privado na solução dos problemas sociais
e econômicos.

c) Exercer o monopólio das operações sobre penhores civis, com caráter permanente e da
continuidade.
d) Receber em depósito sob a garantia da União, economias populares, incentivando os
hábitos de aplicações no mercado de capitais, cooperando assim, como o desenvolvimento
da indústria nacional.
e) Operar no setor industrial, como sociedade de crédito e principal agente do Banco
Nacional de Desenvolvimento, com o objetivo de facilitar e promover a aquisição de crédito,
especialmente para as micro e pequenas empresas.
310. (BB/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) O Sistema Financeiro Nacional (SFN) pode

ser dividido em dois subsistemas, um normativo, composto por instituições que regulam
e supervisionam a atuação das instituições financeiras e demais entidades integrantes
do mercado financeiro e de capitais; e outro de intermediação, também reconhecido
como operativo, composto pelas instituições que atuam em operações de intermediação
financeira. Algumas entidades exercem funções em ambos os sistemas, sendo consideradas
como instituições especiais.
ASSAF NETO, Alexandre. Mercado Financeiro, 6. ed. São Paulo: Ed. Atlas, 2014, p. 40-61
Segundo essa estrutura do SFN, caracteriza-se como instituição especial

a) o Banco Central do Brasil.
b) a Caixa Econômica Federal.
c) o Conselho Monetário Nacional.
d) a Comissão de Valores Mobiliários.
e) a Superintendência de Seguros Privados.
311. (CAIXA/CEBRASPE/2010) Em 1861, D. Pedro II fundou a CAIXA. Ao longo de seus quase

cento e cinquenta anos de história, a empresa foi recebendo outras atribuições e criando
novos produtos bancários. A respeito dessas novas tarefas assumidas pela CAIXA, assinale
a opção correta.
a) Ainda durante o Império, o banco assumiu a exclusividade na fiscalização das casas de
penhor operadas por particulares.
b) O banco foi responsável por administrar as políticas sociais do governo João Goulart,
entre as quais a mais importante foi a implantação do fundo de garantia por tempo de
serviço (FGTS).
c) Na década de 30 do século passado, durante o governo Vargas, a CAIXA deu início às
operações de empréstimo em consignação para pessoas físicas.
d) Durante o período de redemocratização, o presidente Sarney determinou que a CAIXA
assumisse a carteira de crédito imobiliário, então sob monopólio do Banco do Brasil S.A.
e) Até a proibição do jogo no Brasil, durante o governo de Getúlio Vargas, o banco foi
responsável pela administração das loterias e do jogo do bicho.

312. (CAIXA/CEBRASPE/2010) De acordo com o Estatuto da CAIXA, os objetivos da

instituição incluem
a) fiscalizar, em caráter exclusivo, as casas de penhor civil, conforme o disposto em legislação
complementar.
b) proibir, nos termos da legislação específica, a realização de operações de câmbio ou
outras operações consideradas de natureza especulativa.
c) administrar, com exclusividade, os serviços das loterias federais, nos termos da legislação
específica.
d) realizar atividades de corretagem de seguros e outros valores mobiliários, exceto sob a
forma de leasing.
e) conceder empréstimos a título gratuito, não necessariamente de natureza social, sem
ressarcimento dos custos operacionais.
313. (CAIXA/CEBRASPE/2010) A respeito da organização da CAIXA, assinale a opção correta

com base no que dispõe o Estatuto da empresa.
a) A CAIXA é uma sociedade de econômica mista, com ações negociadas em bolsa de valores
em São Paulo e em Nova Iorque.
b) A criação de sucursais e filiais ou de agências, escritórios, dependências e outros pontos
de atendimento depende de autorização expressa do ministro da Economia.
c) A CAIXA é instituição integrante do Sistema Financeiro Nacional, dispensada, nos termos
da lei, de fiscalização por parte do Banco Central do Brasil (BACEN).
d) Um dos princípios que regem a organização da CAIXA é o respeito aos preceitos
constitucionais da racionalização administrativa, da coordenação dos gastos com outros
bancos estatais e do incentivo ao aumento de governança corporativa.
e) A organização da CAIXA deve respeitar o preceito da administração direcionada pelo
gerenciamento de risco.
314. (BANPARÁ/FADESP/2018) O Sistema Financeiro Nacional encontra-se estruturado pelo

Conselho Monetário Nacional, pelo Banco Central do Brasil, pelo Banco do Brasil, pelo Banco
Nacional de Desenvolvimento Econômico e pelas demais instituições financeiras públicas
e privadas. Nesse sentido, pode-se afirmar que
a) compete, privativamente ao Banco Central do Brasil e ao Banco do Brasil, a emissão de
papel-moeda e moeda metálica, nas condições e nos limites autorizados pelo Conselho
Monetário Nacional.
b) o Banco Nacional do Desenvolvimento Econômico opera como agente financeiro do
Governo Federal e é o principal executor das políticas de crédito rural e industrial e de
banco comercial do governo.

c) as demais instituições financeiras públicas e privadas são responsáveis pela política de

investimentos a longo prazo do Governo Federal, necessários ao fortalecimento da empresa
privada nacional.
d) o Banco Central do Brasil opera exclusivamente com instituições financeiras públicas e
privadas, vedadas operações bancárias de qualquer natureza com outras pessoas de direito
público ou privado, salvo as expressamente autorizadas por lei.
e) o Banco Nacional do Desenvolvimento Econômico tem a responsabilidade primordial
de formular a política da moeda e do crédito, objetivando a estabilidade da moeda e o
desenvolvimento econômico e social do País.
315. (BB/FCC/2013) Investimentos em infraestrutura são necessários para suportar a

dinâmica do crescimento econômico do País. Atualmente, dentre as entidades do Sistema
Financeiro Nacional, na concessão de financiamentos de projetos de longo prazo, constata-
se atuação com destaque
a) dos Bancos comerciais.
b) do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
c) das Companhias Hipotecárias.
d) das Cooperativas Centrais de Crédito.
e) das Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento.
316. (BANPARÁ/ESPP/2012) Leia algumas sentenças sobre o BNDES e assinale a alternativa

incorreta.
a) Poderá receber recursos de entidades governamentais e autárquicas exclusivamente.
b) É uma empresa pública federal, com personalidade jurídica de direito privado.
c) É uma empresa pública federal que possui patrimônio próprio.
d) É uma empresa pública vinculada ao Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio
Exterior.
e) Tem o objetivo de apoiar empreendimentos que contribuam para o desenvolvimento
do país.
317. (BDMG/FUMARC/2011) O BNDES é uma entidade vinculada ao:

a) Ministério de Minas e Energia.
b) Ministério da Agricultura, Pecuária e Abastecimento.
c) Ministério da Fazenda.
d) Ministério das Relações Exteriores.

318. (BB/FCC/2011) O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES),

que oferece apoio por meio de financiamentos a projetos de investimentos, aquisição de
equipamentos e exportação de bens e serviços, é
a) banco múltiplo.
b) empresa pública federal.
c) companhia de capital aberto.
d) entidade de direito privado.
e) subsidiária do Banco do Brasil.
319. (BNB/FGV/2014) Acerca do Banco do Nordeste do Brasil, é correto afirmar que:

a) foi criado pela Lei n. 2004, de 19 de junho de 1954;
b) sua área de atuação abrange todos os Estados da Região Nordeste, Tocantins e o norte
do Estado de Minas Gerais;
c) é uma instituição financeira pública constituída sob a forma de sociedade anônima
aberta e de economia mista;
d) sua administração é feita por uma diretoria executiva composta de 10 (dez) membros,
sendo um presidente e nove diretores;
e) criou em 2003 sua Comissão de Ética, para receber reclamações dos clientes insatisfeitos
com as soluções apresentadas pelos canais de atendimento.
320. (BNB/FGV/2014) Leia o texto a seguir, extraído da home page do Banco do Nordeste
do Brasil S.A. (BNB):
“A atividade que define uma instituição financeira é a concessão de crédito”. Porém, para
cumprir a missão de desenvolvimento em uma região com muitas potencialidades ainda
não exploradas, o Banco do Nordeste entende que o crédito é necessário, mas não deve
ser o único serviço oferecido.
Com esta convicção, o Banco criou diversos instrumentos que lhe possibilitaram atuar mais
próximo dos clientes e ampliar suas atividades, indo além da intermediação financeira,
buscando contribuir para garantir a sustentabilidade dos empreendimentos financiados,
associada à melhoria das condições de vida da população nordestina.
São ações antecedentes e subsequentes à concessão de crédito que vêm contribuindo
para maior efetividade dos recursos aplicados, seja por darem maior capilaridade ao Banco,
possibilitando maior aproximação com o cliente e conhecimento de seu negócio, seja por
favorecerem a identificação de parceiros para implementação de iniciativas conjuntas, por
exemplo, nas áreas de pesquisa, assistência técnica e apoio à comercialização.
Com relação às ações e instrumentos utilizados pelo Banco do Nordeste, analise os itens
a seguir:

(I) O Programa de Desenvolvimento da Agricultura Familiar na Zona da Mata - PROMATA -

de apoio aos pequenos produtores;
(II) As políticas de desenvolvimento territorial;
(III) O Crediamigo, programa de microcrédito produtivo orientado que facilita o acesso ao
crédito a milhares de empreendedores;
(IV) Os agentes de desenvolvimento e as agências itinerantes.
Assinale se:
a) somente III estiver correto;
b) somente I e IV estiverem corretos;
c) somente I, II e III estiverem corretos;
d) somente II, III e IV estiverem corretos;
e) somente I, II e IV estiverem corretos.
321. (BNB/ACEP/2010) Sobre o Banco do Nordeste do Brasil S.A. (BNB), analise as afirmativas
a seguir e assinale V se verdadeiras, e F se falsas.
( ) O BNB tem sede na cidade de Fortaleza.
( ) São recursos do BNB os lucros auferidos nas operações do Banco Central do Brasil.
( ) O BNB terá uma filial em cada um dos estados compreendidos no Polígono das Secas.
( ) O Presidente do BNB é nomeado pelo Ministro da Fazenda, entre pessoas de notório
conhecimento de problemas peculiares à Região Nordeste.
Assinale a alternativa que contempla a sequência CORRETA
a) V-F-F-F
b) V-V-V-F
c) V-F-V-F
d) V-F-F-V
e) V-V-F-F
322. (CRN-SP-MS/QUADRIX/2014/ASSISTENTE ADMINISTRATIVO) Os bancos são instituições

financeiras que têm como atividade básica receber do público, sob a forma de depósitos ou
sob outras formas, fundos que serão empregados em operações de desconto, de crédito
ou aplicações financeiras. (Dicionário Internacional de Economia e Finanças - Bernard Yves.
Editora Forense Universitária). Aponte a atividade vedada aos bancos.
a) A faculdade de ativar diversos meios para a concessão de créditos, seja por meio da
transformação de depósitos à vista ou de poupança líquida em empréstimos.
b) A possibilidade, para os bancos, de criar moeda escritural.
c) Conceder empréstimos ou adiantamentos a seus diretores e membros dos conselhos
consultivo ou administrativo, fiscais e semelhantes, bem como aos respectivos cônjuges.
d) Adquirir bens imóveis destinados ao próprio uso.
e) Serviços de cobrança e desconto de duplicatas.

323. (COPEL/PUCPR/2009/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Aponte qual das seguintes

alternativas refere-se a uma fonte popular de obtenção de fundos para bancos comerciais?
a) Linhas de crédito.
b) Empréstimos a prazo.
c) Fundos mútuos.
d) Depósitos de investidores (contas correntes).
e) Nenhuma das alternativas anteriores.
324. (BANRISUL/FDRH/2005) De acordo com o Manual de Normas e Instruções (MNI), do

Banco Central do Brasil, pode-se afirmar que os bancos comerciais têm autorização para
I - captar a vista e a prazo fixo
II - descontar títulos
III - realizar operações de crédito rural, de câmbio e comércio internacional
IV - obter recursos externos para repasse
V - realizar operações de abertura de crédito simples ou em conta corrente
Quais operações estão corretas?
a) apenas a I, a II e a III.
b) apenas a I, a II e a IV.
c) apenas a I, a III e a V.
d) apenas a II, a III e a V.
e) a I, a II, a III, a IV e a V.
325. (BNB/FGV/2014) Com relação aos serviços bancários e financeiros, considere as seguintes
afirmativas:
(I) A conta especial de depósitos à vista (conta simplificada para clientes de baixa renda)
é individual (apenas um titular). Cada cliente pode ter apenas uma conta e não pode ser
correntista em qualquer outra instituição financeira. Essa conta está isenta de tarifa e
possui franquia mensal de cinco extratos, cinco depósitos e cinco saques.
(II) Bancos de investimento captam depósitos à vista e depósitos de poupança, atuando
mais fortemente no crédito agrícola.
(III) Depósitos a prazo, tais como CDB e RDB, são modalidades de investimento, geralmente
classificadas em pós-fixadas, pré-fixadas e flutuantes.
(IV) Só é possível a abertura de conta de investimento ao cliente que possuir pelo menos
uma conta corrente de depósitos à vista, ainda que em instituição distinta.
Assinale se:
a) somente II e III estiverem corretas;
b) somente III e IV estiverem corretas;
c) somente I, II e IV estiverem corretas;
d) I, II, III e IV estiverem corretas;
e) nenhuma afirmativa estiver correta.

326. (COBRA/ESPP/2010) As instituições financeiras privadas especializadas em operações de

participação societária de caráter temporário, de financiamento da atividade produtiva para
suprimento de capital fixo e de giro e de administração de recursos de terceiros são bancos:
a) de câmbio
b) de desenvolvimento
c) de investimento
d) nacional de desenvolvimento econômico e social
327. (CVM/NCE-UFRJ/2008) A instituição financeira que pratica operações relacionadas com

a concessão de crédito a médio e longo prazos, por conta própria ou de terceiros, subscrição
para revenda e distribuição no mercado de títulos ou valores mobiliários é chamada de:
a) bolsas de valores;
b) sociedades corretoras;
c) distribuidoras;
d) instituições emissoras de valores mobiliários escriturais;
e) bancos de investimento.
328. (BESC/FGV/2004) É uma operação passiva num banco de investimentos:

a) arrendamento mercantil.
b) repasse de empréstimo externo.
c) financiamento de capital de giro.
d) depósito a prazo fixo.
e) empréstimo a estados e municípios e respectivas autarquias.
329. (CVM/FCC/2003) Os bancos de investimentos podem praticar operações ativas como

a) empréstimos de curtíssimo prazo para financiamento ao consumidor.
b) empréstimos de longo prazo para financiamentos ao consumidor.
c) empréstimos de curtíssimo prazo para financiamento de capital fixo.
d) aquisição de valores mobiliários para repasse junto ao mercado de crédito.
e) aquisição de valores mobiliários para investimento ou revenda.
330. (Q1042873/BANRISUL/FCC/2019) Para que possam fornecer empréstimo e financiamento

para aquisição de bens, serviços e capital de giro no mercado nacional, as sociedades de
crédito, financiamento e investimento, além de utilizar o seu capital próprio, emitem
a) letras de crédito imobiliário.
b) debêntures conversíveis.
c) letras de câmbio.
d) certificados de depósito bancário.
e) notas promissórias comerciais.

331. (Q1105881/BANESTES/CKM/2015) As sociedades de crédito, financiamento e

investimento, também conhecidas por financeiras, foram instituídas pela Portaria do
Ministério da Fazenda 309, de 30 de novembro de 1959. São instituições financeiras privadas
que têm como objetivo básico a realização de financiamento para a aquisição de bens,
serviços e capital de giro. Devem ser constituídas sob a forma de sociedade anônima e na
sua denominação social deve constar a expressão “Crédito, Financiamento e Investimento”.
Tais entidades captam recursos por meio de aceite e colocação de ___________________
e ____________________. Fonte: http://www.bcb.gov.br. Preenchem as lacunas acima as
designações apresentadas em:
a) Letras de Câmbio / Recibos de Depósitos Bancários
b) Títulos Cambiários / Registro de Giros
c) Amortizações / Alienação Fiduciária
d) Tributo Devido / Letras de Câmbio
e) Depreciações de Câmbio / Recibos de Créditos Ativos
332. (Q431059/BB/FCC/2011) As sociedades de crédito, financiamento e investimento

a) captam recursos por meio de aceite e colocação de letras de câmbio.
b) participam da distribuição de títulos e valores mobiliários.
c) são especializadas na administração de recursos de terceiros.
d) desenvolvem operações de financiamento da atividade produtiva para suprimento de
capital fixo.
e) são instituições financeiras públicas ou privadas.
333. (Q1824168/BANPARÁ/EXATUS/2015) As sociedades de arrendamento mercantil são

constituídas sob a forma de sociedade anônima, devendo constar obrigatoriamente na sua
denominação social a expressão “Arrendamento Mercantil”. Assinale a alternativa correta
sobre as sociedades de arrendamento mercantil:
a) Suas operações ativas são constituídas unicamente por títulos da dívida pública.
b) São supervisionadas pelo Banco do Brasil (Resolução CMN 2.309, de 1996).
c) Os contratos de arrendamento mercantil celebrado com entidades domiciliadas no
exterior serão submetidos a registro no Banco do Brasil.
d) Atuam com operações de arrendamento mercantil de bens móveis, de produção nacional
ou estrangeira, e bens imóveis adquiridos pela entidade arrendadora para fins de uso
próprio do arrendatário.
e) A entrada no território nacional dos bens objeto de arrendamento mercantil, contratado
com entidades arrendadoras com sede no exterior, não se confunde com o regime da
admissão temporária de que trata o Decreto-lei número 37, de 18 de novembro de 1966,
e se sujeitará a todas as normas legais que regem a importação.

334. (CFC/CFC/2007/AUDITOR INDEPENDENTE) São instituições auxiliares do mercado

financeiro:
a) Sociedades de crédito imobiliário.
b) Sociedades de arrendamento mercantil.
c) Bancos comerciais.
d) Sociedades de crédito, financiamento e investimento.
335. (BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Assinale qual dos

agrupamentos de “carteiras” que compõem as instituições do conglomerado Banestes não
atenderia aos requisitos necessários para o Banestes ser considerado um “banco múltiplo”
pela regulamentação do Banco Central do Brasil (BCB).
a) Comercial; de investimento; de crédito imobiliário; de arrendamento mercantil.
b) Comercial; de crédito, financiamento e investimento; de arrendamento mercantil;
distribuidora de títulos e valores mobiliários.
c) De investimento; de crédito, financiamento e investimento; de crédito imobiliário; de
arrendamento mercantil.
d) De crédito, financiamento e investimento; de crédito imobiliário; de arrendamento
mercantil; distribuidora de títulos e valores mobiliários.
e) De investimento; de crédito imobiliário; de arrendamento mercantil; distribuidora de
títulos e valores mobiliários.
336. (BANESTES/FGV/2023) Entre as seguintes carteiras distribuídas entre as instituições

do grupo Banestes, assinale a que é obrigatória para o Banestes ser classificado como um
banco múltiplo.
a) Investimento.
b) Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários.
c) Crédito, financiamento e investimento.
d) Crédito imobiliário.
e) Arrendamento mercantil.
337. (Q1096134/BRB/IADES/2019) Considere uma instituição financeira autorizada a operar

três carteiras: a carteira de desenvolvimento, a carteira de crédito imobiliário e uma outra
carteira. Com base apenas nessas informações, é correto afirmar que a instituição
a) está autorizada a captar depósitos à vista.
b) pode emitir debêntures.
c) opera uma carteira comercial.
d) consiste em um banco público.
e) está organizada sob a forma de sociedade limitada.

338. (Q1042872/BANRISUL/FCC/2019) O que caracteriza um banco múltiplo, como o

Banrisul, é a
a) atuação na gestão dos recursos do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS).
b) obrigatoriedade de ter o controle acionário de uma sociedade de arrendamento mercantil.
c) possibilidade de captar, por meio das suas agências, somente depósitos à vista.
d) atuação com, pelo menos, duas carteiras, devendo uma, obrigatoriamente, ser de banco
comercial ou de investimento.
e) proibição de realizar compra e venda de moeda estrangeira em espécie.
339. (Q1001639/IGEPREV-PA/IADES/2018/ANALISTA DE INVESTIMENTOS) Os bancos múltiplos

são instituições financeiras privadas ou públicas, que realizam as operações ativas, passivas
e acessórias das diversas instituições financeiras. A respeito das carteiras que um banco
múltiplo pode operar, assinale a alternativa correta.
a) A carteira de desenvolvimento pode ser operada por instituições públicas ou privadas.
b) Bancos múltiplos devem operar, no mínimo, duas carteiras, sendo uma delas obrigatoriamente
a carteira comercial.
c) Somente bancos múltiplos com carteira comercial são autorizados a captar depósitos
à vista.
d) Bancos múltiplos privados não são autorizados a operar a carteira de investimento.
e) Bancos múltiplos organizados sob a forma de sociedade limitada só podem operar uma
única carteira.
340. (BANPARÁ/FADESP/2018) Quanto aos conhecimentos referentes às Associações de

Poupança e Empréstimo (APE), é correto afirmar que
a) é uma instituição criada para facilitar aos associados a aquisição da casa própria, bens
de consumo e veículo próprio, além captar, incentivar e disseminar a poupança.
b) os associados podem participar da APE de duas formas básicas: ao adquirir financiamento
imobiliário ou ao depositar seu dinheiro para formar poupança.
c) suas operações ativas são, além dos depósitos de poupança, constituídas de letras
hipotecárias; repasses e refinanciamentos contraídos no País; empréstimos e financiamentos
contraídos no exterior; letras de crédito imobiliário, letra financeira e depósitos interfinanceiros,
já as operações passivas são, basicamente, direcionadas aos financiamentos imobiliários.
d) esse tipo de entidade, por ter característica de associação, em hipótese alguma pode
distribuir dividendos da totalidade dos resultados líquidos a seus associados.
e) os depositantes dessas entidades são considerados acionistas da associação e, por isso,
os recursos dos associados são classificados no passivo exigível e não no patrimônio líquido.

341. (Q1060244/BANPARÁ/FADESP/2018) Quanto às instituições financeiras públicas e

privadas, é correto afirmar que
a) os bancos de investimento são instituições financeiras controladas pelos governos
estaduais e têm como objetivo precípuo proporcionar o suprimento oportuno e adequado
dos recursos necessários ao financiamento, a médio e a longo prazos, de programas e
projetos que visem a promover o desenvolvimento econômico e social do respectivo Estado.
b) os bancos de desenvolvimento são instituições privadas especializadas em operações
de participação societária de caráter temporário, de financiamento da atividade produtiva
para suprimento de capital fixo e de giro e de administração de recursos de terceiros.
c) os bancos comerciais são instituições financeiras privadas ou públicas que têm como
objetivo principal proporcionar suprimento de recursos necessários para financiar, a curto
e a médio prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços, as pessoas
físicas e terceiros em geral.
d) as cooperativas de crédito são instituições financeiras constituídas sob a forma de
sociedades cooperativas, tendo por objeto a prestação de serviços financeiros aos associados,
porém, por questões éticas, não podem ser dirigidas e controladas pelos próprios associados.
e) os bancos comerciais devem ser constituídos sob a forma de sociedade por quotas de
responsabilidade limitada ou sociedade empresária e na sua denominação social deve
constar a expressão “Banco”.
342. (Q1830620/IFPA/IFPA/2016/TECNÓLOGO EM COOPERATIVISMO) Assinale V, para as

afirmativas VERDADEIRAS, e F, para as FALSAS. Sobre as cooperativistas de crédito:
( ) São formadas pela associação de pessoas para prestar serviços financeiros

exclusivamente aos seus associados.
( ) Os cooperados são ao mesmo tempo donos e usuários da cooperativa.
( ) São supervisionadas pelo Banco do Brasil.
( ) Os depósitos em cooperativas de crédito têm a proteção do Fundo Garantidor do
Cooperativismo de Crédito (FGCoop).
( ) A Lei Complementar n. 130/2009 definiu os objetivos principais das Sociedades
Cooperativas de Crédito.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:

a) V - F - V - F - V.
b) F - V - F - F - V.
c) V - F - F - F - V.
d) V - V - F - V - V.
e) F - F - V - F - F.

343. (BANRISUL/FDRH/2015) Considere as afirmações abaixo, a respeito da estrutura do

Sistema Financeiro Nacional (SFN) e das funções das instituições que o compõem.
I – Os bancos comerciais fazem parte do subsistema normativo do SFN.
II – Para uma instituição financeira ser configurada como banco múltiplo, ela deve possuir
pelo menos duas carteiras de atividades, sendo uma delas, obrigatoriamente, a carteira
comercial ou a carteira de investimento.
III – As cooperativas de crédito são instituições auxiliares do subsistema de intermediação
do SFN.
a) Apenas a I.
b) Apenas a II.
c) Apenas a I e a II.
d) Apenas a II e a III.
e) A I, a II e a III.
344. (BANPARÁ/EXATUS/2015) Banco Cooperativo é um Banco comercial ou banco múltiplo

constituído, obrigatoriamente, com carteira comercial. Diferencia-se dos demais por ter
como acionistas-controladores cooperativas centrais de crédito, as quais devem deter no
mínimo 51% das ações com direito a voto. Sabendo disso, assinale a alternativa correta
sobre as condições de constituição das cooperativas de crédito:
a) Apresentação de estudo de viabilidade econômico-financeira abrangendo um horizonte
de, no mínimo, cinco anos de funcionamento.
b) Análise sócio demográfica do munícipio área de atuação e do segmento social definido
pelas condições de associação.
c) Definição de prazo mínimo para início das atividades após a concessão, pelo Banco do
Brasil, da autorização para funcionamento.
d) Identificação da sociedade civil organizada e das entidades fornecedoras de apoio técnico
e financeiro.
e) Demanda de serviços financeiros apresentada pelo segmento social ou de cooperativas
de crédito a ser potencialmente filiado.

345. (Q1823459/BANESTES/CKM/2015) A respeito das cooperativas de crédito, assinale a

alternativa INCORRETA.
a) Dentre as vantagens da constituição de uma cooperativa de crédito, pode-se destacar a de
que o crédito pode ser concedido em prazos e condições mais adequados às características
dos associados.
b) As cooperativas de crédito podem oferecer praticamente todos os serviços e produtos
financeiros disponibilizados pelos bancos, desde que os clientes sejam seus associados.
c) As pessoas jurídicas podem figurar como associadas nas cooperativas de crédito, desde
que sejam observadas as regras de admissão específicas para cada tipo de cooperativa,
com relação à origem e atividade econômica.
d) Conforme legislação específica, deve constar no estatuto social da cooperativa a forma
de devolução do capital ao
associado que se desliga.
e) De acordo com legislação específica, podem ser admitidos no quadro social da sociedade
cooperativa de crédito a União, os Estados, o Distrito Federal e os Municípios bem como
suas respectivas autarquias, fundações e empresas estatais dependentes.
346. (Q2148628/BANESTES/IDECAN/2012) Em relação às instituições integrantes do Sistema

Financeiro Nacional, é correto afirmar que
a) os bancos comerciais são instituições financeiras privadas ou públicas, que devem ser
constituídas como sociedades anônimas, podendo captar recursos exclusivamente por
meio de depósito à vista.
b) as cooperativas de crédito singulares prestam serviços financeiros de captação e de
crédito apenas aos respectivos associados, podendo receber repasses de outras instituições
financeiras e realizar aplicações no mercado financeiro e de capitais.
c) as sociedades de crédito, financiamento e investimento, também conhecidas como
financeiras, são instituições privadas que têm como objetivo básico a realização de
financiamento para a aquisição de bens, serviços e capital de giro, podendo captar recursos
por meio da emissão de debêntures.
d) os bancos cooperativos são constituídos como bancos comerciais ou múltiplos com
carteira comercial, respeitando a exigência normativa de que, no mínimo, 51% das suas
ações com direito a voto pertençam às cooperativas centrais de crédito.
e) os bancos de investimento são instituições financeiras públicas ou privadas especializadas
em operações de financiamento da atividade produtiva para suprimento de capital fixo e
de giro e sua principal fonte de captação é a emissão de Certificado de Depósito Bancário
(CDB).

347. (BANESTES/IDECAN/2012) Relacione corretamente as colunas.

1. Bancos Comerciais.
2. Caixa Econômica Federal.
3. Cooperativas de Crédito.
4. Bancos Comerciais Cooperativos.
( ) Instituições que prestam serviços financeiros de captação e de crédito apenas aos

respectivos associados, podendo receber repasses de outras instituições financeiras
e realizar aplicações no mercado financeiro.
( ) Instituição assemelhada aos bancos comerciais, podendo captar depósitos à vista,
realizar operações ativas e efetuar prestação de serviços. Uma característica distintiva
é que ela prioriza a concessão de empréstimos e financiamentos a programas e
projetos nas áreas de assistência social, saúde, educação, trabalho, transporte
urbano e esporte.
( ) A captação de depósitos à vista, livremente movimentáveis, é atividade típica dessa
instituição, a qual pode também captar depósitos a prazo. Deve ser constituída sob
a forma de sociedade anônima.
( ) São instituições financeiras privadas ou públicas, que têm como objetivo principal,
proporcionar suprimento de recursos necessários para financiar, a curto e a médio
prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços, as pessoas
físicas e terceiros, em geral.
A sequência está correta em

a) 3, 2, 1, 1
b) 1, 4, 3, 2
c) 3, 4, 2, 1
d) 1, 4, 2, 1
e) 2, 1, 2, 3
348. (BANRISUL/FDRH/2010) Considere as seguintes instituições financeiras, que recebem

depósitos à vista.
I – Banco Comercial
II – Banco de Desenvolvimento
III – Caixa Econômica
IV – Banco Cooperativo
V – Banco de Investimento
VI – Cooperativa de Crédito

Quais delas podem criar moeda escritural?

a) Apenas a III e a IV.
b) Apenas a I, a II, a III e a V.
c) Apenas a I, a II, a IV e a V.
d) Apenas a I, a III, a IV e a VI.
e) Apenas a I, a II, a III, a IV, a V e a VI.
349. (BANESTES/FGV/2023) Sobre o sistema financeiro nacional e o mercado bancário,

assinale a instituição listada a seguir que é considerada uma instituição bancária.
b) Associação de poupança e empréstimo.
c) Sociedade de crédito, financiamento e investimento.
d) Sociedade de crédito imobiliário.
e) Sociedade de arrendamento mercantil.
350. (Q1503011/PREFEITURA DE PORTO NACIONAL/COPESE/2019/ASSISTENTE

ADMINISTRATIVO) Analise as afirmativas a seguir em relação ao Sistema Financeiro Nacional:
I. é o conjunto de instituições financeiras e instrumentos financeiros que visam transferir
recursos dos agentes econômicos (pessoas, empresas, governo) superavitários para os
deficitários.
II. as Sociedades de Crédito ao Microempreendedor e à Empresa de Pequeno Porte são
instituições financeiras não bancárias.
III. a Comissão de Valores Mobiliários é a executora da Política Monetária e Banco Emissor.
IV. as Cooperativas de Crédito são instituições financeiras não bancárias.
V. as sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento (Financeiras) são instituições
financeiras bancárias.
Com base nessas afirmativas, assinale a alternativa CORRETA.
a) Apenas as afirmativas I, II e IV estão corretas.
b) Apenas as afirmativas III e V estão corretas.
c) Apenas as afirmativas I, III e V estão corretas.
d) Apenas as afirmativas I e II estão corretas.

4ª PARTE
351. (PREF. TERESINA/FCC/2016/ANALISTA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS PÚBLICAS) A respeito
dos chamados intermediários financeiros, é INCORRETO afirmar:
a) o Banco Central, por ser caracterizado como “banco dos bancos”, atua da mesma forma
que os demais intermediários financeiros.
b) sua função de intermediação financeira é a de fazer a ponte entre poupadores e tomadores
de recursos.
c) a diferenciação entre os vários instrumentos financeiros está calcada em características
variáveis de risco, liquidez, rentabilidade e emitente.
d) a diferença básica entre um intermediário financeiro bancário e um intermediário financeiro
não-bancário consiste em que estes não captam recursos por meio de depósitos à vista.
e) bancos de investimentos, as chamadas financeiras (sociedades de crédito, financiamento
e investimento) e as firmas de leasing (sociedades de arrendamento mercantil) são exemplos
de intermediários financeiros não-bancários.
352. (BANRISUL/FDRH/2015) Considerando o SFN e as instituições que o compõem, assinale

V para as afirmações verdadeiras e F para as falsas.
( ) O SFN é composto unicamente por instituições financeiras públicas.

( ) Os bancos comerciais são classificados como instituições monetárias porque podem
criar, através de suas operações, meios de pagamento.
( ) As instituições financeiras não bancárias podem receber depósitos à vista.
( ) As sociedades de arrendamento mercantil são consideradas instituições financeiras
bancárias do SFN.

a) V-V-V-F.
b) V-F-V-F.
c) F-V-F-V.
d) F-V-F-F.
e) F-F-F-V.
353. (BNB/FGV/2014) As Instituições Financeiras podem ser classificadas em monetárias e

não monetárias. Entre as instituições financeiras monetárias, encontram-se:
a) Bancos Comerciais e Bancos de Investimento;
b) Bancos de Investimento e Bancos de Desenvolvimento;
c) Bancos Comerciais e Bancos de Desenvolvimento;
d) Bancos de Investimento e Caixas Econômicas;
e) Bancos Comerciais e Caixas Econômicas.

354. (Q2776950/BRDE/FUNDATEC/2023/ECONOMISTA): A aprovação de linha de crédito varia

conforme a instituição. Alguns princípios básicos são comuns para todas elas. Relacione a
Coluna 1 à Coluna 2, associando os cinco princípios básicos aos seus fundamentos conceituais.
Coluna 1
1. Caráter ou credibilidade.
2. Capacidade.
3. Condições.
4. Capital.
5. Colateral.
Coluna 2
( ) Análise técnica de que o tomador produzirá um fluxo de caixa suficiente ou demonstrará

acesso à liquidez necessária para fazer frente ao compromisso assumido. O tomador
demonstrará condições de gerir seu negócio de maneira eficaz durante o prazo do
empréstimo que está sendo tomado.
( ) Visa saber se o patrimônio da empresa é suficiente, se sua estrutura está adequada
no sentido de ter os recursos necessários para investir na sua atividade, ou seja, que
tenha capacidade geradora de um fluxo de caixa suficiente para cobrir com suas
dívidas e obrigações.
( ) Trata-se da análise do ambiente externo, ou seja, dos fatores não controláveis
pela empresa. Fatores importantes a considerar: mudanças macroeconômicas,
tecnológicas, ambientais ou regulatórias que possam impactar nos resultados, tanto
de modo positivo ou negativo, e por consequência afetar sua capacidade de pagar
seus compromissos.
( ) É o entendimento, por parte da instituição credora, de que o tomador de crédito está
comprometido a pagar suas obrigações. A análise baseia-se em um relacionamento
prévio com a instituição, o histórico de boa índole, senso ético e responsabilidade.
( ) É o princípio no qual se analisa se as garantias reais ou avais pessoais são suficientes
para fazer frente de forma total ou parcial ao risco assumido pela instituição financeira.

a) 2 – 3 – 4 – 1 – 5.
b) 2 – 1 – 3 – 5 – 4.
c) 5 – 4 – 2 – 1 – 3.
d) 4 – 1 – 3 – 2 – 5.
e) 2 – 4 – 3 – 1 – 5.

355. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Felício possui uma quitanda onde

trabalha há dez anos. Com o aumento da inflação e a falta d’água, os preços dos alimentos
subiram muito, o que obrigou Felício a aumentar os preços dos produtos comprados,
principalmente dos produtores rurais da região. O movimento diminuiu e começou a gerar
insuficiência no saldo de caixa para pagar as contas. Observando o número de clientes que
almoçavam na região e o pequeno número de restaurantes próximos, decidiu fornecer
“marmitex”. Começou com poucas unidades e logo teve pedidos suficientes por dia para
aumentar a produção. Aumentou a cozinha, adequando-se às normas sanitárias, utilizando
recursos próprios. Ficou descapitalizado para a contratação de funcionário e realização de
melhorias no estabelecimento. Como o negócio era promissor, Felício decidiu ir ao banco
para buscar uma linha de capital de giro.
Após conversar com o gerente do banco, Felício ficou desapontado ao saber que suas
garantias não eram suficientes para obter o empréstimo. Também soube que possuía uma
restrição cadastral do empreendimento junto ao Serasa, o que impedia a aquisição da linha
de financiamento que atende a sua necessidade com taxas acessíveis.
É muito comum que as instituições do mercado financeiro, ao realizarem suas análises,
observem os chamados Cs (critérios) do crédito a seguir.
I – Caráter.
II – Capacidade.
III – Capital.
IV – Colateral.
V – Condições.
SEBRAE. Boletim de serviços financeiros. Novembro/2014.
De acordo com o caso do Sr. Felício, quais itens do Cs do crédito ele não atende, respectivamente?
a) Colateral e Condições.
b) Capital e Capacidade
c) Capacidade e Caráter
d) Colateral e Caráter

356. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Sabe-se que uma das demandas

mais frequentes dos clientes nos Pontos de Atendimento do SEBRAE é por informações
sobre crédito. Os empresários geralmente têm interesse em saber sobre fontes de recursos
financeiros para implantação e desenvolvimento de seus negócios e produtos bancários que
podem ser úteis no seu dia a dia. Por esse motivo, depois de ter sua proposta de financiamento
recusada em várias instituições financeiras, Fernando buscou a assessoria do SEBRAE, já que
não entendia o que vinha causando as repetidas rejeições de suas propostas. Utilizando os
conceitos de avaliação de risco das instituições financeiras (5 Cs do Crédito), o empregado
do SEBRAE verificou, em sua análise, que Fernando possui ocorrências cadastrais negativas
decorrentes de débitos pendentes em outra instituição financeira. Ademais, as estimativas
de receita do negócio, elaboradas por Fernando, não estão aderentes ao ambiente macro
empresarial da região.
SEBRAE. Manual de Atendimento Individual: acesso a serviços financeiros. Brasília, 2012.
Os aspectos identificados pelo empregado do SEBRAE correspondem a

a) capital e colateral.
b) capital e condições.
c) caráter e condições.
d) colateral e capacidade.
357. (SEBRAE/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Ao procurar uma instituição

financeira com o objetivo de obter financiamento para aquisição de nova frota de veículos
de entrega, um empreendedor foi informado que sua proposta havia sido recusada em
função de restrições em relação a um de seus sócios registradas em diversos órgãos de
proteção de crédito.
SEBRAE. Acesso a serviços financeiros: manual de atendimento individual. Brasília, 2012, p. 32-46.
No tocante aos Cs do crédito, a proposta do empresário foi recusada com base no aspecto
relacionado
a) ao Capital.
b) ao Caráter.
c) à Condição.
d) à Capacidade.

358. (SEBRAE/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Os cinco Cs do crédito representam

uma forma tradicional de referência aos aspectos mais importantes a serem avaliados
pelas instituições financeiras antes da concessão de empréstimos ou de financiamentos.
Colateral, um desses cinco Cs, está associado
a) às garantias apresentadas pelo proponente, que devem ser totalmente cobertas por
fundo de aval, como, por exemplo, o FGI do Banco do Brasil.
b) à concorrência, devendo ser avaliado pela análise de crédito.
c) às garantias apresentadas pelo proponente e, nesse sentido, o FAMPE pode ser levado
em consideração, embora outras garantias sejam necessárias.
d) às garantias apresentadas pelo proponente, desconsideradas as oferecidas por sociedades
garantidoras de crédito e fundos de aval.
359. (Q2929667/CAU-RS/FUNDATEC/2023/ANALISTA FINANCEIRO) Os Cinco C’s do Crédito

são uma forma tradicional e subjetiva de captar informação para a avaliação de crédito na
economia brasileira e em outras economias.
Assinale a alternativa que NÃO corresponde a um dos conceitos que fazem parte dos Cinco
C’s do crédito.
a) Conhecimento.
b) Caráter.
c) Colateral.
d) Condições.
e) Capital.
360. (CELESC/FEPESE/2018/ECONOMISTA) Títulos de renda fixa oferecidos por sociedades

de crédito, investimento e financiamento, em que o emitente é o devedor e o beneficiário
é a pessoa física ou jurídica que investe o recurso financeiro.
Essa definição aplica-se à seguinte modalidade de aplicação do mercado financeiro nacional:
a) Debêntures.
b) Letra de Câmbio.
c) Letra do Tesouro Nacional.
d) Certificado de Depósito Bancário.
e) Certificado de Depósito Interbancário.

361. (BANRISUL/FDRH/2015) A captação de recursos pelas instituições financeiras dá origem

a vários títulos negociados no mercado financeiro, os quais apresentam características e
finalidades definidas.
Considere as afirmações abaixo sobre esse tema.
I – A taxa de juros do CDB (Certificado de Depósito Bancário) pode ser pré-fixada ou
pós-fixada.
II – A LC (Letra de Câmbio) é um instrumento de captação que pode ser emitido por banco
comercial.
III – Tanto o CDB (Certificado de Depósito Bancário) quanto o RDB (Recibo de Depósito
Bancário) podem, regularmente, serem transferidos por endosso.
a) Apenas a I.
b) Apenas a II.
c) Apenas a I e a II.
d) Apenas a I e a III.
e) Apenas a II e a III.
362. (BB/FCC/2011) A instituição financeira que pode ser aceitante de letra de câmbio é
a) a empresa de arrendamento mercantil.
b) a corretora de valores mobiliários.
c) a sociedade de crédito, financiamento e investimento.
d) o banco de câmbio.
e) o banco comercial cooperativo.
363. (BANPARÁ/CEPS-UFPA/2005) São elementos indispensáveis à produção da Letra de

Câmbio, entre outros:
a) o mandato condicional, a quantia determinada e o nome do tomador.
b) a expressão “letra de câmbio”, o nome do tomador e o mandato condicional.
c) o nome do sacado, a expressão “letra de câmbio” e o mandato condicional de pagar
quantia determinada.
d) o nome do tomador, o nome do sacado e o mandato condicional.
e) o mandato puro e simples, a expressão “letra de câmbio” e o nome do sacado.
364. (CAIXA/FCC/2000) É ordem de pagamento

a) a ação ordinária.
b) a fatura.
c) a nota promissória.
d) warrant.
e) a letra de câmbio.

365. (BANESPA/FCC/1997) Entende-se por Letra do Câmbio uma:

a) ordem de pagamento emitida pelo credor
b) ordem de pagamento emitida pelo devedor
c) promessa de pagamento emitida pelo devedor
d) promessa de pagamento emitida pelo credor
e) ordem de pagamento emitida pelo credor e devedor
366. (BANESPA/FCC/1997) A Letra de Câmbio em moeda estrangeira ou nacional denomina-se:

a) Nota Promissória
b) Cautela
c) Cambial
d) Debênture
e) Cambio Oficial
367. (BB/CEBRASPE/2014/CERTIFICAÇÃO INTERNA) A Letra de Crédito do Agronegócio (LCA)

é uma opção de investimento que o Banco do Brasil (BB) utiliza para captar recursos que
contribuem para o desenvolvimento do agronegócio brasileiro. Para tanto, esse instrumento
financeiro apresenta condições diferenciadas para os clientes, dentre elas a tributação.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Agronegócios.
Um cliente estilo do BB escolheu esse investimento por ser um título de baixo risco e
a) negociado no mercado com a promessa de entrega de produtos rurais.
b) nominativo, representativo de promessa de pagamento em dinheiro, emitido com base
em lastro de recebíveis.
c) nominativo, de livre negociação, representativo de promessa de pagamento em dinheiro,
não possuindo lastro de recebíveis.
d) representativo, de promessa de entrega de produtos agropecuários, assim como de seus
derivados, subprodutos e resíduos de valor econômico.
e) representativo, de promessa de pagamento em dinheiro que confere direito de penhor
sobre o certificado de depósito agropecuário correspondente.
368. (CRO-PR/QUADRIX/2016/AUXILIAR DE DEPARTAMENTO) A regulamentação atualmente

em vigor classifica em quatro modalidades os tipos de serviços prestados às pessoas físicas
pelas instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco
Central: serviços essenciais, serviços prioritários, serviços especiais e serviços diferenciados.
A emissão de um cheque administrativo é um:
a) serviço essencial.
b) serviço prioritário.

c) serviço diferenciado.
d) serviço especial.
e) serviço essencial ou diferenciado, podendo este último ser cobrado pelo banco desde
que explicitadas ao cliente ou ao usuário as condições de utilização e de pagamento.
369. (BANRISUL/FDRH/2015) A cobrança de tarifas por serviços bancários é permitida

pelo Banco Central e constitui-se, na realidade, em um elemento de concorrência entre os
bancos. No entanto, nem todos os serviços podem ser tarifados.
Leia as afirmações abaixo, relacionadas a esse tema, assinalando V para as verdadeiras e
F para as falsas.
I – Não é permitida a cobrança de tarifa quando não houver saldo suficiente em conta
corrente para receber o seu débito.
II – As instituições financeiras não podem cobrar de seus clientes qualquer tarifa pela
renovação de cadastro.
III – Uma tarifa pode ser cobrada se ela estiver prevista em contrato ou quando o serviço
tiver sido previamente autorizado ou solicitado pelo cliente.
a) Apenas a I.
b) Apenas a II.
c) Apenas a I e a III.
d) Apenas a II e a III.
e) A I, a II e a III.
370. (CRESS-PR/QUADRIX/2015/ASSISTENTE ADMINISTRATIVO) As instituições financeiras

são obrigadas a divulgar, em local e formato visível ao público, nas suas dependências e
nas respectivas páginas na internet: tabela com os serviços essenciais (os que não podem
ser cobrados); tabela com os serviços prioritários; tabelas contendo informações sobre
os pacotes padronizados; tabelas de demais serviços prestados pela instituição, inclusive
pacotes de serviços; esclarecimento de que os valores das tarifas foram estabelecidos pela
própria instituição; outras informações estabelecidas pela regulamentação em vigor. São
exemplos de serviços prioritários:
I. o fornecimento de 2ª via de cartão nos casos decorrentes de perda, roubo, furto, danificação
e outros motivos não imputáveis à instituição emitente;
II. exclusão do Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF);
III. emissão de cheque administrativo;
IV. prestação de qualquer serviço por meios eletrônicos, no caso de contas cujos contratos
prevejam utilizar exclusivamente meios eletrônicos;
V. realização de consultas mediante utilização da internet.

É correto o que se afirma em:

a) I, II e IV, somente.
b) I, IV e V, somente.
c) III, IV e V, somente.
d) I, II e III, somente.
e) todos.
371. (NOSSACAIXA/VUNESP/2007) Fornecer um extrato mensal com toda a movimentação

do mês. E, substituir cartão magnético para cliente que optou pelo cartão gratuito, exceto
por perda, roubo ou danificação. São exemplos de serviços
a) que, por determinação do Banco Central, os bancos não podem cobrar.
b) cobrados pelos bancos, em função dos contratos firmados com seus clientes.
c) corriqueiros, que o banco deve prestar aos seus clientes e cobrar, mediante a tabela de
preços de serviços fixada em lugar visível dentro da agência bancária.
d) que somente não serão cobrados, se o cliente possuir um bom saldo médio na conta
corrente e de aplicação
financeira.
e) prestados gratuitamente, apenas aos clientes que estabelecerem bom relacionamento
com o banco.
372. (CFC/CFC/2013) Assinale a opção que apresenta a operação ou evento que NÃO se
caracteriza como risco operacional.
a) Práticas inadequadas relativas a clientes, produtos e serviços.
b) Possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado
de posições detidas por uma instituição financeira.
c) Falhas na execução, cumprimento de prazos e gerenciamentos das atividades da instituição.
d) Fraudes externas e internas.
373. (CFC/CFC/2013) Com relação à gestão do risco de crédito, qual das opções abaixo
contempla elementos que NÃO precisam estar presentes na estrutura de gerenciamento
de risco de crédito?
a) Políticas e estratégias de gerenciamento do risco e mecanismos de mitigação de risco.
b) Procedimentos para a recuperação de créditos.
c) Sistemas, rotinas e procedimentos para identificar, mensurar, controlar e mitigar a
exposição ao risco de crédito.
d) Procedimentos destinados a manter a exposição ao risco de alterações no valor de
mercado e adequada validação dos sistemas que calculam os valores de mercado.

374. (CFC/CFC/2013) Em aprimoramento da regulamentação do SFN pelo CMN, foi

estabelecido que as instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar
pelo BCB deverão manter estrutura de gerenciamento do risco de liquidez compatível com
a natureza de suas operações, risco este redefinido por norma do CMN, já no âmbito da
Basileia III, como:
a) a possibilidade de a instituição não ser capaz de honrar eficientemente suas obrigações
esperadas e inesperadas, correntes e futuras, inclusive as decorrentes de vinculação de
garantias, sem afetar suas operações diárias e sem incorrer em perdas significativas; e de
não conseguir negociar a preço de mercado uma posição, devido ao seu tamanho elevado
em relação ao volume normalmente transacionado ou em razão de alguma descontinuidade
no mercado.
b) ocorrência na instituição de desequilíbrios entre ativos negociáveis e passivos exigíveis
por descasamento entre pagamentos e recebimentos.
c) a possibilidade de a instituição não ser capaz de honrar eficientemente suas obrigações
esperadas correntes e futuras, inclusive as decorrentes de vinculação de garantias, sem
afetar suas operações diárias e sem incorrer em perdas significativas.
d) ocorrência na instituição de desequilíbrios entre ativos negociáveis e passivos exigíveis
por descasamento entre pagamentos e recebimentos que possam afetar a sua capacidade
de pagamento.
375. (BANPARÁ/EXATUS/2015) O Crédito Direto ao Consumidor - CDC - é uma operação de

crédito concedida a pessoas físicas ou jurídicas para a aquisição de bens e serviços. Com
base nessa afirmação, assinale a alternativa correta sobre o CDC:
a) O consumidor que contrata o CDC passa a desfrutar de um bem noventa dias após
quitação da primeira parcela de pagamento.
b) O consumidor que contrata o CDC passa a desfrutar do bem adquirido após trinta dias
da quitação da primeira parcela de pagamento.
c) O consumidor que contrata o CDC passa a desfrutar do bem adquirido após sessenta
dias da quitação da terceira parcela de pagamento.
d) O consumidor que contrata o CDC passa a desfrutar imediatamente de um bem que será
pago com sua renda futura.
e) O consumidor que contrata o CDC passa a desfrutar imediatamente de um bem adquirido
após o vencimento da segunda parcela.

376. (BB/FCC/2013) As operações denominadas Crédito Direto ao Consumidor são

caracterizadas
a) pela não incidência de IOF para contratos com pessoa física.
b) por destinação ao financiamento de bens e serviços para pessoas físicas ou jurídicas.
c) pela dispensa da informação do Custo Efetivo Total para clientes correntistas dos bancos.
d) pela impossibilidade de antecipação de pagamento de parcelas.
e) pela ausência de gravame no caso de financiamento de veículos usados.
377. (BANPARÁ/FJV/2010) João recorreu ao banco em que é cliente e contratou um

financiamento para aquisição de um computador portátil (notebook). Assinale a opção
correta sobre a operação realizada entre João e o banco:
a) Mobile banking;
b) Certificado de Depósito Bancário - CDB;
c) Crédito Direto ao Consumidor - CDC;
d) Internet banking;
e) Crédito Direto ao Consumidor com Interveniência - CDC-I.
378. (CAIXA/FCC/2004)
Atenção: Utilize o texto abaixo para responder as próximas questões.
As modernas instituições financeiras criaram o conceito da “mesa de operações”, onde
centralizam a maioria das operações de sua área de mercado, ou seja, suas operações
comerciais que envolvam a definição de taxas de juros e o conceito de spread, que é a
diferença entre o custo do dinheiro tomado e o preço do dinheiro vendido, como, por
exemplo, na forma de empréstimo. Em relação às operações praticadas pelos bancos, está
correto afirmar:
a) O CDC - Crédito Direto ao Credor-direto, é uma modalidade na qual a instituição financeira
assume a carteira dos lojistas, mas não assume o risco dos créditos concedidos.
b) O CDC - Crédito Direto ao Consumidor - é uma operação destinada a financiar aquisições
de bens e serviços por consumidores que sejam obrigatoriamente intermediários.
c) O CDC - Crédito Direto ao Credor - com interveniência, representa crédito bancário
concedido às empresas para repasse a seus clientes, visando ao financiamento de bens e
serviços a serem resgatados em prestações mensais.
d) O CDC - Crédito Direto ao Consumidor - direto, é uma modalidade na qual a instituição
financeira assume a carteira de lojista e, consequentemente, todo o risco dos créditos
concedidos.
e) O CDC - Crédito Direto ao Credor - com interveniência, é uma modalidade de CDC em que
a instituição adquire os créditos comerciais de uma loja, porém os riscos não são assumidos
pela própria loja.

379. (BESC/FGV/2004) É uma operação de crédito direto ao consumidor, com interveniência

do vendedor, usado por lojas de bens de consumo duráveis ou não:
a) CDC
b) CDCi
c) CDI
d) crédito pessoal
e) contrato de mútuo
380. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Flávio Luís, empresário do ramo

de roupas femininas, possui 80% das vendas realizadas com cartão de crédito, cujo prazo
médio de recebimento é de 30 dias. Diante desta situação, a empresa responsável pela
disponibilização da “maquininha” de cartão de crédito no estabelecimento de Flávio Luís
apresentou a alternativa de antecipar os créditos futuros a uma taxa de desconto pré-
definida. Antes de tomar a decisão, o empresário ligou para a Central de Atendimento do
SEBRAE e recebeu orientações sobre benefícios e cuidados sobre esse tipo de operação
financeira. De acordo com o entendimento do empresário, essa operação possui as seguintes
características:
I. é uma fonte de obtenção de crédito rápida e simplificada, visto que os valores da antecipação
são depositados na conta corrente da empresa automaticamente após a contratação;
II. é uma operação financeira oferecida pela empresa que disponibiliza a “maquininha” de
cartão de crédito, portanto, não é necessário comparar as taxas de desconto de outras
linhas de empréstimo;
III. o uso contínuo da antecipação de créditos futuros, mesmo quando os custos de antecipação
são incorporados ao preço dos produtos, pode impactar o resultado da empresa;
IV. os créditos futuros podem ser utilizados como garantia de operações de capital de
giro junto ao seu banco de relacionamento, o que pode ser mais vantajoso do que a oferta
apresentada.
O atendente do SEBRAE alertou o empresário de que estão corretas apenas as características

apresentadas nas afirmativas
a) I e II.
b) I e IV.
c) II e III.
d) III e IV.

381. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Um empresário procurou a rede de

atendimento do SEBRAE para buscar orientações sobre acesso às linhas de financiamento,
pois identificou no seu fluxo de caixa que no próximo mês não terá recursos financeiros
suficientes para honrar seus compromissos. O empregado do SEBRAE, no sentido de
qualificar a demanda do cliente, identificou que a empresa possui uma carteira de cheques
pré-datados que seria suficiente para honrar os compromissos indicados no fluxo de caixa.
Frente à situação apresentada, a orientação indicada pelo SEBRAE foi

a) procurar uma instituição financeira para realizar a custódia dos cheques.
b) adotar recebimento das vendas por meio de cartões de débito e crédito.
c) contratar o serviço de cobrança bancária por meio de boletos.
d) realizar uma operação de antecipação de recebíveis no banco.
382. (Q1493839/CRF-RJ/QUADRIX/2015/AGENTE ADMINISTRATIVO) As operações bancárias

estão diretamente ligadas às transações comerciais e administrativas de qualquer instituição
que se utilize desses serviços. O empréstimo mediante caução de duplicatas é um exemplo
de operação bancária. Nesse caso, o banco exige:
a) títulos de capitalização.
b) pagamento parcelado dos encargos financeiros, sendo estipulado um prazo de 6 (seis)
meses para o pagamento total.
c) pagamento total em, no máximo, 1 (um) ano.
d) transferência de aplicações financeiras ou títulos imobiliários ou, ainda, imóveis
hipotecados.
e) transferência da posse e da propriedade dos títulos.
383. (SEBRAE/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Um pequeno varejista do setor de

alimentos está tendo dificuldades para pagar seus fornecedores e a folha de pagamento de
seus empregados do mês de setembro e outubro, pois vende muito a prazo com cartão de
crédito e cheques pré-datados. Ele sabe que, a partir de novembro, a situação vai melhorar,
pois será inaugurado um grande condomínio perto de seu estabelecimento, o que, aliado
às festas de final de ano, aumentará bastante seu faturamento. Ainda assim, ele precisa
resolver a situação de setembro e outubro.
SEBRAE. Acesso a serviços financeiros: manual de atendimento individual. Brasília, 2012.
Ao procurar um empregado do SEBRAE para auxiliá-lo em sua gestão de fluxo de caixa, foi
informado que
a) a operação de antecipação de recebíveis é complexa para o porte da empresa.

b) deve utilizar a modalidade de antecipação de recebíveis como acesso contínuo ao crédito.

c) esses créditos podem ser usados tanto em operações de antecipação de recebíveis como
garantia em operações de capital de giro.
d) as taxas praticadas no mercado para a antecipação desses recebíveis são equivalentes
entre os diversos bancos e credenciadoras de cartão de crédito.
384. (SEBRAE/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Para empresas que necessitam

antecipar o recebimento das vendas a prazo, é possível a realização de uma operação
financeira denominada antecipação de recebíveis, que
a) é uma modalidade de crédito complexa, porque exige garantias, não sendo recomendável
em situações em que haja necessidade imediata de recursos.
b) é considerada a modalidade de crédito mais barata para o financiamento de capital de
giro.
c) deve ser utilizada para cobertura pontual de necessidade de capital de giro com base na
gestão do fluxo de caixa da empresa.
d) se aplica para a obtenção por antecipação de vendas feitas com cartão de débito e crédito.
385. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Mariana herdou de sua mãe, há

dois anos, um pequeno restaurante italiano. Está com algumas dívidas com fornecedores
e uma diminuição no número de clientes. Após contratar uma consultoria especializada
do SEBRAE, algumas medidas de gestão foram tomadas: reorganização das finanças da
empresa, renegociação das dívidas com os fornecedores, além da elaboração de um plano
de marketing e divulgação do restaurante com a inovação em alguns produtos ofertados.
Com as medidas implantadas, o número de clientes cresceu. Surgiu a necessidade de
aumentar a equipe de atendentes e de auxiliares de cozinha, além de comprar máquinas e
equipamentos mais modernos.
Para realizar as mudanças, Mariana precisará de recursos, visto que tudo o que a empresa gerou
de lucro nesse período foi para o pagamento das dívidas com fornecedores e investimentos
em inovação e marketing. Atualmente a empresa não possui dívidas e o fluxo de caixa está
organizado, demonstrando claramente a capacidade de pagar o crédito solicitado. O negócio
está indo bem, a quantidade de clientes continua aumentando e já possui lista de espera
para atendimento nos finais de semana.
Seguindo as orientações de nova consultoria junto ao SEBRAE, Mariana decidiu procurar uma
instituição financeira para obtenção de um financiamento com taxas de juros adequadas às
necessidades e características do restaurante, considerando que o financiamento deverá
alavancar o negócio.
Qual é a solução adequada para atender as necessidades do restaurante de Mariana?

a) Antecipação de receitas
b) Desconto de títulos.
c) Financiamento de capital fixo.
d) Financiamento de capital de giro.
386. (SABESP/FCC/2014/ECONOMISTA) As operações financeiras mais adequadas para o

financiamento dos investimentos, devem ser de fontes de recursos que tenham o maior
tempo de carência para o início do seu pagamento. Este procedimento é necessário para que
a) os investimentos obtenham o tempo necessário para geração de receita para a empresa.
b) o mercado absorva mão de obra em tempos de crise econômica.
c) a empresa tenha tempo de diminuir sua participação de mercado.
d) a taxa de juros praticada pelo mercado sofra aumento.
e) os fornecedores tenham tempo de adaptação às novas taxas de juros praticadas pela
empresa.
387. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) A empresa WS Comércio no ramo do

vestuário feminino possui uma movimentação de entradas e saídas de recursos financeiros
à vista e a prazo junto a clientes e fornecedores fidelizados. Utiliza-se de importante
instrumento de gestão financeira para apurar seu saldo de caixa para um determinado
período de tempo, seja o período corrente ou futuro, denominado fluxo de caixa.
De vez em quando, recorre ao empréstimo bancário para fechar seu caixa, porém, com
certa previsibilidade, consegue negociar condições mais vantajosas para financiamento.
SEBRAE. Como elaborar controles financeiros. Belo Horizonte, 2005.
Sobre o fluxo de caixa da WS Comércio, é correto afirmar que

a) seu prazo médio de pagamento é superior ao prazo médio de recebimentos, gerando
déficit no fluxo de caixa em alguns momentos.
b) outra possibilidade de cobertura dos déficits de caixa é buscar linhas de financiamento
bancárias ágeis e baratas, sem considerar o financiamento pelo fornecedor.
c) a empresa, por meio da apuração do seu saldo de entradas e saídas, consegue dimensionar
a necessidade de financiamento do capital de giro atual e projetado.
d) o fluxo de caixa nem sempre permite um dimensionamento preciso dos superávits e
déficits de caixa, considerando tratar-se de lançamentos das entradas e saídas de recursos
mais relevantes.

388. (CRN-GO/QUADRIX/2014/AUXILIAR ADMINISTRATIVO) O gerente de uma empresa,

ao repor o mobiliário, adquirir novos equipamentos e renovar a frota de veículos, poderá
solicitar um financiamento tendo como base linhas de crédito para:
a) capital de giro.
b) investimento fixo.
c) investimento misto.
d) hipoteca menor.
e) fiança.
389. (Q437848/CFA/IADES/2010/ASSISTENTE ADMINISTRATIVO) Assinale a alternativa que

indica uma operação impossível de ser realizada usando um cartão múltiplo bancário em
um terminal de autoatendimento.
a) Saques em espécie.
b) Obtenção de financiamento imobiliário.
c) Impressão de extrato de conta corrente.
d) Depósito de quantias em cheque e dinheiro.
390. (BANESTES/FGV/2023) Em relação aos produtos bancários, analise as afirmativas a seguir.

I – A remuneração dos depósitos de poupança composta pela Taxa Referencial (TR) acrescida de
0,5% ao mês só é aplicada enquanto a meta da taxa de juros Selic ao ano for superior a 8,5%.
II – O cartão de crédito pode ser emitido tanto por instituição financeira quanto por
instituição de pagamento.
III – O crédito rural pode ser destinado a custeio, investimento, comercialização e
industrialização de produtos agropecuários e de sua produção.
a) II, apenas.
b) I e II, apenas.
c) I e III, apenas.
e) I, II e III.
391. (Q2621951/BRB/IADES/2022) Em 2021, a Associação Brasileira das Empresas de Cartões

de Crédito e Serviços (Abecs), entidade representativa do setor de meios eletrônicos de
pagamento, verificou o valor transacionado de R$ 2,65 trilhões com o uso de cartões de
crédito, de débito e pré-pagos. Desse total, o cartão de crédito foi responsável por 60% ou
R$ 1,6 trilhão. Além disso, os brasileiros efetuaram 31,1 bilhões de transações com cartões
(crédito, débito e pré-pago), sendo 14,7 bilhões ou 47% das transações com cartões de
crédito. No que se refere à emissão e ao uso de cartões conforme a regulamentação vigente,

a) A Resolução CMN n. 4.549/2017 limitou o período de manutenção do crédito rotativo

com o objetivo de diminuir os riscos para as instituições financeiras, inclusive as emissoras
de cartões de crédito, de forma a inibir o endividamento de seus clientes.
b) O pagamento mínimo de uma fatura de cartão de crédito é estabelecido pela instituição
financeira emissora do cartão e deve ser igual ou superior a 15% do valor da fatura.
c) O cartão pré-pago viabiliza a carga ou a recarga de valores, exclusivamente em reais.
d) Na abertura de uma conta corrente, o banco deve viabilizar a movimentação da conta,
conforme a obrigatoriedade normativa quanto ao fornecimento de cartão de débito, seja
físico ou virtual.
e) As sociedades administradoras de cartões são responsáveis pela emissão de cartões de
crédito, sendo supervisionadas pelo Banco Central do Brasil.
392. (Q1410730/CÂMARA MUNICIPAL DE CABO DE SANTO AGOSTINHO (PE)/AOCP/2020/

AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS) Com o objetivo de organizar seu dinheiro e suas contas, Jean
pegou a fatura do cartão que será paga no mês seguinte e observou que havia comprado
uma camisa no valor de R$ 45,90 e uma cafeteira expressa no valor de R$ 299,65. Assim,
até o momento, qual é o valor da fatura do cartão de crédito do Jean?
a) R$ 344,55.
b) R$ 345,65.
c) R$ 355,45.
d) R$ 345,55.
e) R$ 345,45.
393. (Q1060238/BANPARÁ/FADESP/2018) Considerado um serviço de intermediação que

permite ao consumidor adquirir bens e serviços em estabelecimentos comerciais previamente
credenciados, mediante a comprovação de sua condição de usuário. Essas características
referem-se ao
a) Crédito Rotativo.
b) Crédito Direto ao Consumidor.
c) empréstimo em consignação.
d) Mobile Bank.
e) Cartão de Crédito.
394. (BANESTES/FGV/2018) O cartão de crédito é um meio de pagamento que permite

ao cliente pagar compras ou serviços até um limite de crédito previamente definido no
contrato de uso do cartão. O ideal é que o cliente sempre pague suas faturas nas datas
acordadas - o valor inteiro ou pelo menos um percentual do valor devido.
Esse procedimento evita:
a) o cancelamento do cartão de crédito;

b) o cancelamento da conta corrente do cliente;

c) a entrada no crédito rotativo;
d) a entrada no Sistema de Proteção ao Crédito (SPC);
e) um processo junto ao Banco Central.
395. (Q1409171/IDAM/IBFC/2019/ENGENHEIRO AGRÔNOMO) “As regras, finalidades e

condições do crédito rural estão estabelecidas no Manual de Crédito Rural (MCR), elaborado
pelo Banco Central do Brasil. Essas normas são seguidas por todos os agentes que compõem o
Sistema Nacional de Crédito Rural (SNCR), como bancos e cooperativas de crédito.” A respeito
do crédito rural e dos programas de governo relacionados, assinale a alternativa correta.
a) O crédito rural abrange recursos destinados a custeio, investimento ou comercialização.
b) O Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (PRONAF) tem como
objetivo o fomento à geração de renda e a melhoria da adoção da intensa mecanização e
insumos nas atividades rurais de pequeno porte e familiares.
c) A concessão do financiamento não exige que a instituição realize fiscalizações.
d) O produtor não pode pleitear as modalidades de crédito rural como pessoa física ou
jurídica. As cooperativas rurais não são beneficiárias naturais do sistema.
396. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) O Sr. Aristeu assistiu a uma

propaganda informando que o Governo Federal e o Ministério da Agricultura, Pecuária e
Abastecimento estão destinando mais de 180 bilhões de reais em crédito para o campo,
por meio do Plano Agrícola e Pecuário 2015/2016. Por ser um morador da zona rural e
cultivar mandioca em sua pequena propriedade, no município de Senador Guiomard, o
Sr. Aristeu aproveitou uma palestra do SEBRAE sobre o programa “No Campo” para obter
mais informações sobre o Plano Safra. O Sr. Aristeu manifestou a sua vontade de obter um
financiamento com recursos do Plano Safra, considerando que teria as seguintes vantagens:
I. a taxa de juros para as operações no meio rural depende do porte do produtor rural;
II. os recursos são destinados para as operações de custeio, comercialização e investimento;
III. para ter acesso aos recursos, ele não precisa comprovar a sua condição de produtor rural;
IV. poderá utilizar como garantia complementar o FAMPE, disponibilizado pelo SEBRAE.
Disponível em: <http://www.agricultura.gov.br/pap>. Acesso em: 27.01.2016.
Sobre as vantagens apresentadas pelo Sr. Aristeu, o empregado do SEBRAE argumentou

que estão corretas apenas as afirmativas
a) III e IV.
b) II e IV.
c) I e III.
d) I e II.

397. (BANRISUL/FDRH/2015) Os repasses dos recursos captados pelas instituições

financeiras compõem suas operações ativas as quais se constituem em uma de suas
principais fontes de renda.
Assinale V para as afirmações verdadeiras e F para as falsas, relacionadas a esse tema.
( ) Entre as operações ativas dos bancos comerciais, incluem-se: o desconto de duplicatas,

o empréstimo para capital de giro das empresas e as operações de hot money.
( ) Os bancos comerciais devem, obrigatoriamente, destinar 34% dos volumes médios
dos depósitos à vista para as operações de crédito rural.
( ) O financiamento conhecido por CDC (Crédito Direto ao Consumidor) pode ser
concedido por Financeiras (Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento)
e por bancos múltiplos que tenham a carteira de aceite.
( ) É permitida a operação de cessão de crédito, a qual consiste na troca, entre instituições
financeiras da mesma espécie, da responsabilidade por determinada operação.

a) V - V - V - V.
b) V - V - F - F.
c) V - F - V - V.
d) F - V - V - F.
e) F - F - F - V.
398. (BRDE/FUNDATEC/2015) Segundo o Manual de Crédito Rural (MCR), em seu capítulo 1

(Disposições Preliminares), na seção 4 (Beneficiários), é considerado beneficiário do Sistema
Nacional de Crédito Rural: a) produtor rural (pessoa física ou jurídica); b) cooperativa de
produtores rurais. No entanto, o mesmo manual ressalta a existência de outros beneficiários,
pessoa física ou jurídica que, embora não sejam classificados como produtor(es) rural(ais),
ainda podem ser beneficiários do crédito rural, desde que se dediquem na execução de
algumas atividades vinculadas ao setor. Analise as assertivas abaixo sobre as atividades
destacadas pelo MCR:
I – Pesquisa ou produção de mudas, sementes fiscalizadas ou certificadas.
II – Prestação de serviços mecanizados, de natureza agropecuária, em imóveis rurais.
III – Prestação de serviços de construções rurais.
IV – Prestação de serviços de inseminação artificial, em imóveis rurais.
V – Atividade mineradora.
a) Apenas I e V.
b) Apenas III e IV.
c) Apenas II, III e V.
d) Apenas I, II e IV.

399. (BB/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) O agronegócio brasileiro, ao longo

das últimas décadas, vem incorporando ao setor agropecuário progressos técnicos sem
precedentes, impulsionados pela combinação de insumos químicos como fertilizantes,
nutrientes e defensivos, além de melhorias genéticas vegetal e animal.
Disponível em: < h t t p : / / f a e f. r e v i s t a . i n f. b r/ i m a g e n s _ a r q u i v o s /a r q u i v o s _

destaque/2OPWO6AlLTgjCrp_2013-6-24-15-3-44>. Acesso em: 29.04.2015. (com adaptações).
A agricultura moderna vem dependendo, cada vez mais,

a) de apoio e incentivo do governo para enfrentar as adversidades naturais do processo
produtivo, e a concorrência internacional.
b) da experiência do produtor rural, adquirida em sua experiência pessoal e transmitida
de geração em geração.
c) do aumento da área plantada como forma de incrementar a produtividade agrícola.
d) da sinalização do mercado para decidir o que, quanto, como e quando produzir.
e) do financiamento público.
400. (BRDE/FUNDATEC/2017/ANALISTA DE PROJETOS - AGRONOMIA) O Pronaf financia os

custos de produção, a melhoria de infraestrutura de produção que exige financiamentos de
longo prazo, a agregação de valor à produção primária e as cotas-partes das cooperativas de
produção dos agricultores familiares. Os créditos de investimento contemplam recursos para:
I – Investimentos em projeto técnico que demonstre retorno financeiro, garantias e capacidade
de pagamento suficientes para remunerar o empreendimento agrícola.
II – Implantação de pequenas e médias agroindústrias, isoladas ou em forma de rede.
III – Aquisição de animais destinados à produção necessária à subsistência.
IV – Manutenção do beneficiário e de sua família.
V – Aquisição de equipamentos e de programas de informática voltados para a melhoria da
gestão dos empreendimentos rurais e das unidades agroindustriais, mediante indicação
em projeto técnico.
a) Apenas I e V.
b) Apenas III e IV.
c) Apenas I, II e V.
d) Apenas II, III e IV.

401. (SEBRAE/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Segundo Ziger, “Em um cenário

onde o agricultor familiar é o responsável por mais de 70% da produção dos alimentos que
está na mesa dos brasileiros, o crédito para investir, crescer e desenvolver essa agricultora
é um fator fundamental”. Nesse contexto, o Programa Nacional de Fortalecimento da
Agricultura Familiar (Pronaf) é uma das importantes ferramentas governamentais voltadas
para a promoção do desenvolvimento sustentável.
SEBRAE. Pequenos negócios: desafios e perspectivas - serviços financeiros - vol. 5. Brasília, 2013,
p. 376-382. Banco Central do Brasil. Manual de Crédito Rural. Capítulo 10.
A respeito desse Programa, afirma-se que

a) é destinado a grandes produtores rurais.
b) é desnecessária a apresentação de garantias para a obtenção do financiamento.
c) seus recursos podem ser destinados apenas ao custeio das atividades, sem possibilidade
de financiamento do investimento fixo.
d) os créditos podem ser concedidos tanto de forma individual como coletiva, quando
formalizado por grupo de produtores para finalidades coletivas.
402. (BB/CEBRASPE/2015/CERTIFICAÇÃO INTERNA) O Programa Nacional de Fortalecimento

da Agricultura Familiar (Pronaf) destina-se a estimular a geração de renda e melhorar o
uso da mão de obra familiar, por meio do financiamento de atividades e serviços rurais,
agropecuários e não agropecuários desenvolvidos em estabelecimento rural ou em áreas
comunitárias próximas.
BACEN. Manual de Crédito Rural, MCR10-1.
Poderá acessar o Pronaf o produtor rural

a) com renda bruta anual familiar de R$ 400.000,00, considerando a soma de 100% do
Valor Bruto de Produção
(VBP), e das demais rendas provenientes de atividades desenvolvidas no estabelecimento.
b) que utiliza mão de obra sazonal de terceiros e mantém empregados permanentes em
número maior que o número de pessoas da família envolvidas com o empreendimento
familiar.
c) que utiliza mão de obra de terceiros e mantém empregados permanentes, porém, desde
que em número menor que o número de pessoas da família residente no estabelecimento.
d) com renda bruta anual familiar de R$ 300.000,00, sendo 40% desta renda originada da
exploração de atividades
agropecuárias e não agropecuárias no estabelecimento.
e) com renda bruta familiar anual de R$ 350.000,00, sendo 60% desta renda originada da
exploração do estabelecimento.

403. (BB/CEBRASPE/2014/CERTIFICAÇÃO INTERNA) A agricultura familiar é diversificada e

representa 84,4% dos estabelecimentos agropecuários do país, ocupando apenas 24% da
área total dedicada a atividades do gênero. O conceito de agricultura familiar é abrangente
e não existe uma definição universalmente aceita. Entretanto, na operacionalização de
políticas, adota-se o conceito estabelecido na Lei Federal 11.326, de 2006, também conhecida
como Lei da Agricultura Familiar.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Sinapse: agronegócios: negócios com o segmento
agricultura familiar. IBGE, Censo Agropecuário 2006. Lei Federal 11.326/2006.
Uma unidade produtiva pode ser classificada como da agriculturafamiliar quando
a) apresenta eventualmente mão de obra familiar nos trabalhos.
b) a gestão é efetuada por membros da família, e o trabalho é efetuado por empregados.
c) até um terço da força de trabalho é da família, podendo ser complementado por
assalariados.
d) a principal força de trabalho é familiar, eventualmente complementada por trabalho
remunerado.
e) a principal força de trabalho é familiar, formada por lavradores, estando excluídos os
pescadores e extrativistas.
404. (BNB/ACEP/2010) As linhas de créditos do Programa Nacional de Fortalecimento da

Agricultura Familiar (Pronaf) podem destinar-se a custeio, investimento ou integralização
de cotas-parte de agricultores familiares em cooperativas de produção. Sobre o assunto,
assinale a alternativa CORRETA.
a) Os créditos de custeio são destinados, exclusivamente, aos agricultores familiares
enquadrados no Pronaf, não se sujeitando a limites de concessão de recursos por operação,
podendo o mutuário contratar tantas operações de custeio quanto necessárias.
b) A linha de crédito para investimento em energia renovável e sustentabilidade ambiental
pode ser concedida sem nenhuma exigência específica, tendo em vista a importância da
preservação do meio ambiente.
c) Os créditos de investimento se destinam ao financiamento da implantação, ampliação ou
modernização da infraestrutura de produção e serviços, agropecuários ou não agropecuários,
no estabelecimento rural ou em áreas comunitárias rurais próximas, de acordo com projetos
específicos.
d) Os créditos ao amparo da Linha de Crédito de Custeio do Beneficiamento, Industrialização
de Agroindústrias Familiares e de Comercialização da Agricultura Familiar (Pronaf Custeio
e Comercialização de Agroindústrias Familiares) são destinados apenas às cooperativas.
e) Os créditos de investimento devem ser concedidos mediante apresentação de projeto
técnico, não podendo ser substituído pela instituição financeira, por proposta simplificada
de crédito, mesmo para inversões programadas que envolvam técnicas simples e bem
assimiladas pelos agricultores da região.

405. (BB/CEBRASPE/2014/CERTIFICAÇÃO INTERNA) A vinculação de garantias em operações

de crédito deve ser vista como fator complementar e acessório da análise e jamais ser
considerada como aspecto determinante na concretização de um negócio.
Risco de Operações: caderno 1. Brasília: Universidade Corporativa Banco do Brasil.
A função da garantia vinculada na operação é
a) servir de fonte de pagamento da operação.
b) garantir o retorno dos recursos na forma e data aprazada.
c) gerar comprometimento pessoal e patrimonial do tomador.
d) reforçar o caráter do tomador do empréstimo/financiamento.
e) transformar um empréstimo inadequado em um bom negócio.
406. (BANESTES/FGV/2018) Alfredo contraiu uma dívida com o Banco X e assinou uma
cédula de crédito bancário com o aval de João.
Em relação ao aval, é correto afirmar que o avalista:
a) passa a ser o único responsável pelo pagamento, exonerando o avalizado Alfredo de
responsabilidade;
b) responderá subsidiariamente pelo pagamento, na ausência de bens suficientes de Alfredo
para pagar a dívida;
c) torna-se devedor solidário pelo pagamento perante o Banco X, podendo esse cobrar a
dívida tanto dele quanto do avalizado;
d) não se obriga pelo pagamento porque é nulo aval prestado em favor de instituição
financeira, caso do Banco X;
e) responderá pelo pagamento solidariamente com Alfredo, desde que esse celebre
simultaneamente contrato de fiança com o Banco X.
407. (BRDE/FUNDATEC/2015/ANALISTA DE PROJETOS ÁREA JURÍDICA) No aval, o avalista:

a) Assume obrigação supletiva em relação ao avalizado.
b) Assume obrigação subsidiária em relação ao avalizado e todos os demais coobrigados.
c) Assume obrigação solidária.
d) Diferentemente do que ocorre na fiança, não precisará da anuência do seu cônjuge.
e) Somente precisará da anuência do seu cônjuge no regime da comunhão universal de bens.
408. (BB/FCC/2006) É correto afirmar:

a) Se o avalista pagar um título em lugar do avalizado, poderá exigir deste último o
ressarcimento dos valores pagos.
b) Do ponto de vista formal, não há diferenças entre aval, fiança, caução, hipoteca e alienação
fiduciária como instrumentos de garantia de operações de crédito.

c) O aval a um título de crédito deve ser prestado através de documento específico para
essa finalidade.
d) Um cheque pode ter aval parcial, desde que este garanta no mínimo 50% do seu valor.
e) A prestação de aval requer a entrega da posse de bens móveis do avalista, em valor
correspondente ao da obrigação garantida.
409. (BB/FCC/2006) A Resolução do Conselho Monetário Nacional n. 3.310, de 31 de agosto

de 2005, prevê em seu artigo 3º parágrafo 2º, que o aval solidário pode constituir garantia
nas operações de microcrédito. No aval solidário,
a) empresas de grande porte oferecem títulos públicos em garantia, tornando-se
integralmente responsáveis por seu pagamento.
b) pessoas de uma mesma comunidade entregam bens em garantia a uma operação de
crédito, tornando-se solidariamente responsáveis por seu pagamento.
c) pessoas pertencentes à mesma família oferecem bens em garantia a uma operação de
crédito, abrindo mão de sua posse e domínio.
d) pessoas pertencentes à mesma família oferecem bens em garantia a uma operação de
crédito, mas não abrem mão de sua posse.
e) pessoas de uma mesma comunidade mutuamente garantem, sem a entrega de bens,
uma operação de crédito, tornando-se solidariamente responsáveis por seu pagamento.
410. (BB/FCC/2006) No que diz respeito à nota promissória, é correto afirmar que
a) a prestação do aval não pode ser dada na própria nota promissória.
b) o avalista será responsável pelo pagamento somente em caso de falecimento do emitente.
c) pessoas físicas casadas em regime de comunhão de bens só poderão dar aval com
autorização de seu cônjuge.
d) o avalista poderá ser chamado a cumprir as obrigações da nota promissória antes de
seu vencimento.
e) não pode ser garantida somente por aval, sendo necessárias outras garantias
complementares.

411. (Q975997/BANESTES/FGV/2018) Durante a vigência de um contrato de fiança, o credor

Atílio concedeu prorrogação do prazo de pagamento da dívida (moratória) ao afiançado
sem consentimento do fiador Jerônimo.
Com esse ato por parte do credor, é correto afirmar que:
a) deverá Jerônimo requerer a Atílio prorrogação do prazo de duração do contrato para se
adequar à moratória concedida ao afiançado;
b) Jerônimo, ainda que solidário pelo pagamento da dívida perante Atílio, ficará desobrigado
pela falta de consentimento com a moratória;
c) Jerônimo permanecerá obrigado pelo pagamento da dívida pelos 6 meses seguintes ao
dia do vencimento; findo tal prazo ficará desobrigado;
d) caberá a Atílio decidir se Jerônimo ficará ou não desobrigado da fiança com a concessão
da moratória;
e) Jerônimo poderá pedir a anulação do contrato porque é proibido ao credor conceder
moratória ao afiançado.
412. (Q976053/BANESTES/FGV/2018/ASSISTENTE SECURITÁRIO) Durante a prestação de

fiança bancária deve ser verificada a documentação apresentada pelo fiador, especialmente
se este for casado, porque:
a) é proibida a prestação de fiança por pessoa casada, ainda que com autorização do cônjuge,
exceto no regime da separação absoluta de bens;
b) se o fiador se divorciar dentro do prazo de vigência do contrato garantido, ficará
desobrigado da fiança;
c) se o fiador casado for sócio de sociedade empresária, não poderá prestar fiança;
d) nenhum dos cônjuges pode prestar fiança, sem autorização do outro, exceto no regime
da separação absoluta de bens;
e) o fiador casado não poderá renunciar ao benefício de ordem, salvo no regime da separação
absoluta de bens.
413. (Q976054/BANESTES/FGV/2018/ASSISTENTE SECURITÁRIO) Uma das garantias pessoais

ao cumprimento de um contrato é a fiança, que é prestada por um terceiro denominado fiador.
Acerca dessa garantia, analise as afirmativas a seguir.
I – O contrato de fiança pode ser celebrado verbalmente ou por escrito, admitindo, em
qualquer caso, interpretação extensiva.
II – A fiança pode ser parcial e, nesse caso, o fiador não será obrigado além da parte da
dívida que toma sob sua responsabilidade.
III – Se o fiador se tornar insolvente ou incapaz, poderá o credor exigir que seja substituído.

Está correto o que se afirma em:

a) somente I;
b) somente II;
c) somente I e III;
d) somente II e III;
e) I, II e III.
414. (BRDE/FUNDATEC/2015/ANALISTA DE PROJETOS ÁREA JURÍDICA) Considere que você

está atuando como analista de projetos no BRDE e se depara com a seguinte situação: João
pretende atuar como fiador de um amigo em face de um contrato de mútuo bancário.
Sendo João casado, a outorga de anuência do seu cônjuge
a) é indispensável, independentemente do regime de bens do casamento, sob pena de
nulidade da garantia fidejussória.
b) é dispensada se o regime de casamento de João for o da separação obrigatória de bens.
c) é dispensada se o regime de casamento de João for o da separação voluntária de bens.
d) se não concedida, nos casos em que for necessária, acarretará a nulidade do contrato
de fiança.
e) se não concedida, nos casos em que for necessária, possibilitará a anulação do contrato
de fiança no prazo decadencial de quatro anos.
415. (BNB/FGV/2014) Com relação à diferença entre aval e fiança, é correto afirmar que:
a) o aval é uma garantia pessoal, enquanto a fiança é uma garantia real;
b) o aval é uma garantia real, enquanto a fiança é uma garantia pessoal;
c) o aval é uma garantia constituída em um título de crédito, enquanto a fiança é uma
garantia estabelecida em contrato ou carta;
d) no aval, o credor pode acionar diretamente o avalista, enquanto na fiança se aciona o
fiel depositário;
e) o aval precisa da assinatura do cônjuge, enquanto a fiança não tem essa exigência.
416. (Q975981/BANESTES/FGV/2018) A fiança bancária é uma operação tradicional no

mercado brasileiro, em que um banco, por meio da “carta de fiança”, assume o papel de fiador
de uma outra companhia numa operação comercial, concorrência pública ou de crédito.
Do ponto de vista dos riscos envolvidos para as partes, há mitigação do risco:
a) de crédito envolvido entre o fiador (banco) e o afiançado (empresa);
b) de mercado envolvido entre a empresa afiançada e sua contraparte - um fornecedor,
por exemplo;
c) operacional envolvido entre a empresa afiançada e sua contraparte - um fornecedor,
por exemplo;
d) de crédito envolvido entre a empresa afiançada e sua contraparte - um fornecedor, por
exemplo;
e) de mercado envolvido entre o fiador (banco) e o afiançado (empresa).

417. (BB/FCC/2013) A operação por meio da qual a instituição financeira garante em

contrato, perante terceiros, o cumprimento de obrigações decorrentes de riscos assumidos
por parte do seu cliente é denominada
a) aval.
b) fiança bancária.
c) penhor mercantil.
d) alienação fiduciária.
e) adiantamento de contrato de câmbio.
418. (BB/FCC/2011) Uma carta de fiança bancária, garantindo uma operação de crédito, implica
a) a impossibilidade de substituição do fiador.
b) a responsabilidade solidária e como principal pagador, no caso de renúncia do fiador ao
benefício de ordem.
c) a contragarantia ser formalizada por instrumento público.
d) o impedimento de compartilhamento da obrigação.
e) a obrigatória cobertura integral da dívida.
419. (BB/FCC/2010) A fiança bancária é uma obrigação escrita prestada à empresa que necessita
de garantia para contratação de operação que envolva responsabilidade na sua execução e
a) comprova que os recursos financeiros necessários estão depositados pela empresa na
instituição financeira fiadora.
b) pode ser concedida somente em operações relacionadas ao comércio internacional.
c) substitui total ou parcialmente os adiantamentos em dinheiro ao credor por parte da
empresa.
d) está sujeita à incidência de Imposto sobre Operações Financeiras − IOF.
e) não apresenta risco de crédito para a instituição financeira.
420. (SEFAZ-RS/FUNDATEC/2009) Em relação à fiança, pode-se afirmar que:

a) as dívidas futuras não podem ser objeto de fiança, exceto em caso de expressa previsão
contratual.
b) as obrigações nulas não são suscetíveis de fiança, exceto se a nulidade resultar apenas de
incapacidade pessoal do devedor, não abrangendo, tal exceção, o caso de mútuo feito a menor.
c) se o fiador se tornar insolvente ou incapaz, não poderá o credor exigir sua substituição.
d) em caso de dois ou mais fiadores, estes serão solidariamente responsáveis pela totalidade
da dívida, sendo nula a fixação em contrato de cláusula que preveja a limitação de suas
responsabilidades quanto a parte da dívida.
e) O fiador poderá exonerar-se da fiança que tiver assinado sem limitação de tempo,
sempre que lhe convier, ficando obrigado por todos os efeitos da fiança, somente até a
notificação do credor.

421. (BANESTES/FGV/2023) Em relação às garantias do Sistema Financeiro Nacional, assinale

a afirmativa correta.
a) No caso de título de crédito, se o devedor pagar ao credor primitivo antes de ser notificado
ou tiver conhecimento da cessão a outro credor, fica desobrigado de ter de pagar ao novo
credor.
b) A fiança não pode ser de valor inferior ao da obrigação principal.
c) No caso de aval, é permitido que o título de crédito seja objeto de aval parcial.
d) A alienação fiduciária se aplica apenas a bens móveis.
e) O penhor mercantil se aplica a coisa móvel ou imóvel que possa ser alienada.
422. (BNB/FGV/2014) Os seguintes bens podem ser oferecidos como garantia na

modalidade penhor:
(I) joias e relógios;
(II) imóveis;
(III) aeronaves;
(IV) navios.
Assinale se:
a) somente I e III estiverem corretas;
b) somente II e IV estiverem corretas;
c) somente I estiver correta;
d) somente II estiver correta;
e) somente II, III e IV estiverem corretas.
423. (BB/FCC/2013) O penhor mercantil é modalidade de garantia que pode ser exigida por
operadores do Sistema Financeiro Nacional na formalização de operações de crédito em que
a) haja dispensa de fiel depositário.
b) o valor atualizado do bem não exceda 50% do valor financiado.
c) esse direito recaia sobre bens móveis.
d) o devedor possa substituir os bens empenhados sem autorização prévia do credor.
e) os recursos liberados permaneçam depositados na mesma instituição financeira.
424. (BANPARÁ/ESPP/2012) À transferência da propriedade do título de crédito para outras

mãos, por meio da assinatura do beneficiário, chamamos de:
a) Fiança
b) Garantia
c) Endosso
d) Penhor
e) Empréstimo

425. (BB/CEBRASPE/2011/CERTIFICAÇÃO INTERNA) Considerando as normas do BB e o tipo

de garantia adequado às operações de crédito, assinale a opção correta.
a) As garantias reais e pessoais não poderão ser utilizadas simultaneamente após
implementação do Acordo de Basileia II.
b) A garantia real consiste na entrega de um bem - desde que imóvel - para que se cumpra
a exigência ou a execução de obrigação, quando não cumprida ou paga pelo devedor.
c) No BB, considera-se garantia pessoal aquela em que as pessoas físicas, exclusivamente,
assumem a obrigação de honrar os compromissos referentes à operação de crédito, caso
o devedor não o faça.
d) Denomina-se fidejussória a garantia por meio da qual as pessoas jurídicas, exclusivamente,
assumem a obrigação de honrar os compromissos referentes à operação de crédito, caso
o devedor não o faça.
e) O penhor de direito creditório é uma garantia real para que se cumpra a exigência ou a
execução da obrigação, quando não cumprida ou paga pelo devedor.
426. (Q1060234/BANPARÁ/FADESP/2018) O pagamento da dívida é garantido com um bem

imóvel. Embora conserve a posse do bem, a empresa só readquire sua propriedade após
a quitação integral da dívida. Se a dívida não for paga ou se for paga apenas uma parte
dela, ao fim do prazo contratado a instituição pode assumir a propriedade do bem. Essas
características referem-se à garantia do tipo
a) aval.
b) fiança.
c) alienação fiduciária.
d) penhora.
e) hipoteca.
427. (Q975996/BANESTES/FGV/2018) Uma das garantias ao cumprimento de um contrato

celebrado no âmbito do Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) é a alienação fiduciária.
Sobre o instituto e suas disposições legais, analise as afirmativas a seguir.
I – Por meio da alienação fiduciária o devedor, ou fiduciante, com a finalidade de garantia,
contrata a transferência ao credor, ou fiduciário, da propriedade resolúvel de bem imóvel.
II – A alienação fiduciária poderá ser contratada por pessoa física ou jurídica, não sendo
privativa das entidades que operam no SFI.
III – Constitui-se a propriedade fiduciária de bem imóvel através do registro do contrato
que lhe serve de título no competente Registro de Imóveis.

Está correto o que se afirma em:

a) somente I;
b) somente II;
c) somente I e III;
d) somente II e III;
e) I, II e III.
428. (BNB/FGV/2014) Foi celebrado contrato no âmbito do mercado financeiro entre o

Banco W e a sociedade empresária Telha Empreendimentos Turísticos Ltda. pela qual o
primeiro terá a propriedade fiduciária em caráter resolúvel de certo bem móvel fungível,
em garantia do financiamento concedido, e a segunda, uso e gozo do referido bem. De
acordo com as disposições legais relativas a esse contrato e ao procedimento de cobrança,
é correto afirmar que, em caso de inadimplemento ou mora da obrigação garantida:
a) o credor poderá vender a terceiros o bem objeto da propriedade fiduciária independente
de leilão, hasta pública ou qualquer outra medida judicial ou extrajudicial;
b) o credor deverá interpor o protesto extrajudicial e, com a obtenção da lavratura e registro
do protesto, requerer judicialmente a busca e apreensão do bem para posterior venda em
hasta pública;
c) o credor poderá adjudicar em juízo imediatamente o bem, independentemente de previsão
contratual ou purgação da mora pelo devedor;
d) o devedor poderá reter o bem em seu poder até que o credor lhe pague as despesas feitas
com a coisa, e os prejuízos que da sua conservação provierem, se devidamente provados;
e) verificada a mora, independentemente de notificação ou interpelação, o devedor poderá
requerer o depósito judicial da coisa para evitar sua alienação extrajudicial pelo credor.
429. (Q2621962/BRB/IADES/2022) A respeito das garantias do Sistema Financeiro Nacional,

a) O penhor mercantil é uma garantia fidejussória.
b) A hipoteca é uma modalidade de garantia associada a operações de crédito e compete
à IF envolvida avaliar a constituição dessa hipoteca sobre os bens móveis do devedor.
c) O aval e a fiança bancária são tratadas como garantias reais, pois ambas são associadas
a um bem tangível, seja móvel ou imóvel.
d) Na contratação de um financiamento de veículo, a IF pode exigir a alienação fiduciária do
bem como garantia da operação financiada, mesmo na condição de o devedor permanecer
como proprietário do bem (veículo).
e) Uma pessoa contrata a fiança bancária com uma instituição financeira (IF) para obter a
garantia dessa IF quanto ao cumprimento das obrigações assumidas por ele com terceiros,
em situação de não honrar tais obrigações.

430. (Q975995/BANESTES/FGV/2018) Em garantia de empréstimo concedido pelo Banco

W, Tereza deu um imóvel de sua propriedade ao credor. A garantia constituída abrange
todas as acessões, melhoramentos ou construções do imóvel e não impede a proprietária
de aliená-lo.
Com base nessas informações, a garantia prestada por Tereza é:
a) aval;
b) fiança bancária;
c) alienação fiduciária em garantia;
d) hipoteca;
e) anticrese.
431. (SEBRAE/CEBRASPE/2016/CERTIFICAÇÃO INTERNA) A senhora Marina foi ao banco

solicitar um empréstimo para sua confecção, que foi recusado. Ela havia apresentado como
única garantia o prédio onde está localizada a sua confecção. No entanto, o prédio estava
hipotecado à outra instituição financeira. Ela afirmou que um amigo estaria disposto a
avalizar o seu empréstimo. Ela então foi ao SEBRAE em busca de orientação e o atendente
procurou compreender as necessidades de seu caso. De acordo com a situação apresentada,
avalie os entendimentos que se seguem.
I – A senhora Marina não apresentou garantias reais adequadas para eventual ressarcimento
do credor.
II – O banco recusou a solicitação, pois não realiza a análise das garantias reais de terceiros.
III – Ela poderia ter oferecido outros tipos de garantias pessoais, tais como: penhor ou caução.
IV – A senhora Marina ofereceu apenas garantias pessoais, também chamadas de fidejussórias.
SEBRAE. MAISF - Manual de atendimento individual: acesso a serviços financeiros, p. 35. SEBRAE.
Termo de referência em acesso a serviços financeiros. Junho/2014.
Entre essas afirmações, só podem ser consideradas corretas

a) I e IV.
b) II e IV.
c) II e III.
d) I e II.
432. (BRDE/FUNDATEC/2015/ANALISTA DE PROJETOS ÁREA JURÍDICA) Na análise de um

contrato firmado com o BRDE, você se depara com uma garantia hipotecária, assegurando um
contrato de mútuo. Qual das seguintes figuras NÃO poderá atuar como objeto de hipoteca?
a) O direito de uso especial para fins de moradia.
b) Aeronaves.
c) Navios.
d) Propriedade superficiária.
e) Posse sobre bens imóveis.

433. (BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Sobre o sistema financeiro

nacional e o mercado bancário, assinale a afirmativa correta.
a) A carteira de desenvolvimento é exclusiva para bancos públicos.
b) Os depósitos em cooperativas de crédito têm a proteção do Fundo Garantidor de Crédito
(FGC).
c) As agências de fomento nunca podem prestar assistência a programas e projetos
desenvolvidos em estado limítrofe ao da unidade da Federação onde estiver sediada.
d) As corretoras de câmbio realizam financiamentos a exportações e importações, além de
adiantamentos sobre contratos de câmbio.
e) O Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC) é o órgão normativo superior
sob o qual operam as entidades abertas de previdência.
434. (BANESTES/FGV/2023) Um cliente do Banestes quer fazer uma aplicação financeira,

mas exige que a aplicação conte com proteção do Fundo Garantidor de Crédito (FGC).
As opções a seguir apresentam aplicações que podem ser oferecidas a esse cliente, à
exceção de uma. Assinale-a.
a) Depósito de poupança.
b) Recibo de Depósito Bancário (RDB).
c) Certificado de Depósito Bancário (CDB).
d) Fundos de Investimento.
e) Letras de câmbio.
435. (Q2621960/BRB/IADES/2022) A Resolução CMN n. 4.222/2013, conjuntamente com

resoluções posteriores e vinculadas, dispõem acerca do estatuto e do regulamento do
Fundo Garantidor de Crédito (FGC). No que se refere ao FGC, assinale a alternativa correta.
a) O FGC é regulado pelo Banco Central do Brasil (BCB), de modo que tanto o seu estatuto
como o seu regulamento devem ser aprovados pelo Conselho Monetário Nacional (CMN).
b) O total de créditos de cada pessoa contra a mesma instituição associada ou contra todas as
instituições associadas do mesmo conglomerado financeiro será garantido até o valor de R$ 250 mil.
c) Os bancos múltiplos, os bancos de desenvolvimento e as sociedades de crédito, de
financiamento e de investimento são instituições associadas ao FGC. No entanto, a
regulamentação não associou a Caixa Econômica Federal, ao FGC por receber aportes
financeiros do governo federal, garantindo todas as suas operações.
d) O FGC é uma entidade pública, sem fins lucrativos e que administra um mecanismo de
proteção aos correntistas, aos poupadores e aos investidores, possibilitando a recuperação
de depósitos ou de créditos mantidos em instituição financeira, até o valor regulamentar
previsto, em caso de intervenção ou de liquidação extrajudicial.

e) No caso de conta conjunta, cada titular possui a garantia individual limitada a R$ 250
mil, ou ao saldo da conta caso seja inferior a esse limite, sendo o crédito do valor garantido
feito de forma conjunta.
436. (BANRISUL/FCC/2019) O Fundo Garantidor de Créditos (FGC) administra o mecanismo

de proteção aos depositantes e investidores no âmbito do Sistema Financeiro Nacional e,
sob certas condições, garante cobertura ordinária sobre
a) letras de crédito do agronegócio e cotas de fundos de investimento.
b) operações relacionadas a programas de interesse governamental instituídos por lei e
depósitos de poupança.
c) depósitos à vista e valores aplicados em previdência privada VGBL ou PGBL.
d) depósitos sacáveis mediante aviso prévio e letras de câmbio.
e) depósitos a prazo, com ou sem emissão de certificado, e depósitos judiciais.
437. (Q975984/BANESTES/FGV/2018) O Fundo Garantidor de Créditos (FGC) é uma entidade

privada, sem fins lucrativos, e que administra um mecanismo de proteção aos correntistas,
poupadores e investidores.
Sua função primordial é a recuperação dos depósitos ou créditos mantidos em instituição
financeira, até determinado valor, em caso de:
a) fusão, cisão ou aquisição;
b) abertura de capital;
c) fechamento de capital;
d) oferta pública inicial;
e) intervenção, liquidação ou falência.
438. (Q1088531/BNB/FGV/2014) Na assinatura de contrato pelo Banco X com sociedade

empresária do tipo limitada foram emitidas pelo administrador da sociedade cinco notas
promissórias, cada uma no valor de R$12.000,00 (doze mil reais), vinculadas ao cumprimento
do contrato. Rosa de Lima, empregada do banco, recebeu o contrato e os títulos para
conferência e verificou que em nenhum deles foi indicado o lugar de emissão. Ao consultar
seu superior, recebeu a informação correta de que as notas promissórias são:
a) nulas e deverão ser substituídas por outras onde conste expressamente o lugar de emissão;
b) válidas, por se tratar de título de crédito causal vinculado a um contrato de mútuo de
fins econômicos;
c) válidas, pois na falta de indicação do lugar de emissão presume-se que esta se deu no
domicílio do subscritor;
d) nulas, porque deveria ter sido emitida cédula de crédito bancário para qualquer contrato
bancário;
e) nulas, porque não houve, pela sociedade, prestação de garantia real vinculada ao
cumprimento do contrato.

439. (COBRA/ESPP/2010) O título cambiário em que seu criador assume a obrigação direta
e principal de pagar a soma constante do título é
a) nota fiscal.
b) fatura.
c) recibo.
d) nota promissória.
440. (SEFAZ-AM/NCE-UFRJ/2005) A nota promissória classifica-se como:

a) Modelo livre, promessa de pagamento, abstrata e nominativa.
b) Modelo vinculado, ordem de pagamento, concreta.
c) Modelo livre, promessa de pagamento, abstrata e ao portador.
d) Modelo vinculado, promessa de pagamento, concreta.
e) Modelo livre, ordem de pagamento, causal e nominativa ou ao portador.
441. (SEFAZ-AM/NCE-UFRJ/2005) Causa nulidade da nota promissória:

a) Falta de indicação de época do pagamento.
b) Falta de indicação do local de pagamento.
c) Inobservância da forma definida em lei.
d) Falta da promessa, incondicional, de pagar quantia determinada.
e) Divergência entre o valor escrito numericamente e por extenso.
442. (Q1300108/FITO/VUNESP/2020/ANALISTA DE GESTÃO) Assinale a alternativa correta

sobre instrumentos financeiros
a) A nota promissória é um ativo de crédito que representa uma promessa de pagamento
feita pelo credor em favor de um devedor.
b) A nota promissória equivale a uma promessa bilateral de pagamento, que deverá ocorrer
à vista, envolvendo certo montante.
c) A duplicata é um título de crédito representativo de uma transação de compra e venda
mercantil, ou prestação de serviços.
d) Para a existência de uma letra de câmbio são necessários dois agentes econômicos:
devedor e endividado.
e) O documento que substancia a venda a prazo é denominado nota fiscal.
443. (Q1107213/BRB/IADES/2019/ADVOGADO) No que se refere à emissão da duplicata

na forma escritural, tratada na Lei no 13.775/2018 e no Decreto n. 9.769/2019, assinale
a) A emissão será feita mediante o lançamento em sistema eletrônico de escrituração
gerido por qualquer entidade regularmente constituída no Brasil.

b) Quando for feita por Central Nacional de Registro de Títulos e Documentos, a escrituração
caberá ao oficial do registro do domicílio do credor da duplicata.
c) Qualquer interessado pode solicitar aos gestores dos sistemas eletrônicos de escrituração
um extrato do registro eletrônico da duplicata.
d) A duplicata eletrônica emitida sob a forma escritural e o extrato do respectivo registro
eletrônico não são títulos executivos, devendo ser cobrados por ação monitória.
e) A informação acerca de inadimplementos registrados em relação a determinado devedor,
prestada por meio da internet, está sujeita a custas e emolumentos livremente definidos
por cada entidade registradora.
444. (Q1060247/BANPARÁ/FADESP/2018) Diversos são os documentos comerciais e títulos

de créditos que fazem parte das operações das instituições financeiras. Em relação a esses
títulos e documentos, é correto afirmar que
a) nota promissória é um título de crédito formal e nominativo, emitido pelo vendedor com
a mesma data, valor global e vencimento da fatura que lhe deu origem, e representa um
direito de crédito do sacador (vendedor) contra o sacado (comprador).
b) duplicata é um título cambiário em que o emitente assume a obrigação direta e principal
de pagar a soma constante no título ao respectivo beneficiário.
c) nota promissória é um documento fiscal, comprovante obrigatório da saída de mercadoria
de um estabelecimento comercial ou industrial.
d) duplicata é um documento fiscal, comprovante obrigatório da saída de mercadoria de
um estabelecimento comercial ou industrial.
e) fatura é o documento que comprova a existência de uma operação de compra e venda
de mercadorias e produtos e nela podem ser incluídas várias notas fiscais.
445. (BNB/FGV/2014) Com relação aos títulos de crédito, é correto afirmar que:
a) para a execução de uma duplicata não aceita e não devolvida, há obrigatoriedade do
protesto por falta de pagamento e comprovação da remessa da mercadoria;
b) a omissão de qualquer requisito legal, que tire ao escrito a sua validade como título de
crédito, implica a invalidade do negócio jurídico que lhe deu origem;
c) o aval deve ser dado no verso ou no anverso do próprio título, sendo necessário conter
a data e a assinatura do avalista;
d) em nenhuma hipótese o emitente de uma nota promissória pode opor ao portador
endossatário as exceções que poderia opor contra o endossante;
e) caso a quantia, em uma nota promissória, esteja escrita mais de uma vez, quer por
extenso, quer em algarismos, havendo divergência, prevalecerá a indicação da quantia de
menor valor.

446. (BANPARÁ/ESPP/2012) Em todo contrato de compra e venda mercantil entre partes

domiciliadas no território brasileiro, com prazo não inferior a 30 (trinta) dias, contado da
data da entrega ou despacho das mercadorias, o vendedor extrairá um respectivo documento
para apresentação ao comprador. A esse contrato dá-se o nome de:
a) fiança.
b) fatura.
c) duplicata.
d) letra de câmbio.
e) debêntures.
447. (Q2621948/BRB/IADES/2022) A Resolução CMN n. 3.972/2011 dispõe acerca de cheques,

de devolução e de oposição ao seu pagamento. Com base nessa resolução e nos demais
dispositivos legais correlatos, em relação ao cheque, assinale a alternativa correta.
a) É uma ordem de pagamento à vista com curso forçado, ou seja, o direito de receber o
valor do cheque apresentado para depósito em conta é garantido ao credor (beneficiário
do cheque), obrigando o próprio banco a cobrar o valor do banco sacado (do emitente do
cheque), que deve creditar o valor na respectiva conta no prazo normativo, caso haja saldo
disponível na conta do emitente.
b) Pode ser pré-datado, e o banco sacado deve verificar se a data de apresentação é mais
recente ou equivale à data de emissão indicada do cheque para viabilizar o pagamento. Caso
o cheque seja apresentado antes da data de emissão, não deve ser pago pelo banco sacado
ao portador/beneficiário, que deve ser orientado a reapresentá-lo a partir da data indicada.
c) Nominal (ou nominativo) à ordem é aquele que identifica o beneficiário e somente este
pode apresentar o cheque ao banco sacado, caso não haja o endosso transferência. E, além
disso, todo cheque a partir de R$ 100,00 deve obrigatoriamente identificar o beneficiário.
d) A recusa de pagamento obriga o banco sacado a registrar, no verso do cheque, em
declaração datada, o código correspondente ao motivo da devolução em todas as situações
em que for apresentado para o seu pagamento.
e) Com cruzamento especial (indicação do nome do banco), somente pode ser pago pelo
sacado ao banco indicado ou, se este for o sacado, a cliente seu, mediante crédito em
conta. Entretanto, o banco indicado pode definir outro para a cobrança por meio de
endosso-mandato.
448. (BANPARÁ/FADESP/2018) Diversas são as regras e procedimentos para disponibilidade

de talonário de cheque aos depositantes. Nesse sentido, é correto afirmar que
a) são expressamente proibidos à instituição financeira a abertura, a manutenção ou o
encerramento de conta de depósitos à vista cujo titular figure ou tenha figurado no Cadastro
de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF).

b) é vedado o fornecimento de talonário de cheques ao depositante enquanto figurar no CCF.

c) é facultado o fornecimento de talonário de cheques ao depositante enquanto não
verificadas as informações constantes da ficha-proposta ou quando, a qualquer tempo,
forem constatadas irregularidades nos dados de identificação do depositante ou de seu
procurador.
d) o talonário de cheques somente poderá ser entregue mediante recibo datado e assinado
pelo depositante ou portador expressamente autorizado, o qual deverá ser identificado
no ato da entrega.
e) a instituição financeira poderá adotar providências com vistas a retomar os cheques em
poder do depositante, caso seja suspenso o fornecimento de talonário de cheques.
449. (BANRISUL/FDRH/2015) A captação de depósitos à vista, mantidos em conta corrente

de livre movimentação, é atividade típica de banco comercial.
Leia as afirmações abaixo, relacionadas a esse tema, assinalando V para as verdadeiras e
F para as falsas.
( ) Cheques cruzados não podem ser descontados, e devem ser depositados.

( ) Os cheques, de qualquer valor, podem ser ao portador.
( ) Os valores de uma conta corrente conjunta nunca, em qualquer situação, podem ser
movimentados pela assinatura de apenas um dos participantes.
( ) O cheque pré-datado, quando aceito por estabelecimento comercial, passa a ter a
característica de uma nota promissória e não mais de uma ordem de pagamento à
vista.
A sequência correta de preenchimento dos parênteses, de cima para baixo, é a

a) V - V - F - V.
b) V - F - V - F.
c) V - F - F - V.
d) F - V - F - V.
e) F - F - V – F.
450. (BANPARÁ/EXATUS/2015) O Sistema de Pagamentos Brasileiro define Cheque como

“o instrumento de pagamento em que o pagador autoriza previamente (ao seu banco ou
ao beneficiário do pagamento) debitar a sua conta corrente, em geral para liquidação de
obrigações recorrentes ou periódicas”. Em algumas situações especificas o cheque pode ser
devolvido pelo banco. Diante dessa informação, assinale a alternativa correta a respeito
dos motivos de devolução do cheque:
a) Quando um cheque é devolvido constando como critério de devolução o motivo 21 (vinte
e um) significa que o cheque estava sem fundos na primeira apresentação.

b) Quando um cheque é devolvido constando como critério de devolução o motivo 11 (onze)

significa que o cheque estava sem fundos na primeira apresentação.
c) Quando um cheque é devolvido constando como critério de devolução o motivo 41
(quarenta e um) significa que o cheque estava sem fundos na primeira apresentação.
d) Quando um cheque é devolvido constando como critério de devolução o motivo 31 (trinta
e um) significa que o cheque estava sem fundos na primeira apresentação.
e) Quando um cheque é devolvido constando como critério de devolução o motivo 51
(cinquenta e um) significa que o cheque estava sem fundos na primeira apresentação.
451. (BANPARÁ/EXATUS/2015) O cheque é uma ordem de pagamento à vista, porque deve

ser pago no momento de sua apresentação ao banco sacado. Com essa informação, assinale
a alternativa correta:
a) O cheque é uma ordem de pagamento à vista, válida para a data indicada nele.
b) Os bancos podem impedir ou limitar o direito do emitente de sustar o pagamento de
um cheque.
c) O cheque é uma ordem de pagamento à vista, válida para o dia de sua apresentação ao banco.
d) Em caso de cheque devolvido, a instituição financeira sacada não pode fornecer nome
completo e endereços residencial e comercial do emitente devido ao sigilo bancário.
e) No caso de furto ou roubo de folha de cheque em branco ou de cheque emitido, o
correntista deve, primeiro, registrar ocorrência em seu banco.
452. (Q1096241/BRB/IADES/2019) No que tange aos desafios dos bancos na era digital,
a) Um aplicativo que possui uma grande base de usuários não oferece risco aos bancos
tradicionais, visto que os respectivos serviços não podem ser concorrentes.
b) As fintechs devem ser vistas como concorrentes por disputarem o mesmo mercado que
os bancos.
c) Regulamentações como a Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais (LGPD) de 2018
apresentam desafios aos bancos digitais, que precisarão estar em conformidade até o
início da vigência da referida lei, em agosto de 2020.
d) Na era digital, as fraudes de identidade deixaram de ser um risco para os bancos, facilitando
assim a oferta de serviços bancários com mais conveniência aos clientes.
e) As instituições bancárias tradicionais não precisam ajustar a respectiva cultura
organizacional para se manterem competitivas na era digital, visto que os novos desafios
estão na esfera tecnológica.

453. (Q1096224/BRB/IADES/2019) A pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2019 revelou

que, entre 2017 e 2018, as transações realizadas por meio de canais digitais cresceram 16%,
totalizando 60% das transações bancárias. A respeito do uso dos canais digitais, assinale
a) Internet banking e mobile banking são canais digitais mutuamente excludentes, ou seja, o
cliente tem que informar ao banco qual canal quer usar para acessar as transações bancárias.
b) A abertura de conta por meio de canal digital somente pode ser efetuada pelo internet
banking.
c) O mobile banking somente pode ser usado para transações sem movimentação financeira.
d) São considerados canais digitais o internet banking, o mobile banking e os correspondentes no País.
e) O aumento das transações com movimentação financeira nos canais digitais evidencia
o aumento da confiança do cliente na segurança do canal.
454. (BANESE/CEBRASPE/2006) Com a revolução implantada pela tecnologia, principalmente

a informática, as operações por meio dos bancos tornaram-se mais ágeis e eficientes.
Foram criados mecanismos que facilitaram a vida dos cidadãos e, particularmente, dos
clientes dos bancos. Dentre esses mecanismos, temos o home/office banking, o remote
banking, o banco virtual e o dinheiro de plástico. Com relação a esses mecanismos, julgue
os itens a seguir:
a) Office banking é a mesma conceituação de home banking, só que aplicada aos escritórios
e empresas de modo geral.
b) Banco Virtual não passa de uma propaganda de marketing, haja vista que não existe na
prática.
c) O remote banking é a situação em que o correntista executa seus serviços por meio de
serviços de malotes, enviando os depósitos e pagamentos durante o dia e o banco processa
no final do dia, devolvendo toda a documentação no outro dia.
d) Dinheiro de plástico foi uma experiência que não vingou no Brasil. Foi feita uma tentativa
na cédula de dez reais, quando foi emitido o primeiro dinheiro de plástico no país, mas seu
custo inviabilizou a continuidade da ideia.
e) A grande vantagem do home banking é que o cliente poderá fazer qualquer tipo de
operação por meio do seu computador, sem necessitar sair de casa.
455. (Q2621981/BRB/IADES/2022) Com o avanço da digitalização dos bancos os clientes

precisam estar atentos à acessibilidade e ao uso, dos canais digitais que os bancos
disponibilizam. A esse respeito, assinale a alternativa correta.
a) Os bancos devem fornecer um mecanismo, preferencialmente com inteligência artificial,
que atenda a todas as solicitações do cliente.

b) Os bancos são responsáveis por cancelar quaisquer serviços/produtos contratados pelo

cliente por um canal digital a qualquer momento.
c) A partir do momento em que o banco forneceu um serviço/produto para contratação
em um canal digital, seja ele internet banking, mobile banking ou qualquer outro, o cliente
também deve possuir acesso para cancelar esses serviços/produtos de forma digital.
d) O cliente tem direito de contratar qualquer serviço/produto nos canais digitais fornecidos
pelos bancos.
e) Os bancos podem aumentar o limite de cheque especial contratado por um canal digital,
sem notificar o cliente.
456. (Q2762262/BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Em matéria

de ruptura digital no setor bancário e financeiro promovida pelo “Open Finance” (sistema
financeiro aberto), assinale a afirmativa correta.
a) Somente as instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo
Banco Central do Brasil (BCB) podem participar do “Open Finance”.
b) No “Open Finance”, o compartilhamento de dados e serviços se inicia com a solicitação do
cliente à instituição participante que vai ceder os dados (instituição de origem dos dados).
c) No “Open Finance”, se as finalidades ou os dados ou serviços que são objeto de
compartilhamento forem alterados, não haverá a necessidade de novo consentimento do
cliente.
d) No “Open Finance”, o cliente tem a opção de definir o compartilhamento de dados sem
prazo de término.
e) A Lei do Sigilo Bancário não se aplica à troca de informações no “Open Finance”.
457. (Q2762703/BANESTES/FGV/2023) Em relação à ruptura digital no SFN (Sistema

Financeiro Nacional) promovida pelo “Open Finance” (sistema financeiro aberto); e pelo
PIX, assinale a afirmativa correta.
a) No “Open Finance”, o compartilhamento de informações depende da concordância da
instituição detentora dessas
informações.
b) No “Open Finance”, o compartilhamento de informações só pode ser interrompido ao
final do prazo estabelecido para o compartilhamento.
c) O PIX funciona 24 horas por dia, sete dias por semana, exceto feriados.
d) O PIX é o pagamento instantâneo brasileiro criado pelo Banco Central do Brasil (BCB) em
que os recursos são transferidos entre contas em poucos segundos.
e) No âmbito do PIX, aplicam-se aos microempreendedores individuais (MEI) e empresários
individuais (EI) as mesmas regras de pessoa jurídica.

458. (Q2621983/BRB/IADES/2022) De acordo com a Resolução Conjunta n. 1/2020, o Banco

Central do Brasil estabeleceu a estrutura inicial do open banking, plataforma que permite
aos clientes optarem por compartilhar os respectivos dados de uma conta com outras
instituições financeiras, com o intuito de fazer com que o cliente tenha acesso às melhores
condições de cada serviço contratado, por exemplo. Para se beneficiar disso, ele deve dar
o consentimento para o compartilhamento de seus dados. No que se refere ao contexto
de um consentimento dado pelo cliente, assinale a alternativa correta.
a) A partir do momento em que o cliente permitiu o acesso a seus dados, os bancos participantes
do open banking podem compartilhar essas informações por tempo indeterminado.
b) Os bancos podem usar um consentimento dado pelo cliente por até 12 meses.
c) Um dado consentido pelo cliente para ser compartilhado poderá ser utilizado por qualquer
instituição financeira participante do open banking.
d) O cliente não pode revogar o consentimento previamente dado para determinada
informação compartilhada.
e) Um consentimento sempre está associado à conta do cliente, portanto, caso ele opte
por autorizar o compartilhamento dos dados, quaisquer informações de sua conta poderão
ser compartilhadas com outras instituições financeiras.
459. (AL-CE/CEBRASPE/2020) A indústria bancária internacional vem passando por profundas

modificações: além da ampliação das empresas financeiras de tecnologia fintechs no
mercado de banking, observam-se importantes mudanças no mercado bancário promovidas
pelos principais reguladores globais. Nesse contexto, o open banking (sistema financeiro
aberto, em tradução livre)
a) está restrito aos bancos de varejo.
b) busca reduzir o custo financeiro do dinheiro (spread) por meio dos ganhos relacionados
à economia de escala e de escopo.
c) torna o compartilhamento de dados de clientes parte central do modelo de negócios.
d) não envolve transações relacionadas a pagamentos bancários.
e) reduz o risco de ataques cibernéticos.

460. (Q2762265/BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Em tema de

ruptura digital no SFN (Sistema Financeiro Nacional) promovida pelas Fintechs de crédito
SCD (Sociedades de Crédito Direto) e SEP (Sociedades de Empréstimo entre Pessoas),
assinale (V) para a afirmativa verdadeira e (F) para a falsa.
( ) As SCD e as SEP têm por objeto a realização de operações exclusivamente por meio
de plataforma eletrônica.
( ) As SCD podem obter recursos para concessão de créditos em operações de repasses e
de empréstimos originários do BNDES (Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico
e Social).
( ) As SCD e as SEP não podem atuar como iniciadoras de transação de pagamento.
As afirmativas são, respectivamente,

a) F, F e F.
b) F, F e V.
c) V, F e V.
d) V, V e F.
e) V, V e V.
461. (Q2762701/BANESTES/FGV/2023) Em relação à ruptura digital no SFN (Sistema Financeiro

Nacional) promovida pelas Fintechs de crédito; pelas IPs (Instituições de Pagamento); pelo
“Open Finance” (sistema financeiro aberto); e pelo PIX, assinale a afirmativa correta.
a) Em relação às Fintechs de crédito, a Sociedade de Crédito Direto (SCD) pode prestar os
serviços de análise de crédito para terceiros, cobrança de crédito de terceiros, mas não
pode realizar operações de crédito com recursos próprios.
b) As IPs não podem gerir conta de pagamento.
c) No “Open Finance”, os clientes de produtos e serviços financeiros podem compartilhar suas
informações entre diferentes instituições autorizadas pelo Banco Central do Brasil (BCB).
d) No “Open Finance”, a movimentação de contas bancárias de uma instituição só pode ser
realizada a partir do aplicativo ou site dessa instituição.
e) É indispensável cadastrar uma chave para fazer ou receber um PIX.

462. (Q2762697/BANESTES/FGV/2023) Em relação à ruptura digital no SFN (Sistema Financeiro

Nacional) promovida pelas Fintechs de crédito; pelas IPs (Instituições de Pagamento); pelo
“Open Finance” (sistema financeiro aberto); e pelo PIX, assinale a afirmativa correta.
a) As Fintechs de crédito não necessitam de autorização do Banco Central do Brasil (BCB)
para operarem.
b) Em relação às Fintechs de crédito, a Sociedade de Empréstimo entre Pessoas (SEP) pode
fazer captação de recursos do público, desde que eles estejam inteira e exclusivamente
vinculados à operação de empréstimo.
c) As IPs podem conceder empréstimos e financiamentos a seus clientes.
d) No “Open Finance”, é obrigatória a participação de todas as instituições autorizadas a
funcionar pelo Banco Central do Brasil (BCB).
e) Empresas podem ser tarifadas no envio de pagamentos ou transferências via PIX, mas
não podem ser tarifadas no recebimento de pagamentos ou transferências via PIX.
463. (Q2621986/BRB/IADES/2022) No que concerne ao cenário dos bancos na transformação

digital, assinale a alternativa que indica o maior desafio que os bancos tradicionais enfrentam
perante as fintechs e as startups.
a) Por terem sistemas mais modernos, as fintechs e as startups conseguem entregar um
serviço de melhor qualidade.
b) No que diz respeito à segurança dos dados, os bancos tradicionais têm mais dificuldade
de adaptação a leis de proteção de dados, como a Lei Geral de Proteção de Dados (LGPD).
c) Os bancos tradicionais possuem sistemas muito antigos e que precisam ser mantidos de
forma eficiente, ao mesmo tempo em que precisam se mostrar competitivos, construindo
sistemas modernos.
d) Fintechs e startups atraem mais jovens que costumam gerar engajamento nas redes
sociais, divulgando a marca de maneira mais abrangente que os bancos tradicionais.
e) Os sistemas dos bancos tradicionais não podem ser migrados para uma plataforma
moderna, o que dificulta a competitividade com fintechs e startups.

464. (Q3071973/CÂMARA DOS DEPUTADOS/FGV/2023/CONSULTOR LEGISLATIVO) As

Resoluções CMN 4656/2018 e 4657/2018 criaram as figuras da Sociedade de Crédito Direto
(SCD) e da Sociedade de Empréstimo entre Pessoas (SEP), permitindo a entrada de fintechs
em um dos setores mais sensíveis do segmento bancário, o segmento crédito. Em relação
às SCDs e às SEPs, assinale a afirmativa correta.
a) Nas SCDs, assim como nas SEPs, são permitidos empréstimos a pessoas físicas e jurídicas a
partir, exclusivamente, de seu capital social, sendo vedada a captação de recursos de terceiros
para fomentar linhas de crédito como, por exemplo, a realizada por bancos comerciais; a
diferença está na participação cobrada pela SEP pela administração da operação.
b) Nas SCDs, são permitidos empréstimos a pessoas físicas e jurídicas a partir, exclusivamente,
de seu capital social, sendo vedada a captação de recursos de terceiros para fomentar linhas
de crédito; já nas SEPs, fintechs operam como instrumentos de captação de investidores
para alocação junto às linhas destinadas aos tomadores, terceirizando seu risco com o uso
de securitizadoras, e recebendo uma participação pela administração da operação.
c) Nas SCDs, são permitidos empréstimos a pessoas físicas e jurídicas, seja a partir de seu
capital social seja por outros instrumentos de captação de recursos; já nas SEPs, as fintechs
operam como uma plataforma de intermediação entre tomador e credor (investidor),
recebendo uma participação pela operação.
d) Nas SCDs, não são permitidos empréstimos a pessoas físicas, somente a pessoas jurídicas,
a partir seu capital social, sendo proibida a captação de recursos a mercado para fomentar
linhas de crédito; já nas SEPs, as startups operam intermediando tomador e investidor,
mantendo seu capital social protegido do risco de inadimplência, porém recebendo somente
uma participação pela administração da operação.
e) Nas SCDs são permitidos empréstimos a pessoas físicas e jurídicas a partir, exclusivamente,
de seu capital social, sendo vedada a captação de recursos de terceiros para fomentar
linhas de crédito; já nas SEPs, fintechs operam como intermediadores entre tomador e
credor, mantendo seu capital social protegido do risco de inadimplência, porém recebendo
somente uma participação pela administração da operação.
465. (Q2014231/TJ-RO/FGV/2021/ANALISTA JUDICIÁRIO - ÁREA ECONOMIA) Relacione as

funções da moeda com sua respectiva característica.
1. Meio de troca
2. Unidade de conta
3. Reserva de valor
( ) Permite a separação entre os atos de compra e de venda em termos temporais para

um mesmo indivíduo.

( ) Tem a função de denominador comum de valor, fornecendo o padrão para que as

mercadorias expressem seus valores.
( ) Permitiu ao longo do tempo a mudança da troca direta pela indireta, como uma
mercadoria de aceitação geral.
( ) Simplifica o processo de transações, eliminando a necessidade de dupla coincidência
de desejos.
A relação correta, de cima para baixo, é:

a) 1, 2, 3 e 2;
b) 1, 3, 2 e 3;
c) 2, 3, 1 e 1;
d) 3, 1, 2 e 2;
e) 3, 2, 1 e 1.
466. (Q2014231/TJ-RO/FGV/2021/ANALISTA JUDICIÁRIO) Relacione as funções da moeda

com sua respectiva característica.
1. Meio de troca
2. Unidade de conta
3. Reserva de valor
( ) Permite a separação entre os atos de compra e de venda em termos temporais para

um mesmo indivíduo.
( ) Tem a função de denominador comum de valor, fornecendo o padrão para que as
mercadorias expressem seus valores.
( ) Permitiu ao longo do tempo a mudança da troca direta pela indireta, como uma
mercadoria de aceitação geral.
( ) Simplifica o processo de transações, eliminando a necessidade de dupla coincidência
de desejos.
A relação correta, de cima para baixo, é:

a) 1, 2, 3 e 2;
b) 1, 3, 2 e 3;
c) 2, 3, 1 e 1;
d) 3, 1, 2 e 2;
e) 3, 2, 1 e 1.

467. (BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Em relação à ruptura

digital no SFN (Sistema Financeiro Nacional) promovida pelo PIX; pelos criptoativos, CBDC
(Central Bank Digital Currency – moeda digital de banco central) e outras moedas digitais,
e a Lei n. 14.478/2022 (“Lei de Criptoativos”), assinale (V) para a afirmativa verdadeira e
(F) para a falsa.
( ) Todas as transações de “PIX Saque” e de “PIX Troco” podem ser cobradas das pessoas
físicas.
( ) À semelhança das criptomoedas privadas de emissão descentralizada, como o Bitcoin,
a CBDC não tem garantia de valor em relação à moeda soberana de um país.
( ) A Lei n. 14.478/2022 (“Lei de Criptoativos”) estabelece que o Código de Defesa do
Consumidor não é aplicado às atividades ou operações com criptoativos.
As afirmativas são, respectivamente,

a) F, F e F.
b) V, V e F.
c) V, F e V.
d) F, V e V.
e) V, V e V.
468. (Q975991/BANESTES/FGV/2021) O Banco Central do Brasil, em comunicado de novembro

de 2017, alertou para questões relacionadas à conversibilidade e lastro das chamadas
criptomoedas ou moedas virtuais, destacando que não é responsável por regular, autorizar
ou supervisionar o seu uso.
Assim, é correto afirmar que seu valor:
a) decorre da garantia de conversão em moedas soberanas;
b) decorre da emissão e garantia por conta de autoridades monetárias;
c) decorre de um lastro em ativos reais;
d) é associado ao tamanho da base monetária;
e) decorre exclusivamente da confiança conferida pelos indivíduos ao seu emissor.

469. (BRB/IADES/2019) Com base nas características e nas possíveis aplicações para a
blockchain, assinale a alternativa correta.
a) A blockchain é uma lista de tamanho fixo de registros interligados a partir de criptografia,
em que cada bloco contém dados relativos à transação, um timestamp e um hash criptográfico
do próximo bloco.
b) A blockchain é uma espécie de base de dados pública e centralizada, que é usada para
registrar transações na nuvem, de forma que qualquer registro envolvido não possa ser
alterado retroativamente sem a alteração de todos os blocos subsequentes.
c) Mesmo que fosse possível atacar e controlar mais de 50% de uma rede verificadora
de transações blockchain, não seria possível reverter transações já realizadas ou realizar
gastos duplos.
d) A invenção da blockchain para uso no bitcoin tornou-o a primeira moeda digital a resolver
o problema do gasto duplo sem a necessidade de envolver uma autoridade confiável ou
servidor central como mediador. A blockchain remove a característica de reprodutibilidade
infinita de um ativo digital.
e) A blockchain demonstrou potencial apenas como base tecnológica para as criptomoedas,
sendo, portanto, improvável que outras indústrias encontrem novas aplicações em razão
das diversas limitações que apresentam.
470. (Q1727890/PREF. BARRETOS-SP/VUNESP/2018/CUIDADOR) Em 12 de janeiro, a Comissão

de Valores Mobiliários (CVM), órgão que regula o mercado de capitais no Brasil, decidiu
proibir a compra direta de moedas como o Bitcoin, por fundos de investimento regulados
e registrados no país.
(G1. goo.gl/zU5ZJN. Acesso em 28 jan.2018)
Um dos motivos alegados para a proibição da Comissão é o fato de o Bitcoin:

a) ser fruto de lavagem de dinheiro proveniente dos carteis de droga.
b) ter sido, inicialmente, lançado por grupos extremistas para financiar atos terroristas.
c) ser uma moeda virtual que não tem lastro com as moedas que circulam pelo mundo.
d) estar sujeito à elevada tributação, o que torna sua movimentação pouco competitiva.
e) sofrer grandes oscilações de valor porque depende das políticas econômicas do FMI.

471. (Q3072221/CÂMARA DOS DEPUTADOS/FGV/2023/CONSULTOR LEGISLATIVO) As moedas

virtuais já são realidade. Como exemplo, o governo brasileiro planeja lançar o DREX, que é
o real, a moeda oficial brasileira, em formato digital.
Assinale a opção que indica a característica fundamental das moedas virtuais.
a) São emitidas e regulamentadas por governos.
b) Existem apenas se houver lastro no formato físico (notas e moedas).
c) Dependem de uma autoridade monetária (normalmente os bancos centrais) para existir.
d) Operam em uma rede descentralizada e utilizam criptografia para segurança.
e) Podem ser rastreadas por terceiros sem qualquer nível de privacidade.
472. (BANESTES/FGV/2021) Casas lotéricas têm autorização para receber pagamentos de

contas de luz, água, telefone e, em alguns municípios, até certos tributos.
Esse tipo de função, própria do setor bancário tradicional, só é possível via autorização do(a):
a) Ministério da Fazenda;
b) Banco Central do Brasil;
c) Comissão de Valores Mobiliários;
d) Comitê de Política Monetária;
e) Conselho Monetário Nacional.
473. (Q973958/BANESTES/FGV/2018/SUPERIOR) As casas lotéricas possuem autorização

para receber pagamentos de contas de luz, água, telefone e, em alguns municípios, até
certos tributos.
Esse tipo de função, própria do setor bancário tradicional, só é possível por autorização:
a) do Ministério da Fazenda;
b) do Banco Central do Brasil;
c) da Comissão de Valores Mobiliários;
d) do Comitê de Política Monetária;
e) do Conselho Monetário Nacional.
474. (BANESTES/FGV/2023/ANALISTA ECONÔMICO-FINANCEIRO) Em relação à ruptura digital

no SFN (Sistema Financeiro Nacional) promovida pelas IPs (Instituições de Pagamento),
assinale a afirmativa correta.
a) É possível a constituição de IP na qual figure pessoa natural como sócio único.
b) Todas as IPs devem solicitar autorização ao Banco Central do Brasil (BCB) para iniciar a
prestação de serviços.
c) No curso das transações de iniciação de pagamentos por IPs, é vedado alterar o montante
ou qualquer outro elemento da transação de pagamento autorizada pelo usuário final.
d) Para a realização de pagamentos por intermédio de IPs, é indispensável o relacionamento
do cidadão com bancos e outras instituições financeiras.
e) Uma mesma IP não pode atuar em mais de uma modalidade de IP.

475. (Q1042878/BANRISUL/FCC/2019) Instituição de pagamento é a pessoa jurídica que

viabiliza serviços de compra e venda e de movimentação de recursos, no âmbito de um
arranjo de pagamento, que
a) está dispensada da aplicação da regulamentação sobre prevenção à lavagem de dinheiro.
b) não está sujeita à supervisão do Banco Central do Brasil.
c) tem a possibilidade de conceder empréstimos, mediante garantias.
d) gerencia conta de pagamento do tipo pré-paga.
e) financia seus clientes por meio de cartão de crédito.
476. (Q2621982/BRB/IADES/2022) O Pix, plataforma de pagamento instantâneo, agilizou e

facilitou o modo como os clientes realizam pagamentos e simples transferências. Contudo,
com essa facilidade, tornou-se bastante comum a aplicação de fraudes, passando de R$
300 milhões por mês, de acordo com notícia publicada em um veículo de grande circulação.
Considerando a importância de o cliente ter mais segurança para validar uma operação
recebida, assinale a alternativa que melhor representa essa segurança.
a) O cliente pode usar um site validador de cadastro de pessoa física (CPF), caso a operação
tenha sido feita com um CPF.
b) A pessoa que efetuou a operação com o Pix pode enviar um comprovante e em formato,
PDF para o cliente, atestando a veracidade da efetivação da operação.
c) O cliente pode pedir à pessoa que está realizando a operação com Pix para enviar sua chave
Pix para validar se ela existe; com uma transferência de baixo valor, de R$ 0,01, por exemplo.
d) Toda transação não fraudulenta realizada com Pix contém um, ID de transação de 32
caracteres iniciados com a letra “E”; se o comprovante enviado pela pessoa que realizou a
transação contiver esse ID o cliente pode considerar que não houve fraude.
e) Caso o cliente não visualize a efetivação da operação em até dez segundos, ele deve
aguardar até uma hora, dependendo do dia em que a operação está sendo realizada.
477. (Q2418431/CÂMARA DE DOURADOS-MS/SELECON/2022/ADVOGADO) Lançado em 2020

pelo Banco Central do Brasil, o PIX é um sistema de pagamento instantâneo completamente
digital. Criado para facilitar as transações financeiras entre indivíduos e/ou instituições,
sua utilização é bem simples. Basta ter cadastro no sistema e conexão com a internet para
usufruir de todas as funções disponíveis no aplicativo.
Nesse contexto, um procedimento de segurança importante a ser seguido, no uso dos
recursos de rede e na internet, por quem transmite e envia um PIX é:
a) compartilhar o código de verificação pelo Whatsapp
b) compartilhar os dados do destinatário pelo Facebook
c) utilizar o aplicativo oficial do banco de quem transmite o PIX
d) utilizar o CPF de quem envia como chave PIX

478. (Q2527363/PREFEITURA DE VÁRZEA-PB/EDUCA/2023/COVEIRO) O PIX, que uma forma

de pagamento digital, se tornou o sistema de pagamentos instantâneos com adesão mais
rápida do mundo, consolidando a crescente importância dos meios de pagamento digitais
no Brasil — não é à toa que o Banco Central, inclusive, começou a discutir sobre a criação
de uma versão digital da moeda oficial do país.
https://www.jornalcontabil.com.br/popularizacao-do-pix-reforca-osbeneficios-do-
pagamento-digital/
Sobre o PIX, pagamento digital, assinale a alternativa INCORRETA:
a) O Pix, apesar de ser digital, pode ser utilizado para transações em comércios físicos.
b) Outros tipos de pagamentos digitais são as carteiras digitais e os links de pagamento.
c) Outro benefício que fortalece a procura dos pagamentos digitais é a agilidade.
d) Uma operação realizada de forma online pode ser autorizada em segundos; o que,
consequentemente, traz mais eficiência para toda a transação que está relacionada ao
pagamento.
e) Um dos maiores fatores que as pessoas adotam meios de pagamento digitais é a total
confiança desse tipo de transação.
479. (Q2545024/PREF. PARAÍSO-SC/AMEOSC/2022/OP. MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS) “O

Tribunal Superior Eleitoral (TSE) marcou para a próxima terça-feira (31.05.22) o julgamento
de uma consulta feita pelo PSD à Corte sobre a utilização do Pix para a arrecadação de
campanha neste ano”.
Acesso em: www.cnn.com.br
O pix é o pagamento instantâneo brasileiro, essa ferramenta foi criada:

a) Pela Caixa Econômica Federal.
b) Por uma empresa startup brasileira.
c) Por uma empresa startup estrangeira.
d) Pelo Banco Central.
480. (Q2601134/CÂMARA DE LAGOA DE ITAENGA-PE/CONTEMAX/2023/AUXILIAR DE SERVIÇOS

GERAIS) Em novembro de 2020, entrou em funcionamento um novo meio de pagamento
criado pelo Banco Central do Brasil, um sistema de pagamento instantâneo, onde você pode
pagar contas e fazer transferências bancárias gratuitas e imediatas, através do aparelho
celular. O nome desse meio de pagamento é:
a) PIX.
b) DOC.
c) TED.
d) CDC.
e) CIC.

GABARITO
1. C 36. D 71. D
2. A 37. E 72. B
3. A 38. C 73. C
4. A 39. C 74. C
5. A 40. B 75. E
6. E 41. D 76. C
7. A 42. E 77. A
8. E 43. C 78. B
9. A 44. C 79. B
10. D 45. C 80. B
11. A 46. E 81. B
12. B 47. C 82. E
13. A 48. A 83. E
14. D 49. E 84. D
15. A 50. A 85. E
16. A 51. B 86. C
17. B 52. A 87. E
18. A 53. B 88. A
19. C 54. A 89. C
20. E 55. C 90. D
21. C 56. C 91. D
22. B 57. D 92. E
23. C 58. E 93. B
24. D 59. C 94. B
25. B 60. A 95. C
26. D 61. B 96. E
27. D 62. D 97. D
28. A 63. B 98. A
29. C 64. D 99. D
30. A 65. C 100. B
31. B 66. D 101. D
32. E 67. D 102. D
33. B 68. D 103. D
34. C 69. E 104. B
35. D 70. D 105. A

106. D 143. D 180. C

107. B 144. C 181. B
108. E 145. A 182. E
109. C 146. X 183. D
110. D 147. C 184. B
111. E 148. E 185. C
112. E 149. B 186. E
113. C 150. D 187. A
114. X 151. E 188. D
115. A 152. B 189. C
116. E 153. D 190. E
117. C 154. C 191. C
118. B 155. D 192. B
119. E 156. B 193. B
120. C 157. E 194. D
121. B 158. A 195. E
122. C 159. C 196. C
123. D 160. C 197. E
124. C 161. D 198. B
125. E 162. B 199. D
126. B 163. D 200. D
127. B 164. B 201. D
128. E 165. C 202. A
129. B 166. D 203. C
130. B 167. C 204. A
131. E 168. C 205. A
132. B 169. D 206. E
133. B 170. B 207. B
134. C 171. C 208. C
135. B 172. E 209. D
136. C 173. E 210. E
137. D 174. C 211. E
138. D 175. D 212. A
139. D 176. E 213. D
140. C 177. C 214. C
141. X 178. B 215. E
142. D 179. A 216. B

217. A 254. E 291. A

218. E 255. A 292. C
219. A 256. E 293. X
220. C 257. A 294. C
221. E 258. B 295. C
222. D 259. E 296. E
223. B 260. B 297. A
224. X 261. C 298. D
225. A 262. B 299. B
226. D 263. C 300. A
227. E 264. X 301. D
228. D 265. X 302. D
229. B 266. C 303. A
230. D 267. C 304. C
231. C 268. C 305. B
232. C 269. E 306. D
233. C 270. D 307. D
234. A 271. E 308. E
235. E 272. D 309. C
236. D 273. E 310. B
237. C 274. B 311. C
238. D 275. A 312. C
239. B 276. B 313. E
240. A 277. D 314. D
241. C 278. A 315. B
242. B 279. E 316. A
243. B 280. B 317. C
244. A 281. A 318. B
245. B 282. A 319. C
246. X 283. C 320. D
247. C 284. X 321. A
248. E 285. E 322. C
249. A 286. B 323. D
250. D 287. D 324. E
251. E 288. D 325. X
252. C 289. E 326. C
253. B 290. E 327. E

328. D 365. A 402. E

329. E 366. C 403. D
330. C/D 367. B 404. C
331. A 368. B 405. C
332. A 369. E 406. C
333. X 370. D 407. C
334. B 371. A 408. A
335. D 372. B 409. E
336. A 373. D 410. C
337. D 374. A 411. B
338. D 375. D 412. D
339. C 376. B 413. D
340. B 377. C 414. C
341. C 378. D 415. C
342. D 379. B 416. D
343. B 380. B 417. B
344. E 381. D 418. B
345. E 382. E 419. C
346. D 383. C 420. B
347. A 384. C 421. A
348. X 385. C 422. C
349. A 386. A 423. C
350. D 387. C 424. C
351. A 388. B 425. E
352. D 389. B 426. C
353. E 390. E 427. E
354. E 391. A 428. A
355. D 392. D 429. E
356. D 393. E 430. D
357. B 394. C 431. A
358. C 395. A 432. E
359. A 396. D 433. A
360. B 397. A 434. D
361. A 398. D 435. B
362. C 399. D 436. D
363. E 400. C 437. E
364. E 401. D 438. C

439. D 476. E
440. B 477. C
441. E 478. E
442. C 479. D
443. C 480. A
444. E
445. E
446. B
447. E
448. X
449. C
450. B
451. C
452. X
453. E
454. A
455. C
456. A
457. D
458. B
459. C
460. D
461. C
462. B
463. C
464. E
465. E
466. E
467. A
468. E
469. D
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CÓDIGOS DOS CURSOS:

25. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS OFICIAIS FEDERAIS – PAPEL E ATUAÇÃO. . . . . . . 45

30. BANCO DA AMAZÔNIA S.A. – BASA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

52. FINANCIAMENTO DE CAPITAL FIXO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73

77. SISTEMA DE BANCOS–SOMBRA (SHADOW BANKING) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105

BNB 2024 – CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

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2. ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

Órgãos normativos, entidades Circular as finanças da

Conselho Conselho Nacional

Fonte: bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/sfn. Acesso em: 08 jul. 2022.

Operadores (intermediários financeiros)

4. DINÂMICA DO MERCADO: OPERAÇÕES NO MERCADO INTERBANCÁRIO

6. INSTRUMENTOS DE POLÍTICA MONETÁRIA

7. MERCADO PRIMÁRIO E SECUNDÁRIO

8. CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL

• regular a constituição, o funcionamento e a fiscalização dos que exercerem atividades

A Comoc possui as seguintes competências:

9. BANCO CENTRAL DO BRASIL

• executar os serviços do meio-circulante;

• prover os serviços de Secretaria do Conselho Monetário Nacional;

Banco dos bancos

10. COMITÊ DE POLÍTICA MONETÁRIA – COPOM

O comunicado da decisão do Copom, que deverá identificar o voto de cada membro, é

• Selic – Sistema de Liquidação e Custódia. Tal sistema é uma infraestrutura do mercado

11. CONTA CORRENTE: ABERTURA, MANUTENÇÃO, ENCERRAMENTO,

As instituições financeiras, para fins da abertura de conta de depósitos, devem adotar

• eventuais limites de saldo mantido em conta e de aportes de recursos;

Apenas um juiz pode protocolar ordens de bloqueio, desbloqueio e transferências de

Pagamento e devolução de cheques

Somente os motivos 12, 13 e 14 implicam inclusão do seu nome no Cadastro de Emitentes

III – Cheque com irregularidade:

V – A serem empregados diretamente pela instituição financeira contratada:

Ao recusar o pagamento de cheque apresentado para compensação, o banco deve

12. CADASTRO DE EMITENTES DE CHEQUES SEM FUNDOS

13. SERVIÇO DE COMPENSAÇÃO DE CHEQUE E OUTROS PAPÉIS

O resultado financeiro do ciclo de compensação diário da Compe é sensibilizado, também,

14. DEPÓSITOS À VISTA

Para garantir a segurança de todo o processo, os bancos devem adotar procedimentos

Serviços essenciais (sem cobrança):

A regulamentação estabelece também que a realização de saques em terminais de

15. DEPÓSITOS A PRAZO (CDB E RDB)

16. CADERNETA DE POUPANÇA

17. FUNDOS MÚTUOS DE INVESTIMENTO

Principais características dos FI

Fundos abertos x fundos fechados

Classificação dos fundos de investimentos

Segregação de funções e responsabilidades

É um contrato acessório, pois, para existir, pressupõe a existência de um contrato

19. GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

A constituição de garantias visa gerar maior comprometimento pessoal e patrimonial

20. PLANOS DE APOSENTADORIA E DE PREVIDÊNCIA PRIVADOS FECHADOS

21. FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR (FAT): BASE LEGAL, FINALIDADES,

Parcela das disponibilidades financeiras do FAT constitui a reserva mínima de liquidez,

Cobrança bancária é a operação que consiste em o banco receber títulos e dívidas

23. CONVÊNIOS DE ARRECADAÇÃO/PAGAMENTOS

24. SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO

25. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS OFICIAIS FEDERAIS – PAPEL E ATUAÇÃO