As Novas Recomendacoes GAFI

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO
PADRES INTERNACIONAIS DE COMBATE

LAVAGEM DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO
DO TERRORISMO E DA PROLIFERAO
RECOMENDAES DO GAFI
FEVEREIRO DE 2012
NDICE
LISTA DAS RECOMENDAES DO

GAFI...................................................................................2
INTRODUO............................................................................................................................
4
RECOMENDAES DO GAFI....................................................................................................8
NOTAS INTERPRETATIVAS......................................................................................................40
NOTA
SOBRE
BASE
LEGAL
DAS
EXIGNCIAS
DE
INSTITUIES
FINANCEIRAS
APNFDS..154
GLOSSRIO..........................................................................................................................157
TABELA DE SIGLAS..............................................................................................................181
ANEXO: DOCUMENTOS DE ORIENTAO
GAFI....................................................................183
RECOMENDAES DO GAFI
Nmero Nmero anterior
1
R.31
3
4
R.1 e R.2
R.3
5
6
RE II
RE III
7
8
RE VIII
R.4
10
11
R.5
R.10
12
13
14
15
16
R.6
R.7
RE VI
R.8
RE VII
17
18
19
R.9
R.15 e R.22
R.21
20
21
R.13 e RE IV
R.14
22
23
R.12
R.16
A POLTICAS E COORDENAO DE PLD/CFT

Avaliao de riscos e aplicao de uma abordagem baseada em risco
*
Cooperao e Coordenao Nacional
B LAVAGEM DE DINHEIRO E CONFISCO
Crime de lavagem de dinheiro *
Confisco e medidas cautelares*
C FINANCIAMENTO DO TERRORISMO E FINANCIAMENTO DA
PROLIFERAO
Crime de financiamento da proliferao *
Sanes financeiras especficas relacionadas ao terrorismo e ao
financiamento do terrorismo *
Sanes financeiras especficas relacionadas proliferao *
RE VIII Organizaes sem fins lucrativos *
D MEDIDAS PREVENTIVAS
Leis de sigilo de instituies financeiras
Diligncia devida ao cliente e manuteno de registros
Diligncia devida ao cliente *
Manuteno de Registros
Medidas adicionais para clientes e atividades especficos
Pessoas politicamente expostas *
Correspondncia bancria *
Servios de transferncia de dinheiro / valores *
Novas Tecnologias
Transferncias eletrnicas *
Recurso, Controles e Grupos Financeiros
Recurso a terceiros *
Controles internos e filiais e subsidirias internacionais *
Pases de alto risco *
Comunicao de operaes atpicas
Denncias e confidencialidade
Atividades e Profisses No-Financeiras Designadas (APNFDs)
APNFDs: Diligncia devida ao cliente *
APNFDs: Outras medidas *
2
24
25
R.33
R.34
26
27
28
R.23
R.29
R.24
29
30
R.26
R.27
31
32
R.28
RE IX
33
34
R.32
R.25
35
R.17
36
37
38
39
40
R.35 e RE I
R.36 e RE V
R.38
R.39
R.40
E TRANSPARNCIA E PROPRIEDADE DE PESSOAS JURDICAS E

OUTRAS ESTRUTURAS
Transparncia e propriedade de pessoas jurdicas
Transparncia e propriedade de outras estruturas
F PODERES E RESPONSABILIDADES DE AUTORIDADES
COMPETENTES E OUTRAS MEDIDAS INSTITUCIONAIS
Regulao e Superviso
Regulao e superviso de instituies financeiras *
Poderes dos supervisores
Regulao e superviso das APNFDs
Controles Legais e Operacionais
Unidades de inteligncia financeira *
Responsabilidades das autoridades de aplicao da lei e
investigativas *
Poderes das autoridades de aplicao da lei e investigativas
Transportadores de valores
Exigncias Gerais
Estatsticas
Orientaes e retorno
Sanes
Sanes
G COOPERAO INTERNACIONAL
Instrumentos internacionais
Ajuda Legal Mtua
Ajuda legal mtua: congelamento e confisco *
Extradio
Outras formas de cooperao internacional *
A coluna nmero anterior se refere correspondente Recomendao do GAFI de 2003.

As Recomendaes marcadas com um asterisco possuem notas interpretativas, que devem
ser lidas em conjunto com a Recomendao.
Verso adotada em 15 de fevereiro de 2012.
INTRODUO
O Grupo de Ao Financeira (GAFI) uma entidade intergovernamental criada em 1989

pelos Ministros das jurisdies membros. A responsabilidade do GAFI definir padres e
promover a implementao efetiva de medidas legais, regulatrias e operacionais para
combater a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e o financiamento da
proliferao, alm de outras ameaas integridade do sistema financeiro internacional
relacionadas a esses crimes. Em colaborao com outros interessados internacionais, o
GAFI tambm trabalha para identificar vulnerabilidades nacionais com o objetivo de
proteger o sistema financeiro internacional de mau uso.
As Recomendaes GAFI delineiam um sistema abrangente e consistente de medidas que
os pases devem adotar para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do
terrorismo, alm do financiamento da proliferao de armas de destruio em massa. Os
pases possuem vrios sistemas legais, administrativos e operacionais e diferentes sistemas
financeiros, e as medidas para combater as ameaas no podem ser idnticas para todos. As
Recomendaes GAFI, portanto, estabelecem um padro internacional que os pases devem
adotar por meio de medidas adaptadas a suas circunstncias particulares. As
Recomendaes GAFI definem as medidas essenciais que os pases devem adotar para:
identificar os riscos e desenvolver polticas e coordenao domstica;
perseguir a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e da

proliferao;
aplicar medidas preventivas para o setor financeiro e outros setores designados;
estabelecer poderes e responsabilidades para as autoridades competentes (por

exemplo: autoridades investigativas, policiais e fiscalizadoras) e outras medidas
institucionais;
aumentar a transparncia e disponibilidade das informaes de propriedade de

pessoas jurdicas e outras estruturas; e
facilitar a cooperao internacional.
As Quarenta Recomendaes GAFI originais foram escritas em 1990 como uma iniciativa
para combater o mau uso dos sistemas financeiros por pessoas que queriam branquear os
lucros do dinheiro proveniente do trfico de drogas. Em 1996, as Recomendaes foram
revisadas pela primeira vez para refletir as novas tendncias e tcnicas de lavagem de
dinheiro e para aumentar a abrangncia das recomendaes muito alm da lavagem de
dinheiro relacionada a drogas. Em outubro de 2001, o GAFI expandiu suas
responsabilidades para lidar com a questo do financiamento dos atos e organizaes
terroristas, e deu o importante passo de criar as Oito (mais tarde expandidas para Nove)
Recomendaes Especiais sobre Financiamento do Terrorismo. As Recomendaes GAFI
foram revisadas novamente em 2003, e essas, juntamente com as Recomendaes
Especiais, foram adotadas por mais de 180 pases, sendo reconhecidas universalmente
como o padro internacional de preveno lavagem de dinheiro e combate ao
financiamento do terrorismo (PLD/CFT).
Dando continuidade concluso da terceira rodada de avaliaes mtuas de seus membros,
o GAFI revisou e atualizou suas Recomendaes, com a cooperao prxima dos grupos
regionais e outras organizaes observadoras, inclusive o Fundo Monetrio Internacional, o
Bando Mundial e as Naes Unidas. As revises tratam de novas ameaas, esclarecem e
fortalecem muitas das obrigaes j existentes, ao mesmo tempo em que mantm a
estabilidade e rigor necessrios s Recomendaes.
Os Padres GAFI tambm foram revisados para fortalecer as exigncias em situaes de
maior risco e permitir que os pases adotem abordagens mais especficas em reas em que
os riscos se mantenham altos ou onde a implementao possa ser reforada. Primeiro, os
pases devero identificar, avaliar e compreender os riscos de lavagem de dinheiro e
5
financiamento do terrorismo que enfrentam, para, ento, adotar medidas apropriadas para
mitigar tais riscos. A abordagem baseada em riscos permite que os pases, dentro das
exigncias do GAFI, adotem um conjunto mais flexvel de medidas para direcionar seus
recursos com mais eficincia e aplicar medidas preventivas que sejam proporcionais
natureza dos riscos para direcionar seus esforos da maneira mais eficiente possvel.
O combate ao financiamento do terrorismo um grande desafio. Em geral, um sistema
eficaz de PLD/CFT uma ferramenta importante para tratar o financiamento do terrorismo,
e a maioria das medidas que focavam nessa questo esto agora integradas s
Recomendaes, o que elimina a necessidade de Recomendaes Especiais. No entanto,
algumas Recomendaes tratam especificamente do financiamento do terrorismo, presentes
na Seo C das Recomendaes GAFI. So elas: a Recomendao 5 (criminalizao do
financiamento do terrorismo), a Recomendao 6 (sanes financeiras especficas
relacionadas ao terrorismo e ao financiamento do terrorismo) e Recomendao 8 (medidas
para prevenir o mau uso de organizaes sem fins lucrativos). A proliferao de armas de
destruio em massa tambm uma grande preocupao de segurana, e, em 2008, as
responsabilidades do GAFI foram expandidas para lidar com o financiamento da
proliferao de armas de destruio em massa. Para combater essa ameaa, o GAFI adotou
uma nova Recomendao (a Recomendao 7), que tem como objetivo garantir a
implementao consistente e efetiva de sanes financeiras especficas quando forem
exigidas pelo Conselho de Segurana da ONU.
Os Padres GAFI so compostos pelas prprias Recomendaes e suas Notas
Interpretativas, em conjunto com as definies aplicveis do Glossrio. As medidas
estabelecidas nos Padres GAFI devero ser implementadas por todos os membros do
GAFI e dos grupos regionais, e sua implementao ser rigorosamente avaliada por meio
de processos de Avaliao Mtua e pelos processos de avaliao do Fundo Monetrio
Internacional e do Banco Mundial baseados na metodologia comum de avaliao do
GAFI. Algumas Notas Interpretativas e definies presentes no glossrio incluem exemplos
que ilustram como as exigncias devem ser aplicadas. Os exemplos no so elementos
6
obrigatrios nos Padres GAFI e so includos apenas como forma de orientao, sem a
inteno de serem abrangentes e, apesar de serem indicadores teis, podem no ser
relevantes em todas as circunstncias.
O GAFI tambm produz Manuais de Orientao, de Melhores Prticas e outros conselhos
para auxiliar os pases a implementarem os Padres GAFI. Esses outros documentos no
so obrigatrios na avaliao do cumprimento dos Padres, mas pode ser til que os pases
os levem em considerao para implementar os Padres GAFI da melhor maneira possvel.
Encontra-se em anexo s Recomendaes uma lista dos Manuais mais recentes de
Orientaes GAFI e Melhores Prticas, tambm disponveis no website do GAFI.
O GAFI est comprometido em manter um dilogo forte e construtivo com o setor privado,
a sociedade civil e outras partes interessadas, todos parceiros importantes para garantir a
integridade do sistema financeiro. A reviso das Recomendaes envolveu consultas
extensivas e aproveitou comentrios e sugestes feitos por esses interessados. Dando
continuidade ao processo, de acordo com suas responsabilidades, o GAFI continuar a
considerar mudanas aos padres, conforme apropriado, luz de novas informaes sobre
novas ameaas e vulnerabilidades ao sistema financeiro global.
O GAFI urge que todos os pases adotem medidas efetivas para que seus sistemas nacionais
de combate lavagem de dinheiro, ao financiamento do terrorismo e da proliferao
obedeam s Recomendaes GAFI revisadas.
RECOMENDAES GAFI
1. POLTICAS E COORDENAO DE PLD/CFT
2. Avaliao de riscos e aplicao de uma abordagem baseada em risco *

Os pases devem identificar, avaliar e compreender os riscos que enfrentam com relao
a lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, e tomar atitudes, inclusive
nomeando uma autoridade ou mecanismo para coordenar as aes de avaliao de
riscos, e aplicar recursos com o objetivo de garantir que os riscos sejam efetivamente
minimizados. Com base nessa avaliao, os pases devero aplicar uma abordagem
baseada em risco (ABR) para garantir que as medidas de preveno ou diminuio de
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo sejam proporcionais aos riscos
identificados. Essa abordagem deve ser um pilar essencial para a alocao eficiente de
recursos por todo o regime de preveno lavagem de dinheiro e combate ao
financiamento do terrorismo (PLD/CFT) e para a implementao das medidas baseadas
em risco das Recomendaes GAFI. Quando os pases identificarem riscos maiores,
devero se assegurar de que seu regime de PLD/CFT trate adequadamente esses riscos.
Quando identificarem riscos menores, os pases podero optar por medidas
simplificadas para algumas das Recomendaes GAFI, sob certas condies.
Os pases dever exigir que as instituies financeiras e atividades e profisses nofinanceiras designadas (APNFDs) identifiquem, avaliem e adotem medidas efetivas
para diminuir seus riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.
3. Cooperao e Coordenao Nacional
Informados dos riscos identificados, os pases devero ter polticas de PLD/CFT, que
devero ser revisadas com regularidade, e devero nomear uma autoridade ou possuir
uma coordenao ou outro mecanismo que seja responsvel por tais polticas.
Os pases devero se assegurar de que os formuladores de polticas, a unidade de
inteligncia financeira (UIF), as autoridades de aplicao da lei, supervisoras e outras
autoridades competentes relevantes, nos nveis operacional e de formulao de
polticas, possuam mecanismos efetivos que permitam a cooperao e, quando
apropriado, a coordenao domstica a respeito do desenvolvimento e implementao
de polticas e atividades de combate lavagem de dinheiro, financiamento do
terrorismo e da proliferao de armas de destruio em massa.
4. LAVAGEM DE DINHEIRO E CONFISCO
3. Crime de lavagem de dinheiro *

Os pases devero criminalizar a lavagem de dinheiro com base na Conveno de Viena
e na Conveno de Palermo, e devero considerar crime de lavagem de dinheiro todos
os crimes graves, de maneira a incluir a maior quantidade possvel de crimes
antecedentes.
4. Confisco e medidas cautelares *

Os pases devero adotar medidas semelhantes s estabelecidas na Conveno de Viena,
na Conveno de Palermo e na Conveno para Supresso do Financiamento do
Terrorismo, inclusive medidas legais para permitir que suas autoridades competentes
possam congelar ou apreender e confiscar, sem prejuzo dos direitos de terceiros de
boa-f: (a) bens branqueados, (b) proventos ou instrumentos usados ou de uso
pretendido em crimes de lavagem de dinheiro ou crimes antecedentes, (c) bens que
sejam proventos, ou que tenham sido usados ou alocados para uso no financiamento do
terrorismo, atos ou organizaes terroristas, ou (d) bens de valor correspondente.
Tais medidas devem incluir autoridade para: (a) identificar, rastrear e avaliar bens que
sejam sujeitos a confisco; (b) adotar medidas cautelares, tais como bloqueio e
apreenso, para prevenir quaisquer negociaes, transferncia ou descarte de tais bens;
(c) tomar atitudes para prevenir ou anular aes que prejudiquem a capacidade do pas
de bloquear e apreender ou recuperar bens que estejam sujeitos ao confisco; e (d) adotar
medidas investigativas apropriadas.
Os pases devero considerar adotar medidas que permitam o confisco de tais lucros ou
instrumentos sem que seja exigida condenao criminal prvia, ou que exijam que os
10
criminosos demonstrem a origem legtima de bens supostamente passveis de confisco,

desde que tal exigncia esteja de acordo com os princpios das leis domsticas.
11
B. FINANCIAMENTO DO TERRORISMO E FINANCIAMENTO DA PROLIFERAO
5. Crime de financiamento da proliferao *

Os pases devero criminalizar o financiamento do terrorismo com base na Conveno
Internacional para a Supresso do Financiamento do Terrorismo, e criminalizar no
apenas o financiamento de atos terroristas, mas tambm o financiamento de
organizaes e indivduos terroristas, mesmo na ausncia de relao com atos terroristas
especficos. Os pases devero garantir que tais crimes sejam considerados crimes
antecedentes da lavagem de dinheiro.
6. Sanes financeiras especficas relacionadas ao terrorismo e seu financiamento *

Os pases devero adotar regimes de sanes financeiras especficas para cumprir as
resolues do Conselho de Segurana das Naes Unidas relativas preveno e
supresso do terrorismo e seu financiamento. As resolues exigem que os pases
bloqueiem sem demora os recursos ou outros bens, e garantam que no sejam
disponibilizados recursos ou outros bens, direta ou indiretamente, para ou em benefcio
de qualquer pessoa ou entidade que seja (i) designada pelo Conselho de Segurana das
Naes Unidas, ou sob sua autoridade, nos termos do Captulo VII da Carta das Naes
Unidas, inclusive de acordo com a resoluo 1267 (1999) e resolues sucessoras, ou
(ii) designadas pelo pas nos termos da resoluo 1373 (2001).
7. Sanes financeiras especficas relacionadas proliferao *
Os pases devero implementar sanes financeiras especficas para obedecer s

resolues do Conselho de Segurana das Naes Unidas relativas preveno,
supresso e interrupo da proliferao de armas de destruio em massa e seu
financiamento. As resolues exigem que os pases bloqueiem sem demora os recursos
12
ou outros bens, e garantam que no sejam disponibilizados outros recursos e bens,

direta ou indiretamente, para ou em benefcio de qualquer pessoa ou entidade designada
ou sob a autoridade do Conselho de Segurana das Naes Unidas, sob o Captulo VII
da Carta das Naes Unidas.
8. Organizaes sem fins lucrativos *

Os pases devero revisar a adequao de leis e regulamentos relacionados a entidades
que possam ser usadas para o financiamento do terrorismo. As organizaes sem fins
lucrativos so particularmente vulnerveis, e os pases devem garantir que no sejam
usadas incorretamente:
(a) por organizaes terroristas que se passem por entidades legtimas;
(b) para explorar entidades legtimas como canais para o financiamento do
terrorismo, inclusive para fins de evadir medidas de bloqueio de bens; e
(c) para ocultar ou camuflar o desvio clandestino para organizaes terroristas de
recursos destinados a fins legtimos.
13
C. MEDIDAS PREVENTIVAS
9. Leis de sigilo de instituies financeiras

Os pases devero se assegurar de que as leis de sigilo das instituies financeiras no
inibam a implementao das Recomendaes GAFI.
Diligncia devida ao cliente e manuteno de registros

10. Diligncia devida ao cliente *
As instituies financeiras devero ser proibidas de manter contas annimas ou com
nomes obviamente fictcios.
Ser exigido que as instituies financeiras tomem medidas de diligncia devida ao
cliente (CDD) quando:
(i)
estabelecerem relaes de negcios;
(ii)
conduzirem transaes ocasionais: (i) acima do limiar designado aplicvel

(US$/EUR 15.000); ou (ii) que forem transferncias eletrnicas nas
circunstncias cobertas pela Nota Interpretativa da Recomendao 16;
(iii)
houver suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento de terrorismo; ou
(iv)
a instituio financeira tiver dvidas com relao veracidade ou adequao de

dados de identificao do cliente obtidos anteriormente.
O princpio de que as instituies financeiras devem conduzir CDD dever estar

estabelecido em lei. Cada pas poder determinar como sero impostas as obrigaes
especficas de CDD, seja por via legislativa ou regulamentar.
As medidas de CDD a serem adotadas so as seguintes:
14
(a) identificar o cliente e verificar sua identidade por meio de documentos, informaes
ou dados confiveis e de fontes independentes.
(b) identificar o proprietrio beneficirio e adotar medidas razoveis para verificar a
identidade de tal proprietrio, de forma que a instituio financeira obtenha
conhecimento satisfatrio sobre quem o proprietrio. Para pessoas jurdicas e
outras estruturas, a instituio financeira dever tambm compreender a estrutura
de propriedade e controle do cliente.
(c) Compreender e, quando apropriado, obter informaes a respeito do propsito e
natureza pretendidos da relao de negcios.
(d) Conduzir diligncia devida na relao de negcios e anlise das transaes
conduzidas durante a relao para garantir que tais transaes sejam consistentes
com o que a instituio sabe sobre o cliente, sua linha de negcios e perfil de risco,
incluindo, quando necessrio, a fonte dos recursos.
As instituies financeiras devero aplicar cada uma das medidas listadas acima,
determinando at que ponto, por meio do uso de uma abordagem baseada em risco
(ABR), de acordo com as Notas Interpretativas desta Recomendao e da
Recomendao 1.
Ser exigido que as instituies financeiras verifiquem a identidade do cliente e do
proprietrio beneficirio antes ou durante o estabelecimento de uma relao de negcios
ou de transaes para clientes ocasionais. Os pases podero permitir que as instituies
financeiras completem a verificao em prazos razoveis a partir do estabelecimento da
relao, onde os riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo sejam
administrados de maneira eficiente e onde for essencial no interromper a os negcios
normais.
Quando as instituies financeiras no puderem atender s exigncias listadas em (a) a
(d) acima (sujeitas a modificaes apropriadas de acordo com as medidas em uma
15
abordagem baseada em risco), ser exigido que no se abra a conta, no se iniciem

relaes de negcios ou no se conduzam as transaes; ou ser exigido que a relao
de negcios seja terminada; e a instituio financeira dever considerar fazer uma
comunicao de operao atpica com relao ao cliente.
Essas exigncias se aplicam a todos os novos clientes, apesar de que as instituies
financeiras tambm devero aplicar esta Recomendao a clientes j existentes com
base em materialidade e risco, e devero conduzir diligncia devida nessas relaes em
momentos apropriados.
11. Manuteno de Registros

As instituies financeiras devero manter, durante pelo menos cinco anos, todos os
registros necessrios de transaes, tanto domsticas quanto internacionais, para que
possam atender rapidamente a pedidos de informao feitos pelas autoridades
competentes. Tais registros devero ser suficientes para reconstruir transaes
individuais (inclusive os valores e tipos de moedas envolvidos, se houver) para
fornecer, se necessrio, provas para processos por atividades criminosas.
As instituies financeiras devero manter todos os registros obtidos por meio de
medidas de CDD (por exemplo, cpias ou registros de documentos oficiais de
identificao, como passaportes, carteiras de identidade, habilitaes de motorista ou
similares), arquivos e correspondncias comerciais das contas, inclusive os resultados
de quaisquer anlises feitas (por exemplo, investigaes para definir o histrico e fins
de transaes complexas e de valores muito altos), por pelo menos cinco anos depois do
fim da relao de negcios, ou da data das transaes em questo.
As instituies devero ser obrigadas por lei a manter registros de transaes e
informaes obtidas por meio de medidas de CDD.
As informaes de CDD e registros de transaes devero ser disponibilizados para as
autoridades domsticas competentes a partir de pedidos apropriados.
16
Medidas adicionais para clientes e atividades especficos

12. Pessoas politicamente expostas *
com relao s pessoas politicamente expostas (PPEs) estrangeiras, alm das medidas
normais de diligncia devida ao cliente, as instituies financeiras devero:
(a) possuir sistemas de administrao de riscos apropriados para determinar se o cliente
ou proprietrio beneficirio pessoa politicamente exposta;
(b) obter aprovao da alta gerncia para estabelecer (ou continuar, para clientes j
existentes) tais relaes de negcios;
(c) adotar medidas razoveis para estabelecer a fonte de riquezas e fonte de recursos; e
(d) conduzir monitoramento contnuo reforado da relao de negcios.
As instituies financeiras devero adotar medidas razoveis para determinar se um

cliente ou proprietrio beneficirio PPE ou pessoa a quem foi confiada funo
importante por organizao internacional. Em casos de relaes de negcios de alto
risco com essas pessoas, as instituies financeiras devero aplicar as medidas listadas
acima em (b), (c) e (d).
As exigncias para todas as PPEs tambm se aplicam a familiares ou pessoas prximas
das PPEs.
13. Correspondncia bancria

Com relao a correspondncia bancria transfronteiria e outras relaes do tipo, alm
das medidas normais de diligncia devida ao cliente, as instituies financeiras devero:
(a) obter informaes suficientes sobre instituies correspondentes para compreender
completamente a natureza do negcio do correspondente e determinar, a partir de
informaes de fontes abertas, a reputao da instituio e qualidade da superviso,
17
inclusive se j foi objeto de investigao de lavagem de dinheiro ou financiamento

do terrorismo, ou de ao regulatria;
(b) avaliar os controles de PLD/CFT da instituio correspondente;
(c) obter aprovao da alta gerncia antes de estabelecer novas relaes
correspondentes;
(d) compreender claramente as respectivas responsabilidades de cada instituio; e
(e) com relao a contas correntes de transferncia (payable-through accounts), saber
de forma satisfatria que o banco correspondente conduziu CDD nos clientes que
tenham acesso direto a contas no banco em questo e pode fornecer informaes de
CDD relevantes caso o banco correspondente solicite.
As instituies financeiras devero ser proibidas de iniciar ou continuar uma relao

correspondente com bancos de fachada. As instituies financeiras devero saber de
forma satisfatria que as instituies correspondentes no permitem que suas contas
sejam usadas por bancos de fachada.
14. Servios de transferncia de dinheiro / valores *

Os pases devero adotar medidas que garantam que pessoas fsicas ou jurdicas que
prestem servios de transferncia de dinheiro ou valores (MVTS) sejam licenciadas ou
registradas e sujeitas a sistemas efetivos de monitoramento e cumprimento das medidas
relevantes presentes nas Recomendaes GAFI. Os pases devero fazer esforos para
identificar pessoas fsicas e jurdicas que prestem servios de MVTS sem licena ou
registro e aplicar as sanes apropriadas.
Qualquer pessoa fsica ou jurdica que atue como agente tambm dever ser licenciada
ou registrada junto s autoridades competentes, ou a prestadora de MVTS dever
manter uma lista atualizada de seus agentes, acessvel s autoridades competentes nos
18
pases em que a MVTS e seus agentes atuem. Os pases tambm devero adotar
medidas para que as MVTS que usem agentes os incluam em seus programas de
PLD/CFT e os monitorem com relao ao cumprimento desses programas.
15. Novas tecnologias

Os pases e instituies financeiras devero identificar e avaliar os riscos de lavagem de
dinheiro e financiamento do terrorismo que possam surgir com relao a (a)
desenvolvimento de novo produtos e prticas de negcios, inclusive novos mecanismos
de entrega, e (b) o uso de novas tecnologias para produtos novos ou j em uso. No caso
de instituies financeiras, tal avaliao de riscos dever ocorrer antes do lanamento
de novos produtos, prticas de negcios ou do uso de novas tecnologias. As instituies
devero adotar medidas apropriadas para minimizar tais riscos.
16. Transferncias eletrnicas

Os pases devero se assegurar de que as instituies financeiras incluam informaes
exigidas e precisas de remetentes, e informaes exigidas de beneficirio no caso de
transferncias eletrnicas e mensagens relacionadas, e que as informaes permaneam
com a transferncia ou mensagem relacionada por toda a cadeia de pagamento.
Os pases devero garantir que as instituies financeiras monitorem as transferncias
eletrnicas para detectar aquelas s quais faltem informaes de remetentes e/ou
beneficirios e tomar as atitudes apropriadas.
No contexto das pessoas e entidades designadas, os pases devero se assegurar de que
as instituies financeiras adotem medidas de bloqueio, alm de proibir as transaes
com tais pessoas e entidades, de acordo com as obrigaes definidas nas resolues do
Conselho de Segurana das Naes Unidas relevantes, tais como a resoluo 1267
(1999) e resolues sucessoras, e a resoluo 1373 (2001), relativas preveno e
supresso do terrorismo e do financiamento do terrorismo.
19
20
Recurso, controles e grupos financeiros

17. Recurso a terceiros *
Os pases podero permitir que as instituies financeiras recorram a terceiros para dar
cumprimento aos elementos (a)-(c) das medidas de CDD estabelecidas na
Recomendao 10 ou para iniciar negcios, desde que sejam atendidos os critrios
abaixo. Quando for permitido tal recurso, a responsabilidade final pelas medidas de
CDD permanece com a instituio financeira que recorre ao terceiro.
Os critrios so os seguintes:
(a) A instituio financeira que recorra a terceiro dever imediatamente obter as
informaes necessrias a respeito dos elementos (a)-(c) das medidas de CDD
estabelecidas na Recomendao 10.
(b) As instituies financeiras devero tomar medidas adequadas para ter certeza de que
as cpias dos dados de identificao e outros documentos relevantes relativos s
medidas de CDD sejam rapidamente disponibilizados pelo terceiro.
(c) As instituies financeiras devero se assegurar de que o terceiro est sujeito a
regulamentao, superviso ou monitoramento e que possui medidas para cumprir
os requisitos de CDD e manuteno de registro de acordo com as Recomendaes
10 e 11.
(d) Ao determinar em quais pases podem estar os terceiros que atendem as condies,
os pases devem levar em conta as informaes disponveis de risco do pas.
Quando uma instituio financeira recorrer a um terceiro que faa parte do mesmo
grupo financeiro, e (i) o grupo aplicar os requisitos de CDD e manuteno de registros,
de acordo com as Recomendaes 10 e 11 e com programas de preveno lavagem de
dinheiro e combate ao financiamento do terrorismo, de acordo com a Recomendao
18; e (ii) onde a efetiva implementao de tais requisitos de CDD e manuteno de
21
registros e os programas de PLD/CFT forem supervisionados por autoridades

competentes, tais autoridades podero considerar que a instituio financeira aplica as
medidas (b) e (c) acima por meio de seu programa de grupo e decidir que (d) no uma
pr-condio necessria para a confiana quando os riscos forem minimizados de forma
adequada pelas polticas de PLD/CFT do grupo.
18. Controles internos, filiais e subsidirias internacionais *

As instituies financeiras devero implementar programas de preveno lavagem de
dinheiro e combate ao financiamento do terrorismo. Os grupos financeiros devero
implementar programas que abranjam todo o grupo contra lavagem de dinheiro e
financiamento
do
terrorismo,
inclusive
polticas
procedimentos
para
compartilhamento de informaes dentro do prprio grupo para fins de PLD/CFT.

As instituies financeiras devero se assegurar de que suas filiais estrangeiras e
subsidirias majoritrias apliquem medidas de PLD/CFT consistentes com as
exigncias de seu pas de origem para a implementao das Recomendaes GAFI por
meio dos programas do grupo de preveno lavagem de dinheiro e financiamento do
terrorismo.
19. Pases de alto risco *

As instituies financeiras devero aplicar medidas reforadas de diligncia devida ao
cliente para relaes e transaes de negcios com pessoas fsicas e jurdicas e
instituies financeiras de pases de onde isso for exigido nas Recomendaes GAFI. O
tipo de medidas reforadas de diligncia devida aplicadas dever ser eficaz e
proporcional aos riscos.

22
20. Comunicao de operaes atpicas

Se uma instituio financeira suspeitar ou tiver motivos razoveis para suspeitar de que
os recursos sejam proventos de atos criminosos ou estejam relacionados ao
financiamento do terrorismo, ser exigido por lei que tal instituio comunique
imediatamente suas suspeitas para a unidade de inteligncia financeira (UIF).
21. Denncias e confidencialidade

As instituies financeiras, seus diretores, funcionrios e empregados devero ser:
(a) protegidos por lei contra responsabilidade civil e criminal por quebra a qualquer
restrio divulgao de informaes imposta por contrato ou proviso legislativa,
regulatria ou administrativa, caso comuniquem suas suspeitas em boa-f para a
UIF, mesmo que no saibam exatamente qual a atividade criminosa em questo e
mesmo que a atividade ilegal sob suspeita no tenha realmente ocorrido; e
(b) proibidos por lei de divulgar (denunciar) o fato de que uma comunicao de
operao atpica (COS) ou informaes relacionadas estejam sendo enviadas UIF.
Atividades e Profisses No-Financeiras Designadas (APNFDs)

22. APNFDs: diligncia devida ao cliente *
As exigncias de diligncia devida e manuteno de registros estabelecidas nas
Recomendaes 10, 11 12, 15 e 17 se aplicam s atividades e profisses no-financeiras
designadas (APNFDs) nas seguintes situaes:
(a) Cassinos quando os clientes estiverem envolvidos em transaes financeiras de
valor igual ou maior que o limiar determinado.
23
(b) Corretores de imveis quando estiverem envolvidos em transaes de compra e

venda de imveis para seus clientes.
(c) Comerciantes de metais preciosos e pedras preciosas quando estiverem envolvidos
em qualquer transao em espcie com cliente de valor igual ou maior que o limiar
determinado.
(d) Advogados, tabelies, outras profisses jurdicas independentes e contadores
quando prepararem ou conduzirem para seus clientes transaes relacionadas s
seguintes atividades:
Compra e venda de imveis;
Gesto de fundos, valores mobilirios ou outros bens;
Gesto de contas correntes, de poupana ou de valores mobilirios;
Organizao de contribuies para a criao, operao ou administrao de

empresas;
Criao, operao ou administrao de pessoas jurdicas ou entidades sem

personalidade jurdica, e compra e venda de entidades contbeis.
(e) Prestadores de servios a empresas e trusts quando prepararem ou conduzirem

para clientes transaes relacionadas s seguintes atividades:
Atuao como agente de constituio de pessoas jurdicas;
Atuao (ou providncias para que outra pessoa atue) como diretor ou
secretrio de empresa, scio em sociedade ou posio similar com relao a
outras pessoas jurdicas;
24
Fornecimento de domiclio fiscal, endereo ou acomodao comercial,

endereo administrativo ou de correspondncia para empresa, sociedade ou
qualquer outra pessoa jurdica ou estrutura;
Atuao (ou providncias para que outra pessoa atue) como administrador
de express trust ou realizao de funo equivalente para outra forma de
estrutura legal;
Atuao (ou providncias para que outra pessoa atue) como acionista
nomeado para outra pessoa.
25
23. APNFDs: Outras medidas *

As exigncias definidas nas Recomendaes 18 a 21 se aplicam a todas as atividades e
profisses no-financeiras designadas, sujeitas s seguintes qualificaes:
(a) Advogados, tabelies, outras profisses jurdicas independentes e contadores
devero comunicar operaes atpicas quando, em nome de cliente, se envolverem
em transao financeira relacionada s atividades descritas em (d) da
Recomendao 22. fortemente recomendado que os pases estendam a exigncia
de comunicao s outras atividades profissionais de contadores, inclusive
auditores.
(b) Os comerciantes de metais e pedras preciosos devero comunicar operaes
suspeitas quando se envolverem em transaes em espcie com cliente em valor
igual ou maior que o limiar designado.
(c) Prestadores de servios a empresas e trusts devero comunicar operaes atpicas
quando, em nome de cliente, se envolverem transaes relacionadas s atividades
listadas em (e) da Recomendao 22.
26
D. TRANSPARNCIA E PROPRIEDADE DE PESSOAS JURDICAS E OUTRAS ESTRUTURAS
24. Transparncia e propriedade de pessoas jurdicas

Os pases devero adotar medidas para prevenir o mau uso de pessoas jurdicas para
lavagem de dinheiro e financiamento de terrorismo. Devero tambm se assegurar de
que haja informaes adequadas, precisas e atualizadas a respeito da propriedade e
controle de pessoas jurdicas que possam ser obtidas ou acessadas de maneira rpida
pelas autoridades competentes. Em particular, os pases onde haja pessoas jurdicas que
possam emitir aes ao portador ou certificados de aes ao portador, ou que permitam
acionistas ou diretores nomeados, devero tomar atitudes efetivas para garantir que no
sejam usadas para lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. Os pases
devero considerar medidas para facilitar o acesso a informaes de propriedade e
controle por instituies financeiras e APNFDs que sigam as exigncias definidas nas
Recomendaes 10 e 22.
25. Transparncia e propriedade de outras estruturas

Os pases devero adotar medidas para prevenir o mau uso de estruturas jurdicas para
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. Em particular, devero se assegurar
de que haja informaes adequadas, precisas e atualizadas sobre express trusts,
inclusive informaes sobre o instituidor, administrador e beneficirios, que possam ser
obtidas ou acessadas de maneira rpida pelas autoridades competentes. Os pases
devero considerar medidas para facilitar o acesso a informaes de propriedade e
controle por instituies financeiras e APNFDs que sigam as exigncias definidas nas
27
E. PODERES E RESPONSABILIDADES
DE
AUTORIDADES COMPETENTES E OUTRAS MEDIDAS
INSTITUCIONAIS
Regulao e superviso
26. Regulao e superviso de instituies financeiras *
Os pases devero se assegurar de que as instituies financeiras estejam sujeitas a
regulamentao e superviso adequadas, e estejam efetivamente implementando as
Recomendaes GAFI. As autoridades competentes ou supervisores financeiros
devero tomar as medidas legais ou regulatrias necessrias para prevenir que
criminosos e seus associados sejam titulares ou proprietrios beneficirios de
participao significativa ou de controle, ou possuam funo de gerente em instituio
financeira. Os pases no devero aprovar a constituio ou continuidade da operao
de bancos de fachada.
No caso de instituies financeiras sujeitas aos Princpios Fundamentais (Core
Principles), as medidas regulatrias e de superviso que se aplicam para fins
prudenciais e que sejam relevantes para a lavagem de dinheiro e o financiamento do
terrorismo, devero ser aplicadas de maneira semelhante para fins de PLD/CFT. Isso
inclui a aplicao de superviso consolidada de grupo para fins de PLD/CFT.
Outras instituies financeiras devero ser licenciadas ou registradas, alm de reguladas
de forma adequada e sujeitas a superviso e monitoramento para fins de PLD/CFT,
levando-se em considerao o risco de lavagem de dinheiro ou financiamento do
terrorismo do setor. No mnimo, quando as instituies financeiras prestarem servios
de transferncia de dinheiro ou valores, ou troca de cmbio ou moeda, devero ser
licenciadas ou registradas e sujeitas a sistemas eficazes de monitoramento e garantia de
cumprimento das exigncias de PLD/CFT nacionais.
28
27. Poderes dos supervisores

Os supervisores devem ter poderes adequados para supervisionar, monitorar e assegurar
a conformidade de instituies financeiras com as exigncias de combate lavagem de
dinheiro e ao financiamento do terrorismo, inclusive autoridade para conduzir
inspees. Devero estar autorizadas a exigir a produo de qualquer informao das
instituies financeiras que sejam relevantes no monitoramento de tal conformidade, e
de impor sanes alinhadas com a Recomendao 35, nos casos de no-cumprimento de
tais exigncias. Os supervisores devero ter poder de impor uma variedade de sanes
disciplinares e financeiras, inclusive o poder de retirar, restringir ou suspender a licena
da instituio financeira, se for o caso.
28. Regulao e superviso das APNFDs

As atividades e profisses no-financeiras designadas devero estar sujeitas a medidas
regulatrias e de superviso conforme abaixo:
(a) Os cassinos devero estar sujeitos a um regime regulatrio e de superviso
abrangente que garanta que tenham efetivamente implementado as medidas de
PLD/CFT necessrias. No mnimo:
Os cassinos devero ser licenciados;
As autoridades competentes devero adotar as medidas legais e regulatrias

necessrias para prevenir que criminosos e seus associados sejam titulares ou
proprietrios beneficirios de participao significativa ou de controle, ou
possuam funo de gerente ou sejam operadores em cassinos; e
As autoridades competentes devem se assegurar de que os cassinos sejam

efetivamente supervisionados com relao ao cumprimento das exigncias de
PLD/CFT.
29
(b) Os pases devem se assegurar de que outras categorias de APNFDs estejam sujeitas
a sistemas eficazes de monitoramento e garantia de cumprimento das exigncias de
PLD/CFT, o que deve ser feito em funo da sensibilidade ao risco. Isso poder ser
feito (a) por um supervisor ou (b) por uma autoridade de auto-regulao (SRB)
apropriada, desde que tal entidade possa garantir que seus membros cumpram suas
obrigaes de combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo.
O supervisor ou SRB tambm dever (a) adotar as medidas necessrias para
prevenir que criminosos ou seus associados sejam profissionais acreditados ou
sejam titulares ou proprietrios beneficirios de participao significativa ou de
controle, ou possuam funo de gerncia, por exemplo, por meio da avaliao de
pessoas com base em critrios de competncia e integridade (fit and proper) e (b)
possuir sanes efetivas, proporcionais e dissuasivas disponveis para lidar com o
no-cumprimento das exigncias de PLD/CFT, de acordo com a Recomendao 35.
Controles legais e operacionais
29. Unidades de Inteligncia Financeira *

Os pases devero estabelecer uma unidade de inteligncia financeira (UIF) que servir
como um centro nacional de recebimento e anlise de: (a) comunicaes de operaes
atpicas; e (b) outras informaes relevantes para lavagem de dinheiro, crimes
antecedentes e financiamento do terrorismo, e para a disseminao dos resultados de tal
anlise. A UIF dever ser capaz de obter informaes adicionais de entidades
comunicantes e ter acesso rpido a informaes financeiras, administrativas e policiais
que necessite para desenvolver suas funes de maneira apropriada.
30
30. Responsabilidades das autoridades de aplicao da lei e investigativas *

Os pases devero garantir que as autoridades de aplicao da lei designadas sejam
responsveis pelas investigaes de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo
dentro das polticas nacionais de PLD/CFT. Pelo menos nos casos relacionados a crimes
que envolvam grandes valores, essas autoridades de aplicao da lei designadas devero
conduzir investigaes financeiras paralelas e proativas quando investigarem crimes de
lavagem de dinheiro, crimes antecedentes e financiamento do terrorismo, inclusive
quando os crimes antecedentes acontecerem fora de suas jurisdies. Os pases devero
se assegurar de que as autoridades competentes sejam responsveis por rapidamente
identificar, rastrear e adotar aes de bloquear e apreender bens que so ou possam vir a
ser objetos de confisco, ou que se suspeite que sejam proventos de crimes. Os pases
tambm devero fazer uso, quando necessrio, de grupos multidisciplinares
permanentes ou temporrios especializados em investigaes financeiras ou de bens. Os
pases devero garantir investigaes cooperativas com as autoridades competentes
apropriadas de outros pases, quando necessrio.
31. Poderes das autoridades de aplicao da lei e investigativas

Durante o curso de investigaes de lavagem de dinheiro, crimes antecedentes e
financiamento do terrorismo, as autoridades competentes devero ter acesso a todos os
documentos e informaes necessrios para uso nas investigaes e processos e aes
relacionados, inclusive o poder de usar medidas compulsrias para a produo de
registros mantidos por instituies financeiras, APNFDs e outras pessoas fsicas ou
jurdicas, busca de pessoas e propriedades, declaraes de testemunhas, e busca e
obteno de provas.
Os pases devero se assegurar de que as autoridades competentes tenham acesso a uma
grande variedade de tcnicas investigativas adequadas s investigaes de lavagem de
dinheiro, crimes antecedentes e financiamento do terrorismo que conduzam. Tais
31
tcnicas incluem: operaes secretas, interceptao de comunicaes, acesso a sistemas

computacionais e entrega controlada. Alm disso, os pases devero possuir
mecanismos eficazes para identificar rapidamente se pessoas fsicas ou jurdicas so
titulares ou controlam contas correntes. Devero tambm possuir mecanismos para
garantir que as autoridades competentes tenham algum procedimento para identificar
bens sem notificao prvia do proprietrio. Durante as investigaes de lavagem de
dinheiro, crimes antecedentes e financiamento do terrorismo, as autoridades
competentes devero poder solicitar quaisquer informaes relevantes UIF.
32. Transportadores de valores

Os pases devero possuir medidas para detectar o transporte transfronteirio de divisas
e de outros instrumentos negociveis ao portador, inclusive por meio de um sistema de
declarao ou outro dever de declarao.
Os pases devero garantir que suas autoridades competentes disponham de autoridade
legal para bloquear ou restringir as divisas ou outros instrumentos negociveis ao
portador forem suspeitos de estarem relacionados com o financiamento do terrorismo,
lavagem de dinheiro ou crimes antecedentes, ou que tenham sido objeto de declarao
ou comunicao falsas.
Os pases devero assegurar sanes efetivas, proporcionais e dissuasivas para pessoas
que faam declaraes ou comunicaes falsas. Nos casos em as que divisas ou outros
instrumentos negociveis ao portador estiverem relacionados a lavagem de dinheiro,
financiamento do terrorismo ou crimes antecedentes, os pases tambm devero adotar
medidas, inclusive legislativas, consistentes com a Recomendao 4, que permitam o
confisco do dinheiro ou dos instrumentos.
32
Exigncias Gerais
33. Estatsticas
Os pases devero manter estatsticas abrangentes a respeito de assuntos relevantes para
a eficincia e eficcia de seus sistemas de PLD/CFT. Devero estar includas estatsticas
a respeito das COS recebidas e disseminadas; investigaes de lavagem de dinheiro e
financiamento do terrorismo, processos e condenaes, bens bloqueados, apreendidos e
confiscados e ajuda legal mtua ou outros pedidos de cooperao internacional.
34. Orientaes e feedback

As autoridades competentes, fiscalizadoras e SRBs devero criar orientaes e fornecer
feedback, que auxiliaro as instituies financeiras e atividades e profisses nofinanceiras designadas a aplicarem as medidas nacionais de combate lavagem de
dinheiro e ao financiamento do terrorismo, e, principalmente, a detectar e comunicar
transaes suspeitas.
Sanes
35. Sanes
Os pases devero garantir que haja uma variedade de sanes efetivas, proporcionais e
dissuasivas, de natureza criminal, civil ou administrativa, disponveis para lidar com
pessoas fsicas e jurdicas cobertas pelas Recomendaes 6, e de 8 a 23, que no
cumpram as exigncias de PLD/CFT. As sanes devero se aplicar no somente a
instituies financeiras e APFNDs, mas tambm a seus diretores e alta gerncia.
33
F. COOPERAO INTERNACIONAL
36. Instrumentos internacionais

Os pases devero adotar medidas imediatas para serem membros e implementarem
completamente a Conveno de Viena (1998), a Conveno de Palermo (2000), a
Conveno das Naes Unidas contra a Corrupo (2003), e a Conveno Internacional
para a Supresso do Financiamento do Terrorismo (1999). Nos casos aplicveis, os
pases tambm sero incentivados a ratificar e implementar outras convenes
internacionais importantes, como a Conveno sobre o Cibercrime do Conselho da
Europa (2001), a Conveno Inter-Americana contra o Terrorismo (2002) e a
Conveno do Conselho da Europa sobre Lavagem, Busca, Apreenso e Confisco de
Proventos de Crimes e sobre o Financiamento do Terrorismo (2005 sem traduo
oficial)
37. Ajuda Legal Mtua

Os pases devero fornecer, de maneira rpida, construtiva e eficiente, a mais ampla de
ajuda legal mtua possvel com relao a investigaes, processos e aes relacionadas
a lavagem de dinheiro, crimes antecedentes e financiamento do terrorismo. Os pases
devero possuir uma base legal adequada para oferecer assistncia e, quando
apropriado, devero possuir tratados, acordos ou outros mecanismos para aumentar a
cooperao. Em particular, os pases:
(a) No devero proibir ou impor condies que restrinjam de forma injusta ou
desnecessria o fornecimento de ajuda legal mtua.
(b) Devero garantir que possuam processos claros e eficientes para a priorizao e
execuo rpida dos pedidos de ajuda legal mtua. Os pases devero usar uma
autoridade central ou outro mecanismo oficialmente estabelecido para a efetiva
34
transmisso e execuo dos pedidos. Dever ser mantido um sistema de gerncia de

casos para monitorar o progresso.
(c) No devero se recusar a atender a um pedido de ajuda legal mtua tendo como
nica justificativa o fato de o crime envolver tambm questes fiscais.
(d) No devero se recusar a atender a um pedido de ajuda legal mtua alegando que as
leis locais exigem que as instituies financeiras mantenham sigilo ou
confidencialidade.
(e) Manter a confidencialidade dos pedidos de ajuda legal mtua recebidos e as
informaes que contenham, sujeitas aos princpios legais internos, com o objetivo
de proteger a integridade da investigao ou inqurito. Se o pas que receber o
pedido no puder atender s exigncias de confidencialidade, dever imediatamente
informar ao pas solicitante.
Os pases devero oferecer ajuda legal mtua, indepedentemente do princpio da dupla

incriminao, se a ajuda no envolver aes coercitivas. Os pases devero considerar
adotar tais medidas conforme necessrio para que possam fornecer um grande escopo
de ajuda legal na ausncia da dupla incriminao.
Quando a dupla incriminao for necessria para a ajuda legal mtua, o pedido dever
ser atendido independentemente de ambos os pases classificarem o crime na mesma
categoria ou o denominarem com a mesma terminologia, desde que a conduta envolvida
seja crime em ambos os pases.
Os pases devero garantir que, dentre os poderes e tcnicas investigativas exigidos na
Recomendao 31, e quaisquer outros poderes e tcnicas investigativas disponveis para
suas autoridades competentes:
(a) todos aqueles relacionados produo, busca e apreenso de informaes,
documentos ou provas (inclusive registros financeiros) de instituies financeiras ou
outras pessoas, e depoimentos de testemunhas; e
35
(b) uma grande variedade de outros poderes e tcnicas investigativas;

tambm estejam disponveis para o uso em resposta a pedidos de ajuda legal mtua e, se
for consistente com seus sistemas internos, em resposta a pedidos diretos de autoridades
judiciais ou policiais estrangeiras a homlogos domsticos.
Para evitar conflitos de jurisdio, dever ser considerado o planejamento e a aplicao
de mecanismos para determinar o melhor local para processar os rus nos interesses da
justia nos casos sujeitos a processos em mais de um pas.
Os pases devero, ao fazerem pedidos de ajuda legal mtua, fazer esforos para
fornecer informaes factuais e legais completas, que permitiro que os pedidos sejam
atendidos de maneira rpida e eficiente, inclusive nos casos de urgncia, e devero
enviar os pedidos por meios rpidos. Antes do envio dos pedidos, os pases devero se
assegurar de atender s exigncias e formalidades legais para obter ajuda legal.
As autoridades responsveis pela ajuda legal mtua (por exemplo, uma Autoridade
Central) devero possuir recursos financeiros, humanos e tcnicos adequados. Os pases
devero possuir processos para garantir que os funcionrios dessas autoridades
mantenham alto padro profissional, inclusive com padres de confidencialidade, alm
de serem idneos e aptos.
38. Ajuda legal mtua: congelamento e confisco *

Os pases devero se assegurar de que possuem autoridade para adotar aes rpidas em
resposta a pedidos de outros pases para identificar, bloquear, apreender e confiscar
bens lavados, frutos da lavagem de dinheiro, crimes antecedentes e financiamento do
terrorismo, instrumentos usados ou de uso pretendido no cometimento desses crimes ou
bens de valor correspondente. Tal autoridade incluir a capacidade de responder a
pedidos feitos com base nos procedimentos de confisco sem exigncia de condenao
criminal prvia e medidas cautelares relacionadas, exceto se for inconsistente com os
princpios fundamentais das leis domsticas. Os pases tambm devero possuir
36
mecanismos efetivos para administrar tais bens, instrumentos ou bens de valor

correspondente, e acordos para coordenar procedimentos de apreenso e confisco, que
devero incluir o compartilhamento de bens confiscados.
37
39. Extradio
Os pases devero atender de maneira construtiva e efetiva a pedidos de extradio
relacionados a lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo da maneira mais
rpida possvel. Os pases tambm devero adotar todas as medidas possveis para
garantir que no sejam refgios para pessoas acusadas de financiamento de terrorismo e
atos terroristas ou organizaes terroristas. Em particular, os pases:
(a) devero garantir que lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo sejam
crimes sujeitos extradio;
(b) devero garantir que possuem processos claros e eficientes para a execuo rpida
de pedidos de extradio, inclusive a priorizao quando apropriado. Dever ser
mantido um sistema de acompanhamento de casos para monitorar o progresso dos
pedidos;
(c) no devero impor condies que restrinjam de forma injusta ou desnecessria a
execuo dos pedidos; e
(d) devero garantir que possuam um sistema legal adequado para a extradio.
Cada pas dever extraditar seus prprios cidados, ou, no caso de pases que no o
fizerem apenas com base na nacionalidade, tais pases devero, a pedido do pas que
solicita a extradio, rapidamente submeter o caso a suas autoridades competentes para
fins de processo dos crimes declarados no pedido. Tais autoridades devero tomar uma
deciso e conduzir seus processos da mesma maneira que seria caso fosse qualquer
outro crime grave nas leis domsticas do pas. Os pases envolvidos devero cooperar,
especialmente nos aspectos de provas e procedimentos, para garantir a eficincia dos
processos.
Quando a dupla incriminao for necessria para a extradio, essa exigncia dever ser
atendida, independentemente de ambos os pases classificarem o crime da mesma
38
maneira ou o denominarem usando a mesma terminologia, desde que a conduta seja

crime em ambos os pases.
De acordo com os princpios das leis internas, os pases devero possuir mecanismos
simplificados de extradio, tais como permitir a transmisso direta dos pedidos de
priso temporria entre as autoridades apropriadas, extraditar pessoas apenas com base
em mandados de priso ou julgamento, ou introduzir processos simplificados de
extradio de pessoas que, livre e voluntariamente, aceitem renunciar ao processo
formal de extradio. As autoridades responsveis pela extradio devero receber
recursos financeiros, humanos e tcnicos adequados. Os pases devero possuir
processos para garantir que os funcionrios dessas autoridades mantenham alto padro
profissional, inclusive com padres de confidencialidade, alm de serem idneos e
aptos.
40. Outras formas de cooperao internacional

Os pases devero se assegurar de que suas autoridades competentes possam fornecer,
de maneira rpida, construtiva e eficiente, a maior variedade de cooperao
internacional com relao a lavagem de dinheiro, crimes antecedentes e financiamento
do terrorismo. Os pases devero agir espontaneamente e a pedido, e dever haver uma
base legal para a cooperao. Os pases devero autorizar suas autoridades competentes
a usar os meios mais eficazes para cooperar. Caso uma autoridade competente necessite
acordos ou arranjos bilaterais ou multilaterais, tais como Memorandos de
Entendimentos (MOU), os mesmos devero ser negociados e assinados de maneira
clere com a maior quantidade de homlogos estrangeiros.
As autoridades competentes devero usar canais ou mecanismos claros para a
transmisso e execuo efetiva de pedidos de informao ou outros tipos de assistncia.
Essas autoridades devero ainda possuir processos claros e eficientes para a priorizao
e rpida execuo de pedidos, e para salvaguardar as informaes recebidas.
39
NOTAS INTERPRETATIVAS PARA AS

RECOMENDAES DO GAFI
NOTA INTERPRETATIVA PARA A RECOMENDAO 1

(AVALIAO DE RISCOS E APLICAO DE UMA ABORDAGEM BASEADA EM
RISCO)
1. A abordagem baseada em risco (RBA) uma maneira eficiente de combate a

lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. Ao determinar como a RBA
ser implementada em determinados setores, os pases devero levar em
considerao a capacidade e experincia do setor relevante quanto preveno
lavagem de dinheiro e combate ao financiamento do terrorismo. Os pases devero
compreender que a capacidade de discernimento e responsabilidade que as
instituies financeiras e atividades e profisses no-financeiras designadas
(APNFDs) recebem com a RBA so mais apropriadas nos setores de maior
capacidade e experincia em PLD/CFT. Isso no isenta as instituies financeiras e
APNFDs da exigncia de aplicarem medidas reforadas quando identificarem
situaes de maior risco. Ao adotarem uma abordagem baseada em risco, as
autoridades competentes, instituies financeiras e APNFDs devero ser capazes de
assegurar que as medidas adotadas para prevenir ou mitigar a lavagem de dinheiro e
o financiamento do terrorismo sejam proporcionais aos riscos identificados, e que
tais medidas permitem decises sobre como alocar seus recursos de maneira
eficiente.
2. Ao implementarem a RBA, as instituies financeiras e APNFDs devero possuir
processos para identificar, avaliar, monitorar, administrar e mitigar os riscos de
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. O princpio geral da RBA que
40
onde os riscos forem mais altos, os pases devero exigir que as instituies
financeiras e APNFDs adotem medidas reforadas para administrar e mitigas tais
riscos e que, ao mesmo tempo, onde os riscos forem menores, sejam permitidas
medidas simplificadas. As medidas simplificadas no devero ser permitidas se
houver suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.
Recomendaes especficas definem com mais preciso como esse princpio geral
se aplica a exigncias especficas. Os pases tambm podero, apenas em
circunstncias estritamente limitadas e onde haja risco comprovadamente baixo de
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, decidir no adotar certas
Recomendaes para um tipo especfico de instituio financeira, atividade ou
APNFD (veja abaixo). Da mesma forma, se os pases determinarem, por meio de
suas avaliaes de risco, que existem tipos de instituies, atividades, negcios ou
profisses que corram risco de serem usadas para lavagem de dinheiro e
financiamento do terrorismo, e que no se incluam nas definies de instituio
financeira e APNFD, podero considerar aplicar as exigncias de PLD/CFT a tais
setores.
a) Obrigaes e decises para os pases

3. Avaliao de risco os pases1 devero adotar medidas apropriadas para identificar
e avaliar os riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo para o pas
de maneira contnua, com o objetivo de: (i) informar potenciais mudanas no
sistema de PLD/CFT do pas, inclusive mudanas em leis, regulamentaes e outras
medidas; (ii) auxiliar a alocao e priorizao dos recursos de PLD/CFT feitas pelas
autoridades competentes; e (iii) disponibilizar informaes para as avaliaes de
risco de PLD/CFT conduzidas por instituies financeiras e APNFDs. Os pases
1
Nos casos apropriados, as avaliaes de PLD/CFT em nvel supra-nacional devero ser levadas em conta ao
se considerar se esta obrigao est sendo cumprida.
41
devero manter as avaliaes atualizadas e ter mecanismos para fornecer

informaes apropriadas a respeito dos resultados para todas as autoridades
competentes e autoridades de auto-regulao (SRB), instituies financeiras e
APNFDs relevantes.
4. Alto risco quando os pases identificarem riscos mais altos, devero se assegurar
de que seus sistemas de PLD/CFT tratem desses riscos, e, sem prejuzo a outras
medidas adotadas para mitigar tais riscos, devero recomendar que as instituies
financeiras e APNFDs adotem medidas reforadas para administrar e mitigar os
riscos, ou garantir que essas informaes sejam incorporadas nas avaliaes de risco
feitas pelas instituies financeiras e APNFDs, com o objetivo de administrar e
mitigar os riscos de maneira apropriada. Quando as Recomendaes GAFI
identificarem atividades de alto risco para as quais sejam exigidas medidas
reforadas ou especficas, todas as medidas devero ser aplicadas, apesar de sua
extenso poder variar de acordo com o nvel especfico de risco.
5. Baixo risco Os pases podero optar por permitir medidas simplificadas para
algumas das Recomendaes GAFI que exijam certas aes das instituies
financeiras e APNFDs, desde que seja identificado risco baixo e que tal ao seja
consistente com a avaliao de seus riscos de lavagem de dinheiro e financiamento
do terrorismo, conforme o pargrafo 3.
6. Independentemente de qualquer deciso de especificar certas categorias de baixo
risco de acordo com o pargrafo anterior, os pases tambm podero permitir que as
instituies financeiras e APNFDs apliquem medidas simplificadas de diligncia
devida ao cliente (CDD), desde que cumpridas as exigncias estabelecidas na seo
B abaixo (Obrigaes e decises para instituies financeiras e APNFDs) e no
pargrafo 7 abaixo.
7. Isenes Os pases podero decidir no aplicar algumas das Recomendaes
GAFI que exijam que as instituies financeiras e APNFDs adotem certas aes,
desde que:
42
a) o risco de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo seja

comprovadamente baixo, o que acontece em circunstncias estritamente
limitadas e justificadas; e esteja relacionado a um tipo particular de
instituio financeira, atividade ou APNFD; ou
b) uma determinada atividade financeira (que no a transferncia de
dinheiro ou valores) seja conduzida por pessoa fsica ou jurdica de
maneira eventual ou muito limitada (levando-se em considerao os
critrios quantitativo e absoluto), de modo que o risco de lavagem de
dinheiro e financiamento do terrorismo seja baixo.
Apesar de as informaes coletadas poderem variar de acordo com o nvel
de risco, as exigncias da Recomendao 11 se aplicam a quaisquer
informaes coletadas.
8. Superviso e monitoramento de risco Os supervisores (ou SRBs para os setores
relevantes de APNFDs) devero se assegurar de que as instituies financeiras e
APNFDs estejam efetivamente implementando as obrigaes definidas abaixo. Ao
desenvolver esta funo, os supervisores e SRBs devero, se e quando exigido de
acordo com as Notas Interpretativas das Recomendaes 26 e 28, revisar os perfis e
avaliaes de risco de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo
preparados pelas instituies financeiras e APNFDs, e levar em conta o resultado
dessa reviso.
B. Obrigaes e decises para instituies financeiras e APNFDs
9. Avaliao de risco Dever ser exigido que as instituies financeiras e APNFDs
adotem medidas apropriadas para identificar e avaliar seus riscos de lavagem de
dinheiro e financiamento do terrorismo (para clientes, pases ou reas geogrficas; e
produtos, servios, transaes ou canais de entrega). As instituies financeiras e
APNFDs devero documentar tais avaliaes para poderem demonstrar suas bases,
mant-las atualizadas e possuir mecanismos apropriados para fornecer informaes
43
de avaliao de risco para as autoridades competentes e SRBs. A natureza e

extenso de qualquer avaliao de risco de lavagem de dinheiro e financiamento do
terrorismo devero ser proporcionais natureza e ao tamanho do negcio. As
instituies financeiras e APNFDs sempre devero compreender seus riscos de
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, mas as autoridades competentes
ou SRBs podero determinar que no so necessrias avaliaes individuais
documentadas, se os riscos inerentes ao setor estiverem claramente identificados e
compreendidos.
10. Administrao e mitigao de riscos Dever ser exigido que as instituies
financeiras e APNFDs possuam polticas, controles e procedimentos que permitam
que administrem e mitiguem de maneira efetiva os riscos que forem identificados
(pelo pas ou pela instituio financeira ou APNFD). Dever tambm ser exigido
que monitorem a implementao de tais controles para melhor-los, se necessrio.
As polticas, controles e procedimentos devero ser aprovados pela alta gerncia, e
as medidas adotadas para administrar e mitigar os riscos (sejam eles altos ou baixos)
devero estar de acordo com as exigncias nacionais e com as orientaes das
autoridades competentes e SRBs.
11. Alto risco Quando forem identificados riscos altos, as instituies financeiras e
APNFDs devero adotar medidas reforadas para administrar e mitigar tais riscos.
12. Baixo risco - Quando forem identificados riscos baixos, os pases podero permitir
que as instituies financeiras e APNFDs adotem medidas simplificadas para
administrar e mitigar tais riscos.
13. Durante a avaliao de risco, as instituies financeiras e APNFDs devero levar em
considerao todos os fatores de risco relevantes antes de determinar o nvel geral
de risco e nvel apropriado de mitigao a ser aplicado. As instituies financeiras e
APNFDs podero diferenciar a extenso das medidas de acordo com o tipo e nvel
de risco para os vrios fatores (por exemplo, numa situao particular, podero
44
aplicar as medidas normais de CDD para aceitao de um cliente, mas medidas

reforadas para monitoramento contnuo, ou vice-versa).
45
NOTA INTERPRETATIVA PARA A RECOMENDAO 3

(CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO)
1. Os pases devero criminalizar a lavagem de dinheiro com base na Conveno das

contra o Trfico de Entorpecentes e de Substncias Psicotrpicas das Naes Unidas
(a Conveno de Viena, de 1998) e a Conveno contra o Crime Organizado
Transnacional das Naes Unidas (a Conveno de Palermo, de 2000).
2. Os pases devero aplicar o crime de lavagem de dinheiro a todos os crimes graves,
com o objetivo de incluir a maior gama de crimes antecedentes. Os crimes
antecedentes podem ser descritos por referncia a todos os crimes, a um limiar
relacionado a uma categoria de crimes graves, pena de priso aplicvel ao crime
antecedente (abordagem de limiar), a uma lista de crimes antecedentes, ou ainda a
uma combinao de todas essas abordagens.
3. Quando os pases adotarem a abordagem de limiar, os crimes antecedentes devero,
no mnimo, compreender todos os crimes que estejam includos na categoria de
crimes graves em suas leis domsticas, ou incluir crimes punveis por uma pena
mxima de mais de um ano de priso, ou, no caso de pases que tenham um limite
mnimo para crimes em seus sistemas legais, os crimes antecedentes devero
compreender todos os crimes punveis com uma pena mnima de mais de seis meses
de priso.
4. Independente da abordagem adotada, cada pas dever, no mnimo, incluir uma
variedade de crimes dentro de cada uma das categorias designadas. O crime de
lavagem de dinheiro dever se estender a qualquer tipo de propriedade,
independente de seu valor, que represente direta ou indiretamente os proventos de
crime. Quando for provado que a propriedade fruto de crime, no dever ser
necessrio que algum seja condenado por crime antecedente.
46
5. Os crimes antecedentes da lavagem de dinheiro devero se estender a condutas que

tenham acontecido em outros pases onde constituam crimes, e que tambm teriam
sido crime caso houvessem sido acontecido domesticamente. Os pases podero
definir que o nico pr-requisito seja que a conduta teria sido crime antecedente se
acontecesse domesticamente.
6. Os pases podero definir que o crime de lavagem de dinheiro no se aplica a
pessoas que cometeram o crime antecedente, se esse for um dos princpios
fundamentais de suas leis domsticas.
7. Os pases devero se assegurar de que:
a) A inteno e o conhecimento necessrios para provar o crime de lavagem de
dinheiro possam ser inferidos por circunstncias factuais objetivas.
b) Sanes criminais efetivas, proporcionais e dissuasivas se apliquem a pessoas
fsicas condenadas por lavagem de dinheiro.
c) Responsabilidade criminal e as sanes e, onde no for possvel (devido a
princpios fundamentais das leis domsticas), responsabilidade civil ou
administrativa e sanes devero se aplicar a pessoas jurdicas. Isso no exclui
processos criminais, civis ou administrativos paralelos a respeito de pessoas
jurdicas em pases em que haja mais de uma forma de responsabilidade. Tais
medidas devero ser aplicadas sem prejuzo da responsabilidade criminal de
pessoas fsicas. Todas as sanes devero ser efetivas, proporcionais e
dissuasivas.
d) Dever haver crimes auxiliares apropriados ao crime de lavagem de dinheiro,
inclusive a participao, associao ou conspirao para cometer, tentar,
auxiliar, facilitar e aconselhar o cometimento, exceto se no permitido pelos
princpios fundamentais das leis domsticas.
47
NOTA INTERPRETATIVA DAS RECOMENDAES 4 E 38

(CONFISCO E MEDIDAS CAUTELARES)
Os pases devero estabelecer mecanismos que permitam que suas autoridades competentes
administrem efetivamente e, quando necessrio, se desfaam de bens bloqueados,
apreendidos ou confiscados. Tais mecanismos devero ser aplicveis no contexto de
processos domsticos e de acordo com os pedidos feitos por outros pases.
48
NOTA INTERPRETATIVA DA RECOMENDAO 5

(CRIME DE FINANCIAMENTO DO TERRORISMO)
A. Objetivos
1. A Recomendao 5 foi desenvolvida com o objetivo de garantir que os pases
possuam capacidade legal de processar e aplicar sanes criminais s pessoas que
financiarem o terrorismo. Dada a relao prxima entre o terrorismo internacional
e, entre outros, a lavagem de dinheiro, outro objetivo da Recomendao 5
enfatizar essa relao por meio da obrigao de os pases inclurem os crimes de
financiamento do terrorismo como crimes antecedentes da lavagem de dinheiro.
B. Caractersticas do crime de financiamento do terrorismo
2. Os crimes de financiamento do terrorismo devero se estender a qualquer pessoa
que, de forma voluntria, fornea ou recolha fundos de qualquer maneira, direta
ou indiretamente, com a inteno ilcita de us-los, ou sabendo que sero usados
total ou parcialmente: (a) para cometer atos terroristas; (b) por organizao
terrorista; ou (c) por pessoa terrorista.
3. A criminalizao do financiamento do terrorismo apenas com base no auxlio,
tentativa ou conspirao no suficiente para o cumprimento desta
Recomendao.
4. Os crimes de financiamento do terrorismo devero se estender a quaisquer
recursos, sejam de fonte legtima ou no.
5. Os crimes de financiamento do terrorismo no devero exigir que os recursos: (a)
tenham sido de fato usados no cometimento ou tentativa de ato(s) terrorista(s); e
nem (b) estejam ligados a um ato terrorista em particular.
49
6. Os pases devero se assegurar de que a inteno e conhecimento exigidos para

provar o crime de financiamento do terrorismo possam ser inferidos a partir de
circunstncias factuais objetivas.
7. Sanes criminais efetivas, proporcionais e dissuasivas devero se aplicar a pessoas
fsicas condenadas por financiamento do terrorismo.
8. Responsabilidade criminal e as sanes e, onde no for possvel (devido a
princpios fundamentais das leis domsticas), responsabilidade civil ou
administrativa e sanes devero se aplicar a pessoas jurdicas. Isso no exclui
processos criminais, civis ou administrativos paralelos a respeito de pessoas
jurdicas em pases em que haja mais de uma forma de responsabilidade. Tais
medidas devero ser aplicadas sem prejuzo da responsabilidade criminal de
pessoas fsicas. Todas as sanes devero ser efetivas, proporcionais e dissuasivas.
9. A tentativa do crime de financiamento do terrorismo tambm dever ser crime.
10. Tambm ser crime a participao em qualquer uma das seguintes condutas:
a) Participar, como cmplice, em crime, conforme o definido nos pargrafos 2
ou 9 desta Nota Interpretativa.
b) Organizar ou instruir outros a cometerem crime, conforme as definies dos
pargrafos 2 ou 9 desta Nota Interpretativa.
c) Contribuir para o cometimento de um ou mais crimes, por um grupo de
pessoas agindo com objetivo comum, conforme os pargrafos 2 ou 9 desta
Nota Interpretativa.
Tal contribuio dever ser intencional e poder: (i) ser feita com o objetivo
de continuar a atividade ou propsito criminoso do grupo, se tal atividade ou
propsito envolver o cometimento de crime de financiamento do terrorismo;
ou (ii) ser feita com o conhecimento da inteno do grupo de cometer o
crime de financiamento do terrorismo.
50
11. Os crimes de financiamento do terrorismo se aplicam independentemente de a

pessoa que supostamente cometeu o(s) crime(s) estar no mesmo pas ou em pas
diferente daquele onde se localiza(m) a(s) organizao(es) terrorista(s) ou onde
ocorreu ou ocorrer o ato terrorista.

(SANES FINANCEIRAS ESPECFICAS RELACIONADAS AO TERRORISMO E
AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO)
A. Objetivo
1. A Recomendao 6 exige que cada pas implemente sanes financeiras especficas
para obedecerem s resolues do Conselho de Segurana das Naes Unidas que
exigem que os pases bloqueiem imediatamente os fundos ou outros bens, e garantam
que nenhum fundo ou outro recurso seja disponibilizados para ou em benefcio de: (i)
qualquer pessoa2 ou entidade designada pelo Conselho de Segurana das Naes
Unidas (o Conselho de Segurana) no Captulo VII da Carta das Naes Unidas,
conforme exigncia da resoluo 1267 do Conselho de Segurana (1999) e resolues
sucessoras3; ou (ii) qualquer pessoa ou entidade designada pelo pas de acordo com a
resoluo 1373 (2001) do Conselho de Segurana.
2. Deve-se ressaltar que nenhuma das obrigaes da Recomendao 6 dever substituir
outras medidas ou obrigaes que j existam para lidar com recursos ou outros bens
no contexto de investigaes ou processos criminais, civis ou administrativos,
Pessoa fsica ou jurdica.

A Recomendao 6 se aplica a todas as resolues atuais e futuras sucessoras resoluo 1267 (1999) e
quaisquer UNSCRs que imponham sanes financeiras especficas no contexto do financiamento do
terrorismo. Na data da publicao desta Nota Interpretativa (fevereiro de 2012), as resolues sucessoras
resoluo 1267 (1999) so as resolues 1333 (2000), 1363 (2001), 1390 (2002), 1452 (2002), 1455 (2003),
1526 (2004), 1617 (2005), 1730 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) e 1989 (2011).
3
51
conforme exige a Recomendao 4 (confisco e medidas cautelares) 4. As medidas nos

termos da Recomendao 6 podero complementar os processos criminais contra
pessoa fsica ou jurdica designada, alm de serem adotadas por autoridade
competente ou juiz, mas no se condicionam existncia de tais processos. Ao invs
disso, o foco da Recomendao 6 recai nas medidas preventivas que so necessrias e
nicas para impedir o fluxo de fundos ou outros bens para grupos terroristas e o uso
dos fundos ou outros bens por grupos terroristas. Ao determinar os limites ou apoiar
um regime eficaz de combate ao financiamento do terrorismo, os pases tambm
devero respeitar os direitos humanos, a lei e reconhecer os direitos de partes
inocentes.
B. Identificao e nomeao de pessoas e entidades que financiam ou apoiam atos
terroristas
3. Para a resoluo 1267 (1999) e resolues sucessoras, as definies relacionadas AlQaida so feitas pelo Comit 1267, e as definies relacionadas ao Talib e ameaas
relacionadas ao Afeganisto so feitas pelo Comit 1988, sendo que ambos os
Comits agem sob a autoridade do Captulo VII da Carta das Naes Unidas. Para a
resoluo 1373 (2001), as definies so feitas, em nvel nacional ou supranacional,
por um ou mais pases agindo por vontade prpria ou a pedido de outro pas, se o pas
que recebe o pedido estiver satisfeito, de acordo com os princpios legais aplicveis,
que uma designao solicitada esteja apoiada em bases ou fundamentos razoveis
para suspeitar ou acreditar que a pessoa proposta para designao atenda aos critrios
de designao da resoluo 1373 (2001), conforme definido na Seo E.
Com base nas exigncias definidas, por exemplo, na Conveno contra o Trfico de Entorpecentes e
Substncias Psicotrpicas das Naes Unidas (Conveno de Viena, de 1988) e na Conveno contra o
Crime Organizado Transnacional das Naes Unidas (Conveno de Palermo, de 2000), que contm
obrigaes relacionadas ao bloqueio, apreenso e confisco no contexto do combate ao crime transnacional.
Alm disso, a Conveno Internacional pela Supresso ao Financiamento do Terrorismo (a Conveno do
Financiamento do Terrorismo, de 1999) contm obrigaes a respeito do bloqueio, apreenso e confisco no
contexto do combate ao financiamento do terrorismo. Tais obrigaes so separadas das obrigaes definidas
na Recomendao 6 e das Resolues do Conselho de Segurana das Naes Unidas relacionadas ao
financiamento do terrorismo.
52
4. Os pases precisam ter a autoridade e mecanismos ou procedimentos eficazes para

identificar e iniciar propostas de designao de pessoas e entidades especificadas na
resoluo 1267 (1999) e resolues sucessoras, de maneira consistente com as
obrigaes definidas nas resolues do Conselho de Segurana5. Tal autoridade ou
procedimentos e mecanismos so essenciais para sugerir pessoas e entidades para o
Conselho de Segurana para serem designadas de acordo com os programas baseados
na lista do Conselho de Segurana. Os pases tambm precisam ter autoridade e
procedimentos e mecanismos eficazes para identificar e iniciar a designao de
pessoas e entidades de acordo com a S/RES/1373 (2001), de forma consistente com as
obrigaes definidas da resoluo do Conselho de Segurana. Tal autoridade e
procedimentos e mecanismos so essenciais para identificar pessoas e entidades que
se encaixem nos critrios identificados na resoluo 1373 (2001), descritos na Seo
E. O sistema de um determinado pas para implementar a resoluo 1267 (1999) e
resolues sucessoras, e a resoluo 1373 (2001), dever incluir os seguintes
elementos necessrios:
a) Os pases devero identificar uma autoridade competente ou tribunal que detenha a
responsabilidade de:
(i)
propor para o Comit 1267 a designao, quando apropriado, de pessoas ou

entidades que atendam aos critrios especficos para designao, conforme
define a resoluo 1989 (2011) do Conselho de Segurana (sobre a AlQaida) e resolues relacionadas, caso seja essa a deciso da autoridade e
haja provas suficientes para apoiar os critrios de designao;
(ii)
propor para o Comit 1988 a designao, quando apropriado, de pessoas ou

entidades que atendam a critrios especficos para designao, conforme
define a resoluo 1988 (2011) do Conselho de Segurana (sobre o Talib e
qualquer associado que constitua ameaa paz, estabilidade e segurana do
As resolues do Conselho de Segurana relevantes no exigem que os pases identifiquem pessoas ou

entidades e as submetam ao Comits das Naes Unidas relevantes, mas que tenham autoridade e
procedimentos e mecanismos eficazes para terem essa capacidade.
53
Afeganisto) e resolues relacionadas, caso seja essa a deciso da

autoridade e haja provas suficientes para apoiar os critrios de designao; e
(iii)
Designar pessoas ou entidades que atendam aos critrios especficos para

designao, conforme define a resoluo 1373 (2001), a partir de moo do
prprio pas ou aps exame e atendimento, se apropriado, de pedido de outro
pas, se o pas que recebe o pedido se satisfaa, de acordo com os princpios
legais, que o pedido de designao esteja apoiado em bases razoveis para se
crer que o designado proposto atenda aos critrios de designao da
resoluo 1373 (2001), conforme definido na Seo E.
b) Os pases devero possuir mecanismos para identificar alvos para designao, com
base nos critrios de designao estabelecidos na resoluo 1988 (2011), na
resoluo 1989 (2011) e relacionadas, alm da resoluo 1373 (2001) (favor
consultar a Seo E para critrios de designao especficos das resolues do
Conselho de Segurana relevantes). Isso inclui a autoridade e procedimentos ou
mecanismos para examinar e adotar, se apropriado, as aes iniciadas por meio dos
mecanismos de bloqueio de outros pases de acordo com a resoluo 1373 (2001).
Para garantir que haja cooperao efetiva entre os pases, os pases devero se
assegurar de que, ao receberem um pedido, determinem imediatamente se esto
satisfeitos, de acordo com os princpios (supra)nacionais, de que o pedido se apia
em bases razoveis, para suspeitar ou crer que o designado proposto atende aos
critrios de designao da resoluo 1373 (2011), conforme define a Seo E.
c) As autoridades competentes devero possuir autoridade, procedimentos e
mecanismos apropriados para coletar ou solicitar todas as informaes possveis de
todas as fontes disponveis para identificar pessoas fsicas e jurdicas sobre as quais,
com base em princpios razoveis, haja motivos para suspeitar que atendam aos
critrios de designao das resolues relevantes do Conselho de Segurana.
d) Ao decidir fazer ou no uma (proposta de) designao, os pases devero aplicar um
padro de provas de indcios ou base razovel. No caso das designaes nos
54
termos das resolues 1373 (2001), a autoridade competente de cada pas aplicar o
padro legal de seu prprio sistema jurdico a respeito da quantidade de provas para
determinar que haja indcios ou base razovel para a deciso de designar uma
pessoa ou entidade, e, assim, iniciar uma ao sob mecanismo de bloqueio. Isso ser
feito independentemente de a proposta haver sido feita por moo do prprio pas
ou a pedido de outro pas. Tais (propostas de) designao no devero estar
condicionadas existncia de processos criminais.
e) Ao propor nomes ao Comit 1267 para incluso na Lista de Sanes da Al-Qaida,
de acordo com a resoluo 1267 (1999) e seguintes, os pases devero:
(i)
seguir os procedimentos e formas padro para a listagem, conforme adotado

pelo Comit 1267;
(ii)
fornecer a maior quantidade possvel de informaes a respeito do nome

proposto, especialmente dados de identificao suficientes para permitir a
identificao positiva e precisa de pessoas, grupos, empresas e entidades, e,
da forma mais completa possvel, as informaes solicitadas pela Interpol
para emitir um Alerta Especial.
(iii)
fornecer uma declarao de caso que contenha a maior quantidade possvel

de detalhes para a listagem, inclusive: informaes especficas que suportem
a determinao de que a pessoa ou entidade atende aos critrios relevantes
de designao (favor consultar a Seo E para os critrios especficos de
designao das resolues do Conselho de Segurana relevantes), a natureza
da informao, informaes de apoio ou documentos que possam ser
fornecidos e detalhes de qualquer conexo entre o designado proposto e
quaisquer pessoas ou entidades j designadas. Tal declarao de caso dever
ser publicvel, a pedido, exceto as partes que um Estado Membro identifique
como confidenciais para o Comit 1267; e
(iv)
Especificar se seu status como estado designador pode se tornar pblico.

55
f) Ao propor nomes para o Comit 1988 para incluso na Lista de Sanes do Talib,
de acordo com a resoluo 1988 (2011) e seguintes, os pases devero:
(i)
seguir os procedimentos de listagem adotados pelo Comit 1988.
(ii)
fornecer a maior quantidade possvel de informaes a respeito do nome

proposto, especialmente, dados de identificao suficientes para permitir a
identificao positiva e precisa de pessoas, grupos, empresas e entidades, e,
da forma mais completa possvel, as informaes solicitadas pela Interpol
para emitir um Alerta Especial.
(iii)
fornecer uma declarao de caso que contenha a maior quantidade possvel

de detalhes para a listagem, inclusive: informaes especficas que suportem
a determinao de que a pessoa ou entidade atende aos critrios relevantes
de designao (favor consultar a Seo E para os critrios especficos de
designao das resolues do Conselho de Segurana relevantes), a natureza
da informao, informaes de apoio ou documentos que possam ser
fornecidos e detalhes de qualquer conexo entre o designado proposto e
quaisquer pessoas ou entidades j designadas. Tal declarao de caso dever
ser publicvel, a pedido, exceto as partes que um Estado Membro identifique
como confidenciais para o Comit 1988.
g) Ao solicitar que outro pas d continuidade a aes iniciadas sob os mecanismos de

bloqueio implementados de acordo com a resoluo 1373 (2001), o pas iniciador
dever fornecer a maior quantidade possvel de detalhes sobre: o nome proposto,
especialmente dados de identificao suficientes para permitir a identificao
positiva e precisa das pessoas e entidades, alm de informaes especficas que
justifiquem a determinao de que a pessoa ou entidade atende aos critrios
relevantes de designao (favor consultar a Seo E para os critrios especficos de
designao nas resolues do Conselho de Segurana relevantes).
56
h) Os pases devero possuir procedimentos para operar unilateralmente contra pessoa

ou entidade que j tenha sido identificada e cuja (proposta de) designao esteja
sendo considerada.
C. BLOQUEIO E PROIBIO DE NEGOCIAO DE RECURSOS OU OUTROS

BENS DE PESSOAS E ENTIDADES DESIGNADAS
5. Os pases so obrigados a implementar sem demora sanes financeiras especficas
contra pessoas e entidades designadas pelos Comits 1267 e 1988 (no caso da
resoluo 1267 [1999] e sucessoras), quando estiverem agindo na autoridade do
Captulo VII da Carta das Naes Unidas. Na resoluo 1373 (2001), a obrigaes de
os pases adotarem aes de bloqueio e proibio de negociao de recursos ou outros
bens de pessoas e entidades designadas sem demora provocada por designao em
nvel (supra)nacional, a partir de moo do prprio pas ou pedido de outro pas, se o
pas que recebe o pedido se satisfaa, de acordo com os princpios legais, que o
pedido de designao esteja apoiado em bases razoveis para se crer que o designado
proposto atenda aos critrios de designao da resoluo 1373 (2001), conforme
definido na Seo E.
6. Os pases devero estabelecer a autoridade legal necessria e identificar as autoridades
competentes domsticas responsveis pela implementao e aplicao de sanes
financeiras especficas, de acordo com os seguintes padres e procedimentos:
a) Os pases6 devero exigir que todas as pessoas fsicas e jurdicas dentro do pas
bloqueiem, sem demora e nem aviso prvio, os recursos ou outros bens de pessoas e
entidade designadas. Esta obrigao se estende a todos os fundos ou outros bens que
a pessoa ou entidade possua ou controle, e no apenas aqueles que possam ser
6
No caso da Unio Europia (UE), que uma jurisdio supra-nacional para a Recomendao 6, a lei da UE
se aplica da seguinte maneira: os bens de pessoas e entidades designadas so bloqueados pelas
regulamentaes e alteraes da UE. Os estados membros da UE podero ter que adotar medidas adicionais
para implementar o bloqueio, e todas as pessoas fsicas e jurdicas dentro da UE devem respeitar o bloqueio e
no disponibilizar recursos para pessoas e entidades designadas.
57
associados a um ato, plano ou ameaa terrorista em particular, aos fundos ou outros

bens que pessoas ou entidades designadas possuam ou controlem, total ou
parcialmente, direta ou indiretamente e ainda aos fundos ou outros bens derivados
ou gerados por fundos ou outros bens que pessoas ou entidades designadas possuam
ou controlem direta ou indiretamente, assim como fundos ou outros bens de pessoas
ou entidades quando agindo em nome ou por ordem de pessoas ou entidades
designadas.
b) Os pases devero proibir que seus cidados ou quaisquer pessoas ou entidades em
sua jurisdio disponibilizem, direta ou indiretamente, total ou parcialmente,
quaisquer fundos ou outros bens, recursos econmicos, ou servios financeiros ou
outros relacionados, em benefcio de pessoas e entidades designadas, entidades que
pessoas ou entidades designadas possuam ou controlem direta ou indiretamente, e
pessoas ou entidades agindo em nome ou por ordem de pessoas ou entidades
designadas, salvo se licenciadas, autorizadas ou notificadas de acordo com as
resolues do Conselho de Segurana relevantes (favor consultar a Seo E abaixo).
c) Os pases devero possuir mecanismos para comunicar as designaes ao setor
financeiro e s APNFDs imediatamente aps tais aes, e para fornecer orientaes
claras, em particular com relao a instituies financeiras e outras pessoas ou
entidades, inclusive APNFDs, que possam estar em posse de bens ou outros fundos
visados, a respeito de suas obrigaes de ao nos mecanismos de bloqueio.
d) Os pases devero exigir que as instituies financeiras e APNFDs 7 comuniquem s
autoridades competentes quaisquer bens bloqueados ou aes adotadas em
conformidade com as exigncias de proibio das resolues do Conselho de
Segurana relevantes, inclusive tentativas de transaes, e garantir que as
informaes sejam efetivamente utilizadas pelas autoridades.
As resolues do Conselho de Segurana se aplicam a todas as pessoas fsicas e jurdicas no pas.
58
e) Os pases devero adotar medidas efetivas que protejam os direitos de boa f (bona
fide) de terceiros agindo em boa f quando implementarem as obrigaes da
Recomendao 6.
D. DESLISTAGEM, DESBLOQUEIO E ACESSO A FUNDOS BLOQUEADOS OU

OUTROS BENS
7. Os pases devero desenvolver e implementar procedimentos publicamente conhecidos
para submeter pedidos de cancelamento de listagem ao Conselho de Segurana no caso
de pessoas e entidades designadas que, de acordo com a resoluo 1267 (1999) e
sucessoras, do ponto de vista do pas, no atendam mais aos critrios de designao.
Caso os Comits 1267 ou 1988 retirem da lista uma pessoa ou entidade, a obrigao de
bloqueio deixa de existir. Nos casos de pedidos de retirada de lista relacionados a AlQaida, tais procedimentos e critrios devero estar de acordo com os procedimentos
adotados pelo Comit 1267 nas resolues do Conselho de Segurana 1730 (2006),
1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1989 (2011) e seguintes. Nos casos de pedidos
de retirada de lista relacionados ao Talib, tais procedimentos e critrios devero estar
de acordo com os procedimentos adotados pelo Comit 1267 nas resolues do
Conselho de Segurana 1730 (2006), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988
(2011) e seguintes.
8. Para pessoas e entidades designadas de acordo com a resoluo 1373 (2001), os pases
devero possuir autoridades e mecanismos ou procedimentos legais apropriados para
tirar da lista e desbloquear os fundos ou outros bens de pessoas ou entidades que no
atendam mais os critrios de designao. Os pases tambm devero possuir
procedimentos para permitir, a pedido, a reviso da deciso de designao perante
tribunal ou outra autoridade competente independente.
9. Para pessoas ou entidades com o mesmo nome ou nome similar ao de pessoas ou
entidades designadas, que sejam inadvertidamente afetadas por mecanismo de bloqueio
59
(por exemplo, um falso positivo), os pases devero desenvolver e implementar

procedimentos publicamente conhecidos para desbloquear os fundos ou outros bens de
tais pessoas ou entidades o mais rpido possvel, perante verificao de que a pessoa ou
entidade envolvida no a pessoa ou entidade designada.
10. Quando os pases determinarem que os fundos ou outros bens de pessoas e entidades
designadas pelo Conselho de Segurana ou algum de seus comits de sanes
relevantes sejam necessrios para despesas bsicas, pagamento de alguns tipos de taxas,
despesas e taxas de servio, ou para despesas extraordinrias, os pases podero
autorizar o acesso a tais fundos ou outros bens de acordo com os procedimentos
definidos na resoluo do Conselho de Segurana 1452 (2002) e sucessoras. Seguindo o
mesmo princpio, os pases podero autorizar o acesso a fundos ou outros bens, caso
sejam aplicadas medidas de bloqueio a pessoas e entidades designadas por pas
(supra)nacional de acordo com a resoluo 1373 (2001) e conforme definido na
resoluo 1963 (2010).
11. Os pases devero providenciar um mecanismo atravs do qual pessoas ou entidades
designadas possam questionar sua designao, com o objetivo de que seja revisada por
autoridade competente ou tribunal. Com relao a designaes na Lista de Sanes da
Al-Qaida, os pases devero informar as pessoas designadas a respeito da
disponibilidade do Escritrio do Ombudsperson das Naes Unidas, de acordo com a
resoluo 1904 (2009), de aceitar peties de deslistagem.
12. Os pases devero possuir mecanismos para comunicar as deslistagens ao setor
financeiro e s APNFDs imediatamente aps tais aes, e para fornecer orientaes
claras, em particular com relao a instituies financeiras e outras pessoas ou
entidades, inclusive APNFDs, que possam estar em posse de bens ou outros fundos
visados, a respeito de suas obrigaes de respeitar uma ao de deslistagem ou
desbloqueio.
60
E. CRITRIOS DE DESIGNAO DAS NAES UNIDAS

13. Os critrios para designao conforme especificado nas resolues do Conselho de
Segurana das Naes Unidas relevantes so:
a) Resolues8 do Conselho de Segurana 1267 (1999), 1989 (2011) e seguintes:
(i)
qualquer pessoa ou entidade que participe do financiamento, planejamento,

facilitao, preparao ou cometimento de atos ou atividades da Al Qaida ou
qualquer clula, afiliada, grupo dissidente ou derivado dela 9, ou em conjuno,
sob o nome, em nome, apoiando, fornecendo, vendendo ou transferindo armas e
materiais relacionados, recrutando, ou apoiando qualquer ato ou atividade.
(ii)
Qualquer empresa que uma pessoa ou entidade designada, nos termos da subseo
13 (a)(i) ou pessoas agindo em seu nome ou por sua ordem, possua ou controle
direta ou indiretamente.
b) Resolues do Conselho de Segurana 1267 (1999), 1988 (2011) e sucessoras:

(i)
qualquer pessoa ou entidade que participe do financiamento, planejamento,

facilitao, preparao ou cometimento de atos ou atividades do Talib ou em
conjuno, sob o mesmo nome, agindo em nome da organizao ou apoiando-a,
fornecendo, vendendo ou transferindo armas e materiais relacionados, recrutando
ou apoiando atos ou atividades para qualquer pessoa associada ao Taliban que
constitua ameaa paz, estabilidade e segurana do Afeganisto; ou
(ii)
qualquer empresa que uma pessoa ou entidade designada, nos termos da subseo
13(b)(i) desde subpargrafo ou pessoas agindo em nome ou por ordem delas
possua ou controle direta ou indiretamente.
A Recomendao 6 se aplica a todas as resolues atuais e futuras sucessoras da resoluo 1267 (1999). Na
data da emisso desta Nota Interpretativa (fevereiro de 2012), as resolues sucessoras da resoluo 1267
(1999) so as resolues: 1333(2000), 1367 (2001), 1390 (2002), 1455 (2003), 1526 (2004), 1617 (2005),
1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) e 1989 (2011).
9
O pargrafo 2 da resoluo 1617 (2005) define melhor os critrios para associado com a Al-Qaida ou
Osama Bin Laden.
61
c) Resoluo do Conselho de Segurana 1373 (2001):

(i)
qualquer pessoa ou entidade que cometa ou tente cometer atos terroristas, ou

participe ou facilite o cometimento de tais atos;
(ii)
qualquer entidade que pessoa ou entidade designadas na subseo 13(c)(i) deste

subpargrafo possua ou controle direta ou indiretamente; ou
(iii)
qualquer pessoa ou entidade agindo em nome ou por ordem de qualquer pessoa ou

entidade designada na subseo 13(c)(i) deste subpargrafo.
62

(SANES FINANCEIRAS ESPECFICAS RELACIONADAS PROLIFERAO)
A. OBJETIVO
1.
A Recomendao 7 exige que os pases implementem sanes financeiras

especficas10 para atender s resolues do Conselho de Segurana das Naes Unidas
que exigem que os pases bloqueiem, sem demora, os fundos ou outros bens de
qualquer pessoa11 designada pelo Conselho de Segurana das Naes Unidas nos
termos do Captulo VII da Carta das Naes Unidas (ou em benefcio de tal pessoa), e
se assegurem de que no sejam disponibilizados fundos ou outros bens, de acordo
com as resolues do Conselho de Segurana relativas preveno e interrupo do
financiamento da proliferao de armas de destruio em massa.12
2.
Deve-se ressaltar que nenhuma das exigncias da Recomendao 7 dever substituir

outras medidas ou obrigaes j em vigor para lidar com os fundos ou outros bens no
contexto de investigaes ou processos civis, criminais ou administrativos, conforme
exigem os tratados internacionais ou as resolues do Conselho de Segurana
10
A Recomendao 7 se concentra nas sanes financeiras especficas. No entanto, deve-se notar que as
Resolues do Conselho de Segurana relevantes so muito mais abrangentes e recomendam outros tipos de
sanes (como as proibies de viagem) e outros tipos de provises financeiras (como proibies baseadas em
atividades e provises de vigilncia). Com relao a outros tipos de provises financeiras, o GAFI emitiu
orientaes no-vinculantes, que as jurisdies so incentivadas a considerar no processo de implementao
das UNSCRs relevantes. Com relao a sanes financeiras especficas relacionadas ao financiamento da
proliferao de armas de destruio em massa, o GAFI tambm emitiu orientaes no-vinculantes que as
jurisdies so incentivadas a considerar no processo de implementao das UNSCRs relevantes.
11
Pessoa fsica ou jurdica.
12
A Recomendao 7 se aplica a todas as resolues atuais do Conselho de Segurana que se aplicam a
sanes financeiras especficas relativas ao financiamento da proliferao de armas de destruio em massa,
quaisquer resolues sucessoras futuras e quaisquer resolues futuras do Conselho de Segurana que
imponham sanes financeiras especficas no contexto do financiamento da proliferao das armas de
destruio em massa. Na data da publicao desta Recomendao (fevereiro de 2012), as resolues do
Conselho de Segurana que se aplicam s sanes financeiras especficas relacionadas ao financiamento da
proliferao das armas de destruio em massa so as resolues: 1718 (2006), 1737, (2006), 1747 (2007),
1803 (2008), 1874 (2009 e 1929 (2010).
63
relacionadas no-proliferao de armas de destruio em massa. 13 O foco da

Recomendao 7 recai nas medidas preventivas que so necessrias e nicas para
impedir o fluxo de fundos ou outros bens para os proliferadores ou para a proliferao
e no uso dos fundos ou outros bens por proliferadores ou para a proliferao,
conforme exige o Conselho de Segurana das Naes Unidas (o Conselho de
Segurana).
B. DESIGNAES
3. As designaes so feitas pelo Conselho de Segurana em anexos s resolues
relevantes, ou pelos Comits do Conselho de Segurana estabelecidos nos termos
destas resolues. No h obrigao especfica para os Estados Membros das Naes
Unidas submeterem propostas de designaes aos Comits do Conselho de Segurana
relevantes. Na prtica, no entanto, os Comits dependem primariamente dos pedidos
de designao dos Estados Membro. As resolues 1718 (2006) e 1737 (2006) do
Conselho de Segurana determinam que os Comits relevantes promulgaro
orientaes conforme necessrio para facilitar a implementao das medidas impostas
por estas resolues.
4. Os pases podero considerar o estabelecimento de autoridade e procedimentos ou
mecanismos efetivos para propor pessoas e entidades ao Conselho de Segurana para
designao de acordo com as resolues do Conselho de Segurana que imponham
sanes financeiras especficas no contexto do financiamento da proliferao de
armas de destruio em massa. Dessa forma, os pases podero considerar os
seguintes elementos:
a) identificar uma autoridade competente, seja ela executiva ou judiciria, que
detenha as responsabilidades de:
13
Com base nas exigncias definidas, por exemplo, no Tratado de No-Proliferao Nuclear, na Conveno
de Armas Biolgicas e Txicas, na Conveno de Armas Qumicas e na resoluo do Conselho de Segurana
1540 (2004). Tais obrigaes existem de forma independente e separada das obrigaes definidas na
Recomendao 7 e sua nota interpretativa.
64
I. propor ao Comit de Sanes 1718 para a designao, conforme apropriado,

pessoas ou entidades que atendam aos critrios especficos para designao,
conforme as definies da resoluo 1718 (2006) e resolues sucessoras14,
se a autoridade assim decidir e tiver motivos para crer que possui provas
suficientes para os critrios de designao (favor consultar a Seo E para os
critrios de designao especficos associados s resolues do Conselho de
Segurana relevantes); e
II. propor ao Comit de Sanes 1737 para a designao, conforme apropriado,
pessoas ou entidades que atendam aos critrios para designao conforme as
definies da resoluo 1737 (2006) e resolues sucessoras 15, se a
autoridade assim decidir e tiver motivos para crer que possui provas
suficientes para apoiar os critrios de designao (favor consultar a Seo E
para os critrios de designao especficos associados s resolues do
Conselho de Segurana relevantes).
b) ter mecanismos para identificar alvos para designao com base nos critrios de
designao definidos nas resolues 1718 (2006), 1737 (2007) e suas resolues
sucessoras (favor consultar a Seo E para os critrios de designao especficos
associados s resolues do Conselho de Segurana relevantes). Tais
procedimentos devero garantir a determinao de acordo com princpios (supra)
nacionais, se houver indcios ou base razovel para propor a designao.
c) Possuir autoridade legal apropriada e procedimentos ou mecanismos para coletar
ou solicitar a maior quantidade possvel de informaes de todas as fontes
relevantes para identificar pessoas e entidade que, apoiados em indcios ou base
14
A Recomendao 7 se aplica a todas as resolues atuais e futuras sucessoras da resoluo 1718 (2006). Na
dada da publicao desta Nota Interpretativa (fevereiro de 2012), as resolues sucessoras da resoluo 1718
(2006) so: a resoluo 1874 (2009).
15
A Recomendao 7 se aplica a todas as resolues atuais e futuras sucessoras da S/RES/1737 (2006). Na
data da publicao desta Nota Interpretativa (fevereiro de 2012), as resolues sucessoras da resoluo 1737
(2006) so as resolues: 1747 (2007), 1803 (2008) e 1929 (2010).
65
razovel, atendam aos critrios de designao das resolues do Conselho de

Segurana relevantes.
d) Ao decidir propor ou no uma designao, levar em conta os critrios da Seo E
desta nota interpretativa. Para propostas de designaes, a autoridade competente
de cada pas aplicar os padres legais de seu prprio sistema jurdico, levando
em considerao os direitos humanos e o respeito lei, e reconhecendo os direitos
de terceiros inocentes.
e) Ao propor nomes para o Comit de Sanes 1718, de acordo com a resoluo
1718 (2006) e sucessoras, ou para o Comit de Sanes 1737 (2006), de acordo
com a resoluo 1737 (2006) e sucessoras, fornecer a maior quantidade possvel
de detalhes sobre:
I. O nome proposto, em particular dados de identificao suficientes para
permitir a identificao positiva e precisa de pessoas e entidades; e
II. Informaes especficas que suportem a determinao de que a pessoa ou
entidade atende aos critrios relevantes para designao (favor consultar a
Seo E para os critrios de designao especficos associados s resolues
do Conselho de Segurana relevantes).
f) possuir procedimentos que permitam, quando necessrio, que a autoridade opere
unilateralmente contra pessoa ou entidade que tenha sido identificada e cuja
proposta de designao esteja sendo considerada.
C. BLOQUEIO E PROIBIO DE NEGOCIAO DE FUNDOS OU OUTROS BENS

DE PESSOAS OU ENTIDADES DESIGNADAS
5. Os pases esto obrigados a implementar sanes financeiras especficas sem demora
contra pessoas ou entidades designadas:
66
a) no caso da resoluo 1718 (2006) e sucessoras, pelo Conselho de Segurana nos

anexos das resolues relevantes, ou pelo Comit de Sanes 1718 do Conselho
de Segurana; e
b) no caso da resoluo 1737 (2006) e sucessoras, pelo Conselho de Segurana nos
anexos das resolues relevantes, ou pelo Comit de Sanes 1737 do Conselho
de Segurana.
quando os Comits estiverem atuando sob a autoridade do Captulo VII da Carta das
Naes Unidas.
6. Os pases devero estabelecer a autoridade legal necessria e identificar autoridades

domsticas competentes responsveis pela implementao e aplicao de sanes
financeiras especficas, de acordo com os seguintes padres e procedimentos:
a) Os pases16 devero exigir que todas as pessoas fsicas e jurdicas dentro do pas
bloqueiem, sem demora e nem aviso prvio, os recursos ou outros bens de pessoas e
entidade designadas. Esta obrigao se estende a todos os fundos ou outros bens que
a pessoa ou entidade possua ou controle, e no apenas aqueles que possam ser
associados um ato, plano ou ameaa de proliferao em particular; os fundos ou
outros bens que pessoas ou entidades designadas possuam ou controlem, total ou
parcialmente, direta ou indiretamente; e os fundos ou outros bens derivados ou
gerados por fundos ou outros bens que pessoas ou entidades designadas possuam ou
controlem direta ou indiretamente, assim como fundos ou outros bens de pessoas ou
entidades quando agindo em nome ou por ordem de pessoas ou entidades
designadas.
16
No caso da Unio Europia (UE), que uma jurisdio supra-nacional para a Recomendao 6, a lei da UE
se aplica da seguinte maneira: os bens de pessoas e entidades designadas so bloqueados pelas
regulamentaes e alteraes da UE. Os estados membros da UE podero ter que adotar medidas adicionais
para implementar o bloqueio, e todas as pessoas fsicas e jurdicas dentro da UE devem respeitar o bloqueio e
no disponibilizar recursos para pessoas e entidades designadas.
67
b) Os pases devero garantir que se evite que quaisquer fundos ou outros bens sejam
disponibilizados por seus cidados ou quaisquer pessoas ou entidades dentro de seus
territrios, para ou em benefcio de pessoas ou entidades designadas, salvo se
licenciadas, autorizadas ou notificadas de acordo com as resolues do Conselho de
Segurana (favor consultar a Seo E abaixo.)
c) Os pases devero possuir mecanismos para comunicar as designaes para as
instituies financeiras e APNFDs imediatamente aps tais aes e fornecer
orientaes claras, especialmente para as instituies financeiras e outras pessoas ou
entidades, inclusive APNFDs que possam estar em posse de fundos ou outros bens,
a respeito de suas obrigaes de agir sob tais mecanismos de bloqueio.
d) Os pases devero exigir que as instituies financeiras e APNFDs 17 comuniquem
para as autoridades competentes quaisquer bens bloqueados ou aes adotadas de
acordo com as exigncias de proibio das resolues do Conselho de Segurana
relevantes, inclusive tentativas de transaes, e garantir que tais informaes sejam
efetivamente utilizadas pelas autoridades competentes.
e) Os pases devero adotar medidas eficazes para proteger os direitos de terceiros
agindo em boa f ao implementarem as obrigaes da Recomendao 7.
f) Os pases devero adotar medidas apropriadas para monitorar e garantir a
conformidade de instituies financeiras e APNFDs com as leis ou outros meios
legais relevantes que regem as obrigaes nos termos da Recomendao 7. O
descumprimento de tais leis ou outros meios legais poder acarretar sanes civis,
administrativas ou criminais.
D. DESLISTAGEM, DESBLOQUEIO E ACESSO A FUNDOS OU OUTROS BENS

BLOQUEADOS
17
As resolues do Conselho de Segurana se aplicam a todas as pessoas fsicas e jurdicas no pas.
68
7. Os pases devero desenvolver e implementar procedimentos publicamente conhecidos

para submeter pedidos de deslistagem ao Conselho de Segurana no caso de pessoas e
entidades designadas que, do ponto de vista do pas, no atendam mais aos critrios
de designao. Uma vez que o Comit de Sanes relevante tenha retirado da lista a
pessoa ou entidade, cessa a obrigao de bloqueio. Tais procedimentos e critrios
devero estar de acordo com quaisquer orientaes ou procedimentos aplicveis
adotados pelo Conselho de Segurana de acordo com a resoluo 1730 (2006) e
sucessoras, inclusive aquelas do mecanismo de Ponto Focal estabelecidos na
resoluo. Os pases devero permitir que as pessoas e entidades listadas faam uma
petio de deslistagem no Ponto Focal estabelecido de acordo com a resoluo 1730
(2006) ou informar s pessoas ou entidades designadas que faam as peties
diretamente para o Ponto Focal.
8. Para pessoas ou entidades com o mesmo nome ou nome similar ao de pessoas ou
entidades designadas, que sejam inadvertidamente afetadas por mecanismo de
bloqueio (por exemplo, um falso positivo), os pases devero desenvolver e
implementar procedimentos publicamente conhecidos para desbloquear os fundos ou
outros bens de tais pessoas ou entidades o mais rpido possvel, perante verificao de
que a pessoa ou entidade envolvida no a pessoa ou entidade designada.
9. Quando os pases decidirem que as condies de iseno definidas nas resolues 1718
(2006) e 1737 (2006) forem atendidas, podero autorizar o acesso a fundos ou outros
bens de acordo com os procedimentos definidos naqueles instrumentos.
10. Os pases devero permitir a adio s contas bloqueadas, nos termos da resoluo 1718
(2006) ou da resoluo 1737 (2006), de juros ou outros rendimentos devidos a essas
contas ou pagamentos de contratos, acordos ou obrigaes que tenham surgido antes
da data em que as contas passaram a estar sujeitas s provises desta resoluo, desde
que tais juros ou outros rendimentos e pagamentos tambm estejam sujeitos s
provises e sejam bloqueados.
69
11. Os bloqueios feitos de acordo com a resoluo 1737 (2006) no devero impedir que
uma pessoa ou entidade designada faa qualquer pagamento devido por contrato
assinado antes da listagem da pessoa ou entidade, desde que:
(a) os pases relevantes tenham determinado que o contrato no est relacionado a qualquer
um dos itens, materiais, equipamentos, bens, tecnologias, assistncia, treinamento,
assistncia financeira, investimento, corretagem ou servios proibidos mencionados na
resoluo do Conselho de Segurana relevante;
(b) os pases relevantes tenham determinado que o pagamento no seja direta ou
indiretamente recebido por pessoa ou entidade designada de acordo com a resoluo
1737 (2006); e
(c) os pases relevantes tenham notificado previamente ao Comit de Sanes 1737 sobre a
inteno de fazer ou receber tais pagamentos ou autorizar, se apropriado, o desbloqueio
de fundos ou outros bens financeiros ou recursos econmicos para esse fim, dez dias
teis antes de tal autorizao.18
12. Os pases devero possuir mecanismos para comunicar as deslistagens e desbloqueios
para as instituies financeiras e APNFDs imediatamente aps tais aes e fornecer
orientaes claras, especialmente para as instituies financeiras e outras pessoas ou
entidades, inclusive APNFDs que possam estar em posse de fundos ou outros bens, a
respeito de suas obrigaes de respeitar as aes de deslistagem ou desbloqueio.
E. CRITRIOS DE DESIGNAO DAS NAES UNIDAS

13. Os critrios para designao, conforme especificam as resolues do Conselho de
Segurana das Naes Unidas relevantes, so:
(a) Resoluo 1718 (2006):
18
Nos casos em que a pessoa ou entidade financeira seja uma instituio financeira, as jurisdies devero
considerar as orientaes do GAFI emitidas como anexo a Implementao de Provises Financeiras das
Resolues do Conselho de Segurana das Naes Unidas para Combater a Proliferao de Armas de
Destruio em Massa, adotada em setembro de 2007.
70
(i)
Qualquer pessoa ou entidade envolvida nos programas relacionados a atividades

nucleares, outras ADM ou msseis balsticos da Repblica Democrtica Popular da
Coria;
(ii)
Qualquer pessoa ou entidade que apie os programas relacionados a atividades

nucleares, outras ADM ou msseis balsticos da Repblica Democrtica Popular da
Coria, inclusive por meios ilcitos;
(iii)
Qualquer pessoa ou entidade agindo em nome ou por ordem de qualquer pessoa ou

entidade designada nas subsees 13(a)(i) ou 13(a)(ii)19; ou
(iv)
Qualquer pessoa ou entidade que qualquer pessoa ou entidade designada na

subseo 13(a)(i) ou 13(a)(ii) possua ou controle direta ou indiretamente20
(c) Resolues 1737 (2006), 1747 (2007), 1803 (2008) e 1929 (2010):
(i)
qualquer pessoa ou entidade envolvida nas atividades de proliferao de atividades

nucleares sensveis do Ir ou no desenvolvimento de sistemas de entrega de armas
nucleares;
(ii)
qualquer pessoa ou entidade diretamente associada com as atividades de

proliferao de atividades nucleares sensveis do Ir ou no desenvolvimento de
sistemas de entrega de armas nucleares, ou que as apie.
(iii)
Qualquer pessoa ou entidade agindo em nome ou por ordem de qualquer pessoa ou

entidade da subseo 13(b)(i) e/ou da subseo 13(b)(ii), ou ou entidades que
possuam ou controlem;
19
Os fundos ou bens dessas pessoas ou entidades so bloqueados independentemente de serem

especificamente identificados pelo Comit.
20
Ibid.
71
(iv)
Qualquer pessoa ou entidade agindo em nome ou por ordem das pessoas e entidades
do Corpo de Guardas da Revoluo Islmica designadas de acordo com a
S/RES/1929 (2010);
(v)
Qualquer entidade que os indivduos do Corpo de Guardas da Revoluo Islmica

designados de acordo com a S/RES/1929 (2010) 21 possuam ou controlem, inclusive
por meios ilcitos;
(vi)
Qualquer pessoa ou entidade agindo em nome ou por ordem das entidades da

Companhia de Navegao da Repblica Islmica do Ir designadas de acordo com a
S/RES/1929 (2010);
(vii)
Entidades que as empresas da Companhia de Navegao da Repblica Islmica do

Ir designadas de acordo com a S/RES/1929 (2010) possuam ou controle, inclusive
por meios ilcitos; ou
(viii)
Qualquer pessoa ou entidade que o Conselho de Segurana das Naes Unidas ou o

Comit determinem que tenha assistido pessoas ou entidades designadas na evaso
de
sanes
ou
na
violao
das
provises
das
S/RES/1737
S/RES/1747(2007), S/RES/1803 (2008) ou S/RES/1929 (2010).
21
Ibid.
72
(2006),

(ORGANIZAES SEM FINS LUCRATIVOS)
A. INTRODUO
1. As organizaes sem fins lucrativos tm um papel vital na economia mundial e em
muitas economias nacionais e sistemas sociais. Seus esforos complementam a
atividade dos setores governamental e comercial na prestao de servios essenciais,
conforto e apoio aos necessitados por todo o mundo. A campanha internacional contra o
financiamento do terrorismo, no entanto, infelizmente demonstrou que os terroristas e
suas organizaes exploram o setor de organizaes sem fins lucrativos para levantar e
movimentar recursos, fornecer apoio logstico, incentivar o recrutamento terrorista e
apoiar as organizaes e operaes terroristas. Esse mau uso, alm de facilitar a
atividade terrorista, prejudica a confiana dos doadores e ameaa a integridade dessas
organizaes. Assim, proteger o setor das organizaes sem fins lucrativos contra os
abusos tanto um componente crtico da luta global contra o terrorismo quanto um
passo necessrio para preservar a integridade dessas organizaes.
2. As organizaes sem fins lucrativos podem estar vulnerveis ao abuso de terroristas por
vrias razes: essas organizaes recebem a confiana pblica, tm acesso a fontes
considerveis de recursos e muitas vezes movimentam muito dinheiro em espcie. Alm
disso, algumas dessas organizaes possuem presena global que fornece a elas um
sistema de operaes e transaes financeiras nacionais e internacionais. Dependendo
da estrutura jurdica da organizao e do pas, as organizaes sem fins lucrativos
podem estar sujeitas a pouca ou nenhuma vigilncia governamental (por exemplo,
cadastro, manuteno de registros, comunicao e monitoramento), ou podem ser
exigidas poucas formalidades para sua criao (por exemplo, pode no haver exigncia
de competncia ou capital inicial, nem verificao de antecedentes para os
funcionrios). As organizaes terroristas vm se aproveitando dessas caractersticas
73
das organizaes sem fins lucrativos par se infiltrar no setor e usar os recursos e
operaes dessas organizaes para encobrir ou apoiar atividades terroristas.
B. OBJETIVOS E PRINCPIOS GERAIS

3. O objetivo da Recomendao 8 garantir que as organizaes sem fins lucrativos no
sejam usadas por organizaes terroristas: (i) para se passarem por entidades legtimas;
(i) para explorar entidades legtimas como canais para o financiamento do terrorismo,
inclusive para fins de evadir medidas de bloqueio de bens; ou (iii) para ocultar ou
camuflar o desvio clandestino de verbas destinadas a fins legtimos, mas desviadas para
fins terroristas. Nesta Nota Interpretativa, a abordagem adotada para atingir esse
objetivo se baseia nos seguintes princpios gerais:
(a) O mau uso das organizaes sem fins lucrativos por parte de organizaes terroristas,
no passado e no presente, exige que os pases adotem medidas para: (i) proteger o setor
contra tal abuso, e (ii) identificar e agir de forma eficaz contra as organizaes sem fins
lucrativos que sejam exploradas ou apiem ativamente terroristas e suas organizaes.
(b) As medidas adotadas pelos pases para proteger o setor das organizaes sem fins
lucrativos no devero impedir ou desencorajar atividades de caridade legtimas. Pelo
contrrio, tais medidas devero promover a transparncia e gerar maior confiana no
setor, por toda a comunidade doadora e com o pblico em geral, que os fundos e
servios de caridade atinjam os beneficirios pretendidos. Os sistemas que promovam a
busca por um maior grau de transparncia, integridade e confiana pblica na
administrao e funcionamento de todas as organizaes sem fins lucrativos so
essenciais para garantir que o setor no seja usado para o financiamento do terrorismo.
(c) As medidas adotadas pelos pases para identificar e agir efetivamente contra as
organizaes sem fins lucrativos que sejam exploradas ou apiem ativamente terroristas
e suas organizaes devem procurar prevenir e processar, conforme apropriado, o
financiamento do terrorismo e outras formas de apoio ao terrorismo. Quando forem
74
identificadas organizaes sem fins lucrativos suspeitas ou envolvidas no financiamento

do terrorismo ou em outras formas de apoio ao terrorismo, a prioridade dos pases
dever ser investigar e impedir tal financiamento ou apoio ao terrorismo. As aes
adotadas para esse fim devero, de maneira razovel, evitar impactos negativos em
beneficirios inocentes e legtimos da atividade de caridade. No entanto, esse interesse
no poder justificar que a necessidade de aes imediatas e efetivas se sobreponha ao
interesse imediato de impedir o financiamento do terrorismo ou outras formas de apoio
ao terrorismo que tais organizaes sem fins lucrativos possam oferecer.
(d) Desenvolver relacionamentos cooperativos entre os setores pblico, privado e sem fins
lucrativos essencial para aumentar a percepo e alimentar capacidade de combate ao
abuso terrorista no setor. Os pases devero incentivar o desenvolvimento de pesquisas
acadmicas e compartilhamento de informaes sobre o setor de organizaes sem fins
lucrativos para tratar dos assuntos relacionados ao financiamento do terrorismo.
(e) essencial uma abordagem especfica no tratamento da ameaa terrorista ao setor de
organizaes sem fins lucrativos, devido diversidade dentro dos setores nacionais, aos
diferentes graus de vulnerabilidade de cada setor ao mau uso pelos terroristas,
necessidade de garantir que atividades de caridade legtimas continuem a florescer, e
aos limitados recursos e autoridades disponveis para combater o financiamento do
terrorismo em cada pas.
(f) Tambm essencial a flexibilidade no desenvolvimento de uma resposta nacional ao
financiamento do terrorismo no setor de organizaes sem fins lucrativos, para que seja
possvel a evoluo de tal resposta ao longo do tempo, conforme lide com as constantes
mudanas na natureza da ameaa do financiamento do terrorismo.
C. MEDIDAS
75
4. Os pases devero conduzir revises internas de seus setores de organizaes sem fins
lucrativos, ou serem capazes de obter informaes em tempo hbil a respeito de suas
atividades, tamanho e outras caractersticas importantes. Ao conduzir tais avaliaes, os
pases devero usar todas as fontes de informaes disponveis para identificar
caractersticas e tipos de organizaes sem fins lucrativos, que, devido a suas atividades
ou caractersticas, corram risco de serem usadas para o financiamento do terrorismo 22.
Os pases tambm devero reavaliar periodicamente o setor por meio da reviso de
novas informaes sobre as vulnerabilidades em potencial a atividades terroristas.
5. H grande variedade de abordagens para identificar, prevenir e combater o mau uso das
organizaes sem fins lucrativos por terroristas. Uma abordagem eficiente, no entanto,
aquela que envolva todos os quatro elementos a seguir: (a) alcance ao setor, (b)
superviso ou monitoramento, (c) efetiva investigao e coleta de informaes e (d)
mecanismos eficazes para cooperao internacional. As medidas a seguir representam
aes especficas que os pases devero adotar com relao a cada um destes elementos,
com o objetivo de proteger seu setor sem fins lucrativos do uso para financiamento de
terrorismo.
(a) Alcance ao setor sem fins lucrativos a respeito de assuntos de financiamento do
terrorismo
(i)
Os pases devero possuir polticas claras para promover a transparncia,

integridade e confiana pblica na administrao e gerenciamento de todas
as organizaes sem fins lucrativos.
(ii)
Os pases devero incentivar ou empreender programas de alcance para

aumentar a percepo, dentro do setor sem fins lucrativos, das
vulnerabilidades das organizaes sem fins lucrativos aos riscos de abuso
terrorista e financiamento do terrorismo, e das medidas que tais organizaes
podem adotar para se protegerem contra tal abuso.
22
Por exemplo, tais informaes poderiam ser fornecidas por reguladores, autoridades fiscais, UIFs,
organizaes doadoras ou autoridades de aplicao da lei e de inteligncia.
76
(iii)
Os pases devero trabalhar em conjunto com o setor sem fins lucrativos

para desenvolver e refinar as melhores prticas para lidar com os riscos e
vulnerabilidades do financiamento do terrorismo e, assim, proteger o setor
do abuso terrorista.
(iv)
Os pases devero incentivar as organizaes sem fins lucrativos a conduzir

transaes por meio de canais financeiros regulados, sempre que possvel,
levando em considerao as diferentes capacidades dos setores financeiros
em diferentes pases e diferentes reas de preocupao humana e de
caridade.
(b) Superviso e monitoramento do setor sem fins lucrativos

Os pases devero adotar medidas para promover a efetiva superviso ou
monitoramento de seus setores sem fins lucrativos. Na prtica, os pases devero ser
capazes de demonstrar que os seguintes padres se aplicam a organizaes sem fins
lucrativos que sejam responsveis por (1) uma poro significativa dos recursos
financeiros que o setor controla; e (2) participao substancial das atividades
internacionais do setor.
(i)
as organizaes sem fins lucrativos devero manter informaes sobre: (1) o

propsito e objetivo de suas atividades declaradas; e (2) a identidade das
pessoas que so proprietrios, controlam ou dirigem suas atividades,
inclusive altos funcionrios, membros do conselho e administradores. Essas
informaes devero estar disponveis ao pblico diretamente a partir da
organizao sem fins lucrativos ou por meio das autoridades apropriadas.
(ii)
As organizaes sem fins lucrativos devero emitir declaraes financeiras

anuais que forneam detalhamentos de rendas e despesas.
77
(iii)
As organizaes sem fins lucrativos devero ser licenciadas ou registradas.

Essa
informao
dever
ser
disponibilizada
para
as
autoridades
competentes.23
(iv)
As organizaes sem fins lucrativos devero possuir controles apropriados

para garantir que todos os recursos sejam justificados e gastos de maneira
consistente com o propsito e objetivos das atividades declaradas da
organizao.
(v)
As organizaes sem fins lucrativos devero seguir uma regra de conhecer

seus beneficirios e organizaes associadas, o que significa que a
organizao dever se esforar para confirmar a identidade, credenciais e
boa posio de seus beneficirios e organizaes sem fins lucrativos
associadas. As organizaes sem fins lucrativos tambm devero se esforar
para documentar a identidade de seus doadores significativos e respeitar a
confidencialidade deles.
(vi)
As organizaes sem fins lucrativos devero manter, por um perodo de pelo

menos cinco anos, registros de transaes domsticas e internacionais de
maneira suficientemente detalhada para verificar que os recursos tenham
sido gastos de maneira consistente com o propsito e objetivos da
organizao, e devero disponibiliza-los para as autoridades competentes a
partir de pedido apropriado. Isso tambm se aplica s informaes
mencionadas nos itens (i) e (ii) acima.
(vii)
As autoridades apropriadas devero monitorar a conformidade das

organizaes sem fins lucrativos com as exigncias desta Recomendao. 24
As autoridades apropriadas devero ser capazes de aplicar sanes efetivas,
23
No so necessrias exigncias especficas de licenciamento ou registro para fins de combater o

financiamento do terrorismo. Por exemplo, em alguns pases, as organizaes sem fins lucrativos j so
registradas junto s autoridades fiscais e monitoradas para se qualificarem para tratamento fiscal favorvel
(como crditos e isenes fiscais).
24
Neste contexto, as regras e regulamentaes podero incluir regras e padres aplicados por organizaes
auto-regulatrias e instituies acreditadas.
78
proporcionais e dissuasivas para violaes cometidas por organizaes sem

fins lucrativos ou pessoas agindo em nome delas.25
(c) Efetiva investigao e coleta de informaes

(i)
Os
pases
devero
garantir
efetiva
cooperao,
coordenao
compartilhamento de informaes da forma mais abrangente possvel por

todos os nveis de autoridades ou organizaes apropriadas que possuam
informaes relevantes sobre as organizaes sem fins lucrativos.
(ii)
Os pases devero possuir competncia investigativa e capacidade de

examinar as organizaes sem fins lucrativos suspeitas de estarem sendo
exploradas ou de apoiarem atividades ou organizaes terroristas.
(iii)
Os pases devero garantir o acesso total a informaes sobre a

administrao e gerncia de uma organizao sem fins lucrativos em
particular (inclusive informaes financeiras e programticas) durante
investigaes.
(iv)
Os pases devero estabelecer mecanismos apropriados para garantir que,

quando houver suspeita ou indcios de que uma organizao sem fins
lucrativos em particular: (1) seja uma fachada para angariao de fundos de
organizao terrorista; (2) esteja sendo explorada como canal para
financiamento do terrorismo, inclusive para fins de evadir medidas de
bloqueio de bens; ou (3) esteja ocultando ou camuflando o desvio
clandestino de verbas destinadas a fins legtimos, mas desviadas para fins
terroristas, tais informaes sero imediatamente compartilhadas com as
autoridades competentes, com o objetivo de adotar aes preventivas ou
investigativas.
25
A abrangncia dessas sanes poder incluir o bloqueio de contas, remoo de administradores, multas,
cancelamento de certificao, licenciamento e registro, sem prejuzo de processos civis, administrativos ou
criminais que corram em paralelo a respeito de organizaes sem fins lucrativos ou pessoas agindo em nome
delas, quando apropriado.
79
(d) Efetiva capacidade de responder a pedidos internacionais de informaes sobre uma

organizao sem fins lucrativos em questo.
De maneira consistente com as Recomendaes sobre cooperao internacional, os
pases devero identificar pontos de contato e procedimentos apropriados para
responder a pedidos internacionais de informaes a respeito de organizaes sem fins
lucrativos em particular suspeitas de financiamento ou outras formas de apoio ao
terrorismo.
D. RECURSOS PARA SUPERVISO, MONITORAMENTO E INVESTIGAO
6. Os pases devero fornecer a suas autoridades apropriadas, responsveis por

supervisionar, monitorar e investigar o setor sem fins lucrativos, recursos financeiros,
humanos e tcnicos adequados.
GLOSSRIO DE TERMOS ESPECFICOS USADOS NESTA RECOMENDAO
Autoridades apropriadas refere-se a autoridades competentes, inclusive instituies

acreditadas e organizaes auto-regulatrias.
Beneficirios refere-se s pessoas fsicas, ou grupos de pessoas fsicas, que recebem
assistncia de caridade, humanitria ou outros tipos, por meio dos servios da
organizao sem fins lucrativos.
Organizao sem fins lucrativos refere-se a pessoa fsica ou jurdica ou organizao
que se envolva primariamente em levantar ou distribuir verbas para fins de caridade,
80
religiosos, culturais, educacionais, sociais ou fraternais, ou para o desenvolvimento de

outros tipos de boas obras
Organizaes sem fins lucrativos associadas inclui filiais estrangeiras de
organizaes sem fins lucrativos internacionais.
81

(DILIGNCIA DEVIDA AO CLIENTE)
A. DILIGNCIA DEVIDA AO CLIENTE E DENNCIA

1. Se, durante o estabelecimento ou no decorrer de relacionamento de cliente, ou ao
conduzir transaes ocasionais, uma instituio financeira desconfiar de que as
transaes estejam relacionadas a lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo,
a instituio dever:
(a) Conduzir normalmente os procedimentos para identificar e verificar a
identidade26 do cliente e proprietrio beneficirio, seja este permanente ou
ocasional, e sem prejuzo de qualquer iseno ou limiar designado que se
aplique; e
(b) preparar uma comunicao de operao atpica (COS) para a unidade de
inteligncia financeira (UIF), de acordo com a Recomendao 20.
2. A Recomendao 21 probe que as instituies financeiras, seus diretores, funcionrios e
empregados divulguem o fato de que uma COS ou informaes relacionadas est sendo
comunicada UIF. Existe um risco de que os clientes sejam avisados nointencionalmente quando a instituio financeira procurar cumprir suas obrigaes de
diligncia devida ao cliente (CDD) em tais circunstncias. O conhecimento, por parte
do cliente, de uma possvel COS ou investigao pode comprometer os esforos futuros
de investigar a suspeita de operao de lavagem de dinheiro ou financiamento do
terrorismo.
3. Dessa forma, se as instituies financeiras suspeitarem de que as transaes esto
relacionadas a lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, devero levar em
considerao o risco de avisos (tipping off) ao desenvolverem os processos de CDD. Se
26
Documentos, dados ou informaes de fontes confiveis e independentes sero doravante denominados

dados de identificao.
82
a instituio tiver motivos razoveis para crer que o processo de CDD avisar o cliente
(ou cliente em potencial), poder optar por no seguir os procedimentos e enviar uma
COS. As instituies devero se assegurar de que seus funcionrios estejam cientes e
atentos a essas questes ao seguirem a CDD.
B. CDD PESSOAS AGINDO EM NOME DE CLIENTE
4. Ao seguirem os passos dos elementos (a) e (b) das medidas de CDD especificadas na
Recomendao 10, as instituies financeiras tambm devero verificar se qualquer
pessoa que pretenda agir em nome do cliente esteja para isso autorizada, alm de
identificar e verificar a identidade de tal pessoa.
C. CDD PARA PESSOAS JURDICAS E OUTRAS ENTIDADES

5. Ao seguir as medidas de CDD com relao a clientes que sejam pessoas jurdicas ou
outras entidades sem personalidade jurdica 27, as instituies financeiras devero
identificar e verificar o cliente e compreender a natureza de seus negcios, propriedade
e estrutura de controle. O propsito das exigncias definidas em (a) e (b) abaixo, a
respeito da identificao e verificao do cliente e do proprietrio beneficirio,
desdobra-se em duas partes: primeiro, prevenir o uso ilegal de pessoas e outras
entidades, ao se compreender o cliente para avaliar de maneira apropriada os riscos
potenciais de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo associados relao
de negcios; e, em segundo lugar, adotar medidas apropriadas para diminuir os riscos.
Como partes complementares de um processo, essas exigncias devero interagir e
complementar uma a outra naturalmente. Neste contexto, ser exigido que as
instituies financeiras:
27
Nestas Recomendaes, as referncias a entidades sem personalidade jurdica, como trusts (ou outras
entidades similares) como sendo clientes de instituio financeira ou APNFD, ou fazendo uma transao, se
referem a situaes em que uma pessoa fsica ou jurdica que seja administradora estabelea a relao de
negcios ou faa a transao em nome dos beneficirios ou de acordo com os termos do trust. As exigncias
normais de CDD para clientes que sejam pessoas fsicas ou jurdicas continuariam a se aplicar, inclusive o
pargrafo 4 da NI da Recomendao, mas as exigncias adicionais a respeito do trust e seus proprietrios
beneficirios (conforme definies) tambm se aplicariam.
83
(a) Identifiquem o cliente e verifiquem sua identidade. O tipo de informao que

normalmente seria necessria para esta funo seria:
(i)
Nome, forma legal e prova de existncia a verificao pode ser obtida, por
exemplo, por meio de um certificado de constituio, certificado de boa
reputao, acordo de sociedade, instrumento de instituio ou outra
documentao de fonte confivel e independente provando o nome, forma e
existncia atual do cliente.
(ii)
Os poderes que regulam e obrigam a pessoa jurdica ou entidade (por

exemplo, o memorando e estatuto social da empresa), assim como os nomes
das pessoas que possuam cargos de alta gerncia na pessoa jurdica ou
entidade, por exemplo, os altos diretores administrativos de empresa,
administradores de trust).
(iii)
O endereo da sede registrada e, se outro, local principal de negcios.
(b) Identifiquem os proprietrios beneficirios do cliente e adotem medidas razoveis 28 para

verificar a identidade de tais pessoas, por meio das seguintes informaes:
(i)
Para pessoas jurdicas29:

(i.i) A identidade de pessoas fsicas (se houver, j que as cotas de
propriedade podem ser to diversificadas que no existam pessoas fsicas
agindo sozinhas ou em conjunto exercendo controle da pessoa jurdica ou
entidade sem personalidade jurdica por meio de propriedade) que possuam
direito de propriedade e controle 30 de pessoa jurdica; e
28
Ao determinar a razoabilidade das medidas de verificao de identidade, deve-se dar ateno aos riscos de
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo que o cliente e a relao de negcios oferecem.
29
As medidas de (i.i) a (i.iii) no so alternativas, mas em cascata. Cada uma dever ser usada quando a
medida anterior tiver sido aplicada e no tiver sido identificado o proprietrio beneficirio.
30
O direito de propriedade e controle depende da estrutura de posse da empresa. Pode estar baseada num
limiar, por exemplo, qualquer pessoa que possua mais de um certo percentual da empresa (por exemplo,
25%).
84
(i.ii) se houver dvida quanto a (i.i) a respeito de se a(s) pessoa(s) com

direito de propriedade e controle seja(m) o proprietrio beneficirio ou
quando no houver pessoa fsica que exera controle por meio de direito de
propriedade, a identidade das pessoas fsicas (se houver) que exeram
controle da pessoa jurdica por outros meios.
(i.iii) Quando no for identificada pessoa fsica em (i.i) ou (i.ii) acima, as
instituies financeiras devero identificar e adotar medidas razoveis para
verificar a identidade da pessoa fsica relevante que ocupe o cargo de alto
gerente.
(ii)
Para entidades sem personalidade jurdica:

(ii.i) Trusts a identidade do instituidor, do administrador, protetor (se
houver), beneficirios ou classe de beneficirios31, e qualquer outra pessoa
jurdica exercendo efetivo poder de trust (inclusive por meio de cadeia de
controle/propriedade);
(ii.ii) outros tipos de entidades sem personalidade jurdica identidade de
pessoas em posies equivalentes ou similares.
Quando o cliente ou proprietrio do direito de controle for uma empresa listada na bolsa de
valores e sujeita a exigncias de informao (seja por meio das regras da bolsa de valores
ou por meios da lei ou regulamentaes) que imponham exigncias para garantir
transparncia adequada da propriedade, ou uma subsidiria majoritria de tal empresa, no
necessrio identificar e verificar a identidade de qualquer acionista ou proprietrio
beneficirio de tais empresas.
31
Para beneficirio(s) de trusts designados por caractersticas ou por classe, as instituies financeiras
devero obter informaes suficientes a respeito do beneficirio para que a instituio financeira esteja
satisfeita de que poder estabelecer a identidade do beneficirio no momento do pagamento ou quando o
beneficirio pretender exercer seus direitos.
85
Os dados relevantes de identificao podero ser obtidos a partir de registro pblico, do

prprio cliente ou de outras fontes confiveis.
D. CDD PARA BENEFICIARIOS DE SEGUROS DE VIDA

6. Para os negcios de seguro de vida ou outros negcios relacionados a investimentos, as
instituies financeiras devero, alm das medidas de CDD exigidas para o cliente e
proprietrio beneficirio, conduzir as seguintes medidas de CDD sobre o beneficirio de
seguros de vida e outras aplices de seguros, assim que o(s) beneficirio(s) sejam
identificados/designados:
(a) Para beneficirios que sejam identificados como pessoas fsicas ou jurdicas ou
entidades sem personalidade jurdica especificamente denominados usar o nome da
pessoa;
(b) Para beneficirios que sejam designados por caractersticas ou por classe (por exemplo,
cnjuge ou filhos no momento em que ocorra o incidente segurado) ou por outros meios
(por exemplo, em testamento) obter informaes suficientes a respeito do beneficirio
para que a instituio financeira esteja satisfeita de que poder estabelecer a identidade
do beneficirio no momento do pagamento.
As informaes coletadas sob (a) e/ou (b) devero ser registradas e mantidas de acordo com
as provises da Recomendao 11.
7. Para ambos os casos mencionados em 6(a) e (b) acima, a verificao da identidade do
beneficirio dever acontecer no momento do pagamento.
8. O beneficirio de uma aplice de seguro de vida dever ser includo como fator de risco
relevante pela instituio financeira na determinao da aplicabilidade das medidas
reforadas de CDD. Se a instituio financeira determinar que um beneficirio que seja
uma pessoa jurdica ou entidade sem personalidade jurdica apresente risco mais alto, as
medidas reforadas de CDD devero incluir medidas para identificar e verificar a
identidade do proprietrio beneficirio do beneficirio no momento do pagamento.
86
9. Quando uma instituio financeira no for capaz de cumprir os pargrafos 6 a 8 acima,

dever considerar enviar uma comunicao de operao atpica.
E. CONFIANA EM IDENTIFICAO E VERIFICAO J FEITAS
10. As medidas de CDD definidas na Recomendao 10 no implicam que as instituies
tenham que repetir a identificao e verificao da identidade de cada cliente todas as
vezes que conduzirem transaes. As instituies tm o direito de confiar nas medidas
de identificao e verificao que j tenha adotado, salvo se houver dvidas quanto
veracidade de tais informaes. Podem ser exemplos de situaes que podem levar uma
instituio a ter tais dvidas os casos em que houver suspeita de lavagem de dinheiro
com relao ao cliente, ou quando houver mudana material na maneira como o cliente
opera sua conta, que no seja consistente com o perfil de negcios do cliente.
F. CRONOGRAMA DE VERIFICAO
11. Entre os exemplos de tipos de circunstncias (alm daquelas mencionadas acima para
beneficirios de aplices de seguro de vida) em que seria permitida a verificao aps o
estabelecimento da relao de negcios, pois seria essencial no interromper a
conduo normal de negcios, esto:
Negcios distncia
Operaes de valores mobilirios. Na indstria de valores mobilirios, as

empresas e intermedirias podero ser obrigadas a conduzir transaes muito
rapidamente, de acordo com as condies do mercado no momento do contato
do cliente, e pode ser que seja exigido que a transao se complete antes da
verificao de identidade.
12. As instituies financeiras tambm precisaro adotar procedimentos de gerenciamento

de riscos com relao s condies sob as quais um cliente poder utilizar a relao de
negcios antes da verificao. Tais procedimentos podero incluir um conjunto de
87
medidas, tais como a limitao do nmero, tipos e/ou quantidade de transaes que
podem ser feitas e monitoramento das transaes complexas ou de alto valor sendo
feitas fora das normas esperadas para o tipo de relacionamento.
G. CLIENTES EXISTENTES
13. As instituies financeiras devero aplicar medidas de CDD a clientes j existentes 32
com base em materialidade e risco, e conduzir diligncia devida a tais relaes
existentes em datas apropriadas, levando em conta se e quando as medidas de CDD
foram adotadas antes, e a adequao dos dados obtidos.
H. ABORDAGEM BASEADA EM RISCO33
14. Os exemplos abaixo no so elementos obrigatrios dos Padres GAFI e esto includos
apenas para fins de orientao. No se pretende que os exemplos sejam abrangentes e,
apesar de serem considerados indicadores teis, podem no ser relevantes em todos os
casos.
Riscos mais altos
15. Existem circunstncias em que o risco de lavagem de dinheiro e financiamento do
terrorismo mais alto, e devem ser adotadas medidas reforadas de CDD. Na avaliao
dos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo relativo a tipos de
clientes, pases ou reas geogrficas, e produtos, servios, transaes e canais de
entrega em particular, entre os exemplos de situaes com risco potencialmente mais
alto esto:
(a) Fatores de risco de cliente:
A relao de negcios conduzida em circunstncias incomuns (por exemplo,

distncia geogrfica significativa e sem explicao entre a instituio financeira
e o cliente.)
32
Clientes existentes na data em que entrarem em vigor as exigncias nacionais.

A RBA no se aplica nos casos em que a sejam exigidas medidas de CDD, mas pode ser usada para
determinar a extenso de tais medidas.
33
88
Clientes no-residentes
Pessoas jurdicas ou entidades sem personalidade jurdica que sejam veculos de

posse de bens pessoais.
Empresas que tenham acionistas nomeados ou aes no formato ao portador.
Negcios que envolvam grande quantidade de dinheiro em espcie
A propriedade ou estrutura da empresa parece incomum ou excessivamente

complexa dada a natureza de negcios da empresa.
(b) Fatores de risco de pas ou geogrficos34:
Os pases que fontes confiveis (tais como avaliao mtua, relatrios de

avaliao detalhada ou relatrios de acompanhamento publicados) identifiquem
como no possuindo sistemas de PLD/CFT adequados.
Pases sujeitos a sanes, embargos ou medidas semelhantes emitidas, por

exemplo, pelas Naes Unidas.
Pases que fontes confiveis identifiquem como tendo nveis significativos de

corrupo ou outras atividades criminosas.
Pases ou reas geogrficas que fontes confiveis identifiquem como

fornecedores ou partidrios de atividades terroristas, ou que possuam
organizaes terroristas designadas operando dentro do pas.
(b) Fatores de risco de produtos, servios, transaes ou canais de entrega:
Bancos privados
Transaes annimas (que podem incluir as em espcie).
Relaes de negcios ou transaes a distncia
34
Nos termos da Recomendao 19, obrigatrio que os pases exijam que as instituies financeiras
apliquem diligncia devida reforada quando o GAFI solicitar que tais medidas sejam introduzidas.
89
Pagamento recebido de terceiros desconhecidos ou no-associados.
Riscos mais baixos:

16. Existem circunstncias em que o risco de lavagem de dinheiro ou financiamento do
terrorismo pode ser mais baixo. Em tais circunstncias, e desde que tenha havido
anlise de risco adequada pelo pas ou instituio financeira, pode ser razovel que um
pas permita que suas instituies financeiras apliquem medidas de CDD simplificadas.
17. Na avaliao dos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo relativo
a tipos de clientes, pases ou reas geogrficas, e produtos, servios, transaes e canais
de entrega em particular, esto entre os exemplos de situaes com risco potencialmente
menor:
(a) Fatores de risco de clientes:
Instituies financeiras e APNFDs quando estiverem sujeitas a exigncias de

combate de dinheiro e financiamento do terrorismo consistentes com as
Recomendaes GAFI, tenham efetivamente implementado tais exigncias e
sejam efetivamente supervisionadas ou monitoradas de acordo com as
Recomendaes para garantir o cumprimento delas.
Empresas pblicas listadas em bolsa de valores e sujeitas a exigncias de

informao (seja por meio das regras da bolsa de valores ou por meios da lei ou
regulamentaes), que imponham exigncias para garantir a transparncia
adequada da propriedade beneficiria.
Administraes ou empresas pblicas.
(b) Fatores de risco de produtos, servios, transaes ou canais de entrega:
90
Aplices de seguro de vida em que o prmio seja baixo (por exemplo, prmio
anual de menos de US$/EUR 1.000 ou prmio nico de menos de US$/EUR
2.500.
Aplices de seguro de esquemas de penso se no houver opo de entrega

antecipada e a aplice no puder ser usada como garantia.
Penso, aposentadoria ou esquema similar que fornea benefcios de

aposentadoria para funcionrios, em que as contribuies sejam feitas por meio
de deduo de salrios, e as regras do esquema no permitam a transferncia de
direitos.
Produtos ou servios financeiros que forneam servios apropriadamente

definidos e limitados a certos tipos de clientes, de maneira a aumentar o acesso
para fins de incluso financeira.
(c) Fatores de riscos de pases:
Pases identificados que fontes confiveis (tais como avaliao mtua ou

relatrios de avaliao detalhados) identifiquem como tendo sistemas eficazes
de PLD/CFT.
Pases que fontes confiveis identifiquem como tendo baixo nvel de corrupo
ou outras atividades criminosas.
Ao avaliarem os riscos, os pases ou instituies financeiras tambm podero, se

apropriado, levar em conta possveis variaes no risco de lavagem de dinheiro e
financiamento do terrorismo entre diferentes regies ou reas dentro de um pas.
18. O risco mais baixo de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, para fins de
identificao e verificao, no significa automaticamente que o mesmo cliente de
91
baixo risco para todos os tipos de medidas de CDD, principalmente para monitoramento
contnuo de transaes.
Variveis de risco
19. Ao avaliar os riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo relativos a
tipos de clientes, pases ou reas geogrficas e produtos, servios, transaes ou canais
de entrega em particular, a instituio financeira dever levar em conta as variveis de
risco relacionadas a essas categorias de risco. Tais variveis, sozinhas ou em conjunto,
podem aumentar o diminuir o risco em potencial apresentado, o que tem impacto no
nvel apropriado de medidas de CDD. Entre os exemplos de variveis esto:
O propsito de uma conta ou relao.
O nvel de bens a serem depositados por um cliente ou dimenso das transaes

feitas.
A regularidade ou durao da relao de negcios.
Medidas de CDD reforadas

20. As instituies financeiras devero examinar, de maneira razovel, o histrico e
propsito de todas as transaes complexas e de valor excepcionalmente alto, e todos os
padres de transaes que no tenham propsito econmico ou legal aparente. Quando
os riscos de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo forem mais altos, as
instituies financeiras devero conduzir medidas de CDD reforadas, consistentes com
os riscos identificados. Devero, especificamente, aumentar o grau e natureza do
monitoramento da relao de negcios, a fim de determinar se as transaes ou
atividades parecem incomuns ou suspeitas. Entre os exemplos de medidas de CDD
reforadas que podem ser aplicadas para relaes de negcios de alto risco esto:
92
Obter informaes adicionais sobre o cliente (por exemplo, ocupao, volume

de bens, informaes disponveis em fontes pblicas, internet etc), e atualizao
regular dos dados de identificao do cliente e proprietrio beneficirio.
Obter informaes adicionais a respeito da natureza da relao de negcios

pretendida.
Obter informaes sobre a fonte dos recursos ou fonte de riquezas do cliente.
Obter informaes sobre os motivos das transaes pretendidas ou feitas.
Obter aprovao da alta gerncia para iniciar ou continuar a relao de negcios.
Conduzir monitoramento reforado da relao de negcios, aumentando o

nmero e cronograma dos controles aplicados, e selecionar padres de
transaes que requeiram mais anlises.
Exigir que o primeiro pagamento seja feito por meio de uma conta em nome do
cliente com um bando sujeito a padres de CDD similares.
Medidas de CDD simplificadas

21. Quando os riscos de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo forem mais
baixos, as instituies financeiras podero ser autorizadas a conduzir medidas de CDD
simplificadas, que devem levar em conta a natureza do risco mais baixo. As medidas
simplificadas devero ser proporcionais aos fatores de risco mais baixos (por exemplo,
as medidas simplificadas podem estar relacionadas apenas a medidas de aceitao de
clientes ou a aspectos do monitoramento contnuo). Exemplos de medidas possveis
so:
Verificar a identidade do cliente e do proprietrio beneficirio depois do

estabelecimento da relao de negcios (por exemplo, se as transaes da conta
aumentarem acima de um limiar monetrio pr-definido).
93
Reduzir a freqncia das atualizaes da identificao do cliente.
Reduzir o grau de monitoramento contnuo e anlise das transaes, com base

em um limiar monetrio razovel.
No coletar informaes especficas ou seguir medidas especficas para

compreender o propsito e natureza pretendidos da relao de negcios, mas
inferir o propsito e natureza a partir do tipo de transaes ou relao de
negcios estabelecida.
As medidas simplificadas de CDD no so aceitveis quando houver suspeita de lavagem

de dinheiro ou financiamento do terrorismo, ou quando se aplicarem cenrios especficos
de alto risco.
Limiares
22. O limiar designado para transaes ocasionais nos termos da Recomendao 10 de
US$/EUR 15.000. As transaes financeiras acima do limiar designado incluem
situaes em que a transao feita em uma nica operao ou em vrias operaes que
aparentem estar relacionadas.
Diligncia devida contnua

23. As instituies financeiras devero se assegurar de que os documentos, dados ou
informaes coletados por meio dos processos de CDD sejam mantidos atualizados e
relevantes por meio de revises de registros existentes, principalmente para as
categorias de clientes de maior risco.
94

(PESSOAS POLITICAMENTE EXPOSTAS)
As instituies financeiras devero adotar medidas razoveis para determinar se os

beneficirios de uma aplice de seguro de vida e/ou, quando solicitado, o proprietrio
beneficirio so pessoas politicamente expostas. Isso dever ser feito, no mximo, no
momento do pagamento. Quando forem identificados riscos mais altos, alm de conduzir as
medidas normais de CDD, as instituies financeiras devero:
a) informar a alta gerncia antes do pagamento do produto da aplice; e
b) conduzir anlise reforada em toda a relao de negcios com o
segurado e considerar o envio de uma comunicao de operao atpica.
95

(CORRESPONDNCIA BANCRIA)
As relaes similares s que as instituies financeiras devero aplicar os critrios (a) a (e)
incluem, por exemplo, aquelas estabelecidas para transao de valores mobilirios ou
transferncias de fundos, seja com a instituio financeira transfronteiria como principal,
ou para seus clientes.
O termo conta correspondente de transferncia se refere a contas correspondentes usadas
diretamente por terceiros para conduzir negcios em benefcio prprio.
96

(SERVIOS DE TRANSFERNCIA DE DINHEIRO OU VALORES)
No necessrio que os pases imponham sistemas de registro ou licenciamento com

relao a pessoas fsicas ou jurdicas j licenciadas ou registradas como instituies
financeiras (conforme as definies das Recomendaes GAFI) dentro do pas, que, por
licena ou registro, estejam autorizadas a prestar servios de transferncia de dinheiro ou
valores, e que j estejam sujeitas a todas as obrigaes aplicveis nos termos das
Recomendaes GAFI.
97

(TRANSFERNCIAS ELETRNICAS)
A. OBJETIVO
1. A Recomendao 16 foi desenvolvida com o objetivo de evitar que terroristas e outros
criminosos possuam acesso irrestrito a transferncias eletrnicas para movimentar seus
fundos, e de detectar a ocorrncia de tal mau uso. A Recomendao 16 procura, em
particular, garantir que as informaes bsicas do remetente e do beneficirio de
transferncias eletrnicas sejam imediatamente disponibilizadas:
(a) para as autoridades de aplicao da lei e/ou judiciais apropriadas, para auxili-las na
deteco, investigao e processo de terroristas e outros criminosos, e no rastreio de
seus bens;
(b) para unidades de inteligncia financeira para anlise de atividades incomuns ou
suspeitas, e disseminao, se necessrio, e
(c) para instituies financeiras remetentes, intermedirias e beneficirias para facilitar a
identificao e comunicao de transaes suspeitas e implementar as exigncias de
adotar aes de bloqueio e cumprimento das proibies de conduzir transaes com
pessoas e entidades designadas, conforme as obrigaes definidas nas resolues do
Conselho de Segurana das Naes Unidas relevantes, como a resoluo 1267 (1999) e
sucessoras, e a resoluo 1373 (2001), relativas preveno e supresso do terrorismo e
seu financiamento.
2. Para atingir tais objetivos, os pases devero ser capazes de rastrear todas as
transferncias eletrnicas. Devido potencial ameaa de financiamento do terrorismo
apresentada por transferncias de valores baixos, os pases devero minimizar os
limares levando em conta o risco de incentivar transaes clandestinas e a importncia
98
da incluso financeira. No inteno do GAFI impor padres rgidos ou um processo

operacional nico que afetaria negativamente o sistema de pagamentos.
B. ESCOPO
3. A Recomendao 16 se aplica a transferncias transfronteirias e domsticas, inclusive
pagamentos seriais e acordos de proteo de pagamento.
4. A Recomendao 16 no pretende cobrir os seguintes tipos de pagamentos:
(a) Qualquer transferncia que surja de uma transao feita com carto de crdito ou
dbito pr-pago para a compra de bens ou servios, desde que o nmero do
carto em questo acompanhe todas as transferncias que surjam da transao.
No entanto, quando um carto de crdito ou dbito pr-pago for usado como
sistema de pagamento para fazer transferncia eletrnica entre pessoas fsicas, a
transao coberta pela Recomendao 16, e as informaes necessrias
devero estar includas na mensagem.
(b) Transferncias e pagamentos entre instituies financeiras, quando tanto a
pessoa remetente e a pessoa beneficiria forem instituies financeiras agindo
em seus prprios interesses.
5. Os pases podero adotar um limiar mnimo para transferncias eletrnicas

transfronteirias (menor que US$/EUR 1.000), abaixo do qual se aplicaro as
seguintes exigncias:
(a) Os pases devero se assegurar de que as instituies financeiras incluam em tais
transferncias: (i) o nome do remetente; (ii) o nome do beneficirio; e (iii) um
nmero de conta bancria para cada um, ou um nmero nico de referncia da
transao. Tais informaes no precisam ter a preciso checada, salvo se houver
99
suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. Nesse caso, a

instituio financeira dever verificar as informaes referentes a seu cliente.
(b) Os pases devero, apesar disso, exigir que as transferncias recebidas de outros
pases abaixo do limiar contenham as informaes exigidas e precisas sobre o
remetente.
C. TRANSFERNCIAS ELETRNICAS TRANSFRONTEIRIAS QUALIFICADAS

6. As informaes que acompanham todas as transferncias eletrnicas qualificadas sempre
devero conter:
(a) o nome do remetente;
(b) o nmero da conta do remetente, se tal conta for usada para processar a transao;
(c) o endereo do remetente, ou nmero de identidade nacional, ou nmero de
identificao do cliente35, ou data e local de nascimento;
(d) nome do beneficirio; e
(e) o nmero da conta do beneficirio, quando tal conta for usada para processar a
transao.
7. Na falta de conta corrente, dever ser includo um nmero nico de referncia da

transao que permita a rastreabilidade da transao.
8. Quando vrias transferncias eletrnicas transfronteirias individuais de um nico
remetente forem juntadas em um nico tranche de compensao para a transmisso para
os beneficirios, podem estar isentas das exigncias no pargrafo 6 com relao a
35
O nmero de identificao do cliente se refere a um nmero que identifique de maneira nica o remetente
para a instituio financeira remetente e seja diferente do nmero nico de referncia de transao
mencionado no pargrafo 7. O nmero de identificao do cliente dever se referir a um cadastro mantido
pela instituio financeira remetente, contendo pelo menos um dos seguintes: endereo do cliente, um nmero
de identidade nacional ou a data e local de nascimento.
100
informaes do remetente, desde que incluam o nmero da conta do remetente ou o

nmero nico de referncia de transao (conforme descrito no pargrafo 7 acima), e o
tranche de compensao contenha informaes relevantes e precisas sobre o remetente
e informaes completas dos beneficirios que sejam completamente rastreveis dentro
do pas do beneficirio.
D. TRANSFERNCIAS ELETRNICAS DOMSTICAS

9. As informaes que acompanham as transferncias eletrnicas domsticas tambm
devero incluir informaes do remetente conforme o indicado para transferncias
transfronteirias, salvo se as informaes puderem ser disponibilizadas instituio
financeira beneficiria e autoridades apropriadas por outros meios. Nesse caso, a
instituio financeira remetente somente precisar incluir o nmero da conta bancria
ou um nmero nico de referncia da transao, desde que tal nmero ou identificador
permita que a transao possa ser relacionada ao remetente ou ao beneficirio.
10. As informaes devero ser disponibilizadas pela instituio financeira remetente
dentro de trs dias teis a partir do recebimento do pedido da instituio financeira
beneficiria ou das autoridades competentes apropriadas. As autoridades de aplicao
da lei devero ser capazes de obrigar a produo imediata dessas informaes.
E. RESPONSABILIDADES DAS INSTITUIES FINANCEIRAS REMETENTES,

INTERMEDIRIAS E BENEFICIRIAS
11. A instituio financeira remetente dever se assegurar de que as transferncias
eletrnicas qualificadas contenham informaes relevantes e precisas sobre o remetente,
e as informaes exigidas sobre o beneficirio.
12. A instituio financeira remetente dever se assegurar de que as transferncias
transfronteirias abaixo de qualquer limiar aplicvel contenham o nome do remetente e
101
o nome do beneficirio, e uma conta bancria para cada, ou um nmero nico de

referncia da transao.
13. A instituio financeira remetente dever manter todas as informaes do remetente e
beneficirio coletadas, de acordo com a Recomendao 11.
14. A instituio financeira remetente no dever estar autorizada a fazer a transferncia se
no obedecer s exigncias especificadas acima.
Instituio financeira intermediria

15. Para as transferncias transfronteirias, as instituies financeiras que processarem um
elemento intermedirio de tais cadeias de transferncias eletrnicas devero se
assegurar de que todas as informaes do remetente e do beneficirio que acompanhem
a transferncias sejam retidas com ela.
16. Quando houver limitaes tcnicas que evitem que as informaes exigidas do
remetente
ou
beneficirio
que
acompanham
uma
transferncia
eletrnica
transfronteiria sejam mantidas junto com uma transferncia domstica relacionada,

dever ser mantido um registro, por pelo menos cinco anos, pela instituio financeira
intermediria, de todas as informaes recebidas pela instituio financeira remetente
ou outra instituio financeira intermediria.
17. As instituies financeiras intermedirias devero adotar medidas razoveis para
identificar as transferncias eletrnicas transfronteirias s quais faltem informaes
exigidas do remetente ou do beneficirio. Tais medidas devero ser consistentes com o
padro STP (straight-through processing).
18. As instituies financeiras intermedirias devero possuir polticas e procedimentos
baseados em risco eficazes para determinar: (i) quando executar, rejeitar ou suspender
uma transferncia eletrnica qual faltem informaes exigidas de remetente ou de
beneficirio; e (ii) a ao de resposta apropriada.
102
Instituio financeira beneficiria

19. As instituies financeiras beneficirias devero adotar medidas razoveis para
identificar transferncias transfronteirias que no tragam as informaes relevantes de
remetente ou beneficirio. Tais medidas podem incluir monitoramento posterior ou em
tempo real, quando possvel.
20. Para qualificar as transferncias eletrnicas, as instituies financeiras beneficirias
devero verificar a identidade do beneficirio, se no houver sido verificada
anteriormente, e manter essas informaes de acordo com a Recomendao 11.
21. As instituies financeiras devero possuir polticas e procedimentos baseados em risco
eficazes para determinar: (i) quando executar, rejeitar ou suspender uma transferncia
eletrnica sem as informaes exigidas de remetente e beneficirio; e (ii) a ao de
resposta apropriada.
F. OPERADORES DE SERVIOS DE TRANSFERENCIA DE DINHEIRO OU

VALORES
22. Os prestadores de servios de transferncia de dinheiro ou valores (MVTS) devero
cumprir todas as exigncias da Recomendao 16 nos pases em que operarem
diretamente ou por meio de agentes. No caso de prestador de MVTS que controle tanto
o lado remetente quanto do beneficirio de uma transferncia, tal prestador de MVTS
dever:
(a) levar em conta todas as informaes tanto do lado remetente quando do beneficirio
para determinar se necessrio enviar uma COS; e
(b) enviar uma COS em qualquer pas afetado pela transferncia eletrnica suspeita, e
disponibilizar as informaes relevantes da transao para a Unidade de Inteligncia
Financeira.
103
104
Acordo de Proteo de Pagamento refere-se a transferncias eletrnicas que combinem

uma mensagem de pagamento enviada diretamente pela instituio financeira remetente
para a instituio financeira beneficiria com a rota das instrues de pagamento (a
proteo) da instituio financeira remetente para a instituio financeira beneficiria por
meio de uma ou mais instituies financeiras intermedirias.
Beneficirio refere-se pessoa fsica ou jurdica ou entidade sem personalidade jurdica
identificada pelo remetente como o destinatrio da transferncia eletrnica solicitada.
Instituio financeira beneficiria refere-se instituio financeira que recebe a
transferncia eletrnica da instituio financeira remetente diretamente ou por meio de
instituio financeira intermediria e disponibiliza recursos para o beneficirio.
Instituio financeira intermediria refere-se a instituio financeira em pagamento
serial ou cadeia de pagamentos protegidos que receba e transmita uma transferncia em
benefcio da instituio financeira remetente e da instituio financeira beneficiria, ou
outra instituio financeira intermediria.
Instituio financeira remetente refere-se a instituio financeira que inicie a
transferncia eletrnica e transfira os valores aps receber o pedido de transferncia em
nome do remetente.
Nmero nico de referencia de transao refere-se a uma combinao de letras,
nmeros ou smbolos determinada pelo prestador de servios de pagamento, de acordo com
os protocolos do sistema de pagamento e compensao, ou sistema de mensagens usado
para a transferncia eletrnica.
Padro STP (straight-through processing) refere-se transaes de pagamento que so
conduzidas eletronicamente, sem necessidade de interveno manual.
105
Pagamento seriado refere-se a uma cadeia de pagamentos seqencial direta, em que a

transferncia eletrnica e mensagem de pagamento que a acompanha viajem juntas a partir
da instituio financeira remetente at a instituio financeira beneficiria diretamente ou
por meio de uma ou mais instituies financeiras intermedirias (por exemplo, bancos
correspondentes).
Precisa palavra usada para descrever informaes cuja preciso foi verificada.
Relevante palavra usada para descrever uma situao em que todos os elementos de
informao exigida estejam presentes. Os subparfrafos 6(a), 6(b) e 6(c) definem as
informaes relevantes do remetente. Os subpargrafos 6(d) e 6(e) definem as informaes
relevantes do beneficirio.
Remetente refere-se ao titular da conta que permite a transferncia a partir da conta, ou,
quando no houver conta, a pessoa fsica ou jurdica que faa o pedido junto instituio
financeira remetente para fazer a transferncia.
Tranche de compensao uma transferncia composta de vrias transferncias
eletrnicas individuais que estejam sendo enviadas para as mesmas instituies financeiras,
mas podem ou no ter destinatrios finais diferentes.
Transferncia eletrnica refere-se a qualquer transao feita em nome de um remetente
por meio de instituio financeira por meios eletrnicos com o objetivo de disponibilizar
um valor ou fundos para uma pessoa beneficiria, em uma instituio financeira
beneficiria, independentemente de o remetente e o beneficirio serem a mesma pessoa ou
no.36
Transferncia eletrnica domstica refere-se a qualquer transferncia eletrnica em que
a instituio financeira remetente e a instituio financeira beneficiria estejam localizadas
36
Entende-se que o pagamento de transferncias eletrnicas pode acontecer nos termos de um acordo de
compensao lquida. Esta nota interpretativa se refere s informaes que devem ser includas nas instrues
enviadas de uma instituio financeira remetente para uma instituio financeira beneficiria, inclusive por
meio de quaisquer instituies financeiras intermedirias, para permitir o desembolso de valores para o
destinatrio. Qualquer compensao lquida entre as instituies financeiras pode estar isento nos termos do
pargrafo 4(b).
106
no mesmo pas. Esse termo, portanto, se refere a qualquer cadeia de transferncias

eletrnicas que aconteam inteiramente dentro das fronteiras do mesmo pas, mesmo se o
sistema usado para transferir o pagamento estiver localizado em outro pas. O termo
tambm se refere a qualquer cadeia de transferncias eletrnicas que acontea inteiramente
dentro das fronteiras da rea Econmica Europia (EEA)37
Transferncia
eletrnica
qualificada
refere-se
transferncias
eletrnicas
transfronteirias acima de qualquer limiar aplicvel, conforme o pargrafo 5 da Nota

Interpretativa da Recomendao 16.
Transferncia eletrnica transfronteiria refere-se a qualquer transferncia eletrnica
em que a instituio financeira remetente e a instituio financeira beneficiria esto
localizadas em pases diferentes. Esse termo tambm se refere a qualquer cadeia de
transferncias eletrnicas em que qualquer uma das instituies financeiras est localizada
em pas diferente.
37
As entidades podero pedir ao GAFI para ser designadas como jurisdies supra-nacionais apenas para fins
de avaliao do cumprimento da Recomendao 16.
107

(RECURSO A TERCEIROS)
1. Esta Recomendao no se aplica a relaes de agncia ou terceirizadas. Num cenrio

de recurso a terceiro, este dever estar sujeito s exigncias de CDD e manuteno de
registros de acordo com as Recomendaes 10 e 11, e ser regulado, supervisionado ou
monitorado. O terceiro normalmente j tem uma relao de negcios com o cliente, que
independente da relao que ser formada entre o cliente e a instituio que confia, e
aplicar seus prprios procedimentos para seguir as medidas de CDD. Isso pode ser
contrastado com o cenrio de agncia/terceirizado, no qual a entidade terceirizada
aplica as medidas de CDD em nome da instituio financeira delegante, de acordo com
seus procedimentos e est sujeita ao controle da efetiva implementao de tais
procedimentos pela entidade terceirizada por parte da instituio financeira delegante.
2. Para fins da Recomendao 17, o termo autoridades competentes relevantes significa
(i) a autoridade domstica, que dever estar envolvida para a compreenso de polticas e
controles de grupo em nvel de grupo, e (ii) as autoridades anfitris, que devero estar
envolvidas para as filiais/subsidirias.
3. O termo terceiros significa instituies financeiras ou APNFDs que so supervisionadas
ou monitoradas e que atendam s exigncias da Recomendao 17.
108

(CONTROLES INTERNOS E FILIAIS E SUBSIDIRIAS ESTRANGEIRAS)
1. Os programas das instituies financeiras de preveno lavagem de dinheiro e combate

ao financiamento do terrorismo devero incluir:
(a) o desenvolvimento de polticas, procedimentos e controles internos, inclusive
acordos de administrao de conformidade apropriados e procedimentos de
investigao adequados para garantir os altos padres na contratao de
empregados;
(b) um programa contnuo de treinamento de funcionrios; e
(c) uma funo de auditoria independente para testar o sistema.
2. O tipo e extenso das medidas a serem adotadas dever ser apropriado, levando em
considerao o risco de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo e o tamanho
do negcio.
3. Os acordos de administrao de conformidade devero incluir a nomeao de um oficial
de conformidade em nvel gerencial.
4. Os programas de preveno lavagem de dinheiro e combate ao financiamento do
terrorismo de grupos financeiros devero se aplicar a todas as filiais e subsidirias
majoritrias do grupo financeiro. Tais programas devero incluir medidas presentes de
(a) a (c) acima, e ser apropriadas aos negcios das filiais e subsidirias majoritrias.
Devero ainda incluir polticas e procedimentos de compartilhamento de informaes
exigidos para fins de CDD e gerenciamento de risco de lavagem de dinheiro e
financiamento do terrorismo. As funes de conformidade, auditoria e/ou PLD/CFT, em
nvel de grupo, devero ter acesso a informaes de cliente, conta e transao das filiais
109
e subsidirias, quando necessrias para fins de PLD/CFT. Dever haver salvaguardas

adequadas para a confidencialidade e uso das informaes trocadas.
5. No caso de operaes estrangeiras, se as exigncias mnimas de PLD/CFT do pas onde
se encontram as filiais forem menos rgidas do que aquelas do pas de origem, as
instituies financeiras devero se assegurar de que suas filiais e subsidirias
majoritrias nos pases anfitries implementem as exigncias do pas de origem, at
onde permitirem as leis e regulamentaes do pas anfitrio. Caso o pas anfitrio no
permita a implementao apropriada das medidas acima, os grupos financeiros devero
aplicar medidas adicionais apropriadas para administrar os riscos de lavagem de
dinheiro e financiamento do terrorismo, e informar seus supervisores no pas de origem.
Se as medidas adicionais no forem suficientes, as autoridades competentes no pas
de origem devero considerar adotar aes fiscalizadoras adicionais, inclusive o
estabelecimento de controles adicionais para o grupo financeiro, inclusive, se apropriado,
solicitar que o grupo financeiro encerre suas atividades no pas onde se encontram as filiais.
110

(PASES DE ALTO RISCO)
1. As medidas reforadas de diligncia devida que podem ser adotadas por instituies
financeiras incluem aquelas definidas no pargrafo 20 da Nota Interpretativa da
Recomendao 10, e quaisquer outras medidas com efeito similar na diminuio de
riscos.
2. Entre os exemplos de contramedidas que podem ser adotadas pelos pases esto as
seguintes, alm de quaisquer outras medidas que tenham efeito similar na mitigao
dos riscos:
(a) Exigir que as instituies financeiras apliquem elementos especficos de
diligncia devida reforada.
(b) Introduzir mecanismos de comunicao relevantes reforados ou comunicao
sistemtica de operaes financeiras.
(c) Recusar o estabelecimento de subsidirias, filiais ou escritrios de representao
de instituies financeiras do pas em questo, ou ento levar em conta o fato de
que a instituio financeira relevante de um pas que no possui sistemas
adequados de PLD/CFT.
(d) Proibir que instituies financeiras estabeleam filiais ou escritrios de
representao no pas em questo, ou ento levar em conta o fato de que a filial
ou escritrio de representao relevante estaria em um pas que no possui
sistemas adequados de PLD/CFT.
(e) Limitar as relaes de negcios ou transaes financeiras com o pas
identificado ou com pessoas no pas em questo.
(f) Proibir que as instituies financeiras recorram a terceiros localizados no pas
em questo para conduzir elementos do processo de CDD.
111
(g) Exigir que as instituies financeiras revisem e corrijam, ou, se necessrio,

encerrem as relaes correspondentes com instituies financeiras no pas em
questo.
(h) Exigir fiscalizao reforada e/ou exigncias de auditoria externa para filiais e
subsidirias de instituies financeiras baseadas no pas em questo.
(i) Exigir requisitos reforados de auditoria externa para grupos financeiros com
relao qualquer uma de suas filiais e subsidirias localizadas no pas em
questo.
Devero existir medidas eficazes em vigor para garantir que as instituies financeiras
estejam cientes das preocupaes com relao s falhas nos sistemas de PLD/CFT de
outros pases.
112

(COMUNICAO DE OPERAES ATPICAS)
1. A meno de atos criminosos da Recomendao 20 se refere a todos os atos criminosos

que constituiriam crime antecedente da lavagem de dinheiro ou, no mnimo, aos crimes
que constituiriam crime antecedente, conforme exige a Recomendao 3.
Os pases so incentivados a adotar a primeira dessas alternativas.
2. A meno de financiamento do terrorismo da Recomendao 20 se refere a:

financiamento de atos terroristas e tambm as organizaes e indivduos terroristas,
mesmo na falta de uma conexo com ato(s) terrorista(s) especfico(s).
3. Todas as transaes suspeitas, inclusive tentativas, devero ser comunicadas,
independentemente do valor da transao.
4. A exigncia de comunicao dever ser uma obrigao direta, e no ser aceitvel
qualquer obrigao indireta ou implcita de comunicao de operaes suspeitas, seja
por motivo de possvel processo por lavagem de dinheiro ou por crime de
financiamento do terrorismo ou outro (chamada comunicao indireta).
113
NOTA INTERPRETATIVA DAS RECOMENDAES 22 E 23

(APNFDs)
1. Os limiares designados para as transaes so os seguintes:
Cassinos (nos termos da Recomendao 22) USD/EUR 3.000,00
Para comerciantes de metais preciosos e pedras preciosas quando envolvidos em

qualquer transao em espcie (nos termos das Recomendaes 22 e 23)
USD/EUR 15.000,00
As transaes financeiras acima de um limiar designados incluem aquelas em que a

transao feita em uma nica operao ou em vrias operaes que parecem estar
relacionadas.
2. As Notas Interpretativas que se aplicam a instituies financeiras tambm podero ser

relevantes para as APNFDs em alguns casos. Para cumprir as Recomendaes 22 e 23,
no necessrio que os pases promulguem leis ou meios legais relativos
exclusivamente a advogados, tabelies contadores e as outras profisses e negcios
no-financeiros designados, desde que tais profisses e negcios estejam includos em
leis ou meios legais que dem conta das atividades subjacentes.
114

(APNFDs DILIGNCIA DEVIDA AO CLIENTE)
1. Corretores de imveis devero atender s exigncias da Recomendao 10 tanto

com relao aos compradores quanto aos vendedores da propriedade.
2. Os cassinos devero implementar a Recomendao 10, inclusive identificando e
verificando os clientes que se envolverem em transaes financeiras de valor igual
ou maior que USD/EUR 3.000. A identificao do cliente na entrada do cassino
pode ser, mas no necessariamente , suficiente. Os pases devero exigir que os
cassinos se assegurem de que conseguem relacionar as informaes de diligncia
devida ao cliente para um caso em particular s transaes que tal cliente faz no
cassino.
115

(APNFDs OUTRAS MEDIDAS)
1. No ser exigido que advogados, tabelies, outras profisses jurdicas

independentes
contadores,
quando
atuarem
como
profissionais
legais
independentes, comuniquem transaes suspeitas se as informaes relevantes

tiverem sido obtidas em circunstncias em que estiverem sujeitos a segredo
profissional ou privilgio profissional de natureza legal.
2. Cabe a cada pas determinar as questes que se encaixariam em segredo profissional
ou privilgio profissional de natureza legal. Normalmente, esto includas as
informaes que advogados, tabelies ou outras profisses jurdicas independentes e
contadores recebam ou obtenham por meio de clientes: (a) durante a averiguao da
posio legal de seu cliente, ou (b) durante seu trabalho de defender ou representar
tal cliente em processos judiciais, administrativos, de arbitragem ou mediao.
3. Os pases podero permitir que advogados, tabelies, outras profisses jurdicas
independentes e contadores enviem suas COS para suas organizaes autoregulatrias apropriadas, desde que houver formas apropriadas de cooperao entre
tais organizaes e a UIF.
4. Quando os advogados, tabelies, outras profisses jurdicas independentes e
contadores, enquanto atuarem como profissionais legais, procurarem dissuadir um
cliente de se envolver em atividades ilegais, tal conduta no constitui alerta ao
cliente (tipping off).
116

(TRANSPARNCIA E PROPRIEDADE DE PESSOAS JURDICAS)
1. As autoridades competentes devero ser capazes de obter ou acessar, de maneira rpida,

a informaes adequadas, precisas e atualizadas a respeito da propriedade e estrutura de
controle (informaes de propriedade38) de empresas e outras pessoas jurdicas criadas 39
no pas. Os pases podero escolher os mecanismos a que recorrem para atingir esse
objetivo, apesar de tambm deverem cumprir as exigncias mnimas definidas abaixo.
Tambm muito provvel que os pases venham a precisar utilizar uma combinao de
mecanismos para atingir o objetivo.
2. Como parte do processo de garantir que haja transparncia adequada com relao a
pessoas jurdicas, os pases devero possuir mecanismos que:
(a) identifiquem e descrevam os diferentes tipos, formas e caractersticas
bsicas das pessoas jurdicas no pas.
(b) identifiquem e descrevam o processo para: (i) a criao dessas pessoas
jurdicas; e (ii) a obteno e arquivamento de informaes bsicas de
propriedade;
(c) disponibilizem publicamente as informaes acima; e
(d) avaliem os riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo
associados aos diferentes tipos de pessoas jurdicas criadas no pas.
A. INFORMAES BSICAS
38
As informaes de propriedade para pessoas jurdicas so as informaes mencionadas na nota

interpretativa da Recomendao 10, pargrafo 5(b)(i). Os acionistas controladores, conforme mencionados no
pargrafo 5(b)(i) da nota interpretativa da Recomendao 10, podero ser baseados em um limiar, por
exemplo, quaisquer pessoas que possuam mais de um certo percentual da empresa (por exemplo, 25%).
39
As referncias criao de pessoas jurdicas incluem a constituio de empresas ou qualquer outro
mecanismo usado.
117
3. Com o objetivo de determinar quem so os proprietrios beneficirios de uma empresa,

as autoridades competentes exigiro certas informaes sobre a empresa. Tais
informaes devero incluir, no mnimo, informaes sobre a propriedade e estrutura de
controle da empresa, inclusive informaes sobre o status e poderes da empresa, seus
acionistas e diretores.
4. Todas as empresas criadas em um pas devero estar registradas num cadastro de
empresas40. Qualquer que seja a combinao de mecanismos usados para obter e
registrar informaes de propriedade (favor consultar a seo B), h um conjunto de
informaes bsicas sobre uma empresa que precisa ser obtido e mantido pela
empresa41, como pr-requisito. As informaes mnimas a serem obtidas e arquivadas
sobre uma empresa devero ser as seguintes:
(a) nome da empresa, prova de constituio, forma e status legal, endereo do
domiclio fiscal, poderes reguladores bsicos (por exemplo, memorando e
estatuto social), lista de diretores; e
(b) registro de seus acionistas ou scios, contendo os nomes dos acionistas e
scios em nmero de quotas que cada um possui42 e categorias de aes
(inclusive a natureza dos direitos de voto associados).
5. O registro da empresa dever registrar todas as informaes bsicas definidas no

pargrafo 4(a) acima.
6. A empresa dever manter as informaes bsicas definidas no pargrafo 4(b) dentro do
pas, seja em seu domiclio fiscal ou em outro local notificado ao cadastro de empresas.
No entanto, se a empresa ou o cadastro de empresa possuir informaes de propriedade
40
Cadastro de empresas se refere a um registro no pas das empresas constitudas ou licenciadas naquele
pas e mantidas normalmente por uma autoridade constituidora. No se refere a informaes mantidas pela ou
para a prpria empresa.
41
As informaes podem ser registradas pela prpria empresa ou por terceiro sob sua responsabilidade.
42
Isso se aplica ao titular nominal de todas as aes registradas.
118
dentro do pas, ento o registro de acionistas no precisa estar no pas, desde que a
empresa possa fornecer tais informaes imediatamente caso solicitadas.
B. INFORMAES DE PROPRIEDADE
7. Os pases devero se assegurar de que: (a) as informaes sobre a propriedade de
empresas sejam obtidas pela empresa e disponibilizadas em local especfico dentro de
seu pas; ou (b) haja mecanismos em vigor de forma que a propriedade de empresas
possa ser rapidamente determinada por autoridade competente.
8. A fim de atender s exigncias do pargrafo 7, os pases devero usar um ou mais dos
mecanismos a seguir:
(a) Exigir que as empresas ou os cadastros de empresas obtenham e mantenham
informaes atualizadas sobre a propriedade de empresas;
(b) Exigir que as empresas adotem medidas razoveis43 para obter e manter
informaes atualizadas sobre a propriedade de empresas;
(c) Usar informaes j existentes, inclusive: (i) informaes obtidas por
instituies financeiras e APNFDs, de acordo com as Recomendaes 10 e
2244; (ii) informaes mantidas por outras autoridades competentes sobre a
propriedade beneficiria e legal de empresas (por exemplo, cadastros de
empresas, autoridades fiscais ou financeiras, ou outros reguladores); (iii)
informaes mantidas pela empresa conforme exige a Seo A acima; e (iv)
informaes disponveis sobre empresas listadas na bolsa de valores, onde as
exigncias de divulgao (seja por meio das regras da bolsa de valores ou
por meios da lei ou regulamentaes) imponham exigncias de garantir
transparncia adequada da propriedade.
43
As medidas adotadas devero ser proporcionais ao nvel de risco ou complexidade induzido pela estrutura
de propriedade da empresa ou da natureza dos acionistas controladores.
44
Os pases devero ser capazes de determinar rapidamente se uma empresa possui conta junto instituio
financeira dentro do pas.
119
9. Independentemente de qual dos mecanismos acima for usado, os pases devem se

assegurar de que as empresas cooperam com as autoridades competentes tanto
quanto possvel na determinao do proprietrio beneficirio. Isso pode incluir:
(a) Exigir que uma ou mais pessoas fsicas residentes no pas sejam autorizadas
pela empresa45 e autoridades contbeis competentes para fornecer todas as
informaes bsicas e de propriedade disponveis, alm de prestar
assistncia s autoridades; e/ou
(b) Exigir que uma APNFD no pas esteja autorizada pela empresa e por
autoridades contbeis competentes a fornecer todas as informaes bsicas e
de propriedade disponveis, alm de prestar assistncia s autoridades; e/ou
(c) Outras medidas comparveis, especificamente identificadas pelo pas, que
possam efetivamente garantir a cooperao.
10. Todas as pessoas, autoridades e entidades mencionadas acima, alm da prpria

empresa (ou seus administradores, liquidantes ou outras pessoas envolvidas na
dissoluo da empresa), devero manter as informaes e registros mencionados por
pelo menos cinco anos a partir da data em que a empresa for dissolvida ou deixe de
existir, ou por cinco anos a partir da data em que a empresa deixe de ser cliente do
intermedirio profissional ou da instituio financeira.
C. ACESSO RPIDO A INFORMAES ATUAIS E PRECISAS

11. Os pases devero possuir mecanismos que garantam que as informaes bsicas,
inclusive aquelas fornecidas para o registro da empresa, sejam precisas e atualizadas
de maneira oportuna. Os pases devero exigir que qualquer informao
mencionada no pargrafo 7 seja precisa e mantida to atualizada quanto for
45
Membros do conselho da empresa ou da alta gerncia pode no precisar de autorizao especfica da

empresa.
120
possvel, e que as informaes sejam atualizadas dentro de um perodo razovel

aps qualquer mudana.
12. As autoridades competentes, e, em particular, as autoridades de aplicao da lei,
devero ter todos os poderes necessrios para conseguirem acesso rpido s
informaes bsicas de propriedade mantidas pelas partes relevantes.
13. os pases devero exigir que seu registro de empresas facilite o acesso rpido por
instituies financeiras, APNFDs e autoridades competentes de outros pases s
informaes pblicas que possuem e, no mnimo, s informaes mencionadas no
pargrafo 4(a) acima. Os pases tambm devero considerar facilitar o acesso rpido
por instituies financeiras e APNFDs s informaes mencionadas no pargrafo
4(b) acima.
D. OBSTCULOS TRANSPARNCIA
14. Os pases devero adotar medidas para prevenir o mau uso de aes ao portador e
certificados de aes ao portador, por exemplo, aplicando um ou mais dos seguintes
mecanismos: (a) proibi-los; (b) convergi-los para aes registradas ou certificados
de aes (por exemplo, por meio de desmaterializao); (c) imobiliza-los, exigindo
que sejam mantidos por instituio financeira regulada ou intermedirio
profissional; ou (d) exigir que acionistas com controle societrio notifiquem a
empresa, e que a empresa registre suas identidades.
15. Os pases devero adotar medidas para prevenir o mau uso de aes nominais e
diretores nomeados, por exemplo por meio da aplicao de um ou mais dos
seguintes mecanismos: (a) exigir que acionistas e diretores nomeados informem a
identidade de seu nomeador para a empresa e qualquer registro relevante, e que essa
informao seja includa no registro relevante; ou (b) exigir que acionistas e
diretores nomeados sejam licenciados, seu status como nomeados seja cadastrado
nos registros da empresa e que mantenham informaes identificando seus
121
nomeadores, alm de disponibilizar tais informaes para as autoridades

competentes se solicitado.
E. OUTRAS PESSOAS JURDICAS
16. Com relao a fundaes, Anstalt e parcerias de responsabilidade limitada, os pases
devero adotar medidas similares e impor exigncias semelhantes s exigidas para
empresas, levando em conta suas diferentes formas e estruturas.
17. Com relao a outros tipos de pessoas jurdicas, os pases devero levar em conta as
diferentes formas e estruturas dessas outras pessoas jurdicas, e os nveis dos riscos
de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo associados com cada tipo de
pessoa jurdica, de modo a obter nveis apropriados de transparncia. No mnimo, os
pases devero garantir que tipos de informaes bsicas semelhantes sejam
registrados e mantidos atualizados por tais pessoas jurdicas, e que tais informaes
sejam acessveis de maneira rpida a autoridades competentes. Os pases devero
revisar os riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo associados a
esses outros tipos de pessoas jurdicas e, com base no nvel de risco, determinar as
medidas que devero ser adotadas para garantir que as autoridades competentes
tenham rpido acesso a informaes de propriedade dessas pessoas adequadas,
precisas e atuais.
F. RESPONSABILIDADE E SANES
18. Deve haver uma responsabilidade claramente declarada de obedecer s exigncias
desta Nota Interpretativa, assim como responsabilidade e sanes efetivas,
proporcionais e dissuasivas, conforme apropriado para qualquer pessoa fsica ou
jurdica que deixe de obedecer apropriadamente s exigncias.
G. COOPERAO INTERNACIONAL
122
19. Os pases devero fornecer cooperao rpida, construtiva e efetiva com relao a
informaes de propriedade, com base nas definies das Recomendaes 37 e 40.
Isso inclui (a) facilitar o acesso por autoridades competentes estrangeiras a
informaes bsicas mantidas em cadastros de empresas; (b) troca de informaes
sobre acionistas; e (c) usar seus poderes, de acordo com suas leis internas, para
obter informaes sobre a propriedade em nome de homlogas estrangeiras. Os
pases devero monitorar a qualidade da assistncia que recebem de outros pases
em resposta a pedidos de informaes bsicas e de propriedade ou pedidos de
assistncia para localizar proprietrios beneficirio residentes no exterior.
123

(TRANSPARNCIA E PROPRIEDADE DE ENTIDADES SEM PERSONALIDADE
JURDICA)
1. Os pases devero exigir que administradores de qualquer express trust regido por
suas leis mantenham informaes adequadas, precisas e atuais de propriedade a
respeito do trust. Isso inclui informaes sobre a identidade do instituidor,
administrador, agente fiducirio (se houver), beneficirios ou classe de
beneficirios, e qualquer outra pessoa fsica que exera controle sobre o trust. Os
pases tambm devero exigir que os administradores de qualquer trust regido por
suas leis mantenham informaes bsicas sobre outros agentes regulados e
prestadores de servio do trust, inclusive conselheiros ou gerentes de investimentos,
contadores e consultores fiscais.
2. Todos os pases devero adotar medidas para garantir que os administradores
informem seu status a instituies financeiras e APNFDs quando, enquanto
administradores, estabelecerem uma relao de negcios ou fizerem alguma
transao ocasional acima do limiar. Os administradores no devero ser proibidos
por lei ou meios legais de fornecer s autoridades competentes qualquer informao
relacionada ao trust46, e nem de fornecer a instituies financeiras e APNFDs, a
pedido, informaes sobre a propriedade e os bens do trust a serem mantidos ou
administrados nos termos da relao de negcios.
3. Os pases so incentivados a garantir que outras autoridades, pessoas e entidades
relevantes possuam informaes sobre todos os trusts com que tenham
relacionamentos. So fontes em potencial de informaes sobre trusts,
administradors e bens:
46
As autoridades competentes domsticas ou autoridades competentes relevantes de outros pases de acordo

com um pedido de cooperao internacional apropriado.
124
(a) Registros (por exemplo, um registro central de trusts ou bens), ou registro de

bens para terrenos, propriedades, veculos, aes ou outros bens.
(b) Outras autoridades competentes que possuam informaes sobre trusts e
administradores (por exemplo, autoridades fiscais que coletem informaes
sobre bens e renda relacionados a trusts).
(c) Outros agentes e prestadores de servios do trust, inclusive conselheiros ou
gerentes de investimentos, advogados, ou prestadores de servios relacionados
ao trust e a empresas.
4. As autoridades competentes, e, principalmente, as autoridades de aplicao da lei,
devero possuir todos os poderes necessrios para obter acesso rpido s
informaes mantidas pelos administradores e outras partes, especialmente as
informaes mantidas por instituies financeiras e APNFDs sobre: (a) propriedade;
(b) residncia do administrador; e (c) quaisquer bens mantidos ou administrados
pela instituio financeira ou APNFD, com relao a quaisquer administradores
com quem tenham relaes de negcios, com quem faam transaes ocasionais.
5. Dever ser exigido que os administradores profissionais mantenham as informaes
a que se refere o pargrafo 1 por, no mnimo, cinco anos aps o fim de seu
envolvimento com o trust. Os pases sero incentivados a exigir que
administradores no-profissionais e as outras autoridades, pessoas e entidades
mencionadas no pargrafo 3 acima mantenham as informaes por pelo menos
cinco anos.
6. Os pases devero exigir que qualquer informao armazenada de acordo com o
pargrafo 1 acima seja mantida precisa e to atualizada quanto possvel, e que as
informaes sejam atualizadas dentro de um prazo razovel aps qualquer mudana.
7. Os pases devero considerar adotar medidas para facilitar o acesso a qualquer
informao sobre trusts que seja mantida por outras autoridades, pessoas e entidades
125
mencionadas no pargrafo 3 por instituies financeiras e APNFDs que estejam

seguindo as exigncias das Recomendaes 10 e 22.
8. No contexto desta Recomendao, no exigido que os pases reconheam
legalmente os trusts. Os pases no precisam incluir as exigncias dos pargrafos 1,
2 e 5 em legislao, desde que existam obrigaes apropriadas com o mesmo efeito
para os administradores (por exemplo, por meio da common law ou jurisprudncia).
Outras entidades sem personalidade jurdica

9. Com relao a outros tipos de entidades sem personalidade jurdica com estrutura
ou funo similar, os pases devero adotar medidas similares s exigidas para
trusts, com o objetivo de atingir nveis semelhantes de transparncia. Os pases
devero se assegurar, no mnimo, de que informaes similares s especificadas
acima com relao a trusts seja armazenada e mantida precisa e atualizada, e que
tais informaes sejam rapidamente acessveis a autoridades competentes.
Cooperao Internacional
10. Os pases devero, de maneira rpida, construtiva e eficiente, fornecer cooperao
internacional com relao a informaes, inclusive informaes de propriedade
sobre trusts e outras entidades sem personalidade jurdica nos termos das
Recomendaes 37 e 40. Isso dever incluir (a) facilitar o acesso por parte de
autoridades competentes estrangeiras a quaisquer informaes mantidas por
registros ou outras autoridades domsticas, (b) trocar informaes disponveis
domesticamente sobre os trusts ou outras entidades sem personalidade jurdica, e (c)
usar seus poderes de autoridades competentes, de acordo com as leis internas, de
modo a obter as informaes sobre a propriedade em nome das homlogas
estrangeiras.
126
Responsabilidade e Sanes
11. Os pases devero se assegurar de que haja responsabilidades claras de
conformidade com as exigncias desta Nota Interpretativa e que os administradores
sejam legalmente responsveis por qualquer falha no cumprimento dos deveres
relevantes ao cumprimento das obrigaes dos pargrafos 1, 2, 3 e (quando se
aplicar) 5, ou que haja sanes efetivas, proporcionais e dissuasivas, sejam elas
criminais, civis ou administrativas, pelo descumprimento. 47 Os pases devero se
assegurar de que haja sanes efetivas, proporcionais e dissuasivas, sejam elas
criminais, civis ou administrativas, pelo descumprimento da obrigao de conceder
s autoridades competentes rpido acesso a informaes sobre os trusts
mencionados nos pargrafos de 1 a 5.
47
Isso no afeta as exigncias de sanes efetivas, proporcionais e dissuasivas pelo descumprimento das
exigncias em outras partes das Recomendaes.
127

(REGULAO E SUPERVISO DE INSTITUIES FINANCEIRAS)
Abordagem baseada em risco na rea de Superviso
1. A abordagem baseada em risco na rea de superviso se refere a: (a) o processo

geral por meio do qual um supervisor, de acordo com seu entendimento de riscos,
aloca seus recursos para a superviso de PLD/CFT; e (b) o processo especfico de
supervisionar instituies que aplicam a abordagem de PLD/CFT baseada em risco.
2. A adoo de uma abordagem baseada em risco na rea de superviso de sistemas e
controles de PLD/CFT de instituies financeiras permite que as autoridades
supervisoras direcionem recursos para as reas que apresentem maior risco. Isso
significa que os supervisores: (a) devero ter uma compreenso clara dos riscos de
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo presentes em um pas; e (b)
devero ter acesso local e remoto a todas as informaes relevantes sobre riscos
domsticos e internacionais especificamente associados com clientes, produtos e
servios das instituies supervisionadas, inclusive a qualidade da funo de
conformidade da instituio financeira ou grupo (ou grupos, quando for aplicvel
para casos de instituies dos Princpios Fundamentais). A freqncia e intensidade
da superviso local e remota de PLD/CFT das instituies/grupos financeiros dever
se basear nos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, e as
polticas, controles e procedimentos internos associados com a instituio/grupo,
conforme identificados na avaliao do supervisor do perfil de risco da
instituio/grupo, e nos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do
terrorismo presentes no pas.
3. A avaliao do perfil de risco de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo
de uma instituio/grupo financeiro, inclusive os riscos de no-conformidade,
128
devero ser revisados periodicamente e quando houver eventos ou acontecimentos

de grande porte na gerncia e nas operaes da instituio/grupo financeiro, de
acordo com as prticas de superviso estabelecidas no pas. Tal avaliao no
dever ser esttica: sofrer mudanas de acordo com a maneira como as
circunstncias e as ameaas evolurem.
4. A superviso de PLD/CFT das instituies/grupos financeiros que aplicam uma
abordagem baseada em risco dever levar em conta o grau de liberdade dada
instituio/grupo financeiro na abordagem RBA, e conduzir, conforme apropriado,
uma reviso das avaliaes de risco envolvidas em tal liberdade, e da adequao e
implementao de suas polticas, controles e procedimentos internos.
5. Estes princpios devero se aplicar a todos os grupos/instituies financeiros. Para
garantir a efetiva superviso de PLD/CFT, os supervisores devero levar em
considerao as caractersticas das instituies/grupos financeiros, em particular a
diversidade e nmero de instituies financeiras e grau de liberdade que recebem na
RBA.
Recursos dos supervisores

6. Os pases devero se assegurar de que os supervisores financeiros possuam recursos
financeiros, humanos e tcnicos adequados. Tais supervisores devero ter
independncia e autonomia financeira suficientes para garantir a liberdade de
interferncia ou influncia indevidas. Os pases devero possuir processos para
garantir que os funcionrios dessas autoridades mantenham altos padres
profissionais, inclusive padres de confidencialidade alm de serem idneos e aptos.
129

(REGULAO E SUPERVISO DAS APNFDs)
1. A abordagem baseada em risco na rea de superviso se refere a: (a) o processo

geral por meio do qual um supervisor ou SRB, de acordo com seu entendimento de
riscos, aloca seus recursos para a superviso de PLD/CFT; e (b) o processo
especfico de supervisionar ou monitorar APNFDs que aplicam a abordagem de
PLD/CFT baseada em risco.
2. Os supervisores ou SRBs devero determinar a freqncia e intensidade de suas
aes de superviso ou monitoramento das APNFDs com base em sua compreenso
dos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, e levando em
considerao as caractersticas das APNFDs, principalmente sua diversidade e
nmero, para garantir superviso ou monitoramento eficaz de PLD/CFT. Isso
significa ter um claro entendimento dos riscos de lavagem de dinheiro e
financiamento do terrorismo: (a) presentes no pas; e (b) associados ao tipo de
APNFD e seus clientes, produtos e servios.
3. Os supervisores ou SRBs que avaliarem a adequao dos controles, polticas e
procedimentos internos de PLD/CFT das APNFDs devero levar em conta, de
maneira apropriada, o perfil de risco de lavagem de dinheiro e financiamento do
terrorismo das APNFDs, e o grau de liberdade que possuem na ABR.
4. Os supervisores ou SRBs devero ter poderes adequados para desenvolver suas
funes (inclusive poderes de monitoramento e sano), e recursos financeiros,
humanos e tcnicos adequados. Os pases devero possuir processos para garantir
que os funcionrios dessas autoridades mantenham altos padres profissionais,
inclusive padres de confidencialidade, e devero idneos e aptos.
130

(UNIDADES DE INTELIGNCIA FINANCEIRA)
A. GERAL
1. Esta nota explica as responsabilidades e funes fundamentais de uma unidade de
inteligncia financeira (UIF) e esclarece as obrigaes contidas no padro. A UIF
faz parte da rede operacional de PLD/CFT de um pas, e tem um papel central nela,
alm de fornecer suporte para o trabalho de outras autoridades competentes.
Levando-se em conta que existem diferentes modelos de UIFs, a Recomendao 29
no julga a escolha dos pases por modelos especficos, e se aplica da mesma forma
a todos eles.
B. FUNES
(a) Recebimento
2. A UIF funciona como uma agncia central de recebimento de informaes das
entidades
comunicantes.
Essas
informaes
devem
incluir,
no
mnimo,
comunicaes de operaes atpicas, conforme exigem as Recomendaes 20 e 23,

e devem incluir tambm outras informaes exigidas pelas legislaes locais (tais
como comunicaes de operaes em espcie, relatrios de transferncias
eletrnicas e outras declaraes/informaes baseadas em limiares).
(b) Anlise
3. A anlise das UIFs dever acrescentar valor s informaes recebidas e mantidas
pela UIF. Ao mesmo tempo em que todas as informaes devem ser levadas em
considerao, a anlise pode ter seu foco em uma nica informao ou em
131
informaes selecionadas de forma apropriadas, dependendo do tipo e volume de

informaes recebidas e no uso esperado aps a disseminao. As UIFs devero ser
incentivadas a usar softwares de anlise para processar as informaes de maneira
mais eficiente e auxiliar na determinao de relaes relevantes. No entanto, tais
ferramentas no podero substituir totalmente o elemento do julgamento humano
nas anlises. As UIFs devero fazer os seguintes tipos de anlises:
A anlise operacional usa as informaes disponveis e acessveis para

identificar alvos especficos (por exemplo, pessoas, bens, redes e associaes
criminosas), para seguir as pistas de atividades ou transaes especficas, e para
determinar conexes entre tais alvos e possveis proventos de crimes, lavagem
de dinheiro, crimes antecedentes ou financiamento do terrorismo.
A anlise estratgica usa informaes disponveis e acessveis, inclusive dados

que podem ser fornecidos por outras autoridades competentes, para identificar
tendncias e padres relacionados a lavagem de dinheiro e financiamento do
terrorismo. Tais informaes tambm sero usadas pela UIF ou outras entidades
governamentais a fim de determinar ameaas e vulnerabilidades relacionadas a
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. A anlise estratgica
tambm poder auxiliar na definio de polticas e objetivos para a UIF, ou, de
forma mais abrangente, para outras entidades dentro do regime de PLD/CFT.
(c) Disseminao
4. A UIF dever ser capaz de disseminar, espontaneamente ou a pedido, as
informaes e os resultados de suas anlises para as autoridades competentes
relevantes. Devero ser usados canais dedicados, seguros e protegidos para a
disseminao.
Disseminao Espontnea: A UIF dever ser capaz de disseminar as

informaes e resultados de suas anlises para as autoridades competentes
132
quando houver suspeita de lavagem de dinheiro, crimes antecedentes ou

financiamento do terrorismo. Com base na anlise da UIF, a disseminao das
informaes dever ser seletiva e permitir que as autoridades destinatrias se
concentrem em casos/informaes relevantes.
Disseminao a pedido: A UIF dever ser capaz de responder a pedidos de

informaes de autoridades competentes de acordo com a Recomendao 31.
Quando a UIF receber um pedido de uma autoridade competente, a deciso de
conduzir a anlise e/ou disseminar as informaes para as autoridades
solicitantes ser da prpria UIF.
C. ACESSO A INFORMAES
(a) Obteno de informaes adicionais das entidades comunicantes
5. Alm das informaes que as entidades fornecerem para a UIF (na funo de
recebimento), a UIF tambm dever ser capaz de obter e usar informaes
adicionais de entidades comunicantes, conforme for necessrio para conduzir
apropriadamente sua anlise. Entre as informaes que a UIF dever estar
autorizada a obter podero estar informaes que as entidades comunicantes so
obrigadas a manter de acordo com as Recomendaes GAFI relevantes
(Recomendaes 10, 11 e 22).
(b) Acesso a informaes de outras fontes

6. A fim de conduzir anlises apropriadas, a UIF dever ter acesso maior variedade
possvel de informaes financeiras, administrativas e policiais. Isso dever incluir
informaes de fontes pblicas, alm de informaes relevantes coletadas e/ou
mantidas por outras autoridades (ou em seu nome) e, quando apropriado, dados
mantidos em registros comerciais.
133
D. SEGURANA E CONFIDENCIALIDADE DAS INFORMAES

7. As informaes recebidas, processadas, mantidas ou disseminadas pela UIF devero
ser protegidas e trocadas de forma segura, e usadas apenas de acordo com os
procedimentos, polticas e leis e regulamentaes aplicveis acordados. Dessa
forma, uma UIF dever possuir regras vigentes que governem a segurana e
confidencialidade de tais informaes, inclusive procedimentos de manuseio,
armazenamento, disseminao e proteo de tais informaes, assim como o acesso
a elas. A UIF dever se assegurar de que seus funcionrios possuam os nveis de
autorizao necessrios, alm da compreenso de suas responsabilidades ao lidarem
com informaes sensveis e confidenciais e dissemin-las. A UIF dever se
assegurar de que o acesso a suas instalaes e informaes, inclusive aos sistemas
de tecnologia da informao, seja limitado.
E. INDEPENDNCIA OPERACIONAL
8. A UIF dever ser operacionalmente independente e autnoma, o que significa que a
UIF dever ter autoridade e capacidade de desenvolver suas funes livremente,
inclusive tomar por conta prpria a deciso de analisar, solicitar e/ou disseminar
informaes especficas. Em todos os casos, isso significa que a UIF tem o direito
independente de encaminhar ou disseminar informaes para autoridades
competentes.
9. As UIFs podero ser estabelecidas como parte de uma autoridade competente j
existente. Quando a UIF se localizar dentro da estrutura de outra autoridade, as
funes centrais da UIF devero ser distintas daquelas da outra autoridade.
10. A UIF dever receber recursos financeiros, humanos e tcnicos adequados, de forma
a assegurar sua autonomia e independncia e permitir que a UIF possa cumprir de
forma eficaz suas responsabilidades. Os pases devero possuir processos para
134
garantir que os funcionrios da UIF tenham altos padres profissionais, inclusive

padres de confidencialidade, alm de serem idneos e aptos.
11. A UIF tambm dever ser capaz de fazer acordos ou se envolver de forma
independente com outras autoridades competentes domsticas ou homlogas
estrangeiras na troca de informaes.
F. INFLUNCIA OU INTERFERNCIA INDEVIDA

12. A UIF dever ser capaz de obter e empregar os recursos necessrios para
desenvolver suas funes, de forma individual ou rotineira, livre de qualquer
influncia ou interferncia poltica, governamental ou industrial indevida, que possa
comprometer sua independncia operacional.
G. GRUPO EGMONT
13. Os pases devero se assegurar de que a UIF se refira Declarao de Propsitos do
Grupo Egmont e seus Princpios de Troca de Informaes entre Unidades de
Inteligncia Financeira para casos de Lavagem de Dinheiro e Financiamento do
Terrorismo (estes documentos estabelecem importantes orientaes a respeito do
papel e das funes das UIFs, e dos mecanismos de troca de informaes entre as
UIFs). A UIF dever se inscrever como membro do Grupo Egmont.
H. COMUNICAO DE TRANSAES DE VALORES ALTOS

14. Os pases devero considerar a aplicabilidade e utilidade de um sistema em que as
instituies financeiras e APNFDs comuniquem todas as transaes em espcie
domsticas e internacionais acima de um valor fixado.
135

(RESPONSABILIDADES DAS AUTORIDADES DE APLICAO DA LEI E
INVESTIGATIVAS)
1. Devero existir autoridades de aplicao da lei designadas que tenham a

responsabilidade de garantir que a lavagem de dinheiro, crimes antecedentes e o
financiamento do terrorismo sejam adequadamente investigados por meio da
conduo de uma investigao financeira. Os pases tambm devero designar uma
ou mais autoridades competentes para identificar, rastrear e iniciar o bloqueio e
apreenso de bens que sejam ou possam vir a ser objetos de confisco.
2. Investigao financeira significa um inqurito dos negcios financeiros
relacionados a uma atividade criminal, com o objetivo de:
identificar a extenso das redes criminosas e/ou escala da criminalidade;
identificar e rastrear os proventos do crime, recursos terroristas ou quaisquer

outros bens que sejam ou possam vir a ser objetos de confisco; e
produzir provas que possam ser usadas em processos criminais.
3. Investigao financeira paralela refere-se conduo de investigao financeira

concomitante, ou investigao criminal (tradicional) de lavagem de dinheiro,
financiamento do terrorismo e/ou crimes antecedentes. Os investigadores policiais
dos crimes antecedentes devero estar autorizados a conduzir a investigao de
quaisquer crimes de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo
relacionados durante uma investigao paralela, ou ento ser capazes de indicar
outra agncia para dar continuidade a tais investigaes.
136
4. Os pases devero considerar adotar medidas, inclusive legislativas, em nvel

nacional, para permitir que suas autoridades competentes, ao investigarem casos de
lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo adiem ou dispensem a priso de
pessoas suspeitas e/ou a apreenso do dinheiro, com o objetivo de identificar
pessoas envolvidas em tais atividades ou para fins de coleta de provas. Sem tais
medidas, o uso de procedimentos como as entregas controladas e operaes secretas
ser impedido.
5. A Recomendao 30 tambm se aplica quelas autoridades competentes que no so
autoridades de aplicao da lei per se, mas que tenham responsabilidade de
conduzir investigaes financeiras de crimes antecedentes, at o ponto em que tais
autoridades competentes estejam exercendo funes cobertas pela Recomendao
30.
6. As autoridades anti-corrupo com poderes de fiscalizao podero ser designadas
para investigar crimes de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo que
surjam de crimes de corrupo (ou estejam relacionados a eles), de acordo com a
Recomendao 30 Tais autoridades devero possuir poderes suficientes para
identificar, rastrear e iniciar o bloqueio e a apreenso dos bens.
7. A variedade de agncias de fiscalizao e outras autoridades competentes
mencionadas acima dever ser levada em conta quando os pases fizerem uso de
grupos inter-disciplinares em investigaes financeiras.
8. As autoridades de aplicao da lei e processo judicial devero possuir recursos
financeiros, humanos e tcnicos adequados. Os pases devero possuir processos
para garantir que os funcionrios dessas autoridades mantenham alto padro
profissional, inclusive com padres de confidencialidade, alm de serem idneos e
aptos.
137

(TRANSPORTADORES DE VALORES)
A. OBJETIVOS
1. A Recomendao 32 foi desenvolvida com o objetivo de garantir que os terroristas e
outros criminosos no possam financiar suas atividades ou para lavar os proventos
de seus crimes por meio do transporte fsico transfronteirio de divisas e
instrumentos
negociveis
ao
portador.
Recomendao
se
concentra,
especificamente, em garantir que os pases possuam medidas para: (a) detectar o

transporte fsico transfronteirio de divisas e instrumentos negociveis ao portador;
(b) impedir ou restringir divisas ou instrumentos negociveis ao portador que
estejam sob suspeita de estarem relacionados a financiamento do terrorismo ou
lavagem de dinheiro; (c) impedir ou restringir divisas e instrumentos negociveis ao
portador declarados ou informados de maneira falsa; (d) aplicar sanes apropriadas
nos casos de declarao ou informao falsa; e (e) permitir o confisco de divisas ou
instrumentos negociveis ao portador que estejam relacionados a financiamento do
terrorismo ou lavagem de dinheiro.
B. TIPOS DE SISTEMAS QUE PODEM SER IMPLEMENTADOS PARA TRATAR A

QUESTAO DOS TRANSPORTADORES DE VALORES
2. Os pases podero cumprir suas obrigaes da Recomendao 32 e desta Nota
Interpretativa ao implementarem um dos tipos de sistemas a seguir. No entanto, os
pases no so obrigados a usarem o mesmo tipo de sistema para transporte de
divisas ou instrumentos negociveis ao portador ao entrar ou sair do pas.
Sistema de Declarao
138
3. Todas as pessoas que fizerem um transporte fsico transfronteirio de divisas ou

instrumentos negociveis ao portador (BNI), com valor que exceda um limiar
mximo pr-definido de US$/EUR 15.000 sero obrigadas a submeter uma
declarao para as autoridades competentes. Os pases podero optar por um dos
trs tipos sistemas de declarao a seguir: (i) sistema de declarao por escrito para
todos os viajantes; (ii) sistema de declarao por escrito para os viajantes que
estejam levando um valor em espcie ou BNI acima de um limiar; e (iii) sistema de
declarao oral. Estes trs sistemas esto descritos abaixo em sua forma pura. No
entanto, comum que os pases adotem um sistema misto.
a. Sistema de declarao por escrito para todos os viajantes: Nesse sistema,
todos os viajantes devem preencher por escrito uma declarao antes de
entrar no pas. Isso inclui questes presentes em formulrios de declarao
comuns ou de alfndega. Na prtica, os viajantes precisam fazer uma
declarao se esto ou no carregando dinheiro ou BNI (por exemplo,
marcando a opo sim ou no).
b. Sistema de declarao por escrito para os viajantes que estejam levando
valores acima de um limiar: Neste sistema, todos os viajantes que estejam
levando um valor em dinheiro ou BNI acima de um limiar pr-definido so
obrigados a preencherem por escrito um formulrio de declarao. Na
prtica, o viajante no obrigado a preencher nenhum formulrio se no
estiver levando dinheiro ou BNIs acima do limiar definido.
c. Declarao oral para todos os viajantes: Neste sistema, todos os viajantes
so obrigados a declarar verbalmente se esto carregando um valor em
dinheiro ou BNI acima de um limiar predefinido. Isso normalmente feito
nos postos de alfndega de entrada em que os viajantes tenham que escolher
entre o canal vermelho (bens a declarar) e o canal verde (nada a
declarar). A escolha de canal que o viajante faz considerada a escolha oral.
139
Na prtica, os viajantes no declaram por escrito, mas so obrigados a se

reportar ativamente a um oficial de alfndega.
140
Sistema de informao:
4. Os pases podero optar por um sistema em que os viajantes sejam obrigados a
fornecer s autoridades informaes apropriadas a pedido. Nesses sistemas, no h
exigncia para que os viajantes faam uma declarao oral ou por escrito. Na
prtica, os viajantes devem ser obrigados a darem uma resposta verdadeira s
autoridades competentes se assim solicitado.
C. ELEMENTOS ADICIONAIS APLICVEIS A AMBOS OS SISTEMAS

5. Qualquer que seja o sistema implementado, os pases devero se assegurar de que seu
sistema incorpore os seguintes elementos:
(a) O sistema de declarao/informao dever se aplicar tanto ao transporte de
dinheiro e BNIs que estejam entrando ou saindo do pas.
(b) Ao descobrirem uma declarao/informao falsa de divisas ou instrumentos
negociveis ao portador ou a falta de declarao/informao, as autoridades
competentes designadas devero ter a autoridade de solicitar e obter mais
informaes do transportador com relao origem do dinheiro ou das BNIs e seu
uso pretendido.
(c) As informaes obtidas por meio do processo de declarao/informao devero ser
disponibilizadas para UIF, seja por meio de um sistema em que a UIF seja
notificada sobre incidentes suspeitos de transporte transfronteirio ou atravs da
disponibilizao das informaes de declarao/informao diretamente para a UIF
de outras maneiras.
(d) Domesticamente, os pases devero garantir que haja coordenao adequada entre a
alfndega, imigrao e outras autoridades relacionadas a assuntos relacionados com
a implementao da Recomendao 32.
141
(e) Nos dois casos a seguir, as autoridades competentes devero ser capazes de impedir
ou restringir o dinheiro ou BNIs por tempo razovel, de forma a averiguar se
existem evidncias de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo: (i)
quando houver suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, ou
(ii) se houver falsa declarao ou falsa informao.
(f) O sistema de declarao/informao dever comportar a maior quantidade possvel
de cooperao e assistncia internacional de acordo com as Recomendaes 36 a
40. Para facilitar tal cooperao, nos casos em que: (i) seja feita declarao ou
informao com valor excedendo o limiar mximo de USD/EUR 15.000, ou (ii)
houver declarao ou informao falsa, ou (iii) houver suspeita de lavagem de
dinheiro ou financiamento do terrorismo, tais informaes sero retidas para o uso
de autoridades competentes. No mnimo, as informaes devero incluir: (i) o valor
de dinheiro ou BNIs declarados, informados ou detectados, e (ii) os dados de
identificao do portador.
(g) A Recomendao 32 dever ser implementada sujeita a rgidas salvaguardas para
garantir o uso adequado de informaes e sem restringir: (i) pagamentos comerciais
de bens e servios entre pases , nem (ii) a liberdade de movimentos de capital, de
qualquer forma.
D. SANES
6. As pessoas que fizerem declaraes ou informaes falsas estaro sujeitas a sanes

efetivas, proporcionais e dissuasivas, nas esferas criminal, civil ou administrativa.
As pessoas que fizerem transporte transfronteirio fsico de divisas e instrumentos
negociveis ao portador relacionados ao financiamento do terrorismo, lavagem de
dinheiro ou crimes antecedentes tambm estaro sujeitas a sanes efetivas,
proporcionais e dissuasivas, nas esferas criminal, civil ou administrativa, e estaro
142
sujeitas a medidas que permitiriam o confisco do dinheiro ou BNIs em questo, de

maneira consistente com a Recomendao 4.
7. As autoridades responsveis pela implementao da Recomendao 32 devero
possuir recursos financeiros, humanos e tcnicos adequados. Os pases devero
possuir processos para se assegurar de que os funcionrios dessas autoridades
mantenham alto padro profissional, inclusive padres de confidencialidade, alm
de serem idneos e aptos.
E. OURO, METAIS PRECIOSOS E PEDRAS PRECIOSAS

8. Para os propsitos da Recomendao 32, no esto includos ouro, metais preciosos e
pedras preciosas, apesar de sua alta liquidez e uso em certas situaes como moeda
de troca ou transmisso de valor. Estes itens podem ser cobertos em outras leis e
regulamentaes aduaneiras. Se um pas descobrir movimento incomum de ouro,
metais preciosos ou pedras preciosas, poder considerar notificar, conforme
apropriado, o Servio de Alfndega ou outras autoridades competentes dos pases
onde tais itens se originaram e/ou para onde sero destinados, e devero cooperar
com o objetivo de estabelecer a fonte, destino e propsito da movimentao de tais
itens e de adotar aes adequadas.
143
Declarao falsa refere-se a uma distoro do valor do dinheiro ou BNIs sendo

transportados, ou uma distoro de outros dados relevantes que sejam exigidos para a
apresentao na declarao ou pelas autoridades. Isso inclui a falta de declarao exigida.
Informao falsa refere-se a uma distoro do valor do dinheiro ou BNIs sendo
transportados, ou uma distoro de outros dados relevantes solicitados na informao ou
pelas autoridades. Isso inclui a falta de uma informao exigida.
Relacionado ao financiamento do terrorismo ou lavagem de dinheiro quando usado
para descrever dinheiro ou BNIs, refere-se a dinheiro ou BNIs que sejam; (i) proventos,
usados, de uso pretendido ou alocado no financiamento do terrorismo, atos ou organizaes
terroristas, ou (ii) branqueados, proventos da lavagem de dinheiro ou crimes antecedentes,
ou instrumentos usados ou de uso pretendido no cometimento de tais crimes.
Transporte transfronteirio fsico refere-se ao transporte fsico de dinheiro ou BNI,
entrando ou saindo de um pas para outro. O termo inclui os seguintes meios de transporte:
(1) transporte fsico por pessoa fsica, ou em sua bagagem ou veculo, (2) frete de dinheiro
ou BNIs em cargas em contineres ou (3) envio via correio de dinheiro ou BNI por pessoa
fsica ou jurdica.
144

(AJUDA LEGAL MTUA: BLOQUEIO E CONFISCO)
1. Os pases devero considerar estabelecer um fundo de confisco em que a totalidade

ou parte dos bens confiscados sero depositados para fins de aplicao da lei, sade,
educao ou outros fins apropriados. Os pases devero adotar tais medidas
conforme necessrio para permitir que compartilhem com ou entre outros pases os
bens confiscados, especialmente quando o confisco for resultado direto ou indireto
de aes coordenadas de aplicao da lei.
2. Com relao a pedidos de cooperao feitos na base de processos de confisco sem
exigncia de condenao criminal prvia, os pases no precisam ter a autoridade
para agir com base em todos os pedidos do tipo, mas devero ter a capacidade de
faz-lo, pelo menos nos casos em que o autor do crime no estiver disponvel por
motivo de morte, fuga, ausncia, ou em que seja desconhecido.
145

(OUTRAS FORMAS DE COOPERAO INTERNACIONAL)
A. PRINCPIOS APLICVEIS A TODAS AS FORMAS DE COOPERAO

INTERNACIONAL
Obrigaes das autoridades solicitantes
1. Ao fazerem pedidos de cooperao, as autoridades competentes devero fazer o

possvel para fornecer informaes factuais e, conforme for adequado, legais
completas, inclusive indicando qualquer necessidade de urgncia, para permitir que
o pedido seja atendido de maneira clere e eficaz, assim como a previso de uso das
informaes solicitadas. Se solicitado, as autoridades competentes devero fornecer
feedback para a autoridade competente solicitante a respeito do uso e utilidade das
informaes obtidas.
Medidas restritivas indevidas
2. Os pases no devero proibir ou impor condies restritivas no-razoveis ou

indevidas proviso ou troca de informaes ou assistncia. As autoridades
competentes no devero recusar um pedido de assistncia, especialmente nos casos
em que:
(a) tambm se considere que o pedido envolva matrias fiscais; e/ou
(b) as leis exijam que as instituies financeiras ou APNFDs (salvo nos casos
em que as informaes solicitadas sejam mantidas em circunstncias em que
146
se
aplique
sigilo
legal
ou
profissional)
mantenham
sigilo
ou
confidencialidade; e/ou
(c) haja inqurito, investigao ou processo em curso no pas solicitado, salvo
se a assistncia puder impedir o inqurito, investigao ou processo; e/ou
(d) a natureza ou status (civil, administrativo, policial etc) da autoridade
homloga solicitante seja diferente da homloga estrangeira.
Salvaguardas das informaes trocadas
3. As informaes trocadas devero ser usadas apenas para os fins para os quais foram
buscadas ou fornecidas. Qualquer disseminao das informaes para outras
autoridades ou terceiros, ou qualquer uso das informaes para fins administrativos,
investigativos, prossecutrios ou judiciais, alm daqueles originalmente aprovados,
estaro sujeitos autorizao prvia da autoridade competente solicitada.
4. As autoridades competentes devero manter confidencialidade adequada para
qualquer pedido de cooperao e para as informaes trocadas, a fim de proteger a
integridade da investigao ou inqurito48, de maneira consistente com as
obrigaes de ambas as partes com relao privacidade e proteo dos dados. As
autoridades competentes devero, no mnimo, proteger as informaes trocadas da
mesma forma que protegeriam informaes semelhantes recebidas de fontes
domsticas. Os pases devero estabelecer controles e salvaguardas para garantir
que as informaes trocadas por autoridades competentes sejam usadas apenas da
forma autorizada. A troca de informaes dever acontecer de maneira segura e por
meio de canais ou mecanismos confiveis. As autoridades competentes solicitadas
podero, se for o caso, se recusar a fornecer as informaes se a autoridade
competente solicitante no puder proteger de maneira eficaz as informaes.
48
As informaes podero ser divulgadas, caso seja necessrio para atender ao pedido de cooperao.
147
Poder de busca de informaes

5. As autoridades competentes devero ser capazes de conduzir inquritos em nome de
uma homloga estrangeira e de trocar com suas homlogas estrangeiras todas as
informaes que seriam obtidas caso tais buscas estivessem sendo feitas
domesticamente.
B. PRINCPIOS APLICVEIS A FORMAS ESPECFICAS DE COOPERAO

INTERNACIONAL
6. Os princpios gerais acima devero se aplicar a todas as formas de troca de
informaes entre homlogas ou no-homlogas, sujeito aos pargrafos abaixo.
Troca de informaes entre UIFs

7. As UIFs devero trocar informaes com UIFs estrangeiras, independentemente de
seus respectivos status, seja administrativo, policial, judicial ou outro. Para tal fim,
as UIFs devero ter uma base legal adequada para oferecer cooperao em casos de
lavagem de dinheiro, crimes antecedentes associados e financiamento do terrorismo.
8. Ao fazerem um pedido de informaes, as UIFs devero fazer o possvel para
fornecer informaes factuais e, quando apropriado, legais completas, inclusive a
descrio do caso em anlise e potencial conexo com o pas solicitado. A pedido, e
sempre que possvel, as UIFs devero fornecer feedback para suas homlogas
estrangeiras com relao ao uso das informaes fornecidas, assim como o resultado
da anlise conduzida, com base nas informaes fornecidas.
9. As UIFs devero ser capazes de trocar:
148
(a) Todas as informaes solicitadas acessveis ou obtenveis direta ou

indiretamente
pela
UIF
nos
termos
das
Recomendaes
GAFI,
especialmente a Recomendao 29; e

(b) Quaisquer outras informaes que possam obter ou acessar, direta ou
indiretamente, domesticamente, sujeitas ao princpio da reciprocidade.
Troca de informaes entre supervisores financeiros49

10. Os supervisores financeiros devero cooperar com seus homlogos estrangeiros,
independentemente de sua natureza ou status. A cooperao eficiente entre
supervisores financeiros tem como objetivo facilitar a efetiva superviso de
PLD/CFT das instituies financeiras. Para esse fim, os supervisores devero ter
base legal adequada para oferecer cooperao de forma consistente com os padres
internacionais de superviso aplicveis, especialmente com relao troca de
informaes de superviso relacionada a PLD/CFT ou para fins relevantes de
PLD/CFT.
11. Os supervisores financeiros devero ser capazes de trocar com homlogas
estrangeiras informaes
domesticamente disponveis para eles, inclusive
informaes mantidas por instituies financeiras, e de maneira proporcional a suas

respectivas necessidades. Os supervisores financeiros devero ser capazes de trocar
os seguintes tipos de informaes, quando relevante para fins de PLD/CFT,
especialmente com outros supervisores relevantes que tenham responsabilidade
compartilhada por instituies financeiras operando no mesmo grupo:
(a) Informaes regulatrias, tais domo informaes sobre o sistema regulatrio
domstico, e informaes gerais sobre os setores financeiros.
(b) Informaes prudenciais, especialmente para os Supervisores dos Princpios
Fundamentais, tais como informaes sobre as atividades comerciais da
49
Refere-se a supervisores financeiros que sejam autoridades competentes.
149
instituio financeira, propriedade, gerncia e critrios de competncia e

integridade (fit and properness).
(c) Informaes de PLD/CFT, tais como procedimentos e polticas internos de
instituies financeiras, informaes de diligncia devida ao cliente,
arquivos de clientes, amostras de contras e informaes de transaes.
12. Os supervisores financeiros devero ser capazes de conduzir inquritos em nome

das homlogas estrangeiras e, conforme apropriado, autorizar ou facilitar a
capacidade de tais homlogas de conduzirem inquritos em seus prprios pases, a
fim de facilitar a superviso efetiva do grupo.
13. Qualquer disseminao de informaes trocadas ou uso dessas informaes, para
fins supervisrios ou no, estar sujeita a autorizao prvia do supervisor
financeiro solicitado, salvo se o supervisor financeiro solicitante estiver sob
obrigao legal de informar ou comunicar as informaes. Nesses casos, o
supervisor financeiro solicitante dever, no mnimo, informar imediatamente a
autoridade solicitada sobre tal obrigao. A autorizao prvia inclui qualquer
autorizao prvia considerada em Memorandos de Entendimento ou no
Memorando Multilateral de Entendimento emitido por um autor de padres de
princpios fundamentais que se aplique a informaes trocadas nos termos de um
Memorando de Entendimento ou Memorando Multilateral de Entendimento.
Troca de informaes entre autoridades de aplicao da lei

14. As autoridades de aplicao da lei devero ser capazes de trocar informaes
disponveis domesticamente com homlogas estrangeiras, para fins de inteligncia
ou investigao relacionada a lavagem de dinheiro, crimes antecedentes associados
150
ou financiamento do terrorismo, inclusive identificao e rastreio de proventos ou

instrumentos do crime.
15. As autoridades de aplicao da lei tambm devero ser capazes de usar seus
poderes, inclusive quaisquer tcnicas de investigao disponveis de acordo com
suas leis domsticas, para conduzir inquritos e obter informaes em nome das
homlogas estrangeiras. Os regimes ou prticas vigentes e que governem tal
cooperao policial, como os acordos entre a Interpol, Europol ou Eurojust e cada
pas, devero reger quaisquer restries de uso impostas pela autoridade policial
solicitada.
16. As autoridades de aplicao da lei devero ser capazes de formar times de
investigao conjunta para conduzir investigaes cooperativas e, quando
necessrio, os pases devero estabelecer acordos bilaterais ou multilaterais para
permitir tais investigaes conjuntas. Os pases sero incentivados a se associar e
apoiar redes j existentes de PLD/CFT, alm de criar contratos bilaterais com
agncias policiais estrangeiras, inclusive instalando escritrios intermedirios no
exterior, com o objetivo de facilitar a cooperao rpida e eficiente.
Troca de informaes entre no-homlogas

17. Os pases devero permitir que suas autoridades competentes troquem informaes
indiretamente com no-homlogas, aplicando os princpios acima. A troca indireta
de informaes se refere informao solicitada passando da autoridade solicitada
por uma ou mais autoridades domsticas ou estrangeiras antes de ser recebida pela
autoridade solicitante. Tal troca de informaes e seu uso esto sujeitos
autorizao de uma ou mais autoridades competentes do pas solicitado. A
autoridade competente que solicita a informao sempre dever deixar claro para
que fim e em nome de quem o pedido feito.
151
18. Os pases tambm so incentivados a permitir a troca de informaes rpida e

construtiva diretamente com no-homlogas.
152
NOTA SOBRE
A BASE
LEGAL DOS
PEDIDOS
SOBRE
INSTITUIES
FINANCEIRAS E APNFDs
1. Todos os pedidos para instituies financeiras ou APNFDs devero ser feitos (a) na
forma da lei (favor consultar as exigncias especficas nas Recomendaes 10, 11 e
20 sobre isso), ou (b) para todos os outros casos, na forma da lei ou meios legais (de
acordo com o julgamento dos pases).
2. Nas Recomendaes 10, 11 e 20, o termo lei se refere a qualquer legislao
promulgada ou aprovada por meio de processos parlamentares ou outros meios
equivalentes de acordo com o sistema constitucional do pas, que imponha
exigncias obrigatrias com sanes para os casos de descumprimento. As sanes
para descumprimento devero ser efetivas, proporcionais e dissuasivas (favor
consultar Recomendao 35). A noo de lei tambm inclui decises judiciais que
imponham exigncias relevantes e que sejam vinculantes em todo o pas.
3. O termo meios legais se refere a regulamentaes, orientaes, instrues ou
outros documentos ou mecanismos que imponham exigncias de PLD/CFT em
linguagem imperativa com sanes para o descumprimento, e que tenham sido
promulgadas ou aprovadas por autoridade competente. As sanes para o
descumprimento devero ser efetivas, proporcionais e dissuasivas (favor consultar a
Recomendao 35).
4. Ao se considerar se um documento ou mecanismo atende s exigncias para ser um
meio legal, devero ser levados em conta os seguintes fatores:
(a) Dever haver um documento ou mecanismo que defina ou apie as
exigncias no tratamento das questes das Recomendaes GAFI, e que
apresente exigncias claramente redigidas entendidas como tal. Por
exemplo:
153
(i) se as medidas em particular usarem as expresses dever ou dever

obrigatoriamente, isso ser considerado obrigatrio.
(ii) se for usada a palavra dever, a recomendao poder ser obrigatria se
tanto o regulador quanto as instituies reguladas demonstrarem que as
aes so direta ou indiretamente exigidas e esto sendo implementadas;
menos provvel que termos como as medidas so incentivadas ou so
recomendadas ou que as instituies devero considerar sejam considerados
obrigatrios. Nos casos em que for usada linguagem mais fraca, parte-se do
pressuposto que a linguagem no determina obrigao (salvo se o pas puder
demonstrar o contrrio.)
(b) O documento/mecanismo dever ser promulgado ou aprovado por
autoridade competente.
(c) Dever haver sanes para o descumprimento (as sanes no precisam estar
no mesmo documento que impe ou apia a exigncia, e podem estar em
outro documento, desde que existam ligaes claras entre a exigncia e as
sanes disponveis), que devero ser efetivas, proporcionais e dissuasivas.
Devero ser levadas em conta as seguintes questes:
(i) dever haver uma variedade adequada de sanes efetivas, proporcionais
e dissuasivas disponveis para as pessoas que deixarem de cumprir suas
obrigaes;
(ii) as sanes devero ser aplicveis direta ou indiretamente para o
descumprimento de exigncia de PLD/CFT. Caso o descumprimento de uma
exigncia de PLD/CFT no tenha uma sano diretamente associada, ser
satisfatrio o uso de sanes para violaes de exigncias mais abrangentes,
(tais como a falta de sistemas e controles apropriados ou a no-operao de
maneira segura, por exemplo) desde que o descumprimento de uma ou mais
exigncias de PLD/CFT possa ser (e tenha sido, conforme apropriado), no
154
mnimo, sancionado de maneira adequada sem a necessidade de provar

falhas prudenciais adicionais relacionadas a PLD/CFT; e
(iii) se h provas suficientes de que sanes efetivas, proporcionais e
dissuasivas tenham sido aplicadas na prtica.
5. Em todos os casos, dever estar aparente que as instituies financeiras e APNFDs
compreendem que sero aplicadas sanes nos casos de descumprimento, e quais
so tais sanes.
155
GLOSSRIO GERAL
Termos
Definies
Aes ao portador
Ao ao portador refere-se a instrumentos negociveis que

concedem a propriedade em pessoa jurdica pessoa que esteja
em posse do certificado da ao ao portador.
Acordo de proteo de Favor consultar a NI da Recomendao 16.

pagamento
(cover
payment)
Administrador
Os termos trust e administrador devero ser compreendidos

conforme descritos e de acordo com o Artigo 2 Conveno da
Lei Aplicada a Trustes e ao seu Reconhecimento50
Os trusts podero ser profissionais (por exemplo, dependendo da
jurisdio, um advogado ou empresa de trust) se forem pagos
para atuar como administrador na conduo de seus negcios, ou
no-profissionais (por exemplo, uma pessoa atuando sem
remunerao em nome de uma famlia).
Agente
Para fins das Recomendaes 14 e 16, agente se refere a

qualquer pessoa fsica ou jurdica que preste MVTS em nome de
um prestador de MVTS, seja por contrato ou por direo do
50
Segue o texto do artigo 2 da Conveno de Haia:

Para os fins desta Conveno, o termo trust se refere s relaes legais criadas entre pessoas vivas ou
mortas por uma pessoa, o instituidor, mediante a colocao de bens no controle de administrador em
benefcio de um beneficirio ou para um fim especfico.
Os trusts possuem as seguintes caractersticas
a) os bens constituem um fundo separado e no fazem parte do patrimnio particular do
administrador;
b) o ttulo dos bens do trust fica em nome do administrador ou em nome de outra pessoa em seu nome;
c) o administrador tem o poder e a obrigao, dentro de suas responsabilidades, de administrar,
empregar ou dispor dos bens de acordo com os termos do trust e os deveres especiais impostos por
lei.
A reserva de certos direitos e poderes pelo instituidor, e o fato de que o prprio administrador pode ter
direitos como beneficirio, no so necessariamente inconsistentes com a existncia de um trust.
156
prestador de MVTS.
Apreender
O termo apreender significa proibir a transferncia, converso,

disposio ou movimentao de propriedades com base em ao
iniciada por autoridade competente ou pela justia nos termos de
um mecanismo de bloqueio. No entanto, diferente de uma ao
de bloqueio, a apreenso afetada por um mecanismo que
permite que a autoridade competente ou juiz assuma o controle
de
propriedades
especficas.
propriedade
apreendida
permanece sendo da pessoa fsica ou jurdica a quem pertencia

no momento da apreenso, mas freqente que uma autoridade
competente ou juiz assuma a posse, administrao ou
gerenciamento da propriedade apreendida.
Atividades criminosas
Atividades criminosas se referem a: (a) todos os atos criminosos

que constituiriam crime antecedente da lavagem de dinheiro no
pas, ou (b) no mnimo, aqueles crimes que constituiriam crimes
antecedentes conforme exige a Recomendao 3.
Atividades e Profisses Atividades e Profisses No-Financeiras Designadas significa:

No-Financeiras
Designadas
a) Cassinos51
b) Corretores de imveis.
c) Comerciantes de metais preciosos.
d) Comerciantes de pedras preciosas.
e) Advogados,
tabelies,
outros
profissionais
legais
independentes e contadores refere-se a profissionais

liberais
que
exercem
sua
profisso
de
forma
independente, scios ou profissionais empregados em

escritrios. No se refere a profissionais internos
51
As referncias a Cassinos nas Recomendaes GAFI incluem os cassinos online e fsicos.
157
vinculados por contrato a outro tipo de empresas, nem a

profissionais que trabalhem para agncias do governo
que j estejam sujeitos a medidas de PLD/CFT.
f) Prestadores de servios a empresas e trusts refere-se a
todas as pessoas ou empresas que no estejam cobertas
em outras partes destas Recomendaes e que, como
empresas, prestem algum dos seguintes servios a
terceiros:
atuao como agente formador de pessoas jurdicas;
atuao (ou providncias para que outras pessoas

atuem) como diretor ou secretrio de empresa,
membro de sociedade ou posio semelhante com
relao a outras pessoas jurdicas;
fornecimento de domiclio fiscal, endereo ou

acomodao comercial, endereo administrativo ou
de correspondncia de empresa, sociedade ou outro
tipo de pessoa jurdica ou entidade sem personalidade
jurdica;
atuao (ou providncias para que outra pessoa atue)

como administrador de um express trust ou
desenvolver funo equivalente em outra forma de
entidade sem personalidade jurdica;
atuao (ou providncias para que outra pessoa atue)

como acionista em nome de outra pessoa.
Ato terrorista
Ato terrorista inclui:

(a) o ato que constitua crime dentro do escopo de um dos
158
seguintes tratados, e conforme sua definio: (i)

Conveno para a Represso da Captura Ilcita de
Aeronaves (1970), (ii) Conveno paraa Represso dos
Atos Ilegais contra a Segurana da Aviao Civil (1971),
(iii) Conveno sobre a Preveno e Represso de
Infraes
contra
Pessoas
Gozando
de
Proteo
Internacional, inclusive Agentes Diplomticos (1973),

(iv) Conveno Internacional contra a Tomada de Refns
(1979), (v) Conveno sobre a Proteo Fsica dos
Materiais Nucleares (1980); (vi) Protocolo para a
Represso de Atos Ilcitos de Violncia nos Aeroportos
destinados Aviao Civil Internacional, complementar
Conveno para a Represso dos Atos Ilcitos contra a
Segurana da Aviao Civil (1988), (vii) Conveno para
a Supresso de Atos Ilcitos contra a Segurana da
Navegao Martima (2005); (viii) Protocolo para a
Supresso de Atos Ilcitos contra a Segurana das
Plataformas Fixas Localizadas na Plataforma Continental
(2005); (ix) Conveno Internacional para a Represso
dos Atentados Terroristas Bomba (1997); e (x)
Conveno
Internacional
para
Represso
do
Financiamento do Terrorismo (1999).

(b) Qualquer outro ato que tenha a inteno de causar morte
ou leso corporal grave a civil ou qualquer pessoa que
no esteja participando ativamente das hostilidades em
situao de conflito armado, quando o propsito de tal
ato, por sua natureza ou contexto, seja intimidar uma
populao ou forar um governo ou organizao
159
internacional a agir ou deixar de tomar alguma atitude.

Autoridade
de
auto- Uma SRB uma entidade que representa uma profisso (por
regulao (SRB)
exemplo, advogados, tabelies, outros profissionais legais

independentes ou contadores), formada por membros da
profisso e que tenha o papel de regular as pessoas que esto
qualificadas a entrar e que exercem a profisso, e tambm tem
algumas funes de superviso ou monitoramento. Tais
entidades devero definir regras para garantir o alto padro tico
e moral dos que exercem a profisso.
Autoridades
Favor consultar a NI da Recomendao 8.
apropriadas
Autoridades
Autoridades competentes refere-se a todas as autoridades
competentes
pblicas52 com responsabilidades designadas de combate

lavagem de dinheiro e/ou financiamento do terrorismo. Isso
inclui em particular a UIF, as autoridades que possuem a funo
de investigar e/ou processar os crimes de lavagem de dinheiro,
crimes
associados
financiamento
do
terrorismo,
apreender/bloquear e confiscar bens pertencentes a criminosos,

autoridades
que
recebam
comunicaes
de
transporte
transfronteirio de dinheiro ou BNIs e autoridades que tenham

responsabilidades de superviso ou monitoramento de PLD/CFT
com o objetivo de garantir o cumprimento das exigncias de
PLD/CFT por parte das instituies financeiras e APNFDs.
SRBs no so considerados autoridades competentes.
Banco de fachada
Banco de fachada significa um banco que no tenha presena

fsica no pas em que foi constitudo e licenciado, e que no est
afiliado com grupo financeiro regulado sujeito a superviso
52
Inclusive supervisores financeiros estabelecidos como autoridades independentes no-governamentais com

poderes de regulao.
160
efetiva e consolidada.
Presena fsica significa verdadeira direo e gesto localizada
em um pas. A existncia de agente local ou funcionrios de
baixo escalo, por si s, no constituem presena fsica.
Beneficirio
O significado do termo beneficirio nas Recomendaes GAFI

depende do contexto:
No direito de trusts, beneficirio a pessoa que tem

direito de se beneficiar de qualquer acordo de trust. O
beneficirio pode ser pessoa fsica, jurdica ou outro
tipo de entidade. Exige-se que todos os trusts (salvo
os de caridade ou trusts que no sejam de caridade,
permitidos por lei) tenham beneficirios verificveis.
Ao mesmo tempo em que os trusts sempre devem ter
um beneficirio final verificvel, os trusts podem ter
beneficirios existentes indefinidos que sejam apenas
objetos de um poder at que algum tenha o direito
de se tornar beneficirio da renda ou capital ao final
de um perodo pr-definido conhecido como o
perodo de acumulao. Este perodo normalmente
co-extensvel com o perodo de perpetuidade do trust,
a que se refere normalmente como instrumento de
instituio ou perdo do trust.
No contexto dos seguros de vida ou outros

investimentos ligados a aplices de seguros, um
beneficirio uma pessoa fsica ou jurdica ou
entidade sem personalidade jurdica, ou categoria de
pessoas que recebero o valor da aplice quando/se
161
ocorrer o incidente segurado e que seja coberto pela

aplice.
Favor
consultar
tambm
as
Notas
Interpretativas
das
Bloquear
No contexto do confisco e das medidas cautelares (por exemplo,

as Recomendaes 4, 32 e 38), o termo bloquear significa
proibir a transferncia, converso, disposio ou movimentao
de qualquer propriedade, equipamento ou outros instrumentos a
partir de uma ao iniciada por autoridade competente ou
tribunal por meio de mecanismo de bloqueio, durante toda a
validade de tal ao ou at que seja determinado o perdimento
ou confisco por autoridade competente.
Para fins das Recomendaes 6 e 7 na implementao de
sanes financeiras especficas, o termo bloquear significa
proibir a transferncia, converso disposio ou movimentao
de quaisquer recursos ou outros bens que pessoas ou entidades
designadas possuam ou controlem, a partir de uma ao iniciada
pelo Conselho de Segurana das Naes Unidas ou de acordo
com as resolues aplicveis do Conselho de Segurana por
autoridade competente ou tribunal, durante toda a validade de tal
ao.
Em todos os casos, a propriedade, equipamento, instrumentos,
fundos
ou
outros
bens
bloqueados
permanecem
sendo
propriedade da pessoa fsica que tm participao no bem no

momento do bloqueio e podero continuar sendo administrados
por terceiros, ou por meio de outros acordos estabelecidos por tal
162
pessoa fsica ou jurdica antes do incio de ao de bloqueio, ou

nos termos de outras provises nacionais. Como parte da
implementao do bloqueio, os pases podem decidir assumir o
controle da propriedade, equipamento, instrumentos ou fundos
ou outros bens como meio de proteo contra evaso.
Categorias de crimes Categorias de crimes designadas significa
designadas
participao em grupo criminoso organizado e crime

organizado;
terrorismo, inclusive seu financiamento;
trfico de seres humanos e trfico ilcito de

migrantes;
explorao sexual, inclusive de crianas;
trfico
ilcito
de
narcticos
substncias
psicotrpicas;
trfico ilcito de armas;
trfico ilcito de bens roubados e outros;
corrupo e suborno;
fraude;
falsificao de moeda;
falsificao e pirataria de produtos;
crimes ambientais;
homicdio, leso corporal grave;
seqestro, privao de liberdade e tomada de refns;

163
roubo ou furto;
contrabando (inclusive com relao a alfndega e

impostos e taxas sobre a produo, venda ou
consumo de bens);
crimes fiscais (relacionados a impostos diretos e

indiretos);
extorso;
falsificao;
pirataria; e
utilizao abusiva de informao privilegiada e

manipulao do mercado
Ao decidir a variedade de crimes que sero includos como

crimes antecedentes em cada uma das categorias listadas acima,
cada pas poder decidir, de acordo com suas leis domsticas,
como definir os crimes, bem como a natureza de quaisquer
elementos particulares desses crimes que os qualifiquem como
crimes graves.
Confisco
O termo confisco, que inclui o perdimento quando aplicvel,

significa a privao permanente de fundos ou outros bens por
ordem de autoridade competente ou por ordem judicial. O
confisco ou perdimento acontece por meio de processo
administrativo ou judicial que transfere a propriedade de fundos
especficos ou outros bens para o Estado. Nesse caso, a(s)
pessoa(s) ou entidade(s) que tivessem direito sobre os bens
164
especficos ou outros bens no momento do confisco perdem

todos os direitos, a princpio, sobre os fundos ou outros bens
confiscados ou considerados perdidos. Ordens de confisco ou
perdimento normalmente esto ligadas uma condenao criminal
ou deciso judicial por meio do qual se determina que o bem
confiscado ou considerado perdido seja derivado de uma
violao da lei, ou tenha seu uso pretendido para tal fim.
Confisco sem exigncia Confisco sem exigncia de condenao criminal prvia significa
de condenao criminal o confisco por meio de procedimentos judiciais relacionados a
prvia
crime para o qual nao seja exigida condenao criminal.
Contas
Dever ser entendido que referncias a contas incluem outras

relaes de negcios semelhantes entre instituies financeiras e
seus clientes.
Contas
correntes
de Favor consultar a NI da Recomendao 12;
correspondncia
Correspondncia
Correspondncia bancria a prestao de servios por um
bancria
banco (o banco correspondente) para outro banco (o banco

respondente). Grandes bancos internacionais normalmente
atuam como correspondentes para milhares de outros bancos em
todo o mundo. Os bancos respondentes podem oferecer uma
grande variedade de servios, inclusive gesto de capitais (por
exemplo, contas remuneradas em vrias moedas), pagamento em
cheque de transferncias eletrnicas internacionais, contras
correntes de correspondncia e servios de cmbio.
Crime
de As referncias (salvo na Recomendao 4) a crime de
financiamento
do financiamento do terrorismo se referem no apenas ao(s)
terrorismo
crime(s) primrio(s), mas tambm a ancilliary offences.
Crime de lavagem de As referncias (salvo na Recomendao 3) a crime de lavagem

dinheiro
de dinheiro referem-se no apenas ao(s) crime(s) primrio(s),

165
mas tambm a crimes acessrios.

Dados de identificao
O termo dados de identificao se refere a documentos, dados

ou informaes confiveis e de fontes independentes.
Declarao falsa
Designao
O termo designao se refere identificao de pessoa53 ou

entidade que esteja sujeita a sanes financeiras especficas de
acordo com:
a resoluo 1267 (1999) do Conselho de Segurana

das Naes Unidas e resolues sucessoras;
a resoluo 1373 (2001) do Conselho de Segurana,

inclusive a determinao de que as sanes relevantes
sero aplicadas pessoa ou entidade e a comunicao
pblica de tal determinao;
resoluo 1718 (2006) do Conselho de Segurana e

resolues sucessoras;
resoluo 1737 (2006) do Conselho de Segurana e

resolues sucessoras; e
quaisquer
resolues
futuras
Segurana
que
imponham
especficas
no
contexto
do
do Conselho
sanes
de
financeiras
financiamento
da
proliferao de armas de destruio em massa.

Dever
Para fins de avaliao do cumprimento das Recomendaes

GAFI, a palavra dever tem o mesmo significado de dever
obrigatoriamente.
Entidades
sem Entidades sem personalidade jurdica refere-se a express trusts
personalidade jurdica
53
ou outros entidades sem personalidade jurdica semelhantes.
Fsica ou jurdica.
166
Entre os exemplos de outras entidades semelhantes (para fins de

PLD/CFT) esto fiducie, treuhand e fideicomisso.
Espcie
Espcie se refere a cdulas e moedas que estejam em circulao

como meio de troca.
Ex parte
O termo ex parte significa proceder sem notificao e

participao prvias da parte afetada.
Exigido
Express trust
Express trust se refere a um trust claramente criado pelo

instituidor, geralmente por meio de um documento, por exemplo,
um instrumento de instituio escrito. Contrasta-se com os trusts
que se constituem por meio da operao da lei e que no
resultam da clara inteno ou deciso de um instituidor de criar
um trust ou entidade sem personalidade jurdica semelhante (por
exemplo, trust sem instrumento de instituio).
Financiamento
do Financiamento do terrorismo o financiamento de indivduos,
terrorismo
organizaes e atos terroristas.
Fundos
O termo fundos se refere a bens de todos os tipos, sejam

corpreos ou incorpreos, tangveis ou intangveis, mveis ou
imveis, independentemente da forma como foram adquiridos,
os documentos ou instrumentos legais de qualquer forma,
inclusive eletrnica ou digital, que evidencie a propriedade ou
participao em tais bens.
Fundos ou outros bens
O termo fundos ou outros bens
significa quaisquer bens,
inclusive bens financeiros, recursos econmicos, propriedades

de todos os tipos, sejam tangveis ou intangveis, mveis ou
imveis, independentemente da forma como foram adquiridos, e
documentos ou instrumentos legais em qualquer formato,
inclusive eletrnico ou digital, que evidencie a propriedade ou
participao em tais fundos ou outros bens, inclusive crditos
167
bancrios, cheques de viagens, cheques bancrios, ordens de

pagamento, aes, valores mobilirios, ttulos, letras de cmbio
ou cartas de crdito, e quaisquer juros, dividendos ou outras
rendas ou valores acumulados ou gerados por tais fundos ou
outros bens.
Grupo financeiro
Grupo financeiro significa um grupo que consiste em uma

empresa matriz ou qualquer outro tipo de pessoa jurdica que
exera controle e funes de coordenao sobre o resto do grupo
para a aplicao da superviso nos termos dos Princpios
Fundamentais, junto com filiais e/ou subsidirias que estejam
sujeitas a polticas e procedimentos de PLD/CFT como grupo.
Homlogas
Refere-se a autoridades competentes estrangeiras que exercem
estrangeiras
responsabilidades e funes similares com relao cooperao

buscada,
mesmo
quando
tais
autoridades
competentes
estrangeiras forem de diferente natureza ou tiverem status

diferente (por exemplo, dependendo do pas, a superviso de
PLD/CFT de certos setores financeiros pode ser feita por um
supervisor que tambm tem responsabilidades prudenciais ou
por uma unidade supervisora da UIF).
Informao falsa
Instituio
financeira Favor consultar a NI da Recomendao 16.
beneficiria
Instituio
financeira Favor consultar a NI da Recomendao 16
intermediria
Instituio
financeira Favor consultar a NI da Recomendao 16.
remetente
168
Instituies financeiras Instituio financeira significa qualquer pessoa fsica ou jurdica

que conduza como empresa uma ou mais das seguintes
operaes para ou em nome de um cliente:
1. Aceitao de depsitos e outros fundos reembolsveis do
pblico.54
2. Emprstimos 55
3. Locao financeira56
4. Servios de transferncia de dinheiro ou valores57
5. Emisso e administrao de mtodos de pagamento (por
exemplo, cartes de crdito e dbito, cheques, cheques de
viagem, ordens de pagamento e cartas de crdito, dinheiro
eletrnico).
6. Garantias e comprometimentos financeiros.
7. Comrcio em:
(a) Instrumentos do mercado monetrio (cheques, letras,
certificados de depsitos, derivativos etc);
(b) Mercado de cmbio;
(c) Instrumentos sobre divisas, taxas de juro e incides;
(d) valores mobilirios;
(e) mercadorias e futuros.
54
Inclui tambm o private banking.

Inclui, entre outros: crdito ao consumidor, crdito hipotecrio, factoring, com ou sem recurso, e
financiamento de transaes comerciais (inclusive forfeiting).
56
No se estende a financial leasing arrangements com relao a consumer products.
57
No se aplica a qualquer pessoa fsica ou jurdica que forneam a instituies financeiras apenas sistemas
de mensagens ou outros sistemas de apoio para a transmisso de fundos. Favor consultar a Nota da
Recomendao 16.
55
169
8. Paricipao em emisses de valores mobilirios e prestao

de servios financeiros relacionados a esse tipo de negcios.
9. Administrao de patrimnio individual e coletivo.
10. Guarda ou administrao de dinheiro ou valores mobilirios
liquidas em nome de outras pessoas.
11. Qualquer
forma
de
investimento,
administrao
ou
gerenciamento de fundos ou dinheiro em nome de outras

pessoas.
12. Subscrio e colocao de seguros de vida e outros
investimentos relacionados a seguros58.
13. Cmbio manual.
Instituidor
Instituidores so pessoas fsicas ou jurdicas que transferem a

propriedade de seus bens para administradores por meio de um
instrumento de instituio de trust ou acordo semelhante.
Lei
Favor consultar a Nota sobre a Base Legal das exigncias para as

Instituies Financeiras e APNFDs.
Medidas razoveis
O termo medidas razoveis significa: medidas apropriadas que

sejam proporcionais aos riscos de lavagem de dinheiro ou
financiamento do terrorismo.
Meios legais
Favor consultar a nota na Base Legal das Exigncias de

Instituies Financeiras e APNFDs.
Nmero
nico
de Favor consultar a NI da Recomendao 16.
referncia de transao
Organizao terrorista
O termo organizao terrorista se refere a qualquer grupo de

terroristas que: (i) cometa ou tente cometer atos terroristas por
quaisquer
58
meios,
direta
ou
indiretamente,
ilegal
Aplica-se tanto a empreendimentos de seguros quando a intermedirios (agentes e corretores).
170
voluntariamente; (ii) participe como cmplice em atos

terroristas; (iii) organize ou ordene que outros cometam atos
terroristas; ou (iv) contribua para o cometimento de atos
terroristas por grupo de pessoas agindo com o propsito comum
em que a contribuio seja feita intencionalmente e com o
objetivo de promover o ato terrorista, ou conhecendo a inteno
do grupo de cometer um ato terrorista.
Organizaes
Organizaes internacionais so entidades estabelecidas por
internacionais
acordos polticos formais entre seus Estados Membros que

possuam status de tratados internacionais, cuja existncia
reconhecida por lei em seus pases-membros, e no so tratadas
como unidades institucionais residentes dos pases onde se
localizam. Entre os exemplos de organizaes internacionais
esto as Naes Unidas e organizaes internacionais afiliadas,
tais como a Organizao Martima Internacional, organizaes
internacionais
regionais, como
o Conselho da Europa,
instituies da Unio Europia, a Organizao para a Segurana

e Cooperao na Europa e Organizao dos Estados Americanos,
organizaes militares internacionais, como a Organizao do
Tratado do Atlntico Norte, e organizaes econmicas, tais
como a Organizao Mundial do Comrcio ou a Associao das
Naes do Sudeste Asitico etc.
Organizaes sem fins Favor consultar a NI da Recomendao 8.
lucrativos
Organizaes sem fins Favor consultar a NI da Recomendao 8.
lucrativos associadas
Padro STP (straight- Favor consultar a NI da Recomendao 16.
through processing)
Pas
Todas as referncias que as Recomendaes GAFI fazem a pas

171
ou pases se aplicam da mesma forma a territrios ou

jurisdies.
Pessoa
ou
designada
entidade O termo pessoa ou entidade designada se refere a :

(i) indivduos, grupos, empresas e entidades designadas pelo
Comit do Conselho de Segurana estabelecido nos termos da
resoluo 1267 (1999) (o Comit 1267), como indivduos
associados Al-Qaida ou entidades e outros grupos e empresas
associados Al-Qaida.
(ii) indivduos, grupos, empresas e entidades designados pelo
Comit do Conselho de Segurana estabelecido nos termos da
resoluo 1988 (2011) (o Comit 1988) como estando
associados ao Talib na constituio de ameaa paz,
estabilidade e segurana do Afeganisto, ou entidades e outros
grupos e empresas associados ao Talib;
(iii) qualquer pessoa fsica ou jurdica ou entidade designada por
jurisdies ou jurisdio supra-nacional de acordo com a
resoluo 1373 (2001) do Conselho de Segurana;
(iv) qualquer pessoa fsica ou jurdica ou entidade designada
para a aplicao de sanes financeiras especficas de acordo
com a resoluo 1718 (2006) do Conselho de Segurana e suas
resolues sucessoras do Conselho de Segurana em anexos das
resolues relevantes, ou pelo Comit do Conselho de Segurana
estabelecido de acordo com a resoluo 1718 (2006) (o Comit
de Sanes 1718); e
(v) qualquer pessoa fsica ou jurdica ou entidade designada para
a aplicao de sanes financeiras especficas de acordo com a
resoluo 1737 (2006) do Conselho de Segurana e suas
172
resolues sucessoras do Conselho de Segurana nos anexos das

resolues relevantes, ou pelo Comit do Conselho de Segurana
estabelecido de acordo com o pargrafo 18 da resoluo 1737
(2006) (o Comit de Sanes 1737) de acordo com a resoluo
1737 (2006) e suas resolues sucessoras.
Pessoas jurdicas
Pessoas jurdicas referem-se a quaisquer entidades que no

sejam pessoas fsicas e que possam estabelecer relao
permanente de negcios com instituio financeira, ou ter
propriedades em seu nome. O termo inclui companhias,
corporaes, fundaes, anstalt, parcerias ou associaes e
outras entidades similares relevantes.
Pessoas
politicamente PPEs estrangeiras so indivduos que possuem ou j possuram
expostas (PPEs)
funes pblicas proeminentes em pas estrangeiro, por exemplo

Chefes de Estado ou de Governo, altos quadros polticos, altos
cargos governamentais, judiciais ou militares, altos quadros de
empresas pblicas e funcionrios importantes de partidos
polticos.
PPEs domsticas so indivduos que possuem ou j possuram
funes pblicas proeminentes domesticamente, por exemplo
Chefes de Estado ou de Governo, altos quadros polticos, altos
cargos governamentais, judiciais ou militares, altos quadros de
empresas pblicas e funcionrios importantes de partidos
polticos.
Pessoas que possuem ou j possuram funo proeminentes em
organizao internacional refere-se a membros da alta gerncia,
por exemplo, diretores, subdiretores e membros do conselho ou
funes equivalentes.
A definio de PPEs no deve incluir pessoas em posies
173
mdias ou mais baixas nas categorias em questo.

Preciso
Princpios
Referem-se aos Princpios Fundamentais de Superviso
Fundamentais
Bancria Efetiva (Core Principles for Effective Banking

Supervision) adotados pelo Comit de Basilia de Superviso
Bancria, aos Objetivos e Princpios para Regulamentao de
Valores Mobilirios (Objectives and Principles for Securities
Regulation) adotados pela Organizao Internacional das
Comisses de Valores e aos Princpios de Superviso de
Seguros (Insurance Supervisory
Principles) adotados pela
Associao Internacional de Supervisores de Seguros.

Princpios
fundamentais
domstica
Refere-se aos princpios legais bsicos em que se baseiam os

da
lei sistemas jurdicos nacionais e que fornecem um sistema dentro

do qual as leis internas so feitas e os poderes, exercidos. Tais
princpios fundamentais normalmente esto contidos ou so
expressos em uma Constituio nacional ou documento
semelhante, ou por meio de decises das instncias mais altas
que tenham a autoridade para fazer interpretaes ou
determinaes vinculantes da lei nacional. Apesar de variarem
entre os pases, so exemplos de princpios fundamentais os
direitos ao devido processo, presuno de inocncia e o direito
de proteo efetiva pela justia.
Proceeds
Proceeds refere-se a qualquer propriedade derivada ou obtida,

direta ou indiretamente, do cometimento de um crime.
Propriedade
Propriedade refere-se a bens de qualquer tipo, sejam corpreos

ou incorpreos, mveis ou imveis, tangveis ou intangveis, e
documentos e instrumentos legais que evidenciem a propriedade
ou interesse em tais bens.
Proprietrio
Proprietrio beneficirio se refere pessoa fsica que

174
efetivamente59 possua ou controle um cliente 60 e/ou a pessoa
beneficirio
jurdica em nome de quem a transao esteja sendo feita. Isso

inclui tambm as pessoas que exercem o controle efetivo de
pessoa jurdica ou entidade sem personalidade jurdica.
Relacionado
ao Favor consultar a NI da Recomendao 32.
financiamento
do
terrorismo ou lavagem
de dinheiro
Remetente
Risco
Todas as referncias a risco se referem ao risco de lavagem de

dinheiro ou financiamento do terrorismo. O termo dever ser
lido em conjunto com a Nota Interpretativa da Recomendao 1.
Sanes
especficas
financeiras O termo sanes financeiras especficas significa tanto o

bloqueio de bens quanto as proibies para evitar que sejam
disponibilizados fundos ou outros bens, direta ou indiretamente,
em benefcio de pessoas e entidades designadas.
Satisfeito
Quando for feita referncia a uma instituio financeira estar

satisfeita com relao a um assunto, tal instituio dever ser
capaz
de
justificar
sua
avaliao
para
as
autoridades
competentes.
Sem demora
A expresso sem demora significa, de maneira ideal, dentro de

horas a partir de uma designao do Conselho de Segurana das
Naes Unidas ou um Comit de Sanes relevante (por
exemplo, o Comit 1267, o Comit 1988, o Comit de Sanes
1718, ou o Comit de Sanes 1737). Para fins da
S/RES/1373(2001), a expresso sem demora significa a partir de
59
Referncias a efetivamente possua ou controle e controle efetivo se referem a situaes em que a

propriedade/controle seja exercido por meio de uma cadeia de propriedade ou por meio de controle que no
seja controle direto.
60
Esta definio tambm dever se aplicar a proprietrio beneficirio ou beneficirio de seguro de vida ou
outro tipo de aplice ligada a seguros.
175
base razovel para suspeitar ou crer que uma pessoa ou entidade

seja terrorista ou, financie o terrorismo ou organizao terrorista.
Em ambos os casos, a expresso sem demora dever ser
interpretada no contexto da necessidade de prevenir a evaso ou
dissipao de fundos ou outros bens que estejam ligados a
indivduos ou organizaes terroristas, aqueles que financiam o
terrorismo e ao financiamento da proliferao de armas de
destruio em massa, e a necessidade de aes globais e
planejadas para interditar e impedir seu livre fluxo.
Serial payment
Servio
de Servio de Transferncia de Dinheiro ou Valores (MVTS) refere-
Transferncia
de se a servios financeiros que envolvem a aceitao de dinheiro,
Dinheiro ou Valores
cheques, outros instrumentos monetrios ou outras reservas de

valor e o pagamento de soma correspondente em espcie ou
outra forma para um beneficirio por meio de comunicao,
mensagem, transferncia, ou por meio de rede de compensao
qual a MVTS pertena. As transaes feitas por tais servios
podem envolver um ou mais intermedirios e o pagamento final
a um terceiro, e podem incluir quaisquer novos mtodos de
pagamento. s vezes esses servios esto ligados a regies
geogrficas especficas e so descritos por meio de vrios termos
especficos, como hawala, hundi e fei-chen.
Supervisor
Supervisores refere-se a autoridades competentes designadas ou

entidades no-pblicas com responsabilidade que visam a
garantir
conformidade
das
instituies
financeiras
(supervisores financeiros61) e/ou APNFDs com as exigncias

de preveno lavagem de dinheiro e combate ao financiamento
61
Inclusive supervisores Core Principle que exercem funes de superviso relacionadas implementao das
Recomendaes GAFI.
176
do terrorismo. Entidades no-pblicas (que podem incluir certos

tipos de SRBs) devero ter a autoridade para supervisionar e
sancionar instituies financeiras e APNFDs com relao s
exigncias de PLD/CFT. Tais entidades no-pblicas tambm
devero estar autorizadas por lei a exercer as funes que
exercem, e serem supervisionadas por autoridade competente
com relao tais funes.
Terceiros
Para fins das Recomendaes 6 e 7, o termo terceiros inclui,

entre outros, instituies financeiras e APNFDs;
Favor consultar tambm a NI da Recomendao 17.
Terrorista
O termo terrorista se refere a qualquer pessoa fsica que: (i)

cometa ou tente cometer atos terroristas em qualquer forma,
direta ou indiretamente, ilegal e voluntariamente; (ii) participe
como cmplice em atos terroristas; (iii) organize ou mande que
outros cometam atos terroristas; ou (iv) contribua para o
cometimento de atos terroristas por grupos de pessoas agindo
com propsito comum em que a contribuio seja feita
intencionalmente e com o objetivo de promover o ato terrorista,
ou conhecendo a inteno do grupo de cometer ato terrorista.
Ttulos de Crdito ao Ttulo de crdito ao portado (Ttulos de crdito ao portadorPortador
BNI) inclui instrumentos monetrios ao portador, tais como:

cheques de viagem; instrumentos negociveis (inclusive
cheques, notas promissrias e ordens de pagamento) que estejam
na forma ao portador, endossados sem restries, feitos em nome
de credor fictcio, ou em qualquer outro formato que transmita a
propriedade pelo ato da entrega, instrumentos incompletos
(inclusive cheques, notas promissrias e ordens de pagamento)
assinados, mas com o nome do beneficirio omitido.
177
Tranche
de Favor consultar a NI da Recomendao 16.
compensao
Transferncia
eletrnica domstica
Transferncia
eletrnica
transfronteiria
Transferncias
eletrnicas qualificadas
Transporte
fsico Favor consultar a NI da Recomendao 32.
transfronteirio
178
TABELA DE SIGLAS
ABR
Abordagem Baseada em Risco
APNFD
Atividades e profisses no-financeiras designadas
BNI
Ttulos de Crdito ao Portador (Bearer-negotiable instrument)
CDD
Diligncia devida ao cliente
Conveno
Palermo
Conveno
Viena
de Conveno das Naes Unidas contra o Crime Organizado

Transnacional 2000
de Conveno Contra o Trfico Ilcito de Entorpecentes e Substncias
Psicotrpicas
Conveno sobre Conveno Internacional para a Supresso do Financiamento do

o
financiamento Terrorismo 1999
do terrorismo
GAFI
Grupo de Ao Financeira
LD
Lavagem de dinheiro
MVTS
Servio de Transferncia de Dinheiro ou Valores
NI
Nota Interpretativa
ONU
Organizao das Naes Unidas
PLD/CFT
Preveno lavagem de dinheiro / Combate ao financiamento do

terrorismo
PPE
Pessoa Politicamente Exposta
R.
Recomendao
RE
Recomendao Especial
SRO
Autoridade de auto-regulao
TCSP
Prestadores de servios a empresas e trusts
UIF
Unidade de Inteligncia Financeira
179
ANEXO: DOCUMENTOS DE ORIENTAO GAFI
Orientaes de Melhores Prticas no Fornecimento de Feedback para Instituies

Financeiras e Outras Pessoas Comunicantes (junho de 1998)
Orientaes para as Instituies Financeiras sobre a Deteco do Financiamento do
Terrorismo (abril de 2002)
Combate ao Abuso das Organizaes sem Fins Lucrativos: Melhores Prticas
Internacionais (outubro de 2002)
Combate ao Abuso dos Sistemas de Remessa Alternativa: Melhores Prticas Internacionais
(junho de 2003)
Implementao de Provises Financeiras das Resolues do Conselho de Segurana das
Naes Unidas para Combater a Proliferao de Armas de Destruio em Massa (junho de
2007)
Orientaes sobre a Abordagem Baseada em Risco (junho de 2007 outubro de 2009)
Nove documentos que incluem orientaes de ABR para:
o Setor Financeiro;
Corretores de Imveis;
Contadores;
TCSPs;
Comerciantes de metais preciosos e pedras preciosas;
Cassinos;
Profissionais jurdicos;
Prestadoras de Servios Financeiros;

180
Setor de Seguros de Vida.
Implementao das Proibies Financeiras Baseadas em Atividades da Resoluo 1737 do

Conselho de Segurana da ONU (outubro de 2007)
Capacitao para Avaliaes Mtuas e Implementao dos Padres GAFI em Pases de
Menor Capacidade (fevereiro de 2008)
Melhores Prticas sobre Lavagem de Dinheiro Baseada em Comrcio (junho de 2008)
Implementao das Provises Financeiras da Resoluo 1803 do Conselho de Segurana da
ONU (outubro de 2008)
Bloqueio de Bens Pertencentes a Terroristas: Melhores Prticas Internacionais (junho de
2009)
Manual de Melhores Prticas: Confisco (R.3 e 38) (fevereiro de 2010)
Deteco e Preveno do Transporte Transfronteirio Ilcito de Divisas e Outros
Instrumentos Negociveis ao Portador: Melhores Prticas Internacionais (fevereiro de
2010)
Manuteno das Implicaes dos Programas de Conformidade Fiscal Voluntria sobre as
Polticas de Preveno Lavagem de Dinheiro e Combate ao Financiamento do
Terrorismo: Melhores Prticas Internacionais (outubro de 2010)
Orientaes do GAFI sobre Medidas de Preveno Lavagem de Dinheiro e Combate ao
Financiamento do Terrorismo e Incluso Financeira (junho de 2011)
181

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GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

PADRES INTERNACIONAIS DE COMBATE

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

LISTA DAS RECOMENDAES DO

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

A POLTICAS E COORDENAO DE PLD/CFT

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

E TRANSPARNCIA E PROPRIEDADE DE PESSOAS JURDICAS E

A coluna nmero anterior se refere correspondente Recomendao do GAFI de 2003.

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

O Grupo de Ao Financeira (GAFI) uma entidade intergovernamental criada em 1989

identificar os riscos e desenvolver polticas e coordenao domstica;

perseguir a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e da

aplicar medidas preventivas para o setor financeiro e outros setores designados;

estabelecer poderes e responsabilidades para as autoridades competentes (por

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

aumentar a transparncia e disponibilidade das informaes de propriedade de

facilitar a cooperao internacional.

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

1. POLTICAS E COORDENAO DE PLD/CFT

2. Avaliao de riscos e aplicao de uma abordagem baseada em risco *

3. Cooperao e Coordenao Nacional

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

4. LAVAGEM DE DINHEIRO E CONFISCO

3. Crime de lavagem de dinheiro *

4. Confisco e medidas cautelares *

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

criminosos demonstrem a origem legtima de bens supostamente passveis de confisco,

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

B. FINANCIAMENTO DO TERRORISMO E FINANCIAMENTO DA PROLIFERAO

5. Crime de financiamento da proliferao *

6. Sanes financeiras especficas relacionadas ao terrorismo e seu financiamento *

7. Sanes financeiras especficas relacionadas proliferao *

Os pases devero implementar sanes financeiras especficas para obedecer s

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

ou outros bens, e garantam que no sejam disponibilizados outros recursos e bens,

8. Organizaes sem fins lucrativos *

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

9. Leis de sigilo de instituies financeiras

Diligncia devida ao cliente e manuteno de registros

estabelecerem relaes de negcios;

conduzirem transaes ocasionais: (i) acima do limiar designado aplicvel

houver suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento de terrorismo; ou

a instituio financeira tiver dvidas com relao veracidade ou adequao de

O princpio de que as instituies financeiras devem conduzir CDD dever estar

GRUPO DE AO FINANCEIRA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO E O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO

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abordagem baseada em risco), ser exigido que no se abra a conta, no se iniciem

11. Manuteno de Registros

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Medidas adicionais para clientes e atividades especficos

As instituies financeiras devero adotar medidas razoveis para determinar se um

13. Correspondncia bancria

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inclusive se j foi objeto de investigao de lavagem de dinheiro ou financiamento

As instituies financeiras devero ser proibidas de iniciar ou continuar uma relao

14. Servios de transferncia de dinheiro / valores *

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15. Novas tecnologias

16. Transferncias eletrnicas

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