ANALISE DE INVESTIMENTO - MÉTODOS DE ANALISE

83,195.63 87,355.41 96,090.95

0 1 2 3
(62,314.75)

MÊS FLUXO FATOR DESC VLR. ATUAL

DE CAIXA 12.00% Taxa Média de Taxa Média de

0 (62,314.75) 1.00000000000000 (62,314.75) Retorno Projetada Retorno Atualizada
1 83,195.63 0.89285714285714 74,281.81 266,642.00 FLUXO LÍQ. TOTAL 212,316.66
2 87,355.41 0.79719387755102 69,639.20 3 Nº PERÍODOS DO PROJETO 3
3 96,090.95 0.71178024781341 68,395.64 88,880.67 FLUXO LÍQ. MÉDIO 70,772.22
62,314.75 INVESTIMENTO EXIGIDO 62,314.75
142.63% TAXA MÉDIA DE RETORNO 113.57%

VPL 150,001.91
TIR 125.82%
INDICE RETORNO VAE 212,316.66 3.41
VAS 62,314.75
 ANALISE DE INVESTIMENTOS - FLUXO DE CAIXA
PROJEÇÃO DO VALOR PERÍODO PROJEÇÃO DO FLUXO PERÍODO PERÍODO PERÍODO
DO INVESTIMENTO 0 DE CAIXA 1 2 3

Maquinas e Equipamentos 52,314.75 Venda Bruta 357,600.00 100% 375,480.00 100% 413,028.00

Capital de Giro 10,000.00 Impostos s/ serviço (24,73%) 88,434.48 24.73% 92,856.20 24.73 102,141.82

Venda Líquida 269,165.52 75% 282,623.80 7527% 310,886.18

Custo dos serviços (8%) 21,533.24 6% 22,609.90 602% 24,870.89

Lucro Bruto 247,632.28 69% 260,013.89 6925% 286,015.28

Total do investimento 62,314.75 Despesas Operacionais Totais 83,700.00 23% 87,885.00 2341% 96,673.50

Despesas de mão de obra 16,720.00 5% 17,556.00 468% 19,311.60

Despesas Administrativas 6,600.00 2% 6,930.00 185% 7,623.00

Despesas Gerais ( MANUTENÇÃO) 60,380.00 17% 63,399.00 1688% 69,738.90

Lucro Operacional 163,932.28 46% 172,128.89 4584% 189,341.78

Receitas Não Operacionais - 0% - 0%

Despesa Financeira (30%) 49,179.68 14% 51,638.67 14% 56,802.53

Lucro Antes Imp. Renda 114,752.59 32% 120,490.22 3209% 132,539.25

Desp. c/ Provisão de IR (27,5%) 31,556.96 9% 33,134.81 882% 36,448.29

Lucro Líquido 83,195.63 23% 87,355.41 2326% 96,090.95

 PAYBACK

PAYBACK ACUMULADO PAYBACK ATUALIZADO

ano FLUXO CX FLUXO ACUMULADO MÊS

0 (37,812.52) (37,812.52) 0
1 812,007.72 774,195.20 1
2 852,608.11 1,626,803.31 2
3 937,868.92 2,564,672.23 3

N° ANOS = 1 N° ANOS=

N° MESES = (0.53) N° MESES=

PAYBACK ACUMULADO = 1 ANO PAYBACK ATUALIZADO =

N° ANOS = 01 ano N° ANOS =

N° MESES = 0.13 N° MESES =

payback - 01 ano payback - 01 ano

Página 3
 PAYBACK

AYBACK ATUALIZADO

FLUXO CX FLUXO ATUALIZADO

(57,500.00) (57,500.00)
74,281.81 16,781.81
69,639.20 86,421.01
68,395.64 154,816.66

(9.91)

AYBACK ATUALIZADO = 1 ANOS

01 ano

(2.89)

ayback - 01 ano

Página 4
 INV.TOTAL

INESTIMENTO
EQUIPAMENTOS PARA OS TREINAMENTOS
Quarto de casal
ITEM QTDADE R$ UNIT. R$ TOTAL
Cama Box - Casal 1 R$ 299.00 R$ 299.00
Guarda Roupa - Casal 1 R$ 599.00 R$ 599.00
Comoda 1 R$ 219.00 R$ 219.00
Criado-Mudo 2 R$ 79.00 R$ 158.00
Kit Enxoval Solteiro Malha -Algodão 5 Peças  2 R$ 99.00 R$ 198.00
Tapete Malibu 150x200cm - Tapetes São Carlos 1 R$ 145.00 R$ 145.00
Cortina para quarto 1 R$ 138.90 R$ 138.90
TOTAL R$ 1,756.90

Quarto de solteiro - MASCULINO

item quantidade valor unit. valor total
Cama -Madeira 1 R$ 299.00 R$ 299.00
Guarda -Roupa - Solteiro 1 R$ 355.00 R$ 355.00
Comoda Solteiro 1 R$ 299.00 R$ 299.00
Tapete Malibu 150x200cm - Tapetes São Carlos 1 R$ 145.00 R$ 145.00
Kit Enxoval Solteiro Malha -Algodão 5 Peças  2 R$ 99.00 R$ 198.00
Criado-Mudo 2 R$ 79.00 R$ 158.00
Cortina 1 R$ 79.90 R$ 79.90
TOTAL R$ 1,533.90

Quarto de solteiro - FEMININO

item quantidade valor unit. valor total
Cama Femina 1 R$ 299.00 R$ 299.00
Guarda -Roupa - Solteiro 1 R$ 355.00 R$ 355.00
Comoda Solteiro 1 R$ 299.00 R$ 299.00
Kit de Cama Encantus Solteiro La vive 2 Peças 2 R$ 269.90 R$ 539.80
Criado-Mudo 2 R$ 79.00 R$ 158.00
Jogo de Cortina 2 R$ 125.90 R$ 251.80
TOTAL R$ 1,902.60

Sala
item quantidade valor unit. valor total
Sofá 3 e 2 Lugares 1 R$ 799.00 R$ 799.00
Mesa de Centro Quebec com Tampo de Vidro - DJ Móveis
1 R$ 127.20 R$ 127.20
Aparador Aspen com Tampo de Vidro - Spazzio Nobre1 R$ 290.00 R$ 290.00
Tapete Malibu 150x200cm - Tapetes São Carlos 2 R$ 145.00 R$ 290.00
Aparelho de Telefone 1 R$ 59.00 R$ 59.00
TV 14 Polegadas - Philco PH14C 1 R$ 299.00 R$ 299.00
TOTAL R$ 1,864.20

Cozinha
item quantidade valor unit. valor total
Kit Cozinha Compacta e Balcão 1 R$ 799.00 R$ 799.00
Gabinete Lux 3 Portas 4 Gavetas – Colormaq 1 R$ 459.00 R$ 459.00
Refrigerador 239 litros  - Consul 2 R$ 1,909.00 R$ 3,818.00
Forno Microondas 22 litros - Philco PMS22 2 R$ 238.80 R$ 477.60
Fogão 4 Bocas - Clarice Delicato 1059 1 R$ 259.00 R$ 259.00
Conjunto Mesa Poeme com 4 Cadeiras – Ciplafe 1 R$ 529.00 R$ 529.00

Página 5
 INV.TOTAL

Liqüidificador 2 Velocidades  - Mondial POWER 2 R$ 54.90 R$ 109.80

Batedeira Mondial Dinâmica B02 2 R$ 77.90 R$ 155.80
Conjunto de Copos 6 Peças   2 R$ 14.00 R$ 28.00
Conjunto de Frigideira 3 Peças 2 R$ 39.90 R$ 79.80
Aparelho de Jantar 32 peças  2 R$ 119.90 R$ 239.80
Conjunto de Panelas Antiaderentes 5 Peças 2 R$ 62.91 R$ 125.82
Tábua de Passar  - Metaltec Top Plus 1001 1 R$ 129.90 R$ 129.90
Refratário de Cerâmica com Tampa de Vidro - 3 R$ 35.91 R$ 107.73
Jogo de Assadeiras 3 Peças   2 R$ 99.00 R$ 198.00
Depurador Biturbo 80cm para -  Suggar Polaris Trad 1 R$ 189.00 R$ 189.00
TOTAL R$ 7,705.25

LAVANDERIA
item quantidade valor unit. valor total
Tanquinho 3Kg - Colormaq Gold 2 R$ 209.00 R$ 418.00
2 Economia
Lavadora de Roupa Automática 7Kg  - Electrolux Turbo R$ LTE07799.00 R$ 1,598.00
Ducha 4 temperaturas  - Corona Gorducha 2 R$ 29.90 R$ 59.80
ROUPAS DIVERSAS 100 R$ 150.00 R$ 15,000.00
Aspirador de Pó 1200W  - Electrolux NEO1200 3 R$ 149.00 R$ 447.00
TOTAL R$ 17,522.80

MATERIAL PARA AULAS TÉORICAS

item quantidade valor unit. valor total
TV 14 Polegadas - Philco PH14C 3 R$ 299.00 R$ 897.00
DVD Player USB  - Philips DVP3320X/78 3 R$ 169.00 R$ 507.00
Carteira Universitária , Escolas, Cursos, Faculd 60 R$ 70.00 R$ 4,200.00
TOTAL R$ 5,604.00

MOVÉIS PARA ÁREA ADMINISTRATIVA

Home Office Líbia - Poliman Móveis 2 R$ 166.50 R$ 333.00
Multifuncional Jato de Tinta Colorido  1 R$ 389.00 R$ 389.00
Impressora Jato de Tinta Colorido   2 R$ 229.00 R$ 458.00
01 COMPUTADOR - Intel Celeron 1,8GHz - 2GB 4 R$ 1,198.00 R$ 4,792.00
Mesa de Trabalho Máster - Zanzini 4 R$ 269.10 R$ 1,076.40
Cadeira Kids Giratória  6 R$ 198.00 R$ 1,188.00
ANTENA PARA INTERNET VIA RÁDIO + INST. 6 R$ 315.00 R$ 1,890.00
TOTAL R$ 10,126.40

MATERIAL CONSUMO ADMINISTRATIVO

Agenda 2008/2009 Promocao a 6 R$ 4.90 R$ 29.40
Armário Fechado - L.900 P.415 A.1695 -
Moveis Belo 3 R$ 650.00 R$ 1,950.00
Caneta p/ Quadro Branco az 10030 Molin bliS 3 R$ 4.10 R$ 12.30
Almofada P/carimbo n4 Azul Tamp Plast Japan 2 R$ 6.00 R$ 12.00
Clips n 2 100un Bacchi 3 R$ 1.30 R$ 3.90
Envelope 114x162 Branco C/rpc 10un 2901535 50 R$ 0.80 R$ 40.00
Extrator de Grampos Focus 37011 Maped 6 R$ 2.10 R$ 12.60
Grampeador Pequeno de Mesa 20 CentralGRA 6 R$ 15.20 R$ 91.20
Apagador Quadro Branco Simples 150 Pilot 4 R$ 8.40 R$ 33.60
Quadro br 90x120 Mold mad js 4 R$ 89.40 R$ 357.60
Chamequinho 210x297 75gr a4 Reciclado 100f 10 R$ 3.60 R$ 36.00

Página 6
 INV.TOTAL

CANETA ESFEROGRAFICA - BI 40 R$ 0.50 R$ 20.00

Lapiseira + Caneta Borracha Hotwheel Mercur 6 R$ 8.70 R$ 52.20
Grafite 2,0mm hb Of9020hb 2un Faber Blister 6 R$ 2.10 R$ 12.60
Regua 30cm hot Wheels 320421 Polibras 6 R$ 2.90 R$ 17.40
http://www.livrariascuritiba.com.br/index.php?system=papel TOTAL R$ 2,680.80

MATERIAL PARA REALIZAÇÃO DOS CURSOS PRÁTICOS

Álcool Veja Gel Cristal 505 G 4 R$ 1.50 R$ 6.00
Remov Removex Piso/Calçada 1 L 10 R$ 2.65 R$ 26.50
Amaciante Soft Lavanda Rosa 2 5 R$ 2.38 R$ 11.90
Desinfetante Clean Jasmin Bactericida 2 L 5 R$ 2.18 R$ 10.90
Limpa Vidro Cif Refil 500 ML 5 R$ 4.49 R$ 22.45
Esponja 3M Scoth Brite Pesada Lev3 Pg2 3 UN 10 R$ 2.85 R$ 28.50
Sabão Pó Brilhante Entusiasmo 1 KG 5 R$ 2.98 R$ 14.90
Sabão Barra Ypê Neutro 5x200 G 5 R$ 3.78 R$ 18.90
Lã de Aço Assolam 60 G 5 R$ 1.29 R$ 6.45
Limpador Veja Multi Uso 500 ML 10 R$ 2.65 R$ 26.50
Limpa Aluminio Super Clean 500 ML 3 R$ 1.35 R$ 4.05
Pré Lavagem Vanish Poder Refil 500 ML 5 R$ 6.35 R$ 31.75
Lustra Móveis Bravo 500 ML 6 R$ 7.15 R$ 42.90
Papel Higiênico Bianco 4x60 M 40 R$ 2.85 R$ 114.00
MAT. DIVERSOS 10 R$ 30.00 R$ 300.00
Estopa Sao Gabriel Un UN 80 R$ 1.59 R$ 127.20
https://seguro.muffato.com.br/shop/default/index.aspx?Co TOTAL R$ 792.90

CUSTO PARA ABERTURA DE UMA EMPRESA

JUNTA COMERCIAL 1 R$ 75.00 R$ 75.00
TAXA DE ALVARA 1 R$ 200.00 R$ 200.00
CORPO DE BOMBEIROS 1 R$ 150.00 R$ 150.00
VIGILANCIA SANITARIA. 1 R$ 100.00 R$ 100.00
PROCESSO CONTADOR - CONTRATO E DOC 1 R$ 300.00 R$ 300.00
TOTAL R$ 825.00

TOTAL DO INVESTIMENTO R$ 52,314.75

CUSTOS FIXOS
DESPESAS MENSAIS
ACESSORIA CONTABIL - CONTADORA CAMI 1 R$ 550.00 R$ 550.00
TOTAL R$ 550.00

DESPESAS GERAIS
ALUGUEL - IMOBILIARIA 1 R$ 1,205.00 R$ 1,205.00
ÁGUA - SANEPAR 1 R$ 300.00 R$ 300.00
LUZ - COPEL 1 R$ 700.00 R$ 700.00
TELEFONE - PLANO SERCOMTEL 1.500 MIN 1 R$ 1,100.00 R$ 1,100.00
ACESSO INTERNET - CLUSTER INFORMATIC 1 R$ 60.00 R$ 60.00
TOTAL R$ 3,365.00
R$ 40,380.00

DESPESAS GERAIS

Página 7
 INV.TOTAL

DESPESAS COM MANUTENÇÃO DOS

EQUIPAMENTOS E REVISÃO (TROCA) 1 R$ 20,000.00 R$ 20,000.00
TOTAL R$ 15,000.00

PLANO DE CARGOS E SALÁRIOS

RECEPCIONISTA 1 R$ 600.00 R$ 600.00
PROFESSORES TEÓRICOS 2 R$ 1,920.00 R$ 3,840.00
PROFESSORES PRÁTICOS 1 R$ 1,920.00 R$ 1,920.00
RH FINANCEIRO 1 R$ 2,100.00 R$ 2,100.00
MARKETING E COMERCIAL 1 R$ 2,100.00 R$ 2,100.00
TOTAL R$ 10,560.00
SALÁRIO PROFESSORES MÉDIA DE 12,00 Á HORA AULA
MENDIA MENSAL DE HORAS: 160 HORAS MENSAIS

DESPESAS COM FUNCIONÁRIOS ANUAIS R$ 126,720.00

Página 8
 VALOR DA RENDA MENSAL
QUANTIDADE DE SALAS: 2
CAPACIDADE P/ SALA 20
ESTIMATIVA DO VALOR DOS CURSOS R$ 80.00
ESPECTATIVA DE TREINAR 1.080 PESSOAS 02 MÊS R$ 57,600.00
VALOR TOTAL BIMESTRAL DE RENDA COM
TREINAMENTOS R$ 57,600.00

TENDO EM VISTA QUE A CAPACIDADE TOTAL DAS SALAS É DE 60 PESSOAS, TRABALHANDO COM UMA MÉDIA
CADA TURMA TERA 54 PESSOAS.
A META É ATINGIr NO MINIMO 2 TURMAS POR DIA - DURANTE DOIS DIAS DA SEMANA
GERANDO ASSIM O TOTAL DE (((36*2)*2)*2) = 144 PESSOAS SEMANAIS - E NA MÉDIA DE 720 PESSOAS POR MÊ
COMO O VALOR DO CURSO SERÁ R$ 100,00 - PARA UM CURSO DE 2 MESES - A RENDA NÃO SERÁ MENSAL E S

RECRUMENTO, SELEÇÃO E
ENCAMINHAMENTO
SELEÇÃO E ENGAJAMENETO NO MERCADO - A SER
COBRADA DA EMPREGADORA R$ 20.00
PERSPECTIVA POR MÊS 50
TOTAL DA RENDA COM ENGAJAMENTO R$ 1,000.00
RENDA BIMESTRAL DOS ENGAJAMENTOS R$ 2,000.00

VALOR DA RENDA TOTAL BIMESTRAL R$ 59,600.00

TOTAL DA RENDA ANUAL R$ 357,600.00

PERSPECTIVA DE ENGAJAR 1.200 PESSOAS ANUALMENTE AO MERCADO DE TRABALHO

LHANDO COM UMA MÉDIA DE 10 % DE VAGAS EM ABERTO

DE 720 PESSOAS POR MÊS

DA NÃO SERÁ MENSAL E SIM BIMESTRAL