JBS S.A.

CNPJ/MF n 02.916.265/0001-60 NIRE 35.300.330.587 FATO RELEVANTE JBS S.A. (Companhia), em cumprimento ao disposto nas Instrues CVM n 358/2002 e 319/1999, vem a pblico informar que ser submetida aos acionistas da Companhia proposta de incorporao, pela Companhia, da S/A Fbrica de Produtos Alimentcios Vigor, companhia com sede na cidade de So Paulo, Estado de So Paulo, na Rua Joaquim Carlos, 396, inscrita no CNPJ/MF sob o n 61.116.331/0001-86 (Vigor), na forma descrita abaixo (Incorporao). 1. Motivos ou fins da operao e interesse das sociedades na sua realizao. 1.1. A Incorporao est inserida em um processo de simplificao da estrutura societria da qual fazem parte a Companhia e a Vigor. A Incorporao resultar, dentre outras vantagens, em simplificao operacional e reduo dos custos incidentes sobre operaes entre as companhias. Adicionalmente, o gio registrado pela Companhia quando da aquisio da Vigor, com base em expectativa de rentabilidade futura, no valor de R$ 132.110.261,40, ser, aps a Incorporao, aproveitado para fins fiscais, pela Companhia, nos termos da legislao vigente e sem a emisso de novas aes. 2. Atos que antecederam a operao. 2.1. Os administradores da Companhia manifestaram-se favoravelmente, em 14 de setembro de 2010, Incorporao, nos termos do Protocolo e Justificao firmado em 13 de setembro de 2010 pelos administradores das companhias (Protocolo e Justificao), e aprovaram a convocao de Assembleia Geral Extraordinria a ser realizada em 30 de setembro de 2010 para sobre ela deliberar. 3. Relao de substituio, nmero e espcie de aes a serem atribudas aos acionistas da Companhia e direito de retirada. 3.1. Pretende-se que, na data da Incorporao. a Companhia seja titular de 100% das aes de emisso de Vigor, sendo sua nica acionista. Por este motivo, a Incorporao no acarretar modificao do patrimnio lquido da Companhia e, consequentemente, emisso de novas aes, no havendo necessidade de se estabelecer qualquer relao de substituio. 3.2. Ainda, como no haver outros acionistas na Vigor que no a Companhia, no haver porque se falar em reembolso de acionistas dissidentes. 3.3. Embora a incorporao de Vigor pela Companhia esteja sujeita, em princpio, s disposies do Art. 264 da Lei n 6.404/76, a administrao da Companhia submeteu Comisso de Valores Mobilirios pedido de confirmao do seu entendimento de que no se justifica, neste caso, a apresentao dos laudos de avaliao comparativos exigidos por referido dispositivo legal, posto que no haver, na data em que se pretende aprovar a Incorporao, (i) outros acionistas na sociedade incorporada que no a prpria Companhia, no havendo porque se determinar valor de recesso, conforme registrado anteriormente, nem tampouco (ii) modificao do patrimnio lquido da Companhia e, consequentemente, emisso de novas aes. Referido pedido est ainda sob avaliao de referida Autarquia. 3.4. Como a incorporao de Vigor pela Companhia envolver sociedades controladora e controlada, ser cancelada a totalidade das aes representativas do capital social de Vigor de propriedade da Companhia na data da Incorporao, conforme previsto no Art. 226, 1, da Lei n 6.404/76.

3.5. Vigor no titular de aes da Companhia. 4. Critrio de avaliao do patrimnio da Vigor e tratamento das variaes patrimoniais. 4.1. O patrimnio lquido de Vigor ser incorporado pela Companhia por seu valor contbil em 31.12.09 (Data-Base). 4.2. Os administradores da Companhia nomearam, ad referendum da Assembleia Geral que examinar o Protocolo e Justificao, a Apsis Consultoria Empresarial Ltda., inscrita no CNPJ/MF sob o n 27.281.922/0001-70, com sede na cidade do Rio de Janeiro, Estado do Rio de Janeiro, na Rua da Assembleia, 35, 12 andar (APSIS), para avaliar o patrimnio lquido de Vigor a ser transferido para a Companhia em virtude da Incorporao. Como resultado do seu trabalho, a APSIS entregou Companhia o competente laudo de avaliao (Laudo de Avaliao). 4.3. A variao patrimonial apurada a partir da Data-Base e at a data em que a Incorporao vier a se consumar ser apropriada pela Companhia. 4.4. Todos os bens imveis que compem o patrimnio de Vigor, bem como os bens mveis, estoques e equipamentos existentes nos estabelecimentos de Vigor, passaro a ser de propriedade da Companhia como resultado da Incorporao. 4.5. A APSIS declarou (i) no existir qualquer conflito ou comunho de interesses, atual ou potencial, com os acionistas de Vigor ou da Companhia, ou, ainda, no tocante prpria Incorporao; e (ii) no terem os acionistas ou os administradores de Vigor ou da Companhia direcionado, limitado, dificultado ou praticado quaisquer atos que tenham ou possam ter comprometido o acesso, a utilizao ou o conhecimento de informaes, bens, documentos ou metodologias de trabalho relevantes para a qualidade de suas concluses. 5. Ausncia de aumento do capital social e efeitos patrimoniais na Companhia aps a Incorporao. 5.1. Como no haver aumento do patrimnio lquido e, consequentemente, emisso de novas aes em decorrncia da Incorporao, a composio do capital social da Companhia permanecer inalterado. 6. Atos da operao. 6.1. A efetivao da Incorporao depender da realizao dos seguintes atos: (a) Assembleia Geral Extraordinria de Vigor para aprovar o Protocolo e Justificao e a Incorporao; e (b) Assembleia Geral Extraordinria da Companhia para (i) aprovar o Protocolo e Justificao; (ii) ratificar a nomeao da APSIS; e (iii) aprovar o Laudo de Avaliao e a Incorporao. 7. Custos. 7.1. Estima-se que os custos de realizao da Incorporao sero da ordem de R$50.000,00, includas as despesas com publicaes, auditores, avaliadores, advogados e demais profissionais tcnicos contratados para assessoria na operao. 8. Demais informaes sobre a operao. 8.1. A efetivao da Incorporao acarretar a extino de Vigor, que ser sucedida pela Companhia em todos os seus bens, direitos e obrigaes. 8.2. Competir aos administradores da Companhia praticar todos os atos necessrios implementao da Incorporao, incluindo a baixa da inscrio da Vigor nas reparties federais, estaduais e municipais competentes, bem como a manuteno de seus livros contbeis pelo prazo legal. Os custos e despesas decorrentes da implementao da Incorporao sero de responsabilidade da Companhia.

9. Disponibilizao de documentos. 9.1. O Protocolo e Justificao, o Laudo de Avaliao e demais documentos aqui mencionados encontram-se disposio dos acionistas, a partir desta data, em sua sede social e nos sites da Companhia (www.jbs.com.br/ri/), da CVM (www.cvm.gov.br) e da BM&FBOVESPA S.A. Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros (www.bmfbovespa.com.br). So Paulo, 15 de setembro de 2010 Jeremiah Alphonsus OCollaghan Diretor de Relaes com Investidores