SUPERINTENDNCIA ( art.

91 RGICSF)
Est relacionada com a perspectiva da salvaguarda e solidez
econmica e financeira das instituies bancrias.
A superintendncia insere-se na perspectiva intrnseca do
exerccio da actividade bancria.
No um poder de direco por parte do Governo mas
por este utilizado para ter sempre em vista o regular
funcionamento do mercado (91 RGICSF), ou seja, o Governo
no exerce o poder de direco sobre o Banco de Portugal.
O modelo da superintendncia portuguesa tripartido (art. 30/4):
- Banco de Portugal,
- Instituto de Seguros de Portugal,
- Comisso do Mercado de Valores Mobilirios
O Conselho Nacional de Supervisores Financeiros
constitudo por estas entidades (DL 228/2000, 23 de Setembro).

SUPERVISO ( arts.92 e

93 LB)

Visa garantir genericamente o adequado funcionamento das

entidades bancrias, ... numa dupla perspectiva :
- garantir o regular funcionamento dos mercados
- assegurar a salvaguarda dos interesses dos depositantes,
dos credores e do pblico em geral.

 A superviso insere-se na perspectiva intrnseca do

exerccio da actividade bancria.
Desde logo importa referir que a superviso um
poder/ dever que incumbe ao Banco de Portugal (arts.17LO
e 93, 197/1LB)
A superviso tem 3 vertentes :
1- Superviso geral (116 e ss. RGICSF)
Prende-se com regras que asseguram o funcionamento das
instituies numa perspectiva de generalidade
2- Superviso prudencial (94 ss. RGICSF)
Tem em vista garantir que a gesto das instituies bancrias
seja feita de forma cautelosa
3- Superviso em base consolidada (130 ss. RGICSF)
Pretende-se garantir a fiscalizao efectiva dos grupos bancrios
e respectivos elementos que o compem
O amplo poder de superviso conferido ao Banco de Portugal por
fora do disposto no art. 17 da sua Lei Orgnica, bem como no art.
92 e 93 e 197 da Lei Bancria, poder ... decompor-se em vrias
vertentes, vrios poderes:
1 - Poder de autorizao
por onde se filtra a adequao e a viabilidade dos projectos de
exerccio da actividade bancria, bem como a idoneidade e
competncia dos titulares dos rgos de gesto e de fiscalizao.
poder conferido ao BP que se traduz na susceptibilidade de...
-

apreciao dos requisitos de constituio (14 RGICSF),

de funcionamento,
de nomeao dos membros dos rgos sociais,
da dispensa do cumprimento de algumas regras prudenciais

A autorizao dada de forma casustica e particular (art.16

RGICSF) e mediante a entrega de um processo instrudo nos
termos do
( 17 do RGICS)F ; pode ser revogada nos termos
do art. 22/1/b), ver 20 e 21)
2 - Poder de regulamentar
atravs do qual so definidos, por iniciativa prpria do BP ou por
sugesto deste ao Governo, os diferentes quadros reguladores do
exerccio da actividade, visando o bom funcionamento do sistema,
especialmente sob a forma de avisos (art. 59/2 LO);
de forma directa atravs dos avisos do BP, e de forma indirecta
sendo o BP ouvido pelo legislador.
3 - Poder de dar instrues
consiste na faculdade de o Banco acompanhar a vida e o
funcionamento das instituies, podendo fazer adequar os seus
comportamentos quilo que entenda serem as melhores polticas,
atravs de normas, recomendaes ou instrues a que as
instituies devem obedincia. As instrues e as cartas circulares
do BP tentam fazer sobressair a misso do banco de fiscalizar e
punir mas tambm de auxiliar o exerccio sadio da actividade
bancria.
4 - Poder de fiscalizao
Traduz a faculdade de o Banco poder exigir o rigoroso cumprimento
das regras prudenciais pelas instituies bancrias.
Assim, pode delas obter, a todo o tempo, qualquer tipo de
informaes que entenda necessrias para uma correcta
apreciao e superviso da actividade e pode deslocar-se aos
estabelecimentos bancrios para a verificar o que tiver por
conveniente.
Neste mbito, as instituies bancrias no podero alegar o dever
de segredo.
5

- Poder de sancionar

traduz-se na competncia que lhe conferida para levantar autos,

instru-los e aplicar as respectivas sanes quando se trate de
ilcitos de mera ordenao social.
Todos os ilcitos cometidos por violao das normas prudenciais
constituem ilcitos de mera ordenao social punveis com as
coimas constantes dos arts. 210 e 211 e as sanes acessrias
previstas no art. 212 do RGICSF.

NORMAS PRUDENCIAIS

(arts. 94 a 115

LB)
As normas prudenciais fixam as regras e padres de
comportamento
que
visam
assegurar
a
estabilidade
econmico-financeira da instituio bancria, garantindo que os
fundos de que a mesma dispe sero aplicados sem colocar em
causa a existncia, a todo o tempo, de nveis adequados de
liquidez, e solvabilidade
3 conceitos fundamentais

(perspectiva intrnseca)

Os fundos prprios
O conjunto de recursos monetrios que a instituio de crdito pode
utilizar, imediatamente e sem restrio, para cobrir riscos ou perdas
logo que os mesmos se verificarem.
Tm elementos positivos e negativos:
Elementos positivos (Aviso 12/92, de 22 de Dezembro ponto
3)
- capital social realizado (incluindo a parte representada por aces
preferenciais no remveis)
- Prmios de emisso de aces e de ttulos de participao
- reservas legais (estatutrias e outras formadas por resultados no
distribudos)

- resultados positivos transitados de exerccios anteriores.

- Fundos para Riscos bancrios gerais , etc.
Elementos negativos (Aviso 12/92, de 22 de Dezembro- ponto 4)

- aces prprias, pelo valor de inscrio no balano.

- resultados negativos transitados de exerccios anteriores
- resultados imobilizados incorpreos

Os depsitos no so fundos prprios !!

... pois ainda que a propriedade do dinheiro se transmita, o direito de crdito com que
fica o cliente anulava esta insero pelo que se torna desnecessria.

A liquidez (Aviso 7/94)

A liquidez traduz a completa disponibilidade da instituio para, em
cada momento, satisfazer todos os seus compromissos.
No ordenamento jurdico nacional funciona como instrumento
regulador da liquidez a obrigatoriedade de manuteno de
disponibilidades mnimas de caixa
Disponibilidades mnimas de caixa
O montante mnimo de disponibilidade de caixa igual ao somatrio
dos ... seguintes valores :
- 2% do valor total das responsabilidades por depsitos e
outras responsabilidades em moeda nacional e estrangeira
para com residentes e as responsabilidades por depsitos e
outras responsabilidades em moeda nacional para com no
residentes e emigrantes.
- 15% do valor da mdia de responsabilidades, instrumentos
financeiros e transaces que, no perodo compreendido entre
1 de Maio e 31 de Dezembro de 1993, foram sujeitos
constituio de disponibilidades mnimas de caixa
A solvabilidade (Aviso 1/93)
a susceptibilidade de a Instituio de Crdito honrar os seus
compromissos, garantindo a total segurana dos respectivos
credores, depositantes e clientes.

- Trata-se de um rcio de solvabilidade fixado entre os fundos

prprios e os elementos do activo acrescido dos elementos
extra patrimoniais ponderados em funo do risco. Esse rcio
nunca pode ser inferior a 8% embora casuisticamente o BP o
possa elevar.

O controlo das participaes sociais

Esta matria abordada segundo uma ... dupla perspectiva:
1- participaes tituladas pelas instituies de crdito no capital
de outras entidades (arts 100 e 101 LB)

Aqui est em causa a definio de enquadramentos que

garantam o equilbrio econmico-financeiro das instituies,
prevenindo o seu envolvimento em outras entidades cujo
eventual colapso poderia repercutir-se nefastamente nas
prprias participantes atravs do efeito de domin
2- participaes no capital das prprias instituies de crdito
(arts.102 a 109LB)
Estas participaes so objecto de uma especial ateno por
parte da autoridade de superviso, sempre que renam as
caractersticas de participaes qualificadas (art. 13/7 LB)
Segurana dos Depositantes
Controlo dos riscos de crdito
99-d) do RGICSF regulamentado nos avisos 10/94, 3/95 e 7/96
Para este controlo dos riscos de crdito impe-se um limite
concentrao de riscos pelas IC. Estas no podem assumir as
responsabilidades que bem entendam. Os limitas no esto

dependentes da sua prpria gesto mas sim da assuno de regras

gerais que norteiam a gesto.
Este conceito de risco est no Aviso 10/94:
- Risco
qualquer facilidade concedida por uma instituio bancria,
designadamente mediante atribuio de crdito, prestao
de fiana ou outra garantia, aquisio ou deteno de
ttulos ou participaes financeiras a um mesmo cliente;
- Grande Risco
dever entender-se o que for assumido por uma instituio
de crdito, quando o seu valor, isoladamente ou em
conjunto com outros do mesmo cliente, represente, pelo
menos, 10% dos fundos prprios da instituio.
Garantia dos Depsitos (154 ss. RGICSF)
O Fundo de Garantia de Depsitos uma pessoa colectiva de
direito pblico com autonomia administrativa e financeira com
sede no BP.
-

Fontes (contribuies): 159/1 a) e b)

Objecto art.155,
limites art.166 ex vi 164: 25.000,00.
O crdito excedente impende sobre a massa falida da
IC. Este limite aferido a nvel subjectivo,
independentemente do n. de depsitos que cada
pessoa possa ter.

O Fundo de Garantia de Depsitos um mecanismo pensado para

defender os pequenos depositantes.
Sistema de indemnizao aos investidores

DL 222/99 de 22

de Junho

Visa criar um sistema semelhante ao Fundo (10: limite de

25.000,00) mas no visa a proteco dos depositantes mas a

proteco de quem entrega as suas economias a entidades

especializadas para efectuarem investimentos.
Dissoluo e liquidao tem 3 fases:
- determinao do passivo,
- avaliao do activo (patrimnio e imobilizado) e
- satisfao do passivo (hierarquizando por quem tem
direitos de garantia e rateio quando a massa se revele
insuficiente)
No necessrio verificar uma qualquer situao de
incumprimento. Basta que uma destas medidas seja necessria, ou
seja, o convencimento das instituies supervisoras que o
saneamento vai satisfazer o interesse dos supervisores.
neste quadro prudencial
desenvolvem a sua actividade.

que

as

actividades

bancrias

Se mesmo estas providncias no resultarem, o regime o da

liquidao. O banco que permitir este processo chegar aqui pode
faz-lo incorrer em responsabilidade civil sendo as pessoas
responsveis ao do 202 a 204. Responsabilidade contraordenacional: 210 ss. Recurso das decises do BP (com ius imperii)
para o Tribunal Central Administrativo (229 - sem ius imperii 1.
instncia criminal).
RESPONSABILIDADE BANCRIA
Como agentes econmicos, as instituies de crdito so
responsveis pelos actos que praticam, nos termos gerais do
direito, civil, criminal, contra-ordenacional e disciplinar.
Se a responsabilidade for de natureza criminal,
como por ex: a violao do segredo bancrio (84. RGICSF e 195.
DP), aos tribunais criminais que compete apreciar e sancionar;
se o ilcito for contra-ordenacional

 s autoridades administrativas que cabe apreciar e aplicar as

coimas, sem prejuzo de recurso para os tribunais;
se a responsabilidade resultar de incumprimento contratua
ou emergir de ilcito civil na lei civil que buscaremos as
respectivas normas, cabendo o respectivo julgamento aos tribunais
cveis;

se houver ilcito disciplinar,

no mbito das associaes a que pertenam, ficar a respectiva
apreciao e eventual sano a cargo dos competentes rgos
associativos.
So aplicveis aos bancos as normas do direito penal, civil e
profissional, sem qualquer excepo, no que concerne celebrao
de contratos, prtica de quaisquer actos e em tudo o que respeite
ao cumprimento de deveres para com terceiros.
As instituies so, claro est, tambm responsveis pelos actos
dos seus comissrios ou empregados, sem prejuzo do respectivo
direito de regresso.
deveres
especiais
responsabilidade:

do

banqueiro,

geradores

de

o dever de descrio
relativamente ao seu cliente onde se inclui a obrigao de a
instituio bancria no se intrometer nos negcios do seu cliente;
designadamente, de no interferir nas contas deste sem suas
ordens expressas.;
o dever de prudncia
nas operaes que leva a efeito e que implica a obrigao de actuar
como um bom gestor, com diligncia e conhecimentos apropriados,
de se informar de todas as circunstncias que possam condicionar

a sua actividade, de informar os seus clientes dos factos

conhecidos que possam ocasionar-lhe prejuzos e bem assim de
todos os aspectos relevantes relacionados com as operaes que
pratique.;
O relacionamento continuado entre o banco e o seu cliente constitui
uma permanente predisposio contratual em que a boa f, o dever
de lealdade e a transparncia devem estar presentes.

SUCURSAIS ESTRANGEIRAS
De acordo com o preceituado no art. 44, aplica-se a lei portuguesa
actividade, no territrio nacional, de instituies de crdito com
sede no estrangeiro.
No mbito do princpio do mtuo reconhecimento, relativamente
aos requisitos do estabelecimento, dispe o art. 49 que o BP tem
de receber da autoridade de superviso do pas de origem da
sucursal, uma comunicao na qual conste o enunciado nas alneas
a) a g) do referido artigo.
Sucursal
um estabelecimento desprovido de personalidade jurdica que
pertence a uma pessoa colectiva e que efectua directamente
operaes inerentes actividade desta;
Em primeiro lugar, deve observar-se que a actividade em
Portugal, de quaisquer instituies de crdito, ainda que
estrangeiras, est sujeita lei portuguesa, mormente a
reguladora das operaes com o exterior e sobre divisas.
Depois, convm notar que exigvel s instituies
estrangeiras que queiram exercer actividades em Portugal
exactamente o mesmo que exigvel s instituies
portuguesas que pretendam exercer actividades no
estrangeiro, tal como referimos no nmero anterior.

 Em consequncia, se a Instituio de Crdito com sede no

estrangeiro vier a ser inibida de prosseguir o seu objecto, no
seu pas de origem, vedada lhe estar a actividade tambm
no pas de acolhimento, Portugal.
A autoridade de superviso portuguesa poder exigir
sucursal da instituio comunitria o cumprimento das normas
a que esto sujeitas as Instituies de Crdito portuguesas
devendo, ainda, aps aviso s autoridades do pas de origem,
tomar as medidas que se mostrem necessrias salvaguarda
dos interesses nacionais.

Diferentes e maiores exigncias tero lugar tratando-se da

instalao de sucursais de pases no comunitrios.
Cabem, ento, juzos de convenincia para a economia
nacional e de tratamento com reciprocidade, relativamente ao
pas de origem. A deciso comporta, pois, aspectos tcnicos e
polticos.
Por fim, e tal como referimos no nmero anterior, quanto
prestao de servios por instituies portuguesas, em pases
da CE, tambm as instituies de crdito daqueles Estados
podero prestar servios em Portugal. Para tanto, porm,
dever o Banco de Portugal receber comunicao prvia da
autoridade de superviso do pas de origem, certificando que
a instituio de crdito est autorizada, no seu pas, a prestar
servios idnticos aos que pretende prestar no pas de
acolhimento.
As instituies de crdito com sede no estrangeiro podem
tambm instalar, em territrio nacional, para o exerccio das
actividades que lhes sejam permitidas, escritrios de
representao. Trata-se de formas de representao directa
da respectiva instituio, encontrando-se aqueles escritrios
sujeitos a registo prvio no Banco de Portugal, carecendo,
igualmente, de registo na Conservatria de Registo
Comercial. Sendo meros representantes, no podem realizar,
por conta prpria, quaisquer das operaes previstas no art.

4 da Lei Bancria, nem adquirir aces ou partes de capital

de sociedades nacionais.
De acordo com o preceituado no art. 44, aplica-se a lei
portuguesa actividade, no territrio nacional, de instituies
de crdito com sede no estrangeiro.

No mbito do princpio do mtuo reconhecimento, quando se trate

de uma instituio sediada num pais da CE,
relativamente aos requisitos do estabelecimento,
dispe o art. 49 que o BP tem de receber da autoridade de
superviso do pas de origem da sucursal, uma comunicao na
qual conste o enunciado nas alneas a) a g) do referido artigo.
Diferentemente, quando a instituio seja sedeada fora da CE,
o art. 57 faz depender de autorizao casustica a conceder pelo
Ministro das Finanas ou pelo BP por delegao e respeita os
trmites dos art. 57 a 59 podendo haver recusa da autorizao
(20/1-a), b) e e))
As instituies de crdito, autorizadas noutro pas da CE que
pretendam exercer uma actividade em Portugal esto sujeitos
superviso da autoridade do pas de origem. No entanto, essa
superviso no total porque existem situaes que podem ser
supervisionadas pela autoridade do pas de acolhimento,
nomeadamente a liquidez
Liquidez

a completa disponibilidade das instituies de crdito para, em

determinado momento, solverem os seus compromissos,
designadamente, dando satisfao aos seus depositantes que
desejem proceder ao levantamento de depsitos efectuados, nos
termos convencionados.
A liquidez no tem, assim, a ver com a solvabilidade, pois a
instituio pode ter bens para solver compromissos, mas no dispor
de meios para pagar em certo momento. Como tambm se pode
verificar o inverso: dispor a instituio, em certo perodo, de
liquidez, mas ser, a mdio ou longo prazo, irremediavelmente
insolvvel.
solvabilidade
Por solvabilidade entenderemos a susceptibilidade de certa
instituio fazer face aos seus compromissos, com total segurana
dos seus credores, clientes e depositantes e aos grandes riscos
(Aviso BP 10/94, art. 122 RGISCF).
O conceito de Filial encontra-se definido no 13/1 do RGICSF
enquanto que sucursal est definida no 13/5.
A diferena fundamental consiste em que a filial tem
personalidade jurdica e a sucursal no, pois um estabelecimento
da empresa e a filial est dominada pela empresa me enquanto a
sucursal parte integrante da empresa me.