Contabilidade

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Este manual no pode ser reproduzido, total ou parcialmente, sem autorizao da Softplan.
Clientes que adquiriram o software SIENGE esto autorizados a reproduzir o manual para uso
interno a fins didticos.

Elaborao e redao: Equipe de Ensino e Documentao SIENGE.

Esta apostila foi desenvolvida para apoi-lo durante e aps o trmino das aulas. O contedo
baseado no curso de Contabilidade e engloba as caractersticas principais deste sistema. Se
durante as aulas surgirem dvidas relacionadas a campos especficos, faa uma pesquisa no
menu Ajuda que est localizado dentro do software SIENGE. L voc encontrar a resposta
para muitas de suas dificuldades de forma rpida e eficiente.

Lembre-se que a apostila um material de apoio e no abrange animaes, exerccios e

simulaes, portanto no deixe de realizar as aulas e aproveitar todos os recursos interativos!

Mdulo Contabilidade/ Fiscal > Sistema Contabilidade

O sistema de Contabilidade possui as funcionalidades necessrias para que a empresa realize

a escriturao contbil. possvel registrar lanamentos contbeis organizados por lotes,
utilizar histricos padres e emitir relatrios, como livro dirio, razo, balano patrimonial,
demonstrao do resultado do exerccio, entre outros. A utilizao do sistema de Contabilidade
em conjunto com o sistema de Integrao Contbil permite a rastreabilidade dos movimentos
contbeis e financeiros.

Apoio da Contabilidade

Grupo de Contas

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Grupo de Contas

Os grupos de contas servem para organizar melhor os planos contbeis e j vm cadastrados.

Aqui voc ir consultar e alterar a descrio de grupos de contas contbeis que podero ser
utilizados em sua contabilidade.

Para alterar a descrio, basta posicionar o mouse no campo Descrio no grupo que deseja
alterar.

Mscara

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Mscara

Nesta pgina voc ir incluir e consultar as mscaras (formato de nmeros e pontos) das
contas contbeis utilizadas por sua empresa.

Para cadastrar uma nova mscara, clique em Novo.

Cada empresa possui apenas uma mscara. Ela serve para definir como ser o cdigo contbil
das contas contbeis do plano de contas.
Plano de Contas

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Plano de Contas

Aqui voc incluir as contas contbeis utilizadas em sua empresa no plano contbil. Essas
contas sero utilizadas para o cadastro de lanamentos e para demonstrar os valores
contbeis de sua empresa.

Para consultar contas, informe os parmetros e clique no boto Consultar.

Clicando no boto voc poder alterar os dados da conta (Cadastro de Contas).

Todos os campos so obrigatrios!

A conta poder ser do tipo Totalizadora (totaliza os valores dos movimentos das contas
sintticas associadas a ela) ou Sinttica (somente esse tipo de conta gera os lanamentos).

Voc ainda poder selecionar as seguintes opes:

Ativa: desmarque esta opo para realizar o bloqueio do uso da conta que j no
interessa mais para a empresa em novos registros. Contas inativas continuam sendo
listadas em consultas e relatrios de registros j cadastrados.
Usar no balano patrimonial: marque esta opo para que a conta seja utilizada no
balano patrimonial. (Opo NO disponvel caso tenha sido selecionada o grupo de
conta Receita e Despesa).
Permitir rateio para esta conta: marque esta opo para permitir que o valor do
lanamento associado conta possa ser associado a um ou mais centros de custo.
Redutora: contas redutoras so utilizadas para reduo de despesas e receitas como
reteno de impostos, descontos e acrscimos.

Histricos Padres

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Histricos Padres

Nesta pgina so cadastrados todos os histricos que, posteriormente, sero utilizados nos
lanamentos contbeis (estes lanamentos sero vistos em uma prxima aula). Com este
cadastramento prvio voc pode padronizar os histricos sem a necessidade de digit-los em
cada lanamento contbil.

Os histricos sero cadastrados de acordo com a rotina contbil da sua empresa.

Cpias entre Empresas

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Cpias entre Empresas

Esta opo permite copiar histrico padro, mscara contbil e plano de contas de uma
empresa para outra. Isso til quando temos empresas com uma estrutura contbil parecida.

Para copiar informaes, informe os dados das empresas de origem e destino e salve as
informaes.

Lotes

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Lanamentos > Lotes

Nesta pgina voc poder incluir lotes contbeis. Para cadastrar um novo lote contbil, informe
a empresa e clique no boto Novo.

Dica: Conforme a configurao de utilizao da contabilidade no SIENGE, ao exportar um lote

contbil no sistema de Integrao Contbil, automaticamente ele pode ser consultado no
sistema de Contabilidade. No sistema Integrao Contbil > Apoio > Configurao, voc
define se ir utilizar a contabilidade do SIENGE. Se utilizar, o sistema ir gerar um lote no
Integrao Contbil e um no Contabilidade com cdigos diferentes.

Voc deve informar a descrio do lote e o tipo (criado no sistema ou de encerramento). As

datas de incio e fim j vm preenchidas com o ms do cadastro, mas voc pode alter-las se
quiser (elas devem estar dentro do mesmo ms/ano).

Ateno: Quando o lote for de encerramento do exerccio, necessrio alterar o tipo dele para
Lote de encerramento. Quando voc utilizar a opo de Zeramento das Contas de Resultado o
sistema marca o lote como de encerramento automaticamente.

Abertura de Lotes

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Lanamentos > Abrir Lotes

S ser possvel alterar/excluir/incluir lanamentos no lote caso este esteja aberto. Nesta
pgina possvel abrir os lotes contbeis de sua empresa para realizar movimentaes (caso
ele j tenha sido fechado). Depois do cadastro, o lote aberto automaticamente.

Fechamento de Lotes

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Lanamentos > Fechar Lotes

Esta opo permite fechar os lotes contbeis de sua empresa. Depois de fechar o lote contbil
no ser possvel alterar/excluir/incluir lanamentos no lote. Alm disso, s possvel fechar
um lote que tenha o mesmo valor total de dbitos e crditos.
Dica: Depois de cadastrar o lote, voc cadastrar os lanamentos contbeis. Aps todas as
operaes realizadas, voc fecha o lote para informar ao sistema que o lote foi
contabilizado/concludo e para visualizar os dados em relatrios.

Cadastro e Consulta de Lanamentos

Cadastros

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Lanamentos > Cadastros

Nesta pgina voc poder cadastrar os lanamentos contbeis da sua empresa.

Importante: Todo lanamento deve estar dentro de um lote, para melhor organizao.

Para cadastrar um novo lanamento, clique no boto Novo.

Se consultar um lote j cadastrado, clicando em , voc pode alterar os dados do

lanamento. As informaes s podem ser alteradas se o lote estiver aberto.

Aqui voc informar o histrico padro. Alm disso, necessrio informar as contas de dbito
e crdito do lanamento e tambm o valor.

possvel fazer rateio dos lanamentos por centros de custo. Para isso, o parmetro 460 deve
estar habilitado e as contas de dbito e crdito devem estar marcadas para permitir rateio.
Tambm possvel fazer esta operao atravs da opo Ratear Lanamentos, mas isso s
ser possvel se o rateio no tiver sido realizado aqui no cadastro do lanamento.

Voc poder ratear os valores para vrios centros de custo, mas a soma dos percentuais deve
ser obrigatoriamente 100%.

Link Lanamentos Associados: Todo registro (ttulo, baixa, movimentao do Caixa e Banco,
etc.) com origem no Financeiro gera um lanamento no Contabilidade. Neste link voc poder
visualizar todos os lanamentos de uma mesma origem.

Consultas

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Lanamentos > Consultas

Nesta pgina voc poder consultar os lanamentos dos lotes contbeis. Esta opo utilizada
quando se quer validar algum lanamento ou edit-lo.

Para consultar lanamentos informe os parmetros de consulta e clique no boto Consultar.

Importao de Lotes e Lanamentos

Lotes

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Importar > Lotes

Esta opo permite importar lotes contbeis a partir de um arquivo com extenso .xls (Excel)
seguindo o seguinte layout: cdigo da empresa, cdigo do lote, descrio do lote, data inicial e
data final.

Ateno: Para que a importao seja feita, voc deve observar os seguintes aspectos: o
cdigo da empresa deve existir no sistema, o cdigo do lote no pode ser o mesmo de um
cdigo j cadastrado no sistema, a descrio do lote no pode ser superior a 100 caracteres, a
data inicial deve ser inferior data final e as datas devem estar dentro de um mesmo ms e
ano.

Seguindo estas orientaes, s escolher o arquivo e salvar.

Lanamentos

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Importar > Lanamentos

Atravs desta opo voc ir realizar a importao de lanamentos contbeis a partir de um

arquivo com extenso .xls (Excel).

O arquivo deve seguir o seguinte layout: cdigo da empresa, cdigo do lote, cdigo do
lanamento, data do lanamento, valor do lanamento, cdigo do histrico padro,
complemento do histrico, cdigo contbil da conta debitada e cdigo contbil da conta
creditada.

O cdigo contbil deve seguir o padro definido no parmetro 495 do sistema (Segurana -
Administrao - Parmetros), que indica se o cdigo utilizado o cdigo contbil ou o cdigo
reduzido.

Lanamentos por Centro de Custo

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Importar > Lanamentos por Centro
de Custo

Esta opo permite realizar a importao do rateio dos lanamentos contbeis a partir de um
arquivo em extenso .xls seguindo o seguinte layout: cdigo da empresa, cdigo do lote,
cdigo do lanamento, cdigo do centro de custo, tipo do lanamento (D - dbito e C - crdito)
e o valor do rateio do lanamento.

Ateno: o cdigo da empresa deve existir no sistema, o cdigo do lote informado deve ser de
um lote existente no sistema e que no esteja fechado, o cdigo do lanamento deve existir no
lote informado, o cdigo do centro de custo deve existir no sistema, o tipo do lanamento deve
ser D ou C, a conta referente ao lanamento deve estar configurada para permitir rateio e a
soma dos percentuais informados para um lanamento deve ser 100%.

SPED Contbil

O SPED Contbil, ou Escriturao Contbil Digital, permite que os livros contbeis possam
ser enviados para a Receita Federal em verso digital.

Para exportar os dados contbeis pelo SPED, necessrio seguir alguns passos.
Primeiramente, voc cadastra o plano de contas, depois gera os lanamentos, verifica os
saldos das contas com os relatrios, zera o saldo das contas de receita e despesa para, por
fim, validar novamente todos os saldos. Se tudo estiver correto, voc pode exportar os dados
pelo SPED Contbil.

Dica: Para saber mais sobre os relatrios, acesse a Ajuda do sistema.

Ateno: necessrio realizar outras operaes no SIENGE antes de gerar o arquivo a ser
enviado Receita Federal. Veja:

Associar o plano referencial ao plano contbil da empresa: o plano referencial o plano

contbil fornecido pela Receita Federal onde todas as contas analticas do plano
contbil da empresa devem ser associadas (esta associao no obrigatria, mas
recomendamos que seja feita).
Informar o cdigo do IBGE no cadastro do municpio associado empresa informada
para a gerao da escriturao contbil digital (ECD).
Informar os seguintes dados no cadastro de empresas: data de arquivamento da
empresa, NIRE da empresa, inscrio estadual, CNPJ e data de incio da
contabilizao.

Zeramento de Contas de Resultado

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Zeramento de Contas de Resultado

Esta opo permite apurar o resultado de determinado perodo e zerar as contas contbeis de
resultado (receita e despesa) que no so contas patrimoniais, de ativo e passivo, transferindo
o resultado para uma conta de patrimnio lquido de lucros ou prejuzos acumulados.

Ateno: Voc s pode zerar contas de receita e despesa e, para isso, preciso que os lotes
da empresa estejam fechados.

Voc deve informar os seguintes campos obrigatrios: Empresa, Data, Histrico e Conta de
Apurao.

necessrio informar a(s) conta(s) patrimonial(is) de lucros ou prejuzos acumulados e definir

o percentual (que deve ser de 100%).

Cada vez que voc zera contas de resultado um novo lote criado.
Signatrios da ECD

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > SPED > Signatrios da ECD

Para que os dados contbeis sejam exportados, necessrio no mnimo dois signatrios e um
destes deve ser o contador. Signatrios so as pessoas que assinaro digitalmente o arquivo
antes deste ser enviado para a Receita Federal.

O campo CRC obrigatrio para o contador.

Associao de Contas Referenciais

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > SPED > Associao de Contas Referenciais

Aqui voc poder associar as contas contbeis com o plano referencial da Receita Federal.

Para associar uma conta referencial, informe os parmetros, consulte, edite a conta e associe-
a a uma conta referencial.

Clicando no boto Ver contas referenciais, voc pode consultar o plano de contas referenciais.

Escriturao Contbil Digital

Acesso
Menu > Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > SPED > Escriturao Contbil Digital

Atravs da opo Escriturao Contbil Digital conseguimos gerar um arquivo em extenso

.txt. que ser submetido ao Programa Validador e Assinador - PVA, fornecido pelo SPED
CONTBIL da Receita. Este arquivo substitui a escriturao em papel correspondendo
obrigao de transmitir em verso digital os seguintes livros: I - livro Dirio e seus auxiliares, se
houver; II - livro Razo e seus auxiliares, se houver, III - livro Balancetes Dirios, Balanos e
fichas de lanamento comprobatrias dos assentamentos neles transcritos.

Dica: Para mais informaes, acesse o site da receita na internet:

http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-contabil/.

Se sua empresa estiver em alguma situao especial, como abertura ou incorporao, voc
deve preencher o campo Situao especial da empresa.

Se voc quiser exportar algum relatrio acessrio, como DFC, notas explicativas e DVA, use a
rea Exportar para adicionar arquivos.

Para baixar o arquivo, basta clicar no link Baixar arquivo, que aparece depois que as
informaes so salvas.