UNIVERSIDADE SÃO TOMAS DE MOÇAMBIQUE

GESTÃO BANCÁRIA E FINANCEIRA

GESTÃO DE CRÉDITO II

CORREÇÃO DO EXAME NORMAL - LABORAL

Leia o enunciado do exame com muita atenção e responda de forma clara e objectiva,
a prova é individual podendo-se consultar somente ao docente vigilante

PARTE I – TEÓRICA

VERDADEIRO - FALSO

1. Dizer sistemas de classificação creditícia é o mesmo que dizer sistemas de pontuação de

crédito. (0.5 valores) Falso

2. Os 5Cs de crédito só são aplicáveis na abordagem tradicional de crédito, pelo facto de ser
subjectiva e muito dependente do analista. (0.5 valores) Falso

3. O modelo especialista é um modelo simples de se utilizar em bancos pequenos. (0.5

valores). Verdadeiro

4. Na abordagem de pricing pelo método dos custos acrescidos são componentes: o valor
dos activos financiados ponderados pelo risco e as componentes do Tier 1 e Tier 2. (0.5
valores). Falso

5. Dos 5 “C”s do Crédito, o único que reflecte os aspectos associados a personalidade do

mutuário é o caracter. (0.5 valores). Verdadeiro

6. Uma das variáveis importantes na medição do risco é o EAD cujo seu valor pode variar de
0 a 100%. (0,5 valores) Falso

7. Os activos ajustados ao risco representam o montante dos activos do balanço do Banco

que tem em conta o risco de crédito a ele associado. (0.5 valores). Verdadeiro

8. O acordo de Basileia II é formado por 25 Pilares e 4 princípios fundamentais. (0.5

valores). Falso

PARTE II - PERGUNTAS DE DESENVOLVIMENTO

9. Os três principais objectivos da avaliação do risco de crédito são (1) limitar a exposição ao
risco de crédito, (2) obter uma compensação adequada para o nível de risco em relação ao
valor da facilidade e (3) mitigar o crédito Risco de perdas económicas. Comente a
afirmação. (3,75 Valores)
A afirmação não é verdadeira, pois os objectivos nela descritos referem-se a medição do
risco de crédito e não a avaliação do risco de crédito, cujos objectivos são (1) determinar
a capacidade do mutuário responder as obrigações que pretende contrair; (2)
identificar a fonte primária de rendimentos (3) identificar a existência de uma fonte
secundária em caso da primária se mostrar indisponível.
10. Uma das vantagens da gestão moderna de crédito é a possibilidade de titularização dos
créditos. Explique o conceito de titularização e argumente porque é que ela representa
uma vantagem para as instituições de crédito? (3,75 Valores)
Titularização é o processo no qual uma instituição financeira transforma uma ou um
conjunto de instrumentos de dívida (seus activos) não negociáveis em mercado
secundário em outros passíveis de negociação. A mesma tem a vantagem de permitir
que a entidade transfira para terceiros os riscos associados a tais instrumentos, assim
como permitir que a entidade consiga a custos mais baratos transformar seus activos
em liquidez.

PARTE II – PRÁTICA

11. Considere que um Banco utiliza para como modelo de pricing de crédito de custos
acrescidos. Ajude o Banco a definir uma taxa “justa” para um pedido de empréstimo de
MZN 750,000.00. Quando o banco obtém fundos a 5%. Do total das despesas indirectas
do funcionamento do banco estimadas em 3%; 2% estão indirectamente associados ao
serviço do empréstimo estimados; o comportamento do mutuário em termos de
incumprimento é ilustrado na tabela abaixo; a margem financeira (spread) cobrada pelo
banco para este produto é de 1%.

Nº de Prest. Total de
Ano Incumpridas por Prestações
ano por ano
2010 5 150
2011 3 200
2012 9 500
2013 1 150
2014 0 80
2015 7 170
Total 25 1.250
Média de incumprimento 2%

Calcule a taxa a aplicar para este mutuário, pelo método dos custos acrescidos. (4,0
Valores)
Pricing = 5% + 2% + 2% + 1% = 10%

12. Um analista de risco de crédito afirma que a perda esperada da carteira de crédito do
Banco RiscoZero, SA para o ano de 2016 foi de 260.799,00. Sabe-se que a sua actual
carteira tem três clientes AGA, SA e Roma SA, e Furos Lda., no entanto por algum
problema informático os EADs dos clientes AGA, SA e Roma SA, ficaram apagados do
sistema, no entanto sabe-se que o EAD do Roma SA é o dobro de EAD do AGA, SA. A
administração necessita com urgência do valor total do EAD da carteira de crédito.

Cliente EAD PD RGD

AGA, SA --- 1% 65%
Roma, SA --- 15% 85%
Furos, Lda 3.843.300,00 12% 75%

Com base na tabela acima ajude o Banco a encontrar o montante dos EADs do AGA, SA e
Roma SA. (4,5 Valores)
 PEAGA = PD x EAD x LGD = 1% x 35% x EADAGA = 0,35% EADAGA
PEROMA = PD x EAD x LGD = 15% x 15% x 2 x EADAGA = 2,25% EADAGA
PEFuros = PD x EAD x LGD = 12% x 3.843.300 x 25% = 115.299,00

PEAGA + PEROMA + PEFUROS = 260.799,00

EADAGA = 3.000.000,00
EADROMA = 6.000.000,00

BomTrabalho