Auditoria Interna do SGI

Identificação: PG-10.0-006 Elaboração: 20/05/13 Revisão 02: 01/11/2017 Página: 1/6

1. OBJETIVO

Estabelecer diretrizes para planejamento e implementação de Auditorias Internas, a fim de verificar

a conformidade do Sistema Gestão da Endicon com os requisitos normativos (ISO 9001, das
auditorias

2. APLICAÇÃO

Aplica-se ao Representante da Direção, aos Auditores Internos e aos gestores de cada processo
inserido no escopo do Sistema de Gestão.

3. REFERÊNCIAS

3.1. PG-10.0-005: Não Conformidade e Ação Corretiva ou Ação Preventiva

3.2. RE-10.0-007: Ata de Reunião

3.3. RE-10.0-011: Registro de Não Conformidade e Ação Corretiva ou Ação Preventiva

3.4. RE-10.0-013: Plano Anual de Auditorias

3.5. RE-10.0-014: Planejamento de Auditoria Interna

3.6. RE-10.0-015: Relatório de Auditoria por Processo

3.7. RE-10.0-016: Histórico de Atuação dos Auditores Internos

3.8. RE-10.0-219: Relato de Ocorrência / Melhoria

3.9. ABNT NBR ISO 19011:2012: Diretrizes para auditoria de sistemas de gestão

4. DEFINIÇÕES

4.1. Auditoria Externa: Processo sistemático, documentado e independente, conduzido pelo

Organismo Certificador, para obter evidências da eficácia da implementação do Sistema de Gestão
e avaliá-las objetivamente de acordo com critérios pré-estabelecidos.

4.2. Auditoria Interna: Processo sistemático, documentado e independente, conduzido pela própria
organização, para obter evidências da eficácia da implementação do Sistema de Gestão e avaliá-
las objetivamente de acordo com critérios pré-estabelecidos.

4.3. Auditor Líder: Pessoa qualificada e designada para conduzir e/ou liderar uma equipe de
auditores responsável pela auditoria de um ou mais processos do escopo do Sistema de Gestão
que serão auditados.

4.4. Auditor: Pessoa qualificada como membro da auditoria interna.

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4.5. Incidente: Evento(s) relacionado(s) ao trabalho ou doença (independente do grau de

severidade) ou fatalidade que tenha ocorrido ou que poderia ter ocorrido.

NOTA: Um incidente onde não haja ocorrência de dano, doença ou fatalidade pode também ser
considerado como um “quase acidente”, “problema que quase aconteceu”, “ato de livrar-se por um
triz” ou “ocorrência perigosa”.

NOTA: Uma situação de emergência é um tipo particular de incidente.

4.6. Não conformidade: Não atendimento a um requisito (Norma de referência, legislação,

procedimento interno ou outros requisitos assumidos pela organização).

4.7. OHSAS (Occupational Health and Safety Assessment Series): Série (de Normas) de Avaliação
de Segurança e Saúde Ocupacional.

4.8. Planejamento de Auditoria: Definição do escopo, período e os requisitos a serem verificados

em uma auditoria por processos.

4.9. Plano de Ação: Conjunto de ações definidas a fim de atingir um determinado objetivo, tendo
definido prazos e responsáveis pela execução de cada uma destas ações.

4.10. Plano Anual de Auditoria: Conjunto de uma ou mais auditorias planejado para um período de
tempo específico e direcionado a um propósito específico.

4.11. RNC: Registro de Não Conformidade (RE-10.0-011).

4.12. Potencial de Melhoria (PM): Constatação de um fato, comprovada por evidência objetiva, não
se caracterizando como não conformidade, representando uma oportunidade de melhoria para o
sistema.

4.13. Relatório da Auditoria: Resultado final contendo considerações pertinentes à auditoria.

4.14. Risco: Efeito da Incerteza.

4.15. Riscos e Oportunidades: Efeitos potenciais adversos (ameaças) e efeitos potenciais

benéficos (oportunidades).

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5. FLUXOGRAMA

Representante do SGI /
Representante da Direção Representante do SGI
Gerente da Regional

INICIO

6.1 RE-10.0-013 6.2 RE-10.0-013

Avaliar, propor alteração (se

Realizar o planejamento anual
necessário) e aprovar o plano
de auditorias
anual de auditorias

6.3
Capacitar equipe de auditores
internos 6.4 RE-10.0-016

Registrar os auditores internos

capacitados no formulário RE-
RE-10.0-016 10.0-016
6.5 RE-10.0-014

Planejar a realização da auditoria

Auditor Líder
(coordenador do processo)
RE-10.0-007

6.6 RE-10.0-014

Organizar e conduzir a reunião

de abertura da auditoria
Equipe de Auditores Internos

6.7
Organizar a auditoria do
processo

6.8 6.9 RE-10.0-007

Organizar e conduzir a reunião

Realizar a auditoria do processo
de encerramento da auditoria

PG-10.0-005
RE-10.0-219
RE-10.0-015
RE-10.0-219 RE-10.0-014 RE-10.0-016

6.10 RE-10.0-015 6.11 RE-10.0-011 6.12 RE-10.0-013

Gerar relatório da auditoria do Revisar relatórios, NC’s e PM’s Atualizar o plano anual de
processo e registros de NC ou das auditorias dos processos e auditorias e o histórico de
PM Gerar relatório final da auditoria atuação de auditores internos

FIM

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6. ATIVIDADES

6.1. No inicio de cada ano o Representante do SGI em conjunto com o Gerente da Regional deverá
realizar um planejamento das auditorias que serão realizadas durante o ano. Este planejamento
será registrado no formulário RE-10.0-013 (Plano Anual de Auditorias) contendo as informações do
ano, tipo de auditoria a ser realizado e o período planejado para realização desta.

NOTA: O plano anual de auditoria deve contemplar no mínimo duas auditorias internas anuais,
sendo que no período de um ano todos os processos devem ter passado pelo menos por uma
auditoria e todos os requisitos das normas de referência devem ter sido verificados pelo menos
uma vez.

6.2. O plano anual de auditoria deverá ser submetido ao Representante da Direção para sua
avaliação e aprovação, podendo para isto serem promovidas as alterações que este julgar
necessário.

6.3. Representantes do SGI em conjunto com o Gerente da Regional serão responsáveis por manter
uma equipe de auditores internos capacitados de forma a possibilitar o planejamento de uma
auditoria que garanta a independência do processo. Para atuar como auditor o colaborador deverá
possuir curso de formação de auditor interno.

6.4. Os colaboradores habilitados a atuarem como auditores internos deverão estar relacionados
no formulário RE-10.0-016 (Histórico de Atuação dos Auditores Internos), onde também ficará
registrado o histórico de participação dos auditores nos processo de auditoria (com participação e
notas recebidas) e as áreas / processos que cada auditor possui alguma interferência e por este
motivo não deverá atuar como auditor, garantindo a independência do processo.

6.5. Próximo ao período de realização da auditoria interna (preferencialmente com pelo menos 10
dias de antecedência), o Representante do SGI em conjunto com o Gerente da Regional deverão
realizar o planejamento da auditoria. Este planejamento deverá ser registrado no formulário RE-
10.0-014 (Planejamento de Auditoria Interna), onde será especificado o período, objetivo, processos
a serem auditados, auditores e itens a serem auditados em cada processo. O planejamento deverá
ser baseado no organograma que apresentamos a seguir:

Auditor Líder
(Coord. da auditoria)

Auditores Líderes
(Equipes)

Co-auditores /
Auditores acompanhantes

NOTA: O planejamento e a distribuição do tempo de auditoria deverá focar em atividades e

assuntos de maior relevância para o sistema de gestão, de forma a minimizar o “risco” do
processo de auditoria não atingir os seus objetivos, mas também considerando períodos de
realização em que a auditoria não venha a interferir na operação normal dos processos e
atividades da organização.

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NOTA: O RE-10.0-016 (Histórico de Atuação dos Auditores Internos) deverá servir de apoio para
escolha da equipe de auditores, quando deverá ser observada a capacitação dos auditores e a
independência destes em relação à atividade auditada.

NOTA: A Endicon, poderá optar pela escolha da contratação de auditor(es) externo(s) para
realização da auditoria, devendo no entanto ser avaliada a capacitação deste(s) sendo
considerado como qualificação mínima:

Educação Treinamento em auditoria Experiência em auditoria

No mínimo ensino Curso de Formação de Auditor nas Ter participado de pelo menos 2 auditorias
médio completo normas de referência da auditoria. como Auditor Líder

6.6. Conforme planejamento realizado, o auditor líder (coordenador do processo de auditoria)

deverá organizar a reunião de abertura da auditoria interna, momento quando oficialmente se
iniciará o processo de auditoria, esta reunião envolverá os auditores e auditados, e terá como pauta
principal o Planejamento da Auditoria e possíveis ajustes necessários. Esta reunião deverá ser
registrada através do RE-10.0-007 (Ata de Reunião).

NOTA: O Auditor Líder (coordenador do processo de auditoria) corresponde a um dos auditores

nomeados para coordenação de todo o processo.

6.7. O auditor líder e sua equipe entrarão em contato com os responsáveis pelos processos para
definirem detalhes para a realização da auditoria, obedecendo ao período de realização
estabelecido no planejamento.

6.8. A auditoria será realizada através de observações dos auditores, entrevistas com colaboradores
e exame da documentação em meio físico e/ou eletrônico. No fechamento da auditoria do processo,
o auditor líder deverá apresentar aos auditados, um resumo das constatações realizadas, incluindo
alguma não conformidade ou potencial de melhoria identificada.

NOTA: Durante a realização da Auditoria, é foco a verificação da aderência do Sistema de

Gestão implementado em relação aos riscos e oportunidades identificados.

6.9. Após a realização da auditoria em todos os processos planejados, o auditor líder (coordenador
da auditoria) deverá promover uma reunião de encerramento da auditoria, onde cada auditor líder
de processo deverá relatar um resumo da sua auditoria e o número das não conformidades e
potenciais de melhoria por ele identificado.

6.10. Após o fechamento da auditoria, dentro de um período máximo de 5 (cinco) dias úteis, o
auditor líder de cada processo encaminhará ao SGI e para o Auditor Líder (Coordenador da
Auditoria), o formulário RE-10.0-015 (Relatório de Auditoria por Processo) correspondente a(s)
auditoria(s) realizada(s) por ele, e os registros RE-10.0-219 (Relato de Ocorrência / Melhoria)
emitidos para cada não conformidade (NC) ou potencial de melhoria (PM) identificado por ele.

6.11. O Auditor Líder (Coordenador do Processo de Auditoria) deverá revisar todos os relatórios de
auditoria dos processos e registrar as não conformidades e potenciais de melhoria consideradas
pertinentes através do registro RE-10.0-011 (Registro de Não Conformidade e Ação Corretiva ou
Ação Preventiva), a partir da avaliação de todos os Relatos de Ocorrências / Melhorias recebidos
(RE-10.0-219). Após a geração das não conformidades, o Auditor Líder deverá fechar um relatório
final da auditoria, onde deverá constar:
- Planejamento de Auditoria Interna (RE-10.0-014);
- Relato do coordenador apresentando um resumo sobre a condução do processo de auditoria;
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- Os relatórios de todos os processos auditados (RE-10.0-015);

- As não conformidades e potenciais de melhorias registradas no SGI (RE-10.0-011).

NOTA: Na revisão dos relatórios de auditoria dos processos e dos registros de não
conformidades e potenciais de melhoria emitidos pelos auditores líderes de equipes, o Auditor
Líder (Coordenador do Processo de Auditoria) poderá realizar revisão do texto das notificações
ou mesmo optar pelo agrupamento ou exclusão de algum registro realizado.

NOTA: O acompanhamento da implantação das ações definidas para as não conformidades e

potenciais de melhorias registradas, seguirá a metodologia definida no procedimento PG-10.0-
005 (Não Conformidade e Ações Corretivas ou Preventivas).

6.12. Após realização da auditoria ou numa eventual necessidade de reprogramação do período

definido para realização da auditoria. O Representante do SGI deverá atualizar o RE-10.0-013
(Plano Anual de Auditorias).

6.13. Caso a Regional possua mais que 20 auditores, o Representante do SGI manterá registro da
participação dos auditores no processo de auditoria no formulário RE-10.0-016 (Histórico de
Atuação dos Auditores Internos) para contribuir na realização de planejamentos de auditorias
futuras

7. CONTROLE DE REVISÕES

Revisão Data Item Resumo

01 17/10/2016 4.14 Inclusão do conceito de Risco
01 17/10/2016 4.15 Inclusão do conceito de Riscos e Oportunidades
01 17/10/2016 6.8 Inclusão de Nota
Inclusão da referência normativa ABN ISO 19011:2012 –
02 01/11/2017 3.9
Diretrizes para Auditoria de Gestão
02 01/11/2017 Título Inclusão da sigla SGI no título do documento

8. APROVAÇÕES

Elaboração SGI – Corporativo Maria Florelice Pereira

Elaboração SGI – Regional Rio de Janeiro Angelita Lunkes dos Santos
Elaboração SGI – Regional Fortaleza Andrea Carina Oliveira
Elaboração SGI – Regional Ceará Regnoberto Lopes
Elaboração SGQ – Regional IP Belém Renata Amorim
Aprovação: RD – Corporativo Mayara Sampaio

9. CONSIDERAÇÕES FINAIS

Todas as cópias impressas deste documento que não possuírem carimbo de “cópia controlada”
serão consideradas “não controladas” perante o Sistema de Gestão Integrado.

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