Formação em SPED

Exercicios
Emissão e autorização da NF-e
1. É possível imprimir no DANFE, através do programa emissor autônomo da NF-
e, a data de vencimento e o valor da venda a prazo?

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2. É possível emitir uma NF-e retroativa para o caso, por exemplo, de apropriação
de crédito do ativo permanente de um dado mês, cujo cálculo só pode ser
efetuado no início do mês seguinte, após apuração dos valores?

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3. A NF-e pode ser preenchida com mais de um CFOP?

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4. A NF-e deverá seguir a numeração sequencial das notas fiscais A1 ou 1-A?

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5. Como será feita a validação de dados cadastrais (razão social, CEP, município,
endereço, etc.) no momento do envio do arquivo XML?

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6. No caso de NF-e emitida para importação de mercadorias, onde deve constar os

dados referentes ao imposto de importação, ao PIS e à Cofins?

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7. Qual o modelo a ser utilizado e a série no caso da emissão de NF-e?

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8. Os campos totalizadores de produtos e impostos em um DANFE emitido em

várias páginas devem ser impressos na primeira ou na última página?

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9. Como proceder ao se emitir uma Nota Fiscal Eletrônica que possui itens não
relacionados ao mix de mercadorias comercializadas pelo contribuinte (ex.:
apropriação de crédito do ativo permanente)?

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10. A NF-e pode ser emitida/digitada diretamente no site da Secretaria da Fazenda?

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11. Se alguma NF-e for rejeitada, todo o lote será rejeitado também?

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12. É possível o envio por lote de NF-e ou a emissão deve ser feita nota a nota?

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13. A NF-e pode ser emitida antes do carregamento da mercadoria? E o DANFE?

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14. Em que estabelecimento deve ser emitida a NF-e?

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15. Qual o limite de produtos (itens) em uma única NF-e?

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16. Como deve ser a numeração / séries da NF-e em relação à Nota Fiscal em papel?

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17. Quanto tempo demora a autorização de NF-e pela Secretaria da Fazenda?

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18. Quais são as validações realizadas pela Secretaria da Fazenda na autorização de

uma NF-e?

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Correção, cancelamento e inutilização de NF-e

19. As notas que foram canceladas precisam ser inutilizadas?

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20. O que é a inutilização de número de NF-e?

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21. Como serão solucionados os casos de erros cometidos na emissão de NF-e (há
previsão de NF-e complementar)? E erros mais simples como nome do cliente,
erro no endereço, erro no CFOP - como alterar o dado que ficou registrado na
base da SEFAZ?

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22. Qual o procedimento a ser adotado para a carta de correção, no caso de utilizar
NF-e?

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23. Quais são as condições e prazos para o cancelamento de uma NF-e?

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24. É possível alterar uma Nota Fiscal Eletrônica emitida?

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Envio da NF-e e da mercadoria ao destinatário

25. Os destinatários têm obrigatoriedade de acessar algum site e imprimir a NF-e?
Em quantas vias?

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26. Como enviar a Nota Fiscal Eletrônica para o destinatário (comprador) que não
tenha acesso à internet? E no caso de exportação de mercadorias?

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27. Como proceder nos casos de recusa do recebimento da mercadoria em operação

documentada por NF-e?

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28. Como fica a confirmação de entrega da mercadoria com a NF-e?

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29. A NF-e será aceita em outros Estados e pela Receita Federal?

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30. O que acompanhará o trânsito da mercadoria documentada por NF-e?

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31. Qual a forma estabelecida para a entrega da NF-e ao meu cliente? Esta entrega é
obrigatória ou basta entregar o DANFE?

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Consulta de uma NF-e na Internet

32. Existe alguma forma de se consultar no sistema da Secretaria da Fazenda o
status de várias notas fiscais eletrônicas de uma única vez?

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33. Por quanto tempo a NF-e poderá ser consultada?

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34. Como proceder quando a Nota Fiscal Eletrônica constar como "inexistente" no
Ambiente Nacional da NF-e (http://www.nfe.fazenda.gov.br)?

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35. Como funciona a consulta da NF-e na Internet?

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36. A consulta da validade, existência e autorização de uma NF-e é obrigatória ou

facultativa?

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Escrituração das NF-e

37. Como efetuar a escrituração de 6 caracteres nos arquivos SINTEGRA se a NF-e
permite 9 caracteres?

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38. Como os contabilistas poderão escriturar uma NF-e recebida por uma empresa?

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39. Como os contabilistas terão acesso às NF-e de seus clientes?

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40. Se minha empresa for autorizada a emitir NF-e, ela deverá, obrigatoriamente,
estar preparada para receber e escriturar NF-e na entrada de mercadorias?

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41. As empresas que ainda não emitem NF-e poderão escriturar o DANFE sem a
consulta da NF-e?

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Contingência para a Emissão de NF-e

42. Emitida a NF-e em contingência, através DPEC ou da impressão de DANFE em
FS-DA, qual o prazo que a empresa tem para enviar o arquivo XML da NF-e
para a SEFAZ de sua circunscrição.

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43. Se meu computador estragar ou o meu sistema de faturamento parar, como

poderei emitir a NF-e?

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44. No caso de falta de energia elétrica, é permitido o uso de talonário fiscal em

papel?

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45. Uma NF-e transmitida para o SCAN pode ser cancelada? Como?

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46. Como fica a numeração das notas fiscais emitidas em contingência?

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47. Como proceder no caso de problemas com a emissão da NF-e?

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