LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE DEBE HABER

6/1/2022 1
CAJA 160,000.00
CAPITAL SOCIAL 160,000.00
6/2/2022 2
BANCO UNION 128,000.00
CAJA 128,000.00
6/3/2022 3
EQUIPO DE COMPUTACION 27,840.00
CF-IVA 4,160.00
BANCO 32,000.00
6/4/2022 4
MUEBLES Y ENSERES 26,100.00
CF-IVA 3,900.00
BANCO 30,000.00
6/4/2022 5
INV. DE MERCADERIA 3,915.00
INV. DE MERCADERIA 3,045.00
CF-IVA 1,040.00
BANCO UNION 8,000.00
6/5/2022 6
ALQUILER PAGADOS 4,350.00
CF-IVA 650.00
BANCO 5,000.00
6/6/2022 7
CAJA CHICA 2,000.00
CAJA 2,000.00
6/7/2022 8
GASTOS VARIOS 156.60
CF-IVA 23.40
CAJA CHICA 180.00
8
GASTOS VARIOS 65.22
CAJA CHICA 60.00
RET.IUE 5% 3.26
RET.IT 3% 1.96
8
GASTOS VARIOS 43.48
 CAJA CHICA 40.00
RET.IUE 5% 2.17
RET.IT 3% 1.30
8
OTROS SERVIC. CONTRATADOS 165.68
CAJA CHICA 140.00
RET. 12,5% 20.71
RET.3% 4.97
8
TRANSPORTE 88.76
CAJA CHICA 75.00
RET. 12,5% 11.10
RET.3% 2.66
8
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 72.72
CF-IVA 7.28
CAJA CHICA 80.00
9
ENERGIA ELECTRICA 2,278.90
CF-IVA 321.10
CAJA 2,600.00
6/15/2022 10
CAJA 2,610.00
IT 78.30
VENTAS 1,174.50
VENTAS 1,096.20
DF-IVA 339.30
IT X PAGAR 78.30
10.1
COSTO DE VENTA 783.00
COSTO DE VENTA 609.00
INV. DE MERCADERIA 783.00
INV. DE MERCADERIA 609.00
11
PUBLICIDAD 4,350.00
CF-IVA 650.00
BANCO UNION 5,000.00
12
DEP.EQ.DE COMPUTACION 580.00
DEP.MUEBLES Y ENSERES 217.50
DEP.ACUM.EQ. DE COMP. 580.00
DEP.ACUM.MUEBLES Y E. 217.50

378,100.94 378,100.94
PAGO SETAR
2600
90
40
2470
LIBROS MAYORES
CAJA CAPITAL SOCIAL BANCO UNION
160,000.00 128,000.00 160,000.00 128,000.00
2,610.00 2,000.00
2,600.00
162,610.00 132,600.00
30,010.00
128,000.00
48,000.00

CF-IVA MUEBLES Y ENSERES INV. DE MERCADERIA

4,160.00 26,100.00 3,915.00
3,900.00 3,045.00
1,040.00
650.00 6,960.00
23.40 5,568.00
7.28
321.10
650.00

10,751.78

CAJA CHICA GASTOS VARIOS OTROS SERVIC. CONTRATADO

2,000.00 180.00 156.60 165.68
60.00 65.22
40.00 43.48
140.00
75.00 265.30
80.00
2,000.00 575.00
1,425.00

IT X PAGAR IT RET.IUE 5%
78.30 78.30
 RET.IT 3% RET. 12,5% TRANSPORTE
1.96 20.71 88.76
1.30 11.10
4.97
2.66 31.81 31.8
10.89

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES ENERGIA ELECTRICA VENTAS

72.72 2,278.90

DF-IVA COSTO DE VENTA PUBLICIDAD

339.30 783.00 4,350.00
609.00

1,392.00

DEP.EQ.DE COMPUTACION DEP.MUEBLES Y ENSERES DEP.ACUM.EQ. DE COMP.

580.00 217.50

DEP.ACUM.MUEBLES Y E.
217.50
CALC.AXULIARES
P.U.F P.N P.V P.F CANTIDAD P.F.TOTAL
CAMPERA 90 78.3 117.45 135 10 1350
CHALECO 70 60.9 109.62 126 10 1260
2610
 BANCO UNION EQ DE COMPUTACION
32,000.00 27,840.00
30,000.00
8,000.00
5,000.00
5,000.00
80,000.00

INV. DE MERCADERIA ALQUILERES PAGADOS

783.00 4,350.00
609.00

1,392.00

OS SERVIC. CONTRATADOS

RET.IUE 5%
3.26
2.17
5.44
 TRANSPORTE

VENTAS
1,174.50
1,096.20

2,270.70

PUBLICIDAD

EP.ACUM.EQ. DE COMP.
580.00
 EMPRESA LOS AMIGOS S.R.L
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
SUMAS
Nº CUENTA
DEBE
1 CAJA 162,610.00
2 CAJA CHICA 2,000.00
3 BANCO UNION 128,000.00
4 CF-IVA 10,751.78
5 INVENTARIO DE MERCADERIA 6,960.00
6 EQ. DE COMPUTACION 27,840.00
7 MUEBLES Y ENSERES 26,100.00
8 DEPREC. ACUM. EQ. DE COMPUTACION
9 DEPREC. ACUM. MUEBLES Y ENSERES
10 DF.IVA
11 IT POR PAGAR
12 RET. IUE BIENES 5%
13 RET. IUE SERVICIO 12,5%
14 RET.IT 3%
15 CAPITAL SOCIAL
16 IT 78.30
17 ALQUILER 4,350.00
18 GASTOS VARIOS 265.30
19 OTROS SERV. CONTRATADOS 165.68
20 TRANSPORTE 88.76
21 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 72.72
22 ENERGIA ELECTRICA 2,278.90
23 COSTO DE VENTAS 1,392.00
24 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 4,350.00
25 DEPRE. EQ. DE COMPUTACION 580.00
26 DEPRE. MUEBLES Y ENSERES 217.50
27 VENTAS
TOTAL 378,100.94
S.R.L
UMAS Y SALDOS
ANOS
SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
132,600.00 30,010.00
575.00 1,425.00
80,000.00 48,000.00
10,751.78
1,392.00 5,568.00
27,840.00
26,100.00
580.00 580.00
217.50 217.50
339.30 339.30
78.30 78.30
5.44 5.44
31.81 31.81
10.89 10.89
160,000.00 160,000.00
78.30
4,350.00
265.30
165.68
88.76
72.72
2,278.90
1,392.00
4,350.00
580.00
217.50
2,270.70 2,270.70
378,100.94 163,533.94 163,533.94