QUADRO 01 - INVESTIMENTOS

CUSTO INVESTIM. DEPRECIAÇÃO

DESCRIÇÃO QT.
REF UNITÁRIO TOTAL Meses % ao mês Valor Mês

EQUIP. OPERACIONAIS
CHAPA DE HAMBÚRGUER 2 4,500.00 9,000.00 120 0.83% 75.00
GELADEIRAS 2 3,700.00 7,400.00 120 0.83% 61.67
FREEZER 1 3,000.00 3,000.00 120 0.83% 25.00
FOGÃO COM FORNO 1 4,700.00 4,700.00 120 0.83% 39.17
LIQUIDIFICADOR( INTUSTRIAL) 1 1,300.00 1,300.00 120 0.83% 10.83
LIQUIDIFICADOR 1 400.00 400.00 120 0.83% 3.33
FRITADEIRAS ( COM DUAS LADOS) 1 1,500.00 1,500.00 120 0.83% 12.50
MICRO-ONDAS 1 600.00 600.00 120 0.83% 5.00
PROCESSADOR DE ALIMENTO 1 550.00 550.00 120 0.83% 4.58
TALER ( 10PÇS) 15 900.00 13,500.00 36 2.78% 375.00
UTENSÍLIOS DE COZINHA 40 1,200.00 48,000.00 36 2.78% 1,333.33
COIFA 4 1,400.00 5,600.00 36 2.78% 155.56
Subtotal 95,550.00 2,100.97

OUTROS EQUIP E MÓVEIS

AR CONDICIONADO 3 3,000.00 9,000.00 120 0.83% 75.00
COMPUTADOR 3 1,000.00 3,000.00 120 0.83% 25.00
MESA 30 1,500.00 45,000.00 120 0.83% 375.00
CADEIRA( PUFF E "SOFA" 160 1,000.00 160,000.00 80 1.25% 2,000.00
ARMÁRIO 9 2,890.00 26,010.00 120 0.83% 216.75
TABLETES 40 700.00 28,000.00 80 1.25% 350.00
BALCÃO 1 900.00 900.00 120 0.83% 7.50
BRINQUEDOS BLOCOS ( EXIBIÇÃO) 30 900.00 27,000.00 60 1.67% 450.00
CAIXA REGISTRADORA 1 300.00 300.00 120 0.83% 2.50
FLITRO DE ÁGUA 1 600.00 600.00 120 0.83% 5.00
MAQUINA DE CARTÃO 4 230.00 920.00 120 0.83% 7.67
UNIFORME 30 300.00 9,000.00 60 1.67% 150.00
Subtotal 309,730.00
3,664.42

Obras de construção, adaptação

e decoração 100,000.00 60 1.67% 1,666.67

Q 02 - B24 Gastos de Publicidade (campanha de lançamento) 192,500.00 36 2.78% 5,347.22

Q 04 C21 Gastos Pré-operacionais 486,477.42 24 4.17% 20,269.89

(Despesas realizadas e pagas antes da inauguração)

Total Depreciação + Amortizações

Investimento inicial Total 1,184,257.42
/ Mês 33,049.17
/ Ano 396,590.04

OBS.: O Capital de Giro necessário só será determinado quando o fluxo de caixa estiver pronto.

ATENÇÃO (1): ALIMENTAR SOMENTE ONDE ESTIVER EM VERDE

ATENÇÃO (2): NÃO CRIAR OUTRAS SUBDIVISÕES PARA A COLUNA DESCRIÇÃO.

ATENÇÃO (3): CRIAR LINHAS CONFORME NECESSIDADE, PRESERVANDO OS VALORES DE SUBTOTAL.

 QUADRO 02 - INVESTIMENTOS COM PUBLICIDADE E PROPAGANDA

DETALHAMENTO CAMPANHA DE Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12 Ano - 01 Ano - 02 Ano - 03 Ano - 04 Ano - 05
LANÇAMENTO

TV ABERTA 80,800.00 80,800.00 80,800.00 80,800.00 80,800.00 ### 323,200.00 323,200.00 323,200.00 323,200.00 323,200.00

TIK TOK INTERNET 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00

ADS INTERNET 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 156,000.00 156,000.00 156,000.00 156,000.00 156,000.00

MOBILIÁRIO URBANO 18,700.00 18,700.00 18,700.00 18,700.00 56,100.00 56,100.00 56,100.00 56,100.00 56,100.00
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -

EVENTO DE LANÇAMENTO 60,000.00 - - - - -

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - -
- - - - - -

TOTAL DE GASTOS COM PUBLICIDADE 192,500.00 112,500.00 33,000.00 13,000.00 93,800.00 33,000.00 13,000.00 112,500.00 13,000.00 33,000.00 93,800.00 13,000.00 31,700.00### 595,300.00 595,300.00 595,300.00 595,300.00 595,300.00

OBS.: o total dos gastos com a campanha de lançamento e todos os demais gastos devem estar em conformidade com o Planejamento de Marketing e Plano de Comunicação.

ATENÇÃO: O DETALHAMENTO ACIMA EXEMPLIFICADO É MERAMENTE ORIENTATIVO. CADA GRUPO/PROJETO DEVE ADAPTAR ESTE QUADRO AO SEU PRÓPRIO PLANO DE COMUNICAÇÃO.
 QUADRO 03 - QUADRO DE PESSOAL

CONTRATAÇÃO - PGTO. SALÁRIO A PARTIR DO:

FUNÇÃO Nº SALÁRIO Ano - 01 Ano - 02
Mês - 01 Mês - 02 Mês - 03 Mês - 04 Mês - 05 Mês - 06 Mês - 07 Mês - 08 Mês - 09 Mês - 10 Mês - 11 Mês - 12

GERENTE CONTÁBIL 1 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00 72,000.00
GERENTE GERAL 1 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00 72,000.00
GERENTE DE RH 1 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00 72,000.00
GERENTE DE MARKETING 1 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 60,000.00 60,000.00
CHEF DE COZINHA 2 4,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 96,000.00 96,000.00
CHEF DE CHURRASQUEIRO 2 4,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 96,000.00 96,000.00
SUPERVISOR(A) DE ATENDIMENTO 2 2,500.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 60,000.00 60,000.00
COZINHEIROS 4 2,350.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 112,800.00 112,800.00
AUXILIAR DE COZINHA 2 2,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 48,000.00 48,000.00
CHURRASQUEIROS 2 2,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 48,000.00 48,000.00
EQUIPE DE LIMPEZA 2 1,200.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 28,800.00 28,800.00
SEGURANÇA 2 1,500.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 36,000.00 36,000.00
SECRETARIA 3 1,800.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 64,800.00 64,800.00
GARÇONS 6 1,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 115,200.00 115,200.00
ENTREGADORES 2 1,500.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
### 36,000.00 36,000.00

TOTAL DE SALÁRIOS 41,450.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 78,800.00 945,600.00 945,600.00
ENCARGOS SOCIAIS 85% 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 66,980.00 803,760.00 803,760.00
TOTAL (PESSOAL E ENCARGOS) 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 145,780 1,749,360 1,749,360

PRÓ-LABORE Nº Diretores 2 R$ 7,500.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 180,000.00 180,000.00
INSS s/ Pró-labore (parte empresa) 20% 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 36,000.00 36,000.00
PRÓ-LABORE + INSS 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 216,000 216,000

TOTAL GERAL DE GASTOS COM REC. HUMANOS 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 163,780 1,965,360 1,965,360

ATENÇÃO: ALIMENTAR SOMENTE ONDE ESTIVER EM VERDE (EXCETO EXCEÇÕES).

Ano - 03 Ano - 04 Ano - 05

28,800.00 28,800.00 28,800.00

28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
28,800.00 28,800.00 28,800.00
36,000.00 36,000.00 36,000.00
64,800.00 64,800.00 64,800.00
115,200.00 115,200.00 115,200.00
115,200.00 115,200.00 115,200.00

619,200.00 619,200.00 619,200.00

526,320.00 526,320.00 526,320.00
1,145,520 1,145,520 1,145,520

180,000.00 180,000.00 180,000.00

36,000.00 36,000.00 36,000.00
216,000 216,000 216,000

1,361,520 1,361,520 1,361,520

 QUADRO 04 - CUSTOS E DESPESAS FIXAS

REF DETALHAMENTO Pré-abertura Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12 Ano - 01 Ano - 02 Ano - 03 Ano - 04 Ano - 05

Q-03 - D23 Pró Labore + INSS 10,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00### 216,000.00 216,000.00 216,000.00 216,000.00 216,000.00
Q-03 - D19 Pessoal + Encargos 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00 145,780.00### 1,749,360.00 1,749,360.00 1,145,520.00 1,145,520.00 1,145,520.00
Aluguel, Condomínio e IPTU 30,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
Aluguel de Equipamentos 900.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
Água, Luz, Telefone e Internet 4,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
Materiais de Informática (consumo) 15,000.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Materiais de escritório (consumo) 10,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Mats. de Copa e Limpeza 6,000.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
Assess. Contábil, Fiscal e RH 17,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00
Q-04 - Célula C34 Despesas Legais (*) 5,058.71 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
Manutenção das Instalações 700.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Seguros (diversos) 2,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Associações de Classe 600.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00
Assinaturas e Publicações 400.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00
Q-01 - Célula H34 Depreciação e Amortização 238,038.71 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 33,049.17 396,590.04 396,590.04 396,590.04 396,590.04 396,590.04

TOTAL DE CUSTOS &

486,477.42 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17 220,719.17### 2,648,630.04 2,648,630.04 2,044,790.04 2,044,790.04 2,044,790.04
DESPESAS FIXAS

OBS.: os valores de pré-abertura podem ser dimensionados de acordo com cada projeto, para isso alterar a fórmula conforme necessidade, EXCETO DESPESAS LEGAIS.

(*) Descrição das Desp. Legais R$

Elaboração de Contrato Social 2,000.00
Jucesp 34.26
Elaboração de Contrato (demais) 1,000.00
CNPJ e/ou I.E. 71.10
Cadastro da Anvisa 600.00
Cadan 960.00
Autorização de voz, música, foto 300.00
Ecad 93.35
TOTAL 5,058.71

Obs.: o quadro "Descrição das Despesas Legais" tem como base o RCE - Relatório de Constituição da Empresa
ATENÇÃO: ALIMENTAR SOMENTE ONDE ESTIVER EM VERDE (EXCETO EXCEÇÕES).
 QUADRO 05 - CUSTOS VARIÁVEIS

DETALHAMENTO Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12 Ano - 01 Ano - 02 Ano - 03
Combo do lanche normal Qtde. Vendida / Produzida - Kg. 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Carne Fator de Consumo KG / Kg 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Quant. Utilizada Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Preço / Kg R$ 27.00 Custo Agregado 40,500 54,000 67,500 67,500 67,500 81,000 81,000 81,000 94,500 94,500 94,500 94,500 918,000 1,086,629 1,307,966
Refrigerante Fator de Consumo Litro / Kg 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Quant. Utilizada Litros 450 600 750 750 750 900 900 900 1,050 1,050 1,050 1,050 10,200 12,074 14,533
Preço / Litro R$ 8.00 Custo Agregado 3,600 4,800 6,000 6,000 6,000 7,200 7,200 7,200 8,400 8,400 8,400 8,400 81,600 96,589 116,264
Pãos e fritas Fator de Consumo Unidade / Kg 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Quant. Utilizada Quantidade utilizada 750 1,000 1,250 1,250 1,250 1,500 1,500 1,500 1,750 1,750 1,750 1,750 17,000 20,123 24,222
Preço / unidade R$ 27.00 Custo Agregado 20,250 27,000 33,750 33,750 33,750 40,500 40,500 40,500 47,250 47,250 47,250 47,250 459,000 543,314 653,983
Total 64,350.00 85,800.00 107,250.00 107,250.00 107,250.00 128,700.00 128,700.00 128,700.00 150,150.00 150,150.00 150,150.00 150,150.00 1,458,600.00 1,726,532.67 2,078,212.98
Custo Variável Produto 01
Unitário 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90 42.90
Combo do lanche de linguiça Qtde. Vendida / Produzida - Kg. 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Linguica Fator de Consumo KG / Kg 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Quant. Utilizada Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Preço / Kg R$ 24.00 Custo Agregado 36,000 48,000 60,000 60,000 60,000 72,000 72,000 72,000 84,000 84,000 84,000 84,000 816,000 965,892 1,162,637
Refrigerante Fator de Consumo Litro / Kg 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Quant. Utilizada Litros 450 600 750 750 750 900 900 900 1,050 1,050 1,050 1,050 10,200 12,074 14,533
Preço / Litro R$ 8.00 Custo Agregado 3,600 4,800 6,000 6,000 6,000 7,200 7,200 7,200 8,400 8,400 8,400 8,400 81,600 96,589 116,264
Pãos e fritas Fator de Consumo Unidade / Kg 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Quant. Utilizada Quantidade utilizada 750 1,000 1,250 1,250 1,250 1,500 1,500 1,500 1,750 1,750 1,750 1,750 17,000 20,123 24,222
Preço / unidade R$ 27.00 Custo Agregado 20,250 27,000 33,750 33,750 33,750 40,500 40,500 40,500 47,250 47,250 47,250 47,250 459,000 543,314 653,983
Total 59,850.00 79,800.00 99,750.00 99,750.00 99,750.00 119,700.00 119,700.00 119,700.00 139,650.00 139,650.00 139,650.00 139,650.00 1,356,600.00 1,605,796.11 1,932,883.40
Custo Variável Produto 02
Unitário 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90 39.90
Lanche vegano (carne) Qtde. Vendida / Produzida - Kg. 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Carne Fator de Consumo KG / Kg 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Quant. Utilizada Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Preço / Kg R$ 30.00 Custo Agregado 45,000 60,000 75,000 75,000 75,000 90,000 90,000 90,000 105,000 105,000 105,000 105,000 1,020,000 1,207,366 1,453,296
Refrigerante Fator de Consumo Litro / Kg 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Quant. Utilizada Litros 450 600 750 750 750 900 900 900 1,050 1,050 1,050 1,050 10,200 12,074 14,533
Preço / Litro R$ 8.00 Custo Agregado 3,600 4,800 6,000 6,000 6,000 7,200 7,200 7,200 8,400 8,400 8,400 8,400 81,600 96,589 116,264
Pãos e fritas Fator de Consumo Unidade / Kg 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Quant. Utilizada Quantidade utilizada 750 1,000 1,250 1,250 1,250 1,500 1,500 1,500 1,750 1,750 1,750 1,750 17,000 20,123 24,222
Preço / unidade R$ 36.00 Custo Agregado 27,000 36,000 45,000 45,000 45,000 54,000 54,000 54,000 63,000 63,000 63,000 63,000 612,000 724,419 871,977
Total 75,600.00 100,800.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 151,200.00 151,200.00 151,200.00 176,400.00 176,400.00 176,400.00 176,400.00 1,713,600.00 2,028,374.04 2,441,536.93
Custo Variável Produto 03
Unitário 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40 50.40
Lanche vegano (Linguiça) Qtde. Vendida / Produzida - Kg. 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Linguiça Fator de Consumo KG / Kg 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Quant. Utilizada Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Preço / Kg R$ 25.00 Custo Agregado 37,500 50,000 62,500 62,500 62,500 75,000 75,000 75,000 87,500 87,500 87,500 87,500 850,000 1,006,138 1,211,080
Refrigerante Fator de Consumo Litro / Kg 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Quant. Utilizada Litros 450 600 750 750 750 900 900 900 1,050 1,050 1,050 1,050 10,200 12,074 14,533
Preço / Litro R$ 8.00 Custo Agregado 3,600 4,800 6,000 6,000 6,000 7,200 7,200 7,200 8,400 8,400 8,400 8,400 81,600 96,589 116,264
Pãos e fritas Fator de Consumo Litro / Kg 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Quant. Utilizada Quantidade utilizada 750 1,000 1,250 1,250 1,250 1,500 1,500 1,500 1,750 1,750 1,750 1,750 17,000 20,123 24,222
Preço / unidade R$ 36.00 Custo Agregado 27,000 36,000 45,000 45,000 45,000 54,000 54,000 54,000 63,000 63,000 63,000 63,000 612,000 724,419 871,977
Total 68,100.00 90,800.00 113,500.00 113,500.00 113,500.00 136,200.00 136,200.00 136,200.00 158,900.00 158,900.00 158,900.00 158,900.00 1,543,600.00 1,827,146.46 2,199,320.96
Custo Variável Produto 04
Unitário 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40 45.40
Lanche de Frango Qtde. Vendida / Produzida - Kg. 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Frango Fator de Consumo KG / Kg 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Quant. Utilizada Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Preço / Kg R$ 15.00 Custo Agregado 22,500 30,000 37,500 37,500 37,500 45,000 45,000 45,000 52,500 52,500 52,500 52,500 510,000 603,683 726,648
Refrigerante Fator de Consumo Litro / Kg 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Quant. Utilizada Litros 450 600 750 750 750 900 900 900 1,050 1,050 1,050 1,050 10,200 12,074 14,533
Preço / Litro R$ 8.00 Custo Agregado 3,600 4,800 6,000 6,000 6,000 7,200 7,200 7,200 8,400 8,400 8,400 8,400 81,600 96,589 116,264
Pãos e fritas Fator de Consumo Unidade / Kg 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Quant. Utilizada Quantidade utilizada 750 1,000 1,250 1,250 1,250 1,500 1,500 1,500 1,750 1,750 1,750 1,750 17,000 20,123 24,222
Preço / unidade R$ 27.00 Custo Agregado 20,250 27,000 33,750 33,750 33,750 40,500 40,500 40,500 47,250 47,250 47,250 47,250 459,000 543,314 653,983
Total 46,350.00 61,800.00 77,250.00 77,250.00 77,250.00 92,700.00 92,700.00 92,700.00 108,150.00 108,150.00 108,150.00 108,150.00 1,050,600.00 1,243,586.46 1,496,894.66
Custo Variável Produto 05
Unitário 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90 30.90
Sobremesa Qtde. Vend. / Produzida - Litro 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Matéria Prima - "R3" Fator de Consumo KG / Litro 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1 1.00 1.00 1.00
Quant. Utilizada Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443
Preço / Kg R$ 60.00 Custo Agregado 90,000 120,000 150,000 150,000 150,000 180,000 180,000 180,000 210,000 210,000 210,000 210,000 2,040,000 2,414,731 2,906,592
Leite Fator de Consumo Unidade / Litro 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Quant. Utilizada Quantidade utilizada 450 600 750 750 750 900 900 900 1,050 1,050 1,050 1,050 10,200 12,074 14,533
Unidade / Litro R$ 9.00 Custo Agregado 4,050 5,400 6,750 6,750 6,750 8,100 8,100 8,100 9,450 9,450 9,450 9,450 91,800 108,663 130,797
Total 95,550.00 127,400.00 159,250.00 159,250.00 159,250.00 191,100.00 191,100.00 191,100.00 222,950.00 222,950.00 222,950.00 222,950.00 2,165,800.00 2,563,639.41 3,085,831.40
Custo Variável Produto "n"
Unitário 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70 63.70
 Total dos Custos Variáveis 410,906.00 547,474.40 684,106.00 684,106.00 684,185.00 820,785.00 820,864.00 820,943.00 957,464.00 957,543.00 957,464.00 957,543.00 9,303,383.40 11,012,337.40 13,255,458.76

ATENÇÃO: ALIMENTAR SOMENTE ONDE ESTIVER EM VERDE.

Ano - 04 Ano - 05
59,280 73,725
1.00 1.00
59,280 73,725
1,600,547 1,990,587
0.30 0.30
17,784 22,118
142,271 176,941
0.50 0.50
29,640 36,863
800,274 995,294
2,543,091.91 3,162,822.21
42.90 42.90
59,280 73,725
1.00 1.00
59,280 73,725
1,422,709 1,769,411
0.30 0.30
17,784 22,118
142,271 176,941
0.50 0.50
29,640 36,863
800,274 995,294
2,365,253.31 2,941,645.83
39.90 39.90
59,280 73,725
1.00 1.00
59,280 73,725
1,778,386 2,211,764
0.30 0.30
17,784 22,118
142,271 176,941
0.50 0.50
29,640 36,863
1,067,032 1,327,058
2,987,688.39 3,715,763.16
50.40 50.40
59,280 73,725
1.00 1.00
59,280 73,725
1,481,988 1,843,136
0.30 0.30
17,784 22,118
142,271 176,941
0.50 0.50
29,640 36,863
1,067,032 1,327,058
2,691,290.74 3,347,135.86
45.40 45.40
59,280 73,725
1.00 1.00
59,280 73,725
889,193 1,105,882
0.30 0.30
17,784 22,118
142,271 176,941
0.50 0.50
29,640 36,863
800,274 995,294
1,831,737.53 2,278,116.70
30.90 30.90
59,280 73,725
1.00 1.00
59,280 73,725
3,556,772 4,423,528
0.30 0.30
17,784 22,118
160,055 199,059
3,776,106.16 4,696,311.77
63.70 63.70
16,220,594.42 20,173,418.11
 Previsão de Crescimento das Vendas, ano a ano, por produto
QUADRO 06 - PREVISÃO DA RECEITA DE VENDAS (Conforme consta do Plano de Marketing)

DETALHAMENTO Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12 Ano - 01 % Ano - 02 % Ano - 03 % Ano - 04 % Ano - 05
Qt. - Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443 59,280 73,725
Combo do lanche normal Preço Unit 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 18.4% 52.00 20.4% 52.00 22.4% 52.00 24.4% 52.00
Rec do Produt 78,000 104,000 130,000 130,000 130,000 156,000 156,000 156,000 182,000 182,000 182,000 182,000 1,768,000 2,092,767 2,519,046 3,082,536 3,833,724
Qt. - Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443 59,280 73,725
Combo do lanche de linguiça Preço Unit 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30 18.4% 65.30 20.4% 65.30 22.4% 65.30 24.4% 65.30
Rec do Produt 97,950 130,600 163,250 163,250 163,250 195,900 195,900 195,900 228,550 228,550 228,550 228,550 2,220,200 2,628,032 3,163,341 3,870,953 4,814,273
Qt. - Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443 59,280 73,725
Lanche vegano (carne) Preço Unit 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 18.4% 75.00 20.4% 75.00 22.4% 75.00 24.4% 75.00
Rec do Produt 112,500 150,000 187,500 187,500 187,500 225,000 225,000 225,000 262,500 262,500 262,500 262,500 2,550,000 3,018,414 3,633,239 4,445,965 5,529,409
Qt. - Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443 59,280 73,725
Lanche vegano (Linguiça) Preço Unit 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30 18.4% 75.30 20.4% 75.30 22.4% 75.30 24.4% 75.30
Rec do Produt 112,950 150,600 188,250 188,250 188,250 225,900 225,900 225,900 263,550 263,550 263,550 263,550 2,560,200 3,030,487 3,647,772 4,463,749 5,551,527
Qt. - Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443 59,280 73,725
Lanche de Frango Preço Unit 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 18.4% 60.00 20.4% 60.00 22.4% 60.00 24.4% 60.00
Rec do Produt 90,000 120,000 150,000 150,000 150,000 180,000 180,000 180,000 210,000 210,000 210,000 210,000 2,040,000 2,414,731 2,906,592 3,556,772 4,423,528
Qt. - Kg 1,500 2,000 2,500 2,500 2,500 3,000 3,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 34,000 40,246 48,443 59,280 73,725
Sobremesa Preço Unit 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 18.4% 70.00 20.4% 70.00 22.4% 70.00 24.4% 70.00
Rec do Produto "n"105,000 140,000 175,000 175,000 175,000 210,000 210,000 210,000 245,000 245,000 245,000 245,000 2,380,000 2,817,186 3,391,024 4,149,567 5,160,782

Receita Total 596,400 795,200 994,000 994,000 994,000 1,192,800 1,192,800 1,192,800 1,391,600 1,391,600 1,391,600 1,391,600 13,518,400 18.4% 16,001,617 20.4% 19,261,014 22.4% 23,569,542 24.4% 29,313,243
 QUADRO - 07 - PREVISÃO DAS DEDUÇÕES E DOS GASTOS VARIÁVEIS DE VENDAS

DETALHAMENTO Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12 Ano - 01 Ano - 02 Ano - 03 Ano - 04 Ano - 05
Nas Vendas - - - - - - - - - - - - - - - - -
ICMS Nas Compras 8% 32,872.48 43,797.95 54,728.48 54,728.48 54,734.80 65,662.80 65,669.12 65,675.44 76,597.12 76,603.44 76,597.12 76,603.44 744,270.67 880,986.99 1,060,436.70 1,297,647.55 1,613,873.45
ICMS Líquido (a recolher) (32,872.48) (43,797.95) (54,728.48) (54,728.48) (54,734.80) (65,662.80) (65,669.12) (65,675.44) (76,597.12) (76,603.44) (76,597.12) (76,603.44) (744,270.67) (880,986.99) (1,060,436.70) (1,297,647.55) (1,613,873.45)

ISS Nas Vendas - - - - - - - - - - - - - - - - -

IPI Nas Vendas 8% 47,712.00 63,616.00 79,520.00 79,520.00 79,520.00 95,424.00 95,424.00 95,424.00 111,328.00 111,328.00 111,328.00 111,328.00 1,081,472.00 1,280,129.39 1,540,881.08 1,885,563.34 2,345,059.42

PIS 0.65% 3,876.60 5,168.80 6,461.00 6,461.00 6,461.00 7,753.20 7,753.20 7,753.20 9,045.40 9,045.40 9,045.40 9,045.40 87,869.60 104,010.51 125,196.59 153,202.02 190,536.08
& 3.00% 17,892.00 23,856.00 29,820.00 29,820.00 29,820.00 35,784.00 35,784.00 35,784.00 41,748.00 41,748.00 41,748.00 41,748.00 405,552.00 480,048.52 577,830.41 707,086.25 879,397.28
COFINS Total de PIS + COFINS 21,768.60 29,024.80 36,281.00 36,281.00 36,281.00 43,537.20 43,537.20 43,537.20 50,793.40 50,793.40 50,793.40 50,793.40 493,421.60 584,059.04 703,026.99 860,288.27 1,069,933.36

DEDUÇÕES DE VENDAS - TOTAL 36,608.12 48,842.85 61,072.52 61,072.52 61,066.20 73,298.40 73,292.08 73,285.76 85,524.28 85,517.96 85,524.28 85,517.96 830,622.93 983,201.44 1,183,471.38 1,448,204.06 1,801,119.32

IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

IRPJ + CSSL (LUCRO PRESUMIDO) 29,820.00 39,760.00 49,700.00 49,700.00 49,700.00 59,640.00 59,640.00 59,640.00 69,580.00 69,580.00 69,580.00 69,580.00 675,920.00 800,080.87 963,050.68 1,178,477.09 1,465,662.13

DESPESAS VARIÁVEIS DE VENDAS

COMISSÕES % Calculada sobre Vendas Brutas
Produto - 01 Comissão - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - ### - ### -
Produto - 02 Comissão - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - ### - ### -
Produto - 03 Comissão - - - - - - - - - - - - - - - - -
Produto - 04 Comissão - - - - - - - - - - - - - - - - -
Produto - 05 Comissão - - - - - - - - - - - - - - - - -
Produto - 06 Comissão - - - - - - - - - - - - - - - - -
Produto - "n" Comissão - - - - - - - - - - - - - - - - -
Total das Comissões a pagar - - - - - - - - - - - - - - - - -

Fretes e Custos de Entrega

Produto - 01 R$ / Kg - - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -
Produto - 02 R$ / Kg - - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -
Produto - 03 R$ / Kg - - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -
Produto - 04 R$ / Kg - - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -
Produto - 05 R$ / Kg - - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -
Produto - 06 R$ / Kg - - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -
Produto - "n" R$ / Kg - - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -
Total dos Custos de Entrega - - - - - - - - - - - - ### - ### - ### - - ### -

DESPESAS VARIÁVEIS DE VENDAS - - - - - - - - - - - - - - - - -

 QUADRO 08 - RESULTADOS E FLUXO DE CAIXA

REF / Planilha Linha

DETALHAMENTO Pré Abertura Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12 Ano - 01 Ano - 02 Ano - 03 Ano - 04

Q-06 - L - 25 1 Receita (Vendas) Brutas 596,400 795,200 994,000 994,000 994,000 1,192,800 1,192,800 1,192,800 1,391,600 1,391,600 1,391,600 1,391,600 13,518,400 16,001,617 19,261,014 23,569,542

Q-07 - L - 16 2 (-) Deduções de Vendas 36,608 48,843 61,073 61,073 61,066 73,298 73,292 73,286 85,524 85,518 85,524 85,518 830,623 983,201 1,183,471 1,448,204
Q-07 - L - 19 3 (-) IRPJ + CSSL 29,820 39,760 49,700 49,700 49,700 59,640 59,640 59,640 69,580 69,580 69,580 69,580 675,920 800,081 963,051 1,178,477
4 = 1-2-3 Receita (Vendas) Líquidas 529,972 706,597 883,227 883,227 883,234 1,059,862 1,059,868 1,059,874 1,236,496 1,236,502 1,236,496 1,236,502 12,011,857 14,218,335 17,114,491 20,942,861
Q-07 - L - 42 5 (-) Despesas Variáveis de Vendas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Q-05 - L - 90 6 (-) C. Variáveis Produtos Vendidos 410,906 547,474 684,106 684,106 684,185 820,785 820,864 820,943 957,464 957,543 957,464 957,543 9,303,383 11,012,337 13,255,459 16,220,594
7 = 4-5-6 Margem de Contribuição 119,066 159,123 199,121 199,121 199,049 239,077 239,004 238,931 279,032 278,959 279,032 278,959 2,708,474 3,205,998 3,859,033 4,722,266
Q-04 - L - 21 8 (-) Custos e Despesas Fixas 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 220,719 2,648,630 2,648,630 2,044,790 2,044,790
Q-02 - L - 21 9 (-) Gastos de Publicidade 112,500 33,000 13,000 93,800 33,000 13,000 112,500 13,000 33,000 93,800 13,000 31,700 595,300 595,300 595,300 595,300
Total dos Gastos Fixos 333,219 253,719 233,719 314,519 253,719 233,719 333,219 233,719 253,719 314,519 233,719 252,419 3,243,930 3,243,930 2,640,090 2,640,090
10 = 7-8-9 Resultado Contábil do Período (214,153) (94,596) (34,598) (115,398) (54,670) 5,357 (94,215) 5,212 25,313 (35,560) 45,313 26,540 (535,456) (37,932) 1,218,943 2,082,176
Q-04 - L - 21 11 (+) Depreciação computada nos custos 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 33,049 396,590 396,590 396,590 396,590
Q01 - L - 34 12 (-) Investimentos Iniciais 1,184,257
13 (+) Aporte de Capital (*) 3,000,000
14 Geração de Caixa do período 1,815,743 (181,104) (61,547) (1,549) (82,349) (21,621) 38,407 (61,166) 38,261 58,362 (2,511) 78,362 59,589 (138,866) 358,658 1,615,533 2,478,766
15 (+) Caixa inicial do período 0 1,815,743 1,634,638 1,573,091 1,571,543 1,489,194 1,467,573 1,505,980 1,444,813 1,483,075 1,541,436 1,538,925 1,617,287 (138,866) 219,791 1,835,324
16 Caixa final do período 1,815,743 1,634,638 1,573,091 1,571,543 1,489,194 1,467,573 1,505,980 1,444,813 1,483,075 1,541,436 1,538,925 1,617,287 1,676,876 (138,866) 219,791 1,835,324 4,314,090

(*) O CAPITAL DE GIRO NECESSÁRIO É DETERMINADO PELO PRÓPRIO FLUXO DE CAIXA.

OBS.: ALTERAR O VALOR DO APORTE PELO ESTABELECIDO NO CONTRATO SOCIAL.

Ano - 05

29,313,243
1,801,119
1,465,662
26,046,461
0
20,173,418
5,873,043
2,044,790
595,300
2,640,090
3,232,953
396,590

3,629,543
4,314,090
7,943,633
 VIABILIDADE ECONÔMICO-FINANCEIRA
SUMÁRIO
I ð Payback
Cash Flow Gerado R$ Tempo
Período
No Período Acumulado Decorrido
Ano - 00 (3,000,000) (3,000,000)
Ano - 01 (138,866) (3,138,866) 1
Ano - 02 358,658 (2,780,209) 2
Ano - 03 1,615,533 (1,164,676) 1.721
Ano - 04 2,478,766 1,314,090
Ano - 05 3,629,543 4,943,633
12 x 0,703 = 8.436 O Payback se verifica em 2
30 x 0,436 = 13 anos, 8 meses e 13 dias
Em termos mais práticos, podemos dizer que o Retorno do capital se dá em pouco mais
de 2 anos e meio, o que pode ser considerado muito bom.

II ð TMA - Taxa Mínima de Atratividade do Projeto 25%

Estima-se diante do cenário econômico atual e considerado o ramo de negócio, que se
apresentado o Business Plan a prováveis investidores, estes exigiriam taxa mínima de
remuneração do capital da ordem de 25% aa - logo a TMA considerada é de 25%.

III ð TIR - Taxa Interna de Retorno 26.51%

A Taxa Interna de Retorno do Projeto é de 39,36%, acima, portanto, da TMA requerida de
25%.

IV ð VPL - Valor Presente Líquido R$ 150,231.96

Significa, portanto, que o capital de R$ 1.000.000,00 rende, quando aplicado no negócio,
R$ 405.088,24 a mais do que renderá no mesmo período se for alocado a um
investimento financeiro que renda 25% aa (TMA).

da Capacidade
V ð PE - Ponto de Equilíbrio Médio 70.7% Instalada

Período
Margem de Gastos
PE PE  GF
Contribuição Fixos MC
Ano -01 2,708,474 3,243,930 119.8%
Ano -02 3,205,998 3,243,930 101.2%
Ano -03 3,859,033 2,640,090 68.4%
Ano -04 4,722,266 2,640,090 55.9%
Ano -05 5,873,043 2,640,090 45.0%
Médias 20,368,813 14,408,130 70.7%

VI ð Sensibilidade às oscilações de Mercado

Embora com excelente taxa de retorno, proporcionando o reembolso do capital em tempo razoavelmente
curto, o negócio é extremamente sensível às oscilações de mercado, uma vez que uma queda superior a
25% nas vendas, levará a empresa a operar com prejuízo.
Este nível para o Ponto de Equilíbrio pode ser considerado alto e pode ser apontado como um ponto
fraco do projeto, que também pode dificultar a conquista de financiadores.
 CRONOGRAMA DE CAMPANHAS PUBLICITÁRIAS
Obs.: este cronogama não está considerando os 2 meses de campanha de 'pré-lançamento', de cunho institucional Crescimento
MEIO TX. RETORNO (%) Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12
TV 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7%
Rádio 0.5% 0.5% 0.5%
Jornal 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5%
Outdoor, taxidoor, metrodoor, elemídia , outras mídias
exteriores 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8%

Internet, Redes Sociais

2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0%

Mala Direta (2 a 3%) 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5%

Cinema 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0%
Revista (3 a 4%)
3.5% 3.5% 3.5% 3.5%
Distribuição de folhetos, samplings etc 0.2% 0.2% 0.2% 0.2%
Ações promocionais com premiação
3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0%

Participação em Feiras, Exposições etc

0.2% 0.2%
Merchandising e degustação
0.2%
Assessoria de Imprensa: retorno mais para visibilidade de
marca do que retorno em vendas
0.05% 0.05% 0.05% 0.05% 0.05% 0.05%

MÉDIA DO %RETORNO MÍDIA 0.9% 1.3% 1.3% 1.8% 1.4% 1.8% 1.8% 1.0% 1.9% 1.4% 1.8% 2.1% 18.4%
LEGENDA: Meses com Campanha dessa respectiva mídia

SIMULADOR - POTENCIAL DE COMPRA E RETORNO DE VENDAS POR VEÍCULO Preencha os Campos em Cinza com os dados de cada Veículo definido no seu Plano de Comunicação/Mídia
Veículo: REVISTA CRESCER EXEMPLO
Público do Veículo (Ex.: leitores) 560,000 DEVE-SE FAZER ESTA CONTA PARA CADA VEÍCULO UTILIZADO NO PLANO DE MÍDIA
% de perfil do Veículo
Filtros Dados Target com mesmo Perfil do seu Resultado
Target
Cidade SP 60% 336,000
Bairro Zona Sul 39% 131,040
Classe Social B/C 65% 85,176
Faixa Etária 30-45 anos 68% 57,920
Sexo Feminino 65% 37,648
Intenção de Compra Cert/Prov Compraria 85% 32,001
POTENCIAL DE COMPRA (Perfil do Target em comum com o perfil do veículo) 32,001
Tx. Retorno Meio Comunicação 3.5% Vendas 1,120 ESTE É O RESULTADO FINAL QUE DEVE IR NA PLANILHA DE VENDAS

RETORNO DE CADA VEÍCULO (Vendas) Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12
Programa TV Ana Maria Braga 2,307 2,307 2,307 2,307
Programa Luciana Gimenez 980
Programa Rádio A 230 230 230 230 230
Programa Rádio B 399 399 399 399
Revista Crescer 1,120 1,120 1,120 1,120
Revista Ana Maria Braga 200 200 200 200
Banner Site Uol 189 189 189 189 189
Link Patrocinado Google 258 258 258 258 258
VENDAS TOTAIS 1,120 3,874 2,100 2,007 599 2,496 688 419 3,164 419 688 2,895

VENDAS (Consolidado) Mês-01 Mês-02 Mês-03 Mês-04 Mês-05 Mês-06 Mês-07 Mês-08 Mês-09 Mês-10 Mês-11 Mês-12
Vendas (Indicador de Retorno Individual) 1,120 3,874 2,100 2,007 599 2,496 688 419 3,164 419 688 2,895
Crescimento Orgânico (Indicador de Retorno - Média) - 10 52 27 35 8 44 13 4 60 6 13
TOTAL VENDAS MÊS 1,120 3,884 2,152 2,034 634 2,504 732 432 3,168 479 694 2,908