E-AUD – Guia do sistema para Unidades de Auditoria Interna Governamental

COMUNICAÇÕES DE
AUDITORIA
Formalização do Início dos Trabalhos
Solicitações de Auditoria
Notas de Auditoria
Envio dos Relatórios Preliminar e Final

Versão 2.1 – fevereiro/2021

O e-Aud é o sistema de gestão da Atividade de
Auditoria Interna Governamental, desenvolvido
pela Controladoria-Geral da União (CGU).

O sistema integra, em uma única plataforma

eletrônica, os processos de planejamento da
unidade e execução dos trabalhos.
Instrução Normativa SFC nº 08/2017
Conceitos
As comunicações estão organizadas em tarefas

Interações são as ações realizadas para executar uma tarefa

Papéis determinam as permissões para visualizar tarefas e realizar interações

Pendências indicam quais papéis devem realizar a próxima interação

Notificações alertam sempre que uma pendência é atribuída a um papel

Visão Geral
Saiba como localizar as suas tarefas
Acesse as notificações
que você recebeu

Pesquise pelo ID ou título da tarefa

Use a ajuda para ver as

orientações de uso de
cada tela

Para detalhar uma tarefa, clique no Id

Consulte aqui
todas as
tarefas

Use os menus específicos para consultar as tarefas de determinado tipo:

- As Comunicações ficam no menu Execução > Comunicação Defina filtros e
adicione colunas à
tela de pesquisa

Atualize várias tarefas simultaneamente

Exporte os
resultados da
Salve a pesquisa e os filtros aplicados pesquisa para
uma planilha
 Detalhamento de tarefas
Os dados da tarefa são exibidos na aba Principal
Situação da comunicação
Id da comunicação

Id da auditoria (acesso Imprime a tela

restrito à equipe)

Orientações
sobre o processo

Dados da
comunicação
Detalhamento de tarefas
O Histórico exibe todas as interações já realizadas

Você pode usar os filtros para visualizar

apenas determinado tipo de interação

Clique em um item do histórico para exibir

as informações

Consulte os papéis e saiba quem

pode visualizar a tarefa ou realizar
interações

Compartilhe a tarefa com pessoas

ou unidades

Interações são as ações que podem ser realizadas em uma comunicação

 Registro de Interações Clique para ver as orientações de
preenchimento dos campos

Nome da interação

Informação sobre notificações, pendências e mudança de situação

quando a interação for realizada

1. Preencha as Descrição da interação

informações
2. Clique em Salvar para concluir a
interação. As informações ficarão
visíveis no histórico da tarefa
Comunicações
de Auditoria
O estabelecimento de uma comunicação eficaz
com a Unidade Auditada durante todo o
processo de auditoria é fundamental para o bom
desenvolvimento dos trabalhos.

Com o estabelecimento de uma boa

comunicação, a equipe de auditoria pode
melhorar a compreensão sobre o objeto
auditado, o acesso a fontes de informação, a
dados e a esclarecimentos advindos da Unidade
Auditada sobre os achados ou sobre quaisquer
aspectos que possam ter influência sobre a
opinião da Unidade de Auditoria Interna
Governamental.
Instrução Normativa SFC nº 08/2017
Processo de Comunicação

Este ciclo de respostas pode se

repetir até que a comunicação seja
concluída pela equipe de auditoria

A equipe de auditoria envia a Os destinatários A equipe de auditoria analisa as

comunicação, e pode respondem à comunicação informações e envia uma resposta
estabelecer um prazo de aos destinatários
resposta para os destinatários
Papéis

REMETENTE EQUIPE DE AUDITORIA DESTINATÁRIOS COPIADOS

É o integrante da equipe É responsável por As pessoas ou unidades As pessoas ou unidades

de auditoria responsável elaborar as minutas de definidas como destinatários copiadas na comunicação
por enviar a comunicação e de da comunicação podem podem ver o conteúdo e
comunicação e as respostas aos enviar respostas à equipe de propor minutas de
respostas subsequentes. destinatários. auditoria. resposta.
Quando uma comunicação
tem como destinatário uma As minutas precisam ser
Esse papel pode variar de As minutas precisam ser
unidade, qualquer pessoa aprovadas por um dos
acordo com o tipo de aprovadas pelo
lotada nela pode responder destinatários antes de
comunicação. remetente antes de
à comunicação. serem enviadas à equipe
serem enviadas.
de auditoria.
Interações
São as ações que podem ser realizadas na comunicação

Em edição Em execução Concluída

Destinatários/
Copiados
Criar Minuta de
Resposta

Destinatários

Registrar Responder
Ciência

Remetente

Enviar Responder
Comunicação Concluir

Remetente/
Equipe de Auditoria
Criar Minuta de
Resposta
Minutas de O uso de minutas permite que a resposta
seja editada e encaminhada para revisão

Resposta
antes do envio à outra parte.

O acesso à minuta é restrito. A equipe de

auditoria não tem acesso às minutas de
resposta do destinatário, e os destinatários
não visualizam as minutas da auditoria.

Quando a minuta é aprovada, ela é

concluída e o texto final é enviado para a
outra parte.
 Pesquisa de Minutas

Para detalhar a minuta, clique no Id Comunicação associada à minuta

Define filtros e adiciona colunas à tela de pesquisa

Salva a pesquisa e os filtros aplicados

Consulte aqui as
minutas Atualiza várias minutas
Exporta os resultados da
simultaneamente
pesquisa para uma planilha
Pesquisa de Minutas
As minutas também podem ser acessadas pela
aba de subtarefas da comunicação

Id da comunicação

Para detalhar a minuta,

clique no Id
Papéis
EXECUTOR
É a pessoa que criou a minuta, ou a
quem ela tenha atribuído esse papel
no momento da criação. Nas minutas
de resposta da auditoria, o papel de
executor é atribuído à equipe de
auditoria.
O executor é o responsável por
elaborar a minuta de resposta e em
seguida, encaminhá-la para
aprovação do supervisor ou para
alguma avaliação intermediária, por
meio do trâmite interno.
ENVOLVIDOS
São todas as pessoas ou unidades
para quem a minuta foi
encaminhada no trâmite interno.
Como podem haver vários
encaminhamentos, a minuta pode
ter vários envolvidos.
Ao finalizar a sua contribuição, um
envolvido pode reencaminhar a
minuta internamente ou enviá-la
para aprovação.
SUPERVISOR
Os destinatários da comunicação
são responsáveis pela supervisão da
minuta de resposta. A eles cabe
aprovar o texto final da resposta e
enviá-la à equipe de auditoria.
Nas minutas de resposta da
auditoria, o papel de supervisor é
exercido pelo remetente da
comunicação.
O supervisor também pode
devolver a minuta ao executor, para
ajustes, ou encaminhá-la
internamente antes da aprovação.
Interações
São as ações que podem ser realizadas na minuta

Em execução Em supervisão Concluída

Executor/Envolvidos

Encaminhar
(Trâmite Interno)

Enviar para
Aprovação

Supervisor

Encaminhar Enviar
(Trâmite Interno) Resposta

Devolver para
Ajustes
Edição
Interações que alteram os dados, mas não impactam o processo.

Em execução Em supervisão Concluída

Executor/Envolvidos

Editar Registrar Registrar

Comentários Comentários

Supervisor
Registrar
Comentários

Editar Registrar
Comentários
Coordenação-Geral de Prospecção e Inovação - CGPRI
Secretaria Federal de Controle Interno – SFC
Controladoria-Geral da União – CGU