FLUXO DE CAIXA

Fluxo de Caixa / Dia teis do

Ms

10

11

Saldo de Caixa Inicial

R$ 0,00

R$ 1.500,00

R$ 1.800,00

R$ 2.550,00

R$ 646,12

R$ 2.146,12

R$ 146,12

R$ 1.646,12

R$ 446,12

R$ 1.946,12

R$ 3.066,12

Receitas Totais

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

Gastos totais

R$ 0,00

R$ 1.200,00

R$ 750,00

R$ 3.403,88

R$ 0,00

R$ 3.500,00

R$ 0,00

R$ 2.700,00

R$ 0,00

R$ 380,00

R$ 0,00

Valor Lquido

R$ 1.500,00

R$ 1.800,00

R$ 2.550,00

R$ 646,12

R$ 2.146,12

R$ 146,12

R$ 1.646,12

R$ 446,12

R$ 1.946,12

R$ 3.066,12

R$ 4.566,12

Fluxo de Caixa / Dia teis do

Ms

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

Saldo de Caixa Inicial

R$ 4.566,12

R$ 6.066,12

R$ 7.566,12

R$ 9.066,12

R$ 7.912,33

R$ 4.412,33

R$ 5.712,33

R$ 7.212,33

R$ 8.712,33

R$ 9.912,33

R$ 11.412,33

Receitas Totais

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

Gastos totais

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 2.653,79

R$ 5.000,00

R$ 200,00

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 300,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Valor Lquido

R$ 6.066,12

R$ 7.566,12

R$ 9.066,12

R$ 7.912,33

R$ 4.412,33

R$ 5.712,33

R$ 7.212,33

R$ 8.712,33

R$ 9.912,33

R$ 11.412,33

R$ 12.912,33

Fluxo de Caixa / Dia teis do

Ms

23

24

25

26

27

28

29

30

31

Saldo de Caixa Inicial

R$ 12.912,33

R$ 14.412,33

R$ 15.912,33

R$ 17.412,33

R$ 18.912,33

R$ 9.362,33

R$ 10.862,33

R$ 11.984,43

R$ 9.596,12

Receitas Totais

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

R$ 2.000,00

Gastos totais

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 11.050,00

R$ 0,00

R$ 377,90

R$ 3.888,31

R$ 40.600,00

Valor Lquido

R$ 14.412,33

R$ 15.912,33

R$ 17.412,33

R$ 18.912,33

R$ 9.362,33

R$ 10.862,33

R$ 11.984,43

R$ 9.596,12

-R$ 29.003,88

Valor do Saldo Inicial

R$

Analise: O fluxo de caixa foi elaborado dando uma significativa importncia a uma das principais utilidades do
mesmo, que o acompanhamento dirio da empresa, no qual podemos verificar se no dia a dia da
empresa ela tem condies de saldar suas sadas com o caixa inicial acrescido das entradas ocorridas na
mesma data. As despesas e receitas foram distribudas a fim de manter a relativa sade da empresa,
deixando o inevitvel saldo negativo para o ltimo dia, pois caso tal saldo deficitrio seja compensado com
um financiamento, este pode ser realizado com um prazo menor de pagamento, conseguindo taxas de juros
mais atrativas. Outro fator para deixar o dficit para o final seria que no ms subsequente tem-se uma
entrada maior de receitas teoricamente, considerando que havero entradas referente as receitas a prazo
(30 dias) realizadas neste perodo, acrescido das receitas avista obtidas no ms.
Apesar de ter terminado com dficit em suas contas ao final deste ms, a situao da empresa no to
precria, visto que suas receitas totais (considerando receitas a prazo e avista do ms vigente) sejam
prximas aos gastos deste mesmo ms. Ento com um simples saneamento ou controle dos gastos as contas
se equilibrariam.

PRICE, SAC E SACRE

PRICE
Saldo devedor

Juros

SAC
Amortizao

PMT

Saldo devedor

Juros

SACRE
Amortizao

PMT

Saldo devedor

Juros

Amortizao

PMT

30.000,00

30.000,00

30.000,00

28.126,12

1.530,00

1.873,88

3.403,88

27.500,00

1.530,00

2.500,00

4.030,00

27.813,06

1.530,00

2.186,94

3.716,94

26.156,67

1.434,43

1.969,45

3.403,88

25.000,00

1.402,50

2.500,00

3.902,50

25.578,34

1.418,47

2.234,72

3.653,19

24.086,79

1.333,99

2.069,89

3.403,88

22.500,00

1.275,00

2.500,00

3.775,00

23.293,39

1.304,50

2.284,94

3.589,44

21.911,33

1.228,43

2.175,45

3.403,88

20.000,00

1.147,50

2.500,00

3.647,50

20.955,67

1.187,96

2.337,73

3.525,69

19.624,93

1.117,48

2.286,40

3.403,88

17.500,00

1.020,00

2.500,00

3.520,00

18.562,47

1.068,74

2.393,20

3.461,94

17.221,93

1.000,87

2.403,01

3.403,88

15.000,00

892,50

2.500,00

3.392,50

16.110,96

946,69

2.451,50

3.398,19

14.696,37

878,32

2.525,56

3.403,88

12.500,00

765,00

2.500,00

3.265,00

13.598,18

821,66

2.512,78

3.334,44

12.042,00

749,51

2.654,36

3.403,88

10.000,00

637,50

2.500,00

3.137,50

11.021,00

693,51

2.577,18

3.270,69

9.252,26

614,14

2.789,74

3.403,88

7.500,00

510,00

2.500,00

3.010,00

8.376,13

562,07

2.644,87

3.206,94

10

6.320,25

471,87

2.932,01

3.403,88 10

5.000,00

382,50

2.500,00

2.882,50 10

5.660,13

427,18

2.716,01

3.143,19

11
12 -

3.238,70
0,00

322,33
165,17

3.081,55
3.238,70

3.403,88 11
3.403,88 12

2.500,00
-

255,00
127,50

2.500,00
2.500,00

2.755,00 11
2.627,50 12

2.869,35
-

288,67
146,34

2.790,77
2.869,35

3.079,44
3.015,69

TOTAL

10.846,55

30.000,00

TOTAL

9.945,00

30.000,00

TOTAL

10.395,77

30.000,00

40.395,77

PRICE
Amortizao
Juros totais

SAC

40.846,55
SACRE

10.846,55

9.945,00

10.395,77

28.126,12

27.500,00

27.813,06

Saldo devedor
aps 1 parcela
Valor
R$

30.000,00

Taxa de Juros

Prazo

5,10%

12

39.945,00

Analise: Pode-se observar algumas distines em cada um dos sistemas calculados abaixo. No sistema

Price, no qual caracterstico o valor fixo das parcelas, seria o mais ideal a quem vislumbra um
fluxo de caixa o mais constante possvel. Porm para se ter essa estabilidade exigido juros totais
mais elevados que nos outros dois sistemas. No sistema SAC no qual a amortizao constante
durante todo financiamento, interessante devido a um juros total inferior as outras opes
abordadas, porm este sistema conta com uma primeira parcela superior e vai decrescendo
durante os perodos, portanto no o mais indicado para quem estaria com o oramento reduzido
no curto prazo. E por ltimo, pode-se ver que o SACRE, sistema no qual consiste uma amortizao
crescente, pode balancear os dois pontos anteriores, juros totais e valor inicial das parcelas, pois
conta com um valor intermedirio de juros totais e comea com uma parcela um pouco inferior ao
SAC.