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Roteiro de Implantao Contabilidade Gerencial

Reviso: 13/07/2004

Abrangncia
Verso 7.10

Roteiro de Implantao Contabilidade Gerencial

Cadastros Bsicos
Dicas:
z necessrio o acompanhamento do usurio chave da contabilidade para implantao da
Contabilidade Gerencial
z Explique a necessidade do preenchimento dos obrigatrios (campos na cor azul).
z Verifique se o cliente necessita que mais algum campo seja includo como obrigatrio. Use
o configurador para isto.
z Verifique se existe a necessidade de se criar campos novos especficos do cliente. Use o
configurador para isto.
Cadastros:
z Calendrio Contbil
{ O calendrio contbil define o Exerccio Social no qual a empresa est efetuando
toda a sua movimentao contbil.
Mximo de 999 calendrios.
99 perodos contbeis por calendrio. Elimina a restrio de 17 meses em
aberto somente.
As datas no podem se repetir para uma mesma moeda em calendrios
diferentes
O fechamento contbil por calendrio e posso ter vrios calendrios em
aberto
O calendrio pode restringir um perodo de digitao de lanamentos atravs
do flag.
Status Aberto, Bloqueado, Fechado e Transportado.
A empresa poder optar pelo perodo adequado ao seu regime contbil
adotado (M.T.A)
Utilize um calendrio especfico para cada moeda para voc poder utilizar
outro perodo.
Substitui os parmetros MV_DATADE , MV_DATAATE e MV_EXERC1....5.
z

Moedas Contbeis
{ Esto disponveis 99 moedas no sistema, sendo 98 delas preparadas para
converso de Valores dos Lanamentos Contbeis. (VERIFICAR ACELERADOR)
{ Ideal para demonstraes e balanos em moeda estrangeira.
{ Possibilidade de amarrar vrias moedas a um mesmo calendrio ou a calendrios
diferentes
{ A moeda pode restringir um lanamento atravs do flag.
{ Os relatrios obedecem a quantidade de decimais
{ Grava tanto no SM2 quanto no CTO qualquer incluso de valores nas tabelas.
{ Para utilizar mais de 05 moedas crie os seguintes campos:
CT1_DESCxx;

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CT1_CVDxx;
CT1_CVCxx,
CT2_VALRxx,
CTD_DESCxx,
CTT_DESCxx,
CTK_VLRxx.
xx = moeda nova.
Baseie-se nos campos j criados no CT2 para cadastrar os novos campos.
No CT2_MOEDAS e CTK_MOEDAS necessrio ajustar o tamanho do campo
pela qtde de moedas em uso
No CT2_CRITER ajuste o tamanho do campo pela qtde de moedas Memos
uma, no esquea que R$ no converte.
X3_RELACAO do CT2_MOEDAS e CTK_MOEDAS tem que ter a qtd de moedas
1111111 ex: para 07 moedas em uso
Atende ao FASB 52.

Moedas x Calendrio
{ Permite validar moeda e calendrio na digitao dos lanamentos
{ Imprescindvel para funcionamento do mdulo
{ possvel amarrar vrias moedas a um mesmo calendrio ou a calendrios
diferentes
{ A amarrao ser verificada em tempo de lanamento e poder bloquea-lo se no
conseguir validar a moeda ou o calendrio ou se por um acaso estiverem
bloqueados.
Cambio das Moedas
{ Para que os lanamentos Contbeis efetuados na Moeda 1 sejam convertidos
corretamente para as demais, as taxas devem ser atualizadas diariamente.
{ A moeda j tem que estar cadastrada previamente.
{ Possibilidade de ajustar a cotao de vrias moedas
{ A amarrao poder bloquear um lanamento se estiver bloqueada .
Configuraes Contbeis - Segmentos contbeis
{ Mscaras Contbeis (Pl.Contas, C.Custo, Item,Cl.Vr )
A mscara das entidades, ex. Plano de Contas, ser utilizada na visualizao e
impresso;
O conceito de SEGMENTO utilizado atravs das mscaras das entidades;
Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros:
MV_MASCARA (Mscara da conta contbil) e MV_MASCCUS (Mscara do
Centro de Custo). As demais entidades no possuem parmetro para prformatao e caso no tenham uma mscara cadastrada, sero impressos
sem formatao.
Deve-se associar a Mscara Contbil a um Livro Contbil (e este a uma
Entidade), para que os cdigos sejam exibidos pr-formatados.
Caso a Mscara Contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis,
identifique-a como 'Outros' na tela 'Utilizada em'.
{

Grupos Contbeis
Em alguns casos no possvel classificar de forma aceitvel todas as contas
contbeis, ou ainda , somente a classificao de ATIVO, PASSIVO, RECEITAS,
DESPESAS, etc no suficiente para agrupar determinadas informaes.
Alguns relatrios utilizam o conceito de Grupos Contbeis para serem
impressos.
Tambm utilizado quando a numerao de contas do cliente no seguir um
padro pr-determinado
z Ex.:
O Plano de Contas utilizado nesta empresa no estruturado, e o

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Contador deseja classificar a conta 'X23414950' como uma Conta

do Ativo.
GRUPO
01
02
03
04
05

DESCRIO
ATIVO
PASSIVO
RECEITAS
DESPESAS
RESULTADOS

Depois basta amarrar o grupo contbil no cadastro da conta

contbil.
{

Configurao de Livros
Utilizado para aplicar os conceitos de SEGMENTO e layout diferente da
mscara padro
Pode ser utilizado tambm nas Demonstraes se estiver amarrado a um
Plano Gerencial
Pode estar amarrado ao cadastro de mscaras das entidades
Utilize a picture no caso do formato de moeda ser diferente: 9.999,99 ou
9,999.99
A mscara da entidade contbil dever estar de acordo com o cadastro da
entidade para que o filtro funcione.
EX: MV_MASCARA = 1123
1.1.01.001
1.1.01.002
1.1.01.003
1.1.02.001

SEGMENTO 1 1
SEGMENTO 2 1
SEGMENTO 3 01 ou 02
SEGMENTO 4 001 a 003
Criar Demonstraes Contbeis estipuladas pelas Normas Contbeis
Nacionais.
Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da sua empresa.
Emitir demonstrativos que atendam s Normas Contbeis diferentes das
Brasileiras (US GAAP. IAS, etc). Filtrar informaes associando-se s
mscaras para alterar a forma com a qual os valores sero impressos. A
Configurao de Livros s surtir efeito se a mesma for associada a uma
Entidade Contbil. A partir da, tal entidade ser exibida sempre que tal Livro
seja solicitado. Se for solicitado um Livro que no foi associado a essa
entidade, a mesma no ser exibida.

Configurao de Custos
Permite ou no utilizar as entidades contbeis Gerenciais (Ccusto, Item e Cl.
Valor)
Se controlar saldo, o sistema permite selecionar o campo no momento da
digitao
Grava as configuraes no arquivo SIGACTB.INI
Saldos Contbeis
O saldo 0 de uso exclusivo do sistema (Rotina de Oramentos);
O saldo 9 exclusivo para tratar pr-lanamentos e no gera movimentos
de saldos;
O saldo 1 utilizado para a moeda Real;
Possibilidade de alterar as cores dos tipos de saldos;

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Saldos Bsicos : Este tipo de saldo tem seus valores vindo diretamente do
lanamento contbil e so compostos pelas entidades:
Conta
Conta + Centro de Custo
Conta + Item Contbil
Conta + Classe de Valor
Conta + Centro de Custo + Item Contbil
Conta + Centro de Custo + Classe de Valor
Conta +Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor
Conta + Item Contbil + Classe de Valor
Para cada um dos Saldos Bsicos podemos ter vrios Tipos de Saldo
Contbeis.
Saldos Compostos: Estes so os saldos totalizadores de entidades. Estes
saldos so composies dos valores das entidades de nveis inferiores a eles
ligados. Observe que estes valores no podem ser retirados diretamente do
lanamento contbil
z Centro de Custo: a composio de todas as Contas Contbeis
lanadas com Centro de Custo.
z Item Contbil: a composio de todos os Centros de Custo e Contas
Contbeis lanadas com Item Contbil.
z Classe de Valor: a composio de todos os Itens Contbeis, Centro de
Custo e Contas Contbeis lanadas com Classe de Valor.
z Centro de Custo x Item Contbil
z Centro de Custo x Classe de Valor
z Item Contbil x Classe de Valor
z Centro de Custo x Item Contbil x Classe de Valor
z Estes tipos de saldo so utilizados em relatrios do tipo: Balancete por
Centro de Custo, Balancete por Item etc.
Plano de Contas
{ Observe com ateno o preenchimento de alguns campos, a seguir:
Cd Reduzido;
Cta Superior;
Var Monet;
Lucr/Perd;
Conf Livros;
Regra Nivel1..2..3
{ Observe sempre os parametros de tela, F12, que poder ser til no preenchimento
automtico de dados
{ As amarraes dos critrios e regras devem estar cadastradas.
{ O MV_MASCARA ser o padro para o cadastramento das contas.
{ Pode-se amarrar uma conta a mais de um Plano Gerencial
{ Uma mesma conta poder utilizar amarrao com vrias entidades.

Plano Gerencial
{ Permite com a flexibilidade que falta no Plano de Contas a obteno diferenciada da
informao;
{ Cada Plano Gerencial corresponde a uma viso diferente dos dados existentes na
Contabilidade.
{ S podem ser utilizados em consultas e relatrios, pois os Lanamentos Contbeis
devem ser obrigatoriamente gerados a partir do Plano de Contas.
Cadastro de Custos
{ Permite controlar at 3 nveis de Custos, sendo estes pr-configurados de acordo
com a necessidade da empresa.
Centro de Custos
z considerado o 2 nivel para gravao dos Saldos Contbeis

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Itens das Contas

z Para obteno detalhada de informaes.
z considerado o 3 nivel para a gravao dos Saldos Contbeis.
Classes de Valores
z Para um grau minucioso de informao
z considerado o 4 nivel para a gravao dos Saldos Contbeis

Amarraes
{ Evitar digitao em entidades erradas ou validar determinada amarrao entre as
entidades
{ Verificadas durante a integrao com outros mdulos e entre as entidades
{ Como um exemplo prtico de Amarrao, vamos supor que a empresa precise
garantir que a conta de Despesas Administrativas - Salrios (3.3.3.214) seja
lanada com os seguintes Centros de Custo:1001 - Diretoria Financeira e 1003
Tesouraria
No Cadastro Amarrao: Cod ligao 001 Amarra desp. Adm.
Plano de Contas:
Na conta 333214 preencher o campo Regra nvel 1 com
o cdigo 001,
Cadastro Centro de Custo: Nos C.C. 1001 e 1002 preencher o campo Cnt.
Reg Nivel 1' de ambos os Centro de Custo tambm com 001;
{ Para ser validado tem que estar com a regra no plano de contas e contra-regra na
entidade. O Mdulo de Contabilidade Gerencial mantm uma nomenclatura para as
Regras de Amarrao:

Regra Nvel 1 a ligao de qualquer entidade contbil com o Centro de

Custo.
Regra Nvel 2 a ligao de qualquer entidade contbil com o Item Contbil.
Regra Nvel 3 a ligao de qualquer entidade contbil com a Classe de
Valor.
Contra Regra Nvel 1 a ligao de retorno de qualquer entidade com a Conta
Contbil.
Contra-Regra Nvel 2 a ligao de retorno de qualquer entidade com o
Centro de Custo.
Contra-Regra Nvel 3 a ligao de retorno de qualquer entidade com o Item
Contbil.

TABELA DE LIGAES
Utilize as tabelas abaixo para efetuar a ligao entre Entidades rapidamente:
z Regras:
{ NIVEL 1 Centro de Custo;
{ NIVEL 2 Item contbil;
{ NIVEL 3 Classe de Valor.
z Contra-Regras:
{ CR-NIVEL1 Conta;
{ CR-NIVEL2 C.Custo;

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{ CR-NVEL3 Item contbil

Exemplo: Para ligar a Conta Contbil com a Classe de Valor temos que
utilizar:
Regra Nvel 3 e Contra Regra Nvel 1

Histricos Inteligentes
{ Permite cadastrar histricos padronizados com suas respectivas descries e
formataes especiais facilitando a digitao dos Lanamentos Contbeis manuais.
{ Interface mais amigavel, sem sintaxe de programao.
Rateio On-Line
{ Utilizado para ratear as despesas que ocorrem uma vez ao ms. Ex gua, luz,
telefone, etc;
{ Normalemte utilizado para rateio de despesas
{ Possibilidade de ratear a Conta e todas as entidades agregadas;
{ Possibilidade de definir sobre qual percentual se quer ratear (% Valor Base)
{ Ratear por moeda e por tipo de saldo.
{ Exemplo:
D 4.1.1.001 XEROX 001.......................................................20%
D 4.1.1.001 XEROX 002.......................................................30%
D 4.1.1.001 XEROX 003.......................................................50%
D 4.1.1.001 ITAU
004......................................................100%
Rateios Externos
{ Mesma funo que o rateio on-line, mas fora do mdulo da contabilidade
gerencial. Exemplo: Contas a Pagar e Notas Fiscais de Entrada;
Rateio Off-Line
{ Utilizado normalmente no processo de apurao de custo mdio. Possibilidade de
apurar os centros de custos improdutivos e assim gerar saldos que sero base para
a apurao do centro de custo no momento do reclculo do custo mdio.
{ Possibilidade de ratear pelo valor movimentado no ms na conta ou pelo valor
acumulado at momento.
{ Possibilidade de ratear na mesma conta com centros de custos diferentes ou em N
contas com N centros de custos, itens e classes de valores.
Relacionamentos
{ Rastreia a origem do lanamento contbil.
{ Somente para os lanamentos originados aps a configurao do relacionamento.
Oramentos
{ Permite cadastrar os Oramentos para as Entidades Contbeis.

Lanamentos Padronizados
{ Todas Integraes Contbeis so realizadas atravs das regras estipuladas no
cadastro de Lanamento Padro;
{ As regras contbeis so fundamentais para a correta integrao contbil, portanto
antes de iniciar o cadastramento necessrio definir como cada processo, gerador
de lanamentos contbeis, dever ser integrado.
{ Uma
vez estabelecida as regras os processos seram contabilizados
automaticamente.
{ A integrao poder ser:
On-line Automaticamente medida que os processos so executados ou,
Off-line Quando solicitar Contabilizao Off-line no menu Miscelneas
dos Mdulos
{ Os lanamentos padronizados permitem que frmulas em sintaxe ADVPL sejam

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utilizadas.
Cada processo tem o seu cdigo de lanamento padronizado j determinado. Veja a
relao dos Lanamentos Padronizados de todos os mdulos no help da rotina.

Lanamentos Contbeis
{ Cadastrar as movimentaes a Debito, a Credito, Lanamentos Padronizados, e
Rateios.
{ Estornar Lanamentos Contbeis.
Pr-lanamento
{ Visa armazenar os possveis Lanamentos Contbeis para serem efetivados
posteriormente.
{ Os Pr-Lanamentos no alteram os Saldos Contbeis.
Efetivao de Lanamentos
{ Converso dos Pr-Lanamentos em Lanamentos Efetivos atualizando os Saldos
Analticos, Oramentos e o Gerencial.
Relatrios
{ Conferncia de Digitao
Emiti uma relao dos lanamentos contbeis j digitados. Muito utilizado
para conferir se os lanamentos foram feitos corretamente.
Poder ter quebra por: Lote / Documento ou Nenhuma quebra
Poder totalizar de acordo com as quebras acima ou no efetuar nenhuma
totalizao.
Poder imprimir todos os lanamentos do dia ou somente o total desse dia.
{ Balancete
Esto disponveis vrios modelos de impresso de balancetes
{ Razo
Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado
ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo, Item
ou Classe de Valor) far com que o relatrio tenha que ser impresso num
formulrio 132 colunas.
Este relatrio utiliza o recurso de 'Configurao de Livros', para herdar as
mscaras contbeis associadas.
No h a possibilidade de se imprimir o Razo Contbil com um Plano
Gerencial, uma vez que os lanamentos contbeis so feitos tomando como
base o Plano de Contas Contbil.
Apurao de Resultados
{ Possibilita ao usurio apurar o Lucro Prejuzo, mensalmente ou no Final do
Exerccio, (Quando o mesmo realizar a Limpeza das Contas de Receitas e
Despesas).
{ As contas que faro parte do Clculo de Lucros e Perdas, devero ter
obrigatoriamente o campo, LUCROS E PERDAS, preenchido no Plano de Contas.
Encerramento de Exerccio Contbil
{ Esta operao visa proteger os exerccios j efetivamente 'batidos' e encerrados,
no permitindo mais acesso manipulao dos dados ali existentes.
{ Todos os relatrios e consultas esto disponveis para exerccios encerrados.
{ Se houver algum pr-lanamento ainda no efetivado, o mesmo dever o ser, caso
contrrio no haver mais possibilidade de manipul-lo.
{ Aps a execuo desta rotina, o Status do Calendrio Contbil passa a ser
'Fechado'.

Grupos Relacionados
Principal / Aceleradores de Implantao / Administrativo Financeiro / Contabilidade Gerencial /

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Padro / Roteiro de Implantao

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