UNIFESP

NOME DA EMPRESA
Investimento
Custos de Produo
Despesas de Operao
DRE
Fluxo de Caixa

Plano Financeiro: Investimentos - Pgina 2 de 9

UNIFESP

PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTOS PR-OPERACIONAIS
ESPECIFICAO
1. Licenas de funcionamento junto aos rgos fiscalizadores
2. Honorrios do escritrio de contabilidade p/ abertura de empresa
3. Criao da marca
4. Registro da marca no INPI
5. Marketing para inaugurao
6. Software de gesto

UN

QTDE.

VALOR
UNITRIO

VALOR TOTAL

proc
h
un
proc
h

TOTAIS

0.00

PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTOS OPERACIONAIS
INSTALAES
1. OBRAS CIVIS
Reformas
2. MQUINAS/EQUIPAMENTOS
Computador
Cadeira
Mesa
armrio
3. VECULOS

UN

QTDE.

30

VALOR
UNITRIO

VALOR TOTAL

VIDA TIL
(anos)

900.00

27,000.00

TOTAIS

27,000.00

4. MVEIS
5. Outros
Uniforme

Plano Financeiro: Investimentos - Pgina 3 de 9

VALOR RESIDUAL

DEPRECIAO
(por ano)

2,700.00

8,100.00

2,700.00

8,100.00

Plano Financeiro: Custos de Produo - Pgina 4 de 9

UNIFESP

PLANO FINANCEIRO
CUSTOS DE PRODUO - CUSTOS VARIVEIS
ESPECIFICAO DO CUSTO

UN.

QUANTIDADE
(a)

1. MATRIA-PRIMA

2. OUTROS CUSTOS VARIVEIS

2.1. Embalagem
2.2. Energia eltrica
2.3 Aluguel da fbrica
2.4 gua

unid
kw/h
R$/ms

12.00

Custo Varivel por Unidade de Produto

PLANO FINANCEIRO
CUSTOS DE PRODUO - CUSTOS FIXOS
ESPECIFICAO DO CUSTO
1. MO-DE-OBRA
1.1. Produo
1.2. Superviso de produo
1.3 Treinamento
2. OUTROS CUSTOS FIXOS
2.1. Materiais de manuteno da fbrica
2.2. Servios de manuteno da fbrica
2.3. Seguro da produo

UN.

folha/ms
folha/ms

CUSTO UNITRIO
(a)

700.00

R$/ms
R$/ms
R$/ms

Custo Fixo por ano (R$/ano)

Plano Financeiro: Custos de Produo - Pgina 5 de 9

CUSTO UNITRIO
(b)

CUSTO
TOTAL
(a x b)

400.00

4,800.00

el por Unidade de Produto

2.40

QTDE.
POR ANO
(b)
13.00

ano (R$/ano)

Encargo (c)

22%
22%

Encargo
CUSTO TOTAL
total por ano
POR ANO
(c x a)xb

154

11,102.00

11,102.00

Plano Financeiro: Despesas de Operao - Pgina 6 de 9

UNIFESP

PLANO FINANCEIRO
DESPESAS DE OPERAO - VARIVEIS
ESPECIFICAO DA DESPESA

UN.

1. COM VENDAS
1.1 Frete sobre as vendas
1.2 Propaganda/ brindes

R$/un
R$/un

QUANTIDADE
(a)

5.00

Despesa Varivel por Unidade de Produto

PLANO FINANCEIRO
DESPESAS DE OPERAO - FIXAS
ESPECIFICAO DA DESPESA
1. COM ADMINISTRAO
1.1. Administrao da empresa (pr-labore)
1.2 Material de escritrio
1.3 Hospedagem website
1.4 Viagens dos gestores
1.5 Escritrio de contabilidade
1.6 Energia eltrica do escritrio
1.7 Servio de internet/telefone
1.8 Limpeza/ manuteno escritrio
2. FINANCEIRAS
2.1. Juros sobre financiamento
3. Despesas gerais

Despesa Fixa por ano (R$/ano)

UN.

folha/ms
R$/ms
R$/ms

R$/ms

DESPESA
UNITRIA
(a)
1.00

Plano Financeiro: Despesas de Operao - Pgina 7 de 9

DESPESA
UNITRIA
(b)

600.00

DESPESA TOTAL
(a x b)

3,000.00

l por Unidade de Produto

QTDE.
POR ANO
(b)
2,500.00

1.5000

DESPESA
POR ANO
(a x b)
2,500.00

2,500.00

Plano Financeiro: DRE - Pgina 8 de 9

UNIFESP

PLANO FINANCEIRO
PROJEES DE RESULTADOS - PREMISSAS
ESPECIFICAO

1. Previso de vendas (ano)

2. Preo de venda (R$/unid)
3. Alquota simples nacional (%)

ANO 1

ANO 2

2,000
10.00
4.5%

ANO 3

2,000
10.00
4.5%

ANO 4

2,000
10.00
4.5%

ANO 5

2,000
10.00
4.5%

2,000
10.00
4.5%

PLANO FINANCEIRO
DEMONSTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO - DRE
ESPECIFICAO

ANO 1

ANO 2

ANO 3

ANO 4

ANO 5

1. Receita Bruta de vendas

2. Impostos sobre as vendas

20,000
9

20,000
9

20,000
9

20,000
9

20,000
9

3. Receita Lquida de vendas (1-2)

19,991

19,991

19,991

19,991

19,991

4. Custo do Produto Vendido

4.1. Custo Varivel
4.2. Custo Fixo
4.3. Custo com Depreciao

4,800
4,800

4,800
4,800

4,800
4,800

4,800
4,800

4,800
4,800

15,191

15,191

15,191

15,191

15,191

3,000
3,000

3,000
3,000

3,000
3,000

3,000
3,000

3,000
3,000

12,191

12,191

12,191

12,191

12,191

549

549

549

549

549

11,642

11,642

11,642

11,642

11,642

5. Resultado Bruto (3-4)

6. Despesas de Operao
6.1. Despesa Varivel
6.2. Despesa Fixa
6.2.1. Administrativa
6.2.2. Financeira
7. Resultado Antes do simples (5-6)
8. Proviso para o simples
9. Resultado Lquido

Plano Financeiro: Fluxo de Caixa - Pgina 9 de 9

UNIFESP

PLANO FINANCEIRO
FLUXO DE CAIXA
ESPECIFICAO

ANO 0

1. ENTRADAS
1.1. Resultado lquido
1.2. Depreciao
1.3. Valor residual

ANO 1

2. SADAS
2.1. Investimento

-27,000
-27,000

3. FLUXO LQUIDO DE CAIXA

-27,000

PLANO FINANCEIRO
ANLISE DE VIABILIDADE
INDICADOR

Taxa Mn. de Atratividade - TMA (%)

Valor Presente Lquido - VPL (R$)
Taxa Interna de Retorno - TIR (%)
Payback Descontado - PBD (Ano)
Ponto de Equilbrio - PE (unid)
Lucro - L (R$/ano)

VALOR

30.00%
21,276.96
78.54%
1
3,558
11,642

ANO 2

ANO 3

ANO 4

ANO 5

22,442
11,642
8,100
2,700

22,442
11,642
8,100
2,700

22,442
11,642
8,100
2,700

22,442
11,642
8,100
2,700

22,442
11,642
8,100
2,700

22,442

22,442

22,442

22,442

22,442