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1 SIGAFIS Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)

Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)
Produto : Microsiga Protheus

Livros Fiscais verso 10 Data da publicao : 27/03/12

Pas(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos
Chamado : TDVAQ2, TEAOAS, TENABK, TDQSQQ















Est disponvel na rotina Documentos de Entrada (MATA103) o tratamento para calcular o crdito referente Antecipao
Tributria Total (ICMS-ST).
PROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAO
Copie o arquivo P9AUTOTEXT para o diretrio correspondente \SYSTEM\.


Antes de executar o compatibilizador UPDFIS imprescindvel:
a) Realizar o backup da base de dados do produto que ser executado o compatibilizador (diretrio PROTHEUS_DATA\DATA)
e dos dicionrios de dados SXs (diretrio PROTHEUS_DATA_SYSTEM).
b) Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser alterados conforme
o produto instalado na empresa.
c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o sistema.
d) Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o compatibilizador,
certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar ndices, ir adicion-los a
partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poder sobrescrever ndices personalizados, caso no estejam
identificados pelo nickname.
e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.


Esta legislao depende de execuo do update de base UPDFIS, conforme Procedimentos para
Implementao.

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2 SIGAFIS Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)



O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco de
Dados (DBA) ou equivalente!

A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no
banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:

i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a opo
Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais
cadastradas para o sistema e nenhuma delas estar selecionada. Neste caso, E SOMENTE NESTE, no
necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou desativao de integridade, basta finalizar a
verificao e aplicar normalmente o compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem na janela
Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a verificao seja concluda,
ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade, so relacionadas
em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e, somente, a(s) que possui(em)
integridade est(aro) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada
e reserve esta anotao para posterior consulta na reativao (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework
para informaes quanto a um arquivo que contm essa informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio desativar tal
integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE tiver sido
desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em mos as informaes da(s)
empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da integridade, selecione-a(s) novamente e confirme a
ativao.

Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DVIDAS!


1. Em Microsiga Protheus TOTVS Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.
2. Clique em OK para continuar.
3. Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados ser modificado
apresentada a janela para seleo do compatibilizador. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4. Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua execuo em modo
exclusivo.
5. Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execuo a preparao dos arquivos.
apresentada uma mensagem explicativa na tela.
6. Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes processadas.
Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O compatibilizador cria
os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.
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7. Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.
8. Clique em OK para encerrar o processamento.

O sistema atualizado logo aps a aplicao do pacote de atualizaes (Patch) desta FNC.
PROCEDIMENTOS PARA CONFIGURAO
1. No mdulo Configurador (SIGACFG), opo Ambiente/ Cadastros/ Parmetros (CFGX017), crie/observe os parmetros a seguir:
Tabela SF4 Cadastro de TES
Tabela SF4
Campo F4_ANTICMS
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabealho Antecip.ICMS
Descrio Antecipao Tribut. ICMS
Opes 1=Sim; 2=No
Help
Indica se a operao deve ser tratada como Antecipao Tributria de
ICMS.
Para as operaes com Antecipao, o valor do Diferencial de alquota
no ser agregado ao valor do custo no produto.
1=Sim - Indica operao com Antec.ICMS
2=No - Indica operao sem Antec.ICMS

Tabela SF4
Campo F4_CREDST
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabealho Crd. ICMS ST
Descrio Credita ICMS ST ?
Opes 1=Credita; 2=Retido ST; 3=Debita; 4=Subst. Trib
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Help
Define o tratamento para o ICMS, Substituio Tributria, calculado nas
notas fiscais de entrada e sada, podendo ser:
1 = Credita: o valor calculado ser tratado como Crdito no movimento,
tanto para movimentos de entrada quanto para movimentos de sada.
2 = Retido ST: o valor calculado ser retido sempre, sendo lanado como
crdito em movimentos de entrada e como dbito em movimentos de
sada. (este o tratamento padro).
3 = Debita: o valor calculado ser tratado como Dbito no movimento,
tanto para movimentos de entrada quanto para movimentos de sada.
4 = Subst. Trib.: o valor calculado tratado como Subst. Tributria, no
sendo creditado e nem debitado na apurao do ICMS ST. Este valor no
ser apresentado como retido no Regime de Processamento de Dados,
(P1, P1A, P2 e P2A), no Registro de Apurao de ICMS (P9) e nem como
dbito/crdito na Apurao de ICMS ST.

Tabela SF4
Campo F4_INCSOL
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabealho Agrega Solid
Descrio Agrega ICMS retido na NF.
Opes S=Sim; N=No; A=Mercadoria; D=Deduz Retido
Help
Esta informao define o critrio de clculo do ICMS solidrio, sendo:
S: Agrega o valor do ICMS solidrio no total da Nota Fiscal;
N: O valor do ICMS solidrio no esta agregado ao total da nota fiscal,
porm no deve ser pago ao fornecedor;
A: O valor do ICMS solidrio no esta destacado no documento fiscal,
porm est embutido no valor da mercadoria;
D: O valor do ICMS solidrio deve ser deduzido do valor da duplicata a
pagar e no deve ser incorporado ao valor contbil do documento.

Tabela SF4
Campo F4_VARATAC
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabealho Est Var/Atac
Descrio Est Var/Atac
Opes 1=Varejista; 2=Atacadista
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5 SIGAFIS Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)
Help
Trata a Antecipao Total do ICMS na aquisio Interestadual dos
produtos determinados no comunicado CAT 26/2008 e no artigo 426A
do RICMS/SP. O clculo diferenciado pelo estabelecimento de
Atacadista, inclusive distribuidor e Varejista do Municpio de So Paulo.

Tabela SF4
Campo F4_OBSSOL
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabealho Solid. Obs
Descrio Solidrio na observao
Opes 1=Sim; 2=No; 3=ICMS Garantido; 4=ICMS Garantido Integral.
Help
Este campo permite informar se o valor de ICMS solidrio deve ser
lanado na coluna Observaes dos Relatrios Regime de
Processamento de Dados modelos P1, P1A, P2 e P2A.

Tabela SF3
Campo F3_ANTICMS
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabealho Antecip.ICMS
Descrio Antecipao Tribut. ICMS
Help
Indica se a operao deve ser tratada como Antecipao Tributria de
ICMS. Para as operaes com Antecipao, o valor do Diferencial de
Alquota no ser agregado ao valor do custo no produto.
1=Sim - Indica operao com Antec.ICMS
2=No - Indica operao sem Antec.ICMS

Tabela SF3 Livros Fiscais
Tabela SF3
Campo F3_VALANTI
Tipo Numrico
Tamanho 14
Formato @E 999,999,999.99
Cabealho Val Ant.ICMS
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6 SIGAFIS Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)
Descrio Valor Antecipao ICMS
Help Valor Antecipao Tributria de ICMS.

Tabela SD1 Itens da Nota Fiscal de Entrada
Tabela SD1
Campo D1_VALANTI
Tipo Numrico
Tamanho 14
Formato @E 999,999,999.99
Cabealho Val Ant.ICMS
Descrio Valor Antecipao ICMS
Valid MaFisRef("IT_VALANTI","MT100",M->D1_VALANTI)
Help Valor Antecipao Tributria de ICMS do Item.

Tabela SFT - Livros Fiscais por Item
Tabela SFT
Campo FT_ANTICMS
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabealho Antecip.ICMS
Descrio Antecipao Tribut. ICMS
Help
Indica se a operao deve ser tratada como Antecipao Tributria de
ICMS. Para as operaes com Antecipao, o valor do Diferencial de
Alquota no ser agregado ao valor do custo no produto.
1=Sim - Indica operao com Antec.ICMS
2=No - Indica operao sem Antec.ICMS

Tabela SFT
Campo FT_VALANTI
Tipo Numrico
Tamanho 14
Formato @E 999,999,999.99
Cabealho Val Ant.ICMS
Descrio Valor Antecipao ICMS
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Help Valor Antecipao Tributria de ICMS do Item.

Parmetros
Nome MV_MESANTI
Tipo Lgico
Descrio
Indica se o valor do crdito da Antecipao ICMS ser lanado no ms da
entrada da nota fiscal, ou no ms subseqente ao lanamento da nota.
Contedo
F gerao do crdito da Antecipao de ICMS no mesmo ms de
entrada da nota.
T gerao do crdito da Antecipao de ICMS no ms subseqente;
Exemplo F


Caso seja necessria a apresentao de outras informaes na coluna de observaes, como por exemplo, a data do
recolhimento, o valor, o cdigo da receita, deve ser efetuado o seguinte procedimento:

2. Acesse Atualizaes/ Cadastros/ Frmulas (CFGX019) e, no campo Frmula, Inclua uma frmula que aponte para um RDMAKE.
3. Cadastre uma GNRE Guia Nacional de Recolhimento (Tabela SF6), com o valor pago antecipadamente, sendo que essa guia ser
utilizada pela frmula no RDMAKE incluso anteriormente.
4. Cadastre um TES de Entrada, relacionando frmula cadastrada anteriormente, no se esquecendo de preencher o campo Antecip.
ICMS, referente antecipao de ICMS, com SIM:
5. Inclua um documento de entrada com este TES relacionado, ou seja, o documento estar com o valor da antecipao.
6. Verifique o relatrio Regime Proc. Dados (MATR930), no qual so apresentadas, na coluna Observaes, as informaes includas no
RDMAKE.
Exemplo de RDMAKE:



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8 SIGAFIS Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)
PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAO
Para que o clculo da Antecipao tributria total (ICMS-ST) seja feito, siga as instrues:
1. No mdulo Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse Atualizaes/ Cadastro de TES (MATA080) configure o campo Est Var/Atac
(F4_VARATAC) com as opes 1=Varejista ou 2=Atacadista.
2. Informe o campo Antecipao Tribut. ICMS (F4_ANTICMS) tratando-se de estabelecimento atacadista, inclusive distribuidor.
3. Para o valor da Antecipao tributria total (ICMS-ST) ser apresentado corretamente na apurao de ICMS-ST, preencha o campo
Solidrio na Observao (F4_OBSSOL) com SIM.
4. Configurar o parmetro (MV_MESANTI) com F.

Para empresas localizadas no Estado de So Paulo (MV_ESTADO = SP) aplicada a seguinte regra para clculo da antecipao:

Na apurao, caso o campo Est Var/Atac (F4_VARATAC) estiver preenchido com a opo Varejista, o valor TOTAL do ICMS/ST ser
escriturado na aba Apurao-ICMS conforme abaixo:

002.12 Pagamento Antecipado Art. 277 do RICMS.
007.99 Recolhimento Antecipado Art. 426-A do RICMS.

Na apurao, caso o campo Est Var/Atac (F4_VARATAC) estiver preenchido como Atacadista, o valor do ICMS/ST ser escriturado
atravs da operao aritmtica abaixo:

Exemplo:

Base de Clculo do Item = 1.000,00
Valor ICMS_ST = 121,00
Alquota Interna do Produto = 18%
Alquota Interestadual do ICMS = 12%

Valor Antecipado = (Base de Clculo do Item * Alquota Interna do Produto/100) (Base de Clculo do Item * Alquota Interestadual
do ICMS/100)

Valor Antecipado = (1.000,00 * 0,18) (1.000,00 * 0,12)
Valor Antecipado = 60,00

Valor ICMS/ST = (Valor ICMS ST) Antecipao
Valor ICMS/ST = 121,00 60,00
Valor ICMS/ST = 61,00

O Valor Antecipado deve ser gerado na coluna Apurao-ICMS conforme abaixo:

002.12 Pagamento Antecipado Art. 277 do RICMS.
007.99 Recolhimento Antecipado Art. 426-A do RICMS.

O Valor ICMS/ST deve ser gerado na coluna Apurao-ST conforme abaixo:
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9 SIGAFIS Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)

002.99 Pagamento Antecipado Art. 277 do RICMS.
007.99 Recolhimento Antecipado Art. 426-A do RICMS.

A operao citada acima realizada para cada item do documento fiscal, ento caso em uma NF possua um item como Atacadista e
outro como Varejista, para cada um ser aplicada a respectiva regra.


Para os demais Estados, se o campo Est Var/Atac (F4_VARATAC) estiver preenchido com a opo Atacadista segue abaixo a
escriturao no registro de apurao do ICMS Prprio e ICMS ST:

ICMS Prprio:
002.12 Pagamento Antecipado Art. 277 do RICMS.
007.99 Recolhimento Antecipado Art. 426-A do RICMS.

ICMS ST:
002.99 Pagamento Antecipado Art. 277 do RICMS.
007.99 Recolhimento Antecipado Art. 426-A do RICMS.
Se campo Est Var/Atac (F4_VARATAC) estiver preenchido com a opo Varejista segue abaixo a escriturao no registro de
apurao do ICMS ST:

002.99 Pagamento Antecipado Art. 277 do RICMS.
007.99 Recolhimento Antecipado Art. 426-A do RICMS.

5. Em Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse Atualizaes /Documento de Entrada (MATA103).
6. Cadastre o Documento de Entrada, contendo a TES cadastrada anteriormente. Aps preencher as informaes solicitadas, possvel
gerar o relatrio na rotina Regime Proc. Dados (MATR930).
7. Em Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse Miscelnea/ Apuraes/ Apurao do ICMS, para o Estado de Minas Gerais (MV_ESTADO = MG)
demonstrado o valor da antecipao do ICMS na aba Informaes Complementares na linha 046 ICMS/ST Recolhido no momento
da entrada no Estado.
8. Ainda em Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse Relatrios/ Livros Oficiais/ Reg. Apur. ICMS P9, para o Estado de Minas Gerais
(MV_ESTADO = MG) demonstrado o valor da antecipao do ICMS em Observaes ICMS/ST Recolhido no momento da entrada
no Estado.



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10 SIGAFIS Antecipao Tributria Total (ICMS-ST)
INFORMAES ADICIONAIS
A quem se destina As operaes interestaduais de determinados produtos
Objetivo
Efetuar o crdito do valor da Antecipao tributria total (ICMS-ST) nas
operaes de entrada.
Prazo de Entrega No h.
Competncia Estadual
Aplicativo disponibilizado
pelo fisco
No h.
Onde encontrar o aplicativo
disponibilizado pelo fisco
No h.
Legislao contemplada Comunicado CAT 26/2008 e Art- 277 e 281 do RICMS/SP

INFORMAES TCNICAS
Tabelas Utilizadas
SF3 Livros Fiscais
SF4 Cadastro de TES
SFT Livros Fiscais por Item
SD1 Itens da Nota Fiscal de Entrada
Funes Envolvidas
MATA103 Documento de Entrada
MATA080 Cadastro de TES
MATR930 Regime Proc. Dados
MATR940 Regime de Apurao do ICMS P9
MATA953 Apurao do ICMS
Sistemas Operacionais Windows/Linux