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Os registros são compostos de campos que devem ser apresentados de forma sequencial e conforme estabelecido no leiaute
independentemente de haver ou não informação a ser prestada naquele campo (a exclusão de campos ocasiona erro na estru
Dentro da hierarquia, a ordem de apresentação dos registros é sequencial e ascendente.
Todos os registros com a observação de “registro obrigatório” devem constar do arquivo.
OBSERVAÇÕES:
1) Um "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicação "Ocorrência - 0:N";
4) Um registro dependente ("Registro Filho") detalha o registro principal e traz a indicação:
"Ocorrência - 1:1" significa que somente deve haver um único registro Filho para o respectivo registro Pai;
"Ocorrência - 1:N" significa que pode haver um ou vários registros Filhos para o respectivo registro Pai.
5) A geração do arquivo requer a existência de um "Registro Pai", quando houver um "Registro Filho".
Dentro de cada bloco os registros devem ser dispostos de forma sequencial e ascendente.
Devem ser apresentados e agrupados todos os registros do mesmo tipo existentes no período e, após o término daquele docu
Ex.: Se a empresa utiliza notas fiscais modelo 1 ou 1A (código 01) e cupom fiscal, deve assim dispor os registros no arquivo: pa
e seus respectivos registros “filhos” e, após, informar, por equipamento ECF, os registros T078 e seus respectivos registros “filh
EXCLUSÃO DE REGISTROS:
O canal T999 foi criado para possibilitar a exclusão dos registros, o sistema ao encontrar um registro T999 irá realizar uma bus
campo TAFMSG que deve conter o identificar "T999" + a chave do registro Pai conforme layout totvs, caso a chave seja encont
através do Canal Pai.
Exemplo:
TAFFIL = 001
TAFCODMSG = 1
TAFSEQ = 1
TAFTPREG = T999
TAFKEY = 0T0851709201414494278239806
TAFMSG = |T999|T013|1|02|0|0000000001|00|1||0000044|20140905|5115115515151155151515151511155151|1000,0
0,00|0|0,00||||||||0,00||0|0|0|0|0||||0|0|0|||||||||||
TAFSTATUS = 1
TAFIDTHRD = 001
Tabelas
T001
T001AA
T001AB
T001AO
T001AC
T001AD
T001AE
T001AF
T001AG
T001AH
T001AI
T001AJ
T001AK
T001AL
T001AM
T001AN
T002
T003
T003AA
T004
T005
T006
T006AA
T007
T007AA
T008
T009
T010
T010AA
T010AB
T011
T012
T012AA
T013
T013AA
T013AB
T013AC
T013AD
T013AE
T013AF
T013AG
T013AH
T013AI
T013AJ
T013AK
T013AL
T013AM
T013AN
T013AO
T013AP
T013AQ
T013AR
T013AS
T013AT
T013AU
T013AV
T013AX
T013AW
T013AY
T013AZ
T013BA
T013BB
T013BC
T013BD
T015
T015AA
T015AB
T015AC
T015AD
T015AE
T015AF
T015AG
T015AH
T015AI
T015AJ
T015AK
T020
T020AA
T020AB
T020AC
T020AD
T020AE
T020AF
T020AG
T020AH
T021
T021AA
T021AB
T021AC
T021AD
T021AE
T021AF
T022
T022AA
T022AB
T022AC
T023
T023AA
T023AB
T023AC
T024
T024AA
T024AB
T024AC
T024AD
T024AE
T024AF
T030
T030AA
T031
T031AA
T032
T032AA
T033
T033AA
T033AB
T033AC
T034
T035
T036
T037
T045
T045AA
T045AB
T045AC
T045AD
T045AE
T045AF
T045AG
T045AH
T045AI
T045AJ
T045AK
T045AL
T045AM
T046
T046AA
T050
T050AA
T050AB
T050AC
T050AD
T051
T051AA
T051AB
T051AC
T051AD
T052
T060
T061
T062
T063
T064
T065
T065AA
T065AB
T066
T066AA
T066AB
T067
T067AA
T068
T068AA
T068AB
T069
T069AA
T069AB
T070
T070AA
T070AB
T071
T072
T073
T075
T075AA
T076
T077
T078
T078AA
T078AB
T078AC
T078AD
T078AE
T078AF
T078AG
T078AH
T078AI
T078AJ
T078AK
T078AL
T079
T079AA
T079AB
T080
T080AA
T080AB
T080AC
T080AD
T080AE
T081
T082
T082AA
T082AB
T082AC
T083
T083AA
T084
T084AA
T084AB
T085
T086
T086AA
T086AB
T086AC
T086AD
T086AE
T086AF
T087
T087AA
T087AB
T087AC
T087AD
T088
T088AA
T088AB
T088AC
T088AD
T089
T090
T090AA
T090AB
T090AC
T090AD
T090AE
T090AF
T090AG
T090AH
T090AI
T090AJ
T090AK
T090AL
T090AM
T091
T091AA
T091AB
T092
T092AA
T092AB
T092AC
T093
T093AA
T094
T094AA
T094AB
T094AC
T095
T096
T097
T097AA
T098
T098AA
T099
T099AA
T099AB
T099AC
T099AD
T099AE
T099AF
T099AG
T100
T101
T102
T103
T104
T105
T106
T107
T108
T109
T110
T111
T112
T113
T114
T115
T116
T116AA
T117
T118
T119
T120
T120AA
T121
T122
T123
T124
T124AA
T125
T126
T127
T128
T128AA
T129
T130
T131
T131AA
T132
T132AA
T132AB
T132AC
T133
T134
T135
T136
T150
T150AA
T151
T151AA
T152
T152AA
T152AC
T154
T154AA
T154AB
T154AC
T154AD
T154AE
T154AF
T156
T156AA
T156AB
T156AC
T156AD
T157
T200
T200A
T900
T901
T901AA
T901AB
T901AC
T902
T902AA
T902AB
T903
T903AA
T903AB
T903AC
T903AD
T904
T904AA
T904AB
T905
T905AA
T906
T906AA
T907
T907AA
T907AB
T907AC
T908
T908AA
T908AB
T999
Descrição
Processos referenciados
Informações de suspensão de exigibilidade de tributos
Cadastro de Veículos
Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF
Cadastro de Participantes
SubContas Correlatas
Cadastro de AIDF
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Cancelados (Modelos 02, 13, 14, 15 E 16)
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Apuração de IPI
Processos referenciados
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de
depreciacao e amortizacao
Processos referenciados
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de
aquisicao/contribuicao
Processos referenciados
Processos referenciados
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Deducoes diversas
Itens Produzidos
Insumos Consumidos
Correção de Apontamento e retorno de insumo dos Registros K215, K220, K235, K255 e K265
Insumos do produto
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos iten dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente
CIAP
Apuração do DIFAL/FECP
Ajuste/Benefício/Incentivo da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF
Origem/Destino EC 87/15
Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF
Origem/Destino EC 87/15
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota
zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Volume de vendas
Bombas
Lacres das bombas
Incorporacao imobiliaria
Processos referenciados
Movimento ECF
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Processos referenciados
Inventario
Itens do Inventario
Movimento SAT-CF-e
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Processos referenciados
Processos referenciados
Tipo de Ajuste
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro
Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro
Presumido
Processos Referenciados
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Balanço Patrimonial
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo
Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo
Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo
Lucro Presumido
Balanço Patrimonial
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo
Lucro Arbtirado
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Balanço Patrimonial
Demonstração do Resultado
Demonstrativo de Consolidação
Comércio Eletrônico
Ativos no Exterior
Fundos/Clubes de Investimento
Participantes do Consórcio
Dados de Sucessoras
Outras Informações
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Outras Informações
Lançamento Contábil
Partidas do Lançamento
Tabela de Histórico Padronizado
Complementos Fiscais
Instituição Financeira
Derex - Movimentação
Regime da Empresa
Receita Bruta Mensal
Distribuição de Valores
Cadastro de Recibos/Faturas
Tipo de Serviço
Parcelas da fatura/recibo
Identificação do Advogado
Cadastro de obras
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota
Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de
Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –
Documento de Saída
Processos referenciados
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06),
Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de
Fornecimento de Gás (Código 28)
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Apurado por Unidade de Medida de Produto
Processos referenciados
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de
Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem
Ferroviária (Código 16)
Documentos Cancelados dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem
Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código
16)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária
(Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de
Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem
Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Processos referenciados
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Processos referenciados
Processos referenciados
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por
assinatura via satélite
Registro de Exclusão
Hierarquia Ocorrencia Registro Superior
1 1:N
-
2 0:N
T001
2 0:N T001
2 0:N T001AB
2 0:N T001
2 0:N T001
4 0:N
T001
5 0:N
T001AE
2 0:N T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T003
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T006
2 0:N
T001
3 0:N
T007
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T010
3 0:N T010
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 1:N T012
2 0:N
T001
3 0:N
T013
3 0:N
T013
3 0:N
T013
4 0:N
T013AA
4 0:N
T013AA
4 0:N
T013AA
4 0:N
T013AA
3 0:N
T013
4 0:N
T013AI
3 0:N
T013
3 0:N
T013
4 0:N
T013AL
3 0:N
T013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N
T013
3 0:N T013
3 1:1
T013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N
T013
4 0:N T013AQ
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 1:N
T013
4 0:N
T015
4 0:N T015
4 0:N
T015
4 0:N
T015
4 0:N
T015
4 0:N
T015
4 0:N
T015
4 1:1 T015
4 0:N
T015
4 0:N T015
4 0:N T015
2 0:N
T001
3 0:N T020
4 0:N
T020AA
4 0:N T020AA
3 0:N T020
3 0:N T020
3 0:N T020
3 1:N T020
3 1:N T020
2 0:N
T001
3 0:N T021
4 0:N T021AA
4 0:N T021AA
3 0:N T021
3 0:N T021
3 0:N T021
2 0:N
T001
3 0:N T022
3 1:N T022
3 1:N T022
2 1:N T001
3 1:N T023
3 1:N T023
4 1:N T023AB
2 1:1 T001
3 0:N T024
3 1:N T024
4 1:1 T024AB
4 1:N T024AB
5 1:N T024AD
4 1:N T024AB
2 0:N
T001
3 0:N T030
2 0:N
T001
3 0:N T031
2 0:N
T001
3 0:N T032
2 0:N
T001
3 0:N T033
3 0:N
T033
3 0:N
T033
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 1:N
T045
3 1:N
T045
3 1:N
T045
4 1:N
T045AC
3 1:N T045
4 1:N
T045AE
3 1:N T045
4 1:N T045AG
3 1:N T045
4 1:N T045AI
3 1:N T045
4 1:N T045AK
3 1:N T045
2 1:N T001
3 1:N T046
2 0:N
T001
3 1:N
T050
4 0:N
T050AA
4 0:N
T050AA
5 0:N
T050AC
2 0:N T001
3 0:N T051
4 0:N
T051AA
4 0:N
T051AA
3 0:N
T051
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N
T001
3 1:N
T065
4 1:N
T065AA
2 0:N
T001
3 1:N T066
4 1:N T066AA
2 0:N
T001
3 1:N
T067
2 0:N
T001
3 0:N
T068
3 0:N
T068
2 0:N
T001
3 1:N
T069
4 1:N
T069AA
2 0:N T001
3 1:N T070
3 1:N
T070
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T075
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N
T001
3 1:N
T078
4 1:N T078AA
5 1:N T078AB
4 1:N
T078AA
5 0:N
T078AD
6 0:N
T078AE
3 0:N
T078
4 0:N
T078AA
4 0:N
T078AA
4 0:N
T078AA
5 0:N
T078AB
4 0:N T078AA
2 0:N
T001
3 1:N
T079
4 1:N T079AA
2 0:N
T001
3 1:N
T080
4 0:N
T080AA
5 0:N T080AB
4 0:N
T080AA
4 0:N T080AA
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T082
3 0:N
T082
3 0:N T082
2 0:N
T001
3 0:N
T083
2 0:N
T001
3 0:N
T084
4 0:N
T084AA
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N T086
4 0:N T086AA
4 0:N T086AA
5 0:N T086AC
5 0:N T086AC
6 0:N T086AE
2 0:13
T001
3 0:N
T087
4 1:N
T087AA
3 1:N
T087
4 1:N
T087AC
2 0:13 T001
3 0:N
T088
3 1:1 T088
4 0:N
T088AB
3 0:N T088
2 0:N
T001
2 0:13
T001
3 1:N
T090
4 0:N
T090AA
4 0:N
T090AA
4 0:N
T090AA
4 0:1
T090AA
3 0:N
T090
4 0:1
T090
3 0:N T090
3 0:N T090
4 0:N T090
4 0:N T090AI
4 0:N T090AI
4 0:N T090AI
2 0:13
T001
3 1:N
T091
3 1:1
T091
2 0:4
T001
3 0:N
T092
3 0:N
T092
3 0:N T092
2 0:4
T001
3 0:N
T093
2 0:4
T001
3 0:N
T094
3 0:N T094
3 0:N
T094
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T097
2 0:N
T001
3 0:N
T098
2 0:N
T001
3 0:N
T099
3 0:1
T099
3 0:1
T099
3 0:1
T099
3 0:1 T099
3 0:1 T099
3 0:1 T099
2 0:1
T001
2 0:2
T001
2 0:2
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T116
2 0:N
T001
2 0:1
T001
2 0:1
T001
2 0:12
T001
3 0:N
T120
2 0:12
T001
2 0:12
T001
2 0:N
T001
3 0:2 T001
4 1:N
T124
3 0:N
T001
2 0:N
T001
0 1:1 -
2 0:N T001
3 0:N T128
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
3 0:N T131
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:N T001
3 1:N T150
2 0:N T001
3 1:N T151
2 0:N T001
3 0:N T152
4 0:N T152AA
2 1:N T001
3 1:9 T154
4 1:N T154
5 0:N T154AB
6 0:N T154AC
3 0:N T154
3 0:N T154
2 1:N T001
3 1:N T156
4 1:999 T156AA
4 0:999 T156AA
3 0:50 T156
2 1:N T001
0 1:N -
1 N:1 T200
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T901
3 0:N
T901
3 0:N
T901
2 0:N
T001
3 0:N
T902
4 0:N T902AA
2 0:N
T001
3 0:N
T903
3 0:N
T903
3 0:N
T903
3 0:N
T903
2 0:N
T001
3 0:N
T904
3 0:N
T904
2
T001
3 0:N
T905
2 0:N
T001
3 0:N
T906
2 0:N
T001
3 0:N
T907
3 0:N
T907
3 0:N
T907
2 0:N
T001
3 0:N
T908
4 0:N
T908AA
- - -
Informações Adicionais
Registro obrigatório para todos os contribuintes substitutos tributários do ICMS, conforme definidos na legislação
pertinente. Deve ser gerado um registro para cada uma das inscrições estaduais cadastradas nas unidades
federadas dos
contribuintes substituídos, ainda que não tenha tido movimentação no período, ficando obrigado à apresentação dos
registros pertinentes ao ICMS/ST.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” da
nota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação.
Este registro visa atender a necessidade de campos extrar tratados na GNRE ON-LINE. Poderá ter no máximo 3
campos extras. Caso a receita não exija campos extras, esse registro poderá ser omitido.
Este registro deve representar o saldo atual em estoque do produto em uma data de referencia.
Este registro é de preenchimento obrigatório, sempre que for informado no Registro “T000”, Campo 03
(IND_APRO_CRED), o indicador correspondente ao método do Rateio Proporcional com base na Receita Bruta
(indicador “2”), na apuração de créditos vinculados a mais de um tipo de receita.
De acordo com a legislação que instituiu a não cumulatividade da Contribuição para o PIS/Pasep (Lei nº 10.637/02,
art. 1º, § 1º) e da Cofins (Lei nº 10.833/03, art. 1º, § 1º), a Receita Bruta compreende a receita da venda de bens e
serviços nas operações em conta própria ou alheia (comissões pela intermediação de negócios).
No tocante às receitas de natureza cumulativa, considera-se como Receita Bruta, como definida pela legislação do
imposto de renda, a proveniente da venda de bens nas operações de conta própria, do preço dos serviços prestados
e do resultado auferido nas operações de conta alheia (Lei nº 9.715/98, art. 3º e Decreto-Lei nº 1.598/77, art. 12).
Assim, de acordo com a legislação tributária e os princípios contábeis básicos, as receitas diversas que não sejam
decorrentes da venda de bens e serviços nas operações em conta própria ou alheia, não se classificam como receita
bruta, não devendo desta forma serem consideradas para fins de rateio no registro “T000AA”.
A título exemplificativo, uma empresa que tenha por objeto social a fabricação de bens (industria) ou a revenda de
bens (comércio), não devem considerar como receita bruta, para fins de rateio, por não serem classificadas como tal,
entre outras:
- as receitas não operacionais, decorrentes da venda de ativo imobilizado;
- as receitas não próprias da atividade, de natureza financeira ou não, de aluguéis de bens móveis e imóveis, etc.;
- de reversões de provisões e recuperações de créditos baixados como perda, que não representem ingresso de
novas receitas;
- do resultado positivo da avaliação de investimentos pelo valor do patrimônio líquido e os lucros e dividendos
derivados de investimentos avaliados pelo custo de aquisição, que tenham sido computados como receita.
Registro específico a ser apresentado na escrituração referente ao mês de dezembro de cada ano-calendário.
Referido registro será disponibilizado para preenchimento, em relação ao ano-calendário de 2012, na versão do PVA
a ser utilizada para a escrituração referente a dezembro de 2012. O Registro “T000AB”, tem por objetivo a pessoa
jurídica informar o(s) período(s) de apuração mensal em que está dispensada da apresentação da EFD-
Contribuições, no termos dos §§ 7º e 8º do art. 5º da Instrução Normativa RFB nº 1.252/2012, em relação aos meses
em que:
I – A pessoa jurídica sujeita à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Real:
- não tenha auferido ou recebido receita bruta da venda de bens e serviços, ou de outra natureza, sujeita ou não ao
pagamento das contribuições, inclusive no caso de isenção, não incidência, suspensão ou alíquota zero; e
- não tenha realizado ou praticado operações sujeitas a apuração de créditos da não cumulatividade do PIS/Pasep e
da Cofins, inclusive referentes a operações de importação.
II - A pessoa jurídica sujeita à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Presumido:
- não tenha auferido ou recebido receita bruta da venda de bens e serviços, ou de outra natureza, sujeita ou não ao
pagamento das contribuições, inclusive no caso de isenção, não incidência, suspensão ou alíquota zero.
Deverá ser apresentado 01 (um) registro “0120” para cada mês do ano-calendário em que a pessoa jurídica se
enquadre nas situações acima relacionadas.
Desta forma, uma pessoa jurídica sujeita ao regime não-cumulativo de apuração do PIS/Pasep e da Cofins que, em
relação ao ano-calendário de 2012, estaria sujeita à obrigatoriedade de entrega da EFD-Contribuições em todos os
meses do ano-calendário, caso não tenha auferido receitas ou realizado operações geradoras de crédito durante
todo o ano, deverá apresentar tão somente a EFD-Contribuições referente ao mês de dezembro/2012, informando
um registro “T000AB” para cada mês: que não teve movimento.
Caso a pessoa jurídica não tenha realizado operações apenas em alguns meses do ano-calendário, informará então
na EFD-Contribuições referente a dezembro do ano-calendário em referencia, os meses em que não realizou as
operações acima referidas no registro “T000AB”, ficando assim dispensada da apresentação da EFD-Contribuições
em relação a esses meses.
Tabela de Códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z (Tabela 4.4.6 do EFD Fiscal)
Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal,
que sejam de interesse do Fisco ou conforme disponha a legislação, e que estejam explicitamente citadas no
documento Fiscal, tais como: forma de pagamento, local da prestação/execução do serviço, operação realizada com
suspensão das contribuições sociais, etc.
Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no
campo COD_INF.
Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD
(ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED)
da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.
Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos
fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.
Estas informações equivalem às observações que são lançadas na coluna “Observações” dos Livros Fiscais
previstos no Convênio SN/70 – SINIEF, art. 63, I a IV.
Sempre que ocorrer um ajuste (lançamentos referentes aos impostos que têm o cálculo detalhado em Informações
Complementares da NF; ou aos impostos que estão definidos na legislação e não constam na NF; ou aos
recolhimentos antecipados dos impostos), deve, conforme dispuser a legislação estadual, ocorrer uma observação.
Obs.: Não poderão ser informadas neste registro as informações que constam do quadro Dados Adicionais das notas
fiscais modelo 1 ou 1A .
Situação especial: Este registro será gerado também pelas empresas que são obrigadas a elaborar outras apurações
nos estados do Espírito Santo e Pará.
O registro só deve ser utilizado nas ECF das empresas que possuem SCP (sócias ostensivas).
Informações da(s) empresa(s) desenvolvedora(s) da(s) aplicação(ões) que gera(m) os arquivos
1. Identificação do contabilista responsável pela escrituração fiscal da empresa, mesmo que o contabilista seja
funcionário da empresa ou prestador de serviço.
2. Caso a pessoa jurídica tenha mais de um contabilista responsável pela escrituração fiscal de suas operações,
estes devem ser relacionados neste registro.
Este registro tem por objetivo relacionar e cadastrar os participantes (fornecedores e clientes pessoa jurídica ou
pessoa física) que tenham realizado operações com a empresa, objeto de registro nos Documentos Fiscais -
Serviços (ISS), Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI), Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS), Demais
Documentos e Operações ou Complemento da Escrituração – Controle de Saldos de Créditos e de Retenções,
Operações Extemporâneas e Outras Informações.
Este registro é de preenchimento obrigatório quando houver, dentro do período, alteração nos dados informados no
Cadastro de Participantes, campos: NOME, COD_PAIS, CNPJ, CPF, IE, COD_MUN, SUFRAMA, END, NUM,
COMPL e BAIRRO.
Não pode ser utilizado, em um mesmo arquivo, um mesmo código para representar um participante diferente do
referenciado anteriormente por tal código.
Os dados informados neste registro serão considerados até às 24:00 horas do dia anterior à data de alteração.
Este registro servirá para identificar a obrigatoriedade de escrituração do Bloco “P” do EFD Contribuições. O Registro
“T004” tem natureza meramente informativa, não transferindo nem recebendo valores de quaisquer outro registro da
escrituração.
Deve escriturar o Registro 0145 a pessoa jurídica que tenha auferido receita das atividades de serviços ou da
fabricação de produtos, relacionados nos art. 7º e 8º da Lei nº 12.546/2011, respectivamente. No caso de não auferir
quaisquer das receitas, nas hipóteses previstas em lei, não precisa ser informado o registro.
A soma dos valores informados no campo VL_REC_ATIV e do campo VL_REC_DEMAIS_ATIV pode ser diferente do
valor informado no campo VL_REC_TOT.
Este registro tem por objetivo descrever as unidades de medidas utilizadas no arquivo digital. Não podem ser
informados dois ou mais registros com o mesmo código de unidade de medida. Somente devem constar as unidades
de medidas informadas nos demais blocos.
Este registro tem por objetivo informar os fatores de conversão dos itens discriminados na Tabela de Identificação
do Item (Produtos e Serviços) entre a unidade informada no cadastro e as unidades informadas nos registros dos
documentos fiscais.
Quando for utilizada unidade de inventário diferente da unidade comercial do produto é necessário informar neste
registro, fatores de conversão de unidades, para informar os fatores de conversão entre as unidades.
Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo UNID_CONV.
Este registro tem por objetivo informar os fatores de conversão dos itens discriminados na Tabela de Identificação
do Item (Produtos e Serviços) entre a unidade informada no cadastro e as unidades informadas nos registros dos
documentos fiscais.
Quando for utilizada unidade de inventário diferente da unidade comercial do produto é necessário informar neste
registro, fatores de conversão de unidades, para informar os fatores de conversão entre as unidades.
Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo UNID_CONV.
Este registro tem por objetivo informar as mercadorias, serviços, produtos ou quaisquer outros itens concernentes às
transações representativas de receitas e/ou geradoras de créditos, objeto de escrituração nos Documentos Fiscais -
Serviços (ISS), Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI), Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS) e Demais
Documentos e Operações.
Este registro tem por objetivo informar alterações ocorridas na descrição do produto, desde que não o descaracterize
ou haja modificação que o identifique como sendo novo produto, caso não tenha ocorrido movimentação no período
da alteração do item, deverá ser informada no primeiro período em que houver movimentação do item.
Deverá ser ainda informado quando ocorrer alteração na codificação do produto.
Não podem ser informados dois ou mais registros com sobreposição de períodos.
Este registro tem o objetivo de identificar e caracterizar todos os bens ou componentes arrolados no registro
Apropriação CIAP e dos bens em construção.
O bem ou componente deverá ter código individualizado atribuído pelo contribuinte em seu controle patrimonial do
ativo imobilizado e não poderá ser reutilizado, duplicado, atribuído a bens ou componentes diferentes.
A discriminação do bem ou componente deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminações
diferentes para o mesmo bem ou componente no mesmo período ou discriminações genéricas.
As informações nos campos IDENT_MERC, DESCR_ITEM, COD_PRNC e COD_CTA devem se referir às
características atuais do bem ou componente.
Deverá também ser apresentado registro que identifique e caracterize o bem que está sendo construído no
estabelecimento do contribuinte, a partir do período de apuração em que adquirir ou consumir o 1º componente.
Este registro tem por objetivo codificar os textos das diferentes naturezas da operação/prestação discriminadas nos
documentos fiscais. Esta codificação e suas descrições são livremente criadas e mantidas pelo contribuinte.
Este registro não se refere a CFOP. Algumas empresas utilizam outra classificação além das apresentados nos
CFOP. Esta codificação permite informar estes agrupamentos próprios.
Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo código no campo COD_NAT
Este registro tem o objetivo de identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua
Escrituração Contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não, e dos créditos
apurados.
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_ALT e
COD_CTA.
Registro destinado a informar o plano de contas referencial da instituição gestora, referenciando com as respectivas
contas do plano de contas da pessoa jurídica. Somente devem ser referenciadas
as contas analíticas com natureza de conta (J050.COD_NAT) igual a “01” (contas de ativo), “02” (contas de passivo),
“03” (patrimônio líquido) e “04” (contas de resultado).
Este registro tem o objetivo de identificar os centros de custos referenciados nos registros de operações e
documentos escriturados na EFD-PIS/Cofins.
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_ALT e
COD_CCUS.
Neste registro devem ser informados os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no
período da EFD. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.
Neste registro devem ser informados os documentos fiscais autorizados pela referida AIDF
Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal,
que sejam de interesse do Fisco ou conforme disponha a legislação, e que estejam explicitamente citadas no
documento Fiscal, tais como: forma de pagamento, local da prestação/execução do serviço, operação realizada com
suspensão das contribuições sociais, etc.
Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no
campo COD_INF.
Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD
(ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED)
da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.
Este registro tem por objetivo informar detalhes das operações de importação, que estejam sendo documentadas
pela nota fiscal escriturada no registro T013 (registro individualizado de documentos códigos 1, 1B, 04 e 55 - NF-e),
quando o campo IND_OPER for igual a “0” (zero), indicando operação de entrada e que no registro filho T015 conste
CST_PIS ou CST_COFINS gerador de crédito (CST 50 a 56), bem como conste no registro T015 CFOP próprio de
operações de importação (CFOP iniciado em 3).
Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no
campo NUM_DOC_IMP e NUM_ACDRAW.
Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD
(ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED)
da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.
Este registro tem por objetivo identificar todos os transportadores e seus documentos fiscais emitidos durante o
transporte multimodal.
Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIG ou
COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidos com o
código “9999999”.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” da
nota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação.
Este registro tem por objetivo informar, detalhadamente, outros documentos fiscais que tenham sido mencionados
nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013, exceto cupons fiscais,
que devem ser informados no registro T013AG. Exemplos: nota fiscal de remessa de mercadoria originária de venda
para entrega futura e nota fiscal de devolução de compras
Não podem ser informados, para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de
valores dos campos formadores da chave do registro. A chave deste registro é:
• para documentos emitidos por terceiros: campos IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, SER e
NUM_DOC.
• para documentos de emissão própria: campos IND_EMIT, COD_MOD, SER e NUM_DOC.
Este registro será utilizado para informar, detalhadamente, nas operações de saídas, cupons fiscais que tenham sido
mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013. Nas
operações de entradas, somente informar quando o emitente do cupom fiscal for o próprio informante do arquivo.
Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de
conteúdo nos campos ECF_FAB, NUM_DOC e DT_DOC.
Este registro tem por objetivo informar o local de coleta, quando este for diferente do endereço do emitente do
documento fiscal e/ou local de entrega, quando este for diferente do endereço do destinatário do documento fiscal,
além de informar a modalidade de transporte utilizada. As informações prestadas referem-se a transporte próprio ou
de terceiros.
Este registro tem por objetivo informar dados da fatura comercial, sempre que a aquisição ou venda de
mercadorias for a prazo, através de notas fiscais modelo 1 ou 1A. Devem ser consideradas as informações quando
da emissão do documento fiscal, incluindo a parcela paga no ato da operação, se for o caso.
Nos casos onde uma única fatura diz respeito a diversas notas fiscais, para cada nota apresentada no T013, a fatura
deve aqui ser informada, sempre com o seu valor original, sem nenhum rateio.
Havendo mais de um tipo de título, informar o campo IND_TIT com o código ‘99’ (Outros). No campo
DESC_TIT identificar cada um dos títulos, com números e valores. No campo VL_TIT informar o valor total da fatura.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, sempre que for informado o registro T013AI, devendo ser
discriminados o valor e a data de vencimento de cada uma das parcelas.
Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo para o campo NUM_PARC.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento de combustíveis (distribuidoras, refinarias,
revendedoras) em operações de saída. Postos de combustíveis não devem apresentar este registro. Não podem ser
informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos
campos COD_PART e VEIC_ID.
Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos
fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.
Estas informações equivalem às observações que são lançadas na coluna “Observações” dos Livros Fiscais
previstos no Convênio SN/70 – SINIEF, art. 63, I a IV.
Sempre que ocorrer um ajuste (lançamentos referentes aos impostos que têm o cálculo detalhado em Informações
Complementares da NF; ou aos impostos que estão definidos na legislação e não constam na NF; ou aos
recolhimentos antecipados dos impostos), deve, conforme dispuser a legislação estadual, ocorrer uma observação.
Obs.: Não poderão ser informadas neste registro as informações que constam do quadro Dados Adicionais das notas
fiscais modelo 1 ou 1A .
Situação especial: Este registro será gerado também pelas empresas que são obrigadas a elaborar outras apurações
nos estados do Espírito Santo e Pará.
Este registro tem por objetivo detalhar outras obrigações tributárias, ajustes e informações de valores do
documento fiscal do registro C195, que podem ou não alterar o cálculo do valor do imposto.
Os valores de ICMS ou ICMS ST (campo 07-VL_ICMS) serão somados diretamente na apuração, no registro E110,
campo VL_AJ_DEBITOS ou campo VL_AJ_CREDITOS, e no registro E210, campo VL_AJ_CREDITOS_ST e campo
VL_AJ_DEBITOS_ST, de acordo com a especificação do TERCEIRO CARACTERE do Código do Ajuste (Tabela 5.3
do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008).
Obs.: Este registro será utilizado ainda por contribuinte onde a Administração Tributária Estadual exige, através de
legislação específica, apuração em separado (sub-apuração). Neste caso o Estado publicará a Tabela 5.3 com
códigos que contenham os dígitos “3”, “4” e 5” no quarto caractere (“Tipos de Apuração de ICMS”), sendo que cada
um dos dígitos possibilitará a escrituração de uma apuração em separado (sub-apuração) no registro 1900 e filhos.
Para que haja aapuração em separado do ICMS de determinadas operações ou itens de mercadorias, estes valores
terão de ser estornados da Apuração Normal (E110) e transferidos para as sub-apurações constantes do registro
1900 e filhos através de lançamentos de ajustes neste registro. Isto ocorrerá quando:
1. o terceiro caractere do código de ajuste (tabela 5.3) do reg. C197 for igual a “2 – Estorno de Débito” e o dígito do
quarto caractere for igual a “3”; “4” ou “5”. Neste caso o valor informado no campo 07 - VL_ICMS irá gerar um ajuste
a crédito (campo 07- VL_AJ_CREDITOS) no registro E110 e também um outro lançamento a débito no registro 1920
campo VL_TOT_TRANSF_DEBITOS_OA da apuração em separado (sub-apuração) definida no campo
IND_APUR_ICMS do registro 1900 através dos códigos “3”, “4” ou “5”, que deverá coincidir com o quarto caractere
do COD_AJ; e 2. o terceiro caractere do código de ajuste (tabela 5.3) do reg. C197 for igual a “5 – Estorno de
Crédito” e o dígito do quarto caractere for igual a “3”; “4” ou “5”. Neste caso o valor informado no campo 07 -
VL_ICMS irá gerar um ajuste a débito (campo 03- VL_AJ_DEBITOS) no registro E110 e também um outro
lançamento a crédito no registro 1920 (campo VL_TOT_TRANSF_CRÉDITOS_OA) da apuração em separado (sub-
apuração) que for definida no campo 02 - IND_APUR_ICMS do registro 1900 através dos códigos “3”, “4” ou “5”, que
deverá
coincidir com o quarto caractere do COD_AJ.
Os valores que gerarem crédito ou débito de ICMS (ou seja, aqueles que não são simplesmente informativos) serão
somados na apuração, assim como os registros C190.
Este registro só deve ser informado para as UF que publicarem a tabela constante no item 5.3 do Ato COTEPE/ICMS
nº 09, de 18 de abril de 2008.
Neste registro devem ser detalhadas as informações relativas à apuração do crédito de PIS/Pasep, referentes ao
documento fiscal escriturado no Registro Pai C500. Deve ser escriturado um registro C501 para cada item
(fornecimento dágua canalizada, de energia elétrica ou de gás) cuja operação dê direito a crédito, pelo seu valor total
ou parcial.
Caso em relação a um mesmo item venha a ocorrer tratamentos tributários diversos (mais de um CST), deve a
pessoa jurídica informar um registro C501 para cada CST.
Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado documento fiscal.
Neste registro devem ser apresentados dados dos documentos fiscais que acobertam a carga transportada, objeto
dos conhecimentos de transporte previstos no registro D160.
Não informar este registro caso o CFOP do conhecimento de transporte seja 5359 ou 6359.
Neste registro devem ser apresentados dados sobre o transporte da carga, objeto dos conhecimentos de transporte
aqui especificados.
Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIG ou
COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidos com o
código “9999999”.
Este registro tem por objetivo informar o local de coleta e/ou entrega quando esse for diferente do endereço do
remetente e/ou destinatário.
Este registro tem por objetivo identificar a UF destinatária do recolhimento do ICMS ST, quando esta for diversa da
UF do destinatário do produto. Ex. Leasing de veículo quando a entidade financeira está localizada em uma UF e o
destinatário do produto em outra UF.
Durante o ano de 2009, as empresas sujeitas ao recolhimento a UFs diferentes do destinatário dos produtos deverão
estornar o débito correspondente à UF do destinatário do documento fiscal e deverão adicionar o valor
correspondente na apuração do ICMS ST para a UF do recolhimento do tributo.
A partir de período de apuração de janeiro de 2010, essas empresas deverão utilizar o registro C105 para que possa
ser identificada a UF de destino do ICMS ST.
Este registro tem por objetivo informar os números dos documentos fiscais cancelados.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, para cada documento fiscal para discriminação de processos
referenciados ao mesmo.
Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_PROC para um
mesmo registro T013.
Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores resumidos no registro T013.
Informações de registro aquisições de cana
Informar os fornecimentos diários de cana
Informar as Deduções - Taxas e Contribuições
Autorização de Créditos Acumulados de ICMS
Infomar os Conhecimentos de Transporte relacionados aos documentos fiscais.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento farmacêutico (distribuidoras, indústrias,
revendedoras e importadoras), exceto comércio varejista.
A obrigatoriedade deriva do §26 do art. 19 do Convênio S/N de 1970:
“Nova redação dada ao § 26 pelo Ajuste 07/04, efeitos a partir de 01.01.05.
§ 26. A Nota Fiscal emitida por fabricante, importador ou distribuidor, relativamente à saída para estabelecimento
atacadista ou varejista, dos produtos classificados nos códigos 3002, 3003, 3004 e 3006.60 da Nomenclatura
Brasileira de Mercadoria/Sistema Harmonizado - NBM/SH, exceto se relativa às operações com produtos
veterinários, homeopáticos ou amostras grátis, deverá conter, na descrição prevista na alínea “b” do inciso IV deste
artigo, a indicação do valor correspondente ao preço constante da tabela, sugerido pelo órgão competente para
venda a consumidor e, na falta deste preço, o valor correspondente ao preço máximo de venda a consumidor
sugerido ao público pelo estabelecimento industrial.”
Em caso de NF-e emitida por terceiros, a informação é obrigatória, desde que não seja destinado a comércio
varejista.
Não podem ser informados, para um mesmo item do documento fiscal (reg. T015), dois ou mais registros com a
mesma combinação de valores dos campos: LOTE_MED e QTD_ITEM.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas que realizam operações com armas de fogo (indústria, comércio
e demais) e deve ser fornecido apenas para operações de saída.
Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo valor do campo
NUM_ARM.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento automotivo (montadoras-capítulo 87 da NCM,
concessionárias e importadoras) para informar os itens relativos aos veículos novos. Deve ser informado nas
operações de entrada e saída (exceto pelos contribuintes emissores de NF-e), exceto quando se tratar de operações
de exportação.
É considerado faturamento direto toda operação efetuada nos termos do Convênio ICMS nº 51/2000.
Não podem ser informados, para um mesmo registro T015AD, dois ou mais registros com o mesmo valor do campo
CHASSI_VEIC.
Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado item. Inclusive o reflexo de
sua escrituração atribuída conforme o CST.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do comércio varejista de combustíveis, somente nas operações
de entrada, para informar o volume recebido (em litros), por item do documento fiscal, conforme Livro de
Movimentação de Combustíveis (LMC), Ajuste SINIEF 01/92.
Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no
campo NUM_TANQUE.
Este registro deve ser informado quando da emissão de documento fiscal, destinado a outra unidade federada, que
ensejará futuro pedido de ressarcimento de ICMS, em operações com produtos submetidos à substituição tributária
na operação anterior. Aplica-se somente aos contribuintes domiciliados nos estados, cuja legislação obriga a
emissão de nota fiscal para documentar processo de pedido de ressarcimento de ICMS/ST.
O documento informado neste registro deverá ser diferente do documento informado no registro pai (C100), pois é o
documento referente à última aquisição da mercadoria.
Este registro deve ser apresentado para informar o complemento das Notas Fiscais de Serviços de Transporte
(Código 07), com municípios de origem e destino do transporte.
Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIG
ou COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidos
com o código “9999999”.
Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS. Os períodos informados devem
abranger todo o intervalo da escrituração fiscal, sem sobreposição ou omissão de datas ou períodos.
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos 02 (DT_INI), 03
(DT_FIN). Não devem existir lacunas ou sobreposições de datas nos períodos de apuração informados nestes
registros, em comparação com as datas informadas no registro 0000.
Tem por objetivo informar os valores relativos à apuração do ICMS referentes às operações próprias.
O registro deve ser apresentado inclusive nos casos de períodos sem movimento. Neste caso, os valores deverão
ser apresentados zerados.
Este registro deve ser apresentado pelos estabelecimentos industriais ou equiparados, conforme dispõe o
Regulamento do IPI, para identificação do(s) período(s) de apuração. O(s) período(s) informado(s) deve(m) abranger
todo o período previsto no registro 0000. Poderá coexistir um período mensal com períodos decendiais. Para os
períodos decendiais, não poderá haver sobreposição ou omissão de datas.
Este registro deve ser preenchido com os valores consolidados do IPI, de acordo com o período informado no
registro E500, tomando-se por base as informações prestadas no registro C170.
A consolidação se dará pela sumarização do valor contábil, base de cálculo e imposto relativo a todas as
operações, conforme a combinação de CFOP e código da situação tributária do IPI (CST_IPI).
As informações oriundas dos itens dos documentos fiscais – registro C170 ou do documento NF-e de emissão
própria – serão consideradas no período de apuração mensal ou decendial, conforme preenchimento do campo
IND_APUR.
- Campo VL_BC_PIS: R$ 1.000.000,00
- Campo ALIQ_PIS: 0,1650% (Item 110 da Tabela 4.3.9)
- Campo VL_PIS: R$ 1.650,00
- Campo CST COFINS:62
- Campo VL_BC_COFINS: R$ 1.000.000,00
- Campo ALIQ_COFINS: 0,76% (Item 110 da Tabela 4.3.9)
- Campo VL_COFINS: R$ 7.600,00
- Campo NAT_BC_CRED: 13 (*)
(*) Uma vez informado “NAT_BC_CRED” = 13 (outras operações com direito a crédito), deverá ser preenchido o
campo “DESC_CRED”, nos registros M105 e M505, com a descrição do crédito, como por exemplo “Crédito
Presumido da Exportação de café – MP 545”.
As operações relacionadas neste registro devem ser demonstradas de forma individualizada quando se referirem a
operações com direito a crédito da não cumulatividade, como nos casos de contratos de locação de bens móveis e
imoveis, das contraprestações de arrendamento mercantil, etc.
As operações referentes às demais receitas auferidas, tributadas ou não, devem ser individualizadas no registro
F100 em função da sua natureza e tratamento tributário, tais como:
- Rendimentos de aplicações financeiras;
- Receitas de títulos vinculados ao mercado aberto;
- Receitas decorrentes de consórcio constituído nos termos do disposto nos arts. 278 e 279 da Lei nº 6.404, de 1976;
- Receitas de locação de bens móveis e imóveis;
- Receita da venda de bens imóveis do ativo não-circulante;
- Juros sobre o Capital Próprio recebidos;
- Receitas decorrentes da execução por administração, empreitada ou subempreitada, de obras de construção civil;
- Receita auferida com produtos e serviços, convencionada e estipulada mediante contrato;
- Montante do faturamento atribuído a pessoa jurídica associada/cooperada;
- Receitas da prestação de serviços de educação e da área de saúde, etc.
Podem ser demonstradas de forma consolidada as operações que, em função de sua natureza, volume ou
detalhamento, dispensa a sua individualização, como por exemplo, na demonstração dos rendimentos de aplicações
financeiras oriundos de investimentos diversos ou em contas diversas, consolidando as operações por instituição
financeira:
- Rendimentos de aplicação financeira – Banco X;
- Rendimentos de aplicação financeira – Banco Y.
As operações que não se refiram a um estabelecimento específico da pessoa jurídica devem ser relacionadas nos
registros filhos do Registro F010 do estabelecimento centralizador da escrituração (estabelecimento sede).
Registro específico para a escrituração dos créditos determinados com base nos encargos de depreciação de bens
incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica, adquirido para utilização na produção de bens destinados à
venda, ou na prestação de serviços, bem como de encargos de amortização relativos a edificações e benfeitorias em
imóveis próprios ou de terceiros.
As informações geradas neste registro referem-se aos bens incorporados ao Ativo Imobilizado ou às edificações e
benfeitorias em imóveis próprios ou de terceiros que, em função de sua natureza, NCM, destinação ou data de
aquisição, a legislação tributária permite o direito ao crédito de PIS/Pasep e de Cofins com base nos encargos de
depreciação ou amortização incorridos no período da escrituração
Os valores informados neste registro devem corresponder aos encargos de depreciação ou amortização incorridos
em cada período, objeto de escrituração contábil pela pessoa jurídica, referente exclusivamente aos bens e
edificações com direito a crédito, na forma da legislação tributária.
IMPORTANTE: Os bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica que foram considerados no computo
do crédito determinado com base no valor de aquisição, escriturado no Registro F130, não devem ser relacionados e
escriturados neste Registro F120.
Observações: Em relação aos itens com CST representativos de operações geradoras de créditos, os valores dos
Campos de base de cálculo “VL_BC_PIS” (Campo 09) e “VL_BC_COFINS” (Campo 13) serão recuperados no Bloco
M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105), no campo “VL_BC_PIS_TOT” e do
crédito da Cofins (M505), no Campo “VL_BC_COFINS_TOT”.
Registro específico para a escrituração dos créditos determinados com base no valor de aquisição de bens
incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica, adquiridos para utilização na produção de bens destinados à
venda, ou na prestação de serviços que, em função de sua natureza, NCM, destinação ou data de aquisição, a
legislação tributária permite o direito ao crédito de PIS/Pasep e de Cofins com base no seu valor de aquisição.
A identificação dos bens incorporados ao Ativo Imobilizado a ser informado no Campo 03 (IDENT_BEM_IMOB) pode
ser realizada de forma individualizada ou por gênero/grupo de bens da mesma natureza ou destinação.
IMPORTANTE: Os bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica que foram considerados no computo
do crédito determinado com base nos encargos de depreciação/amortização, objeto de escrituração no Registro
F120, não devem ser relacionados e escriturados neste Registro F130.
Este registro deve ser preenchido apenas pela pessoa jurídica que auferiu receita da atividade imobiliária, decorrente
da aquisição de imóvel para venda, promoção de empreendimento de desmembramento ou loteamento de terrenos,
incorporação imobiliária ou construção de prédio destinado à venda.
Nos Registros F200 (receitas da atividade) e F205 e F210 (Operações da atividade com direito a créditos) devem ser
informados apenas as operações que sejam próprias da atividade imobiliária. As demais receitas e operações
geradoras de créditos, não próprias da atividade imobiliária, devem ser informadas nos registros específicos dos
Blocos A, C, D e F, conforme cada caso.
Deve a pessoa jurídica que exerce a atividade imobiliária proceder à escrituração de cada imóvel vendido em registro
individualizado, mesmo que a venda se refira a mais de uma unidade a um mesmo adquirente, pessoa física ou
pessoa jurídica.
Conforme definido pela legislação tributária, a utilização dos créditos escriturados em F205 ou F210 referentes aos
custos vinculados à unidade vendida, construída ou em construção, deve ser efetuada somente a partir da efetivação
da venda e na proporção da receita relativa à venda da unidade imobiliária, à medida do recebimento.
No caso de unidades imobiliárias recebidas em devolução (Distrato), os créditos relacionados a estas unidades,
apurados neste período ou em períodos anteriores, na EFD-Contribuições ou no DACON, deverão ser estornados na
data do desfazimento do negócio (art. 4º da Lei n º 10.833, de 2003), mediante a escrituração dos Registros M110 –
Ajustes do Crédito de PIS/Pasep (transferido para o campo 10 de M100) e M510 – Ajustes do Crédito de Cofins
(transferido para o campo 10 de M500).
Neste registro a pessoa jurídica procederá à escrituração dos créditos referentes aos custos vinculados à unidade
imobiliária vendida, construída ou em construção. De acordo com a regulamentação da atividade imobiliária referente
ao PIS/Pasep e à Cofins (IN SRF nº 458/04), as despesas com vendas, as despesas financeiras, as despesas gerais
e administrativas e quaisquer outras, operacionais e não operacionais, não integram o custo dos imóveis vendidos.
Os créditos referentes aos custos incorridos da unidade imobiliária vendida, conforme definido pela legislação
tributária, deve ser objeto de utilização (desconto da contribuição apurada) pela pessoa jurídica somente a partir da
efetivação da venda e na proporção da receita relativa à venda da unidade imobiliária, à medida do recebimento.
ATENÇÃO: Os créditos próprios da atividade imobiliária serão demonstrados nos registros F205 (crédito sobre o
custo incorrido) e F210 (crédito presumido sobre o custo orçado). Os valores dos créditos apurados no período em
F205 e F210 serão demonstrados no Registro M100 (Crédito de PIS/Pasep Relativo ao Período) e M500 (Crédito de
Cofins Relativo ao Período) com base:
- Nos valores informados nos registros M100 (e filhos) e M500 (e filhos), no arquivo elaborado pela própria pessoa
jurídica e importado pelo Programa Validador e Assinador da EFD-Contribuições - PVA; ou
- Nos valores calculados pelo PVA para os registros M100 e M500, através da funcionalidade “Gerar Apurações”
disponibilizada no PVA.
No caso de unidades imobiliárias recebidas em devolução (Distrato), os créditos relacionados a estas unidades,
apurados neste período ou em períodos anteriores, na EFD-Contribuições ou no DACON, deverão ser estornados na
data do desfazimento do negócio (art. 4º da Lei n º 10.833, de 2003), mediante a escrituração dos Registros M110 –
Ajustes do Crédito de PIS/Pasep (transferido para o campo 10 de M100) e M510 – Ajustes do Crédito de Cofins
(transferido para o campo 10 de M500).
Caso a pessoa jurídica venha a apurar outros créditos, não próprios da atividade imobiliária (F205 e F210), deverá
relacionar as operações e documentos não próprios da atividade imobiliária nos Blocos A, C, D ou F e proceder à
apuração e alimentação desses créditos (não próprios da atividade) em registros específicos M100 e M500. Ou seja,
o cálculo e demonstração do crédito não próprio da atividade deve ser sempre efetuado pela empresa, visto que a
função “Gerar Apurações” só determina e demonstra em M100 e M500 os créditos informados em F205 e F210.
Neste registro a pessoa jurídica procederá à escrituração dos créditos referentes ao custo orçado pra a conclusão da
obra ou melhoramento, vinculado à unidade imobiliária vendida em construção. De acordo com a regulamentação da
atividade imobiliária referente ao PIS/Pasep e à Cofins (IN SRF nº 458/04), as despesas com vendas, as despesas
financeiras, as despesas gerais e administrativas e quaisquer outras, operacionais e não operacionais, não integram
o custo dos imóveis vendidos.
Os créditos referentes ao custo orçado da unidade imobiliária vendida, conforme definido pela legislação tributária,
deve ser objeto de utilização (desconto da contribuição apurada) pela pessoa jurídica somente a partir da efetivação
da venda e na proporção da receita relativa à venda da unidade imobiliária, à medida do recebimento.
O Registro F210 é de preenchimento opcional. Será preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro
F200, for igual a 03 ou 04, representativo de crédito vinculado a venda de unidade imobiliária não concluída,
conforme definido no art. 4º da Lei nº 10.833, de 2003.
contribuição para o PIS/pasep e da Cofins retidos na Fonte, decorrentes de:
1. Pagamentos efetuados por órgãos, autarquias e fundações da administração pública federal à pessoa jurídica
titular da escrituração (art. 64 da Lei nº 9.430/96);
2. Pagamentos efetuados por empresas públicas, sociedades de economia mista e demais entidades sob o controle
direto ou indireto da União, à pessoa jurídica titular da escrituração (art. 34 da Lei nº 10.833/03);
3. Pagamentos efetuados por outras pessoas jurídicas de direito privado, pela prestação de serviços de limpeza,
conservação, manutenção, segurança, vigilância, transporte de valores e locação de mão-de-obra, pela prestação de
serviços de assessoria creditícia, mercadológica, gestão de crédito, seleção e riscos, administração de contas a
pagar e a receber, bem como pela remuneração de serviços profissionais, prestados pela à pessoa jurídica titular da
escrituração (art. 30 da Lei nº 10.833/03);
4. Pagamentos efetuados por associações, inclusive entidades sindicais, federações, confederações, centrais
sindicais e serviços sociais autônomos, sociedades simples, inclusive sociedades cooperativas, fundações de direito
privado ou condomínios edilícios, pela prestação de serviços de limpeza, conservação, manutenção, segurança,
vigilância, transporte de valores e locação de mão-de-obra, pela prestação de serviços de assessoria creditícia,
mercadológica, gestão de crédito, seleção e riscos, administração de contas a pagar e a receber, bem como pela
remuneração de serviços profissionais, prestados pela à pessoa jurídica titular da escrituração (art. 30 da Lei nº
10.833/03);
5. Pagamentos efetuados por órgãos, autarquias e fundações da administração pública estadual, distrital ou
municipal, à pessoa jurídica titular da escrituração (art. 33 da Lei nº 9.430/96);
6. Pagamentos efetuados por pessoa jurídica fabricante de veículos e peças, referentes à aquisição de autopeças
junto à pessoa jurídica titular da escrituração (art. 3º da Lei nº 10.485/02);
7. Outras hipóteses de retenção na fonte das referidas contribuições sociais, previstas na legislação tributária.
Além das hipóteses de retenção na fonte acima especificadas, devem também ser escriturados neste registro os
valores recolhidos de PIS/Pasep e de Cofins, pelas sociedades cooperativas que se dedicam a vendas em comum,
referidas no art. 82 da Lei nº 5.764/71, que recebam para comercialização a produção de suas associadas, conforme
disposto no art. 66 da Lei nº 9.430/96.
A escrituração no registro F600 dos recolhimentos de PIS/Pasep e de Cofins, efetuados pelas sociedades
cooperativas nos termos do art. 66 da Lei nº 9.430/96, deve ser efetuada:
- Pela pessoa jurídica benefíciária do recolhimento (pessoa jurídica associada/cooperada), com base nos valores
informados pela cooperativa quanto aos valores de PIS/Pasep e Cofins pagos. Neste caso, deve ser informado no
Campo 11 (IND_DEC) o indicador “0”;
- Pela sociedade cooperativa responsável pelo recolhimento, decorrente da comercialização ou da entrega para
revenda à central de cooperativas. Neste caso, deve ser informado no Campo 11 (IND_DEC) o indicador “1”
Os valores efetivamente retidos na fonte de PIS/Pasep e de Cofins, escriturados neste registro, são passíveis de
dedução da contribuição apurada nos Registros M200 (PIS/Pasep) e M600 (Cofins), respectivamente.
Neste registro devem ser informadas as deduções diversas previstas na legislação tributária, inclusive os créditos
que não sejam específicos do regime não-cumulativo, passiveis de dedução na determinação da contribuição social
a recolher, nos registros M200 (PIS/Pasep) e M600 (Cofins). A chave deste registro é composta pelos campos
IND_ORI_DED + IND_NAT_DED + CNPJ, ou seja, não poderá existir dois ou mais registros F700 com os mesmos
valores nestes campos.
Devem ser escriturados neste registro os créditos oriundos da versão de bens e direitos referidos no art. 3º das Leis
nº 10.637/2002 e nº 10.833/2003, bem como os créditos referentes à importação referidos na Lei nº 10.865/2004,
transferidos em decorrência de eventos de fusão, incorporação e cisão de pessoa jurídica domiciliada no País,
relacionando-os por cada tipo, conforme Tabela 4.3.6. da EFD-Contribuições.
A pessoa jurídica sucessora titular da escrituração, deve informar o CNPJ da sucedida, a natureza e a data do
evento, origem e tipo de crédito, mês e ano em que foi apurado o crédito e o valor do crédito disponível (Valor do
crédito transferido).
Estes créditos são vertidos para a pessoa jurídica sucessora sob as mesmas condições em que foram apurados na
pessoa jurídica sucedida, passíveis de utilização para desconto da contribuição devida no período, se decorrentes de
operações no mercado interno ou, ainda, de compensação e ressarcimento, se decorrentes de operações de
exportação ou não tributadas no mercado interno.
Os períodos informados neste registro deverão abranger todo o período da escrituração, conforme informado no
Registro 0000.
Este registro tem o objetivo de informar o período de apuração do ICMS ou do IPI, prevalecendo os períodos mais
curtos. Contribuintes com mais de um período de apuração no mês declaram um registro K100 para cada período no
mesmo arquivo. Não podem ser informados dois ou mais registros com os mesmos campos DT_INI e DT_FIN.
Este registro tem o objetivo de informar o estoque final escriturado do período de apuração informado no Registro
K100, por tipo de estoque e por participante, nos casos em que couber, das mercadorias de tipos 00 – Mercadoria
para revenda, 01 – Matéria-Prima, 02 - Embalagem, 03 – Produtos em Processo, 04 – Produto Acabado, 05 –
Subproduto, 06 – Produto Intermediário e 10 – Outros Insumos – campo TIPO_ITEM do Registro 0200.
Este registro tem o objetivo de informar a movimentação interna entre mercadorias de tipos: 00 – Mercadoria para
revenda; 01 – Matéria-Prima; 02 – Embalagem; 03 – Produtos em Processo; 04 – Produto Acabado; 05 – Subproduto
e 10 – Outros Insumos – campo TIPO_ITEM do Registro 0200; que não se enquadre nas movimentações internas já
informadas
Guia Prático EFD-ICMS/IPI – Versão 2.0.16
Atualização: 13/03/2015
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nos Registros K230 – Itens Produzidos e K235 – Insumos Consumidos: produção acabada e consumo no processo
produtivo, respectivamente.
Este registro tem o objetivo de informar a produção acabada de produto em processo (tipo 03 – campo TIPO_ITEM
do registro 0200) e produto acabado (tipo 04 – campo TIPO_ITEM do registro 0200). O produto resultante é
classificado como tipo 03 – produto em processo, quando não estiver pronto para ser comercializado, mas estiver
pronto para ser consumido em outra fase de produção. O produto resultante é classificado como tipo 04 – produto
acabado, quando estiver pronto para ser comercializado.
Este registro tem o objetivo de informar o consumo de mercadoria no processo produtivo, vinculado ao produto
resultante informado no campo COD_ITEM do Registro K230 – Itens Produzidos.
Este registro é obrigatório quando existir o registro pai K230 e:
a)a informação da quantidade produzida (K230) for por período de apuração(K100); ou
b) a ordem de produção (K230) se iniciar e concluir no período de apuração (K100); ou
c) a ordem de produção (K230) se iniciar no período de apuração (K100) e não for concluída no mesmo período.
Este registro tem o objetivo de informar os produtos que foram industrializados por terceiros e sua quantidade.
Este registro tem o objetivo de informar a quantidade de consumo do insumo que foi remetido para ser
industrializado em terceiro, vinculado ao produto resultante informado no campo COD_ITEM do Registro K250. É
obrigatório caso exista o registro pai K250.
Este registro tem como objetivo a inclusão de desmontagem de mercadorias, item de Origem
Este registro tem como objetivo a inclusão de desmontagem de mercadorias, item de Destino
Este registro tem como objetivo os dados de reprocessamento/reparo de produto/insumo
Este registro tem como objetivo os dados de reprocessamento/reparo de mercadorias consumidas e/ou retornadas
Este registro tem como objeto os dados de correção de apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260
Este registro tem como objeto os dados de Correção de Apontamento e retorno de insumo dos Registros K215,
K220, K235, K255 e K265
Este registro tem como objetivo os dados de correçaõ de apontamento - Estoque Escriturado
Este registro tem como objetivo realizar a amarração dos insumos por produtos, informação necessária para geração
doregistro 0210 do Sped Fiscal
Este registro tem como objetivo reeceber os insumos do produto
Este registro tem o objetivo de prestar informações sobre o CIAP:
a) saldo de ICMS do CIAP, composto pelo valor do ICMS de bens ou componentes (somente componentes cujo
crédito de ICMS já foi apropriado) que entraram anteriormente ao período de apuração. (campo 4);
b) o somatório das parcelas de ICMS passíveis de apropriação de cada bem ou componente, inclusive aqueles que
foram escriturados no CIAP em período anterior (campo 5);
c) o valor do índice de participação do somatório do valor das saídas tributadas e saídas para exportação no valor
total das saídas (campo 8) - (o valor é sempre igual ou menor que 1 (um));
d) o valor de ICMS a ser apropriado como crédito. Esse valor (campo 9) será apropriado diretamente no Registro de
Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar a emissão de documento fiscal;
e) o valor de outras parcelas de ICMS a ser apropriado. Esse valor (campo 10) será apropriado diretamente no
Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar a emissão de documento
fiscal.
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_INI e
DT_FIN e esta combinação deve ser igual à informada em um registro E100.
Este registro tem o objetivo de informar as movimentações de bens ou componentes no CIAP e a apropriação de
parcelas de créditos de ICMS do Ativo Imobilizado.
Inclui-se no conceito de movimentação:
a) entrada de bem ou componente no CIAP;
b) saída de bem ou componente do CIAP;
c) baixa de bem ou componente do CIAP;
d) entrada no CIAP pela conclusão de bem que estava sendo construído pelo contribuinte (exceto quando o bem ou
componente gerar créditos a partir do momento de sua entrada).
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos
COD_IND_BEM e TIPO_MOV.
Este registro tem por objetivo discriminar os demais valores a serem apropriados como créditos de ICMS de Ativo
Imobilizado que não foram escriturados nos períodos anteriores, quando a legislação permitir.
Este registro tem o objetivo de identificar o documento fiscal que acobertou a entrada ou a saída do bem ou
componente do CIAP.
Quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a "MC", "IM", "IA" ou "AT", este registro é
obrigatório.
Caso exista previsão legal de emissão de documento fiscal para os demais tipos de movimentação – TIPO_MOV do
registro G125 – esse registro deverá ser informado.
No período em que se iniciar a obrigação de escrituração fiscal digital do CIAP ou quando isso ocorrer de forma
espontânea, este registro é obrigatório nas seguintes situações:
a) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “SI” e esse “SI” for originado dos tipos
de movimentação “IM”, “IA” ou “MC”;
b) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “SI” e esse “SI” for originado do tipo
de movimentação “CI”, devem ser informados os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentação “IA” dos seus
componentes que entraram antes desse período;
c) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “CI”, devem ser informados os
documentos fiscais relativos ao tipo de movimentação “IA” dos seus componentes que entraram antes desse
período.
Independentemente das situações referidas, esse registro será informado uma única vez.
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos IND_EMIT,
COD_PART, COD_MOD, SERIE, NUM_DOC, CHV_NFE_CTE para o mesmo bem ou componente.
Este registro tem o objetivo de identificar o item do documento fiscal informado no registro G130.
Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo valor no campo NUM_ITEM + COD_ITEM.
Este registro tem como objetivo receber os valores referentes a apuração da DIFAL/FECP
Este registro tem como objetivo receber o valor de ajuste/benefício/incentivo da Apuraçaõ do ICMS Diferencial de
Alíquota - UF Origem/Destino EC 87/15
Este registro tem como objetivo receber as informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Diferencial de
Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15
Este registro tem como objetivo receber as Informações Adicionais da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota –
UF Origem/Destino EC 87/15 Identificação dos Documentos Fiscais
Este registro tem como objetivo receber as Obrigações do ICMS recolhido ou a recolher – Diferencial de Alíquota –
UF Origem/Destino EC 87/15
Este registro tem como objetivo receber a apuração das informações econômicas do estabelecimento,
essa informação é utilizada na geração da GIA do Rio Grande do Sul
Este registro será utilizado pela pessoa jurídica para detalhar as informações prestadas no campo 12
(VL_CONT_DIFER_ANT) dos diversos registros M210 existentes na escrituração.
Os valores da contribuição diferida em períodos anteriores, que deverão ser pagos no atual período da escrituração,
face aos recebimentos ocorridos no mês, descontados dos respectivos créditos diferidos, serão adicionados à
respectiva contribuição calculada (COD_CONT) no registro M210, sendo que a soma dos valores do campo 12 de
todos os registros M210 deverá ser igual a soma dos campos VL_CONT_DIFER_ANT dos registros M300, para um
mesmo COD_CONT.
Deverá existir um registro M300 para cada data em que houve recebimento de receita objeto de diferimento, de
maneira combinada com o período da escrituração em que o diferimento ocorreu e para cada tipo de contribuição
diferida e natureza do crédito diferido a descontar no período. Assim, a chave deste registro é formada pelos campos
COD_CONT + NAT_CRED_DESC + PER_APUR + DT_RECEB.
Este registro deverá ser informado caso a pessoa jurídica também ser contribuinte do PIS/Pasep sobre a Folha de
Salários, como no caso das sociedades cooperativas, na hipótese prevista no art. 15 da MP nº 2.158 de 2001.
O registro também deve ser utilizado (IND_NAT_PJ do registro 0000 igual a 03) pelos templos de qualquer culto,
partidos políticos, as instituições de educação e de assistência social a que se refere o art. 12 da Lei no 9.532, de 10
de dezembro de 1997, as instituições de caráter filantrópico, recreativo, cultural, científico e as associações, a que se
refere o art. 15 da Lei no 9.532, de 1997, os sindicatos, as federações e as confederações, os serviços sociais
autônomos, criados ou autorizados por lei, os conselhos de fiscalização de profissões regulamentadas, as fundações
de direito privado e as fundações públicas instituídas ou mantidas pelo Poder Público e os condomínios de
proprietários de imóveis residenciais ou comerciais.
Neste registro a pessoa jurídica deverá detalhar as receitas isentas, não alcançadas pela incidência da contribuição,
sujeitas à alíquota zero ou de vendas com suspensão, totalizadas no registro pai M400, conforme relação de códigos
constantes das tabelas relacionadas no campo 02 (NAT_REC) e respectivas descrições complementares de cada
uma das receitas sendo detalhadas. Desta forma, a chave deste registro é composta pelos campos NAT_REC +
COD_CTA + DESC_COMPL.
Este registro não será gerado automaticamente pelo PVA EFD PIS/COFINS, sendo necessário a pessoa jurídica
preencher manualmente mesmo quando utilizada a opção de “Gerar Apuração”.
A soma dos campos VL_REC dos registros M410 deverá corresponder ao valor informado/calculado no campo
VL_TOT_REC do registro pai M400.
Este registro tem por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual
escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração.
O saldo de créditos deverá ser segregado por período de apuração, devendo, ainda, levar em consideração a sua
origem e, no caso de créditos transferidos por sucessão, o CNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito. A chave
deste registro é formada pelo campo PER_APU_CRED, campo ORIG_CRED, campo CNPJ_SUC e campo
COD_CRED.
Crédito extemporâneo é aquele cujo período de apuração ou competência do crédito se refere a período anterior ao
da escrituração atual, mas que somente agora está sendo registrado. O crédito extemporâneo deverá ser informado,
preferencialmente, mediante a retificação da escrituração cujo período se refere o crédito. No entanto, se a
retificação não for possível, devido ao prazo previsto na Instrução Normativa RFB nº 1.052, de 2010, a PJ deverá
detalhar suas operações através deste registro.
Este registro deverá ser utilizado para detalhar as informações prestadas no campo 07 do registro pai 1100.
Deve ser ressaltado que o crédito apurado no período da escrituração pelo método de apropriação direta (Art. 3º, §
8º, da Lei nº 10.637/02), referente a aquisições, custos e despesas incorridos em período anteriores ao da
escrituração, não se trata de crédito extemporâneo, se a sua efetividade só vem a ser constituída no período atual da
escrituração.
Este registro deve ser preenchido no mês em que se concluir a exportação direta ou indireta pelo efetivo exportador.
Este registro deve ser apresentado para discriminar os documentos fiscais vinculados à exportação.
Este registro deve ser apresentado para informar a origem das mercadorias adquiridas para a exportação.
Este registro demonstra a conta corrente dos créditos fiscais de ICMS, controlados extra-apuração. Cada UF
determinará a obrigatoriedade de apresentação deste registro.
Este registro deve ser apresentado para detalhar a utilização de créditos fiscais de ICMS no período. O somatório
dos valores do campo 04 deste registro deve corresponder ao informado no campo 06 do registro T067.
Contribuição social extemporânea é aquela cujo documento/operação correspondente deveria ter sido escriturado e
considerado na apuração da contribuição de período anterior, mas que somente agora está sendo registrado. A
contribuição social extemporânea, por não ter sido escriturada no período correto, acarreta o respectivo recolhimento
com pagamento de multa e juros de mora, caso não haja crédito/deduções válidas a serem descontadas.
Deverá ser gerado um registro para cada período de escrituração, natureza de contribuição a recolher, bem como
data de recolhimento, se existir. Desta forma, a chave deste registro é formada pelos campos: PER_APUR_ANT +
NAT_CONT_REC + DT_RECOL.
Este registro deverá ser preenchido pela pessoa jurídica que apurou valores de contribuição social extemporânea no
registro pai 1200, em relação a cada estabelecimento e participante, segregando as informações por data da
operação, CST do PIS/Pasep, participante e conta contábil. Dessa forma, a chave deste registro é formada pelos
campos: CNPJ + CST_PIS + COD_PART + DT_OPER + ALIQ_PIS + COD_CTA.
Este registro deverá ser preenchido pela pessoa jurídica que descontou créditos referentes aos valores de
contribuição social extemporânea apurada no registro pai 1200. A informação deverá ser segregada em relação a
cada código de crédito, período de apuração do respectivo crédito e sua origem. Dessa forma, a chave deste registro
é formada pelos campos: PER_APUR_CRED + ORIG_CRED + COD_CRED.
Este registro deve ser apresentado pelos contribuintes do ramo varejista de combustíveis (postos de combustíveis).
Este registro se refere à movimentação diária de combustíveis, havendo apenas um registro por tipo de combustível
e por data do fechamento da movimentação (campo COD_ITEM e campo DT_FECH), independente de ocorrerem
intervenções.
Não pode haver mais de um registro com o mesmo código de combustível e mesma data de fechamento.
Este registro deve ser apresentado para informar a movimentação diária por tanque. Não pode haver mais de um
registro com o mesmo número de tanque.
Este registro deve ser apresentado para discriminar o volume das vendas no dia, considerando-se vendas todas as
saídas promovidas a qualquer título. Não havendo intervenção, haverá apenas um registro por bico e os campos
NR_INTERV, MOT_INTERV, NOM_INTERV, CNPJ_INTERV e CPF_INTERV estarão sem informação. Para cada
intervenção ocorrida na bomba associada ao bico, um novo registro deve ser preenchido com dados da intervenção
e os valores totalizados desde a intervenção até uma próxima intervenção ou o fim do dia.
Este registro deve ser apresentado para discriminar as bombas pertencentes ao varejista.
Este registro deve ser apresentado para discriminar os lacres aplicados à bomba referenciada no registro pai.
Este registro deve ser apresentado para discriminar os bicos pertencentes à bomba referenciada no registro pai.
Este registro tem por objetivo realizar o controle dos saldos de valores retidos na fonte de períodos anteriores ao da
atual escrituração, bem como totalizar os respectivos valores retidos no atual período da escrituração e que foram
devidamente detalhados no registro T034. Estes valores poderão ser utilizados para dedução da contribuição
cumulativa e/ou não cumulativa devida, conforme apuração constante dos registros M200/M600.
As informações deverão estar consolidadas pela natureza da retenção na fonte e seu respectivo período de
recebimento e retenção. Assim, a chave deste registro é formada pelos campos: IND_NAT_RET + PR_REC_RET.
Este registro tem como objetivo fornecer informações para o cálculo do valor adicionado por município, sendo
utilizado para subsidiar cálculos de índices de participação e deve ser apresentado apenas se a unidade federada do
declarante assim o exigir.
Deve ser preenchido pelos seguintes contribuintes:
• empresas que adquirirem, diretamente de produtor, produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou
outros produtos extrativos ou agropecuários;
• empresas que emitem documentos fiscais de entrada de produção própria, de produtos agrícolas, pastoris,
extrativos minerais, pescados ou outros produtos extrativos ou agropecuários;
• empresas de transporte intermunicipal e interestadual;
• empresas de telecomunicação e comunicação;
• empresas de energia;
• serviço de utilidade pública de distribuição de água;
• inscrição centralizada;
• demais casos que influenciem no valor agregado.
Este registro destina-se a identificar o valor total das operações de vendas realizadas pelo declarante cujo
recebimento pelo estabelecimento tenha sido por cartão de débito ou de crédito, discriminado por administradora.
Deve ser informado o valor total dos recebimentos em cartões excluídos os estornos, cancelamentos e outros
recebimentos não vinculados à sua atividade operacional. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a
cada uma das unidades federativas.
Este registro deve ser preenchido pela pessoa jurídica que executa empreendimentos objeto de incorporação
imobiliária e que apuram contribuição social com base em Regimes Especiais de Tributação – RET.
Devem ser escriturados registros específicos para cada incorporação imobiliária, bem para cada Regime Especial
estabelecido na legislação tributária, sujeitos ao pagamento mensal unificado a alíquotas diversas.
A receita da incorporação sujeita a tributação pelo RET não deve ser computada nos demais registros da
escrituração, relativos a suas outras atividades empresariais, inclusive incorporações não optantes pelo RET.
Observações:
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza
a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de
informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos
créditos.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “1809”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”
referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a
adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Este registro deve ser informado, pelas empresas de transporte aéreo, para explicitar os estornos de créditos de ICMS
Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos de ECF e deve ser informado por todos os contribuintes
que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.
As operações de vendas com emissão de documento fiscal (códigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na
EFD-PIS/Cofins, de forma consolidada ou por ECF (T078), a critério da pessoa jurídica.
Caso a pessoa jurídica opte por escriturar as operações de vendas por ECF, de forma consolidada, não precisa
proceder à escrituração do Registro T078 (e registros filhos).
Este registro deve ser apresentado com as informações da Redução Z de cada equipamento em funcionamento na
data das operações de venda à qual se refere a redução. Inclui todos os documentos fiscais totalizados na Redução
Z, inclusive as operações de venda realizadas durante o período de tolerância do Equipamento ECF.
Este registro tem por objetivo discriminar os valores por código de totalizador da Redução Z.
Este registro deve ser apresentado para a identificação dos documentos fiscais emitidos pelos usuários de
equipamentos ECF, que foram totalizados na Redução Z.
Para cupom fiscal cancelado, informar somente os campos COD_MOD, COD_SIT e NUM_DOC, sem os
registros filhos.
Obs.: Os CNPJ e CPF citados neste registro NÃO devem ser informados no registro T003.
Este registro deve ser apresentado para informar os itens dos documentos fiscais emitidos pelos usuários de
equipamentos ECF, que foram totalizados na Redução Z.
Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado item. Inclusive o reflexo de
sua escrituração atribuída conforme o CST.
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza
a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de
informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos
créditos.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T078AF”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou
“1020” referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza
a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Neste registro serão informados os valores consolidados por resumo diário, das informações relativas ao PIS/Pasep
e/ou Cofins incidente sobre as vendas por ECF, por item vendido no período.
Deve ser gerado um registro para cada item vendido, conforme o cadastramento efetuado em T007. No caso de
ocorrência
de venda com CST distintos, deve ser gerado um registro para cada CST.
Neste registro serão informados os valores consolidados por resumo diário, das informações relativas ao PIS/Pasep
e/ou Cofins incidente sobre as vendas por ECF, por item vendido no período.
Deve ser gerado um registro para cada item vendido, conforme o cadastramento efetuado em T007. No caso de
ocorrência
de venda com CST distintos, deve ser gerado um registro para cada CST.
Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizados
pela combinação de CST, CFOP e Alíquota.
Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores dos totalizadores parciais da redução Z.
Este registro deve ser apresentado para discriminar a data dos itens/produtos do inventário realizado em 31 de
dezembro de cada exercício, ou nas demais datas estabelecidas pela legislação fiscal ou comercial. O inventário
deverá ser apresentado no arquivo da EFD, no segundo mês subsequente ao evento. Ex. inventário realizado em
31/12/08 deverá ser apresentado na EFD de período de referência fevereiro de 2009.
Este registro deve ser informado para discriminar os itens existentes no estoque. Este registro não pode ser
fornecido se o campo 03 (VL_INV) do registro H005 for igual a “0” (zero).
Atribuir valor Zero ao inventário significa escriturar sem estoque.
Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos SAT-CF-e e deve ser informado por todos os contribuintes
que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.
Não poderão ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação COD_MOD, NR_SAT, DOC_INI e
DOC_FIM.
Este registro deve ser gerado para cada CF-e (Código 59) emitido por equipamento SAT-CF-e, conforme Ajuste
SINIEF no 11, de 24 de setembro de 2010.
Este registro tem por objetivo representar a escrituração do CF-e (código 59) segmentado por ITEM, CFOP
Complemento do item referente aos tributos envolvido no item
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza
a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de
informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos
créditos.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T078AF”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou
“1020” referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza
a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Este registro deve ser apresentado pelos fabricantes de açúcar e álcool (Usinas), para controle de produção. Não
pode haver mais de um registro com o mesmo código de produto.
Registro específico da escrituração da contribuição previdenciária incidente sobre o valor da receita bruta, prevista
na legislação tributária, conforme a Tabela “5.1.1- Atividades, Produtos e Serviços Sujeitos à Contribuição
Previdenciária sobre a Receita Bruta”.
Poderão ser gerados um ou vários registros “P100” para o mesmo estabelecimento, de acordo com as chaves
definidas para o registro. (Chaves: COD_ATIV_ECON + ALIQ_CONT + COD_CTA).
Registro de preenchimento opcional pela pessoa jurídica, tendo por objetivo detalhar de forma analítica as
informações consolidadas constantes no Registro Pai (T082), com base em quaisquer dos critérios definidos a
Tabela “5.1.2 – Códigos de Detalhamento da Apuração da Contribuição” do EFD Contribuições.
A critério da Secretaria da Receita Federal do Brasil, poderá ser estabelecida a obrigatoriedade do registro em
período futuro, por Ato Declaratório Executivo, para fins de detalhamento dos valores informados de forma
consolidada no Registro T082.
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza
a adoção de tratamento tributário, base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de
informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação da contribuição previdenciária.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T082AB”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou
“1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza
a adoção de procedimento especifico de apuração da contribuição previdenciária.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração da contribuição previdenciária.
Registro de consolidação da contribuição previdenciária incidente sobre o valor da receita bruta, devida pela
empresa no
período, correspondente ao somatório da contribuição sobre a receita bruta mensal de cada estabelecimento,
apurada no
Registro “P100”.
Registro a ser preenchido caso a pessoa jurídica tenha de proceder a ajustes da contribuição apurada no período,
decorrentes de ação judicial, de processo de consulta, da legislação tributária da contribuição, de estorno ou de
outras situações.
Registro especifico para a pessoa jurídica submetida ao regime de apuração com base no lucro presumido, optante
pela apuração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins pelo regime de caixa, conforme previsto no art. 20 da
Medida Provisória nº 2.158-35, de 2001.
Este registro tem por objetivo representar a escrituração e tratamento fiscal das receitas recebidas no período,
segmentado por Código de Situação Tributária - CST, do PIS/Pasep e da Cofins. O total das receitas consolidadas
por CST nos registros T084AA, devem corresponder ao total das receitas relacionadas nos registros T085.
Registro especifico para a pessoa jurídica submetida ao regime de apuração com base no lucro presumido, optante
pela apuração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins pelo regime de caixa, conforme previsto no art. 20 da
Medida Provisória nº 2.158-35, de 2001.
Este registro tem por objetivo representar a escrituração e tratamento fiscal das receitas recebidas no período,
segmentado por Código de Situação Tributária - CST, do PIS/Pasep e da Cofins. O total das receitas consolidadas
por CST nos registros T084AA, devem corresponder ao total das receitas relacionadas nos registros T085.
Registro obrigatório para a pessoa jurídica submetida ao regime de tributação com base no lucro presumido, optante
pela apuração das contribuições sociais pelo regime de caixa. Tem por objetivo relacionar a composição de todas as
receitas recebidas pela pessoa jurídica no período da escrituração, sujeitas ou não ao pagamento da contribuição
social.
O total das receitas relacionadas nos registros T910 devem corresponder ao total das receitas recebidas,
relacionadas nos registros T084 e T084AA.
Atenção: Este registro é de escrituração opcional até o período de apuração referente a março de 2013. A partir de
abril de 2013 o registro “T085” passa a ser de escrituração obrigatória.
Este registro tem o objetivo de identificar o estabelecimento da pessoa jurídica a que se referem as operações
informadas no Registro filho T086AA. Só devem ser escriturados no Registro T086 os estabelecimentos da pessoa
jurídica que efetivamente tenham realizado operações passíveis de escrituração neste bloco.
No caso das operações a serem escrituradas estarem contabilizadas ou compostas de forma centralizada, pelo
estabelecimento matriz da pessoa jurídica, deve ser informado neste registro o mesmo CNPJ constante no registro
“0000”.
No caso de escrituração descentralizada, por estabelecimento, deve ser escriturado 01 (um) registro “T086” para
cada estabelecimento que tenha realizado operações no período a que se refere a escrituração, identificando o
mesmo no campo 02 deste registro. O estabelecimento que não realizou operações passíveis de registro no bloco I,
no período da escrituração, não deve ser identificado no Registro T086.
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0 do
ECF.
Registro onde devem ser informados os saldos iniciais, os saldos finais, os totais de débitos e os totais de créditos de
todas as contas patrimoniais da escrituração societária
da pessoa Jurídica (Ativo, Passivo e Patrimonio Liquido), no período de apuração. Poderá ser preenchido das
seguintes formas:
Registro onde devem ser informados os saldos finais de todas as contas de resultado da escrituração societária da
pessoa Jurídica antes do encerramento. Poderá ser
preenchido das seguintes formas:
Registro onde devem ser mapeados, por conta referencial, os saldo finais de todas as contas de resultado da
escrituração societária da pessoa Jurídica nos respectivos períodos de apuração. Registro obrigatório apenas para
as contas contabeis/centro de custos para as quais foram mapeadas mais de uma conta referencial no registro J051.
Poderá ser preenchido das seguintes formas:
Apresenta o balanço patrimonial com base nas contas referenciais para o período de apuração. O saldo inicial pode
ser replicado do registro E010/E015 ou preenchido. O
saldo final será recuperado do registro K155/K156. Caso o bloco K não possua dados e for SCP (0000.TIP_ECF =
2), o saldo final poderá ser preenchido.
Apresenta o método de avaliação de estoques
Apresenta a composição dos custos dos produtos fabricação própra vendidos e custo dos serviços prestados no
período para as empresas que utilizam o inventário permanente.
Apresenta o demonstrativo do resultado do exercício para o período de apuração.
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Cadastra os saldos iniciais no período da escrituração das contas da parte B utilizadas no e-LALUR e no e-LACS.
Registro pode ser replicado da EFD-IRPJ anterior, importado e/ou editado.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Apresenta os lançamentos da parte A do e-LALUR. Este registro demonstrará a apuração da base de cálculo da
IRPJ anual, trimestral e nos meses com estimativa apurada com base no balanço/balancete.
Conta da Parte B do e-Lalur
Relacionamento do lançamento da parte A do e-Lalur com a conta da parte B do e-Lalur, de acordo com as regras
abaixo:
Apresenta o número dos lançamentos contábeis relacionados ao lançamento da conta da parte A, quando não for
utilizado todo o saldo da conta contábil.
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Apresenta a visão sintética do controle de saldos das contas da parte B do e-LALUR e e-LACS. Registro gerado pelo
sistema a partir do saldo inicial e das movimentações.
- Os campos SD_FIM_LAL e IND_SD_FIM do último período serão transportados para o E020 da próxima ECF.
- Quando a escrituração for trimestral, o saldo final do período será transportado para o saldo inicial do período
seguinte.
- O valor do SD_INI_LAL do primeiro período será igual ao saldo inicial do registro M010.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro
Presumido
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Balanço Patrimonial
Apresenta o balanço patrimonial com base nas contas referenciais para o período de apuração. O saldo inicial pode
ser replicado do registro E010/E015 ou preenchido. O
saldo final será recuperado do registro K155/K156. Caso o bloco K não possua dados e for SCP (0000.TIP_ECF =
2), o saldo final poderá ser preenchido.
Registros Genéricos - Bloco P
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Balanço Patrimonial
Apresenta o balanço patrimonial com base nas contas referenciais para o período de apuração. O saldo inicial pode
ser replicado do registro E010/E015 ou preenchido. O
saldo final será recuperado do registro K155/K156. Caso o bloco K não possua dados e for SCP (0000.TIP_ECF =
2), o saldo final poderá ser preenchido.
Registros Genericos - Bloco U
Demonstração do Resultado
Apresenta a demonstração do resultado das empresas imunes e isentas. No caso de entidades fechadas de
previdência complementar, será apresentado o plano de gestão administrativa (PGA).
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Apresenta as operações com o exterior com pessoa vinculada/interposta/país com tributação favorecida.
Apresenta as exportações.
Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações
Apresenta as importações.
Operações com o Exterior – Contratantes das Importações
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os resultados consolidados no exterior.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os prejuízos acumulados.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar as rendas ativas e passivas.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar a estrutura societária.
Comércio Eletrônico
Apresenta o demonstrativo do imposto de renda, CSLL e contribuição previdenciária retidos na fonte para as
empresas do lucro real, lucro presumido e lucro arbitrado.
Doações a Campanhas Eleitorais
Apresenta outras informações da empresa tributada pelo lucro presumido, referentes ao ano atual.
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Apresenta as informações das empresas optantes pelo REFIS, tributadas pelo lucro real, lucro presumido ou lucro
arbitrado.
Este registro identifica todas as contrapartidas do valor do lançamento informado no registro I200 (cabeçalho do
lançamento), ou seja, o somatório de todas as contrapartidas a crédito e o somatório de todas as contrapartidas a
débito
devem ser iguais ao valor do lançamento informado no registro I200.
Além disso, o somatório de todas as contrapartidas a crédito e o somatório de todas as contrapartidas a débito,
para uma determinada conta contábil/centro de custos, devem ser iguais, respectivamente, ao valor dos débitos e ao
valor
dos créditos informados no registro de saldos mensais (I155) para essa conta contábil/centro de custos.
O objetivo deste registro é facilitar e otimizar o preenchimento do arquivo da escrituração. A pessoa jurídica
define históricos padronizados, que devem ser únicos para todo o período a que se refere a escrituração e utiliza
somente
os códigos pré-definidos neste registro por ocasião do preenchimento do registro relativo ao detalhamento dos
lançamentos contábeis (registro I250).
Apresenta o demonstrativo das diferenças dos saldos societário e fiscal das contas contábeis em virtude da adoção
inicial das normas contábeis internacionais de acordo com o art. 17 da
Instrução Normativa no 1.493, de 18 de setembro de 2014.
0000 - Este registro identifica unicamente uma escrituração no PVA por meio dos seguintes campos:
- CNPJ – campo CNPJ do Registro 0000 (CNPJ BÁSICO – 8 primeiras posições);
- 0000.COD_SCP; e
- 0000.DT_FIN.
0010 - Apresenta os parâmetros fiscais que identificam quais blocos e registros serão preenchidos.
0020 - Apresenta os parâmetros que identificam quais blocos e registros a serem preenchidos.
Este registro deve ser preenchido pela pessoa jurídica com as informações de operações relevantes, conforme
previsão do art. 7o da Medida Provisória no 685, de 21 de julho de 2015.
Este registro deve ser preenchido pela pessoa jurídica com as informações de operações relevantes, conforme
previsão do art. 7o da Medida Provisória no 685, de 21 de julho de 2015
Este registro é obrigatório por ocasião da entrega da escrituração em atraso. Caso contrário o seu preenchimento é
opcional. A obrigatoriedade será verificada na hora da transmissão.
Demonstrativo do livro Caixa para as pessoas jurídicas optantes pela sistemática do lucro presumido que se utilizem
da prerrogativa prevista no parágrafo único do art. 45 da Lei nº 8.981, de 20 de janeiro 1995, e cuja receita bruta no
ano seja superior a R$ 1.200.000,00 (um milhão e duzentos mil reais), ou proporcionalmente ao período a que se
refere.
Este registro permite integrar informações específicas das Obrigações Fiscais por período.
Este registro permite integrar as informações específicas conforme campos chaves definidos para cada Obrigação
Fiscal.
Informações sobre o Grupo Multinacional e a Entidade Declarante – Declaração País-a-País
Informações sobre o Grupo Multinacional e a Entidade Declarante – Declaração País-a-País
Declaração País-a-País – Entidades Integrantes
Observações Adicionais – Declaração País-a-País
Tabela de integração para as operações específicas da ANP.
Este registro apresenta as instituições financeiras, o país e a moeda nos quais houveram aplicações financeiras,
investimentos e pagamento de obrigações próprias do exportador, conforme art. 6º da Intrução Normativa SRF nº
726 de 28 de fevereiro de 2007.
Este registro apresenta as informações dos procuradores, representantes ou agentes no exterior, responsáveis pela
movimentação das contas bancárias, conforme art. 7º, parágrafo único da Intrução Normativa SRF nº 726 de 28 de
fevereiro de 2007.
Neste registro deve ser informado o período, código, descrição e os valores em que houveram aplicações
financeiras, investimentos e pagamento de obrigações próprias do exportador, conforme art. 7º da Intrução
Normativa SRF nº 726 de 28 de fevereiro de 2007.
Inscrições na Dívida Ativa a serem compensadas.
Obrigatório quando o código for 04 da tabela 09.
Inscrições na Dívida Ativa a serem compensadas.
Obrigatório quando o código for 04 da tabela 09.
Administratoras de Centros Comerciais, shoppings ou empreendimentos semelhantes.
Identifica o faturamento/ nota de débito por lojista localizado no Centro Comercial.
Administratoras de Centros Comerciais, shoppings ou empreendimentos semelhantes.
Identifica o faturamento/ nota de débito por lojista localizado no Centro Comercial.
Identifica o Regime de Tributação da Empresa
O preenchimento deste registro é obrigatório para o contribuinte (pessoa jurídica)
ainda que não tenha havido movimento a declarar nos quadros anteriores. A
definição de receita bruta é aquele adotado pelo contribuinte perante a Receita
Federal do Brasil. Ou seja, abrange o conceito de receitas de qualquer natureza,
decorrentes ou não de operações sujeitas ao ICMS.
Este registro deve ser apresentado pelas pessoas jurídicas que auferem receita da venda de energia elétrica, água
canalizada e gás, informando a consolidação diária de Notas Fiscais/Conta de Energia Elétrica (código 06 da Tabela
Documentos Fiscais do ICMS), Notas Fiscais de Fornecimento D’Água (código 29 da Tabela Documentos Fiscais do
ICMS) e Notas Fiscais/Conta de Fornecimento de Gás (código 28 da Tabela Documentos Fiscais do ICMS),
independente se a pessoa jurídica está ou não obrigada ao Convênio ICMS 115/2003.
OBS: Caso a pessoa jurídica queira demonstrar na escrituração os registros representativos das receitas de suas
atividades, de acordo com cada natureza, tipo ou forma de reconhecimento, poderá segregar os diversos tipos de
receitas, nos registros T901AA (PIS/Pasep e/ou Cofins), segregando as receita em contas contábeis específicas,
gerando registros T901AA específicos para cada conta contábil correspondente.
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza
a adoção de tratamento tributário, base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de
informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação da contribuição previdenciária.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T901”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”
referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a
adoção de procedimento especifico de apuração da contribuição previdenciária.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração da contribuição previdenciária.
Este registro deve ser apresentado com a consolidação das Notas Fiscais/Conta de Energia Elétrica (código 06 da
Tabela Documentos Fiscais do ICMS) pelas empresas obrigadas à entrega do arquivo previsto no Convênio ICMS
115/2003.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas fornecedoras de gás canalizado domiciliadas nas unidades
federadas que utilizam o Convênio ICMS 115/2003.
Este registro representa a escrituração dos documentos fiscais dos modelos especificados no T902, totalizados
pelo agrupamento das combinações dos valores de CST, CFOP e Alíquota dos itens de cada registro consolidado.
Registro alternativo para escrituração pela pessoa jurídica, da receita da venda de bens e serviços mediante a
emissão de cupom fiscal eletrônico – CF-e (código 59), conforme Ajuste SINIEF no 11, de 24 de setembro de 2010.
As operações de vendas com emissão de cupom fiscal eletrônico - CF-e poderão, a critério da pessoa jurídica, ser
escrituradas na EFD-Contribuições, por documento fiscal individualizado (registro T080) ou de forma consolidada por
equipamento SAT-CF-e (T903).
Caso a pessoa jurídica opte por escriturar as operações de forma consolidada por equipamento SAT-CF-e, neste
registro T903, não deve proceder à escrituração por documento fiscal (CF-e) no registro T080.
Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos SAT-CF-e.Não poderão ser informados dois ou mais
registros com a mesma combinação COD_MOD, NR_SAT, DOC_INI e DOC_FIM.
Registro para demonstração da receita consolidada e apuração das contribuições sociais, por equipamento SAT-CF-
e, referente aos documentos fiscais emitidos no período.
Registro para demonstração por equipamento SAT-CF-e, da receita consolidada e da apuração das contribuições
sociais por unidade de medida de produto, referente aos documentos fiscais CF-e emitidos pela pessoa jurídica
produtora/fabricante e importadora dos produtos sujeitos a esse regime tributário (combustíveis, álcool, bebidas frias
e embalagens para bebidas frias), e pessoa jurídica comercial de embalagem para bebidas frias. A escrituração da
receita da revenda de produtos monofásicos, sujeitas a alíquota zero das contribuições, devem ser informadas no
registro T093AA.
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que
autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação.
Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições
sociais ou dos créditos.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T903AC”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou
“1020”
referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a
adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Este registro tem por objetivo promover a consolidação dos CF-e emitidos no período, por equipamento SAT-CF-e.
Este registro deve ser apresentado por todos os contribuintes prestadores dos serviços de transporte de passageiros
e bagagens. A consolidação deve ser feita obedecendo à combinação CST, CFOP e Alíquota, considerando o
modelo, série e subsérie. A numeração dos documentos cancelados deve estar inclusa em cada consolidação.
Este registro tem por objetivo informar os números dos documentos fiscais cancelados no intervalo constante no
registro pai.
Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores dos documentos fiscais resumidos no
registro T904.
Escriturar neste registro a consolidação diária dos documentos fiscais válidos, códigos 13, 14, 15, 16 e 18, referentes
aos
serviços de transportes no período da escrituração.
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que
autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação.
Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições
sociais ou dos créditos.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T904”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”
referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a
adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Deve ser escriturada neste registro a consolidação diária das operações referentes serviços de transportes, objeto de
registro nos documentos fiscais códigos 2E, 13, 14, 15 e 16, emitidos por equipamentos de ECF.
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que
autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação.
Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições
sociais ou dos créditos.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T906”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”
referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a
adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Neste registro será informada a consolidação das receitas auferidas pelas empresas de comunicação e de
telecomunicação, de acordo com a natureza dos serviços prestados.
Devem ser objeto de escrituração as receitas efetivamente realizadas, mesmo que ainda a faturar, desde que os
serviços já tenham sido prestados ao consumidor dos mesmos. Desta forma, as receitas de serviços de comunicação
e de telecomunicação a faturar em período futuro (mês seguinte, por exemplo), devem ser escrituradas em T907 e
não, em T030.
Devem ser informadas neste registro as informações relacionadas à determinação da base de cálculo e do valor da
Contribuição para o PIS/Pasep, dos valores consolidados no registro T907.
Devem ser informadas neste registro as informações relacionadas à determinação da base de cálculo e do valor da
Cofins, dos valores consolidados no registro T907.
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que
autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação.
Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições
sociais ou dos créditos.
2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T907”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”
referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a
adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de
procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Este registro tem por objetivo apresentar a consolidação das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação (código 21
da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) e Notas Fiscais de Serviços de Telecomunicação (código 22 da Tabela
Documentos Fiscais do ICMS) pelas empresas obrigadas ao Convênio ICMS 115/2003.
Este registro representa a escrituração da consolidação das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação (código 21
da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) e das Notas Fiscais de Serviços de Telecomunicação (código 22 da Tabela
Documentos Fiscais do ICMS) informadas no registro T908 e totalizadas pela combinação de CST, CFOP e Alíquota,
em conformidade com os documentos constantes dos arquivos referentes ao Convênio ICMS nº 115/03.
Obs.: Nos casos de Serviços não-medidos – TV por Assinatura (Convênio ICMS nº 52/05), os valores apresentados
neste registro (campos VL_BC_ICMS, VL_ICMS, VL_BC_ICMS_UF e VL_ICMS_UF) não refletem os valores de
ICMS devidos a cada UF, sendo apenas as totalizações dos documentos fiscais constantes dos arquivos a que se
refere o Convênio ICMS nº 115/03.
Este registro deve ser apresentado para a UF do prestador de serviços pelas empresas do setor para informar os
valores da base de cálculo e o valor de ICMS, totalizados por UF dos tomadores de serviços, conforme documentos
emitidos e constantes dos arquivos do Convênio ICMS nº 115/03.
Obs.: Nos casos de Serviços não-medidos – TV por Assinatura (Convênio ICMS nº 52/05), os valores apresentados
neste registro não refletem os valores de ICMS devidos a cada UF, sendo apenas as totalizações dos documentos
fiscais constantes dos arquivos a que se refere o Convênio ICMS nº 115/03. O valor de ICMS devido será o
demonstrado nos registros de apuração.
Este registro deve ser utilizado para exclusão de registros, sua sintese s é o identificar T999 + registro de integração
com os campos que compões a chave
SPED Fiscal SPED PIS/Cofins ECF REINF Livros Oficiais
0015 -
- 1010, 1020 R-1070
R-1070
- -
C400,D350,C860 C400,C860
GNRE ON-LINE -
- - Livro RCPE
- 0111
- 0120
Interno Interno
Interno Interno
Interno Interno
0035
R-1000
0100 0100 0930
0150 0150
0175 -
- 0145
0190 0190
0220 -
0220 -
0205 0205
0300, 0305 -
0400 0400
J051
J053
1700 -
1710 -
D180 -
C112 -
C113 -
C114, C116 -
C115, D161 -
C140 -
C141 -
C160,C165 -
D160, D161 -
D500,D530, D600 D500, D600
C105 -
C310, D301, D411 -
D140 -
D150 -
C173 -
C510, C600, 1510 -
C174 -
C175 -
C172 R-2010/R-2020
C171 -
C176 -
- -
D120 -
R-2060
C111 A111,C111 R-2010/R-2020
E112, 1922 -
E113, 1923 -
E115, 1925 -
E116, 1926 -
Livro P9 -
- - - -
- - - -
E200, E210 -
E220 -
E230 -
E240 -
E250 -
E520 -
E530 -
E510 -
E510 -
- M100/M500
- M105/M505
- M110/M510
- M115/M515
- M200/M600
- M205/M605
- M210/M610
- M211/M611
- M220/M620
- M225/M625
- M230/M630
- F100
- F111
- F120
- F129
- F130
- F139
- F200
- F211
- F205
- F210
- F600
- F700
- F800
- F150
K100 -
K200
K220 - -
K230 - -
K235 - -
K250 - -
K255 - -
K210 - -
K215 - -
K260 - -
K265 - -
K270 - -
K275 - -
K280 - -
0210 - -
0210 - -
G110 -
G125 -
G126 -
G130 -
G140 -
E300 - -
E311 - -
E312 - -
E313 - -
E316 - -
- - -
- M300, M700
- M350
M400, M410,
- M800, M810
-
-
- 1100, 1500
- 1101, 1501
1101, 1102, 1501,
- 1502
1100 -
1105 -
1110 -
1200 -
1210 -
- 1200, 1600
- 1210, 1610
- 1220, 1620
1300 -
1310 -
1320 -
1350 -
1360 -
1370 -
- 1300, 1700
1400 -
1600 -
- 1800
- 1809
1800 -
-
C460 C490
C481, C485, C491,
C470 C495
C481, C485, C491,
C410, D360 C495
- C481/C491
- C485/C495
C490 -
D370 -
D390 -
H005 -
H010 -
H020 -
C860 C860
C800 C800
C810, C820, C870,
C850 C880
C800, C850 C810, C820
- C830, C890
- C850
1390, 1391 -
- P100 R-2060
- P110
- P199 R-2060
R-2060
- P200
- P210
- F525
- I010
- I100
- I199
- I200
- I299
- I300
- I399
K030
K155
K156
K355
K356
L030
L100
L200
L210
L300
M010
M030
M300
M305
M310/M360
M312
M315
M410
M415
M500
M350
M355
M360
M362
M365
N030
N500/N600/N610/N
620/N630/N650/N66
0/N670
M305/M355
P030
P100
P130/P200/P230/P3
00/P400/P500
P150
T030
T120/T150/T170/
T181
U030
U100
U180/U182
U150
X280
X291/X292/X360/X3
61/X362/X363/X364/
X365/X366/X390/X4
00/X460/X470/X480/
X490/X500/X510
X300
X310
X320
X330
X340
X350
X351
X352
X353
X354
X355
X356
X410
X420
X430
X450
Y520
Y540
Y550
Y560
Y570
Y580
Y590
Y600
Y611
Y612
Y620
Y630
Y640
Y650
Y660
Y671
Y672
Y680
Y681
Y682
Y690
Y800
I200
I250
I075
Y665
0000 / 0010 /
0020/0021
Y700
Y710
Y720
P020
W100
W200
W250
W300
V010
V020
V030/V100
DIEF CE
R-2010/R-2020/R-
2030/R-2040
R-2010/R-2020/R-
2030/R-2040
R-2010/R-2020/R-
2030/R-2040
R-2010/R-2020/R-
2030/R-2040
R-2010/R-2020/R-
2030/R-2040
R-2010/R-2020/R-
2030/R-2040
R-2010/R-2020
R-3010
R-3010
R-3010
R-3010
R-3010
R-2010/R-2020/S-
1005
C495 -
- C600
- C601
- C605
- C609
C700 -
C790 -
C791 -
C860 C860
- C870
- C880
- C890
C890 -
D300 -
D301 -
D310 -
- D300
- D309
- D350
- D359
- D600
- D601
- D605
- D609
D695 -
D696 -
D697 -
GIA SP Rotina TAF
TAFA050.PRW
TAFA050.PRW
TAFA051.PRW
TAFA051.PRW
TAFA026.PRW
TAFA031.PRW
TAFA027.PRW
TAFA027.PRW
TAFA109.PRW
TAFA159.PRW
TAFA049.PRW
TAFA187.PRW
TAFA079.PRW
TAFA180.PRW
TAFA050.PRW
TAFA050.PRW
TAFA052.PRW
TAFA053.PRW
CR=14
TAFA053.PRW
TAFA054.PRW
TAFA055.PRW
TAFA056.PRW
TAFA056.PRW
TAFA057.PRW
TAFA057.PRW
TAFA058.PRW
TAFA059.PRW
TAFA060.PRW
TAFA060.PRW
TAFA061.PRW
TAFA029.PRW
TAFA029.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA063.PRW
TAFA188.PRW
TAFA188.PRW
TAFA188.PRW
TAFA188.PRW
TAFA188.PRW
TAFA064.PRW
TAFA064.PRW
TAFA064.PRW
TAFA064.PRW
TAFA065.PRW
TAFA065.PRW
TAFA065.PRW
TAFA065.PRW
TAFA066.PRW
TAFA066.PRW
TAFA066.PRW
TAFA066.PRW
TAFA066.PRW
TAFA066.PRW
TAFA066.PRW
TAFA067.PRW
TAFA067.PRW
TAFA068.PRW
TAFA068.PRW
TAFA069.PRW
TAFA069.PRW
TAFA070.PRW
TAFA070.PRW
TAFA070.PRW
TAFA070.PRW
TAFA071.PRW
TAFA072.PRW
TAFA073.PRW
TAFA074.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA397.PRW
TAFA452.PRW
TAFA452.PRW
TAFA075.PRW
TAFA075.PRW
TAFA075.PRW
TAFA075.PRW
TAFA075.PRW
TAFA446.PRW
TAFA446.PRW
TAFA446.PRW
TAFA446.PRW
TAFA446.PRW
TAFA450.PRW
TAFA076.PRW
TAFA077.PRW
TAFA078.PRW
TAFA081.PRW
TAFA081.PRW
TAFA081.PRW
TAFA082.PRW
TAFA082.PRW
TAFA082.PRW
TAFA083.PRW
TAFA083.PRW
TAFA084.PRW
TAFA084.PRW
TAFA084.PRW
TAFA085.PRW
TAFA085.PRW
TAFA085.PRW
TAFA086.PRW
TAFA086.PRW
TAFA086.PRW
TAFA087.PRW
TAFA088.PRW
TAFA089.PRW
TAFA091.PRW
TAFA091.PRW
TAFA092.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA093.PRW
TAFA094.PRW
TAFA094.PRW
TAFA094.PRW
TAFA095.PRW
TAFA095.PRW
TAFA095.PRW
TAFA095.PRW
TAFA095.PRW
TAFA096.PRW
TAFA097.PRW
TAFA097.PRW
TAFA097.PRW
TAFA098.PRW
TAFA209
TAFA209
TAFA209
TAFA210
TAFA307.prw
TAFA307.prw
TAFA307.prw
TAFA307.prw
TAFA307.prw
TAFA307.prw
TAFA307.prw
TAFA311.prw
TAFA311.prw
TAFA311.prw
TAFA311.prw
TAFA311.prw
TAFA361.prw
TAFA361.prw
TAFA361.prw
TAFA361.prw
TAFA361.prw
TAFA330.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA322.prw
TAFA319.prw
TAFA319.prw
TAFA319.prw
TAFA321.prw
TAFA321.prw
TAFA321.prw
TAFA321.prw
TAFA323.prw
TAFA323.prw
TAFA324.prw
TAFA324.prw
TAFA324.prw
TAFA324.prw
TAFA325.prw
TAFA332.prw
TAFA334.prw
TAFA334.prw
TAFA335.prw
TAFA335.prw
TAFA336.prw
TAFA336.prw
TAFA336.prw
TAFA336.prw
TAFA336.prw
TAFA336.prw
TAFA336.prw
TAFA336.prw
TAFA337.prw
TAFA338.prw
TAFA339.prw
TAFA340.prw
TAFA329.prw
TAFA341.prw
TAFA342.prw
TAFA343.prw
TAFA350.prw
TAFA344.prw
TAFA345.prw
TAFA346.prw
TAFA349.prw
TAFA351.prw
TAFA352.prw
TAFA353.prw
TAFA354.prw
TAFA354.prw
TAFA355.prw
TAFA356.prw
TAFA357.prw
TAFA358.prw
TAFA358.prw
TAFA359.prw
TAFA360.prw
TAFA367.prw
TAFA331.prw
TAFA331.prw
TAFA371.prw
TAFA372.prw
TAFA429.PRW
TAFA456.PRW
TAFA471.PRW
TAFA471.PRW
TAFA471.PRW
TAFA471.PRW
TAFA472.PRW
TAFA505.PRW
TAFA506.PRW
TAFA507.PRW
TAFA485.PRW
TAFA485.PRW
TAFA200.PRW
TAFA201.PRW
TAFA201.PRW
TAFA201.PRW
TAFA201.PRW
TAFA202.PRW
TAFA202.PRW
TAFA202.PRW
TAFA203.PRW
TAFA203.PRW
TAFA203.PRW
TAFA203.PRW
TAFA203.PRW
TAFA204.PRW
TAFA204.PRW
TAFA204.PRW
TAFA205.PRW
TAFA205.PRW
TAFA206.PRW
TAFA206.PRW
TAFA207.PRW
TAFA207.PRW
TAFA207.PRW
TAFA207.PRW
TAFA208.PRW
TAFA208.PRW
TAFA208.PRW
TAFAINTEG.PRW
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Tipo de registro
Complemento do Cadastro
T001 1 REGISTRO
de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro
T001 2 FILIAL
de Estabelecimentos
Código de Indentificação da
Empresa/Organização junto a
Febraban
Complemento do Cadastro
T001 4 CÓDIGO FEBRABAN
de Estabelecimentos
Segmento de atividade da
empresa
Complemento do Cadastro
T001 9 SEGMENTO
de Estabelecimentos
Indicador ECD
Complemento do Cadastro
T001 10 IND_ESCRITURACAO
de Estabelecimentos
Classificação Tributária
Complemento do Cadastro
T001 11 CLASSTRIB
de Estabelecimentos
Indicativo Acordo
Complemento do Cadastro
T001 12 IND_ACORDO
de Estabelecimentos
Contato
Complemento do Cadastro
T001 13 NMCTT
de Estabelecimentos
CPF Contato
Complemento do Cadastro
T001 14 CPFCTT
de Estabelecimentos
Telefone Contato
Complemento do Cadastro
T001 15 FONEFIXO
de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro
T001 17 IDEEFR
de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro
T001 18 CNPJEFR
de Estabelecimentos
C 8 - S Fixo "T001"
C 29 - N Código de Indentificação da
Empresa/Organização junto a Febraban
( Federação Brasileira de Bancos ), esta
informação é utilizada na composição do código
de barras da GNRE Online.
C 10 - N
C 2 - N
Segmentos:
1=Instituições Financeiras - Bancos;
2=Órgãos Públicos;
3=Portos - CODESP;
4=Construção Civil - Empreiteiras
C 1 - S Quanto à obrigatoriedade do ECD: 0–
Não é obrigada 1–
Empresa obrigada a entregar a ECD
C 2 - S
C 13 - N
C 1 - N
Informar se o Órgão Público é o Ente Federativo
Responsável - EFR ou se é uma unidade
administrativa autônoma vinculada a um EFR: S -
É EFR; N - Não é EFR.
C 14 - N
C 1 - N
Indicativo de desoneração da folha pela CPRB 0
- Não Aplicável; 1 - Empresa enquadrada nos
termos da Lei 12.546/2011 e alterações.
C 1 - N
- 0005 - 0030
R1000
- - - -
Pertence(" 123") - - -
[F;T;0;1] - - - - R1000
DPMP
[0,1] R1000
R1000
R1000
O preenchimento é
obrigatório se o campo
{foneCel} não for
preenchido. Se
R1000
preenchido, deve
conter apenas
números, com o mínimo
de dez dígitos.
Se preenchido, deve
conter apenas
R1000
números, com o mínimo
de dez dígitos.
Essa informação é
validada no cadastro do
CNPJ na RFB. Valores R1000
Válidos: 1 - Sim, 2 -
Não
Preenchimento
obrigatório se {ideEFR}
= [N]. Não preencher
nos demais casos. R1000
Informação validada no
cadastro do CNPJ da
RFB.
Validação:
Preenchimento
obrigatório apenas para
Pessoa Jurídica. Não R1000
preencher nas demais
situações. Valores
Válidos: 0, 1, 2, 3, 4.
R1000/R-
Valores Válidos: 1, 2
2050
S-1250
Valores Válidos: 0, 1
{indAquis}
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
002* - S informar a sigla da UF onde o O valor deve ser a sigla de uma 0015 -
contribuinte possui inscrição como unidade da federação existente.
substituto tributário.
14 - S informar a inscrição estadual do Valida a Inscrição Estadual, 0015 -
contribuinte na unidade de federação considerando a UF informada no
onde ele estiver inscrito como substituto registro.
tributário.
T001AB
T001AB
T001AB
T001AB
Tipo de registro C 8 - S
Identificação do processo ou ato concessório X C 21 - S
- 1010,1020 R-1070
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, Valores válidos: [1, 3, 9] C111 A111, C111,
conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de C188, C198,
apuração das contribuições sociais ou dos créditos. C509, C609,
C890, D111,
D209, D309,
D359,
D509, D609,
E112, E230,
F111, F129,
F139, F211,
F509, F519,
F559, F569,
1809, 1922
- 1010
- 1010 R-1070
- 1010
- 1010
Formato: AAAAMMDD - 1010
- 1020
Formato: AAAAMMDD - 1020
Tipo do processo:
1 – Judicial [1;2] R-1070
2 – Administrativo
Validação: Se informado,
Preencher com o código do município, conforme tabela do IBGE
deve ser um código
R-1070
existente na tabela de
municípios do IBGE.
Informações de
Suspensão de
T001AO 1 REGISTRO Registro T001AO
Exigibilidade de
tributos
Informações de
Suspensão de
T001AO 4 DT_DECISAO Data da decisão, sentença ou despacho administrativo
Exigibilidade de
tributos
Informações de
Indicativo de Depósito do Montante Integral: S - Sim; N
T001AO Suspensão de 5 IND_DEPOSITO
- Não.
Exibilidade de tributos
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 6 - S
Validação: Preenchimento
obrigatório se houver mais
C 14 - N de uma informação de
Indicativo de Suspensão
para um mesmo processo.
Formato:
AAAAMMDD
N 8 - S
Validação: Se {indSusp} =
[90], preencher
obrigatoriamente com [N].
C 1 - S Se {indSusp} = [02, 03]
preencher obrigatoriamente
com [S]. Valores Válidos: S,
N.
VALIDAÇÃO
REG. SPED REG. SPED Campos
ECF REINF / REGRAS
Fiscal PIS/Cofins relacionados
ECF
R-1070
R-1070
R-1070
R-1070
R-1070
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T001AC Cadastro de Veículos 1 REGISTRO Tipo de registro
Cadastro de Veículos 2 CODIGO Código único de identificação do
T001AC veículo no sistema legado objeto
da integração.
Cadastro de Veículos 3 PLACA Placa de identificação do veículo X
T001AC
C 7 - S
C 2 - S
C 5 - S
C 220 - S
C 17 - S
C 1 - N
C 1 - N
C 20 - N
C 20 - N
C 20 - N
Campos relacionados
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T001AD"
X C 20 - S
X C 20 - S
X C 20 - S
C 220 - S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Interno Interno
C400,D350 C400
C400,D350, C400, C860
C860
C400,D350 C400
Interno Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
33
34
Tipo de registro C 8 - S
0 = Mensal
1 = 1º Quinzena
2 = 2º Quinzena
3 = 1º Decêndio
4 = 2º Decêndio
5 = 3º Decêndio
Tipo do Recolhimento - C 1 N
Tipo do Imposto - C 2 N
Valor do Desconto - N 16 2 N
Valor Compensado - N 16 2 N
Valor Pago - N 16 2 N
Status do Pagamento: - C 1 - N
1 - Em Aberto
2 - Pago
Campos
REG. SPED
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal relacionado
PIS/Cofins
s
Fixo "T001AE" - -
[0;1;2]
C112 -
C112 -
C112 -
Interno Interno
Interno Interno
Interno Interno
C112
C112 -
C112 -
C112 -
DIEF CE DIEF CE
E116/1926 -
[1;2;3] GIA-RS - -
Opções aceitas:
1 - Normal
2 - Na ocorrência Fato Gerador
3 - Antecipado
[01;02;03;04] GIA-RS - -
Opções aceitas:
01 - ICMS
02 - ICMS-ST
03 - Fundo Err. Miséria
04 - Fundo Err. Miséria -ST
- - - -
-
- - - - -
- - - -
-
[1;2] - - -
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T001AF Campos extras - GNRE On-Line 3 TIPO_CMP_EXTRA Deve representar neste campo o tipo
do campo extra conforme layout da
GNRE Online. Consultar "Regras de
Preenchimendo" do manual da GNRE
On-Line
T001AF Campos extras - GNRE On-Line 4 VALOR_CMP_EXTRA Deve representar neste campo o valor
do Campo Extra. Consultar "Regras
de Preenchimendo" do manual da
GNRE On-Line
Campos
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
C 8 - S Fixo "T001AF" - -
C 10 - S
GNRE GNRE
ONLINE ONLINE
C 20 - S
GNRE GNRE
ONLINE ONLINE
C 60 0 S
GNRE GNRE
ONLINE ONLINE
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
N 1 0 S - - Livro RCPE
N 16 4 S - - Livro RCPE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T001AH Tabela de receita bruta mensal para fins 1 REGISTRO Tipo de registro
de rateio de créditos comuns
T001AH Tabela de receita bruta mensal para fins 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
de rateio de créditos comuns
T001AH Tabela de receita bruta mensal para fins 3 REC_BRU_NCUM_TRIB_MI Receita Bruta Não-cumulativa - Tributada no
de rateio de créditos comuns Mercado Interno
T001AH Tabela de receita bruta mensal para fins 4 REC_BRU_ NCUM_NT_MI Receita Bruta Não-Cumulativa – Não
de rateio de créditos comuns Tributada no Mercado Interno (Vendas com
suspensão, alíquota zero, isenção e sem
incidência das contribuições)
T001AH Tabela de receita bruta mensal para fins 5 REC_BRU_ NCUM_EXP Receita Bruta Não-Cumulativa – Exportação
de rateio de créditos comuns
T001AH Tabela de receita bruta mensal para fins 6 REC_BRU_CUM Receita Bruta Cumulativa
de rateio de créditos comuns
T001AH Tabela de receita bruta mensal para fins 7 REC_BRU_TOTAL Receita Bruta Total
de rateio de créditos comuns
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C - - S Fixo "T001AH"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- - Controle interno
- 0111
- 0111
- 0111
- 0111
- 0111
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C - - S Fixo "T001AI" - -
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] - -
Controle
interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 2 COD_TOT_PAR Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.6
do EFD-Fiscal.
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 3 DESCRICAO Deve representar neste campo a descrição
do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 do
EFD-Fiscal
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 4 CONTEUDO Deve representar neste campo o conteúdo
do totalizador conforme tabela 4.4.6 do
EFD Fiscal.
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 5 VIGENCIA Deve representar a data limite de vigência
deste código. Data em branco identifica
código vigente no momento.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C - - S Fixo "T001AJ"
C 200 - N
C 200 0 N
X N 8 0 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
Interno Interno
Interno Interno
Interno Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T001AK"
X C 6 - S
C 255 - S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Interno Interno
Interno Interno
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
Fixo "T001AM"
6 - S - - 0035 - 035
Identificação da SCP.
Observação: O
campo foi modificado
para receber o código
8 - S da Filial. - - 0035 - 0035
Descrição da SCP.
Informação
Complementar
220 - N - - 0035 - 035
1||||
ÇÕES COMPLEMENTARES DA SCP 0001|
VALIDAÇÃ
O/REGRAS
ECF
-
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
- C
REG. SPED REG. SPED Campos
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados
6 - S
CNPJ da empresa
desenvolvedora do REGRA_VALID
14 - S
software. A_CNPJ
Se pessoa jurídica ou
órgão público,
informar a Razão
Social. Caso
115 - S contrário, informar o
nome do contribuinte
Nome do contato na
70 - S empresa.
Informar o número do
telefone, com DDD. Se preenchido,
deve conter
apenas
13 - N
números com o
mínimo de dez
dígitos.
Endereço eletrônico
O e-mail deve
possuir o
caractere "@" e
este não pode
estar no início e
no fim do e-
mail. Deve
60 - N
possuir no
mínimo um
caractere "."
depois do @ e
não pode estar
no fim do e-
mail.
VALIDAÇÃO
REINF / REGRAS
ECF
R-1000
R-1000
R-1000
R-1000
R-1000
R-1000
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Unidade de Federação do
T002 Informações do contabilista 19 UF
estabelecimento contabilista
C 8 - S Fixo "T002"
1=Pessoa Física;
C 1 - S [1,2] -
2=Pessoa Jurídica;
informar o nome do contabilista
C 100 - S 0100
responsável
C - - N 0100
C 60 - N 0100
C 4 - N -
C 10 - N 0100
C 4 - N -
C 10 - N 0100
C 2 - N -
Código - Descrição 1
203 - Diretor
204 - Conselheiro de Administração
205 - Administrador
206 - Administrador do Grupo
207 - Administrador de Sociedade Filiada
220 - Administrador Judicial – Pessoa
Física
222 - Administrador Judicial – Pessoa
Jurídica - Profissional Responsável
C 3 - N 223 - Administrador Judicial/Gestor -
226 - Gestor Judicial
309 - Procurador
312 - Inventariante
313 - Liquidante
315 - Interventor
401 - Titular Pessoa Física
801 - Empresário
900 - Contador
900 - Contabilista
999 - Outros
REG. SPED Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
PIS/Cofins relacionados
- -
0100 0930
0100 0930
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR:
Campo IND_CRC (Campo 06)
obrigatório quando COD_ASSIN (Campo
0100 0930
05) for igual a 900
(Contador ou Contabilista).
0100 0930
0100
- -
0100
0100
0100
- -
0100
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR:
Campo DDD (Campo 08) obrigatório
quando COD_ASSIN (Campo 05) for
- 0930
igual a 900
(Contador ou Contabilista).
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR:
Campo FONE (Campo 09) obrigatório
quando COD_ASSIN (Campo 05) for
0100 0930
igual a 900
(Contador ou Contabilista).
-
0100
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR:
Campo EMAIL (Campo 07) obrigatório
quando COD_ASSIN (Campo 05) for
0100 0930
igual a 900 (Contador ou Contabilista).
Para ECF
- -
0100
REGRA_TABELA_ASSINANTE_DESC:
Caso o COD_ASSIN (Campo 05) seJa
igual a 900 (Contador ou Contabilista),
verifica se a descrição informada no
- - 0930 campo IDENT_QUALIF (Campo 04)
existe na Tabela de Qualificação do
Assinante e corresponde ao campo
COD_ASSIN (Campo 05) informado.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
Cadastro de Participantes
Cadastro de Participantes
T003 5 CNPJ
Cadastro de Participantes
T003 6 CPF
Cadastro de Participantes
T003 7 IE
Cadastro de Participantes
T003 8 COD_MUN
Cadastro de Participantes
T003 9 SUFRAMA
Cadastro de Participantes
T003 10 TP_LOGR
Cadastro de Participantes
T003 11 END
Cadastro de Participantes
Cadastro de Participantes
T003 17 CEP
Cadastro de Participantes
T003 23 DT_INCLUSAO
Cadastro de Participantes
T003 TP_PESSOA
Cadastro de Participantes 24
T003
T003
Cadastro de Participantes 26 COD_INST_ANP
T003
Cadastro de Participantes 37 INSCR_MUNICIPAL
T003 Cadastro de Participantes 38 SIMPLES_NACIONAL
T003 Cadastro de Participantes 39 ENQUADRAMENTO
T003 Cadastro de Participantes 40 OBSOLETO
T003 Cadastro de Participantes 41 INDCPRB
T003 Cadastro de Participantes 42 CODTRI
T003 Cadastro de Participantes 43 EXECPAA
Tipo de registro C 8 - S
X
CNPJ do participante. N 14 - N
CPF do participante. N 11 - N
Número do imóvel C - - N
Dados complementares do endereço C 60 - N
Tipo do Bairro C 2 - N
Tipo de pessoa C 1 S
Ramo de Atividade C 1 - N
Inscrição municipal -
C 10 - N
Indicador se o participante é optante do simples nacional. - C 1- N
Número da tabela de enquadramento CODESP. - C 2- N
Contribuinte CPRB? - C 1- N
Código de Tributação do Município - C 9- N
Indicativo de Comercialização - C 1- N
Fixo "T003"
informar o código de identificação do 0150 0150
participante no arquivo.
O código de participante, campo
COD_PART, é de livre atribuição do
estabelecimento, observado o disposto
no item 2.4.2.1. do Manual de
Orientação do Leiaute da EFD-
PIS/Cofins (ADE Cofis nº 34/2010).
REINF - Se
{indObra} for igual a 1 (Empreitada
Total) o cnpj do prestador terá que ser o
proprietário do CNO do campo
{nrInscEstab}
0150 0150
O código de país pode ser informado 0150 0150
com 5 caracteres, inclusive os zeros à
esquerda
0150 0150
0150 0150
Informar o Tipo de Logradouro - - -
conforme tabela abaixo:
01 - Bairro
02 - Bosque
03 - Chácara
04 - Conjunto
05 - Desmembramento
06 - Distrito
07 - Favela
08 - Fazenda
09 - Gleba
10 - Horto
11 - Jardim
12 - Loteamento [01 a 19 e 99]
13 - Núcleo
14 - Parque
15 - Residencial
16 - Sítio
17 - Tropical
18 - Vila
19 - Zona
99 - Outros
0150 0150
Informar a sigla da unidade da - -
federação (UF) do estabelecimento.
informar o número do Código de - -
Endereçamento Postal - CEP, conforme
cadastro nos CORREIOS.
- -
- -
- -
- -
informar o endereço de correio - -
eletrônico do contabilista/escritório de
contabilidade.
Informar a data de inclusão do Interno Interno
participante no ERP
Informar se trata-se de 1-Pessoa Interno Interno
Física;2-Pessoa Jurídica; [1,2]
A opções são: - - -
1=Comércio
2=Serviço
[1;2;3;4]
3=Comércio e Serviço
4=Produtor Rural 5 - Indústria
DPMP DPMP -
DPMP DPMP -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Interno Interno -
Indicador de simples nacional: [0,1] Interno Interno -
0 - Não.
GISS-ONLINE GISS-ONLINE -
R-2010
R-2010
R-2010
R-2010
R2010 {indCPRB}/ R2020 {indCPRB}
R-2050 {indCom}
R-2030/R-2040
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T003AA" - -
T004 Regime de Apuração da Contribuição 4 VL_REC_TOT Valor da Receita Bruta Total da Pessoa Jurídica
Previdenciária Sobre Receita Bruta no Período
T004 Regime de Apuração da Contribuição 5 VL_REC_ATIV Valor da Receita Bruta da(s) Atividade(s)
Previdenciária Sobre Receita Bruta Sujeita(s) à Contribuição Previdenciária sobre a
Receita Bruta
T004 Regime de Apuração da Contribuição 6 VL_REC_DEMAIS_ATIV Valor da Receita Bruta da(s) Atividade(s)
Previdenciária Sobre Receita Bruta Sujeita(s) à Contribuição Previdenciária sobre a
Remuneração (Incisos I e III do art. 22 da Lei nº
8.212, de 1991)
C - - S Fixo "T004" -
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] -
C - - N -
Campos
REG. SPED
relacionado
PIS/Cofins
s
- Controle
interno
0145
0145
0145
0145
0145
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
T005 Identificação das Unidades de Medida 4 UNID_ECF Código da unidade de medida ECF C
REG. SPED REG. SPED Campos
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
8 - S Fixo "T005" - -
6 - S Informar o código correspondente à o valor informado neste campo deve 0190 0190
unidade de medida padrão do estoque. existir em pelo menos um registro dos
demais Blocos.
- - S não poderão ser informados os campos 0190 0190
UNID e DESCR com o mesmo
conteúdo.
6 - S Informar o código correspondente à o valor informado neste campo deve 0190 0190
unidade de medida padrão do estoque. existir em pelo menos um registro dos
demais Blocos.
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T007"
C - - N
C 1 - S
D 8 - S
N 6 2 N
N 1 0 N
N 5 2 N
N 5 2 N
C 3 0 N
C 2 0 N
C 2 0 N
C 3 0 N
C 2 0 N
C 10 0 N
C 20 0 N
C 7 - N
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0206 0206
- 0208
- 0208
0200 -
Sintegra Sintegra
Sintegra Sintegra
DPMP
DPMP
DPMP
DPMP
DPMP
DPMP
GISS-
ONLINE
0200
R-2010
{tpServico}/
- - - -
R-2020
{tpServico}
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T007AA Alteração da Identificação do Item 3 NR_CAMPO Número do campo alterado (Somente campos
(Produtos/Serviços) 02 a 16)
C 8 - S Fixo "T007AA" - -
C 100 - S os dados informados neste registro são quando se tratar de alterações nos 0205 0205
válidos até às 24:00 horas do dia campos CNPJ, CPF ou Inscrição
anterior à data de alteração. estadual, referidos campos serão
validados conforme as regras de
verificação de dígitos verificadores. Se
COD_Mun será verificada sua
existência na tabela IBGE
C 8 - S Interno
Campos
relacionados
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T008 Cadastro de Bens ou Componentes do 8 COD_CCUS Código do centro de custo onde o bem
Ativo Imobilizado está sendo ou será utilizado (campo 03
do Registro 0600)
T008 Cadastro de Bens ou Componentes do 10 VIDA_UTIL Vida útil estimada do bem, em número
Ativo Imobilizado de meses
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T008" - -
C 60 - S 0300 -
C - - S 0300 -
C 60 - S conta contábil de acordo com o Plano o conteúdo informado deve existir no 0300 -
de Contas adotado pela empresa. campo COD_CTA, e ser conta do ativo
(COD_NAT_CC igual a “01”), ambos do
registro 0500 ;
N 3 - N a) número total de parcelas a serem informação obrigatória quando os 0300 -
apropriadas do bem ou componente, campos 09 e 10 do Registro G125
segundo a legislação de cada Unidade estiverem preenchidos.
Federada. A maioria das Unidades
Federadas adota o número total de
parcelas definidas na Lei
Complementar 87/96 – 48 parcelas.
Entretanto, algumas Unidades
Federadas podem definir um número
total de parcelas de forma diversa, seja
em função da periodicidade de
apuração do ICMS ou até mesmo em
função de um determinado bem;
b) esta informação é obrigatória quando
o bem ou componente gerar direito ao
crédito de ICMS no momento da sua
entrada ou consumo.
C 60 - S caso o contribuinte não adote centros o conteúdo informado deve existir no 0305 -
de custos deverão ser informados os campo COD_CCUS do registro 0600.
seguintes códigos:
a) tratando-se de atividade econômica
comercial ou de serviços:
Código “1”: área operacional;
Código “2”: área administrativa;
b) tratando-se de atividade econômica
industrial:
Código “3”: área produtiva;
Código “4”: área de apoio à produção;
Código “5”: área administrativa.
C - - S 0305 -
N 3 - N 0305 -
Campos
relacionados
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
6
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T009"
X C 10 - S informar o código da natureza da operação/prestação
C - - S informar a descrição da natureza da operação/prestação
01=Uso e Consumo;
02=Comercialização;
03=Industrialização;
04=Ativo Imobilizado
- C 7 0 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
0400
0400
[01;02;03;04] - -
DAPI-MG
- -
DPMP
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T010" - -
C 19 - N - 0500
J050
J050
REGRA_COD_CTA_SUP_OBRIGATORIO: Verifica se NÍVEL
(Campo 05) é maior que 1. Caso afirmativo, executa a
REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO.
REGRA_CTA_DE_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDA: Verifica se
NÍVEL (Campo 05) é maior que 1. Caso afirmativo, verifica as
seguintes regras:
1. REGRA_CODIGO_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDO:
Verifica se COD_CTA_SUP (Campo 07) existe no plano de contas
(registro J050).
2. REGRA_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_NAO_SINTETICA:
Localiza o registro em que o COD_CTA (Campo 06) tenha o
J050 mesmo valor do COD_CTA_SUP (Campo 07). Neste registro, o
IND_CTA (Campo 04) deve ser igual a "S" (Sintética).
3. REGRA_NIVEL_DE_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDO:
Localiza o registro em que o COD_CTA (Campo 06) tenha o
mesmo valor do COD_CTA_SUP (Campo 07). Neste registro, o
NÍVEL (Campo 05) deve ser menor que o nível atual.
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
- -
REGRA_CCUS_NO_CENTRO_CUSTOS:
Verifica se o código do centro de custos
J051 COD_CCUS ( Campo 02 ) existe no
registro J100.
J051 -
REGRA_NAO_EXISTE_COD_CTA_REF:
Verifica se o COD_CTA_REF ( Campo
04 ) existe no plano de contas referencial.
REGRA_COD_CTA_REF_SINTETICA:
Verifica se conta informada é sintética no
J051
plano de contas referencial.
REGRA_NATUREZA_REF: Verifica se a
natureza da conta referencial utilizada é
igual a natureza da conta contábil do
registro J050.
J051 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
Tipo de registro C 8 - S
Ano Calendário - C 4 - N
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
Fixo "T010AB"
J053
J053
J053
J053
J053 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T011" - -
N 008* - S 0600 0600
- -
REGRA_DT_ALT_DATA_MAIOR: Verifica se
J100 DT_ALT (Campo 02) é menor ou igual a
0000.DT_FIN (Campo 11).
J100 -
J100 -
J100 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T012 Documentos fiscais com AIDF, inclusive 3 NUM_AUT Número da autorização, conforme
os cancelados dispositivo autorizado
T012 Documentos fiscais com AIDF, inclusive 4 EMISSAO Data de Emissão da AIDF
os cancelados
T012 Documentos fiscais com AIDF, inclusive 5 DT_CANC Data de cancelamento da autorização
os cancelados AIDF
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T012"
X C 2 - S [“00”,“01”,“02”,“03”,“04”,“05”]
00 – Formulário de Segurança –
Formulário utilizado pelo impressor
autônomo nos termos dos Convênios
ICMS nº 58/95 e 131/95 (vigentes até
30/06/2009) e Convênio ICMS nº 96/09
(com efeitos a partir de 01/07/2010);
01 - FS-DA – Formulário de Segurança
para Impressão de Documento Auxiliar
de Documentos Fiscais eletrônicos (NF-
e, CT-e)– Formulário utilizado para
contingência de Documentos Fiscais
eletrônicos, conforme Convênio ICMS
nº 110/08 (vigente até 30/06/2009) e
Convênio ICMS nº 96/0909 (com efeitos
a partir de 01/07/2010).
02 – Formulário de Segurança - NF-e -
Formulário autorizado nos termos dos
Convênios ICMS 58/95 e 131/95
(vigentes até 30/06/2009) e utilizados
para emissão de NF-e em contingência,
conforme Convênio ICMS 110/08
(vigente até 30/06/2009) e Convênio
ICMS 96/0909 (com efeitos a partir de
01/07/2010) e Ajuste SINIEF nº 07/2005
e suas alterações.
N 8 - S
N 8 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
1700 -
1700 -
Interno Interno
Interno Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T012AA"
C 3 - N 1700 -
T013
T013
T013
T013
T013
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota 36 DT_DOC_RMD Data da emissão do RMD
Fiscal de Serviço/Mercadorias)
T013
T013
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota 49 PES_BRT Peso Bruto dos Volumes Transportados
T013 Fiscal de Serviço/Mercadorias) (em Kg)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota 50 LACRES Número dos Lacres usados nos
T013 Fiscal de Serviço/Mercadorias) veículos de transporte
C 8 - S Fixo "T013"
X C 2 - S
X N 2 - S
X C 20 - S
X C 20 - N
X C 2- S
N 6- N
C - - N
N - 2 N
X N 8- S Formato: AAAAMMDD
N - 2 N
N 1 - N
C 60 - N
C 1 - S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
C 1 - N Informar neste campo o Indicador da Natureza do Frete
Contratado.
No caso de contratação de serviços de transporte cujo
item se refira a transferência de mercadorias, produtos
acabados ou em elaboração, entre estabelecimentos
da pessoa jurídica (Indicador “4” e “5”), o Campo 04
(CST_PIS) será informado com o CST que reflita o
tratamento tributário previsto na legislação que
disciplina os créditos do regime não cumulativo. As
operações que não tem previsão de apuração de
crédito devem ser informadas com o CST “70”
(operações de aquisição sem direito a crédito).
N - 2 N
C 2- N
C 20 - N
C 20 - N
C 60 - N
N 8 - N Formato: AAAAMMDD
N - 2 N
C 8 - N Formato: 99:99:99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
C 60 - N
C 60 - N
C 60 - N
N 15 3 N Formato: @E 99,999,999,999.999
N 15 3 N Formato: @E 99,999,999,999.999
N 60 - N
C 22 - N
C 60 - N
C 60 - N
M 10 - N
M 10 - N
D 8 - N
C 8 - N
D 8 - N
C 15 - N
N 16 2 N
N 16 2 N
- - Definição
interna para
identificacao
dos tipos de
documentos
utilizados
- -
Deve ser maior que 0 C300,C350,D2 D500,D600 R-2010 {vlrBruto}/ R-2020 {vlrBruto}
00,C500,D300
, D400, 1500
C350 -
C700, D695 -
não podem ser informados dois ou mais C700, D695 -
registros com a mesma combinação de
valores dos campos SER,
NRO_ORD_INI e NRO_ORD_FIN. Não
pode haver sobreposição de intervalos
para a mesma série.
Informações interestaduais devem estar
englobadas na consolidação deste
registro e também devem ser
informadas no registro 1500. Neste
caso, as informações repetidas no 1500
terão apenas efeito declaratório, não
sendo consideradas no cálculo da
apuração.
A apresentação deste registro implica a
não apresentação do registro C600.
- D100
- D100
- D100
- D300
- D300
C100 -
- D101/D105/
d170
- C100
Interno Interno
D300 -
GISS-ONLINE
GISS-ONLINE
GISS-ONLINE
GISS-ONLINE R-2010
DPMP
R-2010
{tpInscEstab
[1,4] - - - - }/R-
2020{tpInsc
Estab}
20 {dtEmissaoNF}
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T013AA" - -
R-2010/R-
2020
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T013AB" - -
C 20 - S Múmero do processo enviado no C111 A111, C111
registro T001AB.
C 1 - S informar o número do processo judicial Valores válidos: [ 0, 1, 2, 3, 9 ] C111 A111, C111
ou do processo administrativo,
conforme o caso, que autoriza a adoção
de procedimento especifico de
apuração das contribuições sociais ou
dos créditos.
Campos
relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
C 8 - S Fixo "T013AC"
C 1 - N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
D 8 - N
C 60 - N
C 2 - N
XFUNCh2ID( xA, 'C09' , 1 )
D 8 - N
C 60 - N
C 3 - N
C 3 - N
C 60 - N
N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
C 18 - N
C 6 - N
N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
C 3 0 N
Aceito somente códigos que constam
na Tabela de Moedas do Banco Central
do Brasil
N 16 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
N 16 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
A120
-
A120
-
A120
-
A120
-
A120
C120 A120,C120
-
A120
C120 A120,C120
DIAP
DIAP
DIAP
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 6 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal,
conforme a Tabela 4.1.1
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 7 SER Série do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 8 SUB Subsérie do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 9 NUM_DOC Número do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 10 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 11 VL_DOC Valor total do documento fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AD"
N - - S
C 1 - S
C 2 - S
C 4 - S
N 3 - N
N 9 - S o valor informado no campo deve ser
maior que “0” (zero).
N 8 - S informar a data de emissão do o valor informado no campo deve ser
documento fiscal, no formato menor ou igual ao campo DT_FIN do
“AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer registro 0000.
caracteres de separação, tais como: “.”,
“/”, “-”.
N - 2 S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T013AE" - -
C 1 - S
C112 -
C - - N
C112 -
Campos
relacionado
s
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
T013AF
C 8 - S Fixo "T013AF"
C 1 - S
C 60 - S
C 1 - S
N 3 - N
C 2 - S
C 4 - N
N 9 - S
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
- M 100 - N - -
- N 11 - N - -
- C 44 - N -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
DIEF CE - - - -
DIEF CE - - - -
DIEF CE - - - -
C113 - -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T013AG" - -
C 20 - S
C114,C116 -
C 2 - S [02, 2D, 2E ou 59]
C114,C116 -
N 9 - S
C114, C116 -
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
C114, C116 -
N 44 - N
C116 -
Campos
relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AH"
N 1 - S
C115 -
-
C115
-
C115
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
C140 -
2 - S
C140 -
- - N
C140 -
- - S
C140 -
2 - S
C140 -
- 2 S -
C140
15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99 - -
15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AJ"
N 2 - S
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N - 2 S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C141 -
C141 -
C141 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T013AK"
C 60 - N
C 7 - S
C - - N
C - - N
N 6 - S
N - 1 N
N - - S
N - 2 S
N - 2 S
C 60 - N
N 11 - N
Ativar modelo 01 para 55 C3A_CPARCO / C3A_PAREN - C1H_ID
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C160, C165 -
C160,C165 -
C165 -
C165 -
C165 -
C165 -
C160,C165 -
C160,C165 -
C160,C165 -
C165 -
C165 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T013AL" - -
T013AM Outras obrigacoes tributarias, ajustes e 4 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro
informacoes de valores provenientes T007)
dos documentos fiscais.
T013AM Outras obrigacoes tributarias, ajustes e 5 VL_BC_ICMS Base de cálculo do ICMS ou do ICMS
informacoes de valores provenientes ST
dos documentos fiscais.
T013AM Informações adicionais dos ajustes 10 COD_MOT Código que justificava o ajuste
da Apuracão - Identificação dos fiscal, conforme código
documentos fiscais disponibilizado pela SEFAZ do
Estado.
T013AM Informações adicionais dos ajustes 11 DT_VISTO Data em que a nota fiscal foi visada
da Apuracão - Identificação dos pela repartição fazendária do
documentos fiscais destinatário
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AM"
C 010* S
C - N
N - 2 N
N 6 2 N
C 5 N
- C 5 0 N - -
- D 8 0 N Formato: AAAAMMDD -
Campos
REG. SPED REG. SPED
GIA-SP relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
- CR=20
- - -
DAPI-MG,
GIA/RS
- - -
DAPI-MG
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AN"
N - 2 N
N - - N
N - - N
N - 2
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C500, C600
C600, 1500
C500, 1500 -
C500, 1500 -
C500, C600
C600, 1500
C600 C600
C500, C600
C600, 1500
C500, C600
C600, 1500
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AO"
C 2 S
C 5 S
C 2 S
C 5 S
C 6 N
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
C 1 - N Complemento do Conhecimento Multimodal de
Cargas pode ser negociado em instituição
financeira, em um processo semelhante ao
desconto de duplicata bancária.
REG. Campos
VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal SPED relacionado
PIS/Cofins s
- -
D130 -
D130 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D170 -
D170 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 3 BASE Valor da base de cálculo do tributo
Fiscais (Nota Fiscal de
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 4 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
Fiscais (Nota Fiscal de
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 5 BASE_NT Valor não tributado em função da
Fiscais (Nota Fiscal de redução da base de cálculo do tributo.
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 8 VLR_ISENTO Valor não tributado escriturado como
Fiscais (Nota Fiscal de isento
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 9 VLR_OUTROS Valor não tributado escriturado como
Fiscais (Nota Fiscal de outros
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 10 VALOR_NT Parte do valor não tributado do total a
Fiscais (Nota Fiscal de credito/debito.
Serviço/Mercadorias) Ex: IPI na compra de não contribuinte.
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 11 CST Código da Situação Tributária referente
Fiscais (Nota Fiscal de ao ICMS, conforme a Tabela indicada
Serviço/Mercadorias) no item 4.3.1 do SPED Fiscal.
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 12 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
Fiscais (Nota Fiscal de
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 14 COD_LST Código do serviço conforme lista do
Fiscais (Nota Fiscal de Anexo I da Lei Complementar Federal
Serviço/Mercadorias) nº 116/03.
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos 15 VL_OPER Valor total acumulado das operações
Fiscais (Nota Fiscal de correspondentes à combinação do
Serviço/Mercadorias) Tributo, CST, CFOP, Cod. Serviço e
alíquota do ICMS, incluídas as
despesas acessórias e acréscimos.
Cadastro dos Tributos por Documentos Valor do ICMS destacado e/ou pago
Fiscais (Nota Fiscal de nas operações e prestações que não
Serviço/Mercadorias) confiram crédito de imposto, tais como
aquisição ou recebimento de material
de uso e consumo, ativo permanente
T013AP 16 VL_SCRED sem direito a crédito, e outras
aquisições ou recebimento de
mercadorias, bens e serviços, que não
ensejarem direito a crédito.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AP"
C 2 - S
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N Informar o valor da pauta do produto
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 5 2 N
- N 16 2 N - -
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
Interno Interno
Interno Interno
DAPI-MG - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 4 COD_PART_DEST Código do participante destinatario das
8B, 09, 10, 11, 26 e 27 mercadorias que constam na nota
fiscal. (campo 02 do registro T003).
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 5 IND_CARGA Indicador do tipo de transporte da carga
8B, 09, 10, 11, 26 e 27 coletada:
0-Rodoviário
1-Ferroviário
2-Rodo-Ferroviário
3-Aquaviário
4-Dutoviário
5-Aéreo
9-Outros
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 6 COD_PART_COL Código do participante da coleta das
8B, 09, 10, 11, 26 e 27 mercadorias que constam na nota
fiscal. (campo 02 do registro T003).
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 7 COD_PART_ENTG Código do participante de entrega das
8B, 09, 10, 11, 26 e 27 mercadorias que constam na nota
fiscal. (campo 02 do registro T003).
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AQ"
C - - N
N 1 - S
D160 -
D160 -
D160 -
D161 -
D161 -
D161 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T013AR"
C 1 - S
C - - N
N - - N
N 1 - N
N 1 - S
N - 2 N
N - - N
N - - N
N 2 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
D530 -
D530 -
D530 -
D530 -
D530 -
D530 -
D500 -
- D600
D500, D600
D500, D600
D500, D600
D500, D600
D500, D600
D500, D600
D500, D600
D500, D600
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo
"T013AS"
N 1 - S C105 -
C 2 - S C105 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
Tipo de registro C 8 - S
Fixo
"T013AT"
C310 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
Outros valores N - 2 N
Número da viagem N - - N
Valor das despesas portuárias N - 2 N
Valor das despesas com carga e descarga N - 2 N
Valor bruto do frete N - 2 N
Valor adicional do frete para renovação da Marinha N - 2 N
Mercante.
Campos
REG. SPED REG. SPED
VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Preencher com EX, D140 -
se Exterior
Preencher com 99999, D140 -
se Exterior
Preencher com EX, D140 -
se Exterior
Preencher com 99999, D140 -
se Exterior
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AV" - -
C 6 N D150 -
N - - N D150 -
C 1 - N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
Campos
relacionado
s
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T013AX
T013AX
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T013AX" - -
C 8 - S Fixo "T013AW"
C 4 - N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AY"
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 2 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
D420 -
D420 -
D420 -
D420 -
C 8 - S Fixo "T013AZ"
C 9 - N
C 7 - N
Formato: @E
N 15 4 N
9,999,999,999.9999
Formato: @E
N 15 4 N
9,999,999,999.9999
Formato: @E
N 15 4 N
9,999,999,999.9999
Formato: @E
N 15 2 N
999,999,999,999.99
Formato: @E
N 15 2 N
999,999,999,999.99
Formato: @E
N 15 2 N
999,999,999,999.99
REG. SPED REG. SPED
Campos relacionados
Fiscal PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T013BA"
C 9 - N
C 7 - N
N 2 - N Formato: @E 99
N 11 3 N Formato: @E 999,999.999
REG. SPED REG. SPED
VALIDAÇÃO Campos relacionados
Fiscal PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013BB"
C 9 - N
C 7 - N
C 60 - N
Formato: @E
N 15 2 N
999,999,999,999.99
Campos relacionados
NOME DO CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC
CAMPO INTEGRAÇÃO
Autorização de
T013BC Créditos Acumulados 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
de ICMS
Autorização de
Código de
T013BC Créditos Acumulados 2 COD_AUTORIZ C 12 -
Autorização
de ICMS
Autorização de
Valor do Crédito
T013BC Créditos Acumulados 3 VALOR N 16 2
Acumulado
de ICMS
Campos
COMENTÁRI REG. SPED REG. SPED REG. GIA-
OBRIG VALIDAÇÃO relacionado
O Fiscal PIS/Cofins SP
s
S Fixo "T013BA"
S CR=28
N CR=28
NOME DO CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC
CAMPO INTEGRAÇÃO
Conhecimentos de
T013BD 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
Transportes
Número do
Conhecimentos de
T013BD 2 NUMERO Documento X C 60 -
Transportes
Fiscal
Série do
Conhecimentos de
T013BD 3 SERIE Documento X C 20 -
Transportes
Fiscal
Subsérie do
Conhecimentos de
T013BD 4 SUBSERIE Documento X C 20 -
Transportes
Fiscal
Participante do
Conhecimentos de
T013BD 5 COD_PART Documento X C 6 -
Transportes
Fiscal
Campos
COMENTÁRI REG. SPED REG. SPED REG. GIA-
OBRIG VALIDAÇÃO relacionado
O Fiscal PIS/Cofins SP
s
S Fixo "T013BD"
S
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
42 TPREPASSE
Tipo de registro C 8 - S
Quantidade do item N - 5 N
Outros valores N - 2 N
Registro de Exportacao C 20 - N
- C 2 0 N
- N 1 - N
Tipo de Repasse
C510,
C370,D110,
D510, 1500
C321,C370,
C510, C610,
D110, D510,
1500
A170
C321,C370, A170
C510, 610,
D510, 1500
A170
A170
A170
C321,C370, C170
C510, C610,
D510, 1500
C321,C370, C170
C510, C610,
D510, 1500
C170
C170
C178, C370
C178, C370
C178, C370
D110
C177 -
C177 -
C179 -
C179 -
C179 -
C179 -
C179 -
Interno Interno
C170 -
Interno Interno
C190, C320, -
- - DIEF CE - -
- GIA-ST - -
- GISS- - -
ONLINE
Campo criado para atendimento da
obrigação DPMP
R-
Tipo de repasse conforme tabela 2030{tpRep
Valores Válidos:
abaixo: 1 - Patrocinio; 2 - asse},R-
1, 2, 3, 4, 5
Licenciamento de marcas e símbolos; 3 2040{tpRep
- Publicidade; 4 - Propaganda; 5 - asse}
Transmissão de Espetáculos
R-2010
Informar o tipo de serviço, conforme {tpServico}/
O código informado deve existir na tabela
- 6. - - -
tabela 6. R-2020
{tpServico}
Informar o código da DIPAM, tabela F09
O código informado deve existir na LF0. - - -
no Protheus e LF0 no TAF.
GIA SP
CR=31
CR=30
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AA"
C - - S
N - 3 S
C 1 - S
C 1 - S
C173
-
C173
-
C173
-
C173
-
C173
-
C173
-
C173
-
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T015AB"
C 1 - S
N - - N
C 60 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C510, 1510 -
C510, 1510 -
C600 -
C510, 1510
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 1 - S C174
-
C - - S C174
-
C - - S C174
-
C 9 - N -
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T015AD Cadastro de Operações com Veiculos 2 IND_VEIC_OPER Indicador do tipo de operação com
Novos - Complemento do Item veículo:
0- Venda para concessionária;
1- Faturamento direto;
2- Venda direta;
3- Venda da concessionária;
9- Outros
T015AD Cadastro de Operações com Veiculos 6 COD_COR_MT Código da cor de cada montadora
Novos - Complemento do Item
T015AD Cadastro de Operações com Veiculos 7 POTEN_MOT Potência máxima do motor do veículo
Novos - Complemento do Item em cavalo vapor (CV).
T015AD Cadastro de Operações com Veiculos 12 TP_COMB Tipo de Combustível conforme tabela
Novos - Complemento do Item RENAVAN
C 1 - S C175
-
N 14 - N informar o CNPJ da concessionária se o valor no campo IND_VEIC_OPER C175
envolvida na operação. Não utilizar os for igual a “1” (um), o campo CNPJ é
caracteres especiais de formatação, tais obrigatório. O dígito verificador é
como: “.”, “/”, “-”. validado.
-
C 2 - N o valor deve ser a sigla da UF da C175
concessionária.
-
C 17 - S C175
-
C 4 - N -
-
C 4 - N -
-
C 4 - N -
-
N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999 -
-
N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999 -
-
C 9 - N -
-
C 2 - N -
-
C 21 - N -
-
N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999 -
-
C 4 - N -
-
N 4 - N Formato: @E 9999 -
-
N 4 - N -
Formato: @E 9999 -
C 1 - N Pertence(" 12") -
-
C 2 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAJ' , 2 ) -
-
C 1 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAK' , 2 ) -
-
C 1 - N Informa-se o veículo tem VIN (chassi) Pertence(" RN") -
R=Remarcado;N=Normal
-
C 1 - N 1=Acabado;2=Inacabado;3=Semi- Pertence(" 123") -
Acabado
-
C 6 - N -
-
C 2 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAL' , 2 ) -
-
N 3 - N Formato: @E 999 -
-
- N Pertence("012349") -
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
Documento
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 9 BASE_NT Valor não tributado em função da
Documento redução da base de cálculo do tributo.
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 14 COD_ENQ Código de enquadramento legal do IPI,
Documento conforme tabela indicada no item 4.5.3
do layout do SPED Fiscal.
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 15 VLR_ISENTO Valor não tributado escriturado como
Documento isento
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 16 VLR_OUTROS Valor não tributado escriturado como
Documento outros
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 17 VALOR_NT Parte do valor não tributado do total a
Documento credito/debito.
Ex: IPI na compra de não contribuinte.
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 18 VL_BC_ICMS_UF Valor da base de cálculo do ICMS de
Documento outras Ufs
T015AE Cadastro de Tributos por Item de 19 VL_ICMS_UF Valor do ICMS de outras Ufs
Documento
C 8 - S Fixo "T015AE"
C 2 - S
C 2 - N Para o ICM, os documentos fiscais de
emissão própria o campo deverá ser
preenchido com o código da Situação
Tributária sob o enfoque do declarante.
Nas operações de entradas
(documentos de terceiros), poderá ser
informado o CST que constar no
documento fiscal de aquisição dos
produtos. Nas operações de aquisição
de produtos de empresas do Simples
Nacional, deverá ser indicado somente
o constante a nível de item (CSOSN),
isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº
03/2010.
Para o IPI, o campo deverá ser
preenchido somente se o declarante for
contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI
consta publicada na Instrução
Normativa RFB nº 1009, de 10 de
fevereiro de 2010.
Para o PIS/PASEP, informar neste
campo o Código de Situação Tributária
conforme a Tabela II constante no
Anexo Único da Instrução Normativa
RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no
Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
Para a Cofins, informar neste campo o
Código de Situação Tributária conforme
a Tabela III constante no Anexo Único
da Instrução Normativa RFB nº 1.009,
de 2010, referenciada no Manual do
Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
N 5 2 N
N 5 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 5 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
- C 5 0 N -
Formato: 99999
Sintegra Sintegra
DAPI-MG - -
- -
GIA-RS
R-2010
{vlrRetSub}
/ R-
2020{vlrRet
Sub}
R-
2010{vlrAdi
cional}/ R-
2020{vlrAdi
cional}
R-2010
{vlrNRetPri
nc}/ R-
2020{vlrNR
etPrinc}
R-
2010{vlrSer
vicos15}/ R-
2020{vlrSer
vicos15}
R-
2010{vlrSer
vicos20}/ R-
2020
{vlrServico
s20}
R-
2010{vlrSer
vicos25}/ R-
2020{vlrSer
vicos25}
R-2010
{vlrNRetAdi
c}/ R-2020
{vlrNRetAdi
c}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AF"
C 3 - S
N 3 - S
N 16 4 N Formato: @E 99,999,999,999.9999
C 2 - N
N 16 4 N Formato: @E 99,999,999,999.9999
N 15 4 N Formato: @E 9,999,999,999.9999
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C171 -
C171 -
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T015AG Ressarcimento de ICMS em operacoes 15 VL_UNIT_ICMS_U Valor unitário do crédito de ICMS sobre
com ST (CÓDIGO 01, 55) - LT_E operações próprias do remetente,
Complemento do Item relativo à última entrada da mercadoria,
decorrente da quebra da ST –
equivalente a multiplicação entre os
campos 13 e 14
T015AG Ressarcimento de ICMS em operacoes 18 COD_RESP_RET Código que indica o responsável pela
com ST (CÓDIGO 01, 55) - retenção do ICMS-ST: 1-Remetente
Complemento do Item Direto 2-Remetente Indireto 3-Próprio
declarante
T015AG Ressarcimento de ICMS em operacoes 22 SER_NFE_RET Série da NF-e em que houve a retenção
com ST (CÓDIGO 01, 55) - do ICMSST
Complemento do Item
T015AG Ressarcimento de ICMS em operacoes 23 NUM_NFE_RET Número da NF-e em que houve a
com ST (CÓDIGO 01, 55) - retenção do ICMS-ST
Complemento do Item
C 2 - S C176 -
C 3 - N C176 -
N - 3 S C176 -
N - 3 S C176 -
N - 3 S C176 -
C 25 - N - C176 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T015AH"
N 4 - S
C 1 - S
C 60 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
D510 -
D510 -
D510
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AI" - -
N 1 - N
Tipo de Ajuste
N 2 - N
Código de Ajuste
Valor do Ajuste N 14 2 N
Descrição Ajuste C 20 - N
C 7 - N
Data do Ajuste
Campos
REG. SPED REG. SPED
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
Valor do ajuste
Descrição resumida do ajuste
Informar o mês/ano (formato AAAA-MM) de referência do Validação: Deve ser um
ajuste mês/ano válido
VALIDAÇÃ
O/
ECF REINF
REGRAS
ECF
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO TIPO TAM
CAMPO
- S Fixo "T015AK" -
2 N
- S Deve ser indicado para qual tributo o processo se C111
refere, através dessa informação o TAF conseguirá
identificar para qual obrigação o processo deve ou não
ser considerado
Campos VALIDAÇÃO
relacionado ECF REINF / REGRAS
s ECF
R-2010 / R-2020
A111, C111
A111, C111
R-2010{codSuspPrinc}/
R-2020{codSuspPrinc}
R-2010{codSuspPrinc}/
R-2020{codSuspPrinc}
A111, C111
R-2010{codSuspAdic}/
R-2020{codSuspAdic}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T020 Apuração e/ou Sub- 1 REGISTRO
Apuração do ICMS
T020 Apuração e/ou Sub- 2 TIPO_APUR
Apuração do ICMS
T020 Apuração e/ou Sub- 3 DT_INI
Apuração do ICMS
T020 Apuração e/ou Sub- 4 DT_FIN
Apuração do ICMS
T020 Apuração e/ou Sub- 5 IND_APUR_ICMS
Apuração do ICMS
3 = Apuracao 1
4 = Apuracao 2
5 = Apuracao 3
6 = Apuracao 4
7 = Apuracao 5
8 = Apuracao 6
Credito Diferemento N 16 2 N
0-Apuração de ICMS;
1-Sub-Apuração de ICMS; -
E110/1920
- GIA-RS
- - GIA-RS
REG. SPED PIS/Cofins Campos relacionados
- Interno
-
-
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
DMA-BA
- - -
- - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 6 COD_MOT Código que justificava o ajuste fiscal,
conforme código disponibilizado pela
SEFAZ do Estado.
T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 7 COD_AJ_APUR_NF Código do ajuste da apuração e
dedução, conforme a Tabela indicada
no item 5.1.1 do SPED Fiscal por nota
fiscal.
C 8 - S Fixo "T020AA"
C 8 - N o valor informado no campo deve existir Se este campo estiver preenchido, não
na tabela de código do ajuste da preencher o campo 7-
apuração e dedução de cada Secretaria COD_AJ_APUR_NF
de Fazenda, conforme a UF do
declarante, campo UF do registro 0000
ou, não havendo esta tabela, o valor
informado no campo deve existir na
tabela de código do ajuste da apuração
e dedução, constante da observação do
Item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09,
de 18 de abril de 2008. O código do
ajuste utilizado deve ter seu terceiro
caractere como “0” (zero), indicando
ajuste de ICMS, não incluindo ajustes
de ICMS-ST.
O quarto caractere deve
0 – Outros débitos;
1 – Estorno de créditos;
2 – Outros créditos;
3 – Estorno de débitos;
4 – Deduções do imposto apurado;
5 – Débitos Especiais.
C - - N
N - 2 S
C - 5 N
C 5 0 N
C 10 - N o valor informado no campo deve existir Se este campo estiver preenchido, não
na tabela de código do ajuste da preencher o campo 2- COD_AJ_APUR
apuração e dedução de cada Secretaria
de Fazenda, conforme a UF do
declarante, campo UF do registro 0000
ou, não havendo esta tabela, o valor
informado no campo deve existir na
tabela de código do ajuste da apuração
e dedução, constante da observação do
Item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09,
de 18 de abril de 2008. O código do
ajuste utilizado deve ter seu terceiro
caractere como “0” (zero), indicando
ajuste de ICMS, não incluindo ajustes
de ICMS-ST.
O quarto caractere deve
0 – Outros débitos;
1 – Estorno de créditos;
2 – Outros créditos;
3 – Estorno de débitos;
4 – Deduções do imposto apurado;
5 – Débitos Especiais.
C - - N
Campos
REG. SPED REG. SPED REG. GIA-
relacionado
Fiscal PIS/Cofins SP
s
E111/1921 -
E111/1921 -
E111/1921 -
- CR=20
DAPI-MG
GIA -
GIA-SP -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AB Informacoes adicionais dos ajustes 6 VL_DEVIDO Valor realmente devido de ICMS,
da Apuracao - Processos em situações que a Guia de
referenciados ou Documentos de Arrecadação relacionada tenha sido
arrecadacao paga a maior em período de
apuração anterior.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AB"
C 1 - S
C - - S
- N 16 2 N -
-
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
interno interno
E112/1922 -
E112/1922
E112/1922
- -
GIA-RS
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
T020AC Informacoes adicionais dos ajustes da 3 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal,
Apuracao - Identificacao dos conforme a Tabela 4.1.1 do SPED
documentos fiscais Fiscal.
T020AC Informacoes adicionais dos ajustes da 8 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro
Apuracao - Identificacao dos T007)
documentos fiscais
T020AC Informacoes adicionais dos ajustes da 9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item
Apuracao - Identificacao dos
documentos fiscais
T020AC Informações adicionais dos ajustes 10 DT_VISTO Data em que a nota fiscal foi visada
da Apuracão - Identificação dos pela repartição fazendária do
documentos fiscais destinatário
C 8 - S Fixo "T020AC"
C 4 - N
N 3 - N
C 60 - N este campo só deve ser informado o valor informado no campo deve existir
quando o ajuste se referir a um no campo COD_ITEM do registro 0200.
determinado item/produto do
documento.
N - 2 S
- D 8 0 N Formato: AAAAMMDD -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
- -
DAPI-MG
E113/1923 - -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T020AD Informacoes adicionais dos ajustes da 3 VL_INF_ADIC Valor referente à informação adicional
Apuracao - Valores declaratorios
N - 2 S E115/1925 -
C - - N E115/1925 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AE"
C 1 - S
C - - S
interno interno
E116/1926 -
E116/1926
E116/1926
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AF Resumo por CFOP 7 ISENTO_NTRIB Deve representar o valor de isento e/ou
não tributado referente ao tributo, de
forma consolidada por Conta Contábil +
CFOP
C 8 - S Fixo "T020AF"
C 60 - S
N 4 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AG"
C 12 - S
N 16 2 S
Campos
REG. SPED REG. SPED REG. GIA-
relacionado
Fiscal PIS/Cofins SP
s
- -
CR=28
CR=28
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AH Resumo por Natureza de Operação 4 VLR_CONTABIL Deve representar o valor contábil
consolidado por natureza de operação.
T020AH Resumo por Natureza de Operação 5 BASE Deve representar o valor da base de
cálculo do tributo consolidado por
natureza de operação.
T020AH Resumo por Natureza de Operação 6 IMP_CRED_DEB Deve representar o valor creditado ou
debitado do tributo consolidado por
natureza de operação.
T020AH Resumo por Natureza de Operação 7 ISENTO_NTRIB Deve representar o valor isento ou não
tributado do tributo consolidado por
natureza de operação.
T020AH Resumo por Natureza de Operação 8 OUTROS Deve representar o valor de outros do
tributo consolidado por natureza de
operação.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AH"
C 10 - S
C 1 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED REG. GIA-
relacionado
Fiscal PIS/Cofins SP
s
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T021"
X C 2 - S
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X C 1 - S
N - 2 N
E200 -
E200 -
E200 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T021AA"
0 – Outros débitos;
1 – Estorno de créditos;
2 – Outros créditos;
3 – Estorno de débitos;
4 – Deduções do imposto apurado;
5 – Débitos Especiais.
C - - N E220 -
N - 2 S E220 -
C - 5 N - CR=20
C 5 0 N DAPI-MG
Campos
relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AB"
C 1 - S
C - - S
interno interno
E230 -
E230
E230
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T021AC Informacoes adicionais dos ajustes da 3 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal,
Apuracao - Identificacao dos conforme a Tabela 4.1.1 do layout do
documentos fiscais SPED Fiscal.
T021AC Informacoes adicionais dos ajustes da 8 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro
Apuracao - Identificacao dos T007)
documentos fiscais
T021AC Informacoes adicionais dos ajustes da 9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item
Apuracao - Identificacao dos
documentos fiscais
T021AC Informações adicionais dos ajustes 10 DT_VISTO Data em que a nota fiscal foi visada -
da Apuracão - Identificação dos pela repartição fazendária do
documentos fiscais destinatário
C 60 - S no caso de entrada, deve constar a o valor informado deve existir no campo E240 -
informação referente ao emitente do COD_PART do registro T003.
documento ou ao remetente das
mercadorias ou serviços. No caso de
saída, deve constar a informação
referente ao destinatário. O valor deve
ter até 60 caracteres.
C 4 - N E240 -
N 3 - N E240 -
C 60 - N este campo só deve ser informado o valor informado no campo deve existir E240 -
quando o ajuste se referir a um no campo COD_ITEM do registro T007.
determinado item/produto do
documento.
N - 2 S E240 -
D 8 0 N Formato: AAAAMMDD - - -
DAPI-MG
C 8 - S Fixo "T021AD"
C 1 - S
C - - S
interno interno
E250 -
E250
E250
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T021AE Resumo por Estado + CFOP 6 ISENTO_NTRIB Deve representar o valor de isento e/ou não
tributado referente ao tributo, de forma
consolidada por UF + CFOP
T021AE Resumo por Estado + CFOP 7 OUTROS
Deve representar o outros valores do tributo,
de forma consolidada por UF + CFOP
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AE"
C 2 - S
N 4 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AF"
C 2 - S
C 10 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T022 Apuração de IPI 7 VL_CRED_IPI Valor total dos créditos por "Entradas e
aquisições com crédito do imposto"
N - 2 N E520 -
- - N E530 -
- 2 S E530 -
1 - S E530 -
1 - N E530 -
- - N E530 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T022AB"
N 4 - S
C 2 - S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
E510 -
E510 -
E510 -
E510 -
E510 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T022AC Resumo por Natureza de Operação 4 VLR_CONTABIL Deve representar o valor contábil
consolidado por natureza de operação.
T022AC Resumo por Natureza de Operação 5 BASE Deve representar o valor da base de
cálculo do tributo consolidado por
natureza de operação.
T022AC Resumo por Natureza de Operação 6 IMP_CRED_DEB Deve representar o valor creditado ou
debitado do tributo consolidado por
natureza de operação.
T022AC Resumo por Natureza de Operação 7 ISENTO_NTRIB Deve representar o valor isento ou não
tributado do tributo consolidado por
natureza de operação.
T022AC Resumo por Natureza de Operação 8 OUTROS Deve representar o valor de outros do
tributo consolidado por natureza de
operação.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T022AC"
C 10 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 1 REGISTRO Tipo de registro
relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado X
relaivo ao período
Tipo do tributo:
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 3 TIPO_TRIB 1=PIS/PASEP; X
relaivo ao período
2=COFINS
Código de Tipo de Crédito apurado no
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 4 COD_CRED período, conforme a Tabela 4.3.6 do X
relaivo ao período
layout do SPED PIS/Cofins.
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 7 VL_BC_PC Valor da Base de Cálculo do Crédito
relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 8 ALIQ_PC_QUANT Alíquota do PIS ou Cofins (em reais) X
relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 11 VL_AJUS_ACRES Valor total dos ajustes de acréscimo
relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 12 VL_AJUS_REDUC Valor total dos ajustes de redução
relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins
T023 13 VL_CRED_DIF Valor total do crédito diferido no período
relaivo ao período
N 16 2 S - M100/M500 -
N 16 2 S - M100/M500 -
N 16 2 N - M100/M500 -
C 8 - S Fixo "T023AA"
N 16 2 N
Campo de preenchimento
específico para a pessoa jurídica
N 16 2 N
sujeita ao regime cumulativo e
não-cumulativo da contribuição
N 16 3 N
C 60 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T023AB"
C 220 - N
N 16 2 S
- M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T023AC"
N 16 2 S -
N 8 4 N -
C 220 - N -
C 220 - N -
Campos
REG. SPED
relacionado
PIS/Cofins
s
M115/M515
M115/M515
M115/M515
M115/M515
M115/M515
M115/M515
M115/M515
M115/M515
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Consolidação da Contribuição do
T024 1 REGISTRO
período
Consolidação da Contribuição do
T024 2 20140101 DT_MOVIMENTO X
período
Consolidação da Contribuição do
T024 3 1 TIPO_TRIB X
período
Consolidação da Contribuição do
T024 5 20 VL_TOT_CRED_DESC
período
Consolidação da Contribuição do
T024 8 50 VL_RET_NC
período
Consolidação da Contribuição do
T024 9 60 VL_OUT_DED_NC
período
Consolidação da Contribuição do
T024 10 70 VL_CONT_NC_REC
período
Consolidação da Contribuição do
T024 11 80 VL_TOT_CONT_CUM_PER
período
Consolidação da Contribuição do
T024 12 90 VL_RET_CUM
período
Consolidação da Contribuição do
T024 13 100 VL_OUT_DED_CUM
período
Consolidação da Contribuição do
T024 14 110 VL_CONT_CUM_REC
período
Consolidação da Contribuição do
T024 15 120 VL_TOT_CONT_REC
período
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo do tributo:
1-Pis/Pasep C 1 0 S Compõe a chave do registro
2-Cofins.
[1,2] - M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
[08,12] - M205/M605
- M205/M605
- M205/M605
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Detalhamento da contribuição do
T024AB 1 REGISTRO
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 2 1 COD_CONT
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 3 100 VL_REC_BRT
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 4 200 VL_BC_CONT
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 5 15.1234 ALIQ_PIS
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 6 20.325 QUANT_BC_PIS
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 7 4.1235 ALIQ_PIS_QUANT
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 8 40 VL_CONT_APUR
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 9 50 VL_AJUS_ACRES
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 10 60 VL_AJUS_REDUC
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 11 70 VL_CONT_DIFER
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 12 80 VL_CONT_DIFER_ANT
período
Detalhamento da contribuição do
T024AB 13 90 VL_CONT_PER
período
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
VL_BC_CONT_ANT_
T024AC Composição da Base de Cálculo 3 100
EXC_COOP
01 – Cooperativa de Produção
Agropecuária
02 – Cooperativa de Consumo
C 2 - S Compõe a chave do registro
03 – Cooperativa de Crédito;
04 – Cooperativa de Eletrificação Rural
05 – Cooperativa de Transporte
Rodoviário de Cargas
06 – Cooperativa de Médicos
99 – Outras.
[01,02,03,04,05,0,99] - M211/M611
- M211/M611
- M211/M611
- M211/M611
- M211/M611
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Ajustes da Contribuição
T024AD 1 REGISTRO
Apurada
Ajustes da Contribuição
T024AD 2 IND_AJ 1
Apurada
Ajustes da Contribuição
T024AD 3 VL_AJ 100
Apurada
Ajustes da Contribuição
T024AD 4 COD_AJ 1
Apurada
Ajustes da Contribuição
T024AD 5 NUM_DOC 123
Apurada
Ajustes da Contribuição
T024AD 6 DESCR_AJ DESC
Apurada
Ajustes da Contribuição
T024AD 7 DT_REF 20140101
Apurada
REG. SPED REG. SPED
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
0- Ajuste de redução
C 1 - S Compõe a chave do registro - M220/M620
1- Ajuste de acréscimo
Número do processo,
documento ou ato
C 9 - N Compõe a chave do registro - M220/M620
concessório ao qual o
ajuste está vinculado
Descrição resumida do
C 220 - N - M220/M620
ajuste.
Detalhamento do valor da -
contribuição reduzida ou N 16 2 S
acrescida
Código de Situação -
Tributária referente à
C 2 - N Compõe a chave do registro
operação detalhada neste
registro
Detalhamento da base de -
cálculo geradora de ajuste N 16 3 N
de contribuição
Detalhamento da alíquota -
a que se refere o ajuste
N 8 4 N
de contribuição
-
Informação complementar C 220 1 N
REG. SPED Campos
PIS/Cofins relacionados
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Informações adicionais de
T024AF 1 REGISTRO
diferimento
Informações adicionais de
T024AF 2 12345 CNPJ
diferimento
Informações adicionais de
T024AF 3 200 VL_VEND
diferimento
Informações adicionais de
T024AF 4 100 VL_NAO_RECEB
diferimento
Informações adicionais de
T024AF 5 300 VL_CONT_DIF
diferimento
Informações adicionais de
T024AF 6 400 VL_CRED_DIF
diferimento
Informações adicionais de
T024AF 7 103 COD_CRED
diferimento
REG. SPED REG. SPED
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T030"
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
- F100
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
1 - S - F111
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 3 NAT_BC_CRED Código da Base de Cálculo do Crédito
- Operacoes geradoras de creditos com sobre Bens Incorporados ao Ativo
base nos encargos de depreciacao e Imobilizado, conforme a Tabela indicada
amortizacao no item 4.3.7:
09 = Crédito com Base nos Encargos
de Depreciação;
11 = Crédito com Base nos Encargos de
Amortização
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 4 IDENT_BEM_IMOB Identificação dos Bens/Grupo de Bens
- Operacoes geradoras de creditos com Incorporados ao Ativo Imobilizado:
base nos encargos de depreciacao e 01 = Edificações e Benfeitorias em
amortizacao Imóveis Próprios;
02 = Edificações e Benfeitorias em
Imóveis de Terceiros;
03 = Instalações;
04 = Máquinas;
05 = Equipamentos;
06 = Veículos;
99 = Outros .
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 5 IND_ORIG_CRED Indicador da origem do bem
- Operacoes geradoras de creditos com incorporado ao ativo imobilizado,
base nos encargos de depreciacao e gerador de crédito:
amortizacao 0 – Aquisição no Mercado Interno
1 – Aquisição no Mercado Externo
(Importação)
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 6 IND_UTIL_BEM_IMOB Indicador da Utilização dos Bens
- Operacoes geradoras de creditos com Incorporados ao Ativo Imobilizado:
base nos encargos de depreciacao e 1 – Produção de Bens Destinados a
amortizacao Venda;
2 – Prestação de Serviços;
3 – Locação a Terceiros;
9 – Outros.
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 7 VL_OPER_DEP Valor do Encargo de
- Operacoes geradoras de creditos com Depreciação/Amortização Incorrido no
base nos encargos de depreciacao e Período
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 9 CST_PIS Código da Situação Tributária referente
- Operacoes geradoras de creditos com ao PIS/PASEP, conforme a Tabela
base nos encargos de depreciacao e indicada no item 4.3.3.
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 11 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
- Operacoes geradoras de creditos com
base nos encargos de depreciacao e
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 12 VL_PIS Valor do Crédito de PIS/PASEP
- Operacoes geradoras de creditos com
base nos encargos de depreciacao e
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 13 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente
- Operacoes geradoras de creditos com a COFINS, conforme a Tabela indicada
base nos encargos de depreciacao e no item 4.3.4.
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 14 VL_BC_COFINS Base de Cálculo do Crédito da COFINS
- Operacoes geradoras de creditos com no período (06 – 07)
base nos encargos de depreciacao e
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 15 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
- Operacoes geradoras de creditos com
base nos encargos de depreciacao e
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 17 COD_CTA Código da conta analítica contábil
- Operacoes geradoras de creditos com debitada/creditada
base nos encargos de depreciacao e
amortizacao
C 8 - S Fixo "T031"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
- F120
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
1 - S - F129
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 3 NAT_BC_CRED Texto fixo contendo "10" (Código da
- Operacoes geradoras de creditos com Base de Cálculo do Crédito sobre Bens
base no valor de aquisicao/contribuicao Incorporados ao Ativo Imobilizado,
conforme a Tabela indicada no item
4.3.7)
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 4 IDENT_BEM_IMOB Identificação dos Bens/Grupo de Bens
- Operacoes geradoras de creditos com Incorporados ao Ativo Imobilizado:
base no valor de aquisicao/contribuicao 01 = Edificações e Benfeitorias;
03 = Instalações;
04 = Máquinas;
05 = Equipamentos;
06 = Veículos;
99 = Outros Bens Incorporados ao Ativo
Imobilizado.
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 7 MES_OPER_AQUI Mês/Ano de Aquisição dos Bens
- Operacoes geradoras de creditos com S Incorporados ao Ativo Imobilizado, com
base no valor de aquisicao/contribuicao apuração de crédito com base no valor
de aquisição.
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 8 VL_OPER_AQUIS Valor de Aquisição dos Bens
- Operacoes geradoras de creditos com Incorporados ao Ativo Imobilizado –
base no valor de aquisicao/contribuicao Crédito com base no valor de aquisição.
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 9 PARC_OPER_NAO Parcela do Valor de Aquisição a excluir
- Operacoes geradoras de creditos com _BC_CRED da base de cálculo de Crédito
base no valor de aquisicao/contribuicao
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 10 VL_BC_CRED Valor da Base de Cálculo do Crédito
- Operacoes geradoras de creditos com sobre Bens Incorporados ao Ativo
base no valor de aquisicao/contribuicao Imobilizado (VL_OPER_AQUIS –
PARC_OPER_NAO_BC_CRED)
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 12 CST_PIS Código da Situação Tributária referente
- Operacoes geradoras de creditos com ao PIS/PASEP, conforme a Tabela
base no valor de aquisicao/contribuicao indicada no item 4.3.3.
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 13 VL_BC_PIS Base de cálculo Mensal do Crédito de
- Operacoes geradoras de creditos com PIS/PASEP, conforme indicador
base no valor de aquisicao/contribuicao informado no campo IND_NR_PARC.
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 14 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
- Operacoes geradoras de creditos com
base no valor de aquisicao/contribuicao
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 16 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente
- Operacoes geradoras de creditos com a COFINS, conforme a Tabela indicada
base no valor de aquisicao/contribuicao no item 4.3.4.
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 17 VL_BC_COFINS Base de cálculo Mensal do Crédito da
- Operacoes geradoras de creditos com Cofins, conforme indicador informado
base no valor de aquisicao/contribuicao no campo IND_NR_PARC.
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 18 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
- Operacoes geradoras de creditos com
base no valor de aquisicao/contribuicao
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 19 VL_COFINS Valor do crédito da COFINS
- Operacoes geradoras de creditos com
base no valor de aquisicao/contribuicao
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 20 COD_CTA Código da conta analítica contábil
- Operacoes geradoras de creditos com debitada/creditada
base no valor de aquisicao/contribuicao
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado 22 DESC_ BEM_IMOB Descrição complementar do bem ou
- Operacoes geradoras de creditos com grupo de bens, com crédito apurado
base no valor de aquisicao/contribuicao com base nos encargos de depreciação
ou amortização.
Campos
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
C 8 - S Fixo "T032"
N - 2 S informar neste campo o valor total da [Campo 09 = Campo 07 – Campo 08] - F130
base de cálculo do PIS/Pasep referente
à operação/item, para fins de apuração
do valor total do crédito.
1 - S - F139
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T033"
X N 2 - S [01,02,03,04,05]
X N 2 - S [01,02,03,04,05,06]
N - 2 S
N - 2 S
C 90 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
1 - S - F211
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T033AB Operacoes da atividade imobiliaria - 5 VL_EXC_BC_CUS_INC_ACUM Parcela do Custo Incorrido sem direito
custo incorrido da unidade imobiliaria ao crédito da atividade imobiliária,
acumulado até o período.
T033AB Operacoes da atividade imobiliaria - 15 VL_CRED_COFINS_ACUM Valor Total do Crédito Acumulado sobre
custo incorrido da unidade imobiliaria o custo incorrido - COFINS
(VL_BC_CUS_INC X ALIQ_COFINS)
C 8 - S Fixo "T033AB"
N - 2 S deve ser informado neste campo o valor O valor informado neste campo deve
total do custo incorrido da unidade corresponder ao somatório dos Campos
imobiliária escriturada em cada registro 02 e 03.
F205, acumulado até o mês da
escrituração.
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T033AC Operacoes da atividade imobiliaria - 11 VL_CRED_COFINS_U Valor do Crédito sobre o custo orçado a
custo orcado da unidade imobiliaria TIL ser utilizado no período da escrituração
vendida - COFINS (VL_BC_CRED X
ALIQ_COFINS)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T033AC"
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T034"
X N 2 - S Informar neste campo o indicador da [01,02,03,04,05,99]
natureza da retenção na fonte objeto de
escrituração neste registro.
- F600
- F600
- F600
- F600
- F600
- F600
- F600
- F600
- F600
- F600
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T035"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
- - Controle
interno
- F700
- F700
- F700
- F700
- F700
- F700
- F700
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T036"
X N 8 - S informar neste campo a data do evento o valor informado deve ser menor ou
de sucessão a que se refere o crédito igual à DT_FIN deste arquivo.
escriturado neste registro. Formato:
AAAAMMDD
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T037 Credito presumido sobre estoque de 4 VL_TOT_EST Valor Total do Estoque de Abertura
abertura
T037 Credito presumido sobre estoque de 6 VL_BC_EST Valor da Base de Cálculo do Crédito
abertura sobre o Estoque de Abertura
(VL_TOT_EST-EST_IMP)
T037 Credito presumido sobre estoque de 7 VL_BC_MEN_EST Valor da Base de Cálculo Mensal do
abertura Crédito sobre o Estoque de Abertura
(1/12 avos do campo VL_BC_EST)
T037 Credito presumido sobre estoque de 8 CST_PIS Código da Situação Tributária referente
abertura ao PIS/PASEP, conforme a Tabela
indicada no item 4.3.3.
T037 Credito presumido sobre estoque de 9 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
abertura
T037 Credito presumido sobre estoque de 10 VL_CRED_PIS Valor Mensal do Crédito Presumido
abertura Apurado para o Período - PIS/PASEP
(VL_BC_MEN_EST x ALIQ_PIS)
T037 Credito presumido sobre estoque de 11 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente
abertura ao COFINS, conforme a Tabela indicada
no item 4.3.4
T037 Credito presumido sobre estoque de 12 ALIQ_COFINS Alíquota do COFINS (em percentual)
abertura
T037 Credito presumido sobre estoque de 13 VL_CRED_COFINS Valor Mensal do Crédito Presumido
abertura Apurado para o Período - COFINS
(VL_BC_MEN_EST x ALIQ_COFINS)
T037 Credito presumido sobre estoque de 14 DESC_EST Descrição do estoque
abertura
T037 Credito presumido sobre estoque de 15 COD_CTA Código da conta analítica contábil
abertura debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T037"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N 2 - S Informar neste campo o Código de [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56]
Situação Tributária referente ao
PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II
constante no Anexo Único da Instrução
Normativa RFB nº 1.009, de 2010,
referenciada no Manual do Leiaute da
EFD-PIS/Cofins.
N 8 4 S
N 2 - S Informar neste campo o Código de [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56]
Situação Tributária referente a Cofins
(CST), conforme a Tabela III constante
no Anexo Único da Instrução Normativa
RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no
Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
N 8 4 S
- - Controle
interno
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
D 8 - S Data final a que a apuração se refere A data final deve estar compreendida no
período informado nos campos DT_INI
e DT_FIN do Registro 0000.
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
K100 -
-
K100
K100
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
N 16 - S - -
C 1 - S [0, 1, 2]
Se preenchido com valor ‘1’ (posse de
terceiros) ou ‘2’ (propriedade de
- terceiros), o campo COD_PART será
obrigatório.
C 6 - N
É obrigatório quando o IND_EST for “1”
ou “2”.
Validação: o valor fornecido deve -
constar no campo COD_PART do
registro 0150.
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
K200 -
-
K200
K200
K200 -
-
K200
K200
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 4 - S -
Texto fixo contendo "T045AB"
∟
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
K220 -
-
K220
-
K220
K220
-
K220
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
D 6 - N
Informar a data de conclusão da ordem
de produção. Ficará em branco, caso a
ordem de produção não seja concluída
-
até a data de encerramento do período
de apuração. Nesta situação a
produção ficou em elaboração.
N 16 3 N - -
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
K230 -
-
K230
K230
-
K230
-
K230
K230 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 10 - S
N 16 3 S - -
C 10 - N Informar o código do item
componente/insumo que estava
O código do insumo substituído deve
previsto para ser consumido no
Registro 0210 e que foi substituído pelo existir no Registro 0210 para o mesmo
produto resultante – K230/0200.
COD_ITEM deste registro.
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
K235 -
-
K235
K235
K235 -
-
K235
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 4 - S
Texto fixo contendo "T045AE" -
K250 -
-
K250
K250
K250
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T045AF Industrialização Em Terceiros - Insumos 5 COD_INS_SUBST Código do insumo que foi substituído
Consumidos
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 4 - S
Texto fixo contendo "T045AF" -
N 16 3 S -
A quantidade de consumo do insumo
deve refletir a quantidade consumida
para se ter a produção acabada
informada no campo QTD do Registro
K250.
N 10 - N -
Informar o código do item
componente/insumo que estava
previsto para ser consumido no
Registro 0210 e que foi substituído pelo
COD_ITEM deste registro.
Validação: o código do insumo
substituído deve existir no Registro
0210 para o mesmo produto resultante
– K250/0200.
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
K255 -
-
K255
K255
K255
K255
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T045AG" -
K210 - -
K210 - -
K210 - -
K210 - -
K210 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T045AH" -
K215 - -
K215 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Reprocessamento/Reparo de
T045AI 1 REGISTRO Tipo de registro
Produto/Insumo
Reprocessamento/Reparo de
T045AI 4 DT_SAÍDA Data de saída do estoque
Produto/Insumo
Reprocessamento/Reparo de
T045AI 5 QTD_SAÍDA Quantidade de saída do estoque
Produto/Insumo
Reprocessamento/Reparo de
T045AI 6 DT_RET Data de retorno ao estoque (entrada)
Produto/Insumo
- C 8 - S Fixo "T045AI" -
- C 16 3 S - -
K260 - -
K260 - -
K260 - -
K260 - -
K260 - -
K260 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T045AJ" -
- N 16 3 N - -
REG. REG. Campos
SPED SPED relaciona
Fiscal PIS/Cofins dos
- - -
K265 - -
K265 - -
K265 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T045AK" -
- C 30 - N - -
K270 - -
K270 - -
K270 - -
K270 -
K270 - -
K270 - -
K270 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T045AL" -
- C 10 - N Este campo deverá ser informado Este campo somente pode existir
quando se estiver escriturando quando a origem da correção de
quantidade consumida não apontada apontamento for dos tipos 1 ou 2
em período anterior, e desde que exista (campo ORIGEM do Registro K270).
a substituição.
REG. REG. Campos
SPED SPED relaciona
Fiscal PIS/Cofins dos
- - -
K275 - -
K275 - -
K275 - -
K275 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T045AM" -
K280 - -
K280 - -
K280 - -
K280 -
K280 - -
K280 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T046" -
- C 10 - S - -
- D 8 - S - -
- D 8 - N - -
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- - -
210 - -
210 - -
210 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T046AA" -
- C 10 - S - a) o código do componente/insumo
deverá existir no campo COD_ITEM
do Registro 0200; b) o código do
item componente/insumo deve ser
diferente do código do produto
resultante - Reg. 0200
correspondente ao nível hierárquico
superior ao Registro 0210 que se
declara; c) o tipo do
componente/insumo (campo
TIPO_ITEM do Registro 0200) deve
ser igual a 00, 01, 02, 03, 04, 05 ou
10.
- - -
210 - -
210 - -
210 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T050 Credito de ICMS sobre Ativo 3 DT_FIN Data final a que a apuração se refere
Permanente
T050 Credito de ICMS sobre Ativo 4 SALDO_IN_ICMS Saldo inicial de ICMS do CIAP,
Permanente composto por
ICMS de bens que entraram
anteriormente ao
período de apuração
T050 Credito de ICMS sobre Ativo 5 SOM_PARC Somatório das parcelas de ICMS
Permanente passível de apropriação de cada bem
T050 Credito de ICMS sobre Ativo 6 VL_TRIB_EXP Valor do somatório das saídas
Permanente tributadas e saídas para exportação
T050 Credito de ICMS sobre Ativo 9 ICMS_APROP Valor de ICMS a ser apropriado na
Permanente apuração do ICMS
T050 Credito de ICMS sobre Ativo 10 SOM_ICMS_OC Valor de outros créditos a ser
Permanente apropriado na Apuração do ICMS
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T050"
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T050AA Movimentacao do bem ou componente do ativo 6 VL_IMOB_ICMS_ST Valor do ICMS da Oper. por Sub.
imobilizado Tributária na entrada do bem ou
componente
T050AA Movimentacao do bem ou componente do ativo 7 VL_IMOB_ICMS_FRT Valor do ICMS sobre Frete do
imobilizado Conhecimento de Transporte na
entrada do bem ou componente
T050AA Movimentacao do bem ou componente do ativo 8 VL_IMOB_ICMS_DIF Valor do ICMS - Diferencial de Alíquota,
imobilizado conforme Doc. de Arrecadação, na
entrada do bem ou componente
C 8 - S Fixo "T050AA"
C 2 - S 1) regras comuns a bem e a [SI, IM, IA, CI, MC, BA, AT, PE, OT]
componente cujo crédito seja
apropriado a partir do período que
ocorrer a sua entrada ou consumo no
estabelecimento:
1.1) o bem ou componente que ainda
possui parcela a ser apropriada e que
foi escriturado em período anterior ao
período de apuração deve ser
informado com o tipo de movimentação
“SI”. A data de movimentação deve ser
igual à data inicial do período da
apuração;
1.2) o bem que entrar no
estabelecimento no período de
apuração deve ser informado com o tipo
de movimentação “IM”;
1.3) o componente será informado com
tipo de movimentação “IA” no mês da
aquisição, devendo ser informados os
campos NUM_PARC e
VL_PARC_PASS. Nos períodos
seguintes deve ser informado com o
tipo de movimentação “SI” e a
apropriação das parcelas deverá ser
controlada pelo código individual desse
componente até a sua respectiva baixa.
Quando da conclusão da construção do
bem, não deverá ser apresentado o
registro com tipo de movimentação
igual a “CI”;
1.4) a entrada de bem ou componente
no CIAP oriunda de estoque do Ativo
Circulante deverá ser informada com o
tipo de movimentação “MC”;
1.5) a baixa de bem ou componente
pelo fim de apropriação de crédito
deverá ocorrer no período de
apropriação da última parcela e, neste
caso, deverão ser apresentados dois
registros: um registro com tipo de
movimentação “SI”, com os campos
NUM_PARC e VL_PARC_PASS
preenchidos, representando a
apropriação da última parcela, e o
segundo registro com o tipo de
N - 2 N 1) quando o tipo de movimentação for
referente a uma entrada dos tipos “SI”,
“IM”, “IA” e “MC”, considerar-se-á o
valor do ICMS originado do documento
fiscal inclusive de ICMS originado de
documento fiscal complementar;
2) quando o tipo de movimentação for
referente a uma entrada do tipo “CI”,
considerar-se-á o valor do ICMS como
o somatório do valor do ICMS dos seus
respectivos componentes, cujas
imobilizações ocorreram com o tipo de
movimentação “IA”;
3) para os tipos de movimentação igual
a “SI”, “IM”, “IA”, “CI” ou “MC”, pelo
menos um desses campos deve ser
maior que Zero;
4) quando o tipo de movimentação for
igual a “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, esses
campos não devem ser informados.
G125 -
G125 -
G125 -
G125 -
G125 -
G125 -
G125 -
G125 -
G125 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
T050AB Outros creditos CIAP 9 VL_PARC_A Valor de outros créditos de ICMS a ser N
PROP apropriado na apuração
Campos
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
8 - S Fixo "T050AB"
8 - S informar a data inicial do período de G126 -
apuração a que se refere a apropriação
no formato “AAAAMMDD”;
T050AC Identificacao dos documentos fiscais 1 REGISTRO Texto fixo contendo "T041" C
que acobertaram a entrada/saida do
bem ou componente CIAP
T050AC Identificacao dos documentos fiscais 4 COD_MOD Código do modelo de documento fiscal, C
que acobertaram a entrada/saida do conforme tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
bem ou componente CIAP
T050AC Identificacao dos documentos fiscais 7 CHV_NFE_ Chave do documento fiscal eletrônico C
que acobertaram a entrada/saida do CTE
bem ou componente CIAP
T050AC Identificacao dos documentos fiscais 8 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N
que acobertaram a entrada/saida do
bem ou componente CIAP
Campos
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
8 - S Fixo "T050AC"
1 - S G130 -
2 - S G130 -
3 - N G130 -
9 - S G130 -
T050AD Identificacao dos iten dos documentos 2 NUM_ITEM Número sequencial do item no N
fiscais que acobertaram a entrada/saida documento fiscal
do bem ou componente CIAP
T050AD Identificacao dos iten dos documentos 3 COD_ITEM Código correspondente do bem no C
fiscais que acobertaram a entrada/saida documento fiscal (campo 02 do registro
do bem ou componente CIAP 0200)
Campos
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
8 - S Fixo "T050AD"
3 - S G140 -
T051 Apuração do Difal/Fecp 24 VL_SLD_DEV_ANT_FCP Valor total de Saldo devedor FCP antes
das deduções
T051 Apuração do Difal/Fecp 25 VL_DEDUÇÕES_FCP Valor total das deduções "FCP"
T051 Apuração do Difal/Fecp 26 VL_RECOL_FCP Valor recolhido ou a recolher referente
ao FCP.
T051 Apuração do Difal/Fecp 27 Saldo credor a transportar para o
VL_SLD_CRED_TRANS período seguinte referente ao FCP
PORTAR_FCP
C - - S Fixo T051
C 2 S
D 8 S
D 8 S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2
REG. SPED
Fiscal
E300
E300
E300
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
E310
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC
S Fixo T051AA
S E311
N E311
S E311
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC
- Fixo T051AB
S 0 ou 1
E312
N E312
N E312
N 0- Sefaz; E312
1- Justiça Federal;
2- Justiça Estadual;
9- Outros
E312
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO
60 - S
E313
2 - S E313
4 - N E313
3 - N E313
9 - S E313
44 - N E313
8 - S E313
16 2 S E313
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM
- - E316
- N 0 ou 1
E316
- N E316
- N E316
8 0 S -
Fixo "T052" Sim Sim
2 0 S Formato: MM [1-12]
Sim Sim
4 0 S Formato: AAAA -
Sim Sim
16 2 N - -
Sim Não
16 2 N - -
Sim Não
6 0 N - -
Sim Sim
16 2 N - -
Sim Sim
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T060"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S [1,2]
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 4 VL_EXC_BC Valor Total das Exclusões à Base de
Cálculo
C 8 - S Fixo "T061"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X N 6 2 S [1]
- - Controle
interno
- M350
- M350
- M350
- M350
- M350
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado X
alcancadas pela incidencia da
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou
Cofins
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 4 CST_PC Código da Situação Tributária referente X
alcancadas pela incidencia da ao PIS/PASEP ou Cofins, conforme a
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou Tabela indicada no item 4.3.3 ou 4.3.4
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou do EFD-PIS/Cofins.
Cofins
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 5 NAT_REC Natureza da Receita, conforme relação X
alcancadas pela incidencia da constante nas Tabelas de Detalhamento
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou da Natureza da Receita por Situação
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Tributária do EFD-PIS/Cofins para o
Cofins registro M410/M810:
- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à
Incidência Monofásica da Contribuição
Social – Alíquotas Diferenciadas (CST
04 - Revenda);
- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à
Incidência Monofásica da Contribuição
Social – Alíquotas por Unidade de
Medida de Produto (CST 04 -
Revenda);
- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à
Substituição Tributária da Contribuição
Social (CST 05 - Revenda);
- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à
Alíquota Zero da Contribuição Social
(CST 06);
- Tabela 4.3.14: Operações com
Isenção da Contribuição Social (CST
07);
- Tabela 4.3.15: Operações sem
Incidência da Contribuição Social (CST
08);
- Tabela 4.3.16: Operações com
Suspensão da Contribuição Social (CST
09).
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 6 COD_TAB Tabela de Detalhamento da Natureza
alcancadas pela incidencia da da Receita por Situação Tributária do
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou EFD-PIS/Cofins para o registro
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou M410/M810:
Cofins - Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à
Incidência Monofásica da Contribuição
Social – Alíquotas Diferenciadas (CST
04 - Revenda);
- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à
Incidência Monofásica da Contribuição
Social – Alíquotas por Unidade de
Medida de Produto (CST 04 -
Revenda);
- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à
Substituição Tributária da Contribuição
Social (CST 05 - Revenda);
- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à
Alíquota Zero da Contribuição Social
(CST 06);
- Tabela 4.3.14: Operações com
Isenção da Contribuição Social (CST
07);
- Tabela 4.3.15: Operações sem
Incidência da Contribuição Social (CST
08);
- Tabela 4.3.16: Operações com
Suspensão da Contribuição Social (CST
09).
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 7 COD_GRU Grupo da Natureza da Receita
alcancadas pela incidencia da conforme tabelas do EFD-PIS/Cofins
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou para o registro M410/M810:
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou - Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à
Cofins Incidência Monofásica da Contribuição
Social – Alíquotas Diferenciadas (CST
04 - Revenda);
- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à
Incidência Monofásica da Contribuição
Social – Alíquotas por Unidade de
Medida de Produto (CST 04 -
Revenda);
- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à
Substituição Tributária da Contribuição
Social (CST 05 - Revenda);
- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à
Alíquota Zero da Contribuição Social
(CST 06);
- Tabela 4.3.14: Operações com
Isenção da Contribuição Social (CST
07);
- Tabela 4.3.15: Operações sem
Incidência da Contribuição Social (CST
08);
- Tabela 4.3.16: Operações com
Suspensão da Contribuição Social (CST
09).
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 8 VL_REC Valor da receita bruta no período,
alcancadas pela incidencia da relativo a natureza da receita
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou (NAT_REC)
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou
Cofins
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 9 COD_CTA Código da conta analítica contábil
alcancadas pela incidencia da debitada/creditada.
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou
Cofins
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 10 DESC_COMPL Descrição Complementar da Natureza
alcancadas pela incidencia da da Receita.
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou
Cofins
Campos
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
C 8 - S Fixo "T062"
C 1 0 S [1,2] - -
C 2 - N - -
N - 2 S informar o valor da receita bruta no - M410/M810
período, relativo a natureza da receita
informada no campo 01.
Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T063"
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
T065 Controle dos creditos fiscais - 6 CNPJ_SUC CNPJ da pessoa jurídica cedente do
PIS/PASEP e/ou Cofins crédito (se ORIG_CRED = 02).
T065 Controle dos creditos fiscais - 7 COD_CRED Código do Tipo do Crédito, conforme
PIS/PASEP e/ou Cofins Tabela 4.3.6.
T065 Controle dos creditos fiscais - 10 VL_TOT_CRED_APU Valor Total do Crédito Apurado (06 + 07)
PIS/PASEP e/ou Cofins
T065 Controle dos creditos fiscais - 11 VL_CRED_DESC_PA_ANT Valor do Crédito utilizado mediante
PIS/PASEP e/ou Cofins Desconto, em Período(s) Anterior(es).
T065 Controle dos creditos fiscais - 12 VL_CRED_PER_PA_ANT Valor do Crédito utilizado mediante
PIS/PASEP e/ou Cofins Pedido de Ressarcimento, em
Período(s) Anterior(es).
T065 Controle dos creditos fiscais - 13 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT Valor do Crédito utilizado mediante
PIS/PASEP e/ou Cofins Declaração de Compensação
Intermediária (Crédito de Exportação),
em Período(s) Anterior(es).
T065 Controle dos creditos fiscais - 14 SD_CRED_DISP_EFD Saldo do Crédito Disponível para
PIS/PASEP e/ou Cofins Utilização neste Período de
Escrituração (08 – 09 – 10 - 11).
T065 Controle dos creditos fiscais - 15 VL_CRED_DESC_EFD Valor do Crédito descontado neste
PIS/PASEP e/ou Cofins período de escrituração.
T065 Controle dos creditos fiscais - 16 VL_CRED_PER_EFD Valor do Crédito objeto de Pedido de
PIS/PASEP e/ou Cofins Ressarcimento (PER) neste período de
escrituração.
T065 Controle dos creditos fiscais - 17 VL_CRED_DCOMP_EFD Valor do Crédito utilizado mediante
PIS/PASEP e/ou Cofins Declaração de Compensação
Intermediária neste período de
escrituração.
T065 Controle dos creditos fiscais - 18 VL_CRED_TRANS Valor do crédito transferido em evento
PIS/PASEP e/ou Cofins de cisão, fusão ou incorporação.
T065 Controle dos creditos fiscais - 19 VL_CRED_OUT Valor do crédito utilizado por outras
PIS/PASEP e/ou Cofins formas.
T065 Controle dos creditos fiscais - 20 SLD_CRED_FIM Saldo de créditos a utilizar em período
PIS/PASEP e/ou Cofins de apuração futuro (12 – 13 – 14 – 15 –
16 - 17).
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T065"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S [1,2]
X N 2 - S [01, 02]
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
1100/1500
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T065AA"
C 4 - N
C 3 - N
C 60 - N
C - - N
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T065AB"
N - 2 S
N - 2 S informar o valor do crédito do PIS/Pasep ou Cofins a soma dos valores deste campo deverá ser
referente à operação/item escriturado neste transportada para o campo VL_CRED_EXT_APU
registro, correspondendo a VL_BC_PC x do registro pai 1100.
ALIQ_PC, no caso de apuração por unidade de
medida de produto ou VL_BC_PC x ALIQ_PC/100,
caso contrário.
N - 2 N informar o valor da parcela do crédito de este campo só deverá ser preenchido se o
PIS/Pasep ou Cofins, informado no campo VL_PC, campo COD_CRED do registro 1100 iniciar com
vinculada à receita tributada no mercado interno. “1” (crédito vinculado à receita tributada no
mercado interno).
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1102/1502
- 1102/1502
- 1102/1502
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
11 - S 1100 -
18 - N 1100 -
2 - S 1100 -
3 - S O valor informado no campo deverá 1100 -
existir na tabela de Países do
SISCOMEX.
2 - N -
60 - N -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T066AA Informacoes de Exportacao - Itens dos 7 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro
documentos de exportacao T007)
C 8 - S Fixo "T066AA"
C 2 - S 1105 -
C 3 - N 1105 -
N 8 - S informar a data da emissão da nota o valor informado no campo deve ser 1105 -
fiscal de exportação no formato menor ou igual ao valor no campo
“AAAAMMDD”, sem separadores de DT_FIN do registro 0000.
formatação.
4 - N 1110 -
44 - N informar a chave da NF-e emitida pelo se o modelo da nota fiscal for 55, o 1110 -
participante para o exportador. campo é obrigatório.
O dígito verificador da chave da NF-e
será validado.
Serão verificados a consistência da
informação do campo NUM_DOC e o
número do documento contido na chave
da NFe.
Será verificado o CNPJ constante da
chave da Nota Fiscal Eletrônica com o
CNPJ constante do registro 0150.
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 3 COD_AJ_APUR Código de ajuste, conforme informado
na Tabela indicada no item 5.1.1.
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 4 SLD_CRED Saldo de créditos fiscais de períodos
anteriores
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 5 CRÉD_APR Total de crédito apropriado no mês
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 6 CRED_RECEB Total de créditos recebidos por
transferência
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 7 CRED_UTIL Total de créditos utilizados no período
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 8 SLD_CRED_FIM Saldo de crédito fiscal acumulado a
transportar para o periodo seguinte
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T067"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S o valor a ser informado neste campo o valor informado neste campo deve ser
corresponde ao valor total dos créditos igual ao somatório do campo
utilizados no período, que aparecem de VL_CRED_UTIL do registro 1210.
forma detalhada nos registros 1210.
N - 2 S informar o valor do saldo de crédito o valor desse campo deve ser igual à
fiscal após a utilização (informado nos soma dos valores dos campos
registros 1210) no período, saldo este a SLD_CRED, CRED_APR e
ser transportado para o período CRED_RECEB, diminuída do valor do
seguinte. Este valor representa a soma campo CRED_UTIL.
dos campos SLD_CRED, CRÉD_APR e
CRED_RECEB, menos o campo
CRED_UTIL.
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
1200 -
1200 -
1200 -
1200 -
1200 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 2 TIPO_UTIL Tipo de utilização do crédito, conforme
tabela indicada no item 5.5. do EFD-
Fiscal.
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 3 NR_DOC Número do documento utilizado na
baixa de créditos
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 4 VL_CRED_UTIL Total de crédito utilizado
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 5 CHV_DOCe Chave do Documento Eletrônico
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T067AA"
C - - N
N - 2 S informar o total de crédito utilizado para o valor informado no campo deve ser
esta situação, que é definida pelo maior que “0” (zero).
campo TIPO_UTIL deste registro.
1210 -
1210 -
1210 -
1210 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T068"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S [1,2]
N - 2 N
N - 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T068AA"
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
- 1200/1210/1
600/1610
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T068AB"
- 1200/1220/1
600/1620
- 1200/1220/1
600/1620
- 1200/1220/1
600/1620
- 1200/1220/1
600/1620
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T069 Movimentacao diaria de combustiveis - 5 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros)
Informacoes complementares do item
do documento fiscal
T069 Movimentacao diaria de combustiveis - 6 VOL_DISP Volume Disponível (04 + 05), em litros
Informacoes complementares do item
do documento fiscal
T069 Movimentacao diaria de combustiveis - 7 VOL_SAIDAS Volume Total das Saídas, em litros
Informacoes complementares do item
do documento fiscal
N - 3 S 1300 -
N - 3 S 1300 -
T069AA Movimentacao diaria de combustiveis 4 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros) N
por tanque
T069AA Movimentacao diaria de combustiveis 5 VOL_DISP Volume Disponível (03 + 04), em litros N
por tanque
T069AA Movimentacao diaria de combustiveis 6 VOL_SAIDA Volume Total das Saídas, em litros N
por tanque S
3 - S 1310 -
- 3 S 1310 -
- 3 S 1310 -
N 8 - S informar a data de aplicação do lacre no o valor informado no campo deve ser 1360 -
formato “AAAAMMDD”, sem uma data válida.
separadores de formatação.
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
- - S 1370 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T071 Controle de valores retidos na fonte - 9 VL_RET_DCOMP Valor da Retenção utilizada mediante
PIS/PASEP e/ou Cofins Declaração de Compensação.
Campos
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
C 8 - S Fixo "T071"
T072 Informacoes sobre valores agregados 7 COD_ITEM Código do item para IPM C
_IPM -
Campos
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
8 - S Fixo "T072"
5 - S regras para os contribuintes obrigados, o valor informado no campo deve existir 1400 -
conforme o tipo de empresa: na Tabela de Municípios do IBGE.
1. empresas que adquirirem produtos
agrícolas, pastoris, extrativos minerais,
pescados ou outros produtos, de
pessoa física ou pessoa jurídica não
inscrita no cadastro da Fazenda
Estadual, oriundos de municípios do
Estado do informante, através de nota
fiscal de entrada, modelos 1, 1A ou 55 ,
ou nota fiscal avulsa a elas destinada.
Excetuam-se, destes casos, as notas
fiscais de venda futura.
Preenchimento: município de origem
dos produtos;
2. empresas que emitem documentos
fiscais de entrada de produção própria,
de produtos agrícolas, pastoris,
extrativos minerais, pescados ou outros
produtos extrativos ou agropecuários.
Preenchimento: município de origem
dos produtos;
3. transporte intermunicipal e
interestadual - Preenchimento:
município onde ocorreu o fato gerador,
ou seja, o município onde ocorreu o
início da prestação do serviço;
4. telecomunicação e comunicação –
Preenchimento: município onde ocorreu
a prestação de serviço;
5. energia – Preenchimento: se
distribuidora - município onde ocorreu o
fornecimento;
6. serviço de utilidade pública de
distribuição de água – Preenchimento:
se distribuidora - município onde
ocorreu a distribuição;
- 2 S regras para os contribuintes obrigados, o valor informado no campo deve ser 1400 -
conforme o tipo de empresa: maior que “0” (zero).
1. transporte intermunicipal e
interestadual - Preenchimento: valor
contábil, dos serviços prestados, por
municípios onde foram cobrados,
deduzidas as aquisições ou prestações
de serviço;
2. telecomunicação e comunicação –
Preenchimento: valor contábil, dos
serviços prestados, por municípios onde
foram cobrados, deduzidas as
aquisições ou prestações de serviço;
3. energia – Preenchimento: se
distribuidora - valor contábil total do
fornecimento de energia, deduzido o
valor do suprimento (compra de energia
de outras concessionárias e ou custo da
geração própria);
4. serviço de utilidade pública de
distribuição de água –se for
distribuidora, o valor contábil total do
fornecimento, deduzido o valor do
suprimento e/ou do custo da geração
própria;
5. para as demais empresas, o valor
referente às entradas.
T073 Totais de operacoes com cartao de 4 TOT_CREDITO Valor total das operações realizadas no
credito/debito período referente a cartao de credito
T073 Totais de operacoes com cartao de 5 TOT_DEBITO Valor total das operações realizadas no
credito/debito período referente a cartao de debito
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T073"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N - 2 S
N - 2 S
REG. SPED REG. SPED Campos
Fiscal PIS/Cofins relacionados
- - Controle
interno
1600 -
1600 -
1600 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
1 - S [1, 3, 9] - 1809
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T076"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N 8 6 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- - Controle
interno
1800 -
1800 -
1800
1800
1800 -
1800 -
1800 -
1800 -
1800 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T078"
X C 20 - S O código informado neste campo, deve
existir no T001AD.
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Interno, Interno,
C400 C400
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 6 GT_FIN Valor do Grande Total final
2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
T078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 9 GT_INI Valor do Grande Total inicial
2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
T078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 10 VLR_ACUM_CANC Valor acumulado dos cancelamentos
2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
T078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 11 VLR_ACUM_DESC Valor acumulado dos descontos
2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AA"
N 008* - S considerar a data do movimento, que o valor informado deve ser menor ou
inclui as operações de vendas igual à DT_FIN deste arquivo.
realizadas durante o período de
tolerância do equipamento ECF.
Informar a data do movimento, no
formato “AAAAMMDD”, excluindo-se
quaisquer caracteres de separação, tais
como: “.”, “/”, “-”.
N - 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
SINTEGRA SINTEGRA
SINTEGRA SINTEGRA
SINTEGRA SINTEGRA
SINTEGRA SINTEGRA
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
N - 2 S informar o valor acumulado no o valor deste campo deve ser igual à C420 -
totalizador (venda líquida) da situação soma do campo VL_OPER do registro
tributária/alíquota. C490, somente para os totalizadores
tributáveis pelo ICMS, indicado pelo
campo COD_TOT_PAR com valor igual
a “xxTnnnn” e “Tnnnn”.
Se o declarante estiver enquadrado no
Perfil B, o conteúdo deste campo deve
ser igual à soma do campo VL_ITEM do
registro C425.
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 4 UNID Unidade do item (Campo 02 do
registro 0190)
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 5 VL_ITEM Valor total do item
N 16 2 N C425 -
N 16 2 N C425 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido 4 NUM_DOC Número do documento fiscal (COO)
por ECF
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido 5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
por ECF
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido 6 VL_DOC Valor total do documento fiscal
por ECF
C 2 - S C460, D350 -
C 60 - N C460, D350 -
C 6 - N D390 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 2 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro
Fiscais Emitidos por ECF 0200)
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 3 QTD_CANC Quantidade cancelada, no caso de
Fiscais Emitidos por ECF cancelamento parcial de item
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 5 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro
Fiscais Emitidos por ECF 0190)
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 6 VL_ITEM Valor total do item
Fiscais Emitidos por ECF
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 7 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
Fiscais Emitidos por ECF
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 8 COD_CTA Código da conta analítica contábil
Fiscais Emitidos por ECF debitada/creditada
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 10 VL_DESC Valor Total do Desconto
Fiscais Emitidos por ECF
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 11 VL_CANC Valor Total do Cancelamento
Fiscais Emitidos por ECF
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos 12 VL_ACRES Valor total do Acréscimo
Fiscais Emitidos por ECF
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T078AE" - -
N - 3 N C470 -
C 60 - N - C481, C485,
C491, C495
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
Campos
relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 1 REGISTRO Tipo de registro
Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 2 COD_TRIB Informar o codigo que corresponde ao
Documentos Fiscais Emitidos por ECF tributo:
01=ISSQN;
02=ICMS;
03=ICMS Complementar;
04=ICMS/ST;
05=IPI;
06=PIS;
07=Cofins;
08=PIS/ST;
09=Cofins/ST;
10=Pis Retencao;
11=Cofins Retencao;
12=IR;
13=Previdencia;
14=PIS Importacao;
15=Cofins Importacao;
16=ISSQN Retido;
17=ICMS Antecipado;
18=CSLL;
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 3 CST Código da Situação Tributária referente
Documentos Fiscais Emitidos por ECF ao ICMS, conforme a Tabela indicada
no item 4.3.1
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 4 MODBC Modalidade de determinação da BC do
Documentos Fiscais Emitidos por ECF ICMS e ICMS/ST.
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 5 MVA Percentual da margem de valor
Documentos Fiscais Emitidos por ECF Adicionado do ICMS ST
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 6 PERC_RED_BC Informar o percentual da Redução da
Documentos Fiscais Emitidos por ECF base de calculo do tributo
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo
Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 9 BASE_NT Valor não tributado em função da
Documentos Fiscais Emitidos por ECF redução da base de cálculo do tributo.
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 10 ALIQUOTA Aliquota do tributo
Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 11 ALIQUOTA_QUANT Quantidade - Aliquota do tributo
Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 12 VALOR valor do tributo
Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 13 VLR_TRIBUTAVEL Valor da Pauta
Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 14 COD_ENQ Código de enquadramento legal do IPI,
Documentos Fiscais Emitidos por ECF conforme tabela indicada no item 4.5.3.
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 15 VLR_ISENTO Valor não tributado escriturado como
Documentos Fiscais Emitidos por ECF isento
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 16 VLR_OUTROS Valor não tributado escriturado como
Documentos Fiscais Emitidos por ECF outros
T078AF Cadastro dos Tributos dos Itens dos 17 VALOR_NT Parte do valor não tributado do total a
Documentos Fiscais Emitidos por ECF credito/debito.
Ex: IPI na compra de não contribuinte.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AF"
C 2 - S
C 2 - N Para o ICM, os documentos fiscais de
emissão própria o campo deverá ser
preenchido com o código da Situação
Tributária sob o enfoque do declarante.
Nas operações de entradas
(documentos de terceiros), poderá ser
informado o CST que constar no
documento fiscal de aquisição dos
produtos. Nas operações de aquisição
de produtos de empresas do Simples
Nacional, deverá ser indicado somente
o constante a nível de item (CSOSN),
isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº
03/2010.
Para o IPI, o campo deverá ser
preenchido somente se o declarante for
contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI
consta publicada na Instrução
Normativa RFB nº 1009, de 10 de
fevereiro de 2010.
Para o PIS/PASEP, informar neste
campo o Código de Situação Tributária
conforme a Tabela II constante no
Anexo Único da Instrução Normativa
RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no
Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
Para a Cofins, informar neste campo o
Código de Situação Tributária conforme
a Tabela III constante no Anexo Único
da Instrução Normativa RFB nº 1.009,
de 2010, referenciada no Manual do
Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
N 5 2 N
N 5 2 N
N 15 2 N
N 15 2 N
N 5 2 N
N 15 2 N
N 15 2 N
N 15 2 N
N 15 2 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C 8 - S Fixo "T078AG" - -
C 20 - S
- C489, C499
C 1 - S informar o número do processo Valores válidos: [1, 3, 9]
judicial ou do processo
administrativo, conforme o caso, que
autoriza a adoção de procedimento
especifico de apuração das
contribuições sociais ou dos créditos.
- C489, C499
Campos
relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Resumo diário do ECF por PIS/PASEP 10 COD_CTA Código da conta analítica contábil
T078AH debitada/creditada
Resumo diário do ECF por PIS/PASEP 11 CFOP Código Fiscal de Operação e
T078AH Prestação
REG. REG. Campos
TIP TA
DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO SPED SPED relacionad
O M
Fiscal PIS/Cofins os
C 8 - S Fixo "T078AH" - -
C 2 - S
- C481/491
N 16 2 N
- C481/491
N 16 2 N
- C481/491
N 5 2 N
- C481/491
N 16 3 N
- C481/491
N 16 4 N
- C481/491
N 16 2 N
- C481/491
C 60 - N
- C481/491
C 60 - N
- C481/491
N 4 - N
- C481/491
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Resumo diário do ECF por Cofins 5 ALIQ Alíquota da Cofins (em percentual)
T078AI
Resumo diário do ECF por ICMS 6 VLR_BC Valor acumulado da base de cálculo
do ICMS, referente à combinação de
T078AJ CST_ICMS, CFOP, e alíquota do
ICMS.
C 8 - S Fixo "T078AJ" - -
C 2 - S
C490 -
C 4 - S
C490 -
N 5 2 S C490 -
N 16 2 N
C490 -
N 16 2 N
C490 -
N 16 2 N
C490 -
C 6 - N
C490 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AK"
N 16 - N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 2 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
D370 -
D370 -
D370
D370 -
D370 -
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 5 VL_OPR Valor da operação correspondente à
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) combinação de CST_ICMS, CFOP, e
alíquota do ICMS, incluídas as
despesas acessórias e acréscimos
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 6 VL_BC_ISSQN Valor da base de cálculo do ISSQN
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 7 ALIQ_ISSQN Alíquota do ISSQN
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 8 VL_ISSQN Valor do ISSQN
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 9 VL_BC_ICMS Base de cálculo do ICMS acumulada
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) relativa à alíquota informada
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 10 VL_ICMS Valor do ICMS acumulado relativo à
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) alíquota informada
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário 11 COD_OBS Código da observação do lançamento
(Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AL"
C 2 - S
C 4 - N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
D390 -
D390 -
D390
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T079"
N 8 - S informar a data do inventário no formato o valor informado no campo deve ser H005 -
“AAAAMMDD”, sem separadores de menor ou igual ao valor no campo
formatação. DT_FIN do registro 0000.
N - 2 S H005 -
C 2 - S H005 -
Campos
relacionado
s
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T079AA"
C 60 - S o valor informado no campo deve existir H010 -
no campo COD_ITEM do registro T007.
C - - N H010 -
C - - S informar o código da conta analítica H010 -
contábil correspondente. Deve ser a
conta credora ou devedora principal,
podendo ser informada a conta sintética
(nível acima da conta analítica). Nas
situações de um mesmo código de item
possuir mais de uma destinação deve
ser informada a conta referente ao item
de maior relevância.
N - 2 N H010 -
-
- -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T079AB Informação complementar do Inventário 5 VL_ICMS Informe o valor do ICMS a ser debitado
ou creditado
T079AB Informação complementar do 6 NATUR_ESTO Natureza do Estoque
Inventário QUE
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T079AB"
C 2 - S H020 -
N - 2 N H020 -
N - 2 N H020 -
C 1 N
Campos
relacionado
s
Interno
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
N 8 - S C860 C860
N 2 - S C800 C800
N 6 - S C800 C800
N - 2 S C800 C800
N 14 - N C800 C800
N 11 - N C800 C800
C 44 - S C800 C800
N - 2 N C800 C800
N - 2 N C800 C800
N - 2 N C800 C800
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
CAMPO
T080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal 3 VL_OPR Valor do item do CF-e.
Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
T080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal 4 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
T080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal 5 COD_OBS Código da observação do lançamento
Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e fiscal (campo 02 do registro 0460)
T080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal 6 COD_CTA Código da conta analítica contábil
Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e debitada/creditada
C 8 - S Fixo "T080AB" - -
C 60 - S - C810, C820,
C870, C880
C 6 - N C850 -
C 60 - N - C810, C820,
C870, C880
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 5 MVA Percentual da margem de valor
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo Adicionado do ICMS ST
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 6 PERC_RED_B Informar o percentual da Redução da
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo C base de calculo do tributo
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 9 BASE_NT Valor não tributado em função da
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo redução da base de cálculo do tributo.
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 11 ALIQUOTA_Q Quantidade - Aliquota do tributo
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo UANT
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 15 VLR_ISENTO Valor não tributado escriturado como
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo isento
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 16 VLR_OUTROS Valor não tributado escriturado como
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo outros
SAT-CF-e
T080AC Cadastro dos Tributos dos Itens do 17 VALOR_NT Parte do valor não tributado do total a
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo credito/debito.
SAT-CF-e Ex: IPI na compra de não contribuinte.
Campos
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
C 8 - S Fixo "T080AC" - -
- C830, C890
informar o número do processo Valores
judicial ou do processo válidos: [1,
administrativo, conforme o caso, 3, 9]
que autoriza a adoção de
procedimento especifico de
apuração das contribuições
sociais ou dos créditos.
- C830, C890
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T080AE" - -
C 4 - S - C850
N 16 2 S C850
N 16 2 N C850
C 2 - S C850
N 16 2 S - C850
N 8 4 N C850
N 16 3 N C850
N 8 4 N C850
N 16 2 S C850
C 2 - S C850
N 16 2 S C850
N 8 4 N C850
N 16 3 N C850
N 8 4 N C850
N 16 2 N C850
C 60 - S C850
C 220 - N C850
Campos
relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T081"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X N 2 - S
X C 8 - S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
C - - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
- - Controle
interno
1390 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T082"
X D - - S Formato: AAAAMMDD
X D - - S Formato: AAAAMMDD
N 14 2 S
X C - 8 S
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 S
N 8 4 S
N 14 2 S
C - 60 N
C - - N
1 14 2 N
Deve ser igual a totalização do
campo {vlrCPRBSusp} do grupo
{infoproc}
VALIDAÇÃ
Campos
REG. SPED REG. SPED O/
relacionado ECF REINF
Fiscal PIS/Cofins REGRAS
s
ECF
- -
- P100
- P100
- P100
R-2060{vlrRecBrutaTotal}
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
R-2060{vlrCPApurTotal}
- P100
- P100
R-2060{vlrCPRBSuspTotal}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T082AA" - -
C 2 S - P110
C 8 N - P110
C - N - P110
VALIDAÇÃ
Campos
O/
relacionado ECF REINF
REGRAS
s
ECF
r-
2060{vlrR
ecBrutaA
tiv}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Processos referenciados
Processos referenciados
Valor da Contribuição Previdenciária com
T082AB 5 VLRCPRBSUSP
exigibilidade suspensa
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO Reinf
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T082AB" - -
C 20 - S R-2060
- P199 {nrProc}
C 1 - N informar o número do processo judicial ou Valores válidos: [1, 3, 9, A, B] R-2060
do processo administrativo, conforme o
caso, que autoriza a adoção de
procedimento especifico de apuração das
contribuições sociais ou dos créditos.
- P199
R-
2060{codSu
sp}
R-2060
N 14 2 N {vlrCPRBSu
sp}
Campos
relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T082AC"
N 1 - N Preencher com o código correspondente ao tipo de ajuste: 0-
Ajuste de redução; 1 - Ajuste de acrescimo.
X N 2 - N Preencher com o código de ajuste: 01 - Ajuste da CPRB: Adoção
do Regime de Caixa; 02 - Ajuste da CPRB: Diferimento de Valores
a recolher no período; 03 - Adição de valores Diferidos em
Período(s) Anteriores(es); 04 - Exportações diretas; 05 -Transporte
internacional de cargas; 06 - Vendas canceladas e os descontos
incondicionais concedidos; 07 - IPI, se incluído na receita bruta; 08
- ICMS, quando cobrado pelo vendedor dos bens ou prestador dos
serviços na condição de substituto tributário; 09 - Receita bruta
reconhecida pela construção, recuperação, reforma, ampliação ou
melhoramento da infraestrutura, cuja contrapartida seja ativo
intangível representativo de direito de exploração, no caso de
contratos de concessão de serviços públicos; 10 - O valor do
aporte de recursos realizado nos termos do art 6 §3 inciso III da
Lei 11.079/2004; 11 - Demais ajustes oriundos da Legislação
Tributária, estorno ou outras situações.
N 14 2 N Valor do ajuste
R-2060
{valorajuste}
R-2060
{descAjuste}
Consolidação da Contribuição
Previdenciária sobre a receita bruta
T083 4 VL_TOT_AJ_REDUC
Consolidação da Contribuição
Previdenciária sobre a receita bruta
T083 5 VL_TOT_AJ_ACRES
Consolidação da Contribuição
Previdenciária sobre a receita bruta
T083 6 VL_TOT_CONT_DEV
T083 Consolidação da Contribuição 7 COD_REC
Previdenciária sobre a receita bruta
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
Tipo de registro C 8 - S
Fixo "T083" - -
P200
P200
P200
Código de Receita referente à - P200
Contribuição Previdenciária, conforme
informado em DCTF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T083AA" - -
1 - S - P210
2 - S - P210
- - N - P210
- - N - P210
- - N - P210
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Consolidação das operações da Pessoa Juridica 9 COD_CTA Código da conta analítica contábil
submetida ao regime de tributação com base no representativa da receita
Lucro Presumido
T084
C 60 - S -
C 60 - S -
C 60 - N -
C 220 - N -
C 6 - S -
C 6 - N -
C 6 - N -
Interno
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
1900
00
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T084AA" -
C 6 - N -
N 16 2 N -
N 8 4 N -
N 16 2 N -
N 16 4 N -
N 16 2 N -
N 16 2 N -
C 6 - N -
N 16 2 N -
N 5 2 N -
N 16 2 N -
N 16 4 N -
N 16 2 N -
N 16 2 N -
C 6 - N -
N 16 2 N -
Campos
REG. SPED
relacionado
PIS/Cofins
s
-
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
F500/F510/F
550/F560/19
00
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
CAMPO
F509/F519/F
- 559/F569
informar o número do processo judicial ou do Valores
processo administrativo, conforme o caso, que válidos: [1, 3,
autoriza a adoção de procedimento especifico 9]
de apuração das contribuições sociais ou dos
créditos.
F509/F519/F
- 559/F569
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T085" - -
N 16 2 S - F525
C 2 - S - F525
C 14 - N - F525
C 11 - N - F525
C 60 - N - F525
C 10 - N - F525
C 16 - S - F525
C 6 - N - F525
C 6 - N - F525
C 220 - N - F525
C 6 - N - F525
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
CAMPO
T086
6 - S - I010
6 - N - I010
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM
CAMPO
T086AA
2 S - I100
2 N - I100
2 N - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
- N - I100
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
CAMPO
T086AB Processos 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
referenciados
T086AB Processos 2 NUM_PRO Identificação do C 20 -
referenciados C processo ou ato
concessório.
S - I199
S - I199
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
CAMPO
Composição das 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
Receitas,
Deduções e/ou
T086AC exclusões do
periodo
N - I200
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
CAMPO
S Fixo "T086AD"
S - I299
S - I299
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
CAMPO
Complemento 1 REGISTRO Tipo de C 8 -
das operações registro
-
Detalhamento
das Receitas,
Deduções e/ou
T086AE Exclusões do
Periodo
T086AE
T086AE
S - I399
S - I399
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T087"
- - - -
- - - K030
- - - K030
- - - K030
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T087AA" - - - -
Indicador da situação do
saldo inicial:
1 - N 1 - Devedor [1;2] - - - K155
2 - Credor
Indicador da situação do
saldo final:
1 - N 1 - Devedor [1; 2] - - - K155
2 - Credor
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
REGRA_MAPEAMENTO: Verifica se o
somatório de K156.VAL_CTA_REF_FIN
(Campo 03) é igual ao VL_SLD_FIN
(Campo 08) do registro K155.
REGRA_VALIDACAO_SALDO_FINAL:
Verifica se o valor de VL_SLD_FIN (Campo
08) é igual ao valor de VL_SLD_INI
(Campo 04) somado aos valores dos
campos VL_DEB (Campo 06) e VL_CRED
(Campo 07), considerando os indicadores
de saldo devedor e
credor do saldo inicial e do saldo saldo
final. Se a regra não for cumprida, o
sistema gera um erro.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Mapeamento Referencial d
T087AB 1 REGISTRO Tipo de registro -
o Saldo Final
Mapeamento Referencial d
T087AB 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF -
o Saldo Final
Mapeamento Referencial d
T087AB 4 VL_SLD_FIN Valor do Saldo Final Mapeado -
o Saldo Final
- K155 -
- K156 -
REGRA_CTA_REF_MAPEADA_J
051: Verifica se o
- K156 COD_CTA_REF ( Campo 03 )
informado, foi utilizado no registro
J051.
- K156 -
- K156 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T087AC" - - - - -
REGRA_NATUREZA_PERMITIDA_4:
Verifica se a conta informada no
registro K355 possui J050_COD_NAT
(Campo 03) igual
a “04” (Contas de Resultado).
REGRA_MAPEAMENTO: Verifica se
o somatório de
K356.VAL_CTA_REF_FIN (Campo
03) é igual ao VAL_CTA_REF_FIN
(Campo 04) do registro K355.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 6 - S Fixo "T087AD" - -
Tabela referente ao
Registro da ECF:
01=L100A
02=L100B
03=L100C
04=L300A
05=L300B
06=L300C
07=P100 [01;02;03;04;05
08=P150 ;06;07;08;09;10
- C 2 - S -
09=U100A ;11;12;13;14;15;
10=U100B 16;17;18]
11=U100C
12=U100D
13=U100E
14=U150A
15=U150B
16=U150C
17=U150D
18=U150E
Indicador da Situação do
Saldo Final:
- C 1 - S [1; 2] -
1=Devedor
2=Credor
REG. SPED Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
PIS/Cofins relacionados
- - K356 -
- - K356 -
REGRA_CTA_REF_MAPEADA_
J051: Verifica se o
- - K356 COD_CTA_REF ( Campo 03 )
informado, foi utilizado no
registro J051.
- - K356 -
- - K356 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T088" -
Regra:
SE 0010.FORMA_APUR = “A”
- Deve existir um registro A00.
- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no
0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”
SE 0010.FORMA_APUR = “T”
- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no
0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”
REG. SPED Campos VALIDAÇÃO /
ECF
PIS/Cofins relacionados REGRAS ECF
- - -
- - L030
- - L030
- - L030
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
Código da Conta
T088AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO C 50 -
Referencial
Indicador do Saldo
T088AA Balanço Patrimonial 5 IND_VAL_CTA_REF_INI C 1 -
Inicial
S Fixo "T088AA" - - -
REGRA_COMPARA_CONT_REF_
L100 SI: Verifica se VAL_CTA_REF_INI
(Campo 08) é igual ao
somatório dos saldos iniciais dos
registros K155 “pai” da mesma
conta referencial, multiplicado pelo
saldo final do registro K156 dividido
pelo saldo final do registro K155
L100
“pai”.
REGRA_DIVERGENCIA_REFERE
NCIAL_REPLICADO: Verifica, para
o primeiro período de
escrituração, se o saldo fnal do
registro E015 é igual a
L100 VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e
verifica,
para cada período de escrituração,
se o somatório do saldo final do
registro K156 é igual
VAL_CTA_REF_INI (Campo 08),
para a mesma conta referencial.
L100
REGRA_COMPARA_CONT_REF_
SF: Verifica, para cada período da
escrturação, se o somatório
do saldo final do registro K156 é
igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo
8), para a mesma conta
referencial.
L100
L100
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Método de Avaliação de
T088AB 1 REGISTRO Tipo de registro
Estoques
C 8 - S Fixo "T088AB" - - - -
- -
L200 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM
Informativo da
T088AC 1 REGISTRO Tipo de registro C 8
Composição de Custos
Código da Conta
Informativo da
T088AC 2 CODIGO de Custos C -
Composição de Custos
Informativo da
T088AC 3 VALOR Valor N 19
Composição de Custos
REG. SPED REG. SPED Campos
DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados
- S Fixo "T088AC" - - - - -
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIF
ERENTE_R: Verifica se o campo
está preenchido quando o tipo
da linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Demonstração do
T088AD Resultado Líquido no 1 REGISTRO Tipo de registro
Período Fiscal
Demonstração do
T088AD Resultado Líquido no 2 REG_ECF Registro ECF
Período Fiscal
C 8 - S Fixo "T088AD" - - -
- - -
- L300 -
- L300 -
- L300 -
- L300 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 4 - S Fixo "T089" - -
1 - M300A
2 - M300B
C 1 - N [1;2;3;4;5;6] -
3 - M300C
4 - M350A
5 - M350B
6 - M350C
- - M010 -
- - M010 -
- - M010 -
- - M010 -
REGRA_MENOR_IGUAL_DT_FIN:
- - M010 Verifica se DT_AP_LAL é menor ou igual
a 0000.DT_FIN.
- - M010 -
- - M010 -
- - M010 -
- - M010 -
REGRA_DT_AP_ZERO: Verifica,
quando DT_AP_LAL estiver dentro do
- - M010
período de apuração, se VL_SALDO_INI
é igual a zero.
- - M010 -
REGRA_VALIDA_CNPJ: Verifica se a
- - M010
regra de formação do código é válida.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T090" -
- - - -
- - - M030
- - - M030
- - - M030
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Lançamentos da Parte A do
T090AA 1 REGISTRO Tipo de registro C
e-Lalur
Lançamentos da Parte A do
T090AA 2 REG_ECF Registro ECF C
e-Lalur
Lançamentos da Parte A do
T090AA 3 CODIGO Código do Lançamento C
e-Lalur
Lançamentos da Parte A do
T090AA 5 VALOR Valor N
e-Lalur
Lançamentos da Parte A do
T090AA 6 HIST_LAN_LAL Histórico C
e-Lalur
REG. SPED REG. SPED Campos
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
8 - S Fixo "T090AA" - - - -
Registro do ECF:
1=e-Lalur - M300A
2=e-Lalur - M300B
1 - S 3=e-Lalur - M300C [1;2;3;4;5;6] - - -
4=e-Lacs - M350A
5=e-Lacs - M350B
6=e-Lacs - M350C
Indicador de relacionamento do
lançamento da parte A:
1 - Com Conta da Parte B
2 - Com Conta Contábil
1 - N - - - -
3 - Com conta da parte B e Conta
contábil
4 - Sem relacionamento
- -
M300 -
M300 -
REGRA_RELACAO_INEXISTENTE:
- Verifica se existe, pelo menos, um registro M305/M355
filho e não existe um registro M310/M360 filho, quando
IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “1” (Com Conta da
Parte B).
- Verifica se não existe registro M305/M355 filho e existe,
pelo menos, um registro M310/M360 filho,
quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “2” (Com
M300
Conta da Parte B).
- Verifica se existe, pelo menos, um registro M305/M355
filho e, pelo menos, um registro M310/M360 filho,
quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “3” (Com
Conta da Parte B e Conta Contábil).
- Verifica se não existe registro M305/M355 filho e se não
existe um registro M310/M360 filho, quando
IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “4” (Com Conta da
Parte B).
REGRA_NAO_PREENCHER_TIPO_DIFERENTE_E:
Verifica se o campo está preenchido quando o
tipo da linha é “E”.
M300
REGRA_NAO_PREENCHER_TIPO_DIFERENTE_E:
M300 Verifica se o campo está preenchido quando o
tipo da linha é “E”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Indicador do Lançamento
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 4 IND_ VL_CTA
REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal
C 8 - S Fixo "T090AB" - -
Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta
C 60 - S no e-Lalur no registro M300 - -
- - -
- - M305
- - M305
8 - S Fixo "T090AC" - - - -
REGRA_RELACIONAMENTO_PATRIMONI
M310/M360 AL: Verifica se a natureza da conta é
patrimonial.
M310/M360
REGRA_SALDO_CONTABIL_MENOR:
Verifica se VL_CTA (Campo 04) é menor ou
igual ao saldo final da conta no período
menos os outros lançamentos no mesmo
período de apuração.
M310/M360
REGRA_OBRIGATORIA_M310_VL_CTA:
Verifica se VL_CTA (Campo 04) foi
preenchido quando M300.IND_RELACAO
for igual a “2” (com conta contábil).
REGRA_INDICADOR_CONTABIL_DIFERE
NTE: Verifica se o indicador do saldo final
M310/M360 da conta no período é igual ao indicador do
valor da conta utilizado no relacionamento
M310.IND_VL_CTA (Campo 05).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T090AD" - - - - -
Número do lançamento da
50 - S - - - - M312
ECD do registro.
VALIDAÇÃO /
REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Identificação de Processos
T090AE Judiciais e Administrativos 1 REGISTRO Tipo de registro
Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos
T090AE Judiciais e Administrativos 2 IND_PROC Tipo do Processo
Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos
T090AE Judiciais e Administrativos 3 NUM_PROC Número do Processo
Referentes ao Lançamento
REG. SPED REG. SPED Campos
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
C 8 - S Fixo "T090AE" - - - -
Tipo do processo:
1 - Judicial
C 1 - S [1; 2] - - -
2 - Administrativo
C 20 - S Número do processo - - - -
VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
ECF
M315
M315
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090AF" - - -
Codigo do tributo:
C 1 S 1 – Imposto de Renda [1; 2]
2 – Contribuicao Social sobre o Lucro Liquido
N 19 2 S Valor do lançamento - -
Indicador do lançamento:
1=CR - Crédito
2=DB - Débito
3=PF - PreJuízo do exercício.
C 1 - S 4=BC - Base de cálculo negativa da CSLL. [1;2;3;4] - -
C - - S Histórico do lançamento - - -
- -
- M410
- M410
- M410
REGRA_MESMO_TRIBUTO: Se
COD_CTA_B_CTP (Campo 05) for
preenchido, as contas constantes do
lançamento devem corresponder ao
mesmo tributo (M010.TRIBUTO).
- M410
REGRA_NAO_PREENCHER_CTP: Se
M410.IND_VAL_LAN_LALB_PB (Campo
04) igual a “PF” ou “BC”, campo
COD_CTA_B_CTP (Campo 05) não deve
ser preenchido.
- M410
- M410
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Identificação de Processos
T090AG Judiciais e Administrativos 1 REGISTRO Tipo de registro
Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos
T090AG Judiciais e Administrativos 2 NUM_PROC Número do Processo
Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos
Indicador Origem
T090AG Judiciais e Administrativos 3 IND_PROC
Processo
Referentes ao Lançamento
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T090AG" - - -
C 20 - S Número do processo - - -
Ind. do processo:
0=SEFAZ
1=Justica Federal
2=Justica Estadual
C 1 - S [0;1; 2;3;9] - -
3=Secretaria Receita
Federal/SECEX
9=Outros
Campos VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
relacionados ECF
- -
- M415
- M415
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090AH" - - -
Codigo do tributo:
1 – Imposto de Renda
C 1 0 S [1; 2]
2 – Contribuicao Social sobre o Lucro
Liquido
- -
- M500
- M500
- M500
- M500
- M500
- M500
- M500
- M500
- M500
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AI" -
- C 1 - S
- C 6 - N
- C 1 - N
- N 19 2 N Valor do lançamento no e-Lacs -
- C - - N Histórico do lançamento no e-Lacs -
REG. SPED REG. SPED Campos VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados ECF
- - - M350
M350
M350
M350
- - - M350
- - - M350
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AI" -
- - - M355
M355
M355
M355
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AK" -
- N 19 2 S
- - - M360
- - - M360
- - - M360
- - - M360
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AL" -
- - - M360
- - - M360
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AM" -
C 20 - S Número do processo -
REG. SPED REG. SPED Campos VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados ECF
- - - M365
- - - M365
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T091" -
Regra:
SE 0010.FORMA_APUR = “A”
- Deve existir um registro A00.
- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no
0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”
SE 0010.FORMA_APUR = “T”
- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no
0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”
REG. SPED REG. SPED Campos VALIDAÇÃO /
ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados REGRAS ECF
- - - -
- - - N030
- - - N030
- - - N030
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Registros Genericos -
T091AA 1 REGISTRO Tipo de registro -
Bloco N
Registros Genericos -
T091AA 3 CODIGO Código -
Bloco N
Registros Genericos -
T091AA 4 VALOR Valor -
Bloco N
REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal
C 8 - S Fixo "T091AA" - -
Valor
- - - -
N500/N600/
N610/N620/
- - -
N630/N650/
N660/N670
N500/N600/
N610/N620/
- - -
N630/N650/
N660/N670
N500/N600/ REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERE
N610/N620/ NTE_R: Verifica se o campo está
- -
N630/N650/ preenchido quando o tipo
N660/N670 da linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T091AB" - - -
Percentual do incentivo
N 5 2 S - - -
FINOR (até 6%)
Percentual do incentivo
N 5 2 S - - -
FINAM (até 6%)
N 19 2 S Subtotal até 6% - - -
Percentual do Subtotal =
N 19 2 S VL_SUBTOTAL/BASE_CA
LC
Percentual do incentivo
N 5 2 S - - -
FUNRES (até 9%)
N 19 2 S Valor líquido do incentivo - - -
Percentual do Total
N 19 2 S
dos Incentivos
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6: Verifica se
PER_INCEN_FINOR (Campo 03) é menor ou igual a “6”.
- N615
REGRA_PERCENTUAL: Verifica se o valor informado no
campo PER_INCEN_FINOR (Campo 03) está entre “0” e
“100”.
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6: Verifica se
PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6_GERAL: Verifica se
PER_INCEN_FINOR (Campo 03) somado ao
- N615
PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.
REGRA_SUBTOTAL_DIFERENTE: Verifica se
VL_LIQ_INCEN_ FINOR (Campo 04) somado ao
- N615
VL_LIQ_INCEN_ FINAM (Campo 06) é igual ao valor
informado no campo VL_SUBTOTAL (Campo 07).
REGRA_PERCENTUAL_SUBTOTAL_DIFERENTE: Verifica
se PER_VL_SUBTOTAL (Campo 08) é igual ao resultado da
N615
divisão de
VL_SUBTOTAL (Campo 07) por BASE_CALC (Campo 01).
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_9: Verifica se
PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) é menor ou igual a “9”.
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6_GERAL: Verifica se
- N615
PER_INCEN_FINOR (Campo 03) somado
ao PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.
N615
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T092" - - -
- -
- P030
- P030
- P030
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Registros Genericos -
T092AA 1 REGISTRO Tipo de registro C
Bloco T
Registros Genericos -
T092AA 2 CODIGO Código da Conta Referencial C
Bloco T
Registros Genericos -
T092AA 3 VAL_CTA_REF_INI Valor do Saldo Inicial C
Bloco T
Registros Genericos -
T092AA 4 IND_VAL_CTA_REF_INI Indicador do Saldo Inicial C
Bloco T
Registros Genericos -
T092AA 5 VAL_CTA_REF_FIN Valor do Saldo Final C
Bloco T
8 - S Fixo "T092AA" - - - -
- -
P100 -
P100 -
P100 -
P100 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Registros Genéricos -
T092AB 1 REGISTRO Tipo de registro C
Bloco P
Registros Genéricos -
T092AB 2 REGECF Registro ECF C
Bloco P
Registros Genéricos -
T092AB 3 CODIGO Código C
Bloco P
Registros Genéricos -
T092AB 4 VALOR Valor NS
Bloco P
REG. SPED REG. SPED Campos
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
8 - S Fixo "T092AB" - - - -
19 2 N Valor - - - -
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
P130/P200/P230/P
300/P400/P500
P130/P200/P230/P
300/P400/P500
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIF
P130/P200/P230/P ERENTE_R: Verifica se o campo
300/P400/P500 está preenchido quando o tipo
da linha é diferente de “R”.
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM
INTEGRAÇÃO
Demonstrativo do
T092AC 1 REG Tipo de Registro C 8
Resultado do Exercício
Demonstrativo do
T092AC 2 CODIGO Código da Conta referencial C 050
Resultado do Exercício
- - -
- P150 -
- P150 -
- P150 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T093" - - -
T01 – 1º Trimestre
T02 – 2º Trimestre
T03 – 3º Trimestre
T04 – 4º Trimestre
Regra: o período deve estar compreendido
[T01; T02; T03;
entre a data início e data Fim da escrituração.
C 3 - S T04] - -
SE 0010.FORMA_APUR = “T”
- Deve existir um registro [T01..T04] para cada
trimestre marcado no
0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “A”
Campos VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
relacionados ECF
- -
- T030
- T030
- T030
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Registros Genericos -
T093AA 1 REGISTRO Tipo de registro C
Bloco T
Registros Genericos -
T093AA 2 REGECF Registro ECF C
Bloco T
Registros Genericos -
T093AA 3 CODIGO Código C
Bloco T
Registros Genericos -
T093AA 4 VALOR Valor NS
Bloco T
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
8 - S Fixo "T093AA" - - -
19 2 N Valor - - -
Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- -
T120 / T150 /
-
T170 / T181
T120 / T150 /
-
T170 / T181
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO
_DIFERENTE_R: Verifica se o
T120 / T150 /
- campo está preenchido quando
T170 / T181
o tipo da linha é diferente de
“R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T094" - -
- - -
- - U030
- - U030
- - U030
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T094AA" - - -
- -
- U100
- U100
REGRA_COMPARA_CONT_REF_SI: Verifica se
VAL_CTA_REF_INI (Campo 08) é igual ao
somatório dos saldos iniciais dos registros K155 “pai” da
mesma conta referencial, multiplicado pelo
saldo final do registro K156 dividido pelo saldo final do
registro K155 “pai”.
REGRA_DIVERGENCIA_REFERENCIAL_REPLICADO:
Verifica, para o primeiro período de
escrituração, se o saldo fnal do registro E015 é igual a
VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e verifica,
- U100
para cada período de escrituração, se o somatório do
saldo final do registro K156 é igual
VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), para a mesma conta
referencial.
- U100
- U100
- U100
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Registros Genericos -
T094AB 1 REGISTRO Tipo de registro C
Bloco U
Registros Genericos -
T094AB 2 REGECF Registro ECF C
Bloco U
Registros Genericos -
T094AB 3 CODIGO Código C
Bloco U
Registros Genericos -
T094AB 4 VALOR Valor NS
Bloco U
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
8 - S Fixo "T094AB" - - -
19 2 N Valor - - -
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- U180 / U182
- U180 / U182
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFE
RENTE_R: Verifica se o campo está
- U180 / U182
preenchido quando o tipo da linha é
diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Demonstração do
T094AC 1 REGISTRO Tipo de registro C
Resultado
Demonstração do
T094AC 2 TABECF Registro ECF C
Resultado
Demonstração do
T094AC 3 CODIGO Código C
Resultado
Demonstração do
T094AC 4 VALOR Valor NS
Resultado
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
8 - S Fixo "T094AC" - - -
19 2 N Valor - - -
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- U150
- U150
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFE
RENTE_R: Verifica se o campo está
- U150
preenchido quando o tipo da linha é
diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM
Atividades Incentivadas –
T095 1 REGISTRO Tipo de registro C 8
PJ em Geral
Atividades Incentivadas –
T095 2 PERIODO Período D 8
PJ em Geral
Atividades Incentivadas –
T095 3 IND_ATIV Tipo de Benefício Fiscal C 2
PJ em Geral
Atividades Incentivadas –
T095 4 IND_PROJ Indicador de Projeto C 2
PJ em Geral
Atividades Incentivadas –
T095 7 VIG_FIM Prazo de Vigência – Fim D 8
PJ em Geral
REG. SPED REG. SPED Campos
DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados
- S Fixo "T095" - - - - -
- S X280
Benefício fiscal:
00 – Não preenchido
01 – Isenção
02 – Redução de 100%
[00; 01; 02;
03 – Redução de 75%
03; 04; 05;
04 – Redução de 70%
- S 06; 07; 08; - - - X280
05 – Redução de 50%
09]
06 – Redução de 33,33%
07 – Redução de 25%
08 – Redução de 12,5%
09 – Redução por Reinvestimento
Projeto
00 – Não preenchido
01 – Novo Empreendimento
02 – Modernização
03 – Ampliação
04 – Diversificação [00; 01; 02;
05 – Manutenção do Empreendimento 03; 04; 05;
- S 06 – Prouni 06; 07; 08; - - - X280
07 - Padis 09; 10;11; 99]
08 – Eventos Fifa
09 – Serviços da Fifa (SPE)
10 – Eventos CIO
11 – Serviços do CIO (SPE)
99 – Outros
Registros Genericos -
T096 1 REGISTRO Tipo de registro C
Bloco X
Registros Genericos -
T096 2 REGECF Registro ECF C
Bloco X
Registros Genericos -
T096 3 PERIODO Periodo D
Bloco X
Registros Genericos -
T096 4 CODIGO Código C
Bloco X
Registros Genericos -
T096 5 VALOR Valor NS
Bloco X
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
8 - S Fixo "T096" - - -
19 2 N Valor - - -
Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- -
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO
_DIFERENTE_R: Verifica se o
X291, X292, X390, X400, X460,
- campo está preenchido quando
X470, X480, X490, X500, X510
o tipo da linha é diferente de
“R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
8 - S Fixo "T097" - - -
Exportações:
01 - Bens
02 - Serviços [01; 02; 03; 04;
2 - S 03 - Direitos 05] - -
04 - Operações Financeiras
05 - Não Especificadas
- - N Descrição - - -
19 2 N Total da Operação - - -
8 - N Código NCM - - -
19 2 N Quantidade - - -
Unidade de Medida:
Obrigatório somente quando TIP_EXP = Bens
01 – Bilhão de Unidade Internacional
02 – Dúzia
03 – Grama
04 – Litro
05 – Megawatt Hora [01; 02; 03; 04;
06 – Metro 05; 06; 07; 08;
2 - N 07 – Metro Cúbico 09; 10; 11; 12; - -
08 – Metro Quadrado ;13; 14; 15]
09 – Mil Unidades
10 – Pares
11 – Quilate
12 – Quilograma Bruto
13 – Quilograma Líquido
14 – Tonelada Métrica Líquida
15 – Unidade
Método:
1 - Preço de Venda nas Exportações
2 - Preço de Venda por Atacado menos Lucro
3 - Preço de Venda a Varejo menos Lucro [1; 2;
5 - N - -
4 - Custo de Aquisição/Produção mais Tributos e 3; 4; 5]
Lucro
5 - Preço sob Cotação na Exportação
19 2 N Preço parâmetro - - -
19 2 N Preço praticado - - -
19 2 N Valor do aJuste - - -
16 2 N Taxa de Juros - - -
- -
X300
- X300
- X300
REGRA_TIP_EXP_123_OBRIGATORI
O: Verifica se DESC_EXP (Campo 04)
está preenchido quando
- X300 TIP_EXP (Campo 03) igual a “1”
(bens) ou “2” (serviços) ou “3”
(direitos).
REGRA_TOT_OPER_OBRIGATORIO:
Verifica se TOT_OPER (Campo 05)
está preenchido quando
- X300 TIP_EXP (Campo 03) igual a “1”
(bens) ou “2” (serviços) ou “3”
(direitos) ou “5” (não especificadas).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS:
Verifica se COD_NCM (Campo 06)
- X300 está preenchido quando TIP_EXP
(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS:
Verifica se QTDE (Campo 07) está
- X300 preenchido quando TIP_EXP
(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS:
Verifica se UNI_MED (Campo 08) está
- X300 preenchido quando TIP_EXP
(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_TIP_EXP_123_OBRIGATORI
O: Verifica se IND_OPER (Campo 09)
está preenchido quando
- X300 TIP_EXP (Campo 03) igual a “1”
(bens) ou “2” (serviços) ou “3”
(direitos).
REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO:
Verifica se TIP_MET (Campo 10) está
preenchido quando
TIP_EXP (Campo 03) igual a “1”
- X300 (bens) ou “2” (serviços) ou “3”
(direitos) e IND_OPER (Campo 09)
igual a “S” (operação suJeita a
arbitramento).
- X300
REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_PRAT (Campo 12) está
preenchido quando
TIP_EXP (Campo 03) igual a “1”
- X300 (bens) ou “2” (serviços) ou “3”
(direitos) e IND_OPER (Campo 09)
igual a “S” (operação suJeita a
arbitramento).
REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_AJ (Campo 13) está pre
enchido quando
TIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens
) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) e IN
D_OPER (Campo 09) igual
a “S” (operação suJeita a arbitramento
- X300
).
REGRA_TIP_EXP_45_OBRIGATORI
O: Verifica se VL_AJ (Campo 13) está
preenchido quando
TIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (oper
ações financeiras) ou “5” (não especifi
cadas).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_JUR (Campo 14) está
preenchido quando
- X300
TIP_EXP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_JUR_MIN (Campo 15)
está preenchido quando
- X300
TIP_EXP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_JUR_MAX (Campo 16)
está preenchido
- X300
quando TIP_EXP (Campo 03) igual a
“4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se COD_CNC (Campo 17)
está preenchido quando
- X300
TIP_EXP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se TIP_MOEDA (Campo 18)
está preenchido quando
- X300
TIP_EXP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T097AA" -
N 19 2 S Valor da operação -
- - - -
- - - X310
- - - X310
- - - X310
- - - X310
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T098" - - -
Importações:
01- Bens
02- Serviços [01; 02; 03; 04;
N 2 - S 03- Direitos 05] - -
04- Operações Financeiras
05- Não Especificadas
Descrição
Obrigatório somente quando TIP_EXP =
C - - N - - -
Bens, Serviços ou Direitos
Total da operação
Obrigatório somente quando TIP_EXP =
N 19 2 N Bens, Serviços, Direitos - - -
ou Não Especificadas.
Código NCM
Obrigatório somente quando TIP_EXP =
N 8 - N - - -
Bens
Quantidade
Obrigatório somente quando TIP_EXP =
N 19 2 N - - -
Bens
Unidade de Medida:
Obrigatório somente quando TIP_EXP = Be
ns
01 – Bilhão de Unidade Internacional
02 – Dúzia
03 – Grama
04 – Litro
[01; 02; 03; 04;
05 – Megawatt Hora
05; 06; 07; 08;
06 – Metro
C 2 - N 09; 10; 11; 12; - -
07 – Metro Cúbico
;13; 14; 15]
08 – Metro Quadrado
09 – Mil Unidades
10 – Pares
11 – Quilate
12 – Quilograma Bruto
13 – Quilograma Líquido
14 – Tonelada Métrica Líquida
15 – Unidade
Método:
1 - Preços Independentes Comparados
2 - Preço de Revenda Menos Lucro 20% [1; 2; 3; 4;
C 5 - N 3 - Preço de Revenda Menos Lucro 30% 5; 6] - -
4 - Preço de Revenda Menos Lucro 40%
5 - Custo de Produção Mais Lucro
6 - Preço sob Cotação na Importação
Preço parâmetro
Obrigatório somente quando TIP_EXP =
N 19 2 N - - -
Bens, Serviços ou Direitos
Preço praticado
Obrigatório somente quando TIP_EXP =
N 19 2 N - - -
Bens, Serviços ou Direitos
NS 19 2 S Valor do aJuste - - -
C 5 - N Código CNC - - -
Moeda
Obrigatório apenas para
C 3 - N - - -
TIP_EXP=Operações Financeiras
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
X320
- X320
- X320
REGRA_TIP_IMP_OBRIGATORIO:
Verifica se DESC_EXP (Campo 04) está
preenchido quando
- X320
TIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou
“2” (serviços) ou “3” (direitos).
REGRA_TOT_OPER_OBRIGATORIO:
Verifica se TOT_OPER (Campo 05) está
preenchido quando
- X320 TIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou
“2” (serviços) ou “3” (direitos) ou “5” (não
especificadas).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica
se COD_NCM (Campo 06) está
- X320 preenchido quando TIP_IMP
(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica
se QTDE (Campo 07) está preenchido
- X320 quando TIP_IMP
(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica
se UNI_MED (Campo 08) está preenchido
- X320 quando TIP_IMP
(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_TIP_MET_OBRIGATORIO:
Verifica se TIP_MET (Campo 9) está
preenchido quando
- X320
TIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou
“2” (serviços) ou “3” (direitos).
- X320
REGRA_VL_PRAT_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_PRAT (Campo 11) está
preenchido quando
- X320
TIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou
“2” (serviços) ou “3” (direitos).
REGRA_VL_AJ_OBRIGATORIO: Verifica
se VL_AJ (Campo 12) está preenchido
quando TIP_IMP
(Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2”
- X320
(serviços) ou “3” (direitos) ou “4”
(operações financeiras) ou “5” (não
especificadas).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_JUR (Campo 13) está
preenchido quando
- X320
TIP_IMP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_JUR_MIN (Campo 14) está
preenchido quando
- X320
TIP_IMP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se VL_JUR_MAX (Campo 15)
está preenchido
- X320
quando TIP_IMP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se COD_CNC (Campo 16) está
preenchido quando
- X320
TIP_IMP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO:
Verifica se TIP_MOEDA (Campo 17) está
preenchido quando
- X320
TIP_IMP (Campo 03) igual a “4”
(operações financeiras).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Condição da
Operações com o Exterior -
T098AA 5 COND_PES Pessoa Envolvida
Contratantes das Importações
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T098AA" - - -
N 19 2 S Valor da operação - - -
- -
- X330
- X330
- X330
- X330
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Indicador de
T099 Participações no Exterior 8 IND_CONSOL
Consolidação
C 8 - S Fixo "T099" - -
Indicador de controle
1 – Controlada Direta
2 – Controlada Indireta
[1; 2; 3;
C 1 S 3 – Equiparada a Controlada
4; 5]
4 – Coligada em Regime de Competência
5 – Filial ou Sucursal
6 – Coligada em Regime de Caixa
C - - S País - -
- - -
X340
X340
X340
X340
- - X340
X340
X340
REGRA_MOTIVO_NAO_CONSO
L_PREENCHER: Verifica, quando
IND_CONSOL (Campo 07) igual a
“N”, se MOT_NAO_CONSOL
(Campo 08) está preenchido.
X340 REGRA_MOTIVO_NAO_CONSO
L_NAO_PREENCHER: Verifica,
quando quando IND_CONSOL
(Campo 07) igual a “S”, se
MOT_NAO_CONSOL (Campo 08)
não está preenchido.
X340
- - X340
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Participações no Exterior - Resultado do
T099AA Período de Apuração 1 REG Tipo de Registro
[T099AA] - - - -
- - - - X350
- - - - X350
REGRA_LUC_BRUTO_VALOR:
Verifica se LUC_BRUTO é igual ao
- - - - X350
resultado da subtração de
REC_LIQ por CUSTOS.
- - - - X350
- - - - X350
- - - - X350
- - - - X350
REGRA_LUC_OPER_VALOR:
Verifica se LUC_OPER é igual a:
- - - - X350 LUC_BRUTO + REC_AUFERIDAS
+ REC_OUTAS_OPER –
DESP_BRASIL – DESP_OPER
X350
- - - - X350
- - - - X350
REGRA_LUC_LIQ_ANT_IR_VALO
R: Verificar se LUC_LIQ_ANT_IR é
- - - - X350 igual a: LUC_OPER +
REC_PARTIC + REC_OUTRAS –
DESP_OUTRAS
- - - - X350
REGRA_LUC_LIQ_VALOR:
Verificar se LUC_LIQ é igual ao
- - - - X350
resultado da subtração de
LUC_LIQ_ANT_IR por IMP_DEV.
- - - - X350
- - - - X350
REGRA_LUC_LIQ_VALOR:
Verificar se LUC_ARB_PER_APUR
- - - - X350 é igual ao resultado da subtração
de LUC_ARB_ANT_IMP por
IMP_DEV_ARB.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
Resultado da Investida em
Operações que Gozem de
Isenção Relacionada à N 16 2 Não
Prospecção e Exploração de
Petróleo e Gás
Resultado da Investida em
Operações que Gozem de
Isenção Relacionada à N 16 2 Não
Prospecção e Exploração de
Petróleo e Gás em Reais (R$)
REGRA_X351_PREENCHER: Este
registro só ser
preenchido/habilitado quando
X340.IND_CONTROLE for
diferente de “6” (Coligada em
Regime de Caixa).
REGRA_POS_TRIB_VALOR:
Verifica, quando RES_INV_PER for
positivo e maior que
RES_NEG_ACUM, se o resultado
da subtração de RES_INV_PER
por RES_NEG_ACUM é igual ao
valor informado em
RES_POS_TRIB.
REGRA_POS_TRIB_NAO_PREEN
CHER: Verifica, quando
RES_INV_PER for negativo ou
quando RES_INV_PER for menor
ou igual a RES_NEG_ACUM, se
valor informado em
RES_POS_TRIB é igual a zero.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- - - X352
- - - X352
- - - X352
- - - X352
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
REGRA_X353_PREENCHER: Este
registro só ser
preenchido/habilitado quando
X340.IND_CONTROLE for
- - - - diferente de “6” (Coligada em
Regime de Caixa) e quando
X340.IND_CONSOL igual a
X340.IND_CONSOL igual a
“S” (Sim).
X353
X353
X353
X353
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Resultado Negativo de
T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 2 RES_NEG Períodos Anteriores a 2015
e a 2014
Resultado Negativo de
T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 3 RES_NEG_REAL Períodos Anteriores a 2015
e a 2014 em Reais
Saldo do Resultado
T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 4 SALDO_RES_NEG
Negativo Acumulado
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
REGRA_X354_PREENCHER: Este
registro só ser
preenchido/habilitado quando
- - - -
X340.IND_CONTROLE for
diferente de “6” (Coligada em
Regime de Caixa).
X354
X354
X354
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
REGRA_X355_PREENCHER: Este
registro só ser
preenchido/habilitado quando
- - - -
X340.IND_CONTROLE for
diferente de “6” (Coligada em
Regime de Caixa).
- - - X355
- - - X355
- - - X355
REGRA_ATIV_PROP_VALOR:
Verifica se REND_ATIV_PROP
(Campo 06) é igual ao resultado da
X355
subtração de REND_TOTAL
(Campo 04) pelo
REND_PASS_PROP (Campo 02).
REGRA_ATIV_PROP_REAL_VALO
R: Verifica se
REND_ATIV_PROP_REAL (Campo
07) é igual ao
X355 resultado da subtração de
REND_TOTAL_REAL (Campo 05)
pelo REND_PASS_PROP_REAL
(Campo
03).
REGRA_PERCENTUAL_VALOR:
Verifica se PERCENTUAL (Campo
- - - X355 08) é igual ao resultado da divisão
de REND_ATIV_PROP (Campo 06)
por REND_TOTAL (Campo 04).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
REGRA_X356_PREENCHER:
Este registro só ser
preenchido/habilitado quando
- - - -
X340.IND_CONTROLE for
diferente de “6” (Coligada em
Regime de Caixa).
- - - X356
X356
X356
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Periodo correspondente as
D 8 S
informações prestadas no registro.
N 3 - S Código do País. - - -
Indicador de disponibilidade de
servidor:
C 1 - S 1 – Sim [1; 2] - -
2 – Não
VALIDAÇÃO / REGRAS
Campos relacionados ECF
ECF
- -
X410
- X410
- X410
- X410
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Valor da Exploração
Royalties Recebidos ou Pagos a Econômica dos Direitos
T101 Beneficiários do Brasil e do 5 VL_EXPL_DIR_SW Patrimoniais do Autor
Exterior Relativos a Software
Valor da Exploração
Royalties Recebidos ou Pagos a Econômica dos Direitos
T101 Beneficiários do Brasil e do 6 VL_EXPL_DIR_AUT Patrimoniais do Autor,
Exterior Exceto Software
Valor da Exploração
Royalties Recebidos ou Pagos a
Econômica dos Direitos
T101 Beneficiários do Brasil e do 7 VL_EXPL_MARCA
Patrimoniais de Marcas
Exterior
Valor da Exploração
Royalties Recebidos ou Pagos a Econômica dos Direitos
T101 Beneficiários do Brasil e do 8 VL_EXPL_PAT Patrimoniais de Patentes
Exterior e de Desenho Industrial
C 8 - S Fixo "T101" - - - -
Periodo correspondente as
D 8 S
informações prestadas no registro.
X420
REGRA_TIP_ROY_PERMITIDO: Verifica,
quando TIP_ROY (Campo 02) igual a “P”, se
X420 0020.IND_ROY_PAG igual a “N”,ou, quando
TIP_ROY (Campo 02) igual a “R”, se
0020.IND_REC_EXT igual a “N”.
X420
X420
X420
X420
X420
X420
X420
X420
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Rendimentos Relativos a Serviços,
Juros e Dividendos Recebidos do Brasil
T102 1 REGISTRO Tipo de registro
e do Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços,
Juros e Dividendos Recebidos do Brasil
T102 2 PERIODO Periodo
e do Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços,
Juros e Dividendos Recebidos do Brasil
T102 3 PAIS País
e do Exterior
C 8 - S Fixo "T102"
- - - - -
X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Pagamentos/Remessas
Relativos a Serviços, Juros e
T103 1 REGISTRO Tipo de registro
Dividendos Recebidos do Brasil
e do Exterior
Pagamentos/Remessas
Relativos a Serviços, Juros e
T103 2 PERIODO Periodo
Dividendos Recebidos do Brasil
e do Exterior
Pagamentos/Remessas
Relativos a Serviços, Juros e
T103 3 PAIS País
Dividendos Recebidos do Brasil
e do Exterior
Pagamentos/Remessas
Valor dos Juros sobre o Capital
Relativos a Serviços, Juros e
T103 7 VL_JURO_PF Próprio Pagos a Pessoa Física
Dividendos Recebidos do Brasil
e do Exterior
Pagamentos/Remessas
Relativos a Serviços, Juros e
T103 9 VL_DEMAIS_JUROS Valor dos Demais Juros
Dividendos Recebidos do Brasil
e do Exterior
Pagamentos/Remessas
Dividendos pagos a Pessoa
Relativos a Serviços, Juros e
T103 10 VL_DIVID_PF Física
Dividendos Recebidos do Brasil
e do Exterior
Pagamentos/Remessas
Dividendos pagos a Pessoa
Relativos a Serviços, Juros e
T103 11 VL_DIVID_PJ Jurídica
Dividendos Recebidos do Brasil
e do Exterior
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T103" -
- - - -
X450
- - - X450
- - - X450
- - - X450
- - - X450
- - - X450
- - - X450
- - - X450
- - - X450
- - - X450
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Pagamentos/Recebimentos do
T104 1 REGISTRO Tipo de registro
Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do
T104 2 PERIODO Periodo
Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do
T104 3 TIP_EXT Tipo
Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do
T104 4 PAIS País
Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do
T104 7 VL_PERIODO Valor
Exterior ou de Não Residentes
REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal
C 8 - S Fixo "T104" - -
Tipo:
1 - Rendimentos Recebidos
C 1 - S [1; 2] -
2 - Pagamentos
Forma de Recebimento/Pagamento:
“1” – Operação de Câmbio
“2” – Transferência Internacional em
Reais
“3” – Cartão de Crédito
N 1 - S “4” – Depósito em Conta do Exterior (só [1; 2; 3; 4; 5; 6] -
válido para TIP_REG="R")
“5” – Utilização de Recursos Mantidos no
Exterior (só válido para TIP_REG="P")
“6” – Em Moeda Nacional ou Estrangeira
- - -
Y520
REGRA_TIP_EXT_PERMITIDO:
Verifica, quando TIP_EXY (Campo 02)
igual a “P”, se 0020_IND_PGTO_EXT
- - Y520
é igual a “S”, ou, quando TIP_EXY
(Campo 02) igual a “R”, se
0020_IND_REC_EXT é igual a “S”
- - Y520
REGRA_FORMA_PAGTO_INVALIDA:
Verifica, quando TIP_EXT (Campo 02)
igual a “P”, se FORMA (Campo 04) é
- - Y520
diferente de “4”, ou, quando TIP_EXT
(Campo 02) igual a “R”, se FORMA
(Campo 04) é diferente de “5”.
- - Y520
- - Y520
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Discriminação da Receita de
Vendas dos
T105 1 REGISTRO Tipo de registro
Estabelecimentos por
Atividade Econômica
Discriminação da Receita de
Vendas dos
T105 2 PERIODO Periodo
Estabelecimentos por
Atividade Econômica
Discriminação da Receita de
Vendas dos
T105 3 CNPJ_ESTAB CNPJ
Estabelecimentos por
Atividade Econômica
Discriminação da Receita de
Vendas dos
T105 4 VL_REC_ESTAB Receita de Vendas
Estabelecimentos por
Atividade Econômica
Discriminação da Receita de
Vendas dos
T105 5 CNAE CNAE
Estabelecimentos por
Atividade Econômica
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T105" - - -
Periodo correspondente as
D 8 S informações prestadas no
registro.
CNPJ do estabelecimento
(os 8 primeiros dígitos devem
C 14 - S ser idênticos ao campo - - -
0000.CNPJ)
CNAE preponderante do
N 7 - S - - -
estabelecimento
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
Y540
- Y540
- Y540
- Y540
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T106" - - -
Periodo correspondente as
D 8 S
informações prestadas no registro.
N 19 2 S Valor da venda - - -
Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- -
Y550
- Y550
- Y550
- Y550
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T107" -
Periodo correspondente as
D 8 S informações prestadas no
registro.
CNPJ do
C 14 S
produtor/vendedor
N 19 2 N Valor da compra -
N 19 2 N Valor da exportação -
REG. SPED REG. SPED
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
Fiscal PIS/Cofins
- - - -
Y560
Y560
- - - Y560
- - - Y560
- - - Y560
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 1 REGISTRO Tipo de registro
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 2 PERIODO Periodo
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 3 CNPJ_FON CNPJ
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 4 NOM_EMP Nome Empresarial
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 5 IND_ORG_PUB Indicador de Órgão Público
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 6 COD_REC Código de Receita
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 7 VL_REND Rendimento Bruto/Receita
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 8 IR_RET IR Retido na Fonte
Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de
T108 Renda, CSLL e Contribuição 9 CSLL_RET CSLL Retida na Fonte
Previdenciária Retidos na Fonte
REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal
C 8 - S Fixo "T108" - -
Periodo correspondente as
D 8 S
informações prestadas no registro.
C - - S Nome empresarial - -
N 19 2 S Rendimento bruto/receita - -
N 19 2 S IR retido na fonte - -
- - -
Y570
- - Y570
- - Y570
- - Y570
- - Y570
- - Y570
- - Y570
- - Y570
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Tipo de
T109 Doações a Campanhas Eleitorais 4 TIP_BENEF Beneficiário
C 8 - S Fixo "T109"
Periodo correspondente as
D 8 S
informações prestadas no registro.
C 14 - S CNPJ do beneficiário
Tipo de beneficiário:
01 - Candidato a Cargo Eletivo
N 2 - S 02 - Comitê Financeiro
03 - Partido Político
Forma de doação:
01 - Cheque
02 - Transferência Eletrônica
03 - Depósito em Espécie
N 2 - S 04 - Outros Títulos de Crédito
05 - Dinheiro
06 - Bens
07 - Serviços
N 19 2 S Valor
REG. SPED REG. SPED
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
Fiscal PIS/Cofins
- - - - -
Y580
- - - - Y580
- - - - Y580
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T110"
Periodo correspondente as informações
D 8 S
prestadas no registro.
Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Indicador de qualificação do
T111 Identificação de Sócios ou Titular 6 IND_QUALIF_SOCIO sócio
Percentual sobre o
T111 Identificação de Sócios ou Titular 11 PERC_CAP_VOT Capital Votante
CPF do Representante
T111 Identificação de Sócios ou Titular 12 CPF_REP_LEG Legal
Qualificação do
T111 Identificação de Sócios ou Titular 13 QUALIF_REP_LEG Representante Legal
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
C 8 - S Fixo "T111" - - -
CPF ou CNPJ
Obrigatório se Código do País for igual a "105" (Brasil)
Caso contrário, pode ser preenchido com branco(s).
N 14 - N - - -
Se IND_PF_PJ =” PF” preencher com CPF. Senão,
preencher com CNPJ.
C - - S Nome empresarial - - -
Qualificação
Se PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”:
01 – Acionista Pessoa Física Domiciliado no Brasil
02 – Sócio Pessoa Física Domiciliado no Brasil
09 – Titular
- -
Y600
- Y600
Y600
- Y600
- Y600
REGRA_OBRIGATORIO_BRAIL: Verifica se o
CPF_CNPJ (Campo 05) está preenchido sometne
quando PAIS (Campo 03) for igual a “105” (Brasil).
- Y600
REGRA_VALIDA_CPF_CNPJ: Quando tamanho do
campo igual 11, aplica a REGRA_VALIDA_CPF e
quando o tamanho do campo igual a 14, aplica a
REGRA_VALIDA_CNPJ.
- Y600
- Y600
- Y600
REGRA_Y600_QUALIF_REP_LEG: Verifica,
quando IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PJ”, se
QUALIF_REP_LEG (Campo 08) é igual a “01” ou
- Y600
“06”; quando IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PF”,
se QUALIF_REP_LEG (Campo 08) é igual a “01”,
“02”, “03”, “04”, “05” ou “06”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Rendimentos de Dirigentes,
T112 1 REGISTRO Tipo de registro
Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes,
T112 2 PERIODO Periodo
Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes,
T112 3 PAIS País
Conselheiros, Sócios ou Titular
Indicador de
Rendimentos de Dirigentes, Pessoa Física ou
T112 4 IND_PF_PJ
Conselheiros, Sócios ou Titular Pessoa Jurídica
Rendimentos de Dirigentes,
T112 5 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ
Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes,
T112 7 QUALIF Qualificação
Conselheiros, Sócios ou Titular
Remuneração do
Rendimentos de Dirigentes,
T112 8 VL_REM_TRAB Trabalho
Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes,
T112 9 VL_LUC_DIV Lucros/Dividendos
Conselheiros, Sócios ou Titular
Juros sobre o
Rendimentos de Dirigentes,
T112 10 VL_JUR_CAP Capital Próprio
Conselheiros, Sócios ou Titular
Demais
Rendimentos de Dirigentes,
T112 11 VL_DEM_REND Rendimentos
Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes,
T112 12 VL_IR_RET IR Retido na Fonte
Conselheiros, Sócios ou Titular
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T112" -
CPF ou CNPJ
Obrigatório se Código do País for igual a "105" (Brasil)
Caso contrário, pode ser preenchido com Branco(s).
N 14 - N Se IND_PF_PJ = “PF” preencher com CPF. Senão, -
preencher com
CNPJ.
C - - S Nome/Nome Empresarial -
Qualificação:
Se PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”:
01 - Acionista Pessoa Física Domiciliado no Brasil
02 - Sócio Pessoa Física Domiciliado no Brasil
09 – Titular
10 - Administrador sem Vínculo Empregatício
11 - Diretor sem Vínculo Empregatício
12 – Presidente sem Vínculo Empregatício
13 - Administrador com Vínculo Empregatício
14 - Conselheiro de Administração ou Fiscal
15 - Diretor com Vínculo Empregatício
[01; 02; 03; 04;
17 - Presidente com Vínculo Empregatício
05; 06; 07; 08; 09;
Se PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PJ”:
N 2 - S 10; 11; 12; 13; 14;
03 - Acionista Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil
15; 17]
04 - Sócio Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil
N 19 2 N Remuneração do trabalho -
N 19 2 N Lucros/Dividendos -
N 19 2 N IR retido na fonte -
REG. SPED REG. SPED
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
Fiscal PIS/Cofins
- - - -
Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Rendimentos de Dirigentes e
T113 1 REGISTRO Tipo de registro
Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e
T113 2 PERIODO Periodo
Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e
T113 3 CPF CPF
Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e
T113 4 NOME Nome
Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e
T113 5 QUALIF Qualificação
Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos do
Rendimentos de Dirigentes e
T113 6 VL_REM_TRAB Trabalho
Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e
T113 7 VL_DEM_REND Demais Rendimentos
Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e
T113 8 VL_IR_RET IR Retidp na Fonte
Conselheiros - Imunes ou Isentas
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T113" -
N 14 - S CPF -
C - - S Nome -
Qualificação:
10 - Administrador sem Vínculo
Empregatício
11 - Diretor sem Vínculo Empregatício
12 – Presidente sem Vínculo
Empregatício
13 - Administrador com Vínculo [10; 11; 12; 13;
N 2 - S Empregatício 14; 15; 16; 17]
14 - Conselheiro de Administração ou
Fiscal
15 - Diretor com Vínculo Empregatício
16 - Fundador
17 - Presidente com Vínculo
Empregatício
N 19 2 N Rendimentos do trabalho -
N 19 2 N Demais rendimentos -
N 19 2 N IR retido na fonte -
REG. SPED REG. SPED
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
Fiscal PIS/Cofins
- - - -
Y612
- - - Y612
- - - Y612
- - - Y612
- - - Y612
- - - Y612
- - - Y612
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Valor Total da
Participações Avaliadas Pelo Participação em
T114 Método de Equivalência 9 VALOR_ESTR Moeda Original do N
Patrimonial País da Empresa
Investida
Percentual de
Participações Avaliadas Pelo Participação no
T114 Método de Equivalência 10 PERC_CAP_TOT Capital Total da N
Patrimonial Coligada ou
Controlada
Percentual de
Participações Avaliadas Pelo Participação no
T114 Método de Equivalência 11 PERC_CAP_VOT Capital Votante da N
Patrimonial Coligada ou
Controlada
- -
Y620 -
Y620 -
Y620 -
Y620 -
REGRA_OBRIGATORIO_BRASI
L: Obrigatório se PAIS for igual a
"105" (Brasil). Caso contrário,
não deve ser preenchido.
Y620 REGRA_CNPJ_DIFERENTE:
Verifica se CNPJ é diferente do
0000.CNPJ.
REGRA_VALIDA_CNPJ:
Verifica se a regra de formação
do código é válida.
Y620 -
Y620 -
Y620 -
Y620 -
Y620 -
Y620 -
Y620 -
Y620 -
REGRA_PREENCHER_IND_PR
OC_CART: Verifica, quando
IND_PROC_CART igual a "1"
(Sim), se o campo
NUM_PROC_CART está
preenchido.
Y620
REGRA_NAO_PREENCHER_I
ND_PROC_CART: Verifica,
quando IND_PROC_CART igual
a "2" (Não), se o campo
NUM_PROC_CART não está
preenchido.
REGRA_PREENCHER_IND_PR
OC_CART: Verifica, quando
IND_PROC_CART igual a “1”
(Sim), se o campo
NOME_CART está preenchido.
Y620
REGRA_NAO_PREENCHER_I
ND_PROC_CART: Verifica,
quando IND_PROC_CART igual
a “2” (Não), se o campo
NOME_CART não está
preenchido.
Y620 -
REGRA_PREENCHER_IND_PR
OC_RFB: Verifica, quando
IND_PROC_RFB igual a “1”
(Sim), se o campo
NUM_PROC_RFB está
preenchido.
Y620
REGRA_NAO_PREENCHER_I
ND_PROC_RFB: Verifica,
quando IND_PROC_RFB igual a
“2” (Não), se o campo
NUM_PROC_RFB não está
preenchido.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T115" -
C 14 - S CNPJ -
N - - S Quantidade de Quotistas -
N - - S Quantidade de Quotas -
D 8 - S Data de Abertura -
D 8 - N Data de Encerramento -
REG. SPED REG. SPED Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados
- - - -
Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Participações em Consórcios de
T116 1 REGISTRO Tipo de registro
Empresas
Participações em Consórcios de
T116 2 PERIODO Periodo
Empresas
Participações em Consórcios de
T116 3 CNPJ CNPJ
Empresas
Participações em Consórcios de
T116 4 COND_DECL Condição do Declarante
Empresas
Participações em Consórcios de
T116 5 VL_CONS Receita do Consórcio
Empresas
Participações em Consórcios de
T116 6 CNPJ_LID CNPJ da Empresa Líder
Empresas
Participações em Consórcios de
T116 7 VL_DECL Receita do Declarante no Consórcio
Empresas
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T116"
Periodo correspondente as
D 8 S
informações prestadas no registro.
C 14 - S CNPJ do Consórcio
Receita do Consórcio
Obrigatório se COND_DECL="1".
N 19 2 N
Senão, não deve ser preenchido.
- - - - -
Y640
- - - - Y640
[1; 2] - - - Y640
- - - - Y640
- - - - Y640
- - - - Y640
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Receita do participante
Obrigatório se
Y640.COND_DECL="1"
N 19 2 N - - -
Senão, não deve ser
preenchido.
VALIDAÇÃO / REGRAS
Campos relacionados ECF
ECF
- -
- Y650
- Y650
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
Percentual do
T117 Dados de Sucessoras 5 PERC_PAT_LIQ Patrimônio Líquido N
REG. SPED REG. SPED
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
8 - S Fixo "T117" - - -
14 - S CNPJ da Sucessora - - -
- - S Nome Empresarial - - -
- -
Y660
- Y660
- Y660
- Y660
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Outras Informações
T118 1 REGISTRO Tipo de registro
Outras Informações
T118 2 PERIODO Periodo
Outras Informações
T118 7 VL_BX_IMOBILIZADO Baixas do Ativo Imobilizado
C 8 - S Fixo "T118" -
Periodo correspondente as informações
D 8 - S -
prestadas no registro.
Aquisição de máquinas, aparelhos,
instrumentos e equipamentos novos (Lei nº
N 19 2 N -
11.196/2005, art. 31)
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
- - - Y671 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 3 VL_CAPITAL_ANT Capital registrado do ano anterior
Saldo de Aplicações
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 9 VL_APLIC_FIN_ANT
Financeiras do Ano Anterior
Saldo de Aplicações
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 10 VL_APLIC_FIN Financeiras
Compras de Mercadorias no
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 15 VL_COMPRA_MERC Ano-calendário
Compras de Elementos do
Ativo no Ano-Calendário,
Exceto os Classificáveis no
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 16 VL_COMPRA_ATIVO
Ativo Circulante e Ativo
Realizável a Longo Prazo
Método de Avaliação de
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 22 IND_AVAL_ESTOQ
Estoques
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T119" -
Periodo correspondente as
D 8 S -
informações prestadas no registro.
N 19 2 N Capital registrado -
N 19 2 N Estoques -
N 19 2 N Contas a receber -
N 19 2 N Total do ativo -
- - - -
- - - Y672
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_CAPITAL_ANT (Campo 02) está
- - - Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_CAPITAL (Campo 03) está
preenchido quando o campo TIPO_ESC_PRE
(Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_Y672_CAPITAL_NAO_INFORMADO: Verifica
se o campo VL_CAPITAL (Campo 03) está
- - - Y672
preenchido quando FORMA_TRIB (Campo 05) do
registro 0010 for igual a “5” (Presumido) e
TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for
igual a “L” (Livro Caixa) ou quando FORMA_TRIB
(Campo 05) do registro 0010 for igual a “6” (Arbitrado)
ou “7” (Presumido/Arbitrado).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_ESTOQUE_ANT (Campo 04) está
Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se
o campo VL_ESTOQUES (Campo 05) está
- - - Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_CAIXA_ANT (Campo 06) está
Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se
o campo VL_CAIXA (Campo 07) está
- - - Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_APLIC_FIN_ANT (Campo 08) está
Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_APLIC_FIN (Campo 09) está
- - - Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_CTA_REC_ANT (Campo 10) está
Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se
o campo VL_CTA_REC (Campo 11) está
- - - Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_CTA_PAG_ANT (Campo 12) está
Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o
campo VL_CTA_PAG (Campo 13) está
- - - Y672
preenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do
registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
REGRA_Y672_METODO: Verifica se
IND_AVAL_ESTOQ (Campo 21) não está preenchido,
quando VL_ESTOQUES (Campo 05) for maior que
zero, FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010 for
igual a “5” (Presumido) ou “7” (Presumido/Arbitrado) e
TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for
igual a “L” (Livro Caixa).
- - - Y672
REGRA_Y672_METODO_P100: Verifica se
IND_AVAL_ESTOQ (Campo 21) não está preenchido,
quando FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010
for igual a “5” (Presumido) ou “7”
(Presumido/Arbitrado), TIPO_ESC_PRE (Campo 10)
do registro 0010 for igual a “C” (Contábil) e
P100(“1.01.03.01.21”) diferente de zero para qualquer
período informado no registro P030.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T120" - - -
Periodo correspondente as
D 8 S informações prestadas no
registro.
- -
Y680
- Y680
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T120AA" - - -
- -
- Y681
- Y681
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T121" - - - -
Periodo correspondente as
D 8 S
informações prestadas no registro.
Mês:
01 - Janeiro
02 - Fevereiro
03 - Março
04 - Abril
05 - Maio
06 - Junho
N 2 - S - - - -
07 - Julho
08 - Agosto
09 - Setembro
10 - Outubro
11 - Novembro
12 – Dezembro
Y682
Y682
Y682
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T122" - - -
Periodo correspondente as
D 8 S informações prestadas no
registro.
Mês:
01 - Janeiro
02 - Fevereiro
03 - Março
04 - Abril
05 - Maio
06 - Junho
N 2 - S - - -
07 - Julho
08 - Agosto
09 - Setembro
10 - Outubro
11 - Novembro
12 – Dezembro
- -
Y690
- Y690
- Y690
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Por se tratar de um registro que pode conter dados que extrapolem o limite permitido de um campo
Observações
con
- 1 001 T123
- 1 002 T123
- 1 003 T123
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
- C 4 - S
- D 8 - S
- C - - S
- C 3 - N
- C 250 - N
polem o limite permitido de um campo no Banco de Dados, a integração deste registro pode ser implementada utilizando o campo TAFSEQ da tabela
contida no campo TAFMSG, conforme exemplo abaixo:
|T123|20141231|
{\rtf1\adeflang1025\ansi\ansicpg1252\uc1\adeff315
07\deff0\stshfdbch31506\stshfloch31506\stshfhich3
1506\stshfbi31507\deflang1046\deflangfe1046\the
CHAVE_T123 melang1046\themelangfe0\themelangcs0{\fonttbl{\f 1 - -
0\fbidi \froman\fcharset0\fprq2{\*\panose
02020603050405020304}Times New Roman;}
{\f34\fbidi \froman\fcharset0\fprq2{\*\panose
02040503050406030204}Cambria Math;}
{\flomajor\f31513\fbidi \froman\fcharset177\fprq2
Times New Roman (Hebrew);}
{\flomajor\f31514\fbidi \froman\fcharset178\fprq2
CHAVE_T123 Times New Roman (Arabic);}
1 - -
{\flomajor\f31515\fbidi \froman\fcharset186\fprq2
Times New Roman Baltic;}
00000000000000000000000000000000000000000
CHAVE_T123 00000000105000000000000}}|
1 - -
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF ECD
Fiscal PIS/Cofins relacionados
Período correspondente as
- - - - Y800 -
informações prestadas no registro.
Descrição do Conteúdo do
- - - - Y800 -
Documento.
TAFDATA TAFHORA
- -
- -
- -
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO
INTEGRAÇÃO
Valor do lançamento.
T124 Lançamento Contábil 4 VL_CLTO N
8 - S Fixo "T124" - - - -
8 - S Data do lançamento. - - - -
REGRA_DATA_INTERVALO_DO_ARQUIVO: Verifica se
“DT_LCTO” (Campo 03) é maior ou igual que “DT_INI” (Campo
03) do registro 0000 e é menor ou igual que “DT_FIN” (Campo
- I200
04) do registro 0000. Se a regra não for cumprida, o PVA do
Sped Contábil gera um erro.
REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_CRED: Se o “IND_ESC”
(Campo 02) do registro I010 for diferente de
“A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida),
verifica se a soma dos créditos do registro
I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo
04). Se a regra não for cumprida, o PVA do
Sped Contábil gera um erro.
REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_DEB: Se o “IND_ESC”
(Campo 02) do registro I010 for diferente de
“A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida),
verifica se a soma dos débitos do registro
- I200
I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo
04). Se a regra não for cumprida, o PVA do
Sped Contábil gera um erro.
REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_ESC_AUXILIAR: Se
“IND_ESC” (Campo 02) do registro I010 for
igual a “A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração
Resumida), verifica se a soma dos débitos ou dos
créditos do registro I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao
“VL_LCTO” (Campo 04). Se a regra não for
cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um aviso.
Código de identificação do
T124AA Partidas do Lançamento 8 COD_PART
participante
C 8 - S Fixo "T124AA" - - -
N 19 02 S Valor da partida. - - -
C 999 - N - - - -
Campos
ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- - I250 -
REGRA_CONTA_PARA_LANCAMENTO: Verifica se a
“REGRA_CONTA_ANALITICA” e a
“REGRA_CONTA_NO_PLANO_CONTAS” foram
atendidas. Se as regras não forem cumpridas, o PVA
do Sped Contábil gera um erro.
- - I250 REGRA_CONTA_ANALITICA: Localiza “COD_CTA”
(Campo 02) no plano de contas (registro I050) e
verifica se “IND_CTA” é igual a ”A” (conta analítica).
REGRA_CONTA_NO_PLANO_CONTAS: Verifica se
“COD_CTA” (Campo 02) existe no plano
de contas (registro I050).
- - I250 -
- - I250 -
- - I250 -
REGRA_COD_HIS_PAD_NO_HISTORICO_PADRAO:
Verifica se o COD_HIST_PAD (Campo 08) existe na
- - I250 Tabela de Histórico Padronizado (registro I075). Se a
regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera
um erro.
REGRA_CODIGO_PARTICIPANTE: Verifica se o
“COD_PART” (Campo 09) existe na tabela de
cadastro de participante (Campo 02 do registro 0150),
- - I250 considerando-se a “DT_INI_REL” (Campo 03 do
registro 0180) e “DT_FIN_REL” (Campo 04 do registro
0180). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped
Contábil gera um aviso.
- - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 8 - S Fixo "T125" - - -
- - I075 -
REGRA_REGISTRO_DUPLICADO: Verifica se
o registro não é duplicado, considerando o
- - I075 campo chave “COD_HIST” (Campo 02). Se a
regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil
gera um erro.
- - I075 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 4 - S
- D 8 - S
- C 60 - S
- C 60 - N
- N 16 2 S
- C 1 - S
- N 16 2 S
- C 1 - S
- N 16 2 S
- C 1 - S
- C 1 - S
- C 60 - N
- C 60 - N
- c 60 N
- c 6 N
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
Y665
Y665
REGRA_CONTA_Y665: Verifica
se o COD_CTA/COD_CCUS
existe no registro
Y665
J050.COD_CTA/J051.COD_CC
US com J050.IND_CTA =
“1”( Analítica ).
Y665
Y665
Y665
Y665
Y665
REGRA_Y665_DIF_SALDOS:
Verifica de DIF_SALDOS é igual
Y665 ao resultado da soma algébrica
de VL_SALDO_SOC e
VL_SALDO_FIS.
Y665
Y665
REGRA_COD_SUBCONTA_Y6
65: Verifica se o
COD_SUBCONT/COD_CCUS_
SUB existe no registro
J050.COD_CTA/J051.COD_CC
US e J050.IND_CTA =
“1”( Analítica ).
REGRA_MET_CONTR_OBRIG:
Y665 Verifica se COD_SUBCONT
está preenchido quando
MET_CONTR igual a “1”( A ) ou
“2”( B ).
REGRA_MET_CONTR_NAO_P
REENCHE: Verifica se
COD_SUBCONT não está
preenchido quando
MET_CONTR é igual a “3”( C )
ou “4”( D ) ou “6”( F ).
REGRA_MET_CONTR_NAO_P
REENCHE: Verifica se
Y665 COD_CCUS_SUB não está
preenchido quando
MET_CONTR igual a “3”( C ) ou
“4”( D ) ou “6”( F ).
Y665
Y665
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T127 53 RESERVADO
- C 8 - S Fixo "T127".
Identificação da SCP.
Obs.: Só deve ser preenchido pela própria SCP (não é
preenchido pelo sócio ostensivo).
- C 14 - N Todos os dígitos devem ser preenchidos.
Exemplo: Código da SCP = 1
Preenchimento: 00000000000001
Escrituração:
1 – Livro Caixa ou Hipótese prevista no §1o do art. 129,
Instrução Normativa no 1.515/2014 (Lucro Presumido) ou
- C 1 - N Sem Escrituração (Imunes ou Isentas) ou Não obrigadas a
entregar a ECD, de acordo com a Instrução Normativa no
1.420/2014.
2 – Contábil (Lucro Presumido, Imunes ou Isentas)
Tipo de Pessoa Jurídica:
01 – Assistência Social
02 – Educacional
03 – Sindicato de Trabalhadores
04 – Associação Civil
05 – Cultural
06 – Entidade Fechada de Previdência Complementar
07 – Filantrópica
08 – Sindicato
09 – Recreativa
- N 2 - N 10 – Científica
11 – Associação de Poupança e Empréstimo
12 – Entidade Aberta de Previdência Complementar (Sem
Fins Lucrativos)
13 – Fifa e Entidades Relacionadas
14 – CIO e Entidades Relacionadas
15 – Partidos Políticos
99 – Outras.
SE FORM_TRIB (Campo 05) = “8” ou “9”, ENTÃO TIP_ENT
(Campo 12) é obrigatório. SENÃO, não preencher.
Opções Válidas:
- C 1 - S 1=9%
2=17%
3=20%
Participações no Exterior
1 - Sim
- C 1 - S
2 - Não
PJ comercial exportadora
1 - Sim
- C 1 - S
2 - Não
- - - -
- - - - 0000
- - - - 0000
[0; 1; 2; 3; 4] - - - 0000
[0; 1; 2; 3; 4; 5; 6;
- - - 0000
7; 8; 9]
[0 a 100] - - - 0000
- - - - 0000
[0; 1; 2] - - - 0000
- - - - 0000
[1; 2] - - - 0010
[1; 2] - - - 0010
[1; 2; 3; 4; 5; 6; 7;
- - - 0010
8; 9]
[1; 2] - - - 0010
[ 0, E, B ] - - - 0010
[1; 2] - - - 0010
[01; 02; 03; 04; 05;
06; 07; 08; 09; 10;
- - - 0010
11; 12; 13; 14; 15;
99]
[1; 2; 3] - - - 0010
[1; 2; 3] - - - 0010
[1; 2] - - - 0010
[1; 2] 0010
- - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0010
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0021
[1; 2] - - - 0020
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
REGRA_SCP_OBRIGATORIO: Verifica, quando TIP_ECF (Campo 14) é igual a “2” (ECF da SCP), se
COD_SCP (Campo 15) está
preenchido.
REGRA_SCP_NAO_PREENCHER: Verifica, quando TIP_ECF (Campo 14) é igual a “0” (ECF de empresa
não participante de SCP
como sócio ostensivo) ou “1” (ECF de empresa participante de SCP como sócio ostensivo), se COD_SCP
(Campo 15) não está preenchido.
REGRA_VALIDA_TAM_SCP: O código da SCP deve conter exatamente 14 números.
REGRA_FORMA_APUR_VALIDA: Verifica:
- quando FORMA_APUR (Campo 06) igual a “A” (Anual), se FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “1” (Lucro
Real) ou “2” (Lucro Real/Arbitrado) ou [“3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado)
e OPT_REFIS (Campo 03) igual “S”]
- quando FORMA_APUR (Campo 06) igual a “T” (Trimestral), se FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “1”
(Lucro Real) ou “2” (Lucro Real/Arbitrado) ou “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro
Presumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “6” (Lucro Arbitrado) ou “7” (Lucro
Presumido/Arbitrado).
REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de
IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), se FORMA_APUR (Campo 06) não foi preenchido.
REGRA_COD_QUALIF_PJ: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “3” (Lucro Presumido/Real)
ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado), se
COD_QUALIF_PJ (Campo 07) é igual a
“01” (PJ em geral).
REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de
IRPJ) ou “9” (Isento do
IPRJ), se FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não foi preenchido.
REGRA_TRIBUT_INVALIDA: Verifica se FORMA_TRIB_PER (campo 08) está preenchido conforme regras
abaixo relacionadas:
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “1”, ENTÃO X = “0” ou “R”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “2”, ENTÃO X = “0”, “R”, ou “A”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "N”, ENTÃO X = “0”, “P” ou “R”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “A”,
ENTÃO X = “0”, “E” ou “P”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “T”,
ENTÃO X = “0”, “R” ou “P”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS (Campo 03) = "N", ENTÃO X = “0”, “A”, “P” ou “R”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS ="S" (Campo 03) E FORMA_APUR (Campo 06) = “A”,
ENTÃO X = “0”, “A”, “E” ou “P”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “T”,
ENTÃO X = “0”, “A”,“R” ou “P”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “5” , ENTÃO X = “0” ou “P”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “6”, ENTÃO X = “0” ou “A”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “7”, ENTÃO X = “0”, “A” ou “P”
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “8”, ENTÃO não preencher
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “9”, ENTÃO não preencher
REGRA_TRIBUT_PER_R_E: Verifica se os valores “R” e “E” aparecem simultaneamente em
FORMA_TRIB_PER (Campo 08).
REGRA_PRESUMIDO_PRIMEIRO: Verifica, quando aparecerem “R”, “E” ou “P” em FORMA_TRIB_PER
(Campo 08), se o “P” aparece primeiro.
REGRA_FORMA_TRIB_EXISTENTE: Verifica as regras abaixo:
FORMA_TRIB (Campo 05) = “2” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “R” OU não possui “A”
OU
FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “R”
OU
FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “R” ou
não possui “A”
OU
FORMA_TRIB (Campo 05) = “7” e FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “A”
REGRA_FORM_TRIB_FORA_PERIODO: Verifica se os trimestres fora do período de escrituração são do
tipo “0”.
REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou
“9” (Isento do IPRJ), se
FORMA_APUR_I (Campo 12) foi preenchido.
REGRA_APUR_IGUAL: Verifica se FORMA_APUR_I (Campo 12) é igual a APUR_CSLL (Campo 13),
quando APUR_CSLL (Campo
14) for diferente de “D” (Desobrigado).
REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou
“9” (Isento do IPRJ), se
APUR_CSLL (Campo 13) foi preenchido.
REGRA_NAO_OPT_RTT: Verifica se o campo está preenchido com “N” quando 0010.FORMA_TRIB = “6”
(Arbitrado), “8” (Imune
de IRPJ) ou “9” (Isento do IRPJ).
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 1 REGISTRO Tipo de Registro
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 2 PERIODO Período
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 3 NUM_EDOSSIE Número do e-Dossiê relativo a DIOR
( DIOR )
Declaração de Informações
Ano-calendário inicial da economia
T128 de Operações Relevantes 6 ANO_INI
tributária relativa a DIOR
( DIOR )
Declaração de Informações
Ano-calendário final da economia
T128 de Operações Relevantes 7 ANO_FIN
tributária relativa a DIOR
( DIOR )
Declaração de Informações
Operações entre partes dependentes no
T128 de Operações Relevantes 8 OP_PDEP_BRASIL
Brasil
( DIOR )
Declaração de Informações
Operações entre partes independentes
T128 de Operações Relevantes 11 OP_PINDEP_BRASIL
no Brasil
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 14 GER_ATIV_FISCAL Geração de ativo fiscal diferido
( DIOR )
Declaração de Informações
Reorganização societária (fusão, cisão
T128 de Operações Relevantes 15 REORG_SOC
ou incorporação)
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 16 GER_PAS_TERC Geração de passivo com terceiros
( DIOR )
Declaração de Informações
Beneficiários da geração de passivos
T128 de Operações Relevantes 17 BENEF_GER_PAS
com terceiros
( DIOR )
Declaração de Informações
Redução da base tributária no Brasil
T128 de Operações Relevantes 18 REDUC_BASE_TRIB
com transferência para o exterior
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 19 REDUC_ATIVO Redução de ativos
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 20 PERC_REDUC_ATIVOPercentual de redução de ativos
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 21 DESC_SUM Descrição sumária dos fatos
( DIOR )
Declaração de Informações
T128 de Operações Relevantes 22 FUND_JUR Fundamentação jurídica
( DIOR )
Declaração de Informações
Justificativa sumária do propósito
T128 de Operações Relevantes 23 FUND_JUST_SUM
negocial
( DIOR )
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
- C 4 - S Fixo "T128"
1 – Sim
2 – Não
Redução de ativos:
- C 1 - S 1 - Sim
2 - Não
- C - - S Fundamentação jurídica.
"T128" - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2;3] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
[1;2] - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
- - - - Y700
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
-
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 6 - S Fixo "T128AA"
"T128AA" - - - Y710
- - - - Y710
- - - - Y710
- - - - Y710
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Informações de Períodos
T129 1 REGISTRO Tipo de Registro -
Anteriores
Informações de Períodos
T129 2 PERIODO Período -
Anteriores
Informações de Períodos
T129 5 REC_BRUT Receita Bruta -
Anteriores
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
N 16 2 S Receita Bruta. -
Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- Y720 -
- Y720 -
- Y720 -
Demonstrativo do Livro
T130 1 REGISTRO Tipo de registro
Caixa
Demonstrativo do Livro
T130 3 NUM_DOC Número do documento
Caixa
Demonstrativo do Livro
T130 4 HIST Número do documento
Caixa
Demonstrativo do Livro
T130 7 SLD_FIN Saldo Final
Caixa
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG
INTEGRAÇÃO
- C 8 - S
- D 8 - S
- C 50 - N
- C 220 - S
- N 16 2 N
- N 16 2 N
- N 16 2 S
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal REG. SPED PIS/Cofins Campos relacionados
Fixo "T130" - - - -
Data da Entrada ou da
- - - -
saída dos recursos
Número do documento - - - -
Histórico - - - -
Saldo Final - - - -
VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
ECF
P020 -
P020 -
P020 -
P020 -
P020 -
P020 -
P020 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Cadastro de
T131 1 REGISTRO Tipo de registro
Complementos Fiscais
Sigla da unidade da
Cadastro de federação a que se
T131 4 UF
Complementos Fiscais refere o complemento
fiscal.
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG
INTEGRAÇÃO
- C 8 - S
X D 8 - S
X D 8 - S
X C 2 - S
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal REG. SPED PIS/Cofins Campos relacionados
Informar a sigla da
unidade da federação
- Interno - -
(UF) do
estabelecimento.
VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
ECF
- -
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Campos dos
T131AA 1 REGISTRO Tipo de registro
complementos fiscais
Código da chave
Campos dos
T131AA 2 CHAVE referente ao campo
complementos fiscais
complementar fiscal.
Campos dos
T131AA 3 VALOR_CHAVE Conteúdo da chave.
complementos fiscais
OBRIGAÇÃO
CHAVE TIPO DADO DESCRIÇÃO
VINCULADA
ICMS de Importação
VLR_IMP_FORA_PRAZO Numérico DIAP
recolhido Fora do Prazo
- C 8 - S
X C 30 - S
X C 220 - N
cal
CAMPO NA
HELP
OBRIGAÇÃO
Conforme cadastro de
chaves permitIdas por - Interno - -
Legislação.
- - Interno - -
VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF
ECF
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Grupo Multinacional e a
T132 Entidade Declarante – 1 REGISTRO Tipo de registro
Declaração País-a-País
Grupo Multinacional e a
NOME_MULTINACION Nome do grupo
T132 Entidade Declarante – 2
AL multinacional.
Declaração País-a-País
Identificação se é
Grupo Multinacional e a
controladora final,
T132 Entidade Declarante – 3 IND_CONTROLADORA
enviar 1 para Sim ou 2
Declaração País-a-País
para não
Grupo Multinacional e a
NOME_CONTROLADO Nome da Controladora
T132 Entidade Declarante – 4
RA Final.
Declaração País-a-País
Grupo Multinacional e a
JURISDICAO_CONTRO
T132 Entidade Declarante – 5 Jurisdição Controladora
LADORA
Declaração País-a-País
Grupo Multinacional e a
T132 Entidade Declarante – 6 TIN_CONTROLADORA Tin. Controladora
Declaração País-a-País
Identifica a Entidade
Grupo Multinacional e a
Responsável pela
T132 Entidade Declarante – 7 IND_ENTREGA
Entrega d a Declaração
Declaração País-a-País
País-a-País
Grupo Multinacional e a
Tax Identification
T132 Entidade Declarante – 11 TIN_SUBSTITUTA
Number (TIN)
Declaração País-a-País
Grupo Multinacional e a
Data de Início do
T132 Entidade Declarante – 12 DT_INI
Período Societário.
Declaração País-a-País
Grupo Multinacional e a
Data Final do Período
T132 Entidade Declarante – 13 DT_FIN
Societário.
Declaração País-a-País
Moeda utilizada nas
Grupo Multinacional e a
informações e m valores
T132 Entidade Declarante – 14 TIP_MOEDA
fornecidas n a
Declaração País-a-País
Declaração País-a-País
- C 8 - S
C 250 - S
C 1 - S
C 250 - S
C 2 - N
C 250 - N
C 1 - S
C 1 - S
C 250 - N
C 2 - N
C 14 - N
C 8 - N
C 8 - N
C 3 - N
C 2 - N
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF REG. SPED Fiscal REG. SPED PIS/Cofins
Nome do Grupo
Multinacional: Deve ser
identificado o nome do
[1;2] W100 -
grupo multinacional o
qual o contribuinte
integra.
Identifica se a Entidade
é a Controladora Final
do Grupo Multinacional.
A Entidade é
controladora final do
grupo multinacional,
conforme definição - W100 -
estabelecida no artigo
2ª, inciso VI, da
Instrução Normativa
RFB nº 1.681/2016.?
1 - Sim
2 - Não
Nome da Controladora
Final.
Observação: Caso a
entidade não seja a
controladora final do
grupo multinacional do
qual faz parte, deve
identificar a entidade
que possui essa
posição, por meio do - W100 -
nome
legal completo da
entidade, incluindo a
designação doméstica
da forma legal,
conforme indicado em
seus documentos de
constituição ou
similares.
Jurisdição de
Residência para fins
Tributários do
Controlador Final,
conforme tabela do
Sped
- W100 -
(Disponibilizada no
programa da ECF no
diretório Arquivos de
Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recu
rsos/Tabelas).
Tax Identification
Number (TIN): Número
de identificação fiscal
utilizado pela
administração
- W100 -
tributária da jurisdição
de residência para fins
tributários do
controlador final do
grupo multinacional.
Identifica a Entidade
Responsável pela
Entrega d a Declaração
País-a-País (entidade
declarante). Entidade
responsável pela
entrega da Declaração
País-a-País:
1 - Grupo multinacional
dispensado da entrega
da Declaração País-a-
País. [1;2;3;4] W100 -
2 - Controlador final do
grupo multinacional.
3 - Própria entidade
declarante d a ECF, n a
condição d e Entidade
Substituta o u d e
Preenchimento Local
4 - Outra entidade, na
condição de Entidade
Substituta ou de
Preenchimento Local
Identifica a Modalidade
de entrega da
Declaração País-a-País:
[1;2] W100 -
1 - Entidade substituta.
2 - Preenchimento
Local.
Nome da Entidade
Substituta/Entidade
Local: Caso a entidade
declarante da
Declaração País-a-País
seja outra entidade, n a
condição d e Entidade
Substituta (residente n o
Brasil ou no exterior) ou
de Preenchimento
- W100 -
Local, o contribuinte
deve identificá-la por
meio do nome legal
completo d a entidade,
incluindo a designação
doméstica d a forma
legal, conforme indicado
em seus documentos de
constituição ou
similares.
Jurisdição d e
Residência para fins
Tributários d a Entidade
Substituta/Entidade
Local, conforme tabela
d o Sped
(Disponibilizada n o
programa d a ECF n o
diretório Arquivos de
Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recu
rsos/Tabelas).
Observação: O
contribuinte deve indicar
o país d e residência
para fins tributários d a
entidade declarante, - W100 -
seja ela entidade
substituta residente n o
Brasil o u n o exterior, o
u outra entidade n a
condição d e
preenchimento local.
Neste último caso, a
jurisdição a ser
informada deve ser
obrigatoriamente Brasil
(pois a modalidade d e
entrega d a Declaração
de preenchimento local
só é admitida para
entidades residentes no
Brasil).
Tax Identification
Number (TIN): Número
d e identificação fiscal
utilizado pela
administração tributária
d a jurisdição d e
residência para fins
tributários d a entidade
substituta d o grupo
- W100 -
multinacional o u d a
entidade integrante
local. Caso não exista o
número, o campo deve
ser preenchido com a
expressão "NOTIN". Se
a entidade for residente
no Brasil, informar o
CNPJ.
Observação: A
Declaração País-a-País
deve cobrir o ano fiscal
d o controlador final d o
grupo multinacional.
Dessa forma, caso o
contribuinte seja a
entidade declarante n a
condição d e entidade
substituta o u n a forma
d e preenchimento local,
hipóteses e mque o
controlador final d o
- W100 -
grupo é residente n o
exterior, o ano fiscal d e
declaração deve ser o
período societário d o
controlador final,
mesmo que não
coincida com o período
societário do próprio
contribuinte.
IMPORTANTE: A
informação deve ser
enviada no formato
AAAAMMDD
i) O ano fiscal d a
Declaração País-a-País
deve ser o ano fiscal
encerrado
imediatamente anterior,
podendo, dessa forma,
ter data final igual o u
anterior à data final d o
período a que se refere
a ECF.
ii) Caso o período a que
s e refere a Declaração
- W100 -
País-a-País não
corresponda a u m ano
completo, devem ser
fornecidos
esclarecimentos n o
campo d e informações
adicionais do registro
W300.
IMPORTANTE: A
informação deve ser
enviada no formato
AAAAMMDD
Moeda: a entidade deve
indicar qual a moeda
utilizada nas
informações e m valores
fornecidas n a
Declaração País-a-País,
conforme tabela d o
Sped (Disponibilizada n
o programa d a ECF n o
diretório Arquivos d e
Programas/Programas
- W100 -
Sped/ECf/SpedEcf/Recu
rsos/Tabelas).
Observação: As
informações em valores
da Declaração País-a-
País devem ser
prestadas e m uma
única moeda, que deve
ser a moeda do
controlador final d o
grupo multinacional.
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Jurisdição d e
T132AA Declaração País-a- País 2 JURISDICAO Residência para
fins Tributários
Receitas Provenientes d
VL_REC_NAO_REL_E e Partes Não
T132AA Declaração País-a- País 3
ST Relacionadas em
Moeda Estrangeira
Receitas Provenientes
T132AA Declaração País-a- País 4 VL_REC_NAO_REL d e Partes Não
Relacionadas
Receitas Provenientes d
e Partes Relacionadas
T132AA Declaração País-a- País 5 VL_REC_REL_EST
em
Moeda Estrangeira
Receitas Provenientes
T132AA Declaração País-a- País 6 VL_REC_REL
de Partes Relacionadas
Imposto d e Renda
T132AA Declaração País-a- País 12 VL_IR_PAGO
Pago
Imposto d e Renda
T132AA Declaração País-a- País 13 VL_IR_DEVIDO_EST Devido, e m moeda
estrangeira
Imposto d e Renda
T132AA Declaração País-a- País 14 VL_IR_DEVIDO
Devido
Capital Social e m
T132AA Declaração País-a- País 15 VL_CAP_SOC_EST
Moeda Estrangeira
Lucros Acumulados e m
T132AA Declaração País-a- País 17 VL_LUC_ACUM_EST
Moeda Estrangeira
Número d e
T132AA Declaração País-a- País 21 NUM_EMP
Empregados
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG
INTEGRAÇÃO
- C 8 - S
C 2 - N
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 N
C .16 2 S
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 N
C 16 2 S
C 16 2 S
Receitas Provenientes d
e Partes Não
Relacionadas
COMENTÁRIOe VALIDAÇÃO ECF REG. SPED Fiscal REG. SPED PIS/Cofins
mMoeda Estrangeira
(identificada n o campo
Fixo "T132AA"
W100.TIP_MOEDA): O [T132AA] W200 -
contribuinte deve
informar a soma
das receitas, e m
W200 -
moeda estrangeira, d e
todas a s entidades
integrantes d o grupo
multinacional presentes
n a jurisdição tributária e
m questão que tenham
sido geradas
Receitas de
Provenientes d
transações
e Partes Não compartes
não relacionadas.
Relacionadas: O
contribuinte deve
informar
a soma das receitas, e
m reais, d e todas a s
entidades integrantes d W200 -
o grupo multinacional
presentes n a jurisdição
tributária e m questão
que tenham sido
geradas d e transações
com partes não
relacionadas
Receitas Provenientes d
e Partes Não
Relacionadas: O
contribuinte deve
informar a soma das
receitas, e m reais, d e
todas a s entidades
W200 -
integrantes d o grupo
multinacional presentes
n a jurisdição tributária e
m questão que tenham
sido geradas d e
transações com partes
não relacionadas
Receitas Provenientes d
e Partes Relacionadas e
m Moeda Estrangeira
(identificada n o campo
W100.TIP_MOEDA): O
contribuinte deve
informar a soma das
receitas, e m moeda
W200 -
estrangeira, d e todas a
s entidades integrantes
d o grupo multinacional
presentes n a jurisdição
tributária e m questão
que tenham sido
geradas d e transações
compartes relacionadas.
Receitas Provenientes
de Partes Relacionadas:
O contribuinte deve
informar a soma das
receitas, e m reais, d e
todas a s entidades
integrantes d o grupo W200 -
multinacional presentes
n a jurisdição tributária e
m questão que tenham
sido geradas d e
transações compartes
relacionadas.
Imposto d e Renda
Pago: deve ser
informado o montante
total d e imposto d e
renda efetivamente
pago, e mreais, durante
W200 -
o ano fiscal d e
declaração por todas a
s entidades integrantes
d o grupo multinacional
presentes n a jurisdição
reportada
Imposto d e Renda
Devido, e m moeda
estrangeira (identificada
n o campo
W100.TIP_MOEDA):
Deve ser informada a
soma d o imposto d e
renda devido, e m
moeda estrangeira,
sobre o s lucros
tributáveis o u prejuízos
n o ano fiscal d e
W200 -
declaração d e todas a s
entidades integrantes d
o grupo multinacional
residentes para fins
tributários n a jurisdição
reportada. A despesa
deve refletir apenas
operações realizadas no
ano e não inclui
impostos diferidos ou
provisões para passivos
tributários incertos.
Imposto d e Renda
Devido: Deve ser
informada a soma d o
imposto d e renda
devido, e m reais, sobre
o s lucros tributáveis o u
prejuízos n o ano fiscal
d e declaração d e
todas a s entidades
integrantes d o grupo
W200 -
multinacional residentes
para fins tributários n a
jurisdição reportada. A
despesa deve refletir
apenas operações
realizadas n o ano e
não inclui impostos
diferidos ou provisões
para passivos tributários
incertos
Capital Social e m
Moeda Estrangeira
(identificada n o campo
W100.TIP_MOEDA): A
entidade declarante
deve reportar a soma d
W200 -
o capital social, e m
moeda estrangeira, d e
todas a s entidades
integrantes residentes
para fins tributários n a
jurisdição informada
Capital Social: A
entidade declarante
deve reportar a soma d
o capital social, e m
reais, d e todas a s W200 -
entidades integrantes
residentes para fins
tributários n a jurisdição
informada.
Lucros Acumulados e m
Moeda Estrangeira
(identificada n o campo
W100.TIP_MOEDA): A
entidade declarante
deve reportar a soma d
o total d e lucros
W200 -
acumulados, e m
moeda estrangeira, d e
todas a s entidades
integrantes d o grupo
multinacional residentes
para fins tributários n a
jurisdição informada.
Lucros Acumulados: A
entidade declarante
deve reportar a soma d
o total d e lucros
acumulados, e m reais,
W200 -
d e todas a s entidades
integrantes d o grupo
multinacional residentes
para fins tributários n a
jurisdição informada.
Ativos Tangíveis (exceto
caixa e equivalentes d e
caixa) e m Moeda
Estrangeira (identificada
n o campo
W100.TIP_MOEDA):
Deve ser informada a
soma d o valor contábil
W200 -
líquido dos ativos
tangíveis, e m moeda
estrangeira, d e todas a
s entidades integrantes
d o grupo multinacional
residentes para fins
tributários n a jurisdição
indicada
Número d e
Empregados: Deve ser
informado o número
total d e empregados,
trabalhadores e demais
colaboradores d e todas W200 -
a s entidades
integrantes d o grupo
multinacional residentes
para fins tributários n a
jurisdição indicada
VALIDAÇÃO / REGRAS
Campos relacionados
ECF
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Declaração País-a-País
T132AB 1 REGISTRO Tipo de registro
– Entidades Integrantes
Jurisdição Tributária de
Declaração País-a-País
T132AB 2 JUR_DIFERENTE Organização ou
– Entidades Integrantes
Incorporação
Jurisdição d e Emissão
Declaração País-a-País
T132AB 5 JURISDICAO_TIN d o TIN, conforme
– Entidades Integrantes
tabela d o Sped
Declaração País-a-País Número d e
T132AB 6 NI
– Entidades Integrantes Identificação
Declaração País-a-País
T132AB 8 TIPO_NI Tipo d o NI
– Entidades Integrantes
Declaração País-a-País
T132AB 9 TIP_END Tipo d o Endereço
– Entidades Integrantes
Declaração País-a-País
T132AB 10 ENDEREÇO Tipo endereço
– Entidades Integrantes
Declaração País-a-País
T132AB 11 NUM_TEL Número de telefone.
– Entidades Integrantes
Declaração País-a-País
T132AB 12 EMAIL Endereço de e-mail.
– Entidades Integrantes
Declaração País-a-País
T132AB 15 ATIV_3 Compras
– Entidades Integrantes
Serviços
Declaração País-a-País
T132AB 17 ATIV_5 Administrativos, de
– Entidades Integrantes
Gestão ou de Suporte
Serviços
Declaração País-a-País
T132AB 18 ATIV_6 Administrativos, de
– Entidades Integrantes
Gestão ou de Suporte
Prestação de Serviços a
Declaração País-a-País
T132AB 19 ATIV_7 Partes Não
– Entidades Integrantes
Relacionadas
Declaração País-a-País
T132AB 22 ATIV_10 Seguro
– Entidades Integrantes
Gestão de Ações e
Declaração País-a-País
T132AB 23 ATIV_11 Outros Instrumentos de
– Entidades Integrantes
Capital
Declaração País-a-País
T132AB 24 ATIV_12 Inativa
– Entidades Integrantes
Declaração País-a-País
T132AB 25 ATIV_13 Outros
– Entidades Integrantes
Descrição d a Atividade
Declaração País-a-País
T132AB 26 DESC_OUTROS Econômica
– Entidades Integrantes
Desempenhada
Declaração País-a-País
T132AB 27 OBSERVAÇÃO Outras Informações
– Entidades Integrantes
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG
INTEGRAÇÃO
- C 8 - S
C 250 - N
C 250 - S
C 240 - S
C 2 - N
C 2 - N
C 2 - N
C 2 - N
C 7 - S
C 150 - S
C 15 - N
C 115 - N
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 250 - N
C 250 - N
Jurisdição Tributária d e
Organização ou
Incorporação, se
diferente d a jurisdição
de
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF REG. SPED Fiscal REG. SPED PIS/Cofins
residência para fins
tributários, conforme
tabela d o Sped
Fixo "T132AB" n o
(Disponibilizada [T132AB] W250 -
programa
da ECF no diretório
Arquivos d e
Programas/Programas W250 -
Sped/ECf/SpedEcf/Recu
rsos/Tabelas):
A entidade declarante
deve informar a
jurisdição sob cuja
legislação a entidade
Tax Identification
integrante
Number
do grupo(TIN): Número
multinacional
d e identificação
está estabelecida, fiscal
se
utilizado
diferente pela
da jurisdição
administração
de residência paratributária
da
fins tributários.
jurisdição d e residência
para fins tributários d a
entidade integrante
reportada. Caso a
W250 -
entidade integrante
reportada possua esse
número d e
identificação, a
informação é d e
fornecimento
obrigatório. Para
entidades residentes n o
Brasil, deve ser
informado o CNPJ.
Tax Identification
Number (TIN): Número
d e identificação fiscal
utilizado pela
administração tributária
d a jurisdição d e
residência para fins
tributários d a entidade
integrante reportada.
Caso a entidade - W250 -
integrante reportada
possua esse número d
e identificação, a
informação é d e
fornecimento
obrigatório. Para
entidades residentes n o
Brasil, deve ser
informado o CNPJ.
Jurisdição d e Emissão
d o TIN, conforme
tabela d o Sped
(Disponibilizada n o
programa d a ECF n o - W250 -
diretório Arquivos d e
Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recu
rsos/Tabelas).
Número d e
Identificação (NI): O
campo deve ser
preenchido e m caso d
e existência d e outro
número d e identificação
d a entidade, como u m W250 -
número d e registro o u
u mnúmero de
identificação global da
entidade (“Global Entity
Identification Number” –
EIN).
Jurisdição d e Emissão
d o NI, conforme tabela
d o Sped
(Disponibilizada n o
programa d a ECF n o
diretório Arquivos d e
Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recu W250 -
rsos/Tabelas).
Observação: Caso a
jurisdição d e emissão d
o NI não seja
conhecida, o campo
deve ser deixado em
branco.
Tipo d o Endereço: A
entidade declarante
deve indicar, dentre a s
opções disponíveis d e
preenchimento d o
campo, o tipo d o
endereço d a entidade [OECD302 - Residencial OECD303W250
- Comercial] -
integrante que está
sendo reportada, o qual
deverá ser descrito no
campo seguinte.
OECD302 - Residencial
OECD303 - Comercial
Deve ser fornecido, e m
texto livre, o endereço
completo d e residência
W250 -
permanente d a
entidade integrante
reportada.
Número de telefone
completo da entidade W250 -
integrante reportada
Endereço de e-mail
para contato com a
W250 -
entidade integrante
reportada.
Pesquisa e
Desenvolvimento:
[1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Gestão de Propriedade
Intelectual:
[1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Compras
1 - Sim [1; 2] W250 -
2 - Não
Manufatura ou
Produção
[1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Serviços
Administrativos, de
Gestão ou de Suporte [1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Serviços
Administrativos, de
Gestão ou de Suporte [1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Prestação de Serviços a
Partes Não
Relacionadas [1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Departamento
Financeiro do Grupo
[1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Serviços Financeiros
Regulamentados
[1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Seguro
1 - Sim [1; 2] W250 -
2 - Não
Gestão de Ações e
Outros Instrumentos de
Capital [1; 2] W250 -
1 - Sim
2 - Não
Inativa
1 - Sim [1; 2] W250 -
2 - Não
Outros
1 - Sim [1; 2] W250 -
2 - Não
Descrição d a Atividade
Econômica
Desempenhada, no
caso d e W250.ATIV_13
(Outros) igual a "Sim":
Campo em texto livre
para que a entidade
declarante descreva a s
W250 -
atividades econômicas
desempenhadas pela
entidade integrante
reportada que não
estejam especificadas
dentre as opções
disponíveis nos campos
anteriores.
Outras Informações:
Campo d e utilização
opcional, para o
fornecimento d e
informações adicionais
sobre a entidade
reportada. Conforme
previsto n a Instrução
Normativa RFB n º
1.681/2016, artigo 9, §
W250 -
3º, todas a s
informações e m texto
livre d a Declaração
País-a-País deverão ser
fornecidas e m u m
único idioma, a ser
escolhido pela entidade
declarante dentre a s
opções d e português,
inglês e espanhol.
VALIDAÇÃO / REGRAS
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ECF
- -
- -
- -
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- -
- -
- -
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- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Observações Adicionais
T132AC – Declaração País-a- 1 REGISTRO Tipo de registro
País
Indicação da jurisdição
Observações Adicionais
tributária a que
T132AC – Declaração País-a- 2 JURISDICAO
se referem as
País
observações adicionais
Observações Adicionais
Receitas Provenientes d
T132AC – Declaração País-a- 4 IND_REC_REL
e Partes Relacionadas
País
Observações Adicionais
T132AC – Declaração País-a- 5 IND_REC_TOTAL Receita Total
País
Observações Adicionais
IND_LUC_PREJ_ANTE Lucro o u Prejuízo antes
T132AC – Declaração País-a- 6
S_IR do IR
País
Observações Adicionais
Imposto d e Renda
T132AC – Declaração País-a- 7 IND_IR_PAGO
Pago
País
Observações Adicionais
Imposto d e Renda
T132AC – Declaração País-a- 8 IND_IR_DEVIDO
Devido
País
Observações Adicionais
T132AC – Declaração País-a- 9 IND_CAP_SOC Capital Social
País
Observações Adicionais
T132AC – Declaração País-a- 10 IND_LUC_ACUM Lucros Acumulados
País
Observações Adicionais
T132AC – Declaração País-a- 11 IND_ATIV_TANG Ativos Tangíveis
País
Observações Adicionais
Número d e
T132AC – Declaração País-a- 12 IND_NUM_EMP
Empregados
País
Observações Adicionais
T132AC – Declaração País-a- 13 OBSERVAÇÃO Observações
País
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG
INTEGRAÇÃO
- C 8 - S
C 250 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 250 - S
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF REG. SPED Fiscal REG. SPED PIS/Cofins
Indicação da jurisdição
Fixo "T132AC" [T132AC] W300 -
tributária a que se
referem as observações
adicionais. Código d o
país, conforme tabela d
o Sped (Disponibilizada W300 -
n o programa d a ECF n
o diretório Arquivos de
Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recu
O campo "Receitas
rsos/Tabelas).
Provenientes d e Partes
Não Relacionadas"
(W200.VL_REC_NAO_
REL) é tratado nestas [1;2] W300 -
observações
adicionais?
1 - Sim
2 - Não
O campo "Receitas
Provenientes d e Partes
Relacionadas"
(W200.VL_REC_REL) é
tratado nestas [1;2] W300 -
observações
adicionais?
1 - Sim
2 - Não
1 - Sim
[1;2] W300 -
2 - Não
1 - Sim
[1;2] W300 -
2 - Não
1 - Sim
[1;2] W300 -
2 - Não
1 - Sim
[1;2] W300 -
2 - Não
1 - Sim
[1;2] W300 -
2 - Não
1 - Sim
[1;2] W300 -
2 - Não
1 - Sim
[1;2] W300 -
2 - Não
W300 -
VALIDAÇÃO / REGRAS
Campos relacionados
ECF
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
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TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Operações específicas
T133 1 REGISTRO Tipo de registro
ANP
Operações específicas
T133 3 COD_ANP_ITEM Código ANP do item
ANP
Operações específicas
T133 5 QTD_ANP Quantidade ANP
ANP
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG
INTEGRAÇÃO
S C 8 - S
S D 8 - S
S C 9 - S
S C 7 - S
N N 16 5 N
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal REG. SPED PIS/Cofins Campos relacionados
Fixo "T133" - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF DPMP
ECF
- - SIM
- - SIM
- - SIM
- - SIM
- - SIM
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO
INTEGRAÇÃO
T134 Instituição Financeira 1 REGISTRO Tipo de Registro C
NOME_INSTITUICA
T134 Instituição Financeira 3 Nome da Instituição C
O
- - -
- - -
V010 - -
V010 - -
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO
INTEGRAÇÃO
Responsável pela
T135 Movimentação da 1 REGISTRO Tipo de Registro C
Instituição Financeira
Responsável pela
T135 Movimentação da 2 TIPO_DO_C Tipo de Documento do Responsável X C
Instituição Financeira
Responsável pela
T135 Movimentação da 3 NI Número do Documento do Responsável X C
Instituição Financeira
Responsável pela
T135 Movimentação da 4 NOME Nome do Responsável C
Instituição Financeira
Responsável pela
T135 Movimentação da 5 ENDERECO Endereço do Responsável C
Instituição Financeira
Responsável pela
T135 Movimentação da 6 IDENT_CONTA Identificação das Contas C
Instituição Financeira
REG. SPED REG. SPED Campos
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
4 - S Fixo "T135" - - - -
Número do Documento do
60 - S - - - -
Responsável
- - -
V020 - -
V020 - -
V020 - -
V020 - -
V020 - -
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO
INTEGRAÇÃO
4 - S Fixo "T136" - - - -
6 - S Código da Instituição - - - -
Número do Documento do
60 - S - - - -
Responsável
8 - S Data do Lançamento - - - -
19 2 S Valor do Lançamento - - - -
ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
- - -
- - -
- - -
V030 - -
V100 - -
V100 - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Período de Compensação de
T150 1 REG Tipo de registro
Dívida Ativa
Período de Compensação de Período de compensação de dívida
T150 2 DT_PERIOD
Dívida Ativa ativa no formato MMAAAA
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
- C 8 - S -
REG. SPED REG. SPED Campos
VALIDAÇÃO ECF
Fiscal PIS/Cofins relacionados
- - - - -
Verifica se o
- - - -
período é válido
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Movimento de Compensação
T150AA 1 REG Tipo de registro -
de Dívida Ativa
Movimento de Compensação
T150AA 2 NDIV Número da inscrição na dívida ativa -
de Dívida Ativa
Movimento de Compensação
T150AA 3 DESC_DIV Descrição da Dívida -
de Dívida Ativa
N 15 - S - - - -
C 100 - S - - - -
N 13 2 S - - - -
Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- - -
- - -
- - -
- - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Período de Administradores
T151 1 REG Tipo de registro -
de Centros Comerciais
Verifica se o
C 8 - S - - -
período é válido
Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- - -
- - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Movimento de
T151AA Administradores de Centros 1 REG Tipo de registro -
Comerciais
Movimento de
Código do participante (campo 02 do
T151AA Administradores de Centros 2 COD_PART -
Registro T003)
Comerciais
Movimento de
T151AA Administradores de Centros 3 VLR_FAT Valor total do faturamento do lojista -
Comerciais
Movimento de
T151AA Administradores de Centros 4 VLR_DEB Débitos Faturados -
Comerciais
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins
N 13 2 S - - - -
- - -
- - -
- - -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
C 4 - S Fixo T152 - -
GIA-RS
Campos
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
relacionados
- - -
- - -
DECLAN
200
C 4 - S Fixo T152AA - -
C 2 - S Mês da Receita Bruta
D 17 2 S Valor mensal da Receita bruta do estabelecimento
D 17 2 S Valor mensal da Receita bruta da Empresa
C 2 S 01 - Normal;08 - Simples Nacional
Campos
ECF Validação/Regras ECF
Relacionados
- - -
DECLAN-RJ
500
500
500
500
Tabela Cadastro Item Nome do Campo Descrição Chave de Integração
Cadastro de fatura/recibo
T154 1 REGISTRO Tipo de Registro
Cadastro de fatura/recibo
T154 13 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 14 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 15 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 16 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 17 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 18 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 19 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 20 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 21 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 22 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 23 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 24 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 25 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 26 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 27 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 28 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 29 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 30 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 31 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 32 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 33 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 34 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 35 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 36 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 37 OBSOLETO
Cadastro de fatura/recibo
T154 39 COD_SERV_MUN Código do Serviço Municipal conforme
definido por cada prefeitura.
- C 4 - S
X C 15 - S
X C 5 - S
X C 60 - S
X D 8 - S
X C 1 - S
- C 250 - N
- C 2 - N
- C 15 0 N
- C 5 - N
- C 20 - N
- N 14 2 S
- C 1 - S
- C 20 - N
- C 7 - N
- C 1 - N
C 14 - N
-
- N 1 - N
COMENTÁRIO
Fixo "T154"
Natureza da fatura/recibo:
0=A Pagar;
1=A Receber.
- - - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
[0,1] - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
[1,2,3]
-
GISS-ONLINE
-
GISS-ONLINE
-
- - -
GISS-ONLINE
[1,4] - - - -
REINF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040
R-2010
{numDocto}/ R-
2020 {numDocto}
R-2010 {serie}/R-
2020 {serie}
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040, R-2050
R-2010
{dtEmissaoNF}/ R-
2020
{dtEmissaoNF}
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040
R-2010 {obs}/ R-
2020 {obs}
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040, R-2050
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040, r-2050
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040, r-2050
R-2010 {vlrBruto}/
R-2020 {vlrBruto}/
R-
2050{vlrRecBruta}
R-2010,R-2020,R-
2070,R-2030,R-
2040
R-2010/R-2020
R-2010
{tpInscEstab}/R-
2020{tpInscEstab}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Tipo de Serviço
T154AA 1 REGISTRO Tipo de Registro
Tipo de Serviço
Informar o tipo de serviço da fatura/recibo
T154AA 2 TIP_SERV
Tipo de Serviço
T154AA 12 TPREPASSE
Tipo de Serviço
Tipo de Repasse
T154AA 13 DESCRECURSO
Tipo de Serviço
Valor Bruto
Tipo de Serviço
T154AA 15 VLRRETAPUR
Valor da Apuração da retenção
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
- C 8 - S
X N 9 - S
- N 16 2 S
- N 16 2 S
- N 16 2 N
- N 16 2 N
- N 16 2 N
- N 16 2 N
- N 16 2 N
- N 16 2 N
- N 16 2 N
- N 1 - N
- C 20 0 N
- N 14 2 N
- N 14 2 N
REG. SPED
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal
Fixo "T154AA" - -
Informar o tipo de serviço, conforme tabela 6. O código informado deve existir na tabela 6. -
- -
Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que
Não pode ser superior ao {vlrRetencao} -
foi depositada em juízo em decorrência de decisão judicial/administrativa
Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja O somatório dos campos {vlrServicos15},
atividade permita concessão de aposentadoria especial após 15 anos de {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser -
contribuição superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal.
Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja O somatório dos campos {vlrServicos15},
atividade permita concessão de aposentadoria especial após 20 anos de {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser -
contribuição superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal
Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja O somatório dos campos {vlrServicos15},
atividade permita concessão de aposentadoria especial após 25 anos de {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser -
contribuição superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal .
Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que
Não pode ser maior que {vlrAdicional} -
foi depositada em juízo em decorrência de decisão judicial/administrativa
Valores Válidos: 1, 2, 3, 4, 5
Tipo de repasse conforme tabela abaixo: 1 - Patrocinio; 2 - Licenciamento de
marcas e símbolos; 3 - Publicidade; 4 - Propaganda; 5 - Transmissão de
Espetáculos
Deve ser maior que 0 (zero)
Preencher com o Valor Bruto do repasse efetuado a título de patrocínio,
publicidade, licenciamento, etc
- - - -
R-2010
- - - {tpServico}/ R-
2020 {tpServico}
R-2010
{vlrBaseRet}/ R-
- - -
2020
{vlrBaseRet}
R-2010
- - - {vlrRetSub}/ R-
2020 {vlrRetSub}
R-2010
- - - {vlrRetSub}/ R-
2020 {vlrRetSub}
R-2010
{vlrNRetPrinc}/
- - -
R-2020
{vlrNRetPrinc}
R-2010
{vlrServicos15}/
- - -
R-2020
{vlrServicos15}
R-2010
{vlrServicos20}/
- - -
R-2020
{vlrServicos20}
R-2010
{vlrServicos25}/
- - -
R-2020
{vlrServicos25}
R-2010
{vlrAdicional}/ R-
- - -
2020
{vlrAdicional}
R-2010
{vlrNRetAdic}/R-
- - -
2020
{vlrNRetAdic}
R-
2030{tpRepasse}
,R-
2040{tpRepasse}
R-
2030{descRecur
so},R-
2040{descRecur
so}
R-
2030{vlrBruto},R-
2040{vlrBruto}
R-2030/R-2040
{vlrRetApur}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Parcelas da fatura/recibo
T154AB 1 REGISTRO Tipo de Registro
Parcelas da fatura/recibo
Valor da parcela oriunda da fatura/recibo
T154AB 3 VLR_PARC
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
- C 8 - S
X C 3 - S
- N 16 2 S
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
Fixo "T154AB" - - - -
- - - -
- - - -
ECF REINF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S
X D 8 - S
- N 16 2 S
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
Fixo "T154AC" - - - -
Formato: AAAAMMDD
ECF REINF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Tributos do Pagamento
T154AD 1 REGISTRO Tipo de Registro
Efetivado
Informar o codigo que corresponde ao
tributo:
01=ISSQN;
02=ICMS;
03=ICMS Complementar;
04=ICMS/ST;
05=IPI;
06=PIS;
07=Cofins;
08=PIS/ST;
09=Cofins/ST;
10=Pis Retencao;
11=Cofins Retencao;
Tributos do Pagamento 12=IR;
T154AD 2 TRIBUTO 14=PIS Importacao;
Efetivado
15=Cofins Importacao;
16=ISSQN Retido;
17=ICMS Antecipado;
18=CSLL; 19
=IRPJ; 23 =
CPRB; 24 =
GILRAT; 25 =
SENAR
- C 8 - S
X C 2 - S
X C 6 - N
- N 16 2 S
- N 16 2 S
- N 8 4 N
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
Fixo "T154AD" - - - -
- -
R-2050
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 8 - S
- C 1 - S
- C 1 - N
- C 14 - N
- N 16 2 N
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fiscal PIS/Cofins relacionados
Fixo "T154AE" - - - -
Valores Aceitos:
1=Rendimentos Acumulados; [1,2] - - -
2=Demais Rendimentos
Valores aceitos:
1=CNPJ; [1,2] - - -
2=CPF
ECF REIF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- R-2070
- R-2070
R-2070
R-2070
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO TIPO TAM
CAMPO
- S Fixo "T154AF" -
2 N
- S Deve ser indicado para qual tributo o processo se C111
refere, através dessa informação o TAF conseguirá
identificar para qual obrigação o processo deve ou não
ser considerado
Campos VALIDAÇÃO
relacionado ECF REINF / REGRAS
s ECF
R-2010 a R-2050
A111, C111
R-2010 a R-2050
A111, C111
R-2010 a R-2050
R-2010 a R-2050
R-2010 a R-2050
A111, C111
R-2010 a R-2050
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO
INTEGRAÇÃO
Fechamento dos
T155 Eventos Periódicos 1 REGISTRO Tipo de Registro - C
Fechamento dos
Eventos Periódicos Indica se o registro
T155 2 REABERTURA X C
foi reaberto
T155 7 EMAIL - C
T155 9 EVT_ASS_DESP_REC - C
4 - S Fixo "T155" - - - - -
1 - S
8 - S - - - - -
70 - S - - - - -
11 - S - - - - -
Se preenchido,
13 - N deve conter apenas números - - - - -
com o mínimo de dez dígitos.
Preenchimento obrigatório se
todos
os campos a seguir
mencionados
forem preenchidos com [N]:
7 - N - - - - -
{evtServTm}, {evtServPr},
{evtAssDespRec},
{evtAssDespRep},
{evtComProd}, {evtCPRB},
{evtPgtos}.
VALIDAÇÃO /
REIF
REGRAS REINF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Receita de Espetáculo
T156 Desportivo 1 REGISTRO Tipo de Registro
Receita de Espetáculo
Desportivo
T156 3 VLR_RECEITA_TOTAL Valor da receita bruta total
Receita de Espetáculo
T156 Desportivo 4 VLR_CP Valor da contribuição previdenciaria
Receita de Espetáculo
Desportivo
T156 5 VLR_RECEITA_CLUBE Valor total da receita destinada aos clubes
Receita de Espetáculo
T156 Desportivo 6 VLR_RET_PARC Valor retido do clube para amortização do
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
- C 4 - S
X D 8 - S
- N 14 2 S
- N 14 2 S
- N 14 2 S
- N 14 2 S
REG. SPED REG. SPED Campos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Deve Fiscal PIS/Cofins relacionados
corresponder
a soma de
Fixo "T156" -
{vlrTotal} - - -
Deve
de{receitaIngr
corresponder
essos} e de
a soma dede
{vlrReceita}
- - - -
{vlrTotal}
{outrasReceita
de{receitaIngr
s} que estejam
Deve
essos} e de
vinculados
corresponder ao
{vlrReceita}
soma dede
a mesmo - - -
{outrasReceita
estabeleciment
{vlrTotal}
s} queDeve
estejam
o
de{receitaIngr
corresponder
vinculados ao
essos}
somae de
a mesmo de
{vlrReceita}
{vlrTotal} de - - -
estabeleciment
{outrasReceita
de{receitaIngr
que o
s}essos} estejam
e de
vinculados ao
{vlrReceita} de
mesmo
{outrasReceita - - -
estabeleciment
s} que estejam
o
vinculados ao
mesmo
estabeleciment - - -
o
ECF REIF VALIDAÇÃO / REGRAS REINF
- R-3010
- R-3010
- R-3010
- R-3010
- R-3010
- R-3010
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM
INTEGRAÇÃO
Boletim
T156AA 1 REGISTRO Tipo de Registro - C 4
Boletim
T156AA 2 NUMERO_BOLETIM Número do boletim relativo ao espetáculo desportivo. X C 4
T156AA 4 CATEG_EVENTO - C 1
- S Fixo "T156AA" - - - -
Tipo de Competição:
- S 1 - Oficial; [1,2] - - -
2 - Não Oficial;
Categoria do evento:
1 - Internacional;
- S 2 - Interestadual; [1,2,3,4] - - -
3 - Estadual;
4 - Local;
- S - - - -
- S - - - -
- S - - - -
- N - - - -
- S - - - -
- N - - - -
- S - - - -
- S - - - -
- S - - - -
VALIDAÇÃO / REGRAS
ECF REIF
REINF
- R-3010
- R-3010{nrBoletim}
- R-3010{tpCompeticao}
- R-3010{categEvento}
- R-3010{modDesportiva}
- R-3010{nomeCompeticao}
- R-3010{cnpjMandante}
- R-3010{cnpjVisitante}
- R-3010{nomeVisitante}
- R-3010{pracaDesportiva}
- R-3010{codMunic}
- R-3010{uf}
- R-3010{qtdePagantes}
R-
-
3010{qtdeNaoPagantes}
CHAVE DE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO
INTEGRAÇÃO
Receita
T156AB Ingressos 1 REGISTRO Tipo de Registro - C
Receita
T156AB Ingressos 2 TP_INGRESSO Tipo de Ingresso X C
4 - S Fixo "T156AB" - -
Tipo de Ingresso:
1 - Arquibancada;
1 - S 2 - Geral; [1,2,3,4] -
3 - Cadeiras;
4 - Camarote;
30 - S -
6 - S -
14 2 S -
REG. SPED Campos VALIDAÇÃO /
ECF REIF
PIS/Cofins relacionados REGRAS REINF
- - - R-3010
R-
3010{tpI
- - -
ngresso
s}
R-
- - - 3010{de
scIngr}
R-
3010{qt
- - -
deIngrV
enda}
R-
3010{qt
- - - deIngrV
endidos
}
R-
3010{qt
- - -
deIngrD
ev}
R-
3010{pr
- - -
ecoIndiv
}
R-
- - - 3010{vlr
Total}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Descrição da receita
T156AC Outras Receitas 4 DESC_RECEITA
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
INTEGRAÇÃO
- C 4 - S Fixo "T156AC"
Tipo de receita,
conforme tabela:
1 - Transmissão;
X C 1 - S 2 - Propaganda;
3 - Publicidade;
4 - Sorteio;
5 - Outros.
- N 14 2 S
- C 20 - S
Campos
REG. SPED REG. SPED
VALIDAÇÃO relacionado ECF REIF
Fiscal PIS/Cofins
s
- - - - - R-3010
R-
[1,2,3,4,5] - - - - 3010{tpRecei
ta}
R-
Valor da receita auferida - - - - 3010{vlrRece
ita}
R-
- - - - 3010{descRe
ceita}
VALIDAÇÃO / REGRAS REINF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T156AD 4 CODSUSP
Tipo de registro C 8 - S
Tipo do Processo C 1 - N
Fixo "T156AD" - -
- -
Tipo do processo:
1 – Judicial [1;2]
2 – Administrativo
R-
3001{nrProc
}
R-
3001{tpProc}
R-
3001{codSu
sp}
R-
3001{vlrCPS
usp}
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
Descrição do estabelecimento
T157 Cadastro de obras 6 DESCRICAO
CHAVE DE
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
INTEGRAÇÃO
- C 4 - S Fixo "T157"
- C 30 - N Descrição do estabelecimento/obra
Campos
REG. SPED REG. SPED
VALIDAÇÃO relacionado ECF REINF
Fiscal PIS/Cofins
s
- - - - -
R-2010
{tpInscEstab}
[1,4] - - - - /R-
2020{tpInscE
stab}
R-2010
A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscEstab}. Se {nrInscEstab}
{indObra} = [0], o número informado deve ser um CNPJ. Se - - - - /R-
{indObra} for igual a [1,2] o número informado deve ser um CNO. 2020{nrInscE
stab}
R-2010
{nrInscEstab}
Em arquivo gerado por Pessoa Física, deve ser igual a [1,2].
- - - - /R-
Valores Válidos: 0, 1, 2
2020{nrInscE
stab}
R-2010
{nrInscEstab}
Se a obra for de terceiros preencher com 1. Se a obra for própria,
- - - - /R-
preencher com 2. Valores Válidos: 1, 2
2020{nrInscE
stab}
- - - - -
VALIDAÇÃO / REGRAS REINF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
TAFA485 - Exclusão
T200 3 T93_DESEVE Descrição do Evento
XML Tags
- C 2 - S
- C 5 - S
- C 220 - N
- C 1 - S
- C 40 - S
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- -
- -
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
- C 2 - S
- C 5 - S
- C 220 - S
- C 40 - S
- C 40 - S
- C 1 - S
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 9 VL_DESC Valor acumulado dos descontos
itens do ECF por estabelecimento
(Código 02 e 2D).
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 10 VL_CANC Valor acumulado dos cancelamentos
itens do ECF por estabelecimento
(Código 02 e 2D).
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 11 VL_ACMO Valor acumulado dos acréscimos
itens do ECF por estabelecimento
(Código 02 e 2D).
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 12 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo
itens do ECF por estabelecimento do ICMS
(Código 02 e 2D).
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 13 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS
itens do ECF por estabelecimento
(Código 02 e 2D).
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 14 VL_ISEN Valor das saídas isentas do ICMS
itens do ECF por estabelecimento
(Código 02 e 2D).
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 15 VL_NT Valor das saídas sob não-incidência ou
itens do ECF por estabelecimento nãotributadas pelo ICMS
(Código 02 e 2D).
T900 Consolidado - Resumo mensal dos 16 VL_ICMS_ST Valor das saídas de mercadorias
itens do ECF por estabelecimento adquiridas com substituição tributária
(Código 02 e 2D). do ICMS
Campos
REG. SPED REG. SPED
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
C 8 - S Fixo "T900" - -
N 5 2 N C495 -
C 60 - S C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
Controle
interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T901"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2- S
C 4 - N
C 3 - N
X C 2 - S
N 16 - N
N 16 - N
N 8 - N Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
N 16 2 N informar neste campo o valor do
desconto discriminado no documento
fiscal
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 2 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
- C600
Interno Interno Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T901AA"
C 2 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 5 2 N
N 16 2 N
C 60 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
- C601
- C601
- C601
- C601
- C601
- C601
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T901AB"
C 2 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 5 2 N
N 16 2 N
C 60 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
- C605
- C605
- C605
- C605
- C605
- C605
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
- C609
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T902
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T902"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2 - S
X C 4 - S
X N 9 - S
X N 9 - S
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
C 15 - S informar o nome do volume do arquivo
mestre de documento fiscal, conforme
item 4.5 do Anexo Único (Manual de
Orientação) do Convênio ICMS
115/2003.
C 32 - S chave de codificação digital do arquivo não podem ser informados dois ou mais
Mestre de Documento Fiscal, conforme registros com a mesma combinação de
Parágrafo Único da Cláusula Segunda valores dos campos SER,
do Convênio ICMS 115/2003. NRO_ORD_INI e NRO_ORD_FIN. Não
pode haver sobreposição de intervalos
para a mesma série.
Informações interestaduais devem estar
englobadas na consolidação deste
registro e também devem ser
informadas no registro 1500. Neste
caso, as informações repetidas no 1500
terão apenas efeito declaratório, não
sendo consideradas no cálculo da
apuração.
A apresentação deste registro implica a
não apresentação do registro C600.
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T902AA Registro Analítico dos Documentos 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
(Código 06)
T902AA Registro Analítico dos Documentos 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
(Código 06)
T902AA Registro Analítico dos Documentos 5 VL_OPR Valor da operação correspondente à
(Código 06) combinação de CST_ICMS, CFOP, e
alíquota do ICMS, incluídas as
despesas acessórias e acréscimos
T902AA Registro Analítico dos Documentos 6 VL_BC_ICMS Base de cálculo do ICMS acumulada
(Código 06) relativa à alíquota informada
T902AA Registro Analítico dos Documentos 7 VL_ICMS Valor do ICMS acumulado relativo à
(Código 06) alíquota informada
T902AA Registro Analítico dos Documentos 8 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de cálculo do ICMS
(Código 06) substituição tributária
T902AA Registro Analítico dos Documentos 9 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição
(Código 06) tributária
T902AA Registro Analítico dos Documentos 10 VL_RED_BC Valor não tributado em função da
(Código 06) redução da base de cálculo do ICMS,
referente à combinação de CST_ICMS,
CFOP e alíquota do ICMS.
C 8 - S Fixo "T902AA"
C 4 - N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C790 -
C790 -
C790
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T902AB"
C 2 - S C791 -
N 16 2 N C791 -
N 16 2 N C791 -
NOME DO
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
CAMPO
C 8 - S Fixo "T903"
X C 9 - S C860 C860
X N 9 - N C860 C860
X N 9 - N C860 C860
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AA Resumo diário de documentos emitidos 6 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins
T903AA Resumo diário de documentos emitidos 7 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins
T903AA Resumo diário de documentos emitidos 8 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins
T903AA Resumo diário de documentos emitidos 9 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) a COFINS
PIS/PASEP e/ou Cofins
T903AA Resumo diário de documentos emitidos 10 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins
T903AA Resumo diário de documentos emitidos 11 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins
C 8 - S Fixo "T902AA"
C 4 - S
N 16 2 S
C 60 - S
C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 60 - N
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 2 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) T007)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 4 VL_ITEM Valor total dos itens
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 5 CST_PIS Código da Situação Tributária referente
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) ao PIS/PASEP
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 7 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 9 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) a COFINS
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 11 ALIQ_COFINS_QUANT Alíquota da COFINS (em reais)
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 12 VL_COFINS Valor da COFINS
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 13 COD_CTA Código da conta analítica contábil
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) debitada/creditada
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
C 8 - S Fixo "T902AB"
C 60 - S
C 4 - S
N 16 2 S
C 2 - S
N 16 3 N
N 16 4 N
N 16 2 N
C 2 - S
N 16 3 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 60 - N
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
- C890
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 6 VL_BC_ICMS Base de cálculo do ICMS acumulada
relativa à alíquota informada
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 7 VL_ICMS Valor do ICMS acumulado relativo à
alíquota informada
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 8 COD_OBS Código da observação do lançamento
fiscal
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 9 ORIGEM Codigo de Identificação de Origem da
Mercadoria
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T903AD"
C 2 - S O código da origem da mercadoria deve
ser informado na primeira posição do
código, seguindo do CST.
C 4 - N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
C 6 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
C890 -
C890 -
C890
C890 -
C890 -
C890 -
C890 -
C890 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T904"
C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
C 2- S
C 4 - N
C 3 - N
C 6 - S
N 6 - N
C 2 - S O código da origem da mercadoria deve
ser informado na primeira posição do
código, seguindo do CST.
C 4 - N
N 5 2 N
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
C 60 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Interno Interno
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T904AA Documentos Cancelados dos Bilhetes 2 NUM_DOC_CANC Número do documento fiscal cancelado
Consolidados de Passagem Rodoviária
(Código 13), de Passagem Aquaviária (Código
14), de Passagem e Nota de Bagagem
(Código 14) e Passagem Ferroviária (Código
16)
Campos
COMENTÁ VALIDAÇÃ REG. SPED REG. SPED
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG relacionado
RIO O Fiscal PIS/Cofins
s
C 8 - S Fixo D301 -
"T904AA"
C 9 - S D301 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T904AB Complementos dos Bilhetes 4 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS
Consolidados de Passagem Rodoviária
(Código 13), de Passagem Aquaviária
(Código 14), de Passagem e Nota de
Bagagem (Código 14) e Passagem
Ferroviária (Código 16)
C 8 - S Fixo "T904AB"
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 2 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
D310 -
D310 -
D310 -
D310 -
Consolidados - Registro analítico dos 10 VL_DOC Valor total dos documentos fiscais
Bilhetes Consolidados de Passagem emitidos
Rodoviária (Código 13), de Passagem
Aquaviária (Código 14), de Passagem e
T905 Nota de Bagagem (Código 14) e
Passagem Ferroviária (Código 16) e
Resumo de Movimento Diário (Código
18)
C 8 - S Fixo "T905"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2- S
X C 4 - N
C 3 - N
C 6 - S
N 6 - N
C 4 - N
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
X C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
X C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 60 - N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Interno Interno
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
- D309
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 16 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
T903AB Resumo diário de documentos emitidos 22 ALIQ_COFINS_QUANT Alíquota da COFINS (em reais)
por Equipamento SAT-CF-E (Código 59)
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por
Unidade de Medida de Produto
Consolidados - Registro analítico dos 23 VL_COFINS Valor da COFINS
Bilhetes Consolidados de Passagem
Rodoviária (Código 13), de Passagem
Aquaviária (Código 14), de Passagem e
T905 Nota de Bagagem (Código 14) e
Passagem Ferroviária (Código 16) e
Resumo de Movimento Diário (Código 18)
C 8 - S Fixo "T906" -
X C 2 - S -
C 20 - N -
C 20 - S -
N 8 - S Formato: AAAAMMDD -
C 2 - S -
N 16 2 N -
N 8 4 N -
N 16 3 N -
N 16 4 N -
N 16 2 N -
C 2 - S -
N 16 2 N -
N 8 4 N -
N 16 3 N -
N 8 4 N -
N 16 2 N -
C 60 - N -
Campos
REG. SPED
relacionado
PIS/Cofins
s
-
Interno
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
D350
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
- D359
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T907"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2- S
X C 4 - N #NAME?
X C 3 - N
X N 1 - S
N 16 - N
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
X C 2 0 N
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
Interno Interno
- D600
- D600
- D600
- D600
D600
- D600
C700 D600
C700 D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
Interno Interno Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T907AA" -
N 4 - N -
N 16 2 S -
C 2 - S -
N 16 2 N -
N 8 4 N -
N 16 2 N -
C 60 - N -
Campos
REG. SPED
relacionado
PIS/Cofins
s
-
D601
D601
D601
D601
D601
D601
D601
D601
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T907AB" -
N 4 - N -
N 16 2 S -
C 2 - S -
N 16 2 N -
N 8 4 N -
N 16 2 N -
C 60 - N -
Campos
REG. SPED
relacionado
PIS/Cofins
s
-
D605
D605
D605
D605
D605
D605
D605
D605
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
- D609
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T908
REG. Campos
TIP TA REG. SPED
DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO SPED relacionad
O M PIS/Cofins
Fiscal os
C 8 - S Fixo "T908" - -
C 2 - S D695 -
C 4 - S D695 -
N 9 - S D695 -
N 9 - S D695 -
N 8 - S Formato: AAAAMMDD D695 -
C 32 - S chave de codificação digital do arquivo não podem ser informados dois ou D695 -
Mestre de Documento Fiscal, conforme mais registros com a mesma
Parágrafo Único da Cláusula Segunda combinação de valores dos campos
do Convênio ICMS 115/2003. SER, NRO_ORD_INI e
NRO_ORD_FIN. Não pode haver
sobreposição de intervalos para a
mesma série.
Informações interestaduais devem
estar englobadas na consolidação
deste registro e também devem ser
informadas no registro 1500. Neste
caso, as informações repetidas no
1500 terão apenas efeito declaratório,
não sendo consideradas no cálculo da
apuração.
A apresentação deste registro implica a
não apresentação do registro C600.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T908AA Registro Analítico dos Documentos 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
(Código 21 e 22)
T908AA Registro Analítico dos Documentos 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
(Código 21 e 22)
T908AA Registro Analítico dos Documentos 5 VL_OPR Valor da operação correspondente à
(Código 21 e 22) combinação de CST_ICMS, CFOP, e
alíquota do ICMS, incluídas as
despesas acessórias e acréscimos
T908AA Registro Analítico dos Documentos 10 VL_RED_BC Valor não tributado em função da
(Código 21 e 22) redução da base de cálculo do ICMS,
referente à combinação de CST_ICMS,
CFOP e alíquota do ICMS.
C 8 - S Fixo "T908AA"
C 2 - S
C 4 - S
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
C 1 - S
Campos
REG. SPED REG. SPED
relacionado
Fiscal PIS/Cofins
s
- -
D696 -
D696 -
D696
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T908AB"
C 2 - S D697 -
N 16 2 N D697 -
N 16 2 N D697 -
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
C 8 - S Fixo "T999"
C - - S -
Participantes Gustavo
Helainy
Edstron
Junea
O DA ENTIDADE
PASEP DO PERÍODO
DÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – PIS/PASEP
AL E DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO
R O SPED FISCAL
O SPED PIS/COFINS
RAS E VENDAS.
P
O 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).
TO
DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁ
O 28)
NVÊNIO ICMS 115/03).
Cadastro de Documentos 34 N - 2 N
Fiscais (Nota Fiscal de Valor de outras despesas
T013 VL_OUT_DA
Serviço/Mercadorias) acessórias
T013
Campos Inseridos
T004 Regime de Apuração da 2 PERIODO Periodo C 6 - S
Contribuição Previdenciária
Sobre Receita Bruta
T013AB
Registros inseridos
T001AC Cadastro de Veículos
T013AO
T013AQ
T001AD
T065AB Separado itens da Capa(T065AA)
Registros Excluídos
T063 Foram substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1010, que eh relacionado aos registros c
T064 Foram substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1020, que eh relacionado aos registros c
T015AI Passou a fazer referencia a capa do documento - T013AO
T015AJ Passou a fazer referencia a capa do documento - T013AQ
T077 Sub-Apuracao do ICMS
T077AA Ajustes da Sub-Apuracao do ICMS
T077AB Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS
T077AC Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Identificacao dos documentos fiscais
T077AD Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Valores declaratorios
T077AE Obrigacoes do ICMS a recolher -Operacoes referentes a Sub-Apuracao
Registros alterados
T051 PARA T050 PARA MANTER A REGRA DE TODOS OS OUTROS COM O PAI
- D200, D300
- C100
0005 -
0005 -
0005 -
0005 -
Interno Interno
0005 -
Interno Interno
0005 -
D140 -
D140 -
- D600
E112 -
E230 -
C800 C800
C800 C800
C400,D C400
350
C400,D C400
350
informar o número do caixa atribuído, não podem ser informados C400,D C400
pelo estabelecimento, ao equipamento dois ou mais registros C400 350
emissor de documento fiscal. Um com a mesma combinação
mesmo valor do campo ECF_CX não de valores dos campos
pode ser usado por dois equipamentos COD_MOD, ECF_MOD e
ECF ao mesmo tempo. Contudo, se o ECF_FAB.
uso de um número for cessado, este
mesmo número pode ser atribuído a
outro equipamento de ECF, no período.
C860 -
C860 -
C860 -
C860 -
Formato: [MMAAAA] - -
informar o número do processo judicial Valores válidos: [1, 3, 9] C111 A111, C111,
ou do processo administrativo, C188, C198,
conforme o caso, que autoriza a C509, C609,
adoção de procedimento especifico de D111, D209,
apuração das contribuições sociais ou D309, D509,
dos créditos. D609, F111,
F129, F139,
F211, F509,
F519, F559,
F569
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
- - -
Formato: [MMAAAA] - -
[4310,4311,4312,4313,4314, - -
4315,4316]
- -
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
1800
1800
1800 -
1800 -
1800 -
Formato: [MMAAAA] - -
[1,2] - -
C800 C800
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
Informar o código de origem da Todos Todos que
mercadoria conforme a tabela de que necessitam
situaçao Tributaria do ICMS. necessi dos valores
tam dos dos tributos
valores
dos
tributos
- P100
Formato: [MMAAAA] - -
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Registros Excluídos
Documentos fiscais com AIDF,
T074 2 0:N
inclusive os cancelados T001
Documentos fiscais
T074AA 3 0:N
cancelados/inutilizados T074
Campos alterados
T000AA Tabela de receita bruta mensal para fins 2 PERIODO
de rateio de créditos comuns Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T000AB Identificação de Períodos Dispensados da 2 PERIODO
Escrituração Fiscal Digital das
Contribuições - EFD Contribuições
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T004 Regime de Apuração da Contribuição 2 PERIODO
Previdenciária Sobre Receita Bruta Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T035 Deducoes diversas 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T037 Credito presumido sobre estoque de 2 PERIODO
abertura Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T068 Contribuicao social extemporanea - 2 PERIODO
PIS/PASEP ou Cofins Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T073 Totais de operacoes com cartao de 2 PERIODO
credito/debito Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T076 Demonstrativo de credito sobre o 2 PERIODO
transporte aereo - DCTA Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T081 Controle de Produção diária da Usina 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T083 Ajustes da Contribuição Previdenciária 2 PERIODO
sobre a receita bruta Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá represent
T001AB Processos referenciados 3 IND_PROC Incluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas a
Campos Inseridos
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - 2
Operacoes geradoras de creditos com DT_MOVIMENT
base nos encargos de depreciacao e O
amortizacao
Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T032 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - 2
Operacoes geradoras de creditos com DT_MOVIMENT
base no valor de aquisicao/contribuicao O
Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T060 Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins 2
diferida em periodos anteriores - Valores DT_MOVIMENT
a pagar no periodo O
Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T062 Detalhamento das receitas isentas, nao 2
alcancadas pela incidencia da DT_MOVIMENT
contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou O
vendas com suspensao - PIS/PASEP ou
Cofins
Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T065 Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP 2
e/ou Cofins DT_MOVIMENT
O
Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T071 Controle de valores retidos na fonte - 2
PIS/PASEP e/ou Cofins DT_MOVIMENT
O Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T072 Informacoes sobre valores agregados 2
DT_MOVIMENT
O Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T075 Incorporacao imobiliaria 2
DT_MOVIMENT
O
Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T023 Detalhamento da base de calculo do 2
credito apurado no periodo PIS/PASEP DT_MOVIMENT
e/ou COFINS O Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T024 Detalhamento da contribuicao - 2
PIS/PASEP e/ou Cofins do periodo DT_MOVIMENT
O Inserido identificador da data de movimento das operações lan
T013AR Complemento do Documento Fiscal - 10 VL_TERC
Modelo 21 e 22 Inserido campos para atender os registros
T013AR Complemento do Documento Fiscal - 11 VL_SERV
Modelo 21 e 22 Inserido campos para atender os registros
T013AR Complemento do Documento Fiscal - 12 VL_SERV_NT
Modelo 21 e 22 Inserido campos para atender os registros
T060 Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins 3 TIPO_TRIB
diferida em periodos anteriores - Valores
a pagar no periodo
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do regis
T065 Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP 3 TIPO_TRIB
e/ou Cofins Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do regis
T071 Controle de valores retidos na fonte - 3 TIPO_TRIB
PIS/PASEP e/ou Cofins Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do regis
Campos Excluídos
T078 Movimento ECF 2 PERIODO Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução
T080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 2 PERIODO
Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 14 NAT_REC Natureza
da
Receita,
conforme
relação
constante
nas
Tabelas de
Detalhame
nto da
Natureza
da Receita
por
Situação
Tributária
abaixo:
- Tabela
4.3.10:
Produtos
Sujeitos à
Incidência
Monofásic
a da
Contribuiç
ão Social –
Alíquotas
Diferencia
das (CST
04 -
Revenda);
- Tabela
4.3.11:
Produtos
Sujeitos à
Incidência
Monofásic
a da
Contribuiç
ão Social –
Alíquotas
por
Unidade
de Medida
de Produto
(CST 04 -
Revenda);
T013AN Complemento do Documento Fiscal - 11 VL_SERV Valor da
Modelo 06, 28 e 29 prestação
de
serviços
Neste registro devem ser informados os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no
período da EFD. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.
Neste registro devem ser informados os documentos cancelados/inutilizados no intervalo constante do registro T074
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas d
ncluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas as opções de cada registro.
D, onde: AAAA é o ano com 4 dígitos, MM é o mês com dois dígitos e o DD é o dia também com 2 dígitos.
1700 - Criado para atender o acordado na reunião de comitê do dia 19 e 20 de Setembro de 2012.
1710 - Criado para atender o acordado na reunião de comitê do dia 19 e 20 de Setembro de 2012.
- - N
Campo necesário - M
geracao automatica 4
do bloco M no futuro. 1
0
informar a natureza da /
receita sendo M
detalhada no registro, 8
conforme códigos 1
existentes nas tabelas 0
abaixo indicadas,
obedecendo ao
respectivo CST
orientador:
• Para o CST 04 -
Operação Tributável
Monofásica - Revenda
a Alíquota Zero, utilize
os códigos constantes
nas tabelas 4.3.10:
Produtos Sujeitos à
Incidência Monofásica
da Contribuição Social
– Alíquotas
Diferenciadas e
4.3.11: Produtos
Sujeitos à Incidência
Monofásica da
Contribuição Social –
Alíquotas por Unidade
de Medida de Produto.
• Para o CST 05 (e
alíquota zero) -
Operação Tributável
por Substituição
Tributária, utilize os
códigos da Tabela
4.3.12: Produtos
Sujeitos à Substituição
Tributária da
Contribuição Social.
• Para o CST 06 -
Operação Tributável a
Alíquota Zero, utilize
os códigos da Tabela
4.3.13: Produtos
Sujeitos à Alíquota
D D
5 5
0 0
0 0
, ,
D D
6 6
0 0
0 0
Registros Criados
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário
Criado registro para gerar os itens do movimento diár
T001AF Campos extras - GNRE On-Line
Criado registro para atender os requisitos da GNRE o
T001AG Saldo em estoque por produto
Criado registro para atender os requisitos da Livro de
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Separado do T013AO e criado registro para atender o
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Separado do T013AO e criado registro para atender o
T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Separado do T013AO e criado registro para atender o
T013AX Cadastro de Processos Referenciados por Documento Fiscal
Criado registro os casos que não necessitam do regis
Registros Excluídos
Registros Alterados
T078AC Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o
T078AD Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o
T078AE Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o
T078AF Processos referenciados
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Alterado estrutura do registro, pois estava incompatív
Campos alterados
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 13 IND_PGTO
Retirado obrigatoriedade do cam
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 16 NUM_DOC_FIN
Retirado obrigatoriedade do cam
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 19 DT_E_S
Retirado obrigatoriedade do cam
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 18 VL_MERC
Retirado obrigatoriedade do cam
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 25 IND_FRT
Retirado obrigatoriedade do cam
Campos Inseridos
T001AC Cadastro de Veículos 2 CODIGO
Inserido campos para atender o
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 31 NUM_AUT
Inserido campos para atender fa
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 17 ESTOQUE
Inserido campos para atender o
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 30 ESTOQUE
Inserido campos para atender o
Campos Excluídos
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 16 OTM
Retirado porque irá utilizar o núm
T080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 3 QTD
Exceluído por não utilizar em ne
T080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 4 QTD_CANC
Exceluído por não utilizar em ne
T080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 5 UNID
Exceluído por não utilizar em ne
a T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
a T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
a T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
a T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
gistro, pois estava incompatível com o layout do EFD Fiscal
e representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
e representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
e representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
e representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parci
ut do EFD Fiscal
zado no RMD
ocumentos não tem esta necessidade(Ex: RMD)
delo 02 exige esta informação
odelos de transporte exigem esta informação
tema legado
onamento entre as entidades e a identificação da AIDF do documento
STRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3
STRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3
stro do veículo
gistros
gistros
gistros
Registros Criados
T001AH Alterado de T000AA e inserido como filho do estabelecimento
T001AI Alterado de T000AB e inserido como filho do estabelecimento
T013AW Documentos Fiscais que acobertam a Carga Transportada
T006AA Recebeu a mesma estrutura do T006, do qual agora passou também à ser filho.
Registros Excluídos
T000AA Excluído - Alterado para T001AH e inserido como filho do estabelecimento
T000AB Excluído - Alterado para T001AI e inserido como filho do estabelecimento
Registros Alterados
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF Alterado hierarquia no layout, o correto é filho do T001.
T006 Cadastro da Unidade de Medida dos Fatores de Conversão Passou a ser o cadastro das outras Unidades de Medidas que terão as outras
Campos alterados
T002 Informações do contabilista 8 TP_LOGR
Retirado obrigatoriedade do campo, para aten
T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 2 HR_ALT
Retirado obrigatoriedade do campo, para aten
T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 ECF_CX
Retirado obrigatoriedade do campo, para aten
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 2 FILIAL
Alterado o tamanho para 20 e a descrição do
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e 3 VEIC_ID
T013AK Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 ) Alterado para comportar o código do ERP ao
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 6 VEIC_ID
Alterado para comportar o código do ERP ao
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 6 VEIC_ID
Alterado para comportar o código do ERP ao
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 VEIC_ID
Alterado para comportar o código do ERP ao
T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 6 VEIC_ID
Alterado para comportar o código do ERP ao
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 16 CL_ENQ
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois so
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 17 VL_UNID
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois so
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 18 QUANT_PAD
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois so
Campos Inseridos
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 2 UF_MUN_ORIG
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 4 UF_MUN_DEST
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 2 UF_MUN_ORIG
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 2 UF_MUN_ORIG
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 UF_MUN_DEST
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 31 VL_ITEM
Para evitar problemas de calculos, arredonda
T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 2 UF_MUN_ORIG
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 4 UF_MUN_DEST
Incluido campo para fazer o relacionamento c
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 6 DESCRI
Campo utilizado para representar uma descriç
Campos Excluídos
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 4 COD_AUT
Campos já existente no cadastro de Docs de
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 5 VL_DA
Campos já existente no cadastro de Docs de
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 6 DT_VCTO
Campos já existente no cadastro de Docs de
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 7 DT_PGTO
Campos já existente no cadastro de Docs de
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 8 UF
Campos já existente no cadastro de Docs de
T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 ECF_CX
Campos já existente no cadastro de Docs de
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 3 COD_MOD
Campo excluído porque para obter esta inform
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e 13 UF_ID
T013AK Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 ) Campo excluído, pois já está no cadastro do v
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 7 UF_ID
Campo excluído, pois já está no cadastro do v
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 UF_ID
Campo excluído, pois já está no cadastro do v
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 5 UF_ID
Campo excluído, pois já está no cadastro do v
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 8 COD_MOD
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 9 SER
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 10 NUM_DOC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 11 DT_DOC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 12 VL_DOC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 13 VL_MERC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 14 QTD_VOL
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 15 PESO_BRT
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 16 PESO_LIQ
Passou a fazer parte de um outro registro, o T
T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 5 UF_ID
Campo excluído, pois já está no cadastro do v
toriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
toriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.
toriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.
anho para 20 e a descrição do campo para melhor detalhar o contexto de campo.
omportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
omportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
omportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
omportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
omportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
toriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve IPI
toriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
toriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
tente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
tente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
tente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
tente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
tente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
tente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
o porque para obter esta informação, utilizo os dados dos documentos emitidos no periodo.
atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.
atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.
do campo para melhor detalhar o contexto de campo.
ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
s somente são utilizados quando envolve IPI
s somente são utilizados quando envolve PAUTA
s somente são utilizados quando envolve PAUTA
do veículo
do veículo
do veículo
do veículo
o T013AW
o T013AW
o T013AW
o T013AW
o T013AW
o T013AW
o T013AW
o T013AW
o T013AW
do veículo
Registros Criados
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z Registro criado para manter a integridade relacional de movimento ECF com o ca
T001AK Cadastro de Informações Complementares Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, regi
T001AL Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, regi
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alterados
Campos Inseridos
T021AB Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos 2 COD_DA Campo inserido para compor a chave de pesquis
referenciados ou Documentos de arrecadacao
T020AB Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos 2 COD_DA Campo inserido para compor a chave de pesquis
referenciados ou Documentos de arrecadacao
Campos Excluídos
T065AA Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes 2 TIPO_TRIB O registro PAI jah tem esta mesma informação
de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
T021AD Obrigacoes a recolher 8 PROC O cadastro do processo jah tem esta mesma info
T020AE Obrigacoes a recolher 8 PROC O cadastro do processo jah tem esta mesma info
egistro T013AA.
egistro T013AL.
informação
informação
Registros Criados
T020AF Resumo por CFOP Registro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alterados
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 19 DT_E_S Campo voltou a ser obrigatório.
Serviço/Mercadorias)
Campos Inseridos
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 32 COD_MOD_RMD Campo inserido para fazer refer
T013 Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 33 SER_RMD Campo inserido para fazer refer
T013 Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 34 SUB_RMD Campo inserido para fazer refer
T013 Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 35 NUM_DOC_RMD Campo inserido para fazer refer
T013 Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 36 DT_DOC_RMD Campo inserido para fazer refer
T013 Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 37 COD_PART_RMD Campo inserido para fazer refer
T013 Serviço/Mercadorias)
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 24 COD_BANCO Campo inserido para atender o L
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 11 CST Campos criados para atender a
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 12 CFOP Campos criados para atender a
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 13 ALIQUOTA Campos criados para atender a
Serviço/Mercadorias)
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 14 COD_LST Campo criado para fazer referen
Serviço/Mercadorias)
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 32 COD_LST Campo criado para fazer referen
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
ação do ICMS
erado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
erado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
erado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
erado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
mpo voltou a ser obrigatório. Para os casos de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acess
mpo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
mpo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
mpo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
mpo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
mpo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
mpo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
mpo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
mpo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
mpo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
mpo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
mpo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
mpos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
mpos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
mpos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
mpo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
mpo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
s de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acessórias, que não se baseiam na emi
ro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
ro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
ro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
T901AA Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Inclusão dos Registros Consolidados
Saídas - PIS/PASEP
T901AB Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Inclusão dos Registros Consolidados
Saídas - Cofins
T901AC Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados
T902 Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Inclusão dos Registros Consolidados
Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO
CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código
28)
T902AA Registro Analítico dos Documentos (Código 06) Inclusão dos Registros Consolidados
T902AB Registro de informações de ST por UF (Código 06) Inclusão dos Registros Consolidados
T903 Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E Inclusão dos Registros Consolidados
T903AA Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) Inclusão dos Registros Consolidados
PIS/PASEP e/ou Cofins
T903AB Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) Inclusão dos Registros Consolidados
PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
T904AA Documentos Cancelados dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária Inclusão dos Registros Consolidados
(Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de
Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
T904AB Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código Inclusão dos Registros Consolidados
13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem
(Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
T905 Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Inclusão dos Registros Consolidados
Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e
Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo
de Movimento Diário (Código 18)
T907AA Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Inclusão dos Registros Consolidados
PIS/PASEP
T907AB Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Inclusão dos Registros Consolidados
Cofins
T907AC Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados
T908 Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Inclusão dos Registros Consolidados
Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) -
(EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS
ARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
T908AA Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22) Inclusão dos Registros Consolidados
T908AB Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não- Inclusão dos Registros Consolidados
medidos" de televisão por assinatura via satélite
Registros Excluídos
Registros Alterados
T010 Cadastro de Plano de Contas Contábeis 4 IND_CTA Alterado indicador para 0 ou 1.
Campos alterados
T003 Cadastro de Participantes 8 COD_MUN Alterado para tamanho 5 pois sómente deve compo
Alterado comentário do campo.
T003 Cadastro de Participantes 10 TP_LOGR
Retirado obrigatoriedade do campo, para atender o
T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 4 NR_CAMPO
Alterado tamanho do campo para 3 e observação d
Campos Inseridos
Campos Excluídos
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
os
r para 0 ou 1.
manho 5 pois sómente deve comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.
ário do campo.
riedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
o do campo para 3 e observação de preenchimento
comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.
nder os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
ação de preenchimento
Registros Criados
Campos Inseridos
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 18 ALIQ_IPI Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 19 RED_BC_ICMS Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra
T013AC Cadastro de Operações de Importação 9 VL_BC_PIS Incluido registro para atender o A120 e c120
T013AC Cadastro de Operações de Importação 10 VL_PIS_IMP Incluido registro para atender o A120 e c120
T013AC Cadastro de Operações de Importação 11 VL_BC_COFINS Incluido registro para atender o A120 e c120
T013AC Cadastro de Operações de Importação 12 VL_COFINS_IMP Incluido registro para atender o A120 e c120
Campos Excluídos
Registros Alterados
Complemento do Documento Fiscal - Operações com ICMS-ST Alterado ocorrëncia do registro para respeitar o EFD
T013AS recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal
(Modelos 55)
Campos Alterados
T078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16) 9 GT_INI Retirado obrigatoriedade do campo, pois nao eh mais exigido
Campos Inseridos
T066AA Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de 8 COD_REL Incluido para atender o Registro 85 do Sintregra
exportacao
T066AB Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - 11 VLR_UNI Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra
Mercadorias de terceiros
T066AB Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - 12 VLR_TOT Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra
Mercadorias de terceiros
T015AE Cadastro de Tributos por Item de Documento 20 COD_ANT Incluido para atender o Registro 53 do Sintregra
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 38 VL_SERV Utilizado para separar o total do documento em mercadorias
T013 Serviço/Mercadorias) alguns registros separados, por exemplo D300.
T013AP Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 15 VL_OPER Utilizado para atrelar ao tributo o valor contábil da classificaçã
Serviço/Mercadorias)
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF 9 COD_OBS Utilizado atender o layout do registro D390
T013AR Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22 13 COD_CONS Utilizado atender o layout do registro D600
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 10 VL_DESC Utilizado atender o layout do registro C495
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 11 VL_CANC Utilizado atender o layout do registro C495
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 12 VL_ACRES Utilizado atender o layout do registro C495
Campos Excluídos
Registros Alterados
T015AH Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22 Alterado ocorrência para bater com o EFD
Campos Alterados
T001AC Cadastro de Veículos 7 CHASSI Alterado tamanho para 17 e obrigatório, igual a exigência do
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 6 TIPO_ITEM Retirado obrigatoriedade do campo
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 11 COD_COMB Retirado obrigatoriedade do campo
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 12 COD_TAB Retirado obrigatoriedade do campo
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 13 COD_GRU Retirado obrigatoriedade do campo
T002 Informações do contabilista 19 COD_MUN Alterado para tamanho 5 igual aos outros campos do layout,
separada do codigo do municipio
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 13 IND_PGTO
T013 Serviço/Mercadorias)
o 85 do Sintregra
o 86 do Sintregra
o 86 do Sintregra
o 53 do Sintregra
o documento em mercadorias e serviços, desta forma atende-se a
exemplo D300.
o valor contábil da classificação
gistro D390
gistro D600
gistro C495
gistro C495
gistro C495
T084 Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime Registro criado porque são registros que não dependem de documento
de tributação com base no Lucro Presumido teria como obter essas informações de outra forma.
T084AA Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime Registro criado porque são registros que não dependem de documento
de tributação com base no Lucro Presumido teria como obter essas informações de outra forma.
T084AB Processos Referenciados Registro criado porque são registros que não dependem de documento
teria como obter essas informações de outra forma.
T085 Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da Registro criado porque são registros que não dependem de documento
receita recebida pelo Regime de caixa teria como obter essas informações de outra forma.
Campos Inseridos
T002 Informações do 12 TP_BAIRRO Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela
Contabilista 01 - Bairro
02 - Bosque
03 - Chácara
04 - Conjunto
T003 Informacoes de Cadastro 14 TP_BAIRRO Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela
05 - Desmembramento
de Participantes 01 - Bairro
06 - Distrito
02 - Bosque
07 - Favela
03 - Chácara
08 - Fazenda
04 - Conjunto
09 - Gleba
05 - Desmembramento
10 - Horto
06 - Distrito
11 - Jardim
07 - Favela
12 - Loteamento
08 - Fazenda
13 - Núcleo
09 - Gleba
Campos Excluídos 14 - Parque
10 - Horto
15 - Residencial
11 - Jardim
T083AA Ajustes da Contribuição 2 DT_MOVIMENTO 16 - Sítio
Devido a nova estrutura do T083, este campo passa para o PAI.
12 - Loteamento
Previdenciária sobre a 17 - Tropical
13 - Núcleo
receita bruta 18 - Vila
14 - Parque
19 - Zona
15 - Residencial
99 - Outros
16 - Sítio
T083 Consolidação da 4 VL_TOT_AJ_RED 17 - Tropical
Contribuição UC 18 - Vila
Previdenciária sobre a Valor
19 do ajuste
- Zona
receita bruta 99 - Outros
Registros Alterados
T083 Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta Passou a ser o T083AA filho do T083.
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF Passou a ser obrigatório, pois o modelo do documento deste registro é
qual bloco será gerado.
Campos Alterados
T002 Informações do 13 BAIRRO
contabilista Alterada a ordem / item do campo
T002 Informações do 19 UF
contabilista Alterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de 16 UF
Participantes Alterada a ordem / item do campo
do T083.
s o modelo do documento deste registro é utilizado para identificar
Tipo para Numérico
Campos Inseridos
T001 Complemento do 4 CÓDIGO FEBRABAN Código de Indentificação da Empresa/Organização
Cadastro de junto a Febraban ( Federação Brasileira de Bancos ),
Estabelecimentos esta informação é utilizada na composição do código de barras da GNRE Online.
T078AH Resumo diário do 11 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação - Campo Acrescentado para atender a
ECF por PIS/PASEP Contribuições
T078AI Resumo diário do 11 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação - Campo Acrescentado para atender a
ECF por Cofins Contribuições
Campos Alterados
T904AA Documentos 2 NUM_DOC_CANC
cancelados dos Alterado tamanho do campo para 9
bilhetes
T062 Detalhamento das 4 CST_PC
receitas isentas, nao Alterado conteudo de [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56] para [04,05, 06, 07, 08, 09 ]
alcancadas pela
incidencia da
T022AB Detalhamento do IPI
contribuicao, sujeitas 2 CFOP
por CFOP zero ou
a aliquota Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens - ALTERADO PAR
vendas com
suspensao -
T013AQ Local de
PIS/PASEP ou Cofins 2 DESPACHO
coleta/Entrega -
Modelos 08, 8B, 09,
10, 11, 26 e 27 Identificação do número do despacho - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO C
T013AW Complemento do 2 COD_MOD
Documento Fiscal - Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 - ALTERAÇÃO DA
Modelo 10
T015AI Complemento do item 2 UF_MUN_ORIG
do Documento Fiscal Sigla da UF para o municipio de origem - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO
- Modelo 07
T078AL Registro Analítico do 2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. - ALTERAD
Movimento Diário
(Códigos 13, 14, 15 e
16 e 2E)
anização
e Bancos ),
o do código de barras da GNRE Online.
1, 2, 3, 9 ]
T086 IDENTIFICAÇÃO DA PESSOA JURIDICA/ESTABELECIMENTO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD
Contribuições
T086AA CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DO PERÍODO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD
Contribuições
T086AB PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD
Contribuições
T086AC COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS, DEDUÇÕES E/OU EXCLUSÕES DO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD
PERÍODO Contribuições
T086AD PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD
Contribuições
T086AE COMPLEMENTO DAS OPERAÇÕES – DETALHAMENTO DAS Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD
RECEITAS, DEDUÇÕES E/OU EXCLUSÕES DO PERÍODO Contribuições
T086AF PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD
Contribuições
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Registros Alterados
Campos Alterados
IND_NAT_RET Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Não Cumula
e ao Regime Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Presu
dade Cooperativa
e de Máquinas e Veículos
dimentos sujeitos à regra geral de incidência (não cumulativa
dade Cooperativa
e de Máquinas e Veículos
dimentos sujeitos à regra específica de incidência cumulativa
2 e art. 10 da Lei nº 10.833/2003)
Registros Criados
T013AZ Aquisição de Cana de Açucar ( Modelo 55 )
Campos Inseridos
T001AC Cadastro de Veículos
T001AC Cadastro de Veículos
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AC Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AD Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AD Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AD Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AD Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AD Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AE Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AE Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AE Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T908AE Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T124 Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
T125 Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
T125 Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
T125 Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
T125 Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
T125 Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
T126 Deduções (Modelo 55)
T126 Deduções (Modelo 55)
T126 Deduções (Modelo 55)
T126 Deduções (Modelo 55)
Campos Excluídos
Registros Alterados
Campos Alterados
1 VAGAO Identificação do Vagão
2 BALSA Identificação da Balsa
HR_SAI_ENT
3 Hora de Saída ou da Entrada da Mercadoria/Produto
BASEII
4 Base Imposto Importação
LOC_DESEMB
26 Local de desembaraço
UF_DESEMB
27 ID da UF onde ocorreu o Desembaraço Aduaneiro
DT_DESB
28 Data do Desembargo aduaneiro
SEQ_ADI
31 Número sequencial do item dentro da adição
FABRIC Código do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas internos de
32
informação do emitente da NF-e
VLR_DESC
33 Valor do desconto do item da DI – Adição
NUM_PED
34 Número do pedido de compra
IT_PED
35 Item do pedido de compra
BASEII
36 Base Imposto Importação
DESP_ADU
37 Valor Despesas Aduaneiras
VLR_II
38 Valor Imposto de Importação
VLR_IOF
39 Valor IOF
T087
T087AA
T087AB
T087AC
T087AD
T088
T088AA
T088AB
T088AC
T088AD
T088AE
T088AF
T089
T089AA
T089AB
T089AC
T089AD
T089AE
T089AF
T089AG
T089AH
T090
T090AA
T090AB
T091
T091AA
T091AB
T092
T092AA
T093
T093AA
T093AB
T094
T095
T096
T097
T098
T099
T099AA
T100
T100AA
T101
T101AA
T102
T103
T104
T105
T106
T107
T108
T109
T110
T111
T112
T113
T114
T115
T116
T126
T126AA
T118
T119
T120
T121
T121AA
T122
T123
Registros Excluídos
T090AC
Campos Inseridos
T010
T088AE
T088AE
T088AE
Campos Excluídos
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T089AA
T090AA
T090AA
T090AC
T090AC
T090AC
T090AC
T090AD
T090AD
T090AD
Registros Alterados
T001
T002
T010
T011
T088AE
T089AA
T089AB
T089AB
T090AA
T090AB
T092
T110
Campos Alterados
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T002
T002
T002
T002
T002
T002
T002
T002
T089AB
T089AH
T089AH
T089AH
T089AH
T089AH
T090AA
T110
Blocos do ECF
Identificação das empresas que possuem SCP (sócias Ostensivas) 0
Plano de Contas Referencial J
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-
K
Calendário
Totais dos Lançamentos de Ajustes do RTT por Conta Contábil e Centro de Custo L
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado) Y
Blocos do ECF
Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real N
Informações do contabilista 4
Informações do contabilista 5
Informações do contabilista 6
Informações do contabilista 14
Informações do contabilista 15
Informações do contabilista 18
Informações do contabilista 21
Informações do contabilista 22
K030
K155
K156
K355
K356
L030
L100
L200
L210
L300
L400
L410
M030
M300/M500
M305/M355
M310/M360
M312/M362
M315/M365
M410
M415
M500
N030
N500/N600/N610/N620/N630/N6
50/N660/N670
N615
P030
P100
P130/P200/P230/P300/P400/P5
00
T030
T120/T150/ T170/T181
U030
U100
U150/U180/U182
X280
Y520
M010
I200
X300
X310
X320
X330
X340
X350
X410
X420
X430
X450
Y540
Y550
Y560
Y570
Y580
Y590
Y600
Y611
Y612
Y620
Y630
Y640
Y650
Y660
Y671
Y673
Y680
Y681
Y682
Y690
Registros do ECF
N616
Administradora de fundos e
IND_ADM_FUN_CLU clubes de investimento S-Sim N-
Não
Participações em consórcios de
IND_PART_CONS empresas S - Sim N
-Não
Operações com o exterior S-Sim
IND_OP_EXT
N-Não
Operações com pessoa
vinculada/Interposta pessoa/pais
IND_OP_VINC
com tributação favorecida.
S -Sim N- Não
Participações no Exterior
S – Sim
IND_PART_EXT
N – Não
Existência de lucro da
exploração
IND_LUC_EXP S – Sim
N – Não
Indicativo da existência de
FINOR/FINAM/FUNRES
IND_FIN S – Sim
N – Não
Participação permanente em
coligadas ou
controladas
IND_PART_COLIG
S – Sim
N – Não
Rendimentos do exterior ou de
não
residentes
IND_REC_EXT
S – Sim
N – Não
Ativos no exterior
S – Sim
IND_ATIV_EXT
N – Não
PJ comercial exportadora
S – Sim
IND_COM_EXP
N – Não
Inovação tecnológica e
desenvolvimento
tecnológico
IND_INOV_TEC
S – Sim
N – Não
Capacitação de informática e
inclusão
digital
IND_CAP_INF
S – Sim
N – Não
PJ habilitada no Repes, Recap,
Padis,PATVD, Reidi, Repenec,
Reicomp, Retaero,Recine,
Resíduos Sólidos, Recopa, Copa
IND_PJ_HAB doMundo, Retid, REPNBL-Redes,
Reif e Olimpíadas
S – Sim
N – Não
Zonas de processamento de
exportação
IND_ZON_EXP S – Sim
N – Não
Qualificação do assinante,
IDENT_QUALIF
conforme tabela do Sped.
Código de qualificação do
assinante, conforme tabela do
COD_ASSIN
Sped.
Campos Inseridos
Campos Excluídos
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 1
T089AB Conta da Parte B do e-Lalur 2
Registros Alterados
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do
T087AA
Resultado do Período)
T087AB Mapeamento Referencial do Saldo Final
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Ence
T087AC
rramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas
T087AD
Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
T088AA Balanço Patrimonial
T088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur
T089AB Conta da Parte B do e-Lalur
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-
T089AC
Lalur
T089AD Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes
T089AE
ao Lançamento
T089AF Indicador do Lançamento
T089AH Indicador do Saldo Inicial
T091AA Balanço Patrimonial
T093AA Balanço Patrimonial
T098 Registros Genericos - Bloco X
Campos Alterados
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 1
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do
T087AA 2
Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do
T087AA 3
Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do
T087AA 4
Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do
T087AA 5
Resultado do Período)
T087AB Mapeamento Referencial do Saldo Final 6
T087AB Mapeamento Referencial do Saldo Final 7
T087AB Mapeamento Referencial do Saldo Final 8
T087AB Mapeamento Referencial do Saldo Final 9
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Ence
T087AC 10
rramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Ence
T087AC 11
rramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Ence
T087AC 12
rramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Ence
T087AC 13
rramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas
T087AD 14
Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas
T087AD 15
Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
T088AA Balanço Patrimonial 16
T088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal 17
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 18
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 19
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 20
T089AB Conta da Parte B do e-Lalur 21
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-
T089AC 22
Lalur
T089AD Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil 23
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes
T089AE 24
ao Lançamento
T089AF Indicador do Lançamento 25
T089AF Indicador do Lançamento 26
T089AF Indicador do Lançamento 27
T089AF Indicador do Lançamento 28
T089AH Indicador do Saldo Inicial 29
T089AH Indicador do Saldo Inicial 30
T089AH Indicador do Saldo Inicial 31
T089AH Indicador do Saldo Inicial 32
T089AH Indicador do Saldo Inicial 33
T089AH Indicador do Saldo Inicial 34
T089AH Indicador do Saldo Inicial 35
T089AH Indicador do Saldo Inicial 36
T091AA Balanço Patrimonial 37
T093AA Balanço Patrimonial 38
T098 Registros Genericos - Bloco X 39
T098 Registros Genericos - Bloco X 40
TIPO TIPO
IDENT_CONTA IDENTIFICAÇÃO DA CONTA
ECF:
EMAIL Indicador da situação do saldo inicial:
0030
1 - Devedor
IND_VL_SLD_INI
2 – Credor
Validação:
IND_VL_SLD_INI
[1;2]
Indicador da situação do saldo inicial:
1 - Devedor
IND_VL_SLD_FIN
2 – Credor
Validação:
IND_VL_SLD_FIN
[1;2]
1 - Devedor
IND_VL_SLD_FIN
2 – Credor
Validação:
IND_VL_SLD_FIN
[1;2]
Nome do Campo alterado para:
VL_SLD_FIN
VL_SLD_FIN
Nome do Campo alterado para:
IND_VL_SLD_FIN Indicador da situação do saldo final:
IND_VL_SLD_FIN
1 - Devedor
IND_VL_SLD_FIN
2 – Credor
Validação:
IND_VL_SLD_FIN
[1;2]
Nome do Campo alterado para:
VL_SLD_FIN
VL_SLD_FIN
Nome do Campo alterado para:
IND_VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
Indicador da situação do saldo final:
1 - Devedor
IND_VAL_CTA_REF_FIN
2 – Credor
IND_VAL_CTA_REF_FIN [1; 2]
Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o
CODIGO cadastro
Código dadeconta
Planoreferencial
de ContasdeContábeis
acordo com ( Registro
o tabelaT010 ) e realiza
do Sped, a busca
através destedos campos
código o TAF
CODIGO "DESCRIÇÃO,
acessa o cadastroTIPO,
de NÍVEL,
Plano deCOD_NAT e COD_CTA_SUP"
Contas Contábeis ( Registro do Layout
T010 do ECF.
) e realiza a busca dos
TIPO_LANCAMENTO campos
1- Adição"DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.
Validação:
2- Exclusão.
TIPO_LANCAMENTO
[1;2;3]
ECF:
TODOS
M300\M350
ECF:
TODOS
M305/M355
ECF:
TODOS
M310/M360
ECF:
TODOS
M312/M316
ECF:
TODOS
M315/M365
3=PF - PreJuízo do exercício.
IND_VAL_LAN_LALB_PB
4=BC - Base de cálculo negativa da CSLL.
Validação:
IND_VAL_LAN_LALB_PB tributação
[1;2;3;4] tenha dido diferida:
IND_LAN_ANT 1 – Sim
Validação:
2 – Não
IND_LAN_ANT
[1;2]
1= para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição
IND_ SD_INI_LAL
social em períodos subsequentes.
Validação:
IND_ SD_INI_LAL 1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da
[1;2]
IND_VL_LCTO_PARTE_A contribuição social em períodos subsequentes
Validação:
2 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição
IND_VL_LCTO_PARTE_A
[1;2]
1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da
IND_VL_LCTO_PARTE_B
contribuição
Validação: social em períodos subsequentes
IND_VL_LCTO_PARTE_B
[1;2]
1 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição
IND_SD_FIM_LAL
social em períodos subsequentes.
Validação:
IND_SD_FIM_LAL Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o
[1;2]
CODIGO cadastro
Código dadeconta
Planoreferecial
de Contas Contábeis
(analíticas ( Registro T010
e sintéticas), ) edeste
através realiza a busca
código dosacessa
o TAF camposo
CODIGO "DESCRIÇÃO,
cadastro de TIPO,
Plano de NÍVEL,
Contas COD_NAT
Contábeis e Registro
( COD_CTA_SUP"
T010 ) e do Layout
realiza a do ECF.
busca dos campos
03 = X400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação
REGECF "DESCRIÇÃO,
04 TIPO,e NÍVEL,
= X390 - Origem COD_NAT
Aplicação e COD_CTA_SUP"
de Recursos do Layout do ECF.
– Imunes e Isentas
ECF:
05 = X460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico
X29, X292, X400, X390, X460, X470, X480, X490, X500, X510
Tamanho:
TIP_MET
05
Tamanho:
07
VL_JUR
Decimal:
Tamanho:
04
07
VL_JUR_MIN
Decimal:
Tamanho:
04
07
VL_JUR_MAX
Decimal:
Validação:
04
FORM_DOA
[01;02;03;04;05;06;07]
Validação:
QUALIF_REP_LEG
[1;2;3;4;5;6]
Obrigatório:
DESCRICAO
Não
Obrigatório:
VALOR
Não
Obrigatório:
DESCRICAO
Não
Obrigatório:
VALOR
Não
Registros Criados
Campos Inseridos
T013AY
T901
T078AK
T904AB
T907
T084
T084
Campos Excluídos
T015AE
Registros Alterados
Campos Alterados
T078AE
T070AB
T069AA
T015
T013
T013
T013AO
T013AO
T013AO
T013AO
T013AU
T013AU
T013AU
T013AU
T013AV
T013AV
T013AV
T013AV
T001AB
T031
T031
T050AC
T050AC
T037
T037
T037
T002
T003
T013AY
T072
T078AK
T901
T904AB
T907
T069AA
T013AR
T084AB
T084AB
T084AA
T084AA
T084
T084
T081
T081
Registros Criados
Campos Inseridos
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Cód
28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 1
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Campos Excluídos
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Registros Alterados
Campos Alterados
QTD_CANC
Bicos das bombas
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Processos referenciados
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Informações do contabilista
Cadastro de Participantes
C+C60+B57:G59+B57:I59+B57:H59+B57:H60+B57:G60+B57:G59+B57:F59+B57:F60
Informacoes sobre valores agregados
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (
(Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Cód
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Processos Referenciados
Processos Referenciados
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
6 UF Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
24 UF
22 ALIQ_REAIS Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio registro T015AE que contempla essa
informação ALIQ_QUANT
Campos Inseridos
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 1 VL_CAPITAL_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 2 VL_ESTOQUE_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 3 VL_CAIXaA_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 4 VL_APLIC_FIN_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 5 VL_CTA_REC_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 6 VL_CTA_REC_ANT
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 7 COD_CTA_B
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 8 COD_LAN_ORIG
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 9 DESC_LAN_ORIG
Campos Excluídos
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 1 COD_CTA_LAL
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 2 TIPO_LAN_LAL
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 3 COD_TIP_CTA
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 4 DESC_LAN_LAL
Registros Alterados
T088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal 1 A Descrição/Nome do registro foi alterad
Campos Alterados
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 1 DT_LIM_LAL
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 2 TRIBUTO
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 3 Vl_SALDO_INI
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 4 IND_Vl_SALDO_INI
ocos do ECF Registros do ECF
Y Y673
Código da conta
Tipo de Lançamento
Tipo de conta conforme tabela do Sped
Descrição do Tipo de Lançamento
Campos Inseridos
Contas Contábeis Relacionadas ao Indicador do valor da conta utilizado no relacionamen
T090AC 1 IND_VL_CTA
Lançamento da Parte A do e-Lalur lançamento da parte A
Campos Excluídos
Participações no Exterior - Resultado
T099AA do Período de Apuração 1 CODIGO Código de acordo com tabela publicada no Sped.
Registros Alterados
T090AB Ocorrência-> 0:1 1 Ocorrência-> 0:N
Campos Alterados
Cadastro de Plano de Contas
T010 1 NIVEL Foi alterado a descrição do campo no layout.
Contábeis
Demonstração do Resultado do
T088AD 2 IND_ VALOR Foi alterado o nome do campo.
Exercício
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 3 COD_CTA_B Foi alterado o nome do campo.
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 4 IND_ VL_CTA Foi alterado o comentário.
Registros do ECF
es
ublicada no Sped.
a publicada no Sped.
ublicada no Sped.
a publicada no Sped.
2 ou Y673(Excluído).
mpo no layout.
gatório.
mpo.
mpo.
mpo.
mpo.
Campos Inseridos
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T013AY 6 UF
(Modelos 13, 14, 15 E 16)
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas
emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de
Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota
T901 24 UF
Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS
OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)
–Documento de Saída
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T078AK 7 UF
e 16 e 2E)
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem
Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de
T904AB 6 UF
Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem
Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T907 de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de 21 UF
Telecomunicação (Código 22)
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 11 TP_REGIME Inclusao do campo TP_REGIME para diferenciar as infor
T084 regime de tributação com base no Lucro Presumido
T084 Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 12 QUANT_DOC Inclusao do campo QUANT_DOC para registro 1900 do
regime de tributação com base no Lucro Presumido
Campos Excluídos
T015AE Cadastro de Tributos por Item de Documento Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio re
22 ALIQ_REAIS informação ALIQ_QUANT
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 2 TPALIQ Excluido o item pois atra[ves do item 11 do T084 já é pos
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Registros Alterados
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal - 1
e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP
T065AA e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal
Documento e operacoes de periodo anteriores -
T065AB PIS/PASEP e/ou Cofins
Consolidação das operações da Pessoa Juridica
T084 submetida ao regime de tributação com base no Alteração do registro para atender os Layouts EFD - Contribuições
Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica
T084AA submetida ao regime de tributação com base no Alteração do registro para atender os Layouts EFD - Contribuições
Lucro Presumido
Campos Alterados
T078AE QTD_CANC Retirada a obrigatoriedade do campo.
T070AB Bicos das bombas 4 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter
T069AA Movimentacao diaria de combustiveis por tanque 2 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 29 IND_MOV Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 13 IND_PGTO Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 25 IND_FRT Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013
Serviço/Mercadorias)
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" e tipo Car
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Ca
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Ca
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Ca
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Ca
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Ca
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Ca
Processos referenciados 3 IND_PROC Alterado a lista de registros envolvidos: A111, C111, C188
T001AB D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F13
1922
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras 10 VL_BC_PIS Alterada a informação de validação do campo
de creditos com base nos encargos de depreciacao e
amortizacao
T031 Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras 14 VL_BC_COFINS Alterada a informação de validação do campo
de creditos com base nos encargos de depreciacao e
amortizacao
T050AC Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a 5 SERIE Alterado de numerico para Caracter
entrada/saida do bem ou componente CIAP
T050AC Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a 6 NUM_DOC Alterado de numerico para Caracter
entrada/saida do bem ou componente CIAP
T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 10 VL_CRED_PIS Alterada a informação de validação do campo
T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 6 VL_BC_EST Alterado o campo de Comentário
T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 7 VL_BC_MEN_EST Alterado o campo de Validação
T904AB Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem 2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho e comentário
Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14),
Consolidados
de Passagem -eConsolidação da Prestação
Nota de Bagagem (Código de
14)Serviços - Notas
e Passagem 4 COD_MUN
T907 de Serviço de
Ferroviária Comunicação
(Código 16) (Código 21) e de Serviço de Alterado Tamanho e comentário
Telecomunicação (Código 22)
T069AA Movimentacao diaria de combustiveis por tanque 2 NUM_TANQUE Alterado tamanho do campo
T013AR Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22 2 IND_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 10 CST_COFINS Retirada a obrigratoriedade do campo
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 10 TP_REGIME Alterada as opções e informação de validação do campo
T084 regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 8 COD_MOD Alterada as opções do campo
T084 regime de tributação com base no Lucro Presumido
T081 Controle de Produção diária da Usina 6 ESTQ_INI Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T081 Controle de Produção diária da Usina 14 ESTQ_FIN Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de 3 TIPO_DOC
T013 Serviço/Mercadorias) Incluida a opção 06
T013AC Cadastro de Operações de Importação 2 COD_DOC_IMP Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
T013AC Cadastro de Operações de Importação 3 NUM_DOC_IMP Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
T013AC Cadastro de Operações de Importação 7 LOC_EXE_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
T013AC Cadastro de Operações de Importação 8 VL_TOT_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 2 CST_PIS Alterado a ordem do campo de 3 para 2
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 3 VL_BC_PIS Alterado a ordem do campo de 4 para 3
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 4 ALIQ_PIS Alterado a ordem do campo de 5 para 4 e o tamanho par
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 5 QUANT_BC_PIS Alterado a ordem do campo de 6 para 5
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 6 ALIQ_PIS_QUAN Alterado a ordem do campo de 7 para 6
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido T
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 7 VL_PIS Alterado a ordem do campo de 8 para 7
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 8 VL_DESC_PIS Alterado a ordem do campo de 9 para 8
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 9 CST_COFINS Alterado a ordem do campo de 10 para 9
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 10 VL_BC_COFINS Alterado a ordem do campo de 11 para 10
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 11 ALIQ_COFINS Alterado a ordem do campo de 12 para 11
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 12 QUANT_BC_COFI Alterado a ordem do campo de 13 para 12
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido NS
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 13 ALIQ_COF_QUAN Alterado a ordem do campo de 14 para 13
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido T
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 14 VL_COFINS Alterado a ordem do campo de 15 para 14
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 15 VL_DESC_COFIN Alterado a ordem do campo de 16 para 15
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido S
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao 16 CFOP Alterado a ordem do campo de 17 para 16
T084AA regime de tributação com base no Lucro Presumido
T050 Credito de ICMS sobre Ativo Permanente 8 IND_PER_SAI Alterado o tamanho do campo para 8 posições
T081 Controle de Produção diária da Usina 16 PROD_DIA_MEL Alterado a descrição do campo
T081 Controle de Produção diária da Usina 18 PROD_ALC_MEL Alterado a descrição do campo
T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 NUM_DOC Alterado tamanho do campo de 6 para 9
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF 4 NUM_DOC Alterado tamanho do campo de 6 para 9
de Federativa.
de Federativa.
de Federativa.
de Federativa.
de Federativa.
ontribuições
ontribuições
acter
acter
ampo para "S"
ampo para "S"
ampo para "S"
ampo para "S"
ampo para "S" e tipo Caracter = 'C'
ampo para "S"
ampo para "S" E tipo Caracter = 'C'
ampo para "S"
ampo para "S" E tipo Caracter = 'C'
ampo para "S"
ampo para "S" E tipo Caracter = 'C'
ampo para "S"
ampo para "S" E tipo Caracter = 'C'
ampo para "S" E tipo Caracter = 'C'
ampo para "S" E tipo Caracter = 'C'
olvidos: A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209,
2, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809,
ação do campo
ação do campo
acter
acter
ação do campo
io
ação do campo
ntário do campo
Comentário do campo
ação do campo
ampo
campo
campo
campo
campo
ão de validação do campo
4 para 3
6 para 5
7 para 6
8 para 7
9 para 8
10 para 9
11 para 10
12 para 11
13 para 12
14 para 13
15 para 14
16 para 15
17 para 16
para 8 posições
6 para 9
10 para 12
6 para 9
6 para 9
Registros Criados Blocos do ECF/ECD
T092AC Demonstrativo do Resultado do Exercício P
T124AA Partidas do Lançamento I
T125 Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial Y
T126 Tabela de Histórico Padronizado I
Abertura do Arquivo Digital ECF e Parâmetros
T127 0
Complementares
Campos Inseridos
T010AA Plano de Contas Referencial 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF
T088AA Balanço Patrimonial 2 REG_ECF Registro ECF
Campos Excluídos
T002 Informações do contabilista 5 COD_ASSIN Código Assinante
Registros Alterados
T096 Registros Genericos - Bloco X Foi incluso os registros X360, X361, X362, X363, X364, X365, X366.
Campos Alterados
T088AD Demonstração do Resultado do Exercício 3 CODIGO Tamanho alterado para 50.
T094AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO Tamanho alterado para 50.
T095 Atividades Incentivadas – PJ em Geral 3 IND_PROJ Foram alteradas as opções do ComboBox.
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de
T098 10 TIP_MET Foram alteradas as opções do ComboBox.
Divisas)
T111 Identificação de Sócios ou Titular 5 IND_PF_PJ Foi alterado o tamanho do campo de 01 para
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou
T112 4 IND_PF_PJ Foi alterado o tamanho do campo de 01 para
Titular
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real,
T20AA 3 CODIGO Foi alterado o tamanho do campo para 6.
Presumido e Arbitrado)
Registros do
ECF/ECD
P150
I250 ECD
Y665
I075 ECD
0000,0010,0020
ECF
ECF
Registros do ECF
L400
L410
do para 50.
do para 50.
as opções do ComboBox.
as opções do ComboBox.
Campos Inseridos
T999 Registro de Exclusão 8 IDENT_EX Identificador de exclusão
T999 Registro de Exclusão - REG_CHV Registro chave
Registros do ECF/ECD
-
xclusão
Registros Criados
T094AC Demonstração de Resultados T094AC Inclusão de um novo canal no layout (T094AC)
Campos Inseridos
T087AB Mapeamento Referencial do Saldo Final TAB_ECF Tabela do registro ECF referente a conta referencial, re
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas TAB_ECF Tabela do registro ECF referente a conta referencial, re
T087AD Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs REG_ECF Tabela do registro ECF
Campos Excluídos
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs DESC_CTA_LAL Descrição
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da IDENT_CONTA Identica se ELALUR ou ELACS
T090
CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da COD_ASSIN Código Assinante
T090
CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ALIQ_CSLL PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% S -Sim N -Nã
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_QTE_SCP Quantidade de SCP da PJ - sócio ostensivo de SCP - T
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ADM_FUN_CLU Administradora de fundos e clubes de investimento S-S
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PART_CONS Participações em consórcios de empresas S - Sim N-Nã
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_OP_EXT Operações com o exterior S-Sim N-Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_OP_VINC Operações com pessoa vinculada/Interposta pessoa/pa
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PJ_ENQUAD PJ enquadrada no art. 58-A da IN RFB nº 1.312/2012
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_RED_ISEN Isenção e redução do imposto para lucro
presumido
S – Sim
N – Não
Campos Alterados
T094AA Registros Genericos - Bloco U TAB_ECF Inclusão de novas opções para o campo
T094AB Registros Genericos - Bloco U REGECF Alterações das opções do campo
T010AA Código da Conta Referencial COD_CTA_REF Incluído novas opções no campo
T090AC Indicador do Saldo na conta IND_VL_CTA Incluído validação de campo
T090AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur Alteração da ordem dos campos
ção
para lucro
oligadas ou
comercial
de
não
ão residentes
a da
do exterior
do Brasil e
os, Juros e
e do exterior
ulo de serviços,
os do Brasil
olvimento
clusão
Padis,
mp, Retaero,
opa, Copa do
Reif e
mazônia
portação
a:
ma Financeiro
de Capitalização ou Entidade Aberta de
s
no Ano-Calendário 2014
vidência
do ecf. Complementar
receber a informação pelo arquivo texto, pois a informação sera gatilhada pelo
sistema
e Empréstimo
ência Complementar (Sem Fins Lucrativos)
adas
adas
“8” ouT094AB
canal “9”, ENTÃO TIP_ENT
do layout (Campo
e passado para o novo canal T094AC.
preencher.
o campo
po
po
campo
campo
campo
campo
NUM_PROC e IND_PROC
o campo IND_PROC
campo
s
campo
campo
campo
campo
Registros Criados
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Registros Alterados
Campos Alterados