Código de apuração

Situação 01
O cliente precisa utilizar o código de ajuste SP90090106 para atender a portaria
CAT54/2020, onde no campo 08 - VL_OUTROS do Registro C197 do SPED FISCAL deverá
ser destacado o percentual de IVA-ST conforme determina a portaria.

Para atender a portaria CAT - 54, DE 16-6-2020, no caso do artigo 426-A do RICMS, com
IVA-ST, o contribuinte deverá sempre escriturar os registros C197 com os códigos
SP40090227 e SP90090106 escriturando o ICMS antecipado retido sobre a operação
própria, onde para o código de ajuste SP90090106 preencher o campo VL_OUTROS com
o percentual de IVA-ST conforme consta na portaria referente ao registro C197:

Portanto para o código de lançamento SP90090106 vinculado a TES, será apresentado o

percentual que consta no campo Margem (FT_MARGEM) do livro fiscal. Este campo é
alimentado através do percentual informado no cadastro de UF x UF, Exceção Fiscal ou
Cadastro de Produtos (Para mais detalhes, consulte o link em demais informações)

Exemplo de configuração:

1. Cadastro do lançamento de apuração:

Código de apuração

2. Cadastro do código de reflexo:

3. Vinculo no cadastro da TES:

4. Cadastro de UF x UF para informar a alíquota do IVA-ST:

5. Após a realização de todo o processo de inclusão da nota fiscal, inclusão de

informações complementares, processamento da apuração e geração do arquivo
SPED FISCAL, será demostrado no campo VL_OUTROS o percentual de IVA-ST:
Código de apuração

Situação 02
O cliente precisa utilizar o código de ajuste SP40090227 para atender a portaria
CAT54/2020, onde no campo 08 - VL_OUTROS do Registro C197 do SPED FISCAL deverá
ser destacado o imposto cobrado na operação anterior - IC.

Para atender a portaria CAT - 54, DE 16-6-2020, no caso do artigo 426-A do RICMS, com
IVA-ST, o contribuinte deverá sempre escriturar os registros C197 com os códigos
SP40090227 e SP90090106 escriturando o ICMS antecipado retido sobre a operação
própria, onde para o código de ajuste SP40090227 preencher o campo VL_OUTROS com
o imposto cobrado na operação anterior, conforme consta na portaria referente ao
registro C197:
Código de apuração

Portanto para o código de lançamento SP40090227 vinculado a TES, será apresentado o

valor que consta no campo Valor ICMS (FT_VALICM) do livro fiscal.

Exemplo de configuração:

1. Cadastro do lançamento de apuração:

2. Cadastro de código de reflexo:

3. Vinculo no cadastro da TES:

4. Após a realização de todo o processo de inclusão da nota fiscal, inclusão de

informações complementares, processamento da apuração e geração do arquivo
Código de apuração

SPED FISCAL, será demostrado no campo VL_OUTROS o valor do ICMS

correspondendo ao imposto cobrado na operação anterior:

Situação 03
O cliente precisa utilizar o código de ajuste SP90090102 ou SP90090103 para atender a
portaria CAT157/2015, onde no campo 03 - DESCR_COMPL_AJ do Registro C197 do SPED
FISCAL deverá ser informado a chave de acesso da NFe que inclui o item, emitida pelo
autor da encomenda.

Para atender a portaria CAT 157, de 28-12-2015, para o item 4 das orientações, no caso do
código de ajuste SP90090102 e SP90090103, utilizar o campo “DESCR_COMPL_AJ” do
registro C197 para informar a chave de acesso da NFe que inclui o item.
Código de apuração

Portanto para o código de lançamento SP90090102 ou SP90090103 vinculado a TES,

utilizado em uma operação de entrada ou saída de retorno simbólico de produtos
industrializados, será apresentado a chave da Nota Fiscal, campo Chave Nfe (FT_CHVNFE )
do livro fiscal da nota de origem, no registro C197 campo 03 - DESCR_COMPL_AJ.

Exemplo de configuração:

1. Cadastro do lançamento de apuração:

2. Cadastro de código de reflexo:

3. Vinculo no cadastro da TES:

Código de apuração

4. Após a realização de todo o processo de inclusão da nota fiscal, inclusão de

informações complementares, processamento da apuração e geração do arquivo
SPED FISCAL, será demostrado no campo DESCR_COMPL_AJ a chave da NFe
correspondente a nota de origem:

Situação 04
Ao visualizar o cadastro do código de reflexo a partir de uma consulta padrão, como
exemplo a consulta do código de reflexo dentro do cadastro de TES, não é apresentado as
informações existentes.

Foi implementada a correção na visualização do cadastro de código de reflexo (FISA072) a

partir de outras rotinas do sistema.
Código de apuração

Exemplo:

Clicando na consulta do cadastro de código de reflexo dentro do cadastro de TES.

Ao visualizar o registro, é exibido o conteúdo de todos os campos.