Apuração ICMS Complemento/Ressarcimento ST A Partir de 01/2021

Apuração ICMS
Complemento/Ressarcimento ST
Apuração ICMS Complemento/Ressarcimento ST a partir de 01/2021:
1-Alterações das Instruções Normativas 87/2020 e 96/2020.
Com as alterações do Leiaute 015 do EFD ICMS/IPI para o ano de 2021,

tivemos também alteração na forma de apuração do
Ressarcimento/Complemento do ICMS ST para o estado do Rio Grande do
Sul.
Estas alterações estão contidas nas Instruções Normativas 87/2020 e 96/2020

e estabelecem a obrigatoriedade da entrega dos Registros C180 à C186 a
partir de 01.01.2021.
A nova sistemática de cálculo, utiliza os dados escriturados nos Registros

C180 a C186 para consolidação dos valores de Saldos de Restituição,
Ressarcimento e de Complementação nos registros 1250 e 1255. Estes
valores consolidados são utilizados para ajuste da Substituição Tributaria na
apuração do ICMS e podem ser compensados com os saldos do ICMS Próprio.
2 – Alterações no sistema Questor
Para atender a obrigatoriedade da entrega dos registros C180 a C186 foram

necessárias algumas alterações nas rotinas do sistema Questor.
2.1 – Optante SPED Fiscal
Na rotina de optante do SPED fiscal, disponível no menu Configurações \

Optante SPED Fiscal, no campo Informações Complementares de ST foi
adicionada a informação dos registros C180/C181/C185/C186/1250/1255. A
opção existente neste campo será mantida.
Para optantes do SPED que possuem opção com o campo Informações

Complementares de ST informado como Não, e que estão obrigados a
entrega dos registros C180 a C186 a partir de 01.01.2021, deverão ajustar
opção e informá-la como Sim. Pois, sem essa informação, o sistema não
gerará os dados no arquivo do SPED.
2.2 – Optante ROT ST
Na rotina do optante do ICMS/RS, disponível no menu Impostos \ Estaduais \

ICMS/RS foi adicionado o campo Optante ROT, para indicação se a empresa
realiza ou não a apuração do Complemento e Ressarcimento da ST. Na
conversão do banco de dados o sistema gera o campo Optante
ROT como SIM.
Para as empresas que NÃO optaram pelo ROT ST deverão cadastrar nova
opção pelo ICMS/RS e informar o campo como NÃO, indicando que realizam a
apuração do Complemento e Ressarcimento da ST.
Essa informação é necessária para que o sistema realize os processos de

geração de dados, apuração dos Saldos de Restituição, Ressarcimento e
Complemento do ICMS e a própria geração dos registros no arquivo EFD
ICMS/IPI.
2.3 – Demonstrativo de Cálculo do Ressarcimento e Complemento ST – Até

12/2020.
No menu Impostos \ Estaduais \ ICMS/Subst. Tributária \ Ressarcimento ou

Complemento do ICMS Retido por ST, temos o Demonstrativo
Ressarcimento/Complemento ST, onde são apresentados os dados da Sub
Apuração do ICMS/ST referente ao cálculo dos valores gerados nos registros
1920/1921/1923. E o cadastro de Preço Médio Ponderado a Consumidor
Final, utilizado para cálculo do Imposto Presumido de combustíveis.
Com as alterações instituídas, o demonstrativo realizará o cálculo somente até

a competência 12/2020, assim como o cadastro de Preço Médio Ponderado a
Consumidor Final que também será utilizado somente até a competência
12/2020. Esta situação foi pontuada no sistema, alterando os menus para
a Demonstrativo Ressarcimento/Complemento ST – Até 12/2020 e Preço
Médio Ponderado - Até 12/2020.
Para as competências posteriores a 12/2020 foram criadas duas novas rotinas,

uma para manutenção dos dados e outra para conferência. Estas rotinas ficam
localizadas no mesmo menu citado anteriormente e serão descritas
detalhadamente no decorrer deste documento.
3 – Requisitos Importantes para Apuração
Para apuração dos Saldos de Restituição, Ressarcimento e de

Complementação da Substituição Tributária, e geração dos registros C180 a
C186 no SPED Fiscal, alguns pontos importantes precisam ser verificados.
3.1 Alíquota de ICMS no Produto
Na rotina do cadastro dos produtos, disponível no menu Cadastros \ Produtos e

Serviços \ Produtos, em Alíquota ICMS (5) o campo UF e Alíquota
ICMS precisa estar preenchido. Essa informação é necessária para cálculo de
valores apresentados nos Registros C180 (quando não houver informação do
ICMS Próprio na tela do ST) e também é utilizada para o cálculo do registro
C185.
3.2 Cadastro Fator de Conversão
Os produtos que são adquiridos com uma unidade de medida e são vendidos
com outra, necessitam ter o Fator de Conversão cadastrado. A rotina para
cadastro encontra-se em Cadastros \ SPED \ 0220 (Fatores de Conversão). Os
registros C180 a C186 utilizam no cálculo a unidade de medida convertida, por
isso, é necessário que o cadastro da conversão seja realizado antes de
executar a geração do Demonstrativo.
3.3 Inventário Mensal
A partir de 01/2021 a obrigatoriedade de entrega do Inventário passa a ser

Mensal para as empresas não optantes pelo ROT ST e que declaram a
apuração da Restituição, Ressarcimento e Complemento da Substituição
Tributária. A data do inventário mensal é a última do período anterior ao da
competência que está sendo entregue.
Para geração do Inventário com período Mensal, será necessário verificar a

Configuração do módulo Inventário. Em Configurações \ Configuração da
Empresa, precisa estar informado o campo Período Inventário como Mensal.
As empresas obrigadas a entrega mensal, precisam gerar o bloco H

informando no campo 04 do Registro H005 o motivo do inventário a
opção 06 – Para controle das mercadorias sujeitas ao regime de
substituição tributária – restituição/ ressarcimento/ complementação.
Logo, informando ao H005 o motivo 06 torna-se obrigatório a declaração do

Registro H030 – Informações Complementares do Inventário das Mercadorias
Sujeitas ao Regime de Substituição Tributária.
O Registro H030 no Questor, encontra-se no menu Movimentos \

Lançamentos do Inventário, ao informar o Motivo Inventário como Para
controle das mercadorias sujeitas ao regime de Subs. Tributária - restituição/
ressarcimento/ complementação, o sistema habilitará a aba Informação
Complementar ST (2).
Os dados necessários para geração do Registro H030 estão relacionados na

imagem acima. Estes valores podem ser importados pelo SPED Fiscal e
também pode serem informados manualmente.
É importante que o Inventário possua esses valores informados mensalmente

devido à obrigatoriedade de entrega e a utilização destes para compor o valor
de alguns dos campos dos registros C180 a C186.
NOTA 08 - Nas operações com combustíveis derivados de petróleo:

a) para fins de cálculo do montante do imposto presumido, referente às
mercadorias adquiridas até 31 de dezembro de 2020, em substituição à base
de cálculo do débito de responsabilidade por substituição tributária informado
no documento de aquisição, o contribuinte utilizará o Preço Médio Ponderado a
Consumidor Final - PMPF da data da emissão desse documento fiscal,
conforme divulgado em ATO COTEPE/PMPF;
A partir de 01/2021, o PMPF não será mais utilizado, desta forma, não será
necessário cadastrar o Preço nesta rotina.
3.5 Registros da Sub Apuração do ICMS
Os registros 1920, 1921 e 1923 correspondem a Sub Apuração do ICMS e o

Estado RS utilizou até 12/2020 para declaração dos ajustes por meio de
documentos ficais e de ajustes na apuração do ICMS.
A partir de 01/2021 a Sub Apuração do ICMS para o Estado RS será declarada

no SPED Fiscal por meio dos Registros C180 a C186, e com Consolidação dos
Saldos de Restituição, Ressarcimento e Complemento nos Registros 1250 e
1255.
Desta forma, a geração e importação dos dados informados nos Registros

1920, 1921 e 1923 ocorrerão até o período de 31.12.2020. Com exceção dos
Ajustes de Estorno de Crédito do Inventário e Estorno do Valor a
Complementar da Sub Apuração. Correspondentes às operações fiscais 74604
(RS011922) e 74608 (RS041921).
4 – Importação SPED Fiscal
Os registros serão importados observando o parâmetro Importar Registros

C180/C181/C185/C186 disponível abaixo Importar Registro C100 com as
seguintes opções.
 Completo
 Somente Motivos/GNRE
 Não
Por padrão ficará selecionado a opção Não.
Importante: Não existem regras de validação dos registros, para

preenchimento dos campos, ficará a responsabilidade do cliente, se
efetuar o preenchimento ou manutenção dos dados que já importou.
Regras de Validações Gerais de Importações:
Validações para importação dos Registros C180 a C186:
Verifica na opção do SPED Fiscal, no menu Configurações \ Optante SPED

Fiscal, se o campo Informações Complementares de ST está igual a Sim;
Na opção do ICMS/RS o campo Tipo Substituição Tributária for igual
a Substituído;
Na opção do ICMS/RS o campo Optante ROT for igual a Não;
No cadastro das Naturezas o campo Substituição Tributária for igual a Sim;
A data do arquivo, o sistema importará os dados dos Registros C180 a C186
somente dos arquivos SPED em que a Data Inicial do arquivo, campo 04 do
Registro 0000, for maior ou igual a 01.01.2021. Para os arquivos de períodos
anteriores a esta data, os registros não serão importados.
 Se selecionado a opção Não permanece como faz atualmente, não importando

os registros.
 Se selecionado Somente Motivos/GNRE importará conforme informações

abaixo:
Registro/Campo Tabela/Campo
C181 Campo 02 LCTOFISENTPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVORESTCOMPLSPED
C185 Campo 06 LCTOFISSAIPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVORESTCOMPLSPED
C186 Campo 06 LCTOFISSAIPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVORESTCOMPLSPED
C180 Campo 10 LCTOFISENTGNRE.COD_DA
C180 Campo 11 LCTOFISENTGNRE.NUM_DA
Ao importar somente os motivos e dados da GNRE o sistema seguirá fazendo

os cálculos dos Registros conforme descrito abaixo no item 9.2 – Regras para
geração do SPED Fiscal .
Vale ressaltar que para os cálculos internos, o sistema depende da informação

da tela do ST, que com a importação do SPED a mesma não é alimentada.
 Se selecionado Completo o sistema importará conforme informações abaixo:
Será considerado a Chave do Lançamento, Produto e Sequência para fazer a

inclusão dos dados nos registros:
Registro C180:
Busca Informações do
Campo / Tabela alimentadas
Arquivo
Registro "C180"
Campo 02 COD_RESP_RET LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.COD_RESP_RET
Campo 03 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.QUANT_CONV
Campo 04 UNID LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.UNID
Campo 05 VL_UNIT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VL_UNIT_CONV
Campo 06
LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VL_UNIT_ICMS_OP_C
VL_UNIT_ICMS_OP_CONV
Campo 07
LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VL_UNIT_BC_ICMS_S
VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CO
ONV
NV
Campo 08
LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VL_UNIT_ICMS_ST_C
VL_UNIT_ICMS_ST_CONV
Campo 09
LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VL_UNIT_FCP_ST_CO
VL_UNIT_FCP_ST_CONV
Campo 10 COD_DA LCTOFISENTGNRE.COD_DA
Campo 11 NUM_DA LCTOFISENTGNRE.NUM_DA
ORIGEMDADO = 1 Importado o mesmo ficará oculto
Registro C181:
Buscar Informações do Arquivo Campo Tabela
Registro "C181"
Campo 02 COD_MOT_REST_COMPL LCTOFISENTPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVO
Campo 03 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.QUANT_C
04 UNID LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.UNID
Campo 05 COD_MOD_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.COD_MOD
Campo 06 SERIE_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.SERIE_SA
Campo 07 ECF_FAB_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.ECF_FAB_
Campo 08 NUM_DOC_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.NUM_DOC
Campo 09 CHV_DFE_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.CHV_DFE
Campo 10 DT_DOC_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.DT_DOC_
Campo 11 NUM_ITEM_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.SEQSAIDA
Campo 12 VL_UNIT_CONV_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.VL_UNIT_
Campo 13
LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.VL_UNIT_
VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CONV_
CONV_SAIDA
SAIDA
Campo 14
VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV_
ONV_SAIDA
SAIDA
Campo 15
VL_UNIT_FCP_ICMS_ST_ESTOQUE_C
UE_CONV_SAIDA
ONV_SAIDA
Campo 16
VL_UNIT_ICMS_NA_OPERACAO_CONV
_CONV_SAIDA
_SAIDA
Campo 17 LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.VL_UNIT_
VL_UNIT_ICMS_OP_CONV_SAIDA A
Campo 18
VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST
Campo 19
VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST
VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL PL
VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL L
ORIGEMDADO = 1 Importado o mesmo ficará o
Registro C185:
Registro "C185"
Campo 04 CST_ICMS LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.CST_ICMS
Campo 05 CFOP LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.CFOP
Campo 06 COD_MOT_REST_COMPL LCTOFISENTPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVOR
Campo 07 QUANT_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.QUANT_CON
Campo 08 UNID LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.UNID
Campo 09 VL_UNIT_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL_UNIT_CO
Campo 10 LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL_UNIT_ICM
VL_UNIT_ICMS_NA_OPERACAO_CON
ONV
V
Campo 11 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL_UNIT_ICM
VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CONV NV
VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV NV
Campo 14
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL_UNIT_FC
VL_UNIT_FCP_ICMS_ST_ESTOQUE_C
E_CONV
ONV
Campo 15
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL_UNIT_ICM
VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST
Campo 16
VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST
Campo 17
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL_UNIT_ICM
VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL
Campo 18
VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL
ORIGEMDADO 1 = Importado o mesmo ficará ocu
Registro C186:
Registro "C186”
Campo 04 CST_ICMS LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.CST_ICMS
Campo 05 CFOP LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.CFOP

Campo 06 COD_MOT_REST_COMPL LCTOFISENTPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVOR
Campo 07 QUANT_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.QUANT_CON
Campo 08 UNID LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.UNID
Campo 09 COD_MOD_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.COD_MOD_E
Campo 10 SERIE_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.SERIE_ENTR
Campo 11 NUM_DOC_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.NUM_DOC_E
Campo 12 CHV_DFE_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.CHV_DFE_E
Campo 13 DT_DOC_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.SEQENTRAD
Campo 14 NUM_ITEM_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.NUMITEMEN
Campo 15 VL_UNIT_CONV_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VL_UNIT_CO
VL_UNIT_ICMS_OP_CONV_ENTRADA DA
Campo 17
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VL_UNIT_BC
VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV_ENTR
RADA
ADA
VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_ENTRADA DA
Campo 19 LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VL_UNIT_FC
VL_UNIT_FCP_ST_CONV_ENTRADA A
ORIGEMDADO 1 = Importado o mesmo ficará ocu

Como ficará o fluxo de funcionalidade:
 Quando Não importar os registros:
Vai ignorar os registros do arquivo Sped;

Usuário continua informando os Códigos de Motivos e GNRE manualmente;
Sistema continua calculando os registros com as regras que temos,
insere nas tabelas e inclui a marcação como origem automático;
Gerará o SPED Fiscal buscando os dados das tabelas C180 até C186.
 Quando importar Somente Motivos/GNRE:
Importará os motivos dos registros C181, C185 e C186, e dados da GNRE do

registro C180;
Também continua calculando os registros com as regras que temos hoje,
insere nas tabelas e inclui a marcação como automático; Vale ressaltar
que para os cálculos internos, o sistema depende da informação da tela
do ST, que com a importação do SPED a mesma não é alimentada.
Gerará o SPED Fiscal e buscará os dados das tabelas.
 Quando importar Completo:
Não permitirá fazer manutenção nos motivos, visto que isso impacta no cálculo
dos valores;
Inserirá uma marcação, nas tabelas como origem importado;
Para listar o demonstrativo e SPED, usará os dados das tabelas, não calcula o
demonstrativo com as regras atuais mencionados no item 6.1 – Regras para
geração do Demonstrativo quando Origem Automático
Observação: Não terá a funcionalidade híbrida, ou seja, para correta

funcionalidade, deverá ser importado todos os Registros C180, C181,
C185 e C186.
Ao importar somente entradas, os registros de saídas não serão gerados,

pois não contem valores nas tabelas, e não será efetuado os cálculos
internos.
5 – Manutenção dos Dados GNRE e Motivo
No menu Impostos \ Estaduais \ ICMS/Subst. Tributária \ Ressarcimento ou

Complemento do ICMS Retido por ST \ Manutenção GNRE / Motivo, está
disponível a tela de Manutenção para edição dos dados da GNRE e do Motivo.
Para geração e alteração da tela de Manutenção o sistema realiza algumas

validações de configurações da empresa.
 O estabelecimento da empresa precisa ser do Estado RS;

 Na opção do ICMS/RS o campo Tipo Substituição Tributária for igual
a Substituído;
 Na opção do ICMS/RS o campo Optante ROT for igual a Não;
 Na opção do SPED Fiscal o campo Informações Complementares de

ST está igual a Sim;
 A data inicial informada nos parâmetros for maior ou igual a 01.01.2021;
 No cadastro das Naturezas o campo Substituição Tributária for igual a Sim;
 Não ter realizado a Importação Completa dos Registros C180, C181, C185 e

C186.
 A empresa e filial serão setadas conforme informado no F7 do fiscal.
Serão listados os documentos escriturados nos lançamentos de Entradas e de

Saídas, quando todas as validações acima descritas forem atendidas.
A tela de manutenção dos dados é dividida em duas abas. A primeira para

manutenção dos dados da GNRE, e a segunda aba para manutenção dos
Código Motivo de Restituição e Complementação do ICMS ST.
5.1 – Manutenção GNRE
Os campos da tela de Manutenção GNRE são vinculados ao Documento Fiscal

dos lançamentos de entrada, portanto, será listado apenas documento por
linha.
Os lançamentos a serem exibidos na manutenção correspondem aos

lançamentos de entrada com modelo de documento fiscal igual a 01, 1B, 04 ou
55, com natureza iniciada em 1, 2 e 3 e que apuram Substituição Tributária,
com exceção das naturezas de entrada por devolução.
Os únicos campos que permitem edição na Manutenção GNRE são os campos

de Código do Modelo do Documento de Arrecadação e Número do Documento
de Arrecadação, correspondentes aos campos 10 e 11 do Registro C180 do
SPED Fiscal.
Nos casos de importação dos dados por meio do SPED Fiscal for Somente
Motivos /GNRE, os valores importados serão exibidos nesta manutenção,
permitindo edição do valor que foi importado.
5.2 – Manutenção Aba Motivo

A Manutenção da aba Motivo é vinculada ao item do documento fiscal,
portanto, apresentará uma linha para cada produto da nota fiscal, cuja CFOP
do detalhamento do item apure Substituição Tributária.
Os produtos a serem exibidos na tela de manutenção correspondem aos

lançamentos de entradas por devoluções, saídas e saídas em devoluções.
Para os produtos nas operações de Entrada por Devoluções, serão exibidos os

documentos com modelo do documento fiscal igual a 01, 1B, 04 ou 55. Com
natureza igual a 1201, 1202, 1203, 1204, 1205, 1206, 1207, 1208, 1209, 1212,
1213, 1214, 1410, 1411, 1660, 1661, 1662, 2201, 2202, 2203, 2204, 2205,
2206, 2207, 2208, 2209, 2212, 2213, 2214, 2410, 2411, 2660, 2661, 2662,
3201, 3202, 3205, 3206, 3207, 3211, 3212 e que apuram Substituição
Tributária.
Para os produtos nas operações de Saídas e Saídas por Devolução serão

exibidos os lançamentos com documentos modelo igual a 01, 1B, 04 ou 55.
Com naturezas iniciadas em 5 e 6 e que apuram Substituição Tributária.
Como facilitador nesta tela, temos os parâmetros CFOP e Produto para realizar
filtro de dados. Vale ressaltar que o sistema só aceitará a data inicial e final
dentro do mesmo mês.
O único campo habilitado para edição na aba Motivo é o campo do Código do

Motivo de Restituição e Complementação de ICMS ST. Este campo permite a
consulta a Tabela 5.7 do SPED Fiscal, e listará os Códigos de acordo com
cada operação.
Para os lançamentos de Entrada por Devolução o sistema habilitará somente

os Códigos correspondentes as Entradas por Devolução, ou seja, Códigos
Motivos iniciados em 5, 6, 7 e 8.
O mesmo ocorre pra operações de Saídas, que serão habilitados somente os

Códigos de operações de Saída, Códigos Motivos iniciados em 0,1,2,3. E para
Saídas em Devolução será informado fixo o valor do Código Motivo RS400.
O Código Motivo informado em cada um desses campos serão utilizados para

geração dos registros C181, C185 e C186.
Dentre as funcionalidades da tela existe a possibilidade de salvar, replicar

(copia o valor do campo selecionado para demais linhas), limpar (limpa o último
valor informado) e desfazer (limpa todos os dados informados que ainda não
foram salvos).
Durante a edição a cor da fonte fica verde, indicando quais registros

estão em edição e ainda não foram salvos.
Nos casos de importação dos dados por meio do SPED

Fiscal for Somente Motivos /GNRE, os valores importados serão exibidos
nesta manutenção, permitindo edição do motivo que foi importado.
6 – Demonstrativo de Saldos de Restituição, Ressarcimento e
Complementação
O Demonstrativo da Restituição, Ressarcimento e Complemento do ICMS ST

está disponível no menu Impostos \ Estaduais \ ICMS/Subst. Tributária \
Ressarcimento ou Complemento do ICMS Retido por ST \ Demonstrativo
Ressarcimento/Complemento ST, na mesma rotina do demonstrativo anterior.
Este novo demonstrativo somente será gerado para período a partir de

01.01.2021 e possui as mesmas validações que as descritas na tela de
Manutenção (tópico anterior deste documento).
O demonstrativo é um espelho dos registros que serão gerados no SPED e

tem por objetivo permitir a conferência por parte do usuário, servindo apenas
para consulta, sem permitir altera dados e para sua execução não necessita
ser realizado a apuração do período.
Como facilitador, incluímos uma coluna, que por padrão está oculta,
denominada Possui Campos Obrigatórios Sem Valor, esta coluna apresenta os
dados sim e não, além disso, quando o sistema buscar informação em um
campo que está em branco, mas a informação é utilizada para cálculo de um
campo obrigatório, o sistema sinalizará a falta da informação deixando a fonte
do campo em questão em vermelho.
A apresentação dos dados no demonstrativo é feita por abas e além das abas
que demonstram os dados dos Registros C180, C181, C185 e C186, exite
também a aba Totalizadores, que apresenta os saldos que serão gerados nos
Registros 1250 e 1255.
Para o estado do RS, incluímos na aba Totalizadores os campos de Valor a

Complementar, Valor a Restituir/Ressarcir e Valor Total do Crédito Presumido
com Fato Gerador Não Realizado, estes são apenas informativos que
auxiliarão o usuário a identificador o resultado apurado.
Vale ressaltar que o demonstrativo apresenta os dados de acordo com as

regras de validação do SPED Fiscal e está voltada para as especificações
do Estado do RS. Para os demais estados, conforme surgirem as
demandas, as regras serão ajustadas para cada estado.
Importante: Para aqueles dados que estão nas tabelas

como Origem Automático, toda vez que for executado o processo do
demonstrativo, será reprocessado/calculado os valores novamente, conforme
regras mencionadas abaixo, substituirá os dados das tabelas do C180 a C186.
Outro ponto importante é que as telas de cadastro dos registros C180, C181,

C185 e C186 serão desabilitadas quando o dado for gerado com regras
internas.
6.1 – Regras para geração do Demonstrativo quando Origem Automático
6.1.1 – Regras para Geração dos Registros C180 – Informações

Complementares das Operações de Entradas de Mercadorias Sujeitas à
Substituição Tributária.
 Informações de movimentação de Entrada
 Modelo Documento Fiscal igual a 01, 1B, 04 ou 55
 Naturezas diferentes de: 1201, 1202, 1203, 1204, 1205, 1206, 1207, 1208,
1209, 1212, 1213, 1214, 1410, 1411, 1660, 1661, 1662, 2201, 2202, 2203,
2204, 2205, 2206, 2207, 2208, 2209, 2212, 2213, 2214, 2410, 2411, 2660,
2661, 2662, 3201, 3202, 3205, 3206, 3207, 3211, 3212.
 Cadastro da Natureza campo Substituição Tributária for Sim.
Campo Descrição Buscar Informações
1 REG Texto Fixo "C180"
2 COD_RESP_RET Preencher com: 1 – Remetente Direto, quan

campo LCTOFISENTSUBTRIBUT.VALORSU
Operação (LCTOFISENTSUBTRIBUT.CODI
11400;
Preencher com 2 – Remetente Indireto, qua

campo LCTOFISENTSUBTRIBUT.VALORST
Preencher com 3 – Próprio Declarante, qua

campo LCTOFISENTSUBTRIBUT.VALORSU
Operação (LCTOFISENTSUBTRIBUT.CODI
for diferente de 11400;
Se não atender nenhuma regra mencionada

deve gerar o campo 02 (COD_RESP_RET) c
Remetente Direto.
3 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTO.QUANTIDADE, e p
(LCTOFISENTPRODUTO.CODIGOPRODUT
valor no cadastro de SPED 0220 (Fatores de
exista, multiplica pelo Fator (SPEDFIS0220.F
4 UNID Busca campo PRODUTO.UNIDADEMEDIDA
5 VL_UNIT_CONV ((LCTOFISSAIPRODUTO.VALORTOTAL +
LCTOFISSAIPRODUTO.VALORDESPESA +
LCTOFISSAIPRODUTO.VLRFRETE +
LCTOFISSAIPRODUTO.VLRSEGURO) -
(LCTOFISSAIPRODUTO.VALORDESCONT
LCTOFISSAIPRODUTO.ABATNAOTRIB)) /
fator de conversão)
6 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV Para aplicar a alíquota pelo campo 05 ou 07, conf

vamos precisar identificar se a aquisição é interna
se o produto é importado ou não, diante disso vam
situação:
Identificar se o Estado da pessoa campo LCTOFI

informado no campo PESSOA.SIGLAESTADO
campo ESTAB.SIGLAESTADO, deverá aplicar
campo PRODUTOALIQICMS.ALIQICMS, do e
selecionada.
Caso os estados forem diferentes deverá passar pa

Primeiro deverá avaliar a UF da Fornecedor
LCTOFISENT.CODIGOPESSOA;
Posteriormente avalia a origem da mercadoria on
campo LCTOFISENTPRODUTO.CODIGOSITU
em 1,2,3 ou 8 aplica a alíquota de 4%. Se não bus
ALIQINTERESTADUALORIGEMDESTINO.A
ORIGEM e UF DESTINO.
Ou seja, o cálculo poderá ser efetuado por aliquot

a primeira validação.
Como Calcular:
 Se for uma compra interna seguirá a seguinte reg

Calcula (VL_UNIT_CONV * PRODUTO.ALIQI
campo 07 (VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV) fo
VL_UNIT_CONV) calcula: (VL_UNIT_BC_ICM
PRODUTO.ALIQICMS)
 Se for uma compra de outro estado com produto n

Calcula (VL_UNIT_CONV *
o campo 07 (VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV)
(05 VL_UNIT_CONV) calcula: (VL_UNIT_BC_
estado origem e destino.
 Se for uma compra de outro estado com produto i

Calcula (VL_UNIT_CONV * 4%) Validação: se
(VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV) for menor q
VL_UNIT_CONV) calcula: (VL_UNIT_BC_ICM
seja, sempre que a CST iniciar em 1,2,3 ou 8 será
7 VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV (LCTOFISENTSUBTRIBUT.BASECALCULO
considerando fator de conversão) ou
(LCTOFISENTSUBTRIBUT.BCSTRETIDOA
considerando fator de conversão)
8 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV CAMPO 07 (VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV

PRODUTO.ALIQICMS) - CAMPO 06(VL_UNI
9 VL_UNIT_FCP_ST_CONV (LCTOFISENTSUBTRIBUT.VALORFCPSTR
considerando fator de conversão) Facultativ
10 COD_DA Busca valor informado na Manutenção GNR

COD_DA não obrigatório
11 NUM_DA Busca valor informado na Manutenção GNR

correspondente a NUM_DA – campo não ob

Complementares das Operações de Devolução de Saídas de Mercadorias
Sujeitas à Substituição Tributária
 Informações de movimentação de Entrada
 Modelo Documento Fiscal igual a 01, 1B, 04 ou 55
 Naturezas iguais a: 1201, 1202, 1203, 1204, 1205, 1206, 1207, 1208, 1209,
1212, 1213, 1214, 1410, 1411, 1660, 1661, 1662, 2201, 2202, 2203, 2204,
2205, 2206, 2207, 2208, 2209, 2212, 2213, 2214, 2410, 2411, 2660, 2661,
2662, 3201, 3202, 3205, 3206, 3207, 3211, 3212.
 Cadastro da Natureza campo Substituição Tributária for Sim.
 Os campos 13, 14, 15, 17, 19 e 21 deste registro são alimentados pelas
tabelas do inventário do período em que houve a saída da mercadoria
(conforme nota referenciada no C113 dos lançamentos de entrada). Quando
não houver valor nos períodos correspondentes, o sistema alimentará com 0 os
campos obrigatórios e indicará este processo utilizando a cor vermelha no
fonte da grid.
Regras para preenchimento conforme campo 02 COD_MOT_REST_COMPL:
 Se COD_MOT_REST_COMPL iniciar em 5: NÃO preenche os campos 16, 17,

18, 19, 20 e 21; Preenchimento obrigatório dos campos 13, 14 e 15.
 Se COD_MOT_REST_COMPL iniciar em 6: NÃO preenche os campos 17, 18

e 19; Obrigatório preenchimento dos campos 13, 14, 15, 16, 20 e 21.
 Se COD_MOT_REST_COMPL iniciar em 7: NÃO preenche os campos 18 e

19; Obrigatório preenchimento dos campos 13, 14, 15, 17, 20 e 21;

e 21; Obrigatório preenchimento dos campos 13, 14, 15, 16, 18 e 19;
Camp Descrição Buscar Informações

o
1 REG Texto fixo contendo "C181”
2 COD_MOT_REST_COMPL Busca da Manutenção do cam

MOTIVO
3 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTO.QUA
do produto
(LCTOFISENTPRODUTO.CO
verifica se existe valor no cada
(Fatores de Conversão), caso
Fator (SPEDFIS0220.FATOR)
4 UNID Busca campo PRODUTO.UNI
5 COD_MOD_SAIDA LCTOFISENTSPEDC113.CDM
01, 1B, 02, 2D, 04, 55, 59, 60,
6 SERIE_SAIDA LCTOFISENTSPEDC113.SER
COD_MOD_SAIDA igual 01, 1
7 ECF_FAB_SAIDA IMPRESSORAFISCAL.NUME
correspondente a
LCTOFISSAIREDUCAOZ.CO
CAL ou
LCTOFISSAIECF.CODIGOIM
COD_MOD_SAIDA igual 02 o
8 NUM_DOC_SAIDA LCTOFISENTSPEDC113.NUM
9 CHV_DFE_SAIDA LCTOFISENTSPEDC113.CHA
10 DT_DOC_SAIDA LCTOFISENTSPEDC113.DAT
11 NUM_ITEM_SAIDA LCTOFISSAIPRODUTO.SEQ
C113
(LCTOFISENTSPEDC113.CH
ou LCTOFISENTSPEDC113.N
12 VL_UNIT_CONV_SAIDA Se a data do campo 13 for ant
LCTOFISSAIPRODUTO.VALOR
LCTOFISSAIPRODUTO.VALOR
considerando fator de conver
Se a data do campo 13 for ma
Terá a mesma regra que o cam

(VL_UNIT_CONV) do C185, d
C113, Ou seja:
Busca o valor do campo 09 (V

C185 da Nota referenciada no
(CHV_DFE_SAIDA) deste reg
consta na sequência informad
(NUM_ITEM_SAIDA )dados d
C113);
13 VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CONV_SAIDA Calcula com dados do produto

(dados da NF referenciada no
Caso a data do campo 10 (DT

seja anterior a 01/2021 o siste
nota de compra anterior a ven
(LCTOFISENTPRODUTO.VAL
LCTOFISENTPRODUTO.VAL
LCTOFISENTPRODUTO.QUA
considerando fator de convers
PRODUTO.ALIQICMS);
Caso a data seja a partir de 01

(VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQ
da nota referenciada no C113
Calcula com dados do produto

Busca o valor do campo 12

(VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQ
Nota referenciada no campo 0
neste registro do produto que
informada no campo 11 (NUM
da NF referenciada no C113);
14 VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV_SAIDA Calcula com dados do produto


seja anterior a 01/2021 o siste
a última nota de compra imedi

venda e calculará
(LCTOFISENTSUBTRIBUT.VA
(LCTOFISENTSUBTRIBUT.VA

partir de 01/2021 o sistema ca

(VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQ
da nota referenciada no C113
Calcula com dados do produto

Busca o valor do campo 13

(VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQ
Nota referenciada no campo 0
neste registro do produto que
informada no campo 11 (NUM
da NF referenciada no C113)
15 VL_UNIT_FCP_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV_SA LCTOINV.VALORMEDIOFCP
IDA que consta na sequência infor
11(dados da NF referenciada
período em que a nota de saíd
10- DT_DOC_SAIDA). Preenc
16 VL_UNIT_ICMS_NA_OPERACAO_CONV_SAIDA Se a data do campo 10 (DT_D

posterior a 01/2021, calcular: C
(VL_UNIT_CONV_SAIDA) * P
Se a data for anterior a 01/202

campo VALORICMSEFETIVO
referenciada no C113 /
LCTOFISSAIPRODUTO.QUA
fator de conversão),
Se o campo do ICMS efetivo e

calcular: LCTOFISSAIPRODU
LCTOFISSAIPRODUTO.VALO
LCTOFISSAIPRODUTO.QUA
fator de conversão * PRODUT
17 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV_SAIDA Para RS gerar 0,00
18 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST Regra cálculo (Campo 16 - Ca
19 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST LCTOINV.VALORMEDIOFCP
campo 10 (DT_DOC_SAIDA).
20 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL Se Campo 02 (COD_MOT_RE

RS600 calcula: (Campo 13 + C
Se Campo 02 (COD_MOT_RE
7 calcula: (Campo 13 + Camp
21 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL LCTOINV.VALORMEDIOFCP
campo 10 (DT_DOC_SAIDA).
6.1.3 – Regras para Geração dos Registro C185 – Informações

Complementares das Operações de Saída de Mercadoria Sujeitas à
Substituição Tributária
 Informações de movimentação de Saída e o CFOP iniciar em 5 será avaliado o
campo LCTOFISSAI.FINALIDADEOPERACAO for igual a Consumidor
Final=1 gerará o C185, caso contrário segue validação existente, ou seja, se
um venda interestadual normalmente CFOP iniciado em 6 não será avaliado a
finalidade de operação;
 Modelo Documento Fiscal igual a 01, 1B, 04, 55 ou 65
 Natureza diferente de: 5201, 5202, 5205, 5206, 5207, 5208, 5209, 5210, 5213,
5214, 5215, 5410, 5411, 5660, 5661, 5662, 6201, 6202, 6205, 6206, 6207,
6208, 6209, 6210, 6213, 6214, 6215, 6410, 6411, 6660, 6661, 6662, 7200,
7201, 7202, 7205, 7206, 7207, 7210, 7211, 7212
 Cadastro da Natureza campo Substituição Tributária for Sim
Regras para preenchimento conforme campo 06 COD_MOT_REST_COMPL:
 Se COD_MOT_REST_COMPL iniciar em 0: NÃO preenche os campos 10, 11,

12, 13, 14, 15, 16, 17 e 18;


e 18; Obrigatório preenchimento dos campos 12, 13, 14, 15 e 16; Campo 11 é
facultativo para RS;


o
2 NUM_ITEM LCTOFISSAIPRODUTO.SEQ
3 COD_ITEM LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOPRO
4 CST_ICMS LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOSITU
5 CFOP LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOCFO
6 COD_MOT_REST_COMPL Busca da Manutenção do campo corres

7 QUANT_CONV LCTOFISSAIPRODUTO.QUANTIDADE
(LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOPRO
existe valor no cadastro de SPED 0220
Conversão), caso exista, multiplica pelo
(SPEDFIS0220.FATOR)
8 UNID LCTOFISSAIPRODUTO.UNIDADEMED
9 VL_UNIT_CONV ((LCTOFISSAIPRODUTO.VALORTOTA
LCTOFISSAIPRODUTO.VALORSUBTR
LCTOFISSAIPRODUTO.VALORDESPE
LCTOFISSAIPRODUTO.VLRFRETE +
LCTOFISSAIPRODUTO.VLRSEGURO
LCTOFISSAIPRODUTO.VALORIPI) -
(LCTOFISSAIPRODUTO.VALORDESC
LCTOFISSAIPRODUTO.ABATNAOTRI
considerando fator de conversão)
10 VL_UNIT_ICMS_NA_OPERACAO_CON Calculo: ((VL_UNIT_CONV *

V PRODUTO.ALIQICMS) - (LCTOFISSAI
OBCICMSEFETIVO)), campo de reduç
porcentagem.
11 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV Este campo deve ser 0,00 para RS, exc

informado for igual 5927 e código do m
215: nestes casos informar o valor do c
(VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CON
12 VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CONV PARTE 1 – estoque final do período an

competência do arquivo que está sendo
valor do período imediatamente anterio
((LCTOINV.QTDEESTOQUE * LCTOIN
+ (Campo 06{VL_UNIT_ICMS_OP_CO
03{QUANT_CONV} do registro C180) +
13{VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_C
03{QUANT_CONV} do registro C181) o
saída do documento declarado no C185
campo 11 (DT_E_S) do C100) - (campo
{VL_UNIT_ICMS_OP_CONV_ENTRAD
{QUANT_CONV} do C186) de todos lan
com CFOP de devolução que possuem
venda que está informado no campo 11
(Campo 12 {VL_UNIT_ICMS_OP_ESTO
anterior da saída do documento declara
informado no campo 11 (DT_E_S) do C
ICMS OP
IMPORTANTE: Valores a serem cons

campo 13(VL_UNIT_ICMS_OP_ESTO
o C181
 Se a nota vinculada no C113 é do mesm

valor a ser considerado deve ser 0,00
 Se a nota vinculada no C113 for antes

valor a ser considerado deve ser 0,00,
devolução de venda antes da venda.
 Se a nota vinculada no C113 for de qua

devolução, considerar para o campo 13
C185 da nota vinculada no CC13.
PARTE 2 - estoque final do período ant

competência de geração do arquivo, se
imediatamente anterior: (LCTOINV.QTD
03{QUANT_CONV} do C180) + (Camp
registro C181) ocorridas até a data da s
declarado no C185 que está informado
do C100) - (Campo 07{QUANT_CONV
lançamentos de saída com CFOP de de
o produto até o dia da venda que está i
(DT_E_S) do C100)) - (Campo 07{QUA
C185) ocorridas até a data anterior da s
do C100)) = QUANTIDADE TOTAL;
IMPORTANTE: Se na PARTE 1 o valor

{VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CON
0,00 o valor do campo 03{QUANT_CON
também deve ser 0,00
PARTE 3: (PARTE 1 / PARTE 2) =

VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CON
13 VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV PARTE 1 – estoque final do período an

competência do arquivo que está sendo
valor do período imediatamente anterio
((LCTOINV.QTDEESTOQUE *
LCTOINV.VALORMEDIOICMSST) + (C
08{VL_UNIT_ICMS_ST_CONV} * camp
do C180) + (Campo 14
{VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CON
saída do documento declarado no C185
campo 11 (DT_E_S) do C100) - (Camp
18{VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_ENTRA
07{QUANT_CONV} do C186) de todos
com CFOP de devolução que possuem
venda que está informado no campo 11
(Campo 13 {VL_UNIT_ICMS_ST_ESTO
anterior da saída do documento declara
informado no campo 11 (DT_E_S) do C
ST;
IMPORTANTE: VALORES A SEREM C

14 {VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_C
 Se a nota vinculada no C113 é do mesm

valor a ser considerado deve ser 0,00;
 Se a nota vinculada no C113 for antes

valor a ser considerado deve ser 0,00,
devolução de venda antes da venda;
 Se a nota vinculada no C113 for de qua

devolução, considerar para o campo 13
C185 da nota vinculada no CC13.
PARTE 2 – estoque final do período an

competência de geração do arquivo, se
imediatamente anterior: (LCTOINV.QTD
03{QUANT_CONV} do C180) + (Camp
registro C181) ocorridas até a data da s
do C100) - (Campo 07{ QUANT_CONV
lançamentos de saída com CFOP de de
o produto até o dia da venda que está i
(DT_E_S) do C100)) - (Campo 07{QUA
C185) ocorridas até a data anterior da s
do C100) = QUANTIDADE TOTAL
IMPORTANTE: Se na PARTE 1 o valor

{VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CON
0,00 o valor do campo 03{QUANT_CON
também deve ser 0,00
PARTE 3: (PARTE 1 / PARTE 2) =
VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV
14 VL_UNIT_FCP_ICMS_ST_ESTOQUE_C LCTOINV.VALORMEDIOFCP Facultati

ONV
15 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST Para RS se CAMPO 06 (COD_MOT_R

IGUAL a R100 Calcular: (Campo 12 + C
Se CAMPO 06 (COD_MOT_REST_CO
calcular: (Campo 12 + Campo 13 - Cam
16 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST LCTOINV.VALORMEDIOFCP Facultat
17 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL Regra cálculo (Campo 10- Campo 12 -
18 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL LCTOINV.VALORMEDIOFCP Facultat

Complementares das Operações de Devolução de Entradas de Mercadorias
Sujeitas à Substituição Tributária
 Informações de movimentação de Saída
 Modelo Documento Fiscal igual a 01, 1B, 04 ou 55.
 Natureza for igual a: 5201, 5202, 5205, 5206, 5207, 5208, 5209, 5210, 5213,
5214, 5215, 5410, 5411, 5660, 5661, 5662, 6201, 6202, 6205, 6206, 6207,
6208, 6209, 6210, 6213, 6214, 6215, 6410, 6411, 6660, 6661, 6662, 7200,
7201, 7202, 7205, 7206, 7207, 7210, 7211, 7212
 Cadastro da Natureza o campo Substituição Tributária for Sim
 Para RS são de preenchimento obrigatório os campos 15, 16, 17 e 18.

o
2 NUM_ITEM LCTOFISSAIPRODUTO.SEQ
3 COD_ITEM PRODUTO.REFERENPRODUTO conform
LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOPRODU
4 CST_ICMS LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOSITUAC
5 CFOP LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOCFOP
6 COD_MOT_REST_COMPL Busca da Manutenção Motivo campo corr

Validação: este registro só aceita o RS40
7 QUANT_CONV LCTOFISSAIPRODUTO.QUANTIDADE, e
(LCTOFISSAIPRODUTO.CODIGOPROD
valor no cadastro de SPED 0220 (Fatores
exista, multiplica pelo Fator (SPEDFIS022
8 UNID LCTOFISSAIPRODUTO.UNIDADEMEDID
9 COD_MOD_ENTRADA LCTOFISSAISPEDC113.CDMODELOEN
55.
10 SERIE_ENTRADA LCTOFISSAISPEDC113.SERIENFENT -
quando o campo 09 (COD_MOD_ENTRA
11 NUM_DOC_ENTRADA LCTOFISSAISPEDC113.NUMERONFEN
quando o campo 09 (COD_MOD_ENTRA
12 CHV_DFE_ENTRADA LCTOFISSAISPEDC113.CHAVENFEENT
campo 09 (COD_MOD_ENTRADA) é igua
13 DT_DOC_ENTRADA LCTOFISSAISPEDC113.DATALCTOFISE
14 NUM_ITEM_ENTRADA LCTOFISENTPRODUTO.SEQ da NF refe

(LCTOFISSAISPEDC113.CHAVELCTOFI
LCTOFISSAISPEDC113.NUMERONFEN
15 VL_UNIT_CONV_ENTRADA Se a data é anterior a 01/2021:
(LCTOINV.VALORMEDIOBCICMSST X
(LCTOINV.VALORMEDIOICMS / (LCTOIN
+ LCTOINV.VALORMEDIOICMSST)) do p
recebida conforme DT_DOC_ENTRADA,
cálculo, gera com 0.
Se a data do campo 13 for maior ou igual
Terá a mesma regra que o campo 05 (VL

Registro C180, da nota referenciada, ou s
Busca o valor do campo 05 (VL_UNIT_CO

referenciada no campo 12 (CHV_DFE_EN
do produto que consta na sequência infor
(NUM_ITEM_ENTRADA)dados da NF ref
16 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV_ENTRAD Se a data do campo 13 (DT_DOC_ENTR

A 01/2021, busca LCTOINV.VALORMEDIO
nota foi recebida conforme DT_DOC_ENT
Se a data do campo 13 (DT_DOC_ENTR

01/2021:
Terá a mesma regra de o campo 06 (VL_

) do C180 da nota referenciada, Ou seja:
Busca o valor do campo 06 (VL_UNIT_IC

C180 da Nota referenciada no campo 12
neste registro do produto que consta na s
campo 14 (NUM_ITEM_ENTRADA)dados
C113);
17 VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV_ENT Se a data for anterior a 01/2021 busca

RADA LCTOINV.VALORMEDIOBCICMSST do p
recebida conforme DT_DOC_ENTRADA.
Se a data do campo 13 for posterior a 01/

(LCTOFISENTSUBTRIBUT.BASECALCU
QUANT considerando fator de conversão
(LCTOFISENTSUBTRIBUT.BCSTRETIDO
considerando fator de conversão) do prod
sequência informada no campo 14 (dados
C113);
18 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_ENTRAD Se a data for anterior a 01/2021 busca

A LCTOINV.VALORMEDIOICMSST do perí
recebida conforme DT_DOC_ENTRADA.
Se a data do campo 13 for posterior a 01/

Terá a mesma regra de o campo 08
(VL_UNIT_ICMS_ST_CONV ) do C180 da
seja:
Busca o valor do campo 06 08 (VL_UNIT_

C180 da Nota referenciada no campo 12
neste registro do produto que consta na s
campo 14 (NUM_ITEM_ENTRADA)dados
C113);
19 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_ENTRADA Se a data for anterior a 01/2021 busca

LCTOINV.VALORMEDIOICMSST do perí
recebida, conforme DT_DOC_ENTRADA.
Se a data do campo 13 for posterior a

01/2021: (LCTOFISENTSUBTRIBUT.VAL
/QUANT considerando fator de conversão
na sequência informada no campo 14 (da
no C113);
6.1.5 Geração dos Registros 1250 e 1255
Registros 1250 – Informações Consolidadas de Saldos de Restituição,

Ressarcimento e Complementação do ICMS
1 REG Texto Fixo "1250"
2 VL_CREDITO_ICMS_OP Soma dos campos “VL_CREDITO_ICMS_O

1255
3 VL_ICMS_ST_REST Soma dos campos “VL_ICMS_ST_REST_M
4 VL_FCP_ST_REST Soma dos campos “VL_FCP_ST_REST_MO
5 VL_ICMS_ST_COMPL Soma dos campos “VL_ICMS_ST_COMPL_

1255
6 VL_FCP_ST_COMPL Soma dos campos “VL_FCP_ST_COMPL_M
Registro 1255 – Informações Consolidadas de Saldos de Restituição,

Ressarcimento e Complementação do ICMS Por Motivo
1 REG Texto Fixo "1255"
2 COD_MOT_REST_COMPL Gera conforme campo 02 (COD_MOT_

C181; campo 6 (COD_MOT_REST_CO
3 VL_CREDITO_ICMS_OP_MOT Calcular por COD_MOT_REST_COMPL
Quando campo 02 do 1255 apresentar C

iniciado em 5,6,7 e 8, calcular: (Campo
C181 X Campo 03 (QUANT_CONV) do

iniciado em 0,1,2 e 3, calcular: (Campo
Campo 07 (QUANT_CONV) do Registro
4 VL_ICMS_ST_REST_MOT Calcular por COD_MOT_REST_COMPL

iniciado em 5,6,7 e 8, calcular: Soma do
(VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST) X
(QUANT_CONV) do Registro C181;

(VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST) X
(QUANT_CONV) Registro C185;
5 VL_FCP_ST_REST_MOT Calcular por COD_MOT_REST_COMPL

(VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST) mu
03 (QUANT_CONV) do Registro C181;

(VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST) mu
07 (QUANT_CONV) Registro C185;
6 VL_ICMS_ST_COMPL_MOT Calcular por COD_MOT_REST_COMPL

iniciado em 5,6,7 e 8, calcular: soma do
(VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL)

(VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL)
7 VL_FCP_ST_COMPL_MOT Calcular por COD_MOT_REST_COMPL

(VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL) X

(VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL) X
Nesta aba de Totalizadores, incluímos 3 campos exclusivos para o RS:
Para alimentar a primeira e a segunda coluna, será feito o seguinte cálculo:
(soma do campo 6 do registro 1255 cujo motivo é 6 e 3) - (soma do campo 4 do

registro 1255 cujo motivo seja 1 e 8).
Coluna 1 - Valor a Complementar: Este campo será alimentado caso o

resultado do cálculo seja positivo.
Coluna 2 - Valor a Restituir/Ressarcir: Este campo será alimentado caso o

resultado do cálculo seja negativo.
Coluna 3 - Valor Total do Crédito Presumido com Fato Gerador Não Realizado
(CFOP 1603): Apresentará o resultado negativo do seguinte cálculo: (campo 06
do registro 1255 cujo motivo é 7) - (campo 4 do registro 1255 cujo motivo é 2).
Caso o resultado for positivo, esta coluna fica vazia.
6.2 – Regras para geração do Demonstrativo quando Origem Importação
Quando listar o demonstrativo, para aqueles dados que estão

com Origem Importação, será desconsiderado o cálculo automático do
sistema e carregará os valores que foram importados nas tabelas pelo
processo de importação mencionado no item 4 - Importação SPED Fiscal.
Importante: Não terá regras de validação dos registros, para

preenchimento dos campos, ficará a responsabilidade do cliente, se
efetuar o preenchimento ou manutenção dos dados que já importou.
Para os Registros 1250 e 1255:
Seguirá os as regras internas, ou seja, terá as regras conforme mencionado no

item 6.1.5 Geração dos Registros 1250 e 1255 deste documento.
7 – Tabela 5.7 Código Motivo de Restituição e Complementação ICMS ST
Conforme verificado nos tópicos anteriores, os Registros C181, C185 e C186

possuem um campo para informação do Código Motivo da Restituição e
Complementação da ST. Estes códigos compõe a tabela 5.7 - Tabela Código
de Motivos de Restituição e Complementação ICMS ST e estão disponíveis no
site do sistema público de escrituração fiscal:
http://www.sped.fazenda.gov.br/spedtabelas/AppConsulta/publico/aspx/
ConsultaTabelasExternas.aspx?CodSistema=SpedFiscal
8 – Ajustes da Apuração
Como vimos no item 6 o Demonstrativo apresenta as Informações

Complementares e os Saldos Consolidados da Restituição, Ressarcimento e
Complemento do ICMS ST. O resultado apurado nos registros 1250, precisa
ser ajustado na apuração do ICMS.
Para isso, é necessário efetuar os lançamentos de ajustes por Outras

Operações do ICMS, por meio dos menus Impostos \ Estaduais \ ICMS/RS \
Outras Operações e Impostos \ Estaduais \ ICMS/Subst. Tributária \ Outras
Operações.
O valor do Complemento ou Ressarcimento é encontrado pelo cálculo:
Soma dos campos 06 (VL_ICMS_ST_COMPL_MOT) do Registro 1255 –

Soma dos campos 04 (VL_ICMS_ST_REST_MOT) do Registro 1255
O valor da diferença positiva, corresponde ao valor a complementar de ST, e
deverá ser informado na EFD por meio de ajuste em registro E220, com o
código RS101255. O ajuste deverá ser informado em Impostos \ Estaduais \
ICMS/Subst. Tributária \ Outras Operações.
O valor da diferença negativa corresponde ao valor a Restituir de ST e deverá

ser informado na EFD por meio de ajuste, podendo escolher como compensar
o saldo devedor do imposto:
1 – Por ajuste na Substituição Tributária, por meio de informação no registro

E220, que deverá citar o código RS121255 no campo COD_AJ_APUR;
Informado em Impostos \ Estaduais \ ICMS/Subst. Tributária \ Outras
Operações.
2 – Por ajuste no ICMS próprio, por meio de informação no registro E111, que
deverá citar o código RS021255 no campo COD_AJ_APUR; Informado
em Impostos \ Estaduais \ ICMS/RS \ Outras Operações.
Para a compensação do valor a complementar registrado na apuração da

Substituição Tributária com saldo credor do imposto próprio, deverá ser
realizada:
a) dedução da apuração do imposto próprio por meio de registro E111, que

deverá citar o código RS011513 no campo COD_AJ_APUR; informado em
Impostos \ Estaduais \ ICMS/RS \ Outras Operações.
b) inclusão na apuração do imposto de substituição tributária por meio de

registro E220, que deverá citar o código RS122702 no campo COD_AJ_APUR;
informado em Impostos \ Estaduais \ ICMS/Subst. Tributária \ Outras
Operações.
Conforme prevê a legislação, o valor da compensação é limitado ao valor do

complemento apurado, ou ao saldo credor do imposto próprio, se este for
inferior ao valor do complemento apurado.
9 – Geração SPED Fiscal
A geração do SPED Fiscal para o leiaute 015 e para o Estado RS seguem

algumas validações para geração dos Registros C180 a C186 e totalizadores
de saldos os Registros 1250 e 1255. As validações serão relatadas no próximo
subitem.
9.1 – Validações Necessárias
A geração dos Registros C180 a C186 somente ocorrerá quando:
 Na rotina optante do SPED, em Configurações \ Optante SPED Fiscal, a

opção Informações Complementares de ST for igual a Sim.
 Na opção ICMS/RS, em Impostos \ Estaduais \ ICMS/RS \ Optante pelo

ICMS/RS, o campo Tipo Substituição Tributária for Substituído
 Na opção ICMS/RS, em Impostos \ Estaduais \ ICMS/RS \ Optante pelo
ICMS/RS, o campo Optante ROT for Não.
 A data de competência do arquivo para geração dos registros, deve ser a partir
de 01/2021. Anterior a esta data não gerar os registros.
Nos casos em que não existir informação nos campos referentes ao Código
Motivo dos registros C181, C185 e C186, o sistema apresenta uma mensagem
impeditiva e direciona o usuário para tela de manutenção para preenchimento
desses campos.
Nos casos de inexistência de valor nos campos obrigatórios, que são

alimentados pelos valores do inventário (H030), o sistema emitirá
mensagem de aviso na geração do arquivo, sinalizando quais campos são
de preenchimento obrigatório. Porém, devido à inexistência de valores no
inventário, esses campos serão gerados com valor 0,00.
A geração do SPED independente se as tabelas são alimentadas por

Importação ou Automática, vamos buscar os valores das tabelas
(LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180, LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181,
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185 e LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186 )
para os registros C180 até o C186.
Importante: Se por algum motivo os dados das tabelas foram

alterados MANUAIS após a execução do demonstrativo quando origem
AUTOMÁTICA, ao gerar o SPED o dado gerado será diferente do
demonstrativo. Porém ao gerar o demonstrativo os dados das tabelas serão
sobrescritos para garantir que os dados gerados foram conforme regras
internas, diante disso será necessário gerar o sped novamente.
Quando o dado for importado, ao editar algum dado na tabela, ao executar o

demonstrativo será apresentado conforme alteração da tabela e posteriormente
o dado gerado no sped será com as informações alteradas.
Registro C180:
Nº
Nome do Campo Buscar Informações
Campo
2 COD_RESP_RET LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.CODR
3 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.QUAN
4 UNID LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.UNID
5 VL_UNIT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VLUNI
6 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VLUNI
7 VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VLUNI
8 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VLUNI
9 VL_UNIT_FCP_ST_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VLUNI
10 COD_DA LCTOFISENTGNRE.CODDA
11 NUM_DA LCTOFISENTGNRE.NUMDA
Registro C181:
Nº
Cam Nome do Campo Buscar Informações
po
LCTOFISENTPRODUTOMOTIVO.CO
02 COD_MOT_REST_COMPL
SPED
03 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.Q
04 UNID LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.U
05 COD_MOD_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.C
06 SERIE_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.S
07 ECF_FAB_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.E
08 NUM_DOC_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.N
09 CHV_DFE_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.C
10 DT_DOC_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.D
11 NUM_ITEM_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.N
12 VL_UNIT_CONV_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.V
VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CONV_S LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.V
13
AIDA VSAIDA
VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV_S LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.V
14
AIDA SAIDA
VL_UNIT_FCP_ICMS_ST_ESTOQUE_CO LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.V
15
NV_SAIDA ONVSAIDA
VL_UNIT_ICMS_NA_OPERACAO_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.V
16
_SAIDA AOCONVSAIDA
LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.V
17 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV_SAIDA
DA
18 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST
T
19 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST
T
20 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL
MPL
21 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL
PL
Registro C185:
Nº
Camp Nome do Campo Buscar Informações
o

2 NUM_ITEM LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.CO
3 COD_ITEM LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.SE
4 CST_ICMS LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.CS
5 CFOP LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.CF
LCTOFISSAIPRODUTOMOTIVO.COD
PED
7 QUANT_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.QU
8 UNID LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.UN
9 VL_UNIT_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
VL_UNIT_ICMS_NA_OPERACAO_CON LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
10
V OCONV
11 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
12 VL_UNIT_ICMS_OP_ESTOQUE_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
13 VL_UNIT_ICMS_ST_ESTOQUE_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
VL_UNIT_FCP_ICMS_ST_ESTOQUE_C LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
14
ONV NV
15 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_REST LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
16 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_REST LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
17 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_COMPL
PL
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC185.VL
18 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_COMPL
L
Registro C186:
Nº
Camp Nome do Campo Buscar Informações
o
02 NUM_ITEM LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.SEQ
03 COD_ITEM LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.COD
04 CST_ICMS LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.CST
05 CFOP LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.CFO
LCTOFISSAIPRODUTOMOTIVO.CODM
ED
07 QUANT_CONV LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.QUA
08 UNID LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.UNI
09 COD_MOD_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.COD
10 SERIE_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.SER
11 NUM_DOC_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.NUM
12 CHV_DFE_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.CHV
13 DT_DOC_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.DTD
14 NUM_ITEM_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.NUM
15 VL_UNIT_CONV_ENTRADA LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VLU
16 VL_UNIT_ICMS_OP_CONV_ENTRAD LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VLU
A ADA
VL_UNIT_BC_ICMS_ST_CONV_ENTR LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VLU
17
ADA TRADA
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VLU
18 VL_UNIT_ICMS_ST_CONV_ENTRADA
ADA
LCTOFISSAIPRODUTOSPEDC186.VLU
19 VL_UNIT_FCP_ST_CONV_ENTRADA
ADA
Registro 1250 e 1255 serão reprocessados e cálculados conforme regras

informadas no item 6.1.5 Geração dos Registros 1250 e 1255 deste
documento.
10 – Geração do Inventário
Deverá ser entregue mensalmente o motivo 06 – que trata dos produtos com
Substituição Tributária, para isso o sistema seguirá as seguintes regras:
 Competência Fevereiro
 Se o parâmetro Período Registro de Inventário estiver preenchido com o ano

anterior ao parâmetro Data Inicial o sistema gerará o inventário conforme
período informado nos parâmetros para os motivos DIFERENTEdo motivo06.
Os mesmos estão informados no campo LCTOINV.MOTIVOINVENTARIO.
 Se o parâmetro Período Registro de Inventário estiver preenchido com

o mês anterior ao da competência do arquivo definido no parâmetro Data
Inicial, o sistema gerará o Bloco H (H005, H010, H020 e H030) de todos os
Produtos do período informado, ou seja, de todos os motivos de Inventário (01,
02, 03, 04, 05 e 06).
Também será necessário gerar os Produtos da competência de dezembro do

ano anterior que o campo LCTOINV.MOTIVOINVENTARIO for DIFERENTE do
motivo 06.

a mesma competência do arquivo definido no parâmetro Data Inicial, o
sistema gerará o Bloco H (H005, H010, H020) de todos os Produtos que no
campo LCTOINV.MOTIVOINVENTARIO for DIFERENTE do motivo 06.
Também gerará os Produtos da competência de dezembro do ano

anterior que o campo LCTOINV.MOTIVOINVENTARIO for DIFERENTE do
motivo 06.
 Demais Competências
Para os itens abaixo indiferente do que for definido nos parâmetros Data
Inicial seguirá a seguinte forma:

o mês imediatamente anterior ao da competência do arquivo definido no
parâmetro Data Inicial, o sistema gerará o Bloco H (H005, H010, H020 e
H030) de todos os Produtos do período informado, ou seja, de todos os
motivos de Inventário (01, 02, 03, 04, 05 e 06).

a mesma competência do arquivo definido no parâmetro Data Inicial, o
sistema gerará o Bloco H (H005, H010, H020 e H030) de todos os Produtos
que no campo LCTOINV.MOTIVOINVENTARIO, for DIFERENTE do
motivo 06.
 Se o parâmetro Período Registro Inventário for anterior à data inicial em

dois ou mais períodos, gera os lançamentos com motivos diferentes de 6.
 Se o parâmetro Período Registro Inventário for período posterior ao da Data

Inicial gerará H005 zerado.
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Apuração ICMS Complemento/Ressarcimento ST A Partir de 01/2021

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Apuração ICMS

1-Alterações das Instruções Normativas 87/2020 e 96/2020.

Com as alterações do Leiaute 015 do EFD ICMS/IPI para o ano de 2021,

Estas alterações estão contidas nas Instruções Normativas 87/2020 e 96/2020

A nova sistemática de cálculo, utiliza os dados escriturados nos Registros

2 – Alterações no sistema Questor

Para atender a obrigatoriedade da entrega dos registros C180 a C186 foram

2.1 – Optante SPED Fiscal

Na rotina de optante do SPED fiscal, disponível no menu Configurações \

Para optantes do SPED que possuem opção com o campo Informações

2.2 – Optante ROT ST

Na rotina do optante do ICMS/RS, disponível no menu Impostos \ Estaduais \

Essa informação é necessária para que o sistema realize os processos de

2.3 – Demonstrativo de Cálculo do Ressarcimento e Complemento ST – Até

No menu Impostos \ Estaduais \ ICMS/Subst. Tributária \ Ressarcimento ou

Com as alterações instituídas, o demonstrativo realizará o cálculo somente até

Para as competências posteriores a 12/2020 foram criadas duas novas rotinas,

3 – Requisitos Importantes para Apuração

Para apuração dos Saldos de Restituição, Ressarcimento e de

3.1 Alíquota de ICMS no Produto

Na rotina do cadastro dos produtos, disponível no menu Cadastros \ Produtos e

3.2 Cadastro Fator de Conversão

3.3 Inventário Mensal

A partir de 01/2021 a obrigatoriedade de entrega do Inventário passa a ser

Para geração do Inventário com período Mensal, será necessário verificar a

As empresas obrigadas a entrega mensal, precisam gerar o bloco H

Logo, informando ao H005 o motivo 06 torna-se obrigatório a declaração do

O Registro H030 no Questor, encontra-se no menu Movimentos \

Os dados necessários para geração do Registro H030 estão relacionados na

É importante que o Inventário possua esses valores informados mensalmente

NOTA 08 - Nas operações com combustíveis derivados de petróleo:

3.5 Registros da Sub Apuração do ICMS

Os registros 1920, 1921 e 1923 correspondem a Sub Apuração do ICMS e o

A partir de 01/2021 a Sub Apuração do ICMS para o Estado RS será declarada

Desta forma, a geração e importação dos dados informados nos Registros

4 – Importação SPED Fiscal

Os registros serão importados observando o parâmetro Importar Registros

Por padrão ficará selecionado a opção Não.

Importante: Não existem regras de validação dos registros, para

Regras de Validações Gerais de Importações:

Validações para importação dos Registros C180 a C186:

Verifica na opção do SPED Fiscal, no menu Configurações \ Optante SPED

 Se selecionado a opção Não permanece como faz atualmente, não importando

 Se selecionado Somente Motivos/GNRE importará conforme informações

C181 Campo 02 LCTOFISENTPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVORESTCOMPLSPED

C185 Campo 06 LCTOFISSAIPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVORESTCOMPLSPED

C186 Campo 06 LCTOFISSAIPRODUTOMOTIVO.CODMOTIVORESTCOMPLSPED

C180 Campo 10 LCTOFISENTGNRE.COD_DA

C180 Campo 11 LCTOFISENTGNRE.NUM_DA

Ao importar somente os motivos e dados da GNRE o sistema seguirá fazendo

Vale ressaltar que para os cálculos internos, o sistema depende da informação

 Se selecionado Completo o sistema importará conforme informações abaixo:

Será considerado a Chave do Lançamento, Produto e Sequência para fazer a

Campo 02 COD_RESP_RET LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.COD_RESP_RET

Campo 03 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.QUANT_CONV

Campo 04 UNID LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.UNID

Campo 05 VL_UNIT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC180.VL_UNIT_CONV

Campo 10 COD_DA LCTOFISENTGNRE.COD_DA

Campo 11 NUM_DA LCTOFISENTGNRE.NUM_DA

ORIGEMDADO = 1 Importado o mesmo ficará oculto

Buscar Informações do Arquivo Campo Tabela

Campo 03 QUANT_CONV LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.QUANT_C

Campo 05 COD_MOD_SAIDA LCTOFISENTPRODUTOSPEDC181.COD_MOD