RESUMO ACADEMIA MM

Apostila 1 captulo 1 Processo de Suprimento: Fundamentos

Processo de Suprimento e nveis organizacionais
Categoria de item controla o processo de suprimento.
Nveis organizacionais (do mais abrangente para o mais especfico):
mandante, empresa, centro, depsito, organizao de compras e grupo
de compradores.
Mandante necessrio para se logar no SAP. Mandante uma chave nica
de 3 dgitos.
Empresa a menor unidade organizacional de contabilidade externa.
Empresa definida por cdigo alfanumrico de 4 caracteres, exclusiva por
mandante.
Centro unidade organizacional na logstica
Centro definido por cdigo alfanumrico de 4 caracteres, exclusivo por
mandante.
Depsito definido por cdigo de 4 dgitos, exclusivo por centro.
Pode haver vrias empresas em um mesmo mandante.
Pode haver vrios centros em uma mesma empresa, mas um centro s
pode haver para apenas uma empresa.
Indicando o centro, automaticamente j est indicando indiretamente a
empresa.
Pode haver vrios depsitos em um mesmo centro, mas um determinado
depsito s pode haver para somente um centro.
Grupo de compradores no vinculado a qualquer nvel organizacional.
Pode-se vincular vrias organizaes de compras a uma empresa.

A organizao de compras pode ser vinculada a uma empresa, sendo

obrigatrio vincul-la tambm aos centros.
A organizao de compras pode ser vinculada a centros de diferentes
empresas. Neste caso, no associe a organizao de compras a
qualquer empresa.
Processo de suprimento: pedido entrada mercadorias entrada de
faturas
PedidoMIGOMIRO
Entrada de pedido: fundamentos
A transao de pedido composto de sntese de documentos, cabealho,
sntese de itens e detalhes de item.
Todas as partes podem ser abertas/fechadas. Se sair e voltar
transao, a forma como cada uma estava antes da sada ser mantida.
Pode-se usar nomes ou cdigos para os campos fornecedor, material,
grupo de mercadorias, centro e depsito.
Em configuraes pessoais, pode-se propor valores para organizao de
compras, grupo de compradores, centro e data de remessa.
Campos de dados organizacionais do cabealho: org. compras, grupo de
compradores e empresa.
Em sntese de itens, informe material, quantidade necessria, data de
remessa, preo, centro e depsito.
Se houver registro info de compras do material e do fornecedor, so
sugeridos preo e condies.
Se no entrou data da remessa, calculada a partir do prazo de entrega
do registro info de compras ou do mestre de materiais.
Como exibir um pedido recente: sntese de documentos variante de
seleo pedidos do usurio. Clique 2 x para exibir.
Para inserir uma transao no favoritos no menu principal: arraste e
solte a transao no favoritos; clique na transao com o boto direito
adicionar favoritos; selecione a transao e clique no cone com um +

e um asterisco; ou selecione favoritos, clique com boto direito

inserir transao e digite o cdigo Transao.
Para modificar o rtulo da transao salva no favoritos: boto direito
sobre a transao favoritos modificar.
Importante entrar mercadorias com referncia a um pedido.
Entrada de mercadorias: fundamentos
Quando uma entrada de mercadorias lanada com base em pedido, o
histrico do pedido atualizado. Alm disto, um documento de material
gerado. Este documento contm informaes sobre material fornecido e
quant. correspondente.
Se entrada de mercadorias for avaliada, gerado documento contbil.
Ao lanar entrada de mercadorias, necessrio indicar tipo de
movimento (cdigo de 3 caracteres para diferenciar movimento de
mercadorias.
Ex: Entrada de mercadoria no depsito: 101
Devoluo ao fornecedor:
122
Tipo de movimento determina contas de estoque ou de consumo, alm
do layout da tela de entrada de documentos ou atualizao dos campos
de quantidade.
MIGO subdividida em sntese em rvore, dados de cabealho, sntese de
itens e detalhes do item.
Sntese de itens no d para reduzir/ampliar.
Sntese em rvore armazena os nmeros dos 10 ltimos documentos, de
pedidos, outros pedidos, reservas, documentos de materiais e dados
memorizados. Usurio no consegue alterar,
Sntese de documentos no serve pesquisar documentos. Use o
binculo.
Cabealho contm nmero do documento, data lanamento, texto
cabealho do documento, criador do documento data de entrada e
acesso ao documento contbil.

Escolhendo uma linha na sntese de itens, o detalhe exibido para tal

linha.
Detalhes contm infos sobre documento de consulta e classificao
contbil.
Clique no cone de folha de papel para cadastrar uma nova entrada de
mercadoria.
Em opes valores propostos, pode-se indicar depsito e centro mais
usado.
Para comear a usar MIGO, indique a transao (entrada mercadoria,
sada mercadoria, devoluo, transferncia, exibir etc.) e o tipo de
documento como referncia (normalmente pedido ou documento de
material).
Documento contbil acessado na aba info de documento.
Deve-se sempre marcar o flag item OK para cada linha para o sistema
aceitar. Para salvar a MIGO, clique em Lanar.
Para acessar histrico do pedido, abra dados detalhados do item, v
para a aba dados do pedido. Selecione histrico (um papiro).
Entrada de fatura: fundamentos
Ao lanar fatura, so gerados documento de faturamento e documento.
Contbil.
Ao inserir uma fatura com referncia a pedido, sistema sugere dados do
pedido e da entrada de mercadorias do mesmo pedido (emissor, da
fatura, material, quantidade a faturar, montante por item e condies de
pagamento).
Tais dados podem ser alterados com base na fatura recebida.
Se houver diferenas entre pedido/entrada de mercadorias e fatura (dif.
preo ou qtd., por ex.), sistema pode avisar usurio ou bloquear fatura
(depende de customizao de tolerncia).

Ideal lanar fatura com base em pedido pois j busca dados do pedido
e da EM com base no mesmo pedido.
Pode-se entrar fatura com base em nmero da nota de remessa ou
nmero de conhecimento de transporte se estes foram informados na
EM.
Se fatura for entrada com base em pedido, itens do pedido sero
sugeridos com suas quantidades ainda no faturadas.
MIRO possui dados de cabealho e dados do item,
Em transao, informe se est entrando fatura, nota de crdito, ou
dbito/crdito posterior.
Em dados de cabealho, informe nmero e data fatura, montante bruto,
valor do imposto, emissor da fatura e condies de pagamento.
Em atribuio, informe tipo de documento de referncia e no campo
seguinte o nmero do mesmo.
Em itens da fatura, modifique-os conforme necessidade, Em layout,
exiba o layout que mostre as colunas que precisa.
Em dados do fornecedor (ao lado de dados do cabealho), voc
consegue ter acesso aos dados mestre do fornecedor, somente se tiver
entrado na MIRO o emissor da fatura e o pedido.
O flag marcao OK s serve para facilitar a checagem de itens da
fatura.
Testes
1 Processos de suprimentos que normalmente terminam com a EM e
no com a EF: suprimento de outro centro da empresa usando um
pedido de transferncia de estoque; e suprimento de materiais por meio
de consignao.
2 um centro s pode ser atribudo a uma empresa.
3 uma organizao de compras pode funcionar para vrios centros

4 no existe ligao entre grupo de compradores e qualquer nvel

organizacional
5 atribuio de org. compras a uma empresa opcional
6 pode-se criar um pedido com referncia a uma requisio de compra.
7- ao entrar um pedido, deve-se indicar empresa, centro, organizao de
compras e grupo de compradores.
8 imprimir e EDI so 2 tipos possveis de sada de mensagens.
9 efeitos da EM em relao a pedido: pode ser gerado documento
contbil, histrico do pedido atualizado para cada item do pedido,
gerado documento de material.
10 no possvel entrar um movimento de mercadoria sem indicar tipo
de movimento.
11 elementos que podem ser entrados com a MIRO: dbito/crdito
posterior, fatura e nota de crdito/debito.

Apostila 1 captulo 2 Dados Mestres

Dados mestre
Dados mestres so centralizados. Os mais importantes dados mestre
so registro mestre de material, registro mestre de fornecedor e registro
info de compras, mas tambm h registro mestre de servios.
Documentos de compra tem dados oriundos dos registros mestre.
Unidade de medida, texto breve do material e do pedido vem do registro
mestre de material.
Dados de endereo e pagamento vem do registro mestre de fornecedor.
Em registro info de compras, pode-se gravar dados especficos de
material x fornecedor (ex.: preo de compra).
Registro mestre de fornecedor

Registro mestre de fornecedor contm: moeda de transao, cond.

pagamento, conta de conciliao do razo, endereo etc.
Dados do registro, mestre de fornecedores se dividem em 3 partes:
- dados gerais (vlidos para um nico mandante ex.; endereo, dados
bancrios)
- dados contbeis (por nvel de empresa ex.: nm. conta conciliao,
formas pagamento para transaes pagamento automtico)
- dados de compras (vlidos para cada organizao de compras ex.:
moeda do pedido, incoterms). Pode-se atualizar vrios dados para
centros especficos ou para subsortimentos do fornecedor.
Registro mestre de fornecedor podem ser atualizados de forma
centralizada (XK01/XK02/XK03) ou descentralizada (MK01/MK02/MK03).
Para cada filial de fornecedor, necessrio cadastrar um novo mestre de
fornecedor.
Ao criar mestre de fornecedor, necessrio definir grupo de contas ao
fornecedor. Grupo de contas possui funes de controle.
Grupo de contas controla:
- tipo de atribuio de nmeros (interno ou externo) e o range de
nmeros a partir da qual ser atribudo nmero da conta que o sistema
usa para identificar fornecedor.
- seleo de campos (quais campos esto disponveis para entrada, tem
de ser atualizados e quais so ocultos).
- esquemas de parceiros
- se o fornecedor ocasional ou no.
Para fornecedor ocasional, pode-se usar um registro mestre para vrios
fornecedores. No so gravados dados especficos do fornecedor, como
endereo ou dados bancrios para fornecedor ocasionais.

Quando se cria documento de compra usando fornecedor ocasional,

uma tela adicional exibida para entrar estes dados.
necessrio atribuir conta de conciliao a um fornecedor. Na entrada
de fatura, o sistema busca a conta de conciliao do cadastro mestre de
fornecedor.
Funo parceiro: um fornecedor A pode ser o receptor do documento de
compra, um fornecedor B envia a mercadoria e um fornecedor C
transporta a mercadoria.
Dentro do cadastro do fornecedor A, voc precisa indicar os
fornecedores B e C.
Se bloquear fornecedor, no possvel fazer pedidos a ele.
Se quiser bloquear a compra de apenas um material, tem que ir LOF e
bloquear o material suprido por este fornecedor.
Pode-se bloquear um fornecedor para uma s organizao de compras
ou para todas.
Pode-se bloquear um fornecedor por motivo de qualidade do material se
no cadastro do material est ativa a administrao de qualidade no
suprimento.
Para criar um pedido automaticamente para um fornecedor, ir aba
Compras e marcar flag Pedido Automtico.
Pode-se fazer cpia de um fornecedor para agilizar o cadastro de um
novo fornecedor. Entretanto, o sistema no copia todos os dados (ex.:
endereo, infos bancrias, cdigo de bloqueio e parceiro de negcios).
Pode-se alterar os demais dados que foram copiados do fornecedor
modelo.
Dados mestre de materiais
Dados mestre de materiais abrange: dados bsicos, de MRP, estoques,
contabilidade, armazenamento, administrao depsitos, compras,
vendas, planejamento trabalho, administrao qualidade, previso e
classificao.

Dados de compras: usados para processamento de pedidos.

Dados de administrao de estoque: para lanamento de movimentos de
mercadorias e gerenciamento de inventrio fsico.
Dados contbeis: para avaliao de material.
Dados de planejamento materiais: para planejamento necessidades do
material.
Cada depto tem sua prpria viso de um registro mestre de material,
responsvel por atualizao de tais dados.
H dados principais (ex.: dados bsicos, planejamento materiais etc.) e
dados adicionais (ex.: unidade medida alternativa, descrio breve do
material e valores de consumo).
Dados vlidos para toda o mandante (nmero material, texto breve do
material, grupo de mercadorias, unidade medida bsicas e alternativas).
Dados vlidos no nvel de centro (dados de compras, dados MRP, dados
de previso, dados de planejamento trabalho etc.)
Dados vlidos para depsito (descrio da posio no depsito, rea de
picking etc.)
Sequncia de telas para cadastro de um material:
1 tela: informe o nmero do material, o setor industrial, o tipo de
material (ex.: matrias-primas, produtos semi-acabados, produtos finais)
e referncia (no caso de cpia)
2 tela: so escolhidas as vises que sero cadastradas/atualizadas.
3 tela: escolhe-se centro e depsito (no caso de cpia, se no informar
centro e depsito, o sistema apenas copiar os dados no nvel de
mandante. Se escolher centro, copiar os dados no nvel de centro. Se
informar centro e depsito, o sistema copiar todos os dados).
4 tela: as vises escolhidas na 2 tela so disponibilizadas para
cadastro, consulta ou atualizao dependendo da transao escolhida
(MM01, MM02 ou MM03).

Se quiser copiar os dados do material para vrios depsitos do mesmo

centro, pode-se usar a transao MMSC (forma manual) ou definir no
customizing para que o sistema crie automaticamente amplie o material
para um depsito no momento em que a 1a EM daquele material para
aquele depsito.
Pode-se atualizar dados em massa (ex.: alterar o grupo de compradores
para vrios materiais) usando MM17.
Tipo de material controla:
- tipo de atribuio de nmero do item (interna ou externa).
- intervalo de nmeros permitidos.
- quais dados especficos do depto so sugeridos para entrada (vises).
- tipo de suprimento para um material (se material produzido
internamente ou suprido externamente (por um fornecedor externo ou
por um outro centro) ou as 2 opes).
O centro e o tipo de material determina administrao estoques
obrigatria de um material (se modificaes de quantidade sero
atualizadas no registro mestre de material e/ou em modificaes de valor
nas contas de estoque da contabilidade).
Tipo de material determina quais contas so lanadas quando EM feita
no depsito ou uma sada lanada a partir do depsito.
Pode-se cadastrar tipos de materiais no customizing.
Campo Setor Industrial controla: quais telas sero exibidas e em que
ordem e quais campos especficos so exibidos em cada tela.
No possvel mudar o setor industrial atribudo a um material.
Alguns dados so atualizados automaticamente pelo sistema no registro
mestre de materiais (ex: dados de estoque e de consumo).
Para ampliar um registro mestre de materiais, adicionando viso ou
nveis organizacionais, tem que entrar na MM01 que cadastra um mestre
de materiais.
Pode-se consultar o histrico de modificaes de um item usando MM04.
Deve-se informar o nmero do material e o centro.

10

MM60 exibe lista de materiais.

Testes
1 nveis organizacionais que desempenham funo de atualizao de
dados mestre de fornecedor: mandante, empresa, centro e org. compras.
2 no obrigatrio entrar todos os dados relevantes para compras e
contabilidade em uma s etapa no mestre de fornecedores.
3 dados de compras e contbeis so as vises mnimas necessrias
para suprimento externo para estoque em depsito.
4 tipo de material controla, entre outras coisas, tipo de atribuio de
nmeros, possibilidade de fazer pedido de material e quais vises
podem ser atualizadas.
5 mandante, centro e depsito so exemplos de nveis organizacionais
que desempenham funo na atualizao de registros mestre de
materiais.
6 endereo de um fornecedor modelo no copiado para um novo
fornecedor.
7 somente as vises selecionadas mais a indicao de nveis
organizacionais sero copiadas de um material modelo para um novo
material.

Apostila 1 captulo 3 Suprimento de material estocvel

Condies
Condies so convenes acordadas com fornecedores referente a
preos, dedues, sobretaxas, descontos etc.
Condies podem ser atualizadas na entrada de cotaes, registros info,
contratos bsicos (contratos, programas de remessa) e pedidos.
Pode-se armazenar condies no nvel do fornecedor.

11

Condies de um contrato se aplicam sobre todos os pedidos criados

com referncia a este contrato.
Condies de um registro info para compras se aplicam a todos os itens
que contm o material e o fornecedor indicados no registro info de
compras.
Com condies gerais, tambm possvel cadastrar acordos sobre
preos que no se aplicam especificamente aos documentos acima
citados. Voc pode cadastrar condies vlidas para todos os
documentos criados por um perodo determinado.
Condies podem ou no serem dependentes de tempo.
Se uma condio no tem validade, a validade da mesma ser a do
documento de compra a qual a condio foi vinculada.
Condies dependentes de tempo: as de registro info, contratos e
condies gerais.
Somente para condies dependentes de tempo pode-se criar escalas
para determinao de preo com base, por exemplo, em quantidade
fornecida (at quantidade A, o preo X; a partir de A+1, o preo X
10%, por exemplo).
Condies nos pedidos so independentes de tempo. As condies so
vlidas somente para aquele documento.
Condies em contratos so 100% dependentes de tempo.
Para clculo de valores em condies, a base sempre o preo bruto. A
partir dali, possvel determinar uma ordem na qual descontos em
escala, descontos absolutos, sobretaxas, fretes etc. sero aplicados at
chegar ao preo efetivo.
Pode-se definir condies dependentes e independentes de tempo nos
nveis do cabealho e do item.
No h subtotais para condies dependentes de tempo.

12

Pode-se definir esquemas de clculo para organizaes de compras e

fornecedores individuais.

13

Solicitao De Cotao e cotaes

O fluxo original de suprimentos era: pedido EM EF.
Um pedido criado manualmente pode ser originado de uma requisio
ou SDC.
Logo: requisio/SDC pedido EM EF
Pode-se copiar uma SDC, criar manualmente ou utilizar uma requisio
ou contrato como modelo de entrada.
Voc pode enviar solicitao de cotao a vrios fornecedores.
As SDCs aceitas e preenchidas pelos fornecedores sero transformadas
em cotaes de forma manual.
Voc faz a comparao das cotaes para determinar os itens ou a
cotao mais favorvel. Voc pode gravar condies de cotaes que te
interessar como registro info de compras.
Voc pode ligar vrias SDCs do mesmo processo de cotao atravs de
um nmero coletivo. Para analisar SDCs e cotaes, pode-se usar o
nmero coletivo como critrio de seleo.
Nmero coletivo pode ter mximo de 10 chars.
Dados especficos de fornecedor entrado manualmente so gravados
apenas nos documentos relevantes (e no no registro mestre de
fornecedor ocasional).
Em uma SDC, inicialmente informa-se o prazo de resposta da cotao, a
organizao de compras e o grupo de compradores. Em seguida, so
preenchidos os dados que so idnticos em todas as SDCs (materiais,
quantidades, datas). Depois, so cadastrados os fornecedores que
participaro do processo de cotao.
Se informar um centro no item da SDC, s poder efetuar pedidos para
este centro.

14

Para mudar a forma de exibio de uma tabela, v em Sistema Perfil

do Usurio dados prprios. Entre o parmetro ME_USE_GRID e
preencha com X maisculo.
Pode-se solicitar cotaes para materiais com ou sem registro mestre.
Se entrar um material sem cdigo, deve-se informar manualmente o
grupo de mercadorias e a unidade do material.
Cotao contm preos e condies de um fornecedor para os materiais
ou servios indicados na SDC. No sistema, uma SDC e uma cotao so
o mesmo documento.
A lista de comparao de preos de cotao usada para inserir e/ou
comparar informaes de vrias cotaes ao mesmo tempo. Ela exibe a
melhor cotao para cada material. O sistema tambm determina a
melhor cotao global, mas voc define qual cotao ou itens de uma
cotao sero usadas para criar um pedido ou contrato.
Se voc rejeitar alguma cotao, dever emitir carta de recusa para
fornecedor saber que no foi escolhido para processo de compra.
Pedidos
Se houver um processo de suprimento com documentos antecedentes
de um pedido, o pedido dever ter como referncia tais documentos.
Se foi feita referncia a uma requisio, cotao ou outro pedido, os
dados de item e de cabealho so copiados do documento antecedente
mas a maioria dos dados podem ser modificados, se necessrio.
Pode-se copiar um pedido, a ser utilizado como modelo.
Na sntese de documentos, pode-se exibir documentos de compra:
pedidos, requisies, SDCs e contratos.
Para exibir um pedido ou requisio de compra pela sntese de
documentos, clique duas vezes sobre o documento.
SDCs, programas de remessas e contratos no podem ser exibidos na
sntese de documentos.
Use a variante de seleo para decidir que documentos quer selecionar.

15

Pode-se usar o layout (ou variante de exibio) para determinar os dados

a exibir na sntese de documentos. O layout varia de acordo com o tipo
de documento (visto que cada tipo de documento possui colunas
especficas).
A aba Status informa se um pedido j foi faturado ou teve mercadorias
entradas.
Registro info para compras
No registro info para compras pode-se definir as seguintes informaes:
condies e preos atuais e futuros, dados de remessa (prazo de
entrega previsto, limites de tolerncia etc,), dados de fornecedor, nmero
do ltimo pedido etc.
Ao criar documentos de compra, os dados do registro info so
transferidos para o documento como valores propostos.
Dados do registro info para compras so divididos em dados gerais,
dados da organizao de compras e dados para organizao de compras
combinado com o centro. Para gravar condies no nvel de centro, tem
que especificar isto no customizing.
Quando voc cria um pedido, o sistema procura um registro info para a
combinao fornecedor/material no nvel de compras/centro. Se no
houver dados especficos no nvel de compras/centro, o sistema
pesquisar no nvel da organizao de compra. Se tambm no existir,
ser necessrio informar o preo manualmente.
No pedido, o preo de avaliao do registro mestre de materiais NO
sugerido como preo do pedido.
Se existir registro info para compras, as condies vlidas tem
prioridade na determinao de preo. Se o registro info no contiver
condies ou s tiver condies invlidas, o sistema ler o ltimo
documento de compra no registro info e sugerir o preo utilizado neste
documento. Este preo pode ser modificado.
Pode-se definir no customizing se as condies sempre sero copiadas
do ltimo documento, se nunca sero copiadas ou se no sero
copiadas caso o preo seja entrado manualmente.

16

Pode-se criar ou modificar manualmente um registro info para uma

organizao de compras ou centro. Na primeira tela da transao ME12,
insira fornecedor, material e nveis organizacionais desejados
(organizao de compras ou organizao de compras/centro). Nas telas
seguintes, informe prazo de fornecimento previsto, preo bruto,
condies etc.
Pode-se criar ou atualizar registros info de compras automaticamente,
definindo o cdigo Atualizao do registro info ao atualizar uma cotao,
pedido ou contrato bsico.
O tipo de documento de compra determina quais atualizaes sero
feitas no registro info:
- as condies so transferidas das cotaes para o registro info de
compras.
- a partir de um pedido ou programa de remessa, o nmero do
documento atualizado como ltimo documento no registro info de
compras.
- para o contrato, importante saber se j h registro info para a
combinao fornecedor-material. Se no houver tal combinao no
registro info de compras, ser atualizado com base no contrato. Se j
houver, nada ser atualizado.
Fundamentos da avaliao do material
A avaliao do material determina e atualiza o valor do estoque de um
material. Se a quantidade em estoque e/ou o preo do material se
modificam, o valor do estoque tambm varia.
Durante avaliao de movimento de mercadoria, o valor total, o preo de
avaliao, se necessrio, e as contas de contabilidade.
O tipo de movimento e o material determinam que tipos de movimento
de mercadorias so relevantes para avaliao.
rea de avaliao o nvel organizacional em que o material avaliado.
Pode ser no nvel de empresa ou de centro. SAP recomenda avaliao no

17

nvel de centro. Logo, o mesmo material pode ser avaliado de forma

diferente em centros diferentes.
No registro mestre de materiais Contabilidade, define-se qual a conta
do razo administrar o valor de estoque do material e se o estoque
avaliado pelo preo standard ou mdio mvel.
O tipo de material determina se o material deve ser avaliado ou no; se o
estoque ser administrado com base em quantidade e/ou valor e se esta
atualizao pode ser controlada no nvel da rea de avaliao.
Classe de avaliao determina qual conta de estoque deve ser atualizada
durante movimentos de mercadorias de um material.
possvel usar a mesma classe de avaliao para vrios materiais.
Um mesmo material pode ter classe de avaliaes, valor do item e tipo
de preo de avaliao diferentes para cada centro.
Preo standard desvios deste preo so lanados em contas de
diferenas de preo. Ex.: Preo standard = $ 10 e quantidade no estoque
= 100. EM de 100 unidades a $ 15. Como o preo standard $ 10, a
diferena entre ($15 - $10) * 100 = $500 ser lanada na conta de
diferena de preo.
Para fins estatsticos, o sistema calcula tambm o PMM para materiais
avaliados com preo standard no registro mestre de material.
Preo Mdio Mvel (PMM) o sistema avalia as EM com o preo do
pedido, e as sadas com o PMM atual.
As diferenas entre preo do pedido e a fatura so lanados diretamente
na conta de estoque relevante, quando existe cobertura de estoque
suficiente. Isto modifica o PMM do material.

18

Comparao de avaliao entre preo standard e PMM:

Exemplo 1:
Estoque inicial = 0
PMM do material: $20

preo standard: $ 20

EM de 10 unidades a $25
Para PMM
Conta estoque EM/EF
D
C
D C
----------------------- -----------250
|
| 250
|
|
|
|

Para preo standard

Conta estoque EM/EF Dif.preo
D
C
D
C
D C
---------------------- ------------ -----------200 |
| 250 50 |
|
|
|
|
|
|

Se o preo do pedido fosse menor que o preo standard, a diferena de

preo seria lanado na 2 coluna do razonete Dif. preo

19

Exemplo 2: Preo standard

Tempo (1):
Estoque inicial: 100 unid. Preo Standard: $2
Conta estoque
D
C
------------------200 (1)|
|

Comp. EM/EF
D
C
----------------------|
|

Forn
D
C
--------------|
|

Valor total: $200

Dif. Preo
D
C
-----------------|
|

Tempo 2: EM para pedido: 100 unid. a $2,40/unid.

Estoque: 200 unid.
Conta estoque
D
C
------------------200 (1)|
200 (2)|

Preo standard: $2
Comp. EM/EF
D
C
----------------------| 240(2)
|

Forn
D
C
--------------|
|

Valor: $ 400
Dif. Preo
D
C
-----------------40(2) |
|

Tempo 3: EF para pedido: 100 unid. a $2,20/unid.

Estoque: 200 unid.
Conta estoque
D
C
------------------200 (1)|
200 (2)|

Preo standard: $2
Comp. EM/EF
D
C
----------------------240(3) | 240(2)

Forn
D
C
--------------| 220(3)

Valor: $ 400
Dif. Preo
D
C
-----------------40(2) | 20(3)
|

ATENO: A conta compensatria EM/EF sempre tem que fechar no

final.

20

Exemplo 2: PMM
Tempo (1):
Estoque inicial: 100 unid. Preo MM: $2
Conta estoque
D
C
------------------200 (1)|
|

Comp. EM/EF
D
C
----------------------|
|

Valor total: $200

Forn
D
C
--------------|
|

Dif. Preo
D
C
-----------------|
|

Tempo 2: EM para pedido: 100 unid. a $2,40/unid.

Estoque: 200 unid.
Conta estoque
D
C
------------------200 (1)|
240 (2)|

PMM: $2,20
Comp. EM/EF
D
C
----------------------| 240(2)
|

Valor: $ 440
Forn
D
C
--------------|
|

Tempo 3: EF para pedido: 100 unid. a $2,20/unid.

Estoque: 200 unid.
Conta estoque
D
C
------------------200 (1)| 20 (3)
200 (2)|

PMM: $2,10
Comp. EM/EF
D
C
----------------------240(3) | 240(2)
|

Valor: $ 420
Forn
D
C
--------------| 220(3)
|

ATENO: A conta compensatria EM/EF sempre tem que fechar no

final.
Tipos de Estoque, avaliao, entrada de mercadorias no depsito
A viso geral de estoques uma anlise que fornece informaes sobre
a situao do estoque de APENAS UM material (quantidade em estoque
de utilizao livre, em controle de qualidade, bloqueado, em trnsito, em

21

consignao etc.). Os estoques do material so exibidos para cada nvel

organizacional (mandante, empresa, centro e depsito).
Na EM, voc decide qual o tipo de estoque para o qual lanada uma
quantidade. O tipo de estoque relevante para determinar o estoque
disponvel no MRP.
Pode-se lanar uma EM para o depsito em 3 tipos de estoque: estoque
de utilizao livre (sem restries de utilizao); estoque de controle de
qualidade (disponvel em uma perspectiva de MRP mas no disponvel
para retirada para consumo); e estoque bloqueado (nem sempre
disponvel em uma perspectiva de MRP e no disponvel para retirada
para consumo).
Estoque bloqueado diferente de estoque bloqueado de EM.
No pedido, voc pode informar valor proposto para o tipo de estoque a
ser usado na EM.
Utilize sempre o tipo de movimento 101 para lanar EM para um pedido
em um estoque avaliado.
S pode lanar retiradas para consumo do estoque de utilizao livre.
Voc pode retirar uma amostra, colocar uma quantidade em refugo, ou
lanar uma diferena de inventrio do estoque em controle de qualidade
e do estoque bloqueado.
Controle qualidade => (321) => utilizao livre
Controle qualidade => (350) => bloqueado
utilizao livre
=> (322) => controle qualidade
utilizao livre
=> (344) => bloqueado
bloqueado
=> (349) => controle qualidade
bloqueado
=> (343) => utilizao livre
Se deseja retirar mercadorias do estoque bloqueado ou do de controle
de qualidade para ser consumido, precisa transferir primeiro para o
estoque de utilizao livre.
Uma transferncia fsica entre dois depsitos de um mesmo centro pode
ser vinculada a uma transferncia estoque a estoque, onde NO h
contabilizao e, consequentemente, NO h gerao de documento
contbil.

22

O sistema cria documento de material para qualquer movimento de

mercadoria.
Um documento contbil gerado se a transferncia for relevante para
avaliao. Uma transferncia material a material (ex.: vinho novo para
vinho envelhecido) (tipo de movimento 309) geralmente vinculada a
uma modificao do valor de estoque e, portanto, relevante para
atualizao na contabilidade (gera documento contbil).
Se o movimento de mercadorias relevante para avaliao o sistema
criar, alm do documento de material, um documento contbil.
Assim que um movimento de mercadorias lanado, o material,
quantidades, tipo de movimento e nvel organizacional no podem mais
ser alterados. Para corrigir erros, cancele primeiro o documento e gere
um novo.
O documento de material consiste em um cabealho (incluindo data de
lanamento e nome do autor) e pelo menos um item (incluindo
quantidade do material lanado em um depsito, no nvel do centro).
O cabealho do documento contbil contm dados gerais como data do
documento e do lanamento, perodo de lanamento e moeda. No nvel
do item, so registrados nmero da conta do razo e montantes
associados lanados.
Os documentos de material e contbil so independentes.
EM atualiza: pedido e histrico do pedido; valor e quantidade do material
no mestre de material; gera documentos de material e contbil (se
avaliado); atualiza contas de estoque e de consumo; necessidade de
transferncia para WM (se ativa); criao de lote de controle para acionar
o QM.
O depsito para lanar uma EM est nos dados detalhados do item, aba
Od (Onde).

23

Reviso de faturas e custos complementares de aquisio

Quando entra uma fatura, gerado documento contbil alm do
documento de faturamento. Quando a fatura lanada, as informaes
de pagamento so encaminhadas para contabilidade e so atualizadas
vrias contas. O sistema determina automaticamente que montantes tem
de ser lanados em que contas.
Os documentos contbeis e de faturamento so independentes.
O documento de faturamento identificado pelo seu nmero e ano.
O documento contbil identificado pela empresa, nmero e exerccio
(ano).
Por padro, aps o lanamento da fatura, o sistema apenas exibe o
documento de faturamento. Para exibir o documento contbil, v em
Sistema Perfil do Usurio dados prprios. Entre o parmetro
IVFIDISPLAY e preencha com X maisculo.
H custos complementares planejados e no-planejados. Os planejados
podem ser divididos em custos de frete e custos alfandegrios.
Os custos complementares planejados so acordados antes com o
fornecedor, o agente de frete ou a transportadora, ou posto alfandegrio
e registrados na criao do pedido. Quando a EM lanada, so feitos
lanamentos em conta de compensaes especiais (como, por exemplo,
conta de compensao de frete). Estas entradas so depois
compensadas com o lanamento da fatura recebida.
Os custos no-planejados no so conhecidos na criao do pedido e,
assim, no so entrados at o lanamento da fatura recebida. Se
necessrio, a avaliao realizada no momento da EM corrigida.
A vantagem dos custos complementares planejados que so includos
na avaliao de um material no momento da EM (ou, no caso de pedidos
com classificao contbil, podem ser debitados no objeto de
classificao contbil). O sistema s executa o dbito posterior no
momento em que a fatura recebida, se os custos complementares de
aquisio faturados forem diferentes dos planejados.
Custos planejados com material com preo mdio mvel: na EM, o valor
do frete, por exemplo, contabilizado direto na conta de estoque
(Dbito) junto com o valor do prprio material; e na conta de

24

compensao de frete (Crdito). O fornecedor recebe o valor total

(material + frete) (Crdito) se ele for o vendedor e o transportador da
mercadoria. As contas de compensao EM/EF e de frete (Dbito) so
compensadas quando do lanamento da fatura.
Custos planejados com material com preo standard: na EM, o valor do
frete, por exemplo, contabilizado direto na conta de estoque (Dbito)
junto com o valor do prprio material; e na conta de compensao de
frete (Crdito). Se houver diferena entre (preo unitrio standard *
quantidade) + frete, ser lanada na conta de diferena de preo.
O fornecedor recebe o valor total (material + frete) (Crdito) se ele for o
vendedor e o transportador da mercadoria. As contas de compensao
EM/EF e de frete (Dbito) so compensadas quando do lanamento da
fatura.
Custos no-planejados com material com preo mdio mvel: quando
feita a EM, o estoque lanado na conta de estoque. A contrapartida
lanada na conta EM/EF. Quando a fatura lanada, a conta EM/EF
compensada com o preo do pedido. A diferena resultante do custo
no-planejado lanada na conta de estoque. Portanto, o valor total do
estoque modificado mas a quantidade permanece a mesma. Logo, h
alterao no PMM.
Se a quantidade em estoque no momento da EF for menor do que a
quantidade da fatura, parte da diferena ser lanada na conta de
diferena de preos.
Custos no-planejados com material com preo standard: quando feita
a EM, o estoque avaliado com a quantidade do produto * preo
standard. Qualquer diferena em relao ao custo de suprimento ser
lanada em conta de diferena de preo. O lanamento da contrapartida
efetuado na conta de compensao EM/EF. Quando a fatura lanada,
a conta de compensao EM/EF compensada com o preo do pedido.
A diferena resultante entre os preos do pedido e da fatura (custos no
planejados) lanada em conta de diferena de preo.

25

Testes
1 possvel entrar condies em cotaes, registro info para compras
e pedido.
2 documento de compra independente de tempo: pedido.
3 documento de compra dependente de tempo: contrato.
4 cotao de fornecedor resultante de uma SDC no exibida como
um documento independente. Na verdade, so o mesmo documento,
mas em fases diferentes.
5 funes que podem ser executadas de ou com a comparao de
preos: compara preos de cotaes no nvel do item, atualizar (entrar e
modificar) preos em cotaes, gravar preos de mercado.
6 nveis organizacionais relevantes para os registros info para
compras: mandante, centro e organizao de compras.
7 pode-se definir condies em registro info para compras de forma
manual ou com base em uma cotao.
8 o sistema apenas transfere condies vlidas (em vigor na data) do
registro info para o pedido.
9 se no houver condies vlidas em um registro info, o sistema
sugerir o preo a partir do pedido que estiver gravado como ltimo
pedido no registro info.
10 a rea de avaliao pode ser determinada no nvel de centro ou de
empresa.
11 preciso determinar o centro como rea de avaliao se deseja usar
os componentes Planejamento da Produo ou Clculo de custo de
produtos.
12 a classe de avaliao utilizada para determinar qual conta de
estoque ser atualizada durante movimentos de mercadorias de um
material e permite administrar estoques de vrios materiais em uma
conta de estoque.
13 a viso geral de estoques s d para visualizar os estoques de
apenas um material em vrios centros.
14 o cdigo ou tipo de estoque controle de qualidade pode ocorrer nos
seguintes documentos/registros mestre: registro mestre de material,
pedido e documento de material.
15 situao: pedido de material estocvel, EM em relao a pedido EF
com custos complementares 100% no planejados. As contas onde
seriam efetuados lanamentos: conta de fornecedor, compensao
EM/EF, estoque, diferena de preo e IVA.

26

Apostila 1 captulo 4 Suprimento de material de consumo

Material de consumo
Material de consumo suprido diretamente para um objeto de
classificao contbil.
Quando um material suprido diretamente para consumo, no
necessrio um registro mestre de material.
Exemplos de materiais de consumo: sem registro mestre de material;
com registro mestre de material no sujeito administrao de estoque
(com base em quantidade ou valor); com registro mestre de material
sujeito administrao de estoques em uma base de quantidade mas
no de valor.
Para material de consumo sem registro mestre de material, necessrio
inserir manualmente no documento uma descrio breve, grupo de
mercadorias e unidade do pedido, pois estes dados no podem ser
obtidos de um registro mestre.
No caso de materiais sem registro mestre de materiais, o tipo de material
controla se a administrao de estoques deve ser feita com base no
valor. Os tipos de materiais a seguir existem por padro para materiais
de consumo:
- material no avaliado (UNBW) sujeito administrao de estoques
por quantidade, no por valor. Usado para materiais com valor baixo,
cujos estoques ainda assim devem ser monitorados (ex.: manuais de
operao).
- material no estocvel (NLAG) no possvel administrao de
materiais, nem por quantidade, nem por valor.
obrigatria a utilizao de classificao contbil para: materiais que
no esto sujeitos administrao de estoques baseada em valor
(material puramente de consumo); materiais que no tem registro mestre
de materiais; e servio.
Classificao contbil obrigatria para servios, materiais de consumo
(no sujeitos a adm de stk por valor), mat. Sem reg. Mestre de mat.
Classificaes contbeis mais conhecidas: A (ativo), K (centro de custo),
P (projeto), U (desconhecido), F (ordem de produo), C (ordem de
cliente).

27

A categoria de classificao contbil determina: categoria do objeto de

classificao contbil que ser cobrado; dados de classificao contbil
que devero ser informados; contas que sero debitadas quando a EM
ou fatura forem lanadas.
Ao usar K (centro de custo), necessrio informar conta do razo e o
CC. Pode-se indicar no customizing se o sistema deve sugerir
automaticamente a conta do razo.
Ao usar A (ativo), tem que informar nmero do ativo. Sistema determina
automaticamente a conta do razo. No pode ser informada a conta do
razo de forma manual.
Pode-se indicar 1 ou mais classificaes contbeis para um item. Se
indicar classificao contbil mltipla, tem que especificar tambm a
forma como a quantidade do pedido ser distribuda pelas
classificaes. A distribuio pode ser feita com base em quantidade,
percentual e valor.
Se inserir classificao contbil mltipla para o item, o flag EM no
avaliada ser definido automaticamente pelo sistema para o item.
Tem que informar tambm no item como os custos devem ser
distribudos se apenas parte da quantidade pedida for fornecida e
faturada (distribuio proporcional ou progressivamente, isto , toda a
quantidade para a 1 classificao contbil, depois para a 2
classificao, 3, 4 etc,).
Comparao material estocvel x material de consumo
Material estocvel
Obrigatria entrada de nmero do
material
Sem categoria de classificao
contbil
EM obrigatria
Lanamento em contas de estoque
Quantidade, valor e consumo
atualizados no registro mestre de
materiais
Ajuste do PMM

Material de consumo
Possvel, mas no obrigatria,
entrada de nmero do material
Obrigatria
categoria
de
classificao contbil
EM opcional
Lanamento
em
contas
de
consumo
Sem
atualizao
de
valor;
atualizao de quantidade e
consumo possvel

28

Requisio de compra
Requisies de compras so documentos internos para solicitar
suprimento de determinada quantidade de material ou servio em uma
data especfica. Pode-se criar uma requisio direta (manualmente) ou
indiretamente (automaticamente no MRP; com ordens de manuteno;
ordens de produo; ou com diagramas de rede).
Quando cria-se requisio com materiais que tem registro mestre, o
sistema transfere os dados do registro mestre para a requisio.
Pode-se converter requisies de compra em SDCs, pedidos ou
contratos.
reas da tela de requisio: cabealho, sntese de itens, dados
detalhados de item e sntese de documentos.
Se requisitar materiais ou servios para um objeto de classificao
contbil, entre a categoria da classificao contbil na sntese de itens e
os dados adicionais nos detalhes do item, na ficha Classificao
Contbil.
Pode-se usar a classificao contbil U (desconhecida) se voc no
sabe, no momento da requisio, qual objeto ser usado. Entretanto,
ser obrigatria a definio da classificao contbil no momento de
criao do pedido.
A categoria de classificao contbil U permitida em pedidos para
servios externos e pedidos limitados.
Ao criar item da requisio de compra para material avaliado, o preo de
avaliao obtido do registro mestre de material. Para material noavaliado ou sem registro mestre, necessrio informar o preo
manualmente.
Nos detalhes do item, aba Status, voc descobre se o item da requisio
de compra foi pedido, no pedido ou requisitado, ou se o item foi
convertido em um contrato bsico.
Para saber quem criou a requisio (manual ou automtica), v ao
detalhe do item, aba Pessoa de Contato. O campo cdigo de criao
informa quem criou.
Pedido e confirmao da ordem

29

Na requisio de compra, as fontes de suprimento so atribudas no

nvel do item, e no no nvel de cabealho.
Pode-se determinar a fonte de suprimentos de um item na requisio de
compra de forma manual ou automtica.
Se a requisio j possua um fornecedor para um item, este ser
copiado para o pedido. Caso contrrio, necessrio informar
manualmente.
Item de requisio de compra com registro mestre de materiais:
se existir registro info para fornecedor e material, o sistema propor
preo da compra quando criar pedido com referncia a uma requisio
sem indicao de fonte de suprimentos.
Se no existir registro info, o preo dever ser cadastrado manualmente.
O preo de avaliao do item existente na requisio no transferido
para o pedido.
Item de requisio de compra sem registro mestre de materiais: se o
sistema transferir um item da requisio de compra sem um mestre de
materiais para o pedido, o sistema propor o preo de avaliao
existente na requisio de compra como preo de compra, mas o
comprador poder mudar este valor.
A confirmao do fornecedor para pedidos ou divises do programa de
remessas pode ser entrada manualmente ou pode ser recebida via EDI.
EMs avaliadas e no avaliadas
A classificao contbil inserida no pedido afeta o funcionamento do
processo de suprimento. Uma conta de consumo usada para
lanamento, no para uma conta de estoque.
No caso de suprimento de material de consumo, pode-se decidir se EM
ser avaliada ou no para itens do pedido com classificaes contbeis.
Se decidir por EM no avaliada, no haver lanamentos na
contabilidade na EM. Lanamento baseado em valor no ocorre at
lanar a fatura.

30

Material estocvel
EM avaliada

Material de consumo
EM avaliada
EM no avaliada ou
sem EM
EM com lanamento em EM
com EM sem lanamento
contas de estoque
lanamento
em FI
contas de consumo
EF com lanamento em EF com lanamento EF com lanamento
conta
de
estoque em
conta
de em
conta
de
somente se preo variar consumo somente consumo
se preo variar
Outra alternativa para itens de pedidos com classificaes contbeis
dispensar a EM. Os lanamentos em FI, no caso, correspondem aos
lanamentos de uma EM no avaliada.
Os cdigos de EM e EM no avaliada so encontradas:
- no pedido, nos dados detalhados, na ficha Fornecimento;
- na requisio, nos dados detalhados, na ficha Avaliao.
Quando a EM avaliada e consumo, h dbito na conta de consumo,
dbito e crdito na transitria EM/EF e crdito ao fornecedor. Se houver
diferena de preo entre o da fatura e o do pedido, a diferena ser
lanada na conta de consumo.
Quando a EM no avaliada e consumo, h somente dbito na conta
de consumo e crdito na conta do fornecedor. No h conta transitria
EM/EF.
Pedido limitado
No pedido limitado, s h pedido e EF. No h EM. Pode-se entrar vrias
faturas.
Pode suceder uma requisio. No se pode criar SDCs e contratos para
este tipo de pedido.
Quando se entra uma fatura baseada no pedido limitado, o sistema
checa se a fatura est sendo lanada dentro do perodo de validade do
pedido e se h saldo no pedido para o lanamento desta fatura.
Pedido limitado: tipo FO (pedido-quadro); categoria de item B
(limite);sem nmero de material; usado para materiais de consumo e
servios; categoria de classificao contbil U (desconhecida)

31

permitida; sem EM nem registro de servios; se classificao contbil foi

especificada no pedido, estes dados sero propostos nas faturas;
classificao contbil adicional ou mltipla possvel na EF; o perodo de
validade no nvel de cabealho e limite dos itens checados na reviso de
fatura;necessrio indicar grupo de mercadorias/servios.
Categorias de itens so usadas para todos os documentos de compra.
Tipo de documento determina quais categorias de itens podem ser
usadas. Um documento de compra pode conter vrios itens, cada um
com um tipo de categoria.
No customizing, pode-se alterar somente a descrio breve das
categorias.
Categoria de item especifica se nmero de material, classificao
contbil, EM e/ou EF so possveis ou necessrias para um item.
Categoria de item standard (branco): materiais supridos externamente
(nmero de material e classificao contbil possveis, EM geralmente
possvel (se estocvel), EF possvel).
Categoria de item limite (B): materiais de consumo ou servios com
limite de valor (classificao contbil necessria, EM no permitida, EF
necessria).
Categoria de item consignao (K): fornecedor disponibiliza material,
administrado como estoque em consignao. Material pertence ao
fornecedor at ser retirado. S h obrigao quando ocorrer sada de
material de um depsito de consignao (EM no avaliada necessria,
classificao contbil e EF impossvel).
Categoria de item subcontratao (L): produto final pedido ao
fornecedor. Componentes necessrios ao fornecedor para fabricar
produto final so inseridos como itens do material a ser disponibilizado.
Categoria de item transferncia de estoque (U): material transferido de
um centro para outro.
Categoria de item terceiros (S): fornecedor dever entregar material
pedido diretamente a terceiros (ex.: cliente). Voc recebe a fatura do
material do fornecedor.

32

Testes
1 EM para item do pedido com classificao contbil. Contas
atualizadas na contabilidade: contas de consumo e de compensao
EM/EF.
2 Quais dados precisam conter uma requisio de compra de material
para consumo? Categoria de classificao contbil, texto breve do
material e grupo de mercadorias.
3 Fator usado para determinar se categoria de classificao contbil
precisa ser especificada em um pedido de compra para material com
registro mestre de material: tipo de material.
4 Documentos que podem usar a categoria de classificao contbil U:
requisio de compra e pedido.
5 Ao criar classificao contbil mltipla em um item, pode-se usar as
distribuies: base de quantidade e percentual.
6 Para uma requisio interna de material sem registro mestre de
material: no entre nmero de material, entre unidade de medida, sempre
tem de entrar uma categoria de classificao contbil.
7 Ao criar um pedido com referncia a uma requisio, se no houver
registro info para compras com um preo vlido para um fornecedor e
material, ento o preo de avaliao ser proposto da requisio como
preo de pedido, SOMENTE se NO houver registro mestre de material.
8 Para que a conta de compensao EM/EF no receba lanamentos
durante a entrada da fatura, os indicadores a seguir precisam ser
definidos no item do pedido: EM: definir / EM no avaliada: definir ou EM
no definir / EM no avaliada: no definir.
9 Itens a indicar ao criar um pedido limitado: fornecedor, texto breve,
categoria de classificao contbil, categoria de item B, grupo de
mercadorias e centro.

33

Apostila 1 Captulo 5 - Aquisio de servios

Registro mestre de servios contm: nmero do servio, categoria do
servio, texto breve e texto descritivo, unidade de medida bsica, grupo
de mercadorias e classe de avaliao.
A transao AC03 serve para criar, modificar e exibir registro mestre de
servios. Ao chamar a funo, encontra-se inicialmente em modo de
exibio.
Preos de servios externos vlidos durante um perodo mais longo
podem ser registrados no sistema como uma condio.
Pode-se definir as condies mestre de servios em vrios nveis:
- no nvel de servio;
- no nvel do servio, fornecedor e organizao de compras;
- no nvel do servio, fornecedor, organizao de compras e centro.
Solicitao de servios
Um item de servio sempre deve ser atribudo a uma conta. No existe
suprimento para depsito.
Pode-se utilizar classificao contbil U (desconhecida) em conjunto
com a categoria de item D (servio), pois s vezes a classificao
contbil ainda no est definida no momento do pedido.
Para aquisio de servios, o item s tem um texto breve. Para listar os
servios individuais com descrio, quantidade, preo e outros, use
relaes de servios (RS). Atualize estes dados no nvel do detalhe do
item. Pode-se usar servios com e sem registro mestre nas relaes de
servios.
A categoria de item D (servio) ativa a funo de servios e permite a
criao de uma relao de servios e a definio de limites de valores
para servios no planejados. Pode-se usar at 4 nveis hierrquicos,
mudar os nmeros dos nveis e pode atribuir quantas linhas quiser para
cada nvel.
Registro de servios e reviso de fatura

34

No processo de aquisio de servios, a emisso do pedido seguida,

no de uma EM, mas do registro do servio prestado em uma folha de
registro de servios. Posteriormente, a FRS aceita e a fatura recebida
entrada.
Os servios prestados so gravados em Folha Registro Servio. Ao
entrar servios, crie referncia ao pedido. Pode-se copiar servios
planejados do pedido para a Folha Registro Servio. Os servios no
planejados no so descritos em detalhe, nem suas quantidades e
preos so indicados at que o trabalho realizado seja registrado. O
sistema verificar se os servios no planejados no excedem o limite
definido no pedido.
Os lanamentos na contabilidade s so feitos aps a aceitao das
FRSs. Pode-se definir estratgia de liberao para FRS.
Pode-se aceitar FRSs de uma vez s.
Ao entrar fatura, pode-se fazer referncia ao pedido ou s FRSs. Se
especificar o pedido como referncia, o sistema prope todas as FRSs
aceitas e os servios aceitos para tal pedido.
O sistema compara os preos da fatura com os preos das FRSs. Se
houver diferenas, o sistema bloqueia o pagamento da fatura.
LERF: FRS ainda no aceita/WE: aceitao e contabilizao/RE: entrada
de fatura
No histrico do pedido, todas as atividades subseqentes relacionadas a
um item do pedido so listadas, ou seja, todos os servios executados e
entrados (FRSs), todos os servios aceitos (documento de material) e
todas as faturas entradas.
Testes
1 Dados mestres relevantes para aquisio de servios: registro
mestre de fornecedor, registro mestre de servios e condies de
servio.
2 Durante a aquisio de servios, voc pode trabalhar com ou sem
registro mestre de servios.

35

3 A relao de servios de um item de servios pode se estruturada em

um mximo de quatro nveis hierrquicos.
4 S possvel entrar servios no planejados se tiver sido indicado
um limite no item do pedido e se o valor dos servios no planejados
no exceder esse limite.

Apostila 1 captulo 6 Relatrios standard

Nos relatrios, abrangncia da lista influencia a forma pela qual a lista
de resultados exibida (quais dados sero exibidos).
Parmetros de seleo indicam quais documentos de compra sero
analisados.
Testes
1 Ferramentas SAP para apresentao de listas: SAP list viewer e ALC
Grid Control.
2 Em uma anlise standard, voc pode executar uma anlise ABC.

Apostila 1 captulo 7
Conceitos bsicos do MRP baseado no consumo
Sntese de MRP
Possveis elementos de suprimento do MRP: ordens planejadas,
requisies de compra e divises do programa de remessa.
Ordem planejada e requisio de compra podem ser modificados,
reprogramados ou eliminados em quase qualquer momento.
Sistema cria ordem planejada ou requisio de compra. Quando
planejamento estiver concludo, a ordem planejada dever ser
convertida em requisio de compra que ser convertida em pedido.
Compradores s podem pedir o material quando o planejador MRP
verifica e converte ordem planejada em requisio de compra.

36

Se existir programa de remessas para um material e se estiver indicado

como relevante para o MRP na LOF, tambm possvel criar diretamente
divises do programa de remessas durante execuo do planejamento
das necessidades.
Divises do programa de remessas so elementos fixos obrigatrios.
Planejamento de necessidades ocorre no nvel de centro. Os estoques
de depsitos individuais podem ser excludos do MRP ou planejados
independentemente. Neste caso, esses estoques no so includos no
MRP no nvel de centro.
Pode-se executar o planejamento de necessidades para reas MRP
individuais. Voc pode definir as reas MRP, isto , pode-se agrupar
vrios depsitos para uma rea MRP.
reas MRP permitem uma diferenciao do MRP em um centro.
reas MRP so opcionais. possvel executar planejamento de
necessidades sem utilizar reas MRP.
H 3 tipos de reas MRP:
- do centro (obrigatrias), automaticamente criadas ao ativar
planejamento com reas MRP. Se no forem definidas mais reas MRP, a
rea MRP do centro abrange todo o centro.
- para depsitos atribudos a elas. (vrios depsitos atribudos ao
centro)
- do subcontratado.
Se MRP for executado no nvel de centro, o sistema soma os estoques
disponveis de todos os depsitos individuais para determinar
quantidades em falta.
Pr-requisitos para executar MRP para um centro:
- deve estar ativado no customizing;
- parmetros do centro devem estar ativados no customizing;
- no mestre de materiais, atualizar dados MRP dos materiais sujeitos ao
planejamento automtico.

37

Os materiais planejados automaticamente no tem o tipo de material ND

atribudo ( = no planejados).
Sntese de procedimentos MRP
Ao contrrio do MRP, os procedimentos do MRP baseado no consumo
baseiam-se apenas no consumo de material anterior.
Material com pouco valor e consumo constante melhor atendido por
um MRP baseado no consumo, ao passo que material de alta qualidade
com consumo flutuante melhor atendido pelo MRP.
H 3 tipos de MRP disponveis no MRP baseado no consumo: MRP do
ponto de reabastecimento; planejamento baseado em previso; e MRP
cclico.
No MRP do ponto de reabastecimento, so feitas verificaes para
determinar se estoque disponvel planejado (total de estoque do centro e
entradas fixas) atinge o ponto de reabastecimento determinado para o
material no registro mestre. Se atingir, preciso acionar o suprimento.
O procedimento MRP definido no registro mestre de materiais para
cada material e centro (ou rea MRP). Assim, o material pode ser
planejado em centros diferentes, com diferentes procedimentos MRP.
No MRP, os elementos de necessidade incluem ordens do cliente,
necessidades independentes previstas, reservas de material,
necessidades dependentes e estoque de segurana gerado por exploso
da lista tcnica.
No MRP baseado no consumo, o clculo das necessidades lquidas
acionado quando o nvel do estoque disponvel fica abaixo do ponto de
reabastecimento ou quando as necessidades previstas so calculadas a
partir de dados histricos.
MRP do ponto de reabastecimento
Se estoque MRP disponvel (total de estoque do centro + entradas fixas)
for menor que o ponto de reabastecimento, ser acionado o suprimento.
O estoque de segurana (quantidade menor que o ponto de
reabastecimento) deve cobrir qualquer consumo excessivo de material

38

que possa ocorrer durante o tempo de reposio, bem como as

necessidades comuns. Estoque de segurana faz parte do ponto de
reabastecimento.
Deve-se considerar os seguintes pontos durante a definio do ponto de
reabastecimento: estoque de segurana; consumo anterior ou
necessidades futuras; e tempo de reposio.
Ponto de reabastecimento = estoque de segurana + (necessidade diria
* tempo de reposio).
A cada retirada/retorno de material do/ao estoque, sistema checa se
ponto de reabastecimento foi atingido. Nesse caso, sistema cria/deleta
entrada no file de planejamento para a prxima execuo do
planejamento.
Durante o MRP do ponto de reabastecimento, estoque em depsito MRP
disponvel = estoque em depsito + estoque em pedido
Estoque em depsito abrange elementos de entrada fixa (pedidos,
ordens planejadas fixadas e requisies de compra fixadas).
Haver falta em estoque se nvel de estoque em depsito disponvel for
menor que ponto de reabastecimento.
Testes
1 elementos MRP que podem ser criados para um material suprido
externamente por uma execuo do MRP: ordem planejada e requisio
de compra.
2 procedimentos do MRP baseados em consumo geralmente tem base
somente nos consumos anteriores do material.
3 no planejamento baseado em previso, no se pode considerar
necessidades externas.
4 estoque de segurana no deve compensar erros efetuados pelos
planejadores MRP.
5 documentos pertencentes ao estoque em pedido: pedidos,
requisies de compra fixadas e ordens planejadas fixadas.

39

Apostila 1 captulo 8 execuo de planejamento

Fundamentos da execuo do planejamento
H duas formas de execuo do planejamento: global e individual.
Planejamento global: pode ser executado para um centro especfico (ou
rea MRP); envolve o planejamento de todos os materiais relevantes
para o planejamento para um determinado centro, e inclui exploso da
lista tcnica para materiais da lista tcnica.
Execuo pode ser online ou background.
executar uma vez ou periodicamente.

Pode-se programar para

Planejamento individual: para um s material. Pode ser de nvel nico

(planeja apenas o nvel de lista tcnica) ou multinvel (planeja o nvel do
material selecionado e todos os nveis inferiores da lista tcnica).
Pode-se executar planejamento por fornecedor (WDIS).
NETCH: planejamento seletivo no horizonte total (infinito).
NETPL: planejamento seletivo no horizonte de planejamento.
Modificaes relevantes para o planejamento:
- modificao em estoques, quando alteram situao de estoques e
necessidades do material;
- acrscimo de requisies, pedidos, ordens planejadas, necessidades
previstas, necessidades dependentes ou reservas.
- modificaes em campos relevantes para planejamento dessas
entradas ou sadas de mercadorias ou do registro mestre de materiais;
- eliminao de entradas ou sadas de mercadorias.
Nvel MRP o nvel mais baixo no qual um material aparece em todas as
listas tcnicas. Nvel MRP determina sequncia em que os materiais so
planejados (do mais genrico para o mais especfico).
Se um material no for includo em uma lista tcnica, ser definido
automaticamente o nvel mais alto (999 ou branco).
Executar o planejamento

40

H 3 tipos de execuo de planejamento:

- Regenerativo (NEUPL) sistema planeja todos os materiais includos
no file de planejamento, independentemente dos cdigos.
Neste planejamento, os cdigos NETCH e NETPL so reinicializados no
file de planejamento. Sobrecarrega o sistema, pois todos os materiais
so planejados, mesmo que no tenham sido modificados por conta do
planejamento.
- De materiais modificados no horizonte total (NETCH) considera o
infinito como limite. As seguintes modificaes originam uma entrada
no file de planejamento:
- modificaes no estoque, se modificarem a situao de
estoque/necessidade do material. No caso de materiais de consumo,
somente se nvel de estoque ficar aqum ou alm do ponto de
reabastecimento.
- acrscimos, modificaes ou eliminaes de requisies,
pedidos, ordens planejadas, necessidades (de vendas, previstas ou
dependentes) ou reservas de material.
- modificaes em campos relevantes para o MRP do conjunto do
mestre de material.
No planejamento de materiais modificados no horizonte total, os cdigos
NETCH e NETPL so reinicializados no file de planejamento.
- De materiais modificados no horizonte de planejamento (NETPL)
abrangncia do planejamento ou nmero de materiais a serem
planejados mais restrito, reduzindo tempo de execuo.
Durante planejamento seletivo, s cdigo NETPL reinicializado.
Horizonte de planejamento definido no customizing de acordo com o
centro ou grupo MRP.
No planejamento individual, use NETCH ou NETPL,
Pode-se definir no customizing o cdigo planejar regularmente para os
tipos de MRP correspondentes. Os materiais associados a tais tipos de
MRP sero planejados em intervalos regulares, mesmo no tendo tido

41

modificaes relevantes para planejamento.

mximo definido no customizing.

Intervalo de tempo MRP

Parmetros de controle para execuo do planejamento:

- chave de processamento (NEUPL, NETCH ou NETPL).
- cdigo de criao de requisio controla se devem ser criadas
requisies diretas ou ordens planejadas.
- cdigo de criao para divises do programa de remessas usado para
decidir se cria tais documentos. Pr-requisito: criar programa de
remessas para o material e marc-lo como relevante para MRP na LOF
para gerar automaticamente divises do programa de remessas.
- cdigo de criao de listas MRP.
Parmetros do centro so parmetros de controle para planejamento de
necessidades e so determinados para cada centro no customizing.
Grupo MRP usado para atribuir certos parmetros de controle para
MRP a um grupo de materiais.
Pode-se atualizar diferentes parmetros do centro: cdigo de criao
para divises do programa de remessas, tempo de processamento de
compra, estoque disponvel, horizonte de abertura e horizonte de
planejamento.
Nos grupos MRP: cdigo de criao para requisio de compra, divises
da remessa e listas MRP, intervalo mximo do MRP, horizonte de
reprogramao e horizonte do planejamento.
Grupo MRP associado ao registro mestre relevante de acordo com
material.
Pode-se sugerir um MRP como padro em razo do tipo de material no
mestre de materiais se foi definido configuraes correspondentes no
customizing.
No planejamento global, sistema checa em cada material se foi
associado um grupo MRP ao material. Se no foi, o material ser
planejado mediante parmetros do centro.

42

Se configurao for possvel em vrios nveis, configurao no grupo

MRP atribudo ao material tem prioridade sobre configurao nos
parmetros do centro.
Resultado do planejamento
Planejamento de necessidades pode ser executado como planejamento
individual ou global. Tipo de execuo do planejamento determina
abrangncia dos materiais a serem planejados. Dependendo da chave de
processamento selecionada, sistema l materiais a serem planejados do
file de planejamento e elimina cdigo correspondente (NETCH e/ou
NETPL).
Resultados da execuo do planejamento so ambos elementos de
suprimento (ordens planejadas, requisies e divisoes de remessa) e
listas MRP opcionais.
Ordens planejadas so documentos internos usados pelo planejador
MRP. No obrigatria.
Ordens planejadas podem ser criadas manualmente, mas normalmente
so geradas automaticamente com uma execuo do planejamento de
necessidades.
Caractersticas de ordem planejada:
- proposta de suprimento no MRP para cobertura de necessidades.
- pode ser modificada ou eliminada a qualquer momento.
- no est decidido se material ser suprido depois com fabricao
prpria ou suprimento externo. Neste ltimo, pode ser convertida em
requisio de forma individual ou coletivamente.
Requisies criadas pela converso so fixadas automaticamente, isto ,
no sero modificadas por execues de planejamento posteriores.
Anlise do planejamento
Listas MRP so estticas e contm resultados do planejamento para o
material. Ela gravada no sistema at ser eliminada manualmente ou
substituda por uma nova lista de uma execuo de planejamento
subseqente.

43

Lista atual de estoques/necessidades dinmica e exibe a atual situao

dos estoques e necessidades.
Perfil de navegao
Perfil de navegao contm chamadas de transaes que podem ser
chamadas diretamente da lista atual de estoques/necessidades ou da
lista MRP. Pode-se cadastrar at 5 transaes gerais e 2 para cada
elemento MRP.
Favoritos prprios semelhante mas so especificas para cada usurio.
Clculo do tamanho do lote
H 3 grupos de regras para clculo do tamanho dos lotes:
- clculo esttico
- tamanho exato do lote (s 1 requisio ser criada com a
quantidade exata a ser reposta).
- quantidade de pedido fixada (so geradas quantas requisies
com quantidade fixada forem necessrias at que a quantidade total
necessria seja alcanada).
- repor at estoque mximo (cria s 1 requisicao com quantidade
= estoque mximo estoque disponvel)
- clculos por perodos (sistema agrupa vrias quantidades necessrias
em um determinado perodo de tempo para formar um lote)
- dirio (cria 1 requisio com qtd necessria existente em 1 dia)
- semanal
- mensal
- perodo flexvel (adequados apenas para planejamento baseado
em previso MRP baseado no consumo).
Pode-se arredondar o tamanho do lote, alm do tamanho mnimo e
mximo.
Testes
1 parmetros do centro tem prioridade mais baixa que grupos MRP.

44

2 uma lista MRP divide-se em: cabealho, itens com infos sobre
elementos MRP e rvore de material.
3 procedimentos pertencentes ao clculo esttico de tamanho de lotes:
reposio at estoque mximo, tamanho exato do lote, tamanho fixo do
lote.

Apostila 2 captulo 1 Fontes de Suprimento

Registro info para compras
Registro info para compras contm dados sobre relao material x
fornecedor ou grupo de mercadorias x fornecedor. As condies no
registro info so atualizadas no nvel da organizao de compras.
Condies e outros dados do registro info so utilizados como valores
propostos em documentos, como pedidos.
Contrato acordo de longo prazo entre organizao de compras e
fornecedor. H 2 tipos; contratos bsicos e programas de remessas.
Quando registro info criado, dados dos registros mestres de materiais
e do fornecedor so aplicados como valores propostos.
Registros info contm: preos atuais e custos complementares de
aquisio para uma determinada organizao de compra (com ou sem
referncia ao centro); nmero do material do fornecedor; opes de
fornecimento; dados de origem; nmero do ltimo pedido; nmero da
cotao, se registro info foi gerado automaticamente de uma cotao;
cdigo de controle de preo; limites de tolerncia para fornecimentos
excessivos ou incompletos; prazo de entrega previsto para o material.
Registro info pode aplicar-se a todos os centros a s um centro de uma
organizao de compras. Registro info pode ser gerado manual ou
automaticamente, quando se cria cotao, pedido ou contrato bsico.
Condies podem ser criadas em cotaes, registros info, contratos
bsicos e pedidos.
Pode-se atualizar condies no nvel do fornecedor. Pode-se entrar
outras condies manualmente no documento de compra.

45

No caso de programas de remessas e cotaes, o tipo de documento

determina se podem ser criadas condies dependentes ou
independentes de tempo.
Condies dependentes de tempos no podem ser copiadas.
Condies de cabealho valem para todo o documento. Condies de
item s valem para o item.
Os dados do pedido so automaticamente atualizados no registro info se
o cdigo Atualizao do registro info tiver sido definido no pedido.
Pode haver registro info com ou sem mestre de materiais. No 1 caso,
indica-se material x fornecedor. No 2 caso, indica-se grupo de
mercadorias x fornecedor.
Pode-se criar registros info para administrao de estoques em
consignao e pipeline.
Folha de negociao de compras exibe resumo do fornecedor como
materiais fornecidos por ele, preo atual, condies, valor total de
pedidos anteriores etc.
Pode-se gerar folha de negociao de compra por material e por
fornecedor.
Pode-se atualizar preos em massa de registros info para um fornecedor.
Contrato
Contrato bsico no contm dados sobre datas de remessa especficas
nem quantidades a fornecer. S d pra fazer isto por pedido ou por
programa de remessas.
Contrato bsico pode ser um contrato ou programa de remessas.
Contratos podem ser criados sem referncia ou com referncia a uma
requisio, pedido, solicitao de cotao ou outro contrato.
A categoria do item influencia o controle de campo do documento.
Pode-se utilizar categoria de classificao contbil U. Mas no pedido,
dever ser informada a categoria correta.

46

Pode-se criar contrato com base em valor ou quantidade.

Pode-se usar as mensagens do sistema para garantir que um pedido de
um material que possui contrato seja possvel apenas com a referncia a
um contrato.
Pode-se criar um contrato central, no qual qualquer centro atribudo a
organizao de compras pode us-lo. No caso de itens com registro
mestre de materiais, o material deve ser criado para o centro para o qual
est se est emitindo um pedido. Caso contrrio, no ser possvel.
Em contratos centrais, pode-se gravar diferentes condies ou parceiros
para centros individuais.
Para que certos centros no possam usar o contrato, deve-se bloquear o
contrato central como fonte de suprimento na LOF para estes centros.
H dois tipos de categorias de item especficas de contrato: M (material
desconhecido) e W (grupo de mercadorias). So usadas para itens de
contrato sem nmero de material.
Categoria M indicada para materiais similares de mesmo preo. Pode
ser usada em contratos em quantidade ou em valor.
Categoria W indicada para materiais pertencentes ao mesmo grupo de
mercadorias mas com preos diferentes. Esta categoria s pode ser
usada em contratos em valor.
Programa de remessas
Vantagens do programa de remessas: reduo de tempos de
processamento, de nmero de pedidos standard ou pedidos sobre
contrato; divises do programa de remessas podem ser geradas
automaticamente na execuo do planejamento de necessidades. As
divises podem ser configuradas de modo que uma mensagem seja
gerada e enviada ao fornecedor.
Divises do programa de remessas no so documentos independentes.
Fazem parte do programa de remessas.

47

Pode-se criar programas de remessa com ou sem referncia a um

pedido, solicitao de cotao ou outro programa de remessas. Pode-se
criar programas de remessas com referncia a um contrato central.
Categorias de itens disponveis para programas de remessas: standard,
consignao, subcontratao, externo e texto.
Programas de remessas so sempre especficos do centro. No se pode
usar categorias de item M e W.
Pode-se criar programas de remessas para materiais sem registros
mestre. No se pode usar categoria de classificao contbil U.
Quantidade total do material a fornecer indicada no item do programa de
remessas pode ser dividida em vrias quantidades parciais com datas de
remessa nas divises do programa de remessas. As divises podem ser
criadas com ou sem referncia requisio de compra. Pode-se usar
programas de remessas com ou sem documentao da solicitao de
remessa. Isto determinado pelo tipo de documento.
Pode-se gerar automaticamente divises do programa de remessas por
meio do MRP se: programa de remessas for claramente designado como
fonte de suprimentos para MRP na LOF (cdigo MRP 2); cdigo de
suprimento F (suprimento externo) tiver sido definido nos dados MRP do
mestre de materiais; as divises do programa de remessas forem
permitidas na execuo do planejamento.
Pode-se utilizar programas de remessas com ou sem documentao da
solicitao de remessa. Isto controlado no customizing, quando definese o tipo de documento para programas de remessas.
Se usar programas de remessas sem documentao de solicitao de
remessa, pode ser usado o tipo de documento LP.
Se usar programas de remessas com documentao de solicitao de
remessa, as divises do programa de remessas no so transmitidas
diretamente ao fornecedor. Primeiro, necessita-se criar a solicitao de
remessa normal ou Just in time para que depois seja gerada a diviso do
programa de remessas para o fornecedor.
Testes

48

1) afirmaes sobre atualizao de condies em registros info para

compras: existe somente um registro de condio vlido para uma data;
se um novo perodo de validade exceder totalmente um perodo de
validade existente, este eliminado no momento da gravao.
2) tipos de registro
subcontratao.

info

para

compras

existentes:

standard,

3) diferenas entre programas de remessas e contratos: categoria de

classificao contbil U permitida no contrato mas no no programa de
remessas; os contratos podem conter um centro mas, nos programas de
remessas, obrigatrio existir um centro.
4) mensagens possveis para programas de remessas com
documentao da solicitao de remessa: programas de remessas;
solicitao de remessa; solicitao de remessas just in time.

Apostila 2 Captulo 2 Determinao da fonte de suprimento

Lista de opes de fornecimento (LOF)
Objetivo do processo de determinao da fonte de suprimento atribuir
automaticamente uma fonte de suprimento a uma requisio. Se usurio
usar indicador Determinao da fonte de suprimento na requisio, o
sistema pesquisa as fontes de suprimentos para um mesmo item. Se
nenhuma delas estiver especificada como preferencial, uma lista de
fontes de suprimento possveis ser exibida.
O parmetro EFB impede que
manualmente fontes de suprimentos.

pessoas

especficas

atribuam

Ordem de prioridade de busca de fonte de fornecimento (do mais

prioritrio para o menos prioritrio): Quotizao, LOF, contrato, registro
info.
Cada LOF tem os seguintes dados: perodo de validade; dados de fontes
de suprimento chave (nmero do fornecedor e organizao de compras;
ou nmero e item do contrato); fonte de suprimento fixa (ela ser usada
em todos os casos, exceto na execuo do planejamento); centro de
suprimento; fonte de suprimento bloqueada; e MRP.

49

Se quiser impedir que um material seja pedido ou solicitado a um

fornecedor para o qual no haja uma fonte de suprimento na LOF, defina
o material como sujeito a uma LOF obrigatria, no mestre de materiais.
Se um requisitante ou comprador tentar usar um fornecimento que no
pertena lista de fornecimento na requisio de compra ou pedido,
uma mensagem de erro ser exibida.
Um registro de LOF pode ser criado manualmente; com base em um
contrato; com base num registro info; automaticamente.

50

Quotizao
Quotizao possibilita administrao de fontes de suprimento no nvel
do centro. Quotizao usada para suprir um determinado material de
diversas fontes de suprimentos em um determinado perodo de tempo,
atribuindo uma quota a cada fonte de suprimento individual.
Quota indica que poro das necessidades devem ser supridas por cada
fonte.
Quando uma requisio de compra criada, a quotizao no vai
distribuir a quantidade solicitada de acordo com a quota de cada fonte
de suprimentos. A quotizao vai determinar, para aquela requisio e
item, qual fonte ser utilizada.
Para usar quotizao, deve-se preencher o campo utilizao da
quotizao no registro mestre de material, existente na aba dados de
compras/MRP, no nvel de centro.
No customizing, define-se, para cada cdigo do campo mencionado
acima, os documentos que podero usar quotizao.
Tipos de documentos que podem usar quotizao: requisio, pedidos,
programa de remessas, ordens planejadas, planejamento de materiais e
ordem de produo.
Na quotizao, determina-se o material, o centro, a validade, o tipo de
suprimento (interno ou externo), tipo de suprimento especial (fabricao
prpria, fabricao em outro centro, consignao, subcontratao e
transferncia de estoque), fornecedor ou centro fornecedor, quota.
O sistema calcula a distribuio percentual das necessidades com base
nas quotas e atualiza a quantidade quotizada.
No processo de determinao da fonte de suprimento, sempre
atribuda a fonte de suprimento com o ndice de classificao da quota
mais baixo.
No caso de adio de um novo fornecedor em uma quotizao nos quais
j h fornecedores com ndices de classificao altos, a quantidade-base
da cota deve ser preenchida manualmente ou calculada pelo sistema.

51

Isto impedir que o novo fornecedor seja a fonte de suprimentos de

todos os documentos at que o ndice dele se aproxime dos
fornecedores mais antigos.
Outros aspectos da determinao da fonte de suprimento
Nos casos de execuo de planejamento, para determinao de fonte de
suprimentos, s se usa quotizao (mais prioritria) e LOF (menos
prioritria).
Nos casos de determinao de fontes de suprimentos fora da execuo
do planejamento, eis a ordem de prioridade (da maior para a menor):
quotizao, LOF, contrato e registro info.
Pode-se determinar no registro info que um fornecedor regular, alm
de determinar no customizing que a opo de fornecedor regular pode
ser usado em determinados centros. Desta forma, ele ser o nico
fornecedor para todos os mandantes. S se deve usar esta opo se
tiver registros info para um material e se preferir no criar uma LOF para
controlar o processo de determinao da fonte de suprimento.
Pode-se bloquear um fornecedor para novas compras e/ou para
pagamento. Isto feito no registro mestre de fornecedores.
Pode-se bloquear uma entrada da LOF com item de contrato bsico.
Neste caso, no ser possvel mais criar pedidos ou diviso de remessa
em relao a este contrato.
Pode-se bloquear uma entrada na LOF sem item de contrato bsico.
Neste caso, no ser possvel usar a combinao fornecedor x material
para qualquer documento.
Testes
1 Circunstncias o sistema encontra uma nica fonte de suprimento ao
criar uma requisio usando a determinao de fonte de suprimento:
quando existe uma quotizao vlida; quando no existe uma quotizao
mas existe um nico registro info vlido como uma entrada da LOF, sem
outros cdigos; quando no existe uma quotizao mas existem vrias
entradas vlidas da LOF, onde um item de contrato bsico e um registro
info esto marcados como fontes de suprimentos fixas.

52

2 formas de bloquear fontes de suprimento: com um bloqueio

dependente de centro, na LOF de um material; e utilizando um cdigo de
bloqueio nos dados de compras do registro mestre de fornecedor.
3 afirmaes sobre criao de um pedido sem conhecer o fornecedor:
utilizando a funo criar pedido, fornecedor desconhecido.

Apostila 2 Captulo 3 Administrao de compras otimizada

Processamento de requisies de compra no atribudas
No caso de itens de requisio que no foram atribudas a fontes de
suprimento no momento da criao, pode-se atribuir coletivamente as
fontes de suprimento e converter as requisies usando uma nica
transao, usando a funo Atribuir e Processar.
Alm disto, pode-se fazer isto em duas etapas.
Processamento de requisies de compra atribudas
H 3 funes para converso de requisies atribudas em documentos
subseqentes: lista de atribuies, sntese de documentos na transao
de pedido e gerao automtica de pedidos.
As fontes de suprimentos j devem estar atribudas aos itens de
requisio a serem convertidos.
Todas os itens de requisio atribudos a fornecedor podem ser
convertidos em pedidos, em uma s etapa, caso no haja referencia a
um contrato. Os itens que possuem contrato ou programa de remessas
atribudo devem ser convertidos separada e individualmente.
Na gerao automtica de pedidos, o sistema converte apenas itens da
requisio:
- cujos materiais estejam com o cdigo pedido automtico marcado
nos dados de compra do centro no mestre de materiais;
- cujo fornecedor esteja com o cdigo pedido automtico marcado nos
dados de compra do mestre de fornecedores;

53

- pode-se determinar condies validas para a fonte de suprimento

atribuda (a partir do item do contrato, um registro info ou o ltimo
documento).
Pedidos podem ser gerados automaticamente para itens sem mestre de
materiais. Para isto, alm do cdigo pedido automtico no mestre de
fornecedores, um preo de avaliao deve ser informado na requisio.
Este preo ser adotado no pedido.
No se pode gerar divises de remessas com a transao de gerao de
pedidos.
Testes
1 documentos que no se pode gerar com transao gerao
automtica de pedidos (ME59N): divises de remessa de programa de
remessa e solicitao de cotaes.
2 se nenhuma fonte de suprimento foi encontrada na transao de
atribuio atribuir requisies durante a atribuio de fonte de
suprimento automtica: pode-se atribuir manualmente uma fonte de
suprimento.
3 pode-se converter em um pedido vrios itens da requisio do
mesmo fornecedor. Neste caso, ser gerado um item de requisio para
cada item de pedido. Se a fonte de suprimento atribuda tiver sido
bloqueada aps a atribuio na LOF, no ser possvel converter o item
relevante da requisio.
4 parmetro de usurio EVO determina se um item da requisio
transferido diretamente para o documento durante a converso ou se
exibido inicialmente na sntese de documentos.
Apostila 2 captulo 4 processo de liberao
Requisies podem ser liberadas no nvel de cabealho ou no nvel de
itens. Isto definido no customizing, determinado pelo tipo de
documento e pelo grupo de liberao na classificao.
No processo de liberao de requisio sem classificao, as
requisies s podem ser liberadas no nvel de item. Somente a
categoria da classificao contbil, grupo de mercadorias, centro e
caractersticas de valor esto disponveis como critrios de liberao.

54

No processo de liberao de requisio com classificao, as

requisies podem ser liberadas no nvel de item ou na totalidade.
Qualquer campo da requisio est disponvel como critrio de
liberao.
Para os demais documentos, s podem ser liberados no nvel de
cabealho.
Pode-se cancelar a liberao (aprovao) de uma requisio desde que o
sistema no tenha gerado um documento subseqente.
H duas formas de liberao de requisies: individual ou coletiva.
A individual libera itens de uma requisio ou toda a requisio. A
liberao individual permite rejeitar a liberao.
A coletiva libera todos os itens da requisio ou requisies que
aguardam liberao de uma vez. A liberao coletiva no permite recusa.
Para liberao de pedidos, h a liberao coletiva ou individual.
A coletiva permite liberar todos os pedidos de uma vez.
A individual permite liberar um pedido de cada vez, recusar a liberao
ou estornar uma liberao/recusa j efetuada.
Cdigo de liberao indica status atual de liberao do item ou
documento. No inicio do processo de liberao, o status bloqueado.
Testes
1 nmero mximo de codes de liberao que podem ser usados para
uma estratgia de liberao: 8.
2 dados do documento que podem ser usados como critrio de
processo de liberao sem classificao: categoria de classificao
contbil e centro.
3 no possvel fazer com um pedido bloqueado: emiti-lo.

55

Apostila 2 captulo 5 entrada de faturas

Introduo reviso de faturas
Para cada fatura recebida, a reviso de faturas cria um documento de
faturamento MM e um documento contbil.
Pode-se lanar uma fatura referente a um pedido, um servio prestado
ou a uma EM.
Ao lanar uma fatura, o sistema:
- lana os montantes dos itens individuais nas contas apropriadas;
- cria um documento de faturamento MM e um documento contbil;
- atualiza o histrico do pedido;
- atualiza o mestre de materiais, se necessrio (no caso de PMM).
O PMM sempre ajustado na EM (com base no pedido) e na EF (quando
h diferena entre o valor do pedido e o valor da fatura).
Durante EM, o montante a ser lanado na conta do estoque do material
o mesmo do produto do preo do pedido e da quantidade fornecida. Se o
preo da fatura divergir do preo do pedido, e se houver cobertura do
estoque para a quantidade faturada, o desvio do preo ser lanado na
conta de estoque do material. Ambas as operaes alteram o preo de
avaliao do material.
Quando um material avaliado com base no preo standard, os desvios
entre o preo do pedido ou o preo da fatura e o preo de avaliao no
mestre de materiais so lanados na conta de diferena de preo. Com
isto, o preo de avaliao no mestre de materiais permanece inalterado.
Entrada de faturas
Dados a serem entrados na fatura: data do documento, nmero do
pedido, montante da fatura, montante de imposto, condies de
pagamento (se necessrio).
Dados copiados automaticamente do pedido: fornecedor, condies de
pagamento, moeda, itens de fatura; quantidade e montante derivam do
histrico do pedido para cada item.

56

Dados determinados do mestre de fornecedor ou customizing: dados

bancrios (armazenados no mestre de fornecedor) e valor proposto para
taxa de imposto dos dados bsicos.
Tela da MIRO tem as seguintes reas:
- transao: define se deseja inserir uma fatura, nota de crdito ou
crdito/dbito posterior.
- cabealho: dividida em vrias fichas de registro. Entra-se data do
documento, montante da fatura e informao fiscal.
- atribuio: onde so inseridos os nmeros dos documentos a que se
refere a fatura (como pedidos ou notas de remessa). Isto permite
controlar quais itens do pedido sero exibidos para processamento na
lista de itens.
- itens da fatura: sistema prope itens correspondentes atribuio.
Pode usar layouts diferentes para modificar a exibio das colunas e sua
sequncia;
- dados de fornecedor: sistema exibe nome, endereo e dados
bancrios, aps voc ter feito comparao com a fatura. Pode-se
modificar e exibir o mestre de fornecedor nesta tela.
- saldos: exibe saldo atual. exibido se o montante da fatura igual ao
total dos itens da fatura, dos montantes de imposto e dos custos
complementares de aquisio no planejados. Um semforo indica se a
fatura pode ser lanada.
- estrutura do pedido: sistema exibe histrico do pedido das atribuies
inseridas. possvel ocultar esta rea da tela, caso no seja necessria.
Ao inserir uma fatura recebida, importante atribu-la a uma transao
de pedido, de forma que o revisor de fatura receba os valores propostos
provenientes dos dados e do histrico do pedido, e o histrico do
pedido possa ser atualizado quando a fatura for lanada.
Pode-se lanar fatura de mercadorias/servios, mercadorias/servios +
custos complementares planejados ou somente custos complementares
planejados.
No caso de mercadorias/servios, pode-se usar como documento de
referncia: pedido, Folha de Registro de Servio, fornecimento de
servios de transporte ou nota de remessa.
No caso de mercadorias/servios + custos complementares planejados,
pode se usar como documentos de referncia: pedido/programa de
remessas ou fornecedor.

57

No caso de somente custos complementares planejados, pode-se usar

conhecimento de transporte.
Na lista de itens, sistema prope todos os itens correspondentes
atribuio (ex,: pedido) e seleciona com montantes e quantidades todos
os itens de fatura para os quais EMs foram lanadas, mas ainda no
foram completamente faturadas. Tambm seleciona-se itens para os
quais no se espera uma fatura. Ainda assim, esses itens so
adicionados lista sem quantidade ou montante e no so selecionados.
Quando lana-se a fatura, somente os itens da fatura selecionados so
copiados para o documento.
Se sistema propuser e selecionar itens de fatura no existentes na fatura
recebida, ser preciso eliminar estas selees. Se houver itens de fatura
no existentes na fatura e no selecionados, ser necessrio selecionlos e, se necessrio, inserir quantidade e montante. Se fatura recebida
incluir itens no exibidos como itens propostos, ser preciso realizar
uma atribuio adicional.
Se as variantes de exibio fornecidas pelo SAP no atenderem a sua
necessidade, pode-se definir variantes de exibio no customizing.
H layouts especiais que permitem a agregao de itens de fatura de
acordo com o critrio escolhido. Critrios disponveis: pedido, nota de
remessa, centro, material, material configurvel, preo lquido,
devolues, cdigo de seleo e cdigo de imposto.
Pode-se criar variantes de agregao no customizing.
Pode-se simular os movimentos de conta a serem efetuados antes de
lanar propriamente a fatura.
Pode-se memorizar os dados entrados em uma fatura em um documento
MM temporrio. possvel modificar e lanar posteriormente um
documento memorizado.
Sistema registra os ltimos dados de controle utilizados e os prope
novamente quando o usurio efetua o prximo logon.

58

Parmetro de usurio IVFIDISPLAY exibe o documento contbil FI na

barra de status. O parmetro IVAMOUNTADJUST facilita a correo da
quantidade e do montante de um item de fatura.
A configurao padro do SAP s exibe o documento de faturamento
MM.
Para reviso de fatura com base em pedidos, sistema gera na lista de
itens um item da fatura para cada item do pedido. Depois, ele prope a
quantidade a ser liquidada como a diferena entre a quantidade total
fornecida e a quantidade total da fatura. Isto significa que fornecimentos
parciais para um item do pedido no so marcados como itens
individuais da fatura. No existe diferena se o documento de referncia
um pedido ou nota de remessa.
Se houver diversas EMs e faturas para um item de pedido, histrico do
pedido no informar qual fatura veio de qual fornecedor.
Antes de usar a reviso de fatura baseada na EM, deve-se atender aos
seguintes pr-requisitos:
- na ficha Fatura do pedido, deve-se definir o cdigo Reviso de
faturas baseada na EM para os itens relevantes. Este cdigo pode ter
sido definido previamente no mestre de fornecedor ou na LOF, de modo
que o sistema o copia automaticamente como proposta para o pedido.
- no se pode entrar uma fatura no sistema at ser lanada no mnimo
uma EM (EM obrigatria antes da EF).
Na reviso de faturas baseada em EM, criado um item individual da
fatura para cada fornecimento parcial fornecido. Se o documento de
referncia for um pedido, o sistema pode propor mais de um item da
fatura se tiver sido lanado mais de um fornecimento parcial para um
item do pedido. Se voc usar como documento de referncia uma nota
de remessa, o sistema prope exatamente os itens do pedido dessa EM
e adicionalmente as quantidades lanadas.
Com a reviso de faturas baseada em EM, voc pode atribuir cada item
da fatura de modo unvoco a um item da EM. No histrico do pedido,
efetuada a correspondncia entre as EMs e as faturas.
Alm disto, a quantidade faturada no deve ser superior quantidade
real fornecida. Entretanto, possvel lanar um montante de fatura
maior. No possvel reatribuir faturas de uma EM para outra.

59

 necessrio configurar o customizing para definir se possvel estornar

ou devolver uma EM aps a EF, quando a reviso de fatura com base na
EM for destinada a esses itens.
Se voc permitir estorno ou devoluo apesar de serem feitas
posteriormente as EFs e EMs erradas, poder ocorrer inconsistncia na
conta de compensao EM/EF.
Se voc no permitir estorno ou devoluo quando houver fatura
lanada, ser preciso cancelar a fatura antes de lanar a devoluo ou
estorno na administrao de estoques. Isto impede atualizaes
incorretas na conta de compensao EM/EF.
Pr-edio do documento
Pode-se pr-editar faturas, notas de crdito e dbitos/crditos
posteriores, isto , os dados so entrados e gravados, mas no so
lanados.
Status de faturas referentes pr-edio e memorizao: entrado e
memorizado; pr-editado e memorizado; pr-editado; pr-editado e
concludo; pr-editado e liberado; eliminado.
Memorizar documento: utilizada para gravar documento no seu status
atual. Quando isto feito, sistema s executa verificaes mnimas
(como existncia da empresa, do fornecedor e da moeda). criado um
documento de faturamento MM. Informaes ainda no so transferidas
para contabilidade financeira e no so efetuadas atualizaes no
histrico do pedido. Pode-se eliminar documento memorizado.
Pr-editar documento: quando faltam informaes necessrias para o
lanamento do documento e no deseja entrar os dados novamente.
Saldo no precisa ser igual a zero. criado um documento de
faturamento MM e histrico do pedido atualizado. Informaes so
transferidas para a contabilidade. Documento listado como item de
fornecedor em aberto e pr-editado. atribudo numero do documento
contbil. Pode-se eliminar documento pr-editado.
Gravar documento por completo: usado quando no se deseja efetuar
modificaes adicionais no documento mas ainda no se quer lan-lo.
O saldo deve ser zero ou dentro do limite de tolerncia estabelecido no

60

mestre de fornecedores. Sistema verifica os dados de classificao

contbil. Compromissos do pedido tambm so reduzidos.
MIR7 permite continuar processando documentos memorizados, preditados ou gravados.
MIR6 permite acessar documentos criados por outros usurios.
Pode-se criar um workflow no qual:
- uma pessoa cadastra a fatura e outra lana;
- uma pessoa pr-edita e outra pessoa revisa, modifica, elimina ou lana
a fatura.
Pode-se pagar faturas memorizadas, pr-editadas ou gravadas como
concludas antes do lanamento real, isto , pagamento antecipado.
Para configurar isto, deve-se:
- configurar no customizing para cada empresa;
- o cdigo pagamento antecipado deve ser marcado no mestre de
fornecedor;
- deve haver uma conta do razo definida para a transao PPX
(pagamento antecipado) no customizing para determinao de contas.
Para criar fatura com pagamento antecipado, deve-se inserir a fatura
pelas transaes MIRA ou MIR7.
No se pode usar pagamento antecipado:
- para notas de crdito e crditos posteriores;
- para fornecedores ocasionais;
- em conjunto com IVA sobre mercadoria importada ou IVA de aquisio;
- para faturas com mais de uma taxa de imposto e que usam a funo
calcular imposto;
- para centros com ledger de materiais ativo.
Impostos, descontos e moeda estrangeira
Entram-se as taxas e os montantes de imposto no cabealho da fatura.
Se fatura s tem uma taxa de imposto, pode-se atualizar os dados do
imposto na ficha dados bsicos. Se fatura contm mais de uma taxa de
imposto, eles devero ser inseridos no nvel dos itens. Se montantes de
imposto no estiverem especificados na fatura, selecione calcular
imposto.

61

Sistema l cdigo do imposto de cada item do pedido. Se sistema no

conseguir determinar cdigo de imposto para um item, ser usado o
cdigo de imposto existente no cabealho.
Sistema verifica dados do imposto quando voc simula ou lana fatura.
No customizing define-se como cada imposto deve ser calculado e
lanado. Se algum documento j usou determinado cdigo de imposto,
este no poder ser excludo.
Faturas para pedidos com classificao contbil
Pode haver classificao contbil mltipla para um mesmo item do
pedido. Pode-se distribuir os valores para cada linha de classificao
contbil diferentes por quantidade, valor ou porcentagem.
A categoria de classificao contbil controla se possvel lanar uma
EM e/ou EF.
Se no for possvel lanar uma EM, sistema prope a diferena entre a
quantidade do pedido e a quantidade faturada na reviso de faturas.
Para modificar uma classificao contbil na reviso de faturas, deve-se:
- especificar no customizing que a classificao contbil pode ser
alterada na reviso de faturas para a categoria de classificao contbil;
- existir uma entrada planejada de mercadorias no avaliada ou no deve
existir uma entrada esperada de mercadorias para o item do pedido.
Pode-se usar a classificao contbil mltipla para itens. Pode-se
distribuir o valor total da linha por quantidade, porcentagem ou valor.
Para pedidos limitados, no possvel usar classificao contbil
mltipla.
Se a categoria de classificao contbil no foi definida no pedido
limitado, a mesma dever ser informada no cadastramento da fatura.

62

Testes
1 funes no disponveis na MIRO: table control e configuraes
pessoais.
2 reviso de fatura com base em pedido. Pedido tem 2 itens para
mesmo material. H 4 EMs lanadas para 1 item e 3 para 2 item. Como
ser a lista de itens caso queira lanar fatura para este pedido e ainda
no tiver fatura existente? Uma linha aparece mostrando o total de todas
as EMs no 1 item, e uma outra linha exibida para o total de EMs para o
2 item.
3 conseqncias da memorizao de um documento: criado
documento de faturamento MM e existncia do fornecedor verificada.
4 taxa de cmbio usada para converter faturas em moeda estrangeira:
do pedido se for fixa; e taxa do dia da EF, se taxa do cambio no for fixa
no pedido.
5 afirmaes aplicveis ao lanamento de fatura com referncia a um
pedido limitado: lanamento feito na conta de consumo; se um item
limitado tiver dados de classificao contbil, ele ser sugerido.

Apostila 2 captulo 6 desvios e bloqueios da fatura

Desvios e motivos de bloqueio
No customizing define-se por empresa os limites de tolerncia de
diferena entre fatura e pedido.
Se limite de tolerncia for excedido, a fatura ser lanada mas bloqueada
para pagamento. Bloqueio aplica-se a todos os itens da fatura, mesmo
que s um item esteja com problema de desvio.
Pode-se liberar uma fatura bloqueada de forma manual.
Motivos de bloqueio para itens da fatura: por quantidade, por preo, por
quantidade em unidade do preo do pedido e por data.

63

Desvio de quantidade: para um pedido, quantidade pendente a faturar

o resultado da quantidade fornecida e da quantidade j faturada. O
desvio existe quando a quantidade faturada no coincide com a
quantidade pendente. Pode-se definir limite por quantidade ou por
porcentual do total da fatura.
Desvio de preo: quando preo da fatura no foi igual ao preo lquido
do pedido.
Desvio da quantidade em unidade do preo do pedido: quando relao
entre quantidade em unidade do preo do pedido e a quantidade do
pedido na fatura forem diferentes na EM.
Desvio da data: quando montante X (data remessa planejada data EF)
excede limite mximo definido.
Lanamentos para um desvio de quantidade: quantidade faturada maior
que quantidade da EM. Saldo criado na conta de compensao EM/EF.
Voc espera outra EM. A conta de compensao EM/EF liquidada
quando voc lana essa EM. A conta de compensao EM/EF tambm
compensada com uma nota de crdito da quantidade em excesso
faturada.
Lanamentos para um desvio de preo: quando ocorrem desvios de
preo, os movimentos de conta diferem, dependendo de como o material
avaliado. Se fatura for recebida aps EM, no caso de material com
preo standard, sistema lana desvio de preo em conta de diferenas
de preo. No caso de material com PMM, sistema lanar desvio do
preo na conta de estoque se houver cobertura do estoque suficiente e
PMM ser ajustado. Se fatura for recebida antes da EM, sistema lana
desvio de preo na conta de compensao EM/EF. Sistema somente
lana desvio de preo na conta de diferena de preo ou na conta de
estoque quando EM lanada.
No caso de materiais com PMM e houver cobertura insuficiente de
estoque para a quantidade faturada, sistema lana desvio de preo em
conta de diferena de preo. Se houver cobertura de estoque para
somente uma parte da quantidade faturada, sistema distribui desvio de
preo proporcionalmente entre conta de estoque e conta de diferena de
preo.

64

Se quantidade de mercadorias for zero, isto , se a fatura for lanada

antes da EM, sistema lana valor da fatura na conta de compensao
EM/EF. Se uma EM for criada com quantidade igual calculada na fatura,
conta EM/EF ser compensada. No caso de material com PMM,
contrapartida ser feita na conta de estoque. Avaliao do material
ocorre para o preo da fatura, e no para o preo do pedido.
Se, aps fatura, for inserida EM com uma quantidade maior que
quantidade faturada, a parte j calculada ser avaliada com base no
preo da fatura, e a parte que no foi calculada ser avaliada com base
no preo do pedido.
Se quantidade de mercadorias recebidas maior que zero, mas menor que
quantidade faturada, a cona de compensao EM/EF compensada para
a quantidade j fornecida, e um desvio de preo lanado dependendo
do controle de preos na conta de estoque ou da conta de diferena de
preos. Sistema lana valor da fatura da quantidade faturada no
fornecida na conta de compensao EM/EF.
Lanamentos para um desvio da quantidade em unidade do preo do
pedido: se for especificada unidade do preo de pedido para um item de
pedido diferente da unidade de medida do pedido, ser preciso inserir
quantidade em ambas unidades na EM e na EF. Durante EF, sistema
verifica se h desvios no montante da fatura e verifica a quantidade na
unidade do preo de pedido, bem como a quantidade na unidade de
medida do pedido.
Quando EM tiver sido feira antes da EF e houver desvio de quantidade
na unidade do preo de pedido, a lgica de lanamento corresponder
lgica de desvios de preo. A diferena entre o montante da fatura
esperado e o montante da fatura real lanado em uma conta de
estoque ou uma conta de diferena de preos, dependendo do controle
de avaliao do material.
Se nenhuma EM tiver sido feita ainda, sistema comparar quantidade
especificada no pedido com a unidade do preo de pedido. A lgica de
lanamento a mesma do desvio de quantidade.
No customizing pode-se definir os limites inferiores e superiores de
tolerncia em relao a percentual e/ou valor absoluto.

65

Se quiser que determinado desvio seja sempre bloqueado, defina valor

ou percentual para o limite superior em zero e marque verificar limite.
Outros motivos de
estocstico e manual.

bloqueio:

controle

de

qualidade,

montante,

Bloqueio por controle de qualidade No mestre de material, define-se:

se a EM sujeita a controle (neste caso, criado um lote de controle
para cada EM para este material) ; e se uma fatura deve ser bloqueada
devido a controle de qualidade( nesse caso, um lote de controle sem
uma deciso de utilizao ou um lote de controle recusado faz com que
o sistema bloqueie a fatura).
Sistema define motivo de bloqueio Qualidade para item nos casos a
seguir:
- reviso de fatura baseada em EM fatura bloqueada se no tiver
sido tomada uma deciso de utilizao sobre o lote de controle para a
EM em questo ou se o lote de controle tiver sido recusado.
- nenhuma reviso de fatura baseada em EM (EF baseada em pedido)
fatura bloqueada se no tiver sido tomada deciso de utilizao para o
lote de controle para o item do pedido ou se lote de controle tiver sido
recusado.
Bloqueio devido ao montante do item valor do item maior ou menor
do que os limites de tolerncia definidos no customizing.
Bloqueio estocstico bloqueio aleatrio para anlise de faturas por
amostragem. Configurao feita no customizing e por empresa. Devese definir valor limiar e percentual tambm por empresa. Se valor da
fatura for superior ou igual ao valor limiar, a probabilidade de uma fatura
ser bloqueada igual ao percentual definido (em relao ao total de
faturas). Se valor da fatura for inferior ao valor limiar, a probabilidade de
uma fatura ser bloqueada proporcional ao percentual definido.
Bloqueio manual pode ser bloqueada no nvel do cabealho ou no
nvel de item.
Pode-se definir no customizing seu prprio motivo de bloqueio para o
bloqueio manual.

66

Reduo da fatura
Se uma fatura mostrar desvio quando comparada quantidade ou ao
montante esperado e voc no aceitar este desvio, ser possvel reduzir
a fatura.
Marque o item como erro do fornecedor: reduzir fatura. Isto permitir
entrar as quantidades faturadas, os valores que diferem das quantidades
ou os valores propostos pelo sistema separadamente na lista de itens.
Quando se lana uma fatura reduzida, sistema cria dois documentos
contbeis. O 1 contm os lanamentos da fatura com as quantidades e
os valores reais.O 2 contm uma nota de crdito para a diferena entre
as quantidades e os valores reais e propostos.
Com a reduo da fatura, voc no reduz realmente a fatura. Voc
tambm lana uma nota de crdito para o montante da reduo. O
montante pagvel ao fornecedor o valor da fatura menos o montante
da nota de crdito.
Histrico do pedido atualizado com os valores propostos inalterados.
Quando voc reduz faturas, sistema cria simultaneamente uma fatura e
uma nota de crdito.
O montante do item inserido na fatura criada distribudo da seguinte
forma: o sistema s lana o montante mostrado nos dados propostos na
conta de compensao EM/EF. O restante lanado em uma conta
transitria de reduo da fatura recebida.
A criao da nota de crdito compensa a conta transitria de redues
de faturas recebidas. O lanamento da contrapartida efetuado na conta
do fornecedor. O sistema efetua o lanamento de imposto na fatura com
base no montante do item entrado. A nota de crdito corrige o
lanamento do imposto.

67

Pedido: 100 unid. a $ 10 cada

EM: 70 unid.
Fatura: 100 unid. a $ 10 cada = $ 1000 ; 10% IVA = $100. Tot fatura: $1100
Estoque
EM/EF
Comp.p/red.fatura
D
C
D
C
---------------- ------------------700 ||
700 || 700

Forn

IVA

D
C
D
--------------------------------330 || 1100 100 || 30

C
D
---------------300 || 300

No customizing, define-se se o sistema dever corrigir o imposto no

documento original.
possvel aceitar desvios parcialmente. Nesse caso, voc reduz
somente a parte no aceita da fatura.
Numa fatura que contm desvio de quantidade (100 na EF e 70 na EM) e
do preo (10 unid. num total de 1200 na EF x 10 unid. num total de 1000
no pedido), se voc aceitar o desvio da quantidade, voc deve
sobregravar a quantidade sugerida com a quantidade real da fatura. Voc
tambm deve sobregravar o montante sugerido com o montante correto
para a quantidade entrada. Em seguida, voc reduz a fatura pela
diferena entre o valor real da fatura e o valor proposto entrado.
Como voc aceitou o desvio da quantidade, o sistema lana $ 1000 na
conta de compensao EM/EF (o sistema espera outra EM com 30
unidades restantes). A diferena de $ 200 entre o previsto no pedido e o
mencionado na fatura lanada em uma conta de compensao para
redues de faturas de fornecedores.
A criao da nota de crdito compensa a conta transitria de redues
de faturas recebidas. O lanamento da contrapartida efetuado na conta
de fornecedor.
A fatura e a nota de crdito criam em conjunto a responsabilidade
resultante das modificaes dos dados propostos pelo sistema.
Numa fatura com desvio de preo e de quantidade (Pedido de 100 unid. a
$ 10 cada; EM de 70 unid.; fatura de 100 unid. a $ 12 cada), o desvio de
preo pode ser aceito, mas o de quantidade no. Nesse caso, o valor
padro deve ser substitudo pelo resultado do produto da quantidade

68

padro pelo preo real da fatura. Em seguida, voc reduz a fatura pela
diferena entre o valor real da fatura e o valor proposto entrado (70 * 12).
Aceitando o desvio de preo, a conta de compensao EM/EF na fatura
compensada e o desvio de preo debitado na conta de estoque (
necessrio material com PMM e estoque suficiente). A diferena de $360
((100*12)-(70*12))=(30*12)) lanada em conta de compensao para
redues de faturas de fornecedores.
A criao da nota de crdito compensa a conta de compensao de
redues de fatura de fornecedor. O lanamento da contrapartida
efetuado na conta do fornecedor.
Pedido: 100 unid. a $ 10 cada
EM: 70 unid.
Fatura: 100 unid. a $ 12 cada = $ 1200 ; 10% IVA = $120. Tot fatura: $1320
Estoque
EM/EF
Comp.p/red.fatura
D
C
D
C
---------------- ------------------700 ||
700 || 700
140 ||

Forn

IVA

D
C
D
C
D
C
-----------------------------------------------396 ||
1320
120 || 36
360 || 360

Os 700 iniciais na conta de estoque se baseiam no pedido, cujo valor

unitrio era de $10 cada.
No customizing, define-se se o documento original dever ser lanado
com imposto reduzido ou se o imposto dever ser corrigido no
documento de reduo. Isto feito por empresa.
Desvios sem referncia a um item
Se uma reviso de faturas determinar uma diferena entre o total lquido
dos itens da fatura e o documento de faturamento (menos imposto e
custos complementares no-planejados), no compensa tentar achar
onde est o desvio. Em vez disto, o sistema pode lanar a fatura se a
diferena se encontrar dentro da tolerncia dependente do fornecedor
definida.

69

A reduo automtica da fatura depende de voc ter atribudo ao

fornecedor um grupo de tolerncia no mestre de fornecedor, e no
customizing.
Com a reduo global da fatura, o sistema cria 2 documentos contbeis
quando a fatura lanada: o 1 contm os lanamentos da fatura e um
lanamento adicional na conta de compensao. O 2 contm uma nota
de crdito que gera o lanamento de contrapartida na conta transitria.
Assim, voc no reduz realmente a fatura. Voc tambm lana uma nota
de crdito para o montante da reduo. O montante pagvel ao
fornecedor o valor da fatura menos montante da nota de crdito.
Fatura do pedido 45123

Pedido:

item 1 - 10 unid. - $ 1000

Item 2 20 unid - $ 800
...
Item 100 15 unid. $ 900
---------------------------------Total: $ 100.485

item 1 - 10 unid. - $ 1000

item 2 20 unid - $ 800
...
Item 100 15 unid. $ 900
---------------------------------Total: $ 100.483

Movimentos conta

EM/EF
fornec.
D
C
D
C
---------------- ------------------100483|
| 100485

45123

Peq.diferenas
D
C
------------------------2
|

Na reduo global da fatura, uma diferena na fatura suposta e lanada

automaticamente em uma conta de despesas ou de receitas. Pode-se
usar a aceitao global:
- se a fatura tiver um montante inferior ao esperado;
- se a fatura com um montante superior vier de um fornecedor de
confiana;
- se no valer a pena procurar os motivos da diferena;
- se os custos esperados para a pesquisa da reduo da fatura forem
muito elevados.
Limites da aceitao global so especificados no customizing. H 2
opes:
- dependente da empresa com limite de tolerncia BD (forma diferenas
mnimas automaticamente). Obs.: se definir o limite de tolerncia BD

70

para No verificar, todos os desvios sero aceitos como diferenas

mnimas. Se no quiser aceitar as diferenas mnimas automaticamente,
ative a verificao e no insira um valor-limite.
- dependente de fornecedor e de empresa usando o grupo de tolerncia
da reviso de fatura.
Se o mestre do fornecedor contiver um grupo de tolerncia para reviso
de fatura, essas configuraes tero prioridade sobre as do grupo de
tolerncia BD. Insira o grupo de tolerncia de reviso de fatura no mestre
de fornecedor nos dados especficos da empresa para transaes de
pagamento.
possvel configurar tolerncias diferentes para cada grupo de
tolerncia de reviso de fatura:
- Diferenas negativas/positivas: voc pode especificar uma tolerncia
para diferenas mnimas e para a aceitao global da fatura.
- se a diferena negativa/positiva situar-se dentro dos limites de
tolerncia configurados, sistema cria lanamento na conta relevante de
diferenas mnimas.
Para diferenas negativas:
- se diferena negativa for superior diferena mnima configurada,
sistema verificar se ela est dentro da rea de tolerncia para reduo
global de fatura.
Se tiver dentro, sistema lana diferena na conta de diferenas mnimas.
Caso contrrio, no ser possvel lanar fatura.
Para diferenas positivas:
- diferenas positivas: se diferena positiva ultrapassar tolerncia para
diferenas mnimas, sistema verifica se ela se situa dentro do limite de
reduo da fatura definido. Se ela situar-se dentro da tolerncia para a
reduo global da fatura, sistema executa reduo global da fatura para
o montante da diferena. Se os limites de reduo da fatura estiverem
definidos em No verificar, sistema compara desvio com limites para
aceitao global de diferenas mnimas positivas.
Quando entra-se uma fatura e a diferena superior s tolerncias
definidas, o sistema exibe o saldo e um semforo vermelho. Para lanar
o documento assim mesmo, selecione Processar aceitar e registrar.
Isto significa que diferena foi aceita manualmente e ser lanada na

71

conta de diferenas mnimas definida. S possvel fazer isto com o

objeto de autorizao M_RECH_AKZ.
Aceitao manual no est disponvel quando documentos pr-editados
so processados.

72

Liberar faturas bloqueadas

Se uma fatura for bloqueada para pagamento ao ser lanada, o cdigo de
bloqueio de pagamento ser definido no item do fornecedor do
documento contbil. No ser possvel a Contabilidade financeira pagar
a fatura automaticamente. Motivos para o bloqueio de uma fatura:
- desvios em um ou mais itens;
- entrada manual de um bloqueio de pagamento ou de um item;
- bloqueio estocstico (aleatrio);
- bloqueio de pagamento determinado pelas condies da chave de
pagamento.
Transao MRBR disponibilizar vrias opes de seleo para limitar a
liberao de faturas especficas. Na rea de processamento, deve-se
especificar se deseja liberar as faturas manual ou automaticamente.
Na rea de procedimento de bloqueio, pode-se selecionar as faturas
bloqueadas que o sistema deve exibir:
- bloqueada devido a desvios (por quantidade ou preo) e manualmente
no nvel de item;
- bloqueio de pagamento manual: selecionam-se faturas que foram
bloqueadas manualmente no nvel de cabealho ou se bloqueio originase das condies de pagamento;
- bloqueado estocasticamente (aleatoriamente).
A liberao automtica s possvel para o procedimento de bloqueio
devido a desvios.
Na liberao automtica, sistema checa se cada motivo de bloqueio
ainda vlido. Se o motivo no for mais vlido, o sistema elimina-o. Se
todos os motivos de bloqueio de um pagamento forem eliminados, o
sistema automaticamente libera o pagamento.
Na liberao manual, voc pode eliminar os motivos de bloqueio
manualmente. Se existirem bloqueios no mais vlidos, o sistema indica
com uma cor diferente.
Pode-se definir um workflow entre a rea de pagamento e a de compras,
por exemplo, para checarem os bloqueios e liberar se for o caso.

73

Testes
1 Pode-se armazenar limites de tolerncia para os seguintes desvios:
montantes de itens sem referncia a pedido; tempo excedido no pedido
limitado; e desvio do PMM.
2 uma fatura deve ser bloqueada, dependendo do controle de
qualidade de todos os materiais que ela contiver. Afirmaes aplicveis
neste caso: suprimento da administrao de qualidade deve estar ativo
para o material relevante; ocorrer bloqueio de fatura se um lote de
inspeo no tiver sido liberado no momento da reviso de faturas; para
uma reviso de faturas baseada em pedido, o sistema bloquear uma
fatura se houver uma inspeo de lote de uma remessa anterior que no
tenha sido liberada no item do pedido relevante.
3 deve-se prestar ateno especial nos seguintes pontos ao lidar com
redues da fatura: o cdigo de reduo da fatura deve ser selecionado
na linha do item; dois documentos contbeis so criados: um
documento de faturamento e um documento de nota de crdito para o
montante da reduo da fatura.
4 afirmaes aplicveis sobre tolerncia especfica de fornecedor: na
reduo global de fatura, no necessrio procurar o erro na lista de
itens; quaisquer diferenas mnimas, especificadas para uma chave de
tolerncia e entradas no mestre de fornecedor, so lanadas em uma
conta separada do razo.

Apostila 2 captulo 7 Dbitos/crditos posteriores,

custos complementares de aquisio e notas de crdito
Dbito posterior efetuado quando outra fatura ou nota de crdito
recebida aps a liquidao de uma transao.
Um dbito/crdito posterior modifica o valor total calculado de um item
do pedido. A quantidade total da fatura permanece igual. Por isso,
somente ocorre uma atualizao baseada no valor da transao de
compras. No efetuada uma atualizao com base na quantidade.
necessrio entrar uma fatura como dbito posterior se um item de
pedido j foi faturado e incorreram custos adicionais (ex.: fornecedor

74

emite, equivocadamente, uma fatura com um preo muito baixo. Por

isso, envia outra fatura com a diferena).
preciso entrar uma nota de crdito como crdito posterior se um item
de pedido foi faturado a um preo alto demais e voc recebeu agora uma
nota de crdito (ex.: fornecedor emite, equivocadamente, uma fatura com
um preo muito alto. Por isto, envia outra fatura com a diferena).
Se voc entrar um dbito/crdito posterior, o sistema prope a
quantidade total faturada, mas nenhum valor. A quantidade mxima que
pode ser posteriormente creditada ou debitada a quantidade que j foi
faturada. S possvel entrar um dbito/crdito posterior para um item
do pedido se j foi lanada uma fatura para esse item.
Um dbito/crdito posterior no se pode referir a uma fatura especfica.
Os dbitos e crditos posteriores so listados em separado no histrico
do pedido.
Ex.:

pedido: 50 unid. a $ 2 cada = $ 100

EM: 50 unid.
Fatura: 50 unid. a $ 2 cada = $ 100
Fatura posterior: 50 unid = $ 20

Estoque
D
C
---------------100 ||
20 ||

EM/EF
D
C
------------------100 || 100
||

Fornecedor
D
C
---------------------|| 100
|| 20

Quando lanado um dbito/crdito posterior, o sistema lana o

montante da fatura da conta do fornecedor.
Se a quantidade a ser debitada ou creditada posteriormente j foi
fornecida, o sistema efetua o lanamento da contrapartida na conta de
estoque (para PMM) ou na conta de diferenas de preos (para preo
standard). Para itens do pedido com classificao contbil, o sistema
efetua o lanamento da contrapartida na conta de consumo.
Se ainda no foi fornecida a quantidade a ser posteriormente debitada
ou creditada, o sistema efetua o lanamento da contrapartida na conta
de compensao EM/EF. Mais tarde, quando a EM lanada, o sistema

75

lana o dbito/crdito na conta de estoque ou na conta de diferenas de

preo. Nos itens do pedido com classificao contbil, o lanamento
efetuado na conta de consumo.
Custos complementares de aquisio
H 2 tipos de custos complementares de aquisio: planejados e no
planejados.
Os planejados so inseridos no pedido. Os no planejados no so
conhecidos no momento do pedido e somente so inseridos na entrada
de faturas.
Os custos complementares de aquisio podem ser liquidados em
conjunto com os itens de mercadoria ou pode-se entrar uma fatura
contendo somente os custos complementares.
Os custos complementares planejados so custos acordados com um
fornecedor e com um agente de frete ou alfndega antes da realizao
do pedido, isto , estes custos foram inseridos em cada item com tipos
de condies especiais. Durante a EF, os custos complementares
planejados so emitidos para cada item do pedido e tipo de condio.
Vantagem: tornam-se parte da avaliao do material na EM ou, nos
pedidos com classificao contbil, so debitados no objeto de
classificao contbil.
Custos complementares planejados no se aplicam a um fornecedor
especfico. No planejamento dos custos complementares no pedido,
pode-se entrar um fornecedor especfico para os custos
complementares (fornecedor de frete ou alfndega). Entretanto, na
reviso de fatura, estes custos tambm podem ser lanados em um
emissor da fatura diferente se voc entrar um fornecedor diferente na
ficha de registro Detalhe.
Custos complementares podem ser faturados de 3 formas: montante
fixo, independentemente do volume do suprimento; dependente de
quantidade; e percentual do valor das mercadorias a serem fornecidas.
Para custos planejados, sistema efetua o lanamento das provises
relevantes na conta de compensao na EM. Dependente do tipo de

76

origem, voc pode definir no customizing uma conta de compensao

especfica. Esta saldada no lanamento da fatura correspondente.
Se no existirem diferenas de preo entre os custos complementares
planejados do pedido e os custos complementares na fatura, o mestre
de materiais no modificado no lanamento da fatura.
Se existirem diferenas de preo, essas so tratadas do mesmo modo
que os desvios do preo em materiais pedidos.
Custos complementares de aquisio no planejados no so acordados
no pedido e so entrados pela primeira vez na entrada de faturas. Neste
momento, voc entra o montante total dos custos complementares de
aquisio no planejados na ficha de registro detalhe.
No customizing, voc configura se o sistema deve distribuir
automaticamente entre os itens os custos no planejados ou lan-los
em uma conta do razo separada.
Se distribuir os custos entre os itens, a parte do custo correspondente a
cada item automaticamente somada ao montante do item. Portanto, ao
lanar a fatura, os custos no planejados sero tratados como desvios
de preo. Entretanto, o sistema no executa uma verificao de preos
depois da distribuio automtica dos custos complementares de
aquisio. Os custos complementares distribudos em itens individuais
no so listados em separado no histrico do pedido. Eles j fazem parte
do valor calculado.
Se os custos no planejados forem lanados em uma conta separada do
razo, eles no so debitados no estoque ou nos objetos de
classificao contbil.
Uma fatura que contenha apenas custos no planejados s pode ser
lanada em relao a um pedido de compra, como dbito/crdito
posterior. Isso significa que pelo menos uma fatura esperada para esse
pedido de compra.
Se voc fizer o rateio manual dos custos no planejados entre os itens
do pedido, o sistema interpretar como desvio de preo e bloquear
pagamento se excederem as tolerncias definidas no customizing.

77

Fatura sem referncia a pedidos

Pode-se lanar faturas sem referncia a um pedido ou remessa.
Ao contrrio das faturas com referncia, o sistema no prope valores
para os itens da fatura porque no consegue determinar itens do pedido
e EMs lanadas para essa fatura. Voc dever especificar as contas em
que so efetuados os lanamentos de contrapartida da linha do
fornecedor. O sistema disponibiliza lanamento em uma conta do razo
ou em uma conta do material.
Se ativar o lanamento direto com contas do razo e de materiais
no
customizing, haver 3 fichas de registro na rea dos itens da fatura: uma
para a referncia do pedido; uma para o lanamento direto em contas do
razo; e uma para o lanamento direto em contas do material.
So efetuados lanamentos em contas do razo se os montantes so
liquidados para o frete mas voc no deseja adicionar estes custos nas
contas do material ou dos itens da fatura.
No lanamento direto em uma cona do razo, no so efetuados
lanamentos em conta de compensao EF/EM. O sistema lana as
linhas da conta do razo diretamente na conta razo especificada. O
controle especificado no mestre da conta razo considerado.
Se voc tiver ativado o lanamento direto em contas do material no
customizing, ser possvel lanar linhas da fatura sem referncia a
pedido. Em seguida, estas linhas so lanadas em um determinado
material quando voc lanar a fatura.
So efetuados lanamentos em contas do material se voc desejar
lanar um crdito ou dbito posterior em um material, sem referncia a
um pedido existente.
No lanamento direto em conta do material, no so efetuados
lanamentos na conta de compensao EF/EM. O sistema lana as
linhas de material diretamente na conta do estoque de material ou na
conta de diferena de preos, dependendo do controle de preo e na
cobertura do material. possvel especificar o centro, bem como o
nmero do material e o montante, para o sistema determinar os dados da

78

avaliao do material e a quantidade em estoque. O sistema determina a

quantidade em estoque existente de forma automtica.
Quando voc cria uma fatura sem referncia a pedido, deve-se cadastrar,
alm da data do documento e do montante: a moeda; data bsica do
prazo de pagamento; emissor da fatura; conta do razo e do material.
Notas de crdito e estornos
Quando quantidade grande demais ou preo alto demais, voc recebe
uma nota de crdito do fornecedor ou mercadorias j faturadas so
devolvidas.
Como no caso das faturas, as notas de crdito referem-se a pedidos ou
EMs.
Diferena entre nota de crdito e crdito posterior:
Uma nota de crdito lanada se foi faturado um montante muito
elevado. Quando lana-se uma nota de crdito, a quantidade total
faturada no histrico do pedido e reduzida pela quantidade da nota de
crdito. A quantidade mxima que pode ser lanada em uma nota de
crdito a quantidade j faturada.
Do mesmo modo que esperada ou lanada uma EM correspondente
para a fatura, no caso da nota de crdito o sistema assume que essa
nota de crdito corresponde a uma devoluo ou um estorno da EM. Isto
significa que a nota de crdito liquidada usando a conta de
compensao EM/EF.
Voc lana um crdito posterior se o preo na fatura for muito elevado. A
quantidade total faturada do item do pedido continua igual, mas o valor
total faturado reduzido.
Os movimentos de conta efetuados quando se lana uma nota de crdito
ou um crdito posterior so efetuados de acordo com as regras
utilizadas no lanamento de uma fatura ou um dbito posterior. O
sistema lana nas mesmas contas, mas com o sinal +/- oposto ao usado
no lado da entrada.

79

Os documentos de faturamento, faturas ou notas de crdito, podem ser

estornados mais tarde se, por exemplo, foram lanados incorretamente.
Existem 2 casos diferentes:
- se voc estorna uma fatura, o sistema gera automaticamente uma nota
de crdito.
- se voc estorna uma nota de crdito, o sistema gera automaticamente
uma fatura.
Se voc estorna uma fatura o sistema gera automaticamente uma nota
de crdito baseada nos dados do documento de faturamento. O sistema
determina automaticamente o montante e a quantidade da nota de
crdito com base na fatura. Os movimentos de conta feitos quando a
fatura foi lanada no podem ser simplesmente estornados. Por
exemplo, se havia cobertura de estoque suficiente ao lanar uma fatura
com desvio do preo no material com PMM, mas no momento do estorno
a cobertura era insuficiente, o sistema lanar a diferena de preo na
nota de crdito em uma conta de diferenas de preo. Isso ocorre
mesmo quando o desvio de preo debitado na conta do estoque ao
lanar a fatura. Todos os itens do documento so estornados. S
possvel estornar uma parte de uma fatura entrando manualmente uma
nota de crdito. As linhas do documento na contabilidade no so
compensadas
automaticamente.
Isso
deve
ser
executado
periodicamente.
No possvel estornar um documento de estorno. No possvel
estornar uma fatura compensada nem uma nota de crdito.
Testes
1 situaes em que se deve escolher a transao Dbito/crdito
posterior na MIRO: o preo do ouro era muito baixo para uma fatura de
peas de ouro. Uma 2 fatura criada para faturar a diferena; o
momento do pagamento, o desconto deduzido, mesmo que o perodo
de validade tenha expirado. O fornecedor solicita o desconto.
2 afirmaes sobre custos complementares de aquisio: se os custos
complementares de aquisio planejados forem custos de frete e houver
um fornecedor de frete nos detalhes da condio includo no
documento, o sistema vai sugeri-lo automaticamente como emissor da
fatura.

80

3 deve-se prestar ateno nos seguintes pontos ao inserir uma fatura

sem referncia ao pedido: as fichas conta do razo e material no
podem ser ocultas pelo customizing; moeda sempre deve ser inserida
manualmente; as condies de pagamento no so determinadas pelos
dados de compra, mas sim pelos dados contbeis no mestre do
fornecedor.
4 afirmaes sobre notas de crdito: s possvel inserir notas de
crdito para faturas bloqueadas; se uma fatura estornada, o sistema
gera automaticamente uma nota de crdito.

Apostila 2 captulo 8 processos automatizados na reviso de faturas

Reviso de faturas em background
Na reviso de faturas em background, apenas dados do cabealho so
inseridos (ex.: data da fatura, referncia, montante da fatura, moeda,
informao fiscal e custos complementares planejados). Tambm se
atribui a fatura recebida a um ou mais documentos de faturamento ou a
um fornecedor. Os dados e a atribuio so gravados, mas no gerada
uma lista de itens. Isto significa que o documento ainda no contm
itens.
O processamento em background considera as configuraes no
customizing para reduo automtica da fatura ou aceitao automtica.
Reviso de faturas em background adequada para:
- lanamento de faturas com dados em massa para os quais no deve
ser efetuada uma verificao no nvel do item;
- lanamento de faturas referentes a transaes que ainda no foram
entradas no sistema.
Liquidaes automticas
Faturamento automtico na EM (FAEM) tem as seguintes vantagens:
- transaes do pedido so concludos mais rapidamente;
- so evitados erros de entrada;
- no ocorrem desvios de quantidade nem de preo na reviso de
faturas.

81

A base para a criao da fatura so os dados do pedido e da EM

relevante. Sistema determina o montante faturado para esse pedido a
partir dos preos do pedido.
Se o procedimento FAEM for usado, as condies acordadas com o
fornecedor devero ser claras e ser preciso atualizar continuamente os
pedidos no sistema.
Se j devolveu ao fornecedor mercadorias faturadas, ento o FAEM
criar uma nota de crdito com o valor da quantidade devolvida. A nota
de crdito, do ponto de vista do fornecedor, uma nota de dbito.
Custos complementares planejados podem ser liquidados usando o
FAEM.
Para permitir o FAEM a um fornecedor, deve-se atender os seguintes prrequisitos:
- cdigo para FAEM deve ser definido no mestre de fornecedor;
- a chave das condies de pagamento, a data bsica definida no
customizing, deve ser inserida nos dados do cabealho do pedido;
- os seguintes cdigos devem ser definidos no item do pedido:
a) cdigo para o FAEM;
b) cdigo para reviso de faturas baseada na EM;
c) cdigo de imposto;
- preo do item do pedido no pode ser estimado.
- EM deve ser lanada com referncia ao pedido.
- o cdigo sem FAEM no deve ser definido no registro info do
fornecedor e do material.
- configuraes necessrias para determinao de uma mensagem
devem existir no customizing.
Para liquidar custos complementares planejados, tambm deve-se ativar
essa opo no customizing, para o conjunto de empresa, organizao de
compras e fornecedor do frete.
O fornecedor do frete pode corresponder ao fornecedor de mercadorias.
Entretanto, possvel especificar um fornecedor diferente para as
condies de custos complementares. O cdigo FAEM no deve ser
definido no mestre de fornecedor para esse fornecedor do frete
diferente.

82

Cdigo de imposto do item sempre usado para liquidao dos custos

complementares. No possvel especificar um cdigo de imposto
diferente.
Para executar o FAEM, necessrio especificar quis operaes o
sistema deve liquidar. Os seguintes valores de seleo ficam
disponveis: empresa, centro, data lanamento da EM, documento da
EM, exerccio da EM, fornecedor, documento de compras, item do
documento de compras.
Deve-se especificar tambm a seleo para criar o documento de
faturamento: por fornecimento, por pedido, por item do pedido ou por
documento de remessa ou FRS.
Se voc calcular materiais e custos planejados em uma s etapa, no
ser possvel efetuar a seleo de documentos por documento de
remessa. O motivo disso que no possvel efetuar uma reviso de
faturas baseada na EM para custos complementares planejados.
Para liquidar apenas custos complementares planejados, a transao
contm os seguintes critrios para seleo de documentos: empresa,
fornecedor do frete, documento de compras, item do documento de
compras, conhecimento de transporte.
No caso de consignao, so entregues em 1 lugar as mercadorias de
fornecimento gratuito. Embora o material esteja no seu depsito,
continua sendo propriedade do fornecedor. A remessa no liquidada.
O fornecedor exige o pagamento s aps o material ser retirado do
estoque em consignao. Voc no recebe uma fatura do fornecedor ao
retirar o estoque em consignao. Em vez disso, calculam-se as
retiradas lanadas de acordo com os perodos estipulados e envia uma
notificao ao fornecedor. Essa liquidao pode ser realizada em
background periodicamente.
Ao contrrio do FAEM, no criada nenhuma referncia ao pedido do
material em consignao ao liquidar retiradas do estoque em
consignao. Em vez disso, as retiradas do estoque servem como base
da liquidao.
Pr-requisitos para o processo de suprimento especial dos materiais do
fornecedor em consignao:

83

- deve ser especificada uma conta para transao KON no customizing.

- configuraes para determinao de mensagem no customizing.
- registro de informaes para compras do tipo consignao do
fornecedor e material do processo de consignao. O preo do material
em consignao e o indicador de imposto devem ser especificados
nesse registro info.
O registro info de consignao deve ser criado para a organizao de
compras standard do centro.
Preo consignao: $ 10/unid.
Imposto: 10%
Pedido para estoque em consignao: 1000 unid.
EM: 1000 unid.
Retirada de mercadorias do estoque de consignao: 20 unid. a $10/cada
Consumo
D
C
--------------200 ||

Obrigaes merc. consign.

D
C
--------------------------------------200
||
200

Forn.
Imposto
D
C
D
C
-------------------- -------------|| 220
20 ||

possvel usar o plano de faturamento para planejar a criao da fatura

nas datas desejadas, independente da operao de suprimento e da EM
ou servio. Para fazer isso, crie um pedido especfico no sistema em que
voc especifica quando e quais os montantes a serem pagos aos
fornecedores (plano de faturamento).
Deixe o sistema determinar as faturas e os pagamentos
automaticamente de acordo com os dados do plano de faturamento.
H 2 tipos de plano de faturamento: peridico e parcial.
- peridico: o montante total do item do pedido calculado para cada
data de vencimento. O plano peridico usado para operaes
peridicas de suprimento e pode ser comparado a um lanamento
peridico na contabilidade (ex.: aluguel, leasing ou assinatura).
- parcial: valor total do item do pedido dividido pelas datas individuais
do plano de faturamento. Este plano usado para faturar materiais caros
ou projetos que envolvem a construo de uma instalao ou
faturamento de etapas individuais de um projeto de construo at sua
concluso.

84

 possvel marcar datas de vencimento em um plano de faturamento

parcial como datas de adiantamentos. Os montantes que correspondem
a essas datas no so consideradas na soma total dos itens da fatura
porque os adiantamentos so definidos em faturas posteriores.
Pr-requisitos para uso de plano de faturamento:
- configuraes necessrias para planos de faturamento devem existir
no customizing;
- configuraes necessrias para determinao de mensagem devem
existir no customizing;
- cdigo FAEM deve ser definido no mestre do fornecedor.
- no pedido, o item do plano de faturamento deve ter classificao
contbil e deve esperar apenas uma EM no avaliada ou nenhuma EM.
Alm disso, necessrio especificar um cdigo de imposto para a
liquidao no item.
Testes
1 afirmaes sobre reviso de faturas: na reviso de faturas em
background, somente a diferena do documento completo
determinada. Uma reviso relacionada ao item no realizada; as faturas
processadas em background podem ser lanadas mas sero bloqueadas
para pagamento se a fatura for lanada antes da data de remessa da
ordem.
2 pr-requisitos para FAEM a um item do pedido: o cdigo FAEM deve
ser definido no item do documento; um cdigo de imposto deve ser
atualizado para o item do documento.

Apostila 2 captulo 9 atualizao de contas EM/EF, customizing

e novas funes para ECC 6.0 EHP4
Atualizao de contas EM/EF
A conta de compensao EM/EF compensada para um item do pedido
quando quantidade fornecida e quantidade faturada so iguais. Se
quantidade faturada for superior quantidade fornecida, o sistema
espera outra EM. Se quantidade fornecida for superior quantidade
faturada, o sistema espera outra fatura.

85

Se diferenas na conta de compensao EM/EF no forem compensadas

por uma EM posterior (ou nota de crdito) ou por uma fatura (ou
devoluo), ser necessrio atualizar manualmente a conta de
compensao EM/EF. Antes de atualiz-la, deve-se estabelecer que no
so esperadas outras EMs ou EFs para um item do pedido.
Isto tambm se aplica aos custos complementares planejados. Se
quantidade fornecida for diferente da quantidade calculada dos custos
complementares planejados, a conta de compensao de custos no
ser compensada. Se no forem recebidas mais remessas, ou se os
custos complementares no forem liquidados, a atualizao de contas
tambm dever ser realizada para a conta de compensao de custos
complementares de aquisio.
Normalmente, a conta de compensao compensada periodicamente
ou no fim do exerccio para os itens do pedido para os quais no sero
lanadas outras EMs ou EFs.
Se para um item do pedido forem compensadas diferenas entre EMs e
EFs usando atualizao de contas, sistema gera documento de
atualizao de contas.
Para um material com PMM, o lanamento da contrapartida para
compensar a conta de compensao EM/EF efetuado na conta do
estoque de material, a no ser que no exista uma cobertura do material.
Se estoque de material for inferior quantidade a compensar, o sistema
somente credita/debita parcialmente o estoque real existente. O
montante restante lanado na conta de diferena de preo.
Para material com preo standard, sistema efetua lanamento de
contrapartida na conta de diferenas de preo. Para item do pedido com
classificao contbil, sistema efetua lanamento de contrapartida na
conta de consumo.
Se atualizao de contas EM/EF tiver sido executada para um item do
pedido, o documento da atualizao de contas ser exibido em uma
transao separada no histrico do pedido. Se houver uma EM ou EF
inesperada para o item do pedido aps a atualizao de contas, poder
estornar o documento da atualizao de contas.

86

Configuraes adicionais do customizing para reviso de faturas

Pode-se definir o tipo para algumas mensagens de sistema na reviso de
faturas. Pode-se definir se a mensagem ser uma informao,
advertncia, erro ou se no ser exibida. Pode-se determinar se ser
aplicada a todos os empregados ou a algum(ns).
Somente algumas mensagens podem ter o tipo modificado.
Configurao de intervalo de numerao do documento de faturamento
na administrao de materiais depende da transao: RD para entrada
manual de faturas e RS para criao automtica de documento com
estorno de fatura, FAEM, entrada de fatura por EDI, liquidao e
reavaliao de plano de faturamento.
Se tiver sido definido o flag verificao da entrada dupla de faturas em
um mestre de fornecedor especfico e houver uma entrada no campo
Referncia quando uma fatura for inserida para o fornecedor, sistema
sempre verificar se j existe fatura com dados iguais fatura inserida.
Os critrios a seguir podem ser usados: empresa, fornecedor, referncia,
data fatura, montante e moeda. Deve-se especificar no customizing se
cdigo da empresa, referncia e data fatura sero includos no
faturamento. Dependendo da configurao de mensagens, sistema
emitir mensagem de informao ou erro se encontrar fatura
correspondente a todos os atributos.
Customizing pode ser usado para configurar que comprador receber email em caso de desvio de preo.
Novas funes de reviso de faturas
No EHP4, pode-se usar uma funo para planejar pedidos de
adiantamentos e de retenes de segurana. Pode-se inserir valor
percentual ou montante absoluto de adiantamento, no nvel do
cabealho ou de item do pedido. Pode-se definir tambm a data em que
o adiantamento ser feito.
Supervisor de adiantamentos ajuda a monitorar pedidos para os quais
devem ser feitos adiantamentos ou que j foram feitos.

87

Quando existem adiantamentos para uma fatura, podem ser

compensados automaticamente, atravs de customizing.
Pode-se
compens-los manualmente na reviso de faturas, ao lanar fatura
recebida. Nesse caso, os adiantamentos existentes sero listados.
Seleciona-se na lista os adiamentos a compensar.
Compensao manual s possvel se diviso do documento na nova
conta do razo no estiver ativa. Seno, s poder usar compensao
automtica de adiantamentos.
Reteno de segurana: semelhante ao adiantamento. Define-se
percentual ou montante que ser pago num 2 momento. Ao lanar a
fatura, o fornecedor receber o total da fatura menos o que foi definido
como reteno, que ser pago numa data posterior definida. Isto pode
ser feito no nvel de cabealho ou de item do pedido.
5 novas mensagens de sistema para reviso de fatura no EHP4:
- cdigo de fatura final definido para item do pedido: permite decidir se
faturas posteriores podero ser lanadas quando esse cdigo estiver
ativo para o item do pedido. Pode ser configurada como advertncia ou
erro.
- cdigo de fatura final
complementares): permite
complementares planejados
estiver ativo para um item
advertncia ou erro.

definido para item do pedido (custos

decidir se outra fatura para custos
poder ser lanada quando esse cdigo
do pedido. Pode ser configurada como

- pagamentos a parceiros no permitidos para pedido: permite decidir se

emissor da fatura deve ter funo de parceiro liberada no customizing.
Pode ser advertncia ou erro.
- emissor da fatura no tem funo de parceiro no pedido: permite
decidir se recebedor deve ser registrado como parceiro, no cabealho do
pedido correspondente. Pode ser advertncia ou erro.
- indicador de data de remessa vencida: importante se for acordado com
fornecedor penalidade se remessa atrasar. Assim, revisor de faturas
pode perguntar ao comprador se fatura deve ser reduzida no
lanamento.

88

Testes
1 situaes em que surgem diferenas na conta de compensao
EM/EF: fornecedor no cobra item do pedido porque realizou
fornecimento gratuito como amostra; 100 unidades de material voltaram
ao fornecedor, mas 98 foram creditadas a esta conta porque 2 unidades
foram danificadas durante transporte.
2 informaes usadas para verificao de entrada dupla de faturas:
empresa, referncia, data da fatura.
3- verificaes que podem ser inseridas nos valores do grupo de
tolerncia especficos ao usurio: limite superior para cada documento;
desconto para cada item do documento.

Apostila 3 captulo 1 Introduo Administrao de Estoques

Administrao de estoques e inventrio fsico
MRP considera estoque fsico e movimentos planejados (necessidade e
entrada).
Na sntese da situao atual do estoque, consegue-se saber as
quantidades de estoque de utilizao livre; em controle de qualidade; j
pedidas mas ainda no recebidas; e encontradas no depsito mas
reservadas para produo ou para cliente.
Estoque pode ser administrado com base na quantidade e no valor.
Os estoques de material so administrados no nvel de rea de
avaliao. Normalmente, administrao de estoques utiliza nveis de
centro e depsito. Quando h EM, informa-se apenas centro e depsito.
A empresa derivada do centro.
Transao para movimentos de mercadorias MIGO
H movimentos de mercadorias externos e internos. Podem ser EM,
sada de mercadorias, transferncias de estoque e transferncias.

89

EM movimento de mercadorias recebidas de fornecedores externos e

produo. Aumenta estoque em depsito.
SM movimento de mercadorias no qual uma retirada de material, uma
SM, um consumo de material ou uma expedio de mercadorias
lanada para um cliente. Causa reduo do estoque em depsito.
Transferncias de estoque podem ocorrer dentro do mesmo centro ou
entre dois centros.
Pode-se fazer EM baseada em ordem de produo, pedido ou sem
referncia.
Documento de material serve para verificar movimento de mercadorias e
fonte de informao para todas aplicaes subseqentes. Consiste em
cabealho e pelo menos um item. Cabealho contm dados gerais como
data e nmero da nota de remessa. Documento de material identificado
por nmero e ano.
Se movimento for relevante para contabilidade, sistema criar
documento contbil paralelo ao documento de material. Documento
contbil identificado por empresa, nmero do documento e ano de
exerccio.
Nmero do documento de material diferente do nmero do documento
contbil.
EM atualiza quantidades e valores de estoque no mestre de materiais.
Administrao de estoque distingue entre 3 unidades de medida: a
bsica; a de entrada; e a de preo do pedido.
A bsica usada na administrao dos materiais. Pode-se inserir
movimentos de mercadorias em outras unidades de medida, se tais
unidades de medida estejam definidas no mestre de materiais como UMs
alternativas ou como converses standard. Se unidade de entrada for
diferente da unidade bsica, quantidade ser convertida para unidade
bsica.
No mestre de materiais, pode-se definir diferentes unidades de entrada
para as aplicaes: unidade de medida de pedido; unidade de vendas;
unidade de medida de sada; unidade de produo.

90

Essas UMs so propostas automaticamente para movimento de

mercadorias.
MIGO transao em tela nica, dividida em: sntese de rvore; dados
do cabealho; sntese de itens; detalhes do item.
Nos dados detalhados e do cabealho, infos so agrupadas em fichas de
registro.
Sntese em rvore exibe 10 ltimos documentos para pedidos, ordens,
reservas, docs de material e dados memorizados. Sistema insere
automaticamente esses documentos na sntese em rvore. Pode-se
selecionar somente documentos de material para exibio.
Nos dados do cabealho, pode-se acessar o documento contbil.
No se pode abrir e fechar a sntese de itens, mas pode exibi-la ou
ocult-la.
Se detalhes do item estiverem abertos, poder modificar dados
detalhados, mas no na sntese do item.
Transaes que podem ser feitas na MIGO: EM, devoluo, remessa
posterior, compensao posterior, liberao do estoque bloqueado na
EM, sada de mercadoria, transferncia, retirada de depsito, armazenar,
cancelar, exibir.
Aps escolher a transao, deve-se escolher qual o critrio de
referncia: recebimento, ordem, entrega, pedido, nota de remessa,
documento do material, reserva, outro (sem referncia), transporte e
cdigo ID de transporte.
O boto Verificar deve ser usado para checar se h algum erro no
preenchimento da EM.
Em Valores Propostos, cada usurio pode definir valores padres mais
usados para certas infos, como depsito, centro, tipo de transao
dependendo da ao (EM, SM etc.).
Para cada item de EM, deve-se clicar no cdigo OK, seno o sistema no
processar a linha ao salvar.

91

Pode-se memorizar uma EM antes de ser concluda. Neste caso, nenhum

documento criado pelo sistema pois o documento no foi oficialmente
registrado.
Pode-se memorizar dados que serviro como referncia para outras EMs
ou no.
Alguns dados no so memorizados pelo sistema e precisam ser
reinseridos aps recuper-los (classificao de lote, dados de
importao, objeto de resultado etc.).
Testes
1 rea(s) da tela MIGO que no pode(m) ser fechada(s): sntese de
itens.
2 funes que podem ser usadas na MIGO: EM com referncia a outro
documento; transferncia sem referncia a documento; exibir
documento de material.

Apostila 3 captulo 2 Entrada de Mercadorias

EM sem referncia
EM sem referncia pertence a movimentos de mercadorias no
planejados.
Tipos de EMs sem referncia:
-Registro inicial de estoques (TipoMov 561, 563, 565)
-Sem pedido (ex.: demo de produo) (TM 501, 503, 505)
-Fornecimento gratuito (511)
-Sem ordem de produo (521, 523, 525)
-Entrada de subprodutos (531)
-Devolues do cliente (451)
O tipo de movimento:
- controla a quantidade e atualizao de valor do item;

92

- pode influenciar determinao da conta para o lanamento de

contrapartida para o registro de estoque;
- influencia a seleo de campos;
- influencia a determinao de mensagens.
No registro inicial de estoques no sistema, a avaliao dos estoques a
serem includos no inventrio fsico depende de dois fatores:
- dados no registro mestre de material (classe de avaliao, controle de
preo e preo de avaliao atual);
- entrada, ou no, de um valor para quantidade a ser includa no registro
inicial de estoques no sistema.
Se no for indicado qualquer montante externo em moeda interna no
registro inicial de estoques no sistema, a quantidade a ser includa ser
avaliada com base no preo de avaliao no registro mestre de materiais
(ou seja, ao PMM ou ao preo standard).
Mas se for entrado um montante externo, quantidade a ser includa
avaliada com este montante. Neste caso, se o material em causa for
avaliado ao PMM, este preo ajustado em conformidade.
O lanamento de contrapartida para o lanamento em estoque
efetuado em uma conta especial para o registro inicial de estoques no
sistema.
Se precisar registrar uma entrada externa de mercadorias sem referncia
a pedido, entrada interna da produo ou programa de remessas, devese entr-la como uma outra EM.
Pode-se decidir o tipo de estoque onde so registradas essas EMs:
-estoque utilizao livre (sem pedido: TM 501; sem ordem de produo:
521)
- estoque em controle qualidade (sem pedido: TM 503;sem ordem
produo: TM 523)
- estoque bloqueado (sem pedido: TM 505; sem ordem produo: TM
525)
Se voc receber um fornecimento gratuito sem um pedido, lance o
fornecimento gratuito como outra EM. necessrio indicar texto e
fornecedor para cada item.

93

Para avaliao dos materiais fornecidos gratuitamente, a quantidade em

estoque atualizada, mas o valor no. Portanto:
- se material for avaliado ao PMM, h reduo do PMM.
- se material for avaliado ao preo standard, o lanamento da
contrapartida para o lanamento na conta de estoque efetuado em uma
conta de diferenas de preo.
EM com referncia
Uma EM com referncia sempre uma EM planejada. Usa-se
normalmente como documentos de referncia pedidos ou ordens de
produo. Em casos excepcionais, pode-se usar uma reserva.
Entretanto, a reserva usada principalmente para planejar SM.
EM em relao a ordem de produo e pedidos lanada com tipo de
movimento 101. Para EM no depsito, pode-se decidir, com base no tipo
de estoque, se a entrada deve ser registrada no estoque de utilizao
livre, em controle de qualidade ou bloqueado.
Para planejar a EM no estoque em controle de qualidade, h vrias
opes:
- marque o cdigo Lanar no Estoque em Controle de Qualidade na viso
Compras no mestre de materiais. Com isso, o tipo de estoque Em
Controle de Qualidade ser aceito no pedido ou na ordem de produo;
- se quiser que o material s seja sujeito a controle de qualidade em
alguns casos, entre o tipo de estoque Estoque em Controle de Qualidade
somente no pedido ou ordem de produo na aba Fornecimento no
detalhe do item;
- se o QM estiver ativo para um material, os dados relevantes so
entrados no mestre de material. O QM usa o tipo de inspeo pra
determinar para quais tipos de movimentos uma verificao relevante e
se um lanamento deve ser feito ao estoque no controle de qualidade.
Quando se entra uma EM no depsito, quantidade e valor de estoque
aumentam, independentemente do tipo de estoque (exceto para tipos de
material sem atualizao de valor).
Para lanar mercadorias no estoque bloqueado de EM no avaliada, use
o TM 103. a quantidade lanada no estoque bloqueado da EM ainda no

94

faz parte do seu estoque normal. Est somente registrada no histrico

do pedido.
O documento de material gerado no momento da EM serve somente
como registro da EM. Como o estoque bloqueado de EM no avaliado
no lanamento com o TM 103, nenhum documento contbil ser gerado
no momento da EM.
O estoque avaliado no modificado como resultado de uma entrada no
estoque bloqueado de EM no avaliadas.
Quando as condies para aceitao do fornecimento tiverem sido
cumpridas, voc transfere o material para estoque de utilizao livre, em
controle de qualidade ou estoque bloqueado. A avaliao e utilizao
dos dados do estoque no ocorrem at que o material seja liberado
utilizando o TM 105. Se condies para liberao no forem cumpridas,
possvel devolver as mercadorias ao fornecedor (TM 124).
Pode-se mapear a aceitao de mercadorias de origem. Com a retirada
junto ao fornecedor (TM 107), o valor do seu material j lanado em seu
prprio estoque, mesmo que o material no tenha chegado fisicamente
ao seu depsito. Os lanamentos na contabilidade so parecidos
queles da EM com TM 101.
Pode-se usar esta opo caso tenha concordado com o fornecedor que
inspeo de qualidade e aceitao aconteam no ponto de partida antes
que as mercadorias sejam entregues, e que uma fatura seja enviada
imediatamente aps aceitao. A liberao do estoque bloqueado de EM
avaliada com TM 109 mapeia a EM em sua prpria empresa.
No possvel fazer devoluo a partir de um estoque bloqueado de EM
avaliada posteriormente, quando a EM for lanada. Se retirada junto a
fornecedor lanada de forma incorreta, deve-se estornar lanamento
com TM 108. se material foi fisicamente entregue aps retirada junto ao
fornecedor, e erros ou defeitos so descobertos, em 1 lugar preciso
lanar a liberao com TM 109 e depois fazer devoluo com TM 122.
possvel exibir o estoque bloqueado de EM avaliada e no avaliada no
histrico do pedido e na viso geral de estoques.
Se voc receber uma remessa para a qual no existe pedido no sistema,
pode-se entr-la como uma outra EM, que uma EM sem referncia a

95

pedido. A fatura para esta remessa no pode ser entrada nem verificada
com referncia ao pedido. Como alternativa, sistema oferece opo de
gerar automaticamente um pedido no momento da EM. Para isto,
preciso fazer primeiramente:
- no customizing: Gerao automtica de pedido deve ser ativada para o
TM (somente para TMs 101 e 161).
- o centro onde a EM est acontecendo deve ser atribudo organizao
de compras standard se houver mais de uma organizao de compras
para o centro;
- deve-se indicar tipo de documento predefinido para o pedido, para a
EM;
- material tem de ser administrado como material avaliado;
- tem de existir registro info para compras para o fornecedor, material e
organizao de compras standard do centro que recebe as remessas. As
condies do registro info tem de ser vlidas ou tem de existir uma
ligao ao ultimo documento de compras, no registro info.
A gerao automtica de pedidos s possvel para entradas no
depsito, no para consumo. Do mesmo modo, no se pode registrar
quaisquer movimentos no estoque bloqueado da EM, com esta funo.
Dados necessrios para gerao automtica de pedido: fornecedor,
material, centro, depsito, organizao de compras standard do centro,
grupo de compradores, data de remessa e preo.
Devoluo ao fornecedor, devolues e cancelamentos
Aps entrar no sistema com mercadorias de fornecedor com referncia a
pedido, constata-se que foi fornecido material errado ou quantidade
fornecida insuficiente. Neste caso, devolve-se material ao fornecedor.
Essa devoluo pode ocorrer com base no estoque de utilizao livre, do
estoque em controle de qualidade ou do estoque bloqueado, mas
tambm do estoque bloqueado EM no avaliada, de acordo com estoque
de onde voc lanou na EM.

96

Se voc aceitou as mercadorias atravs da TM 103 (estoque bloqueado

da EM no avaliada), use o TM 124 para devolv-las ao fornecedor. Como
entrada foi no avaliada, devoluo tambm ser no avaliada.
Se o estoque avaliado aumentou na EM usando o TM 101, ento
devoluo ao fornecedor lanada com TM 122. A devoluo ao
fornecedor diminui o estoque com base na quantidade e valor.
Ao entrar uma devoluo, pode-se fazer referncia ao documento de
material da EM ou ao pedido.
Se fornecedor enviar fornecimento de substituio aps devoluo para
ele, pode-se entrar a nova EM como remessa posterior. Neste caso, fazse referncia ao documento de material da EM original ou ao documento
de material da devoluo ao fornecedor. O nmero do documento de
referncia original (nmero da nota de remessa) copiado para o novo
documento de material. A atribuio direta entre EMs e fatura permanece
inalterada e o item proposto com base no documento de referncia.
Se o fornecedor indicar nmero de seu documento para devoluo a ele,
na nota de remessa para fornecimento de substituio, pode-se
referenciar este documento usando uma remessa posterior, isto ,
sistema prope exatamente mesmos materiais e quantidades para
devoluo ao fornecedor. No necessrio selecionar novamente itens
do pedido.
Entrada de fornecimento de substituio como remessa posterior til
na reviso de faturas baseada na EM. Mesmo que uma EM seja
estornada e que uma nova EM seja lanada depois de voc entrar a
fatura, esta deve ser uma remessa posterior para reviso de faturas
baseada na EM.
No customizing pode-se definir configurao para cada tipo de
movimento, para indicar se permitido estorno de EM ou devoluo ao
fornecedor na reviso de faturas baseada na EM, se j tiver entrado a
fatura em questo.
No customizing, pode-se definir como opcional, possvel ou impossvel
informar um motivo para o uso de cada TM, e quais motivos podem ser
usados.

97

As devolues para um pedido tambm se referem a remessas de

devoluo a um fornecedor. Por isso, no se cria uma referncia ao
pedido que criou para a remessa original ou para a EM lanada. Para
este tipo de devoluo, cria-se um item de devoluo no pedido,
definindo o cdigo Item devoluo para este item na sntese de itens do
pedido. Se mais tarde for recebida uma nota de crdito do fornecedor
relativa devoluo, pode-se ento fazer referncia ao pedido durante a
reviso de faturas.
Exemplo de devolues relativas a pedido:
- devoluo de filtros sujos ao fornecedor, para reciclagem;
- sobra de cabos que foram comprados a mais.
Entra-se uma devoluo da mesma forma que uma EM para pedido.
Escolha EM e, como referncia, pedido. Sistema prope TM 161 e cdigo
de direo Sada (-) para o item de devoluo.
Tambm pode-se indicar que sistema deve gerar um pedido
automaticamente em background, sempre que entrar um item de
devoluo (no customizing, criar pedido automaticamente para TM 161).
Se for cometido erro ao entrar um movimento de mercadorias (ex.:
quantidade incorreta, tipo de movimento incorreto), precisa-se cancelar
o documento do material, pois os dados neste documento no podem
mais ser modificados. Depois, entre o item com os dados corretos.
recomendvel que se entre um documento de cancelamento com
referncia ao documento de material original.
Pode-se entrar um documento de cancelamento sem referncia ao
documento de material original. O tipo de movimento dever ser estorno.
Pode-se usar esta funo se s quiser estornar uma quantidade parcial.
TM estorno = TM original + 1
Ex.: Movimento de mercadorias
--------------------------------------------------------------------EM para pedido/ordem produo
EM para estoque bloqueado da EM no avaliada
Devoluo
Registro inicial de estoques no sistema

98

TM
---------101
103
122
561

TM estorno
--------------102
104
123
562

Cdigo de remessa final e tolerncias

Normalmente, fornecimentos incompletos so permitidos. O sistema
interpreta como fornecimento parcial. Ao verificar a MIGO, sistema
informar mensagem de advertncia. No item da ordem, pode-se entrar
um valor para limite de tolerncia para fornecimento incompleto. Se total
das quantidades anteriormente fornecidas e atualmente entradas se
enquadrar no limite de tolerncia para fornecimento incompleto, sistema
no emite mensagem de advertncia. Se total ficar abaixo do limite de
tolerncia, sistema cria mensagem de advertncia durante verificao.
Fornecimentos excessivos de um item do pedido s so permitidos se
isso for determinado no item da ordem. Pode-se definir o cdigo de
fornecimento excessivo ilimitado no item do pedido ou indicar uma
porcentagem para limite de tolerncia para fornecimento excessivo. Se
total das quantidades anteriormente fornecidas e atualmente entradas se
enquadrar no limite de tolerncia para fornecimento excessivo, sistema
no emite mensagem. Se total ficar acima do limite de tolerncia,
sistema emitir mensagem de erro.
Se os mesmos limites de tolerncia para fornecimentos incompletos e
excessivos se aplicarem sempre a um material, pode-se defini-los no
mestre de material como valores propostos para compras. Tolerncias
so determinadas pela chave do valor de compras, que pode ser
indicada nos dados de compras do mestre de material. A chave do valor
de compras fornece outros valores propostos e criada no customizing.
Se limites de tolerncia para fornecimentos incompletos e excessivos
que divergirem do mestre de material forem vlidos para uma
combinao de fornecedor-material, pode-se defini-los no registro info.
Tambm possvel indicar tolerncias diretamente no pedido. Campos
Limite de Tolerncia para Fornecimento Incompleto e Limite de
Tolerncia para Fornecimento Excessivo e flag Fornecimento Excessivo
Ilimitado Permitido encontram-se na aba Fornecimento do detalhe do
item.
Para uma EM para um pedido, sistema prope quantidade do pedido em
aberto de um item para a EM. Isto indica a quantidade de um item do
pedido ainda a ser entregue. Sistema calcula quantidade do pedido em
aberto como a diferena entre quantidade pedida e quantidade fornecida.

99

Pode-se modificar a quantidade de pedido em aberto proposta durante a

EM se a quantidade fornecida for diferente.
Se toda a quantidade do pedido, ou mais, tiver sido fornecida, ento
quantidade do pedido em aberto igual a 0. Sistema compara
automaticamente a quantidade de pedido em aberto de cada movimento
de mercadorias com o item do pedido (EM, remessa posterior,
devoluo, estorno).
Uma EM no estoque bloqueado da EM ou uma devoluo do estoque
bloqueado EM no modifica quantidade do pedido em aberto!
Se cdigo de remessa final for definido em um item do pedido, a
quantidade do pedido pendente desse item ser igual a 0. Se quantidade
encomendada foi realmente fornecida irrelevante.
Se quantidade fornecida for inferior quantidade solicitada, na EM para
o item do pedido, sistema ir propor diferena entre quantidade
solicitada e fornecida, mesmo se for definido cdigo de remessa final.
Este cdigo no impede o sistema de registrar EM adicional para o item
do pedido. Isso s ser aplicvel se tolerncia para fornecimento
excessivo no for excedida.
Compensao de quantidades de pedidos pendentes apenas um dos
muitos efeitos ou recursos do cdigo de remessa final. Esses recursos
incluem:
- quantidade do pedido pendente do item do pedido = 0;
- item do pedido no mais relevante para planejamento de materiais;
- item do pedido ignorado quando so geradas cartas de reclamao
do fornecimento;
- fornecimento adicional no previsto, mas possvel;
- compromisso do item do pedido cancelado;
- item do pedido pode ser eliminado.
No customizing, pode-se definir para cada centro se o sistema define
automaticamente o cdigo de remessa final para quantidades de
remessa dentro dos limites de tolerncia de fornecimento incompleto e
excessivo.
Independentemente dessas configuraes do customizing e dos limites
de tolerncia para fornecimentos incompletos/excessivos, pode-se

100

definir manualmente se o flag Fornecimento Concludo deve ou no ser

definido para movimentos de mercadorias com referncia ao pedido (EM,
devoluo, remessa posterior, estorno).
No campo de lista Cdigo de Remessa Final, selecione se flag Remessa
Final deve ser definido automaticamente, no deve ser definido ou deve
ser sempre definido. O campo de lista de cada item encontra-se na
sntese de itens ou na aba Dados do Pedido.
Se entrar uma devoluo ou estorno para um item de remessa final e
quantidade fornecida for inferior ao limite de tolerncia para
fornecimento incompleto, flag Remessa Final automaticamente
reinicializado. Se no se espera mais qualquer fornecimento, modifique
o valor do flag de Definir Automaticamente para Definir. O processo de
entrega do item ser concludo.
O flag Remessa Final tambm pode ser definido no pedido ou
reinicializado.
Se configurar a mensagem cdigo de remessa final definido para item
do pedido como erro, nenhuma EM adicional poder ser lanada para um
item do pedido para o qual o cdigo de remessa final tiver sido definido.
Controles de datas em EM para pedido
Quando recebe-se mercadorias de um fornecedor, pode-se verificar
validade mnima das mercadorias durante entrada das mesmas. Para
isto, deve-se cumprir as seguintes condies prvias:
- verificao da data de vencimento tem de ser ativada para centro e TM
no customizing;
- deve-se lanar validade restante no mestre de materiais e/ou no item do
pedido.
Valor da validade mnima = nmero de dias em que o produto ainda pode
ser usado, para que o sistema aceite a EM.
Se tais condies prvias forem cumpridas, sistema pede para indicar
validade mnima no campo Data vencimento, na EM. Sistema verificar
se validade restante est de acordo com data do vencimento. Em caso
de insuficincia, pode-se decidir no customizing ser mensagem ser de
advertncia ou erro.

101

Na verificao da data vencimento, pode-se usar data de produo. Para

isso, necessrio entrar prazo validade alm da validade restante, no
mestre de materiais. Neste caso, entra-se data de produo na EM.
Sistema calcula data do vencimento (data produo + prazo validade =
data vencimento).
Para cada item do pedido, rea de compras indica data de remessa.
Sistema pode verificar, durante a EM, se estas so entregues cedo ou
tarde demais. Para verificar se fornecimento est sendo feito antes da
data prevista de entrega, deve-se definir mensagem de advertncia ou
erro no customizing. Se data de EM ocorrer antes da data prevista,
sistema emite mensagem, somente se verificar as entradas antes de
lanar a EM.
Se definir a mensagem como erro, pode-se lanar mercadorias com
fornecimento antecipado no estoque bloqueado da EM. Quando chegar
data da remessa, o estoque bloqueado da EM pode ser liberado.
Verificao do fornecimento antecipado pode ser til se capacidade de
armazenamento for limitada.
Para impedir recebimento de mercadorias com fornecimento atrasado,
preciso indicar lt. Data EM poss. para o item no pedido, na aba
Fornecimento. necessrio definir a mensagem como advertncia ou
erro no customizing.
Se tiver sido definido como erro, pode-se lanar mercadorias fornecidas
no estoque bloqueado da EM e depois lanar remessa de devoluo
deste estoque.

Testes
1 dados mestres necessrios para gerao automtica de pedido no
momento em que mercadorias so recebidas: mestre de material, mestre
de fornecedores e registro info para compras.
2 declaraes corretas: documentos de material com TM 101 so
estornados com TM 102; pode-se entrar remessas posteriores para
documento de material; devoluo ao fornecedor tem mesma atualizao
em contabilidade do que um estorno.

102

3 declaraes corretas: preciso selecionar verificao da data de

vencimento no customizing para centro e TM; quando verificao da
data de vencimento est ativa e inserida a validade restante no mestre
de materiais, a data de vencimento deve ser lanada na EM; a validade
restante do material pode ser atualizada manualmente no pedido.
4 afirmaes sobre EM: outras EMs so entradas que no podem fazer
referncia a outro documento; registro inicial de estoques no sistema
outra EM; pode-se entrar manualmente com valor para algumas EM do
tipo outras.
5 lanamento de fornecimento gratuito pode originar no s
modificao na quantidade, mas tambm modificao no valor do
estoque (no caso de preo standard). Apesar do item a ser entrado tenha
custado zero, no caso de preo standard, ele vai entrar no estoque com
o valor do preo standard.
6 uma EM lanada em relao a uma ordem de produo. O TM a ser
usado para lanar a entrada no estoque bloqueado 101.
7 ao lanar uma EM em relao a um pedido, o tipo de estoque Em
Controle de Qualidade sugerido como tipo de estoque pois este valor
pode ter vindo do pedido ou do mestre de materiais.
8 para o lanamento de EM para o estoque bloqueado de EM: podem
ser pr-planejadas como um passo necessrio no processo no item do
pedido (para isto, deve-se definir o flag Retirada Junto ao Fornecedor;
TMs 103 e 107 podem ser usados para o lanamento.
9 condies prvias a serem cumpridas para gerao automtica de
pedidos: gerao automtica de pedido tem de ser permitida para o TM;
registro info deve existir para a combinao fornecedor x material x
organizao de compras padro; material tem de ser avaliado.

Apostila 3 captulo 3 Transferncias de estoque/transferncias

Registros de transferncia
Registros de transferncia no precisam envolver movimento fsico de
mercadorias fsico. No caso de transferncia de estoque, sempre existe
um movimento fsico.

103

Ex. registro de transferncia: estoque a estoque (do estoque de controle

de qualidade para estoque livre) ou material a material.
Ex. transferncias de estoque: depsito a depsito, centro a centro.
Os registros de transferncia e as transferncias de estoque podem
ocorrer em diferentes nveis organizacionais.
Registros de transferncia de material a material:
- no podem ser previamente planejados por meio de uma reserva;
- s podem ser lanados do estoque de utilizao livre do material
emissor para o estoque de utilizao livre do material receptor.
- s podem ser lanados em uma s etapa.
Na MIGO, usa-se a opo Transferncia.
Se quiser entrar vrios itens de transferncia em um documento usando
a MIGO, pode-se usar regras de cpia para transferncias. Para isto,
entre o 1 item e depois selecione copiar para novo item.
Transferncia de estoque entre depsitos
Pode-se realizar transferncia (SM e EM) em 1 ou 2 etapas.
No caso de transferncias de estoque depsito a depsito e centro a
centro, faz-se distino entre procedimento em 1 e 2 etapas.
Se a transferncia realizada em 2 etapas, aps a SM ter sido lanada, o
estoque considerado como em transferncia, no departamento de
entrada.
No caso de transferncias de estoque entre centros, necessrio
procedimento em 2 etapas se usurios s possurem autorizaes para
seu prprio centro.
No momento do inventrio fsico, no deve haver quaisquer estoques em
transferncia, pois estes estoques no podem ser inventariados.
Uma transferncia de um depsito para outro executada dentro de um
centro. Pode-se lanar uma transferncia de estoque de depsito a
depsito usando o procedimento em uma etapa, para todos os tipos de
estoque. gerado um documento de material para cada item entrado:

104

- um item para a sada do material do depsito (SM) do depsito de sada

do estoque;
- um item para a entrada em depsito (EM) no depsito de recebimento.
No gerado documento contbil porque o material transferido
administrado no mesmo centro. S gerado documento contbil se o
material tiver avaliao separada (split valuation) e se o tipo de avaliao
se alterar durante a transferncia.
Usando o procedimento em 2 etapas, s pode ser transferido material do
estoque de utilizao livre da origem para o estoque de utilizao livre
do destino. No depsito de sada, dada a baixa do material que saiu. No
depsito de destino, a quantidade j est includa no estoque deste
depsito, mas como estoque em transferncia. Quando as mercadorias
so recebidas no depsito de recebimento, a quantidade transferida do
estoque de transferncia para o estoque de utilizao livre.
Durante este tipo de transferncia, so gerados 2 documentos de
material: um no momento da SM (sada do depsito) e um 2 no
momento da EM (entrada em depsito). No caso de procedimento em 2
etapas, no ocorre avaliao.
Dep. 1 estoque utiliz. livre TM 313 dep.2 estoque em transf.
TM 315 dep.2 estoque utiliz. livre
Transferncia de estoques entre centros
No caso de transferncia de estoques centro a centro, os centros podem
pertencer a mesma empresa ou no. Como regra, s possvel dar baixa
de transferncia de estoque vlidas para todos os centros, do estoque
de utilizao livre.
Transferncia de estoques entre centros afeta contabilizao (se os
centro estiverem atribudos a reas de avaliao distintas) e MRP.
Contabilizao: Uma transferncia de estoque vlida para todos os
centros origina atualizao de valores nas contas de estoque. gerado
um documento contbil paralelamente ao documento de material. A
transferncia de estoque avaliada ao preo de avaliao do material no
centro fornecedor.

105

No caso de transferncia de estoques entre empresas, so criados 2

documentos contbeis no momento do lanamento: 1 para cada
empresa. O lanamento da contrapartida para o lanamento em estoque
ento efetuado em uma conta de compensao da empresa.
Se transferncia de estoque for entrada em 2 etapas separadas,
avaliao sempre ocorre no momento da 1 etapa.
MRP: leva em conta modificao no estoque de centro.
Esto disponveis vrios procedimentos para transferncia fsica de
materiais de um centro para outro:
- procedimento em 1 etapa:
Utilizao livre (centro 1) TM 301 Depsito (utilizao livre)(Centro
2)
SM e EM so lanadas em um nico documento de material.
Precisa entrar todos dados relevantes (material, centro fornecedor,
depsito de sada do estoque, centro de recebimento e depsito de
recebimento), nesta nica etapa.
- procedimento em 2 etapas:
Motivos possveis: centros esto longe um do outro,
fazendo com que a mercadoria permanea em trnsito durante algum
tempo; cada centro tem um responsvel diferente, podendo, qualquer
um deles, somente lanar movimentos em seu prprio centro.
Utilizao livre (Centro 1) TM 303 Em Transferncia (Centro 2)
Em Transferncia (Centro 2) TM 305 Depsito (utilizao livre)
(Centro 2)
Ao retirar material do depsito, necessrio indicar centro
de recebimento, alm do material e dos nveis organizacionais de sada
de depsito. Isto necessrio, pois a avaliao de transferncia ocorre
quando material retirado do depsito e lanado no estoque em
transferncia do centro de recebimento. Pode-se entrar o
armazenamento com referncia ao documento de material da sada de
depsito, ou entrar todos os dados manualmente. Como resultado do
armazenamento, d-se baixa da quantidade do estoque em transferncia
para o estoque de utilizao livre, no centro de recebimento. Avaliao
da entrada em depsito no necessria, pois o estoque em

106

transferncia e estoque de utilizao livre no depsito de recebimento

pertencem ao mesmo centro.
- pedido de transferncia de estoque sem nota de remessa:
Centro de recebimento envia pedido de transferncia de
estoque. No centro fornecedor, emitida SM com referncia ao tal
pedido de transferncia. A quantidade da qual se d baixa primeiro
colocada como estoque em trnsito no centro de recebimento. O
processo termina com o lanamento da EM em relao ao pedido de
transferncia de estoque no centro de recebimento.
Vantagens da transferncia de estoque usando pedido de
transferncia de estoque em relao a uma transferncia sem pedido:
- pedido de transferncia integrado ao MRP. RCs
geradas pelo MRP podem ser convertidas em pedidos de transferncia
de estoque.
- entrada pode ser planejada no centro de
recebimento.
- pode-se entrar custos complementares de
aquisio a um agente de frete/transportadora, no pedido de
transferncia.
- EM pode ser lanada diretamente no consumo.
- no caso de EM no depsito, pode-se lanar
material no estoque em controle de qualidade ou em estoque bloqueado.
- todo o processo (SM e EM) pode ser monitorado
pelo histrico do pedido.
Utilizao livre (centro 1) TM 351 Em Trnsito (Centro 2) TM 101
Depsito (Uso livre, controle de qualidade ou bloqueado (Centro 2)
- pedido de transferncia de estoque com nota de remessa por
meio de expedio (tambm possvel por meio de documento de
faturamento).

Se no h pedido de transferncia de estoque estoque em

transferncia.
Se h pedido de transferncia de estoque estoque em trnsito

107

O estoque em trnsito exibido no mestre de material, na viso

de estoque do centro de recebimento.
O estoque em trnsito e o em transferncia so visveis na
transao de viso geral de estoque (MMBE).
Se mercadorias forem danificadas durante transporte, causando
destruio, estas devero ser registradas como sucata, para que o
sistema corrija quantidade de estoque em transferncia ou estoque em
trnsito. H 2 formas de fazer:
- estornar sada de depsito no centro fornecedor e depois lanar
o sucateamento no mesmo centro. Sucateamento ser lanado com base
no valor no centro fornecedor.
- colocar toda quantidade da mercadoria no depsito no centro de
recebimento. Sucateamento ento lanado com base no valor do
centro de recebimento.
Quantidade destruda no deve permanecer no estoque em
transferncia ou em trnsito. Dever ser registrada como sucata.
Testes
1 afirmativas corretas: uma transferncia de estoque entre depsitos
no relevante para contabilidade; pode-se entrar transferncias de
estoque usando MIGO; quando material retirado do depsito, lanado
no estoque em transferncia.
2 transferncias de estoque entre centros podem ser planejadas com
pedidos.

Apostila 3 captulo 4 Reservas

Reservas manuais
Reserva a necessidade do depsito de ter materiais para um
movimento de mercadorias (normalmente, uma retirada) preparado em
uma data posterior e para uma determinada finalidade. importante que

108

reservas sejam consideradas no planejamento de materiais, para que um

material necessrio possa ser suprido no momento certo.
Planeja-se SMs e transferncias com uma reserva, mas tambm
possvel planejar as EMs. O planejamento de SMs tpico.
Planejamento de transferncias s possvel para registros de
transferncia no procedimento em 1 etapa, de depsito a depsito (TM
311) e centro a centro (TM 301). Planejamento de EMs com reserva s
deve ocorrer em casos excepcionais. Se voc utiliza compras e
produo, as EMs so planejadas com pedidos e ordens de produo e,
portanto, as reservas de EMs no so necessrias.
Reservas podem ser criadas manual e automaticamente. Usurio entra
reservas manuais. As automticas so geradas pelo sistema. H 2 tipos
de reservas automticas:
- Para ordens, diagramas de rede e elementos PEP;
- De transferncia de estoque se um MRP do ponto de
reabastecimento for administrado no nvel do depsito, e o estoque
disponvel for inferior ao ponto de reabastecimento no nvel do depsito,
sistema cria reserva de transferncia no centro com valor da quantidade
de reposio.
Embora possa exibir reservas automticas, no possvel alter-las.
Ser necessria alterar a ordem que as originou para que as reservas
sejam atualizadas automaticamente.
Documento de reserva composto de um cabealho e pelo menos um
item. Cabealho contm dados gerais sobre a reserva (criado por, TM,
classificao contbil, data bsica). Itens descrevem movimentos
planejados individualmente (material, quantidades, data de necessidade,
centro, depsito).
S possvel criar uma reserva para uma determinada finalidade, ou
seja, s um TM em uma reserva e criar s uma classificao contbil.
No se pode modificar estas 2 entradas aps lanamento.
No se pode efetuar modificaes na tela Sntese. Tem que usar a tela
Processamento Coletivo.

109

Quando se cria reserva, pode-se fazer referncia a outra reserva. Podese, ento, modificar data bsica, TM e dados da classificao contbil.
Sistema sugere os itens de reserva de referncia mas podem ser
deletados ou modificados, inclusive suas quantidades e datas de
necessidade.
No customizing, pode-se definir se a seleo para copiar reserva j est
definida para todos os itens na reserva de referncia.
Quando se lana um movimento de mercadorias, s se pode fazer
referncia a itens de reserva para os quais est definido o cdigo
Movimento Permitido. Com este cdigo, pode-se tambm impedir que
um movimento de mercadorias seja lanado para um item de reserva.
Isto til se data da necessidade do material se encontra num futuro
distante.
Se determinar a reserva com a funo de pesquisa durante o movimento
de mercadorias, sistema s seleciona itens de reserva para os quais est
definido o cdigo Movimento Permitido.
No customizing, pode-se especificar para centro se o Permitido cdigo
do movimento proposto quando se cria uma reserva para os itens.
Pode-se ativar ou desativar o cdigo para todos os itens. Com o relatrio
Administrar Reservas, pode-se fazer com que sistema defina
automaticamente o cdigo para vrias reservas.
Se efetuar a sada total da quantidade reservada durante a SM, sistema
define automaticamente o cdigo Registro Final. Pode-se tambm definir
o cdigo manualmente se no efetuar a sada do total da quantidade
reservada e a quantidade restante no for mais necessria (na aba
Reserva). Quantidade restante ento considerada como estoque de
utilizao livre. Pode-se definir o cdigo Registro Final quando entra o
movimento de mercadorias na reserva.
Avaliaes para reservas
Use a lista para reservas se quiser obter sntese de reservas. H opo
de selecionar reservas de acordo com diferentes critrios, como:
material, data de necessidade, nome do usurio, recebedor da
mercadoria, classificao contbil.

110

Relatrio emite lista com itens de reserva, de acordo com seleo

efetuada. Reservas de entrada so destacadas em amarelo. So emitidas
informaes detalhadas sobre cada item da reserva. Valores exibidos
incluem: nmero e item de reserva, material, quantidade necessria, TM,
classificao contbil, data de necessidade, quantidade da diferena
entre quantidade reservada e j reduzida.
Pode-se ampliar ou selecionar outro layout de campos escolhendo
configuraes layout.
No customizing, pode-se modificar a exibio da lista de sada de list
viewer para grid control, que oferece funes ampliadas e mais fcil de
usar.
Para exibir uma reserva da lista, clique 2x no nmero da reserva. Se
clicar 2x no item de reserva, ser possvel ver os detalhes do item.
Com relatrio Administrao de Reservas, pode-se definir cdigo
Movimento Permitido para reservas criadas por meio de modificao em
massa, e eliminar reservas.
Data bsica duplamente importante no relatrio. Somente reservas
com data base no cabealho da reserva que estiver antes ou nesta data
so levadas em conta no processamento adicional.
Ao criar reservas, pode-se decidir se cdigo Movimento Permitido deve
ser definido para os itens. Se quiser reservar movimentos para um item
de reserva, precisa-se definir este cdigo.
Com este relatrio, pode-se definir automaticamente o cdigo
Movimento Permitido para todos os itens de reserva cujas datas da
necessidade se encontram num futuro prximo (padro de 10 dias). Este
valor pode ser configurado no customizing.
Para evitar que file de reserva fique enorme, elimine regularmente
reservas concludas, antigas ou suplementares. Isto envolve 2 etapas:
- programa de administrao assinala itens de reserva para eliminao;
- se todos itens de uma reserva estiverem assinalados para eliminao,
reserva fisicamente removida do file.
Para esta funo, preciso indicar uma data bsica para seleo. O
sistema usa o valor padro de 30 dias, isto , o relatrio buscar todas

111

as reservas de 30 dias atrs at a data bsica. O valor padro (30 dias)

pode ser alterada no customizing.
Pode-se determinar, na tela de seleo, que somente itens concludos
sejam assinaladas para eliminao. Alm disto, item de reserva
concludo precisa ser totalmente retirado, ou assinalado como registro
final.
Se todos os itens de uma reserva estiverem assinalados para
eliminao, a reserva fisicamente eliminada. possvel eliminar s as
reservas que foram criadas para uma determinada classificao contbil.
Para isso, este campo deve ser entrado como critrio de seleo.
O nmero de dias para administrao de reservas definido com outros
valores no customizing. Pode-se definir:
- se cdigo Movimento Permitido proposto quando se cria reservas;
- nmero de dias usado para calcular o perodo para definir cdigo
Movimento Permitido no relatrio Administrar Reservas;
- nmero de dias usado para calcular perodo para eliminar reservas no
relatrio Administrar Reservas;
- se dados de estoque em depsito relevantes so criadas
automaticamente quando se lana uma reserva para um material.
A lista de picking permite criar e lanar movimentos de mercadorias para
vrias reservas em uma etapa de processamento. Ao criar lista de
picking, pode-se selecionar de acordo com reservas, material,
classificaes contbeis e ordens de produo.
Antes de efetuar lanamento, pode-se mudar a quantidade de registro de
cada item e definir o cdigo Com Registro Final e, se necessrio, inserir
um depsito.
Para determinar estoques a serem lanados para transferncias de
estoque e as SMs, pode-se chamar a determinao de estoque e
determinao de lotes. Se for necessrio dividir um item para um
movimento de mercadorias, selecione Efetuar Partio.
Quando se lana movimentos de mercadorias, so consideradas todas
as reservas e ordens de produo que correspondem aos critrios de
seleo. Isto inclui itens ocultados com a funo de filtro. Se existirem
itens para os quais voc no pretende reservar movimentos de
mercadorias, selecione-os e remova-os da lista.

112

Verificao da disponibilidade e de peas em falta

H 2 tipos de verificao de disponibilidade:
- verificao da disponibilidade dos tipos de estoque em Administrao
de estoques (verificao de disponibilidade esttica);
- verificao de estoques disponveis da perspectiva do MRP (verificao
dinmica da disponibilidade).
A verificao da disponibilidade de tipos de estoque (esttica) s leva
em conta os estoques existentes no momento da entrada. Esta
verificao executada automaticamente e no possvel efetuar
configuraes para ela no sistema. Abrange estoque relevante afetado
nos nveis do centro, do depsito e do estoque especial. Estoques
afetados so determinados pelo TM. Indisponibilidade origina mensagem
de erro.
Ex.: uma transferncia entrada para um material com TM 321,
transferindo 20 unidades do estoque em controle de qualidade para o
estoque de utilizao livre. Sistema verificar se realmente h 20 unidades
do material no estoque em controle de qualidade no centro e posio no
depsito indicados.
Verificao de estoques disponveis (dinmica) alm de verificar os
estoques que existem fisicamente no depsito, o estoque disponvel
tambm pode ser verificado na perspectiva do MRP. Aqui, entradas e
sadas planejadas tambm podem ser levadas em conta. Esta verificao
permite impedir que quantidade j reservada seja retirada ou reservada
para outra finalidade.
Ex.: hoje, existem 100 unidades de um material no estoque de utilizao
livre de um depsito. 30 unidades foram reservadas para uma retirada
marcada para amanh, e outras 20 unidades foram reservadas para uma
retirada para daqui a 2 dias. Com isto, s esto realmente hoje
disponveis 50 unidades, porque o resto j est assinalado para outras
finalidades. Se tentar retirar 60 unidades hoje, sistema emitiria
mensagem de advertncia ou erro.
Verificao dinmica da disponibilidade usada em diversas aplicaes.
Pode-se usar a verificao da disponibilidade no s quando entra
reservas e movimentos de mercadorias, mas tambm quando entra uma
ordem do cliente ou ordem de produo.

113

As seguintes condies prvias precisam ser cumpridas para que

verificao da disponibilidade seja executada:
- necessrio atribuir regra de verificao transao (no customizing);
- necessrio atualizar o grupo de verificao para a verificao da
disponibilidade, no mestre de materiais (dados MRP);
- para a combinao de grupo de verificao e regra de verificao,
tambm precisa-se definir quais estoques e quais entradas e sadas
devem ser considerados na verificao (customizing);
- necessrio indicar que tipo de mensagem (erro, advertncia ou
informativa) sistema deve emitir para o TM, no caso de disponibilidade
ou indisponibilidade (customizing).
No customizing, sempre necessrio executar 4 etapas:
- definir TM;
- definir regra de verificao;
- indicao detalhada da regra de verificao, dependendo do grupo de
verificao;
- atribuio de regra de verificao transao.
Quando efetuar indicao detalhada da regra de verificao, pode-se
selecionar se estoque de segurana, estoque em transferncia, estoque
em controle de qualidade ou estoque bloqueado contado como
estoque disponvel. De modo semelhante, as entradas planejadas e
futuras necessidade de vendas ou reservas podem ser includas no
clculo da quantidade disponvel, por meio da considerao de
requisies de compras, pedidos ou ordens de produo.
Normalmente, o tempo de reposio (TR) tido em conta na verificao
da disponibilidade. Se existir uma necessidade dentro de 4 semanas que
no est coberta pelo estoque, mas se o TR for s de 1 semana, no
emitida qualquer mensagem de erro. Mas, definindo o cdigo Verificar
sem TR, pode-se indicar que o TR do material no deve ser levado em
conta na verificao.
Uma pela em falta um estoque de material que j est atribudo a uma
SM no momento da EM. Isso significa que no foi possvel cobrir uma
necessidade atual com o estoque existente (situao de falta de
necessidades em estoque). Por norma, essa pea em falta ignora
depsito e, na entrada, encaminhada diretamente para local onde
necessria. Contudo, isso s possvel se encarregado do registro e
planejador de materiais responsvel forem informados dessa entrada.

114

Para que voc seja automaticamente informado sobre uma dessas

situaes de falta de necessidades em estoque quando lana uma EM,
voc precisa efetuar seguintes configuraes:
- ativar verificao de peas em falta para o centro;
- atribuir regra de verificao transao;
- atualizar grupo de verificao para verificao da disponibilidade, no
mestre de materiais (dados MRP).
Verificao de peas em falta baseia-se na verificao dinmica da
disponibilidade. So usados os mesmos elementos, grupo de
verificao, regra de verificao e controle de verificao de
disponibilidade. Deve-se efetuar as seguintes configuraes no
customizing:
- ativao da verificao de peas em falta em cada centro;
- definio de regra de verificao;
- especificao dos detalhes para controle de verificao da
disponibilidade: para usar verificao de peas em falta no futuro
tambm para necessidades no-cobertas, deve-se inserir um horizonte
de verificao para verificao de peas em falta. Horizonte de
verificao indica durante quantos dias no futuro o sistema verifica se
h quantidades insuficientes do material. Se no especificar um
horizonte de verificao, s as necessidades no cobertas do passado
so consideradas.
No horizonte de configurao, dia atual contado como um dia. Para
horizonte de verificao de 2 dias, isso significa que necessidades no
cobertas no passado e com data igual a de hoje ou amanh so levadas
em conta.
- atribuio da regra de verificao: no nvel da transao, verificao de
peas em falta usa mesmas regras de verificao que a verificao da
disponibilidade. Contudo, h opo de atualizar diferentes regras de
verificao no nvel do TM. Regra de verificao do TM tem prioridade
em relao da transao. Uma entrada para TM sem uma entrada para
transao no tem qualquer efeito.
- indicao do destinatrio do e-mail: sistema envia mensagem relativa
pea em falta para planejador de materiais (MRP) responsvel pelo
material. necessrio atribuir um ID usurio ao planejador de materiais.
- indicao do planejador MRP de peas em falta: se um ID usurio no
estiver atribudo ao planejador de materiais responsvel, mensagem

115

enviada para planejador MRP de peas em falta. Esta pessoa atribuda

por cada centro.
Se sistema determinar que material pea em falta, e-mail ser enviado
informando ao planejador MRP que houve EM para pea em falta. Para
um centro especfico, pode-se especificar se mensagem de pea em falta
deve ser emitida em forma compactada ou no compactada. No caso de
nota no compactada de peas em falta, enviado e-mail separado com
mximo de 5 elementos MRP, por cada material de pea em falta. Com
nota compactada de peas em falta, gerada listra de materiais de peas
em falta sem indicao de elementos MRP, por cada documento de
material e centro.
Testes
1 Afirmaes: para reservas, s pode lanar movimentos de
mercadorias se o cdigo Movimento Permitido estiver definido.
2 verificao dinmica da disponibilidade considera estoques no
momento do lanamento e futuras entradas e sadas. Pode-se definir a
verificao para cada transao nas aplicaes.

Apostila 3 Captulo 5 Sadas de mercadorias

Sadas de mercadorias no planejadas
Uma SM movimento de mercadorias que causa diminuio no estoque.
So possveis os seguintes tipos de SMs: SM para ordem de produo;
retirada para fins de amostra; sucateamento de material;
disponibilizao interna de material para outras finalidades; ou
expedio de mercadorias para cliente. A transao que voc entra
determinada pelo TM selecionado. TM tambm determina que dados
adicionais de classificao contbil precisa indicar. Para SM para centro
de custos, usa-se TM 301. Precisa depois entrar centro de custo como
objeto de classificao contbil.
SMs tambm so registradas quando mercadorias encomendadas so
devolvidas aos fornecedores ou quanto estoque transferido. Contudo,
estes lanamentos so entrados nas transaes especiais devoluo de
remessa e transferncia.

116

S possvel lanar retiradas para consumo (ex.: para uma ordem de

produo, uma ordem do cliente ou para centro de custo), do estoque de
utilizao livre. Uma retirada para amostragem aleatria ou
sucateamento, por outro lado, s pode sair do estoque em controle de
qualidade e do estoque bloqueado. Os efeitos mais importantes de uma
SM so:
- so gerados um documento de material e um documento contbil;
- o estoque do material diminui;
- d-se baixa do valor do material retirado da conta de estoque e lana-se
em uma conta de contrapartida, que depende da transao relevante (por
exemplo, uma conta de consumo). O valor lanado o valor do mestre
de material no momento do lanamento;
- se tiver sido configurada atualizao do consumo para o TM, o nmero
do consumo para esse material aumentar na quantidade retirada. Fazse uma distino entre retiradas planejadas e no planejadas. Se retirada
for planejada, atualizado o consumo total. Se retirada for no
planejada, so atualizados o consumo total e no planejado.
O consumo no atualizado para retiradas para sucateamento e
amostragem aleatria.
- se for o caso, ser debitada a classificao contbil indicada (ex.:
centro de custo).
Se no puder fazer referncia a outro documento (como ordem de
produo ou reserva) ao registrar uma SM, ter de inserir outra SM sem
referncia e inserir manualmente todos os dados necessrios. Esses
casos so conhecidos como SMs no planejadas.
Para retirar vrios materiais que aparecem como componentes em uma
lista tcnica (LT), pode-se fazer referncia LT ao registrar a SM,
reduzindo entrada manual de dados.
As amostras so normalmente retiradas como parte das medidas de
controle de qualidade. Frequentemente, s uma pequena quantidade de
materiais sujeitos a controle de qualidade realmente verificada ou
testada. Resultado desse controle torna-se base da deciso de utilizao
para toda a quantidade.
Para garantir que quantidade a controlar retirada do estoque, lana-se
uma amostra. No momento do controle de qualidade, decide-se se a

117

verificao ou teste origina destruio do material. Se verificao ou

teste for destrutivo, insere-se uma retirada para amostragem. Como
resultado deste lanamento, quantidade e valor do material diminuem.
Valor lanado de conta de estoque para conta de despesa de controle
de qualidade. Retirada para amostragem no resulta em atualizao do
consumo.
Amostra entrada da mesma forma que SM sem referncia. No sistema,
esto definidos os seguintes TMs para retirada de amostra:
- TM 331: retirada para amostragem do estoque de utilizao livre;
- TM 333: retirada para amostragem do estoque em controle de
qualidade;
- TM 335: retirada para amostragem do controle bloqueado.
Voc insere um lanamento em sucata se material no puder mais ser
usado. Sucateamento possvel de qualquer um dos 3 tipos de estoque
e entrado como SM sem referncia.
No sistema, esto definidos os seguintes TMs para sucateamento:
- TM 551: retirada para sucateamento do estoque de utilizao livre;
- TM 553: retirada para sucateamento do estoque em controle de
qualidade;
- TM 555: retirada para sucateamento do controle bloqueado.
Sucateamento origina reduo do estoque associado. Lana-se valor do
material sucateado da conta de estoque para conta de sucata.
Sada de mercadorias com referncia
Depois de ter garantido disponibilizao de um material por meio de
reserva, processa-se a SM no momento adequado, com referncia
reserva. Ao fazer referncia reserva, processo simplificado pois
dados podem ser aceitos da reserva. Pode-se garantir que materiais e
quantidades reservados so realmente retirados.
Referncia reserva tambm necessria para que quantidades
retiradas sejam atualizadas na reserva, fornecendo assim valores
corretos ao MRP. Se toda a quantidade reservada do item for retirada,
cdigo Registro Final automaticamente definido no item da reserva. Se
s uma parte da quantidade for retirada e quantidade restante no for
mais necessria, deve-se definir manualmente tal cdigo no momento da
SM, para que necessidade seja totalmente reduzida no MRP.

118

Retirada com referncia a item de reserva s possvel se cdigo

Movimento Permitido tiver sido definido para o item.
Se nmero da reserva no conhecido, pode-se encontr-lo usando a
funo de pesquisa. Pode-se inserir material, centro e classificao
contbil como critrios de seleo. Pode-se buscar s reservas em
aberto ou reservas com registro final.
No possvel estornar movimento de mercadorias com referncia a
uma reserva usando a MIGO.
Se for criada uma ordem de produo, quantidades necessrias dos
componentes so automaticamente reservadas. Contudo, pode ocorrer
que sejam necessrias peas adicionais. Por este motivo, existem vrios
lanamentos de SMs para retiradas de componentes para uma ordem.
- SM planejada
Usada para SM com referncia reserva dependente para a
ordem. Sistema determina automaticamente que TM relevante 261
(consumo para ordem de depsito).
- SM no planejada
Usada para SM sem referncia a uma reserva como sada de
outras mercadorias. Seleciona-se TM 261. Indique nmero de ordem
como classificao contbil.
- Baixa por exploso
- componentes j se encontram no local de produo. So
fisicamente consumidos no decurso do processo de produo; contudo,
seu consumo no comunicado at que quantidade consumida seja
conhecida, ou seja, quando for confirmada concluso da ordem. No
necessrio entrar movimento de mercadorias para estes componentes.
Quando for confirmada a concluso da ordem, pode-se decidir que todas
as quantidades reservadas para a ordem, mas que no so necessrias,
sero assinaladas como Com Registro Final.

119

Estoque negativo
Estoque negativo ocorre quando lana-se uma SM com uma quantidade
superior quantidade contbil. Saldos de estoque negativo podem ser
necessrios se voc lanar SMs antes das EMs correspondentes, e o
material j se encontre fisicamente no depsito. Estoques negativos
sempre indicam que necessrio entrar movimentos fsicos no sistema,
em uma fase posterior.
De acordo com o estoque contbil, um depsito contm 100 unidades de
um material. No entanto, mais 900 foram adicionadas ao depsito.
Estoque fsico de 1000. Essa EM ainda no foi lanada no sistema.
300 so necessrias com urgncia para produo e so retiradas do
depsito. Essa SM criada imediatamente no sistema. Por isso, voc
possui estoque contbil negativo de 200 unidades, apesar de existir
estoque fsico de 700 unidades.
A EM de 900 unidades lanada mais tarde. Estoques contbil e fsico
voltam a coincidir.
Momento 1:
Estq. fsico 100
Momento 2: EF merc. de 900
---- Estq. fsico 1000
Momento 3: SM fsica+lanamento 300 Estq. fsico
-200
Momento 4: Lanamento EM 900 ----- Estq. fsico 700

Contbil: 100
Contbil: 100
700 Contbil:
Contbil: 700

Para trabalhar com estoque negativo no sistema, necessrio permitir

especificamente no customizing para o material em questo. Estoque
negativo possvel para estoque de utilizao livre e bloqueado, para
seguintes tipos de estoque:
- Materiais do fornecedor em consignao (K);
- estoque colocado disposio do fornecedor (O);
- estoque em consignao no cliente (W);
- estoque por ordem do cliente (E);
- estoque de projeto (Q);
- embalagem retornvel (no cliente) (V);
- embalagem retornvel de transporte (M).
Se empresa trabalha com saldos de estoque negativo, deve-se garantir
que no existam estoques negativos na data fixada do balano ou
quando executa-se inventrio fsico.

120

Deve-se definir no customizing o uso de estoque negativo. Estoques

negativos so permitidos nos nveis de rea de avaliao, centro e
depsito. No nvel do centro, pode-se definir os estoques especiais para
os quais permitido estoque negativo.
necessrio modificar os dados do centro para todos os materiais com
estoque negativo permitido. Cdigo para estoques negativos est com
os dados de armazenamento, no mestre de materiais.
Se primeiro movimento de um material for uma sada, pode-se ativar
criao automtica de dados de depsito para SMs, para centro e TM, no
customizing.
Para materiais que so avaliados com preo standard, no existem
caractersticas especiais a observar para estoques negativos. J para
materiais avaliados com PMM, lanada uma conta de diferena de
preo na EM.
Ex.: 1) para comear, h um material com PMM de 1 euro/unidade e
estoque de 10 unidades.
2) sistema anca SM de 16 unidades. Cada unidade est avaliada a 1 euro
(PMM). Assim, o valor do estoque reduzido em 16 euros; lanamento
de contrapartida ocorre em conta de consumo. Assim, estoque e valor
do estoque tem valor de -6.
3) cria-se a EM para pedido de 10 unidades do material, e preo do
pedido de 3 euros/unidade.
lanado montante de 18 euros na conta de estoque. Este montante
consiste de 6 euros, para compensar estoque negativo de -6 euros, e de
12 euros, para as 4 unidades fisicamente disponveis que esto
avaliadas com o preo do pedido de 3 euros. Isso significa que novo
PMM de 3 euros/unidade.
Lanamento da contrapartida do valor total do pedido de 30 euros (10 *
3) ocorre na conta EM/EF. lanada diferena de 12 euros em uma conta
de diferena de preo.

121

Estq.contbil
------------------(1) Estoque
10 unid.
(2) SM 16 un.
-6 unid.
(3) EM 10 un. a $3/cd
4 unid.

Valor
PMM
-------------------- -----------------10
1
-6
1
12 (4*3)
3

Lanamentos no FI
Estoque
D
C
----------------18(3*) | 16(2)

Consumo
EM/EF
Dif. preo
D
C
D
C
D
C
-------------------- -------------------- -------------------16(2) |
| 30(3)
12(3) |

* $ 18 = 6 unid. * $ 3 (valor por unidade vindo do pedido de 10 unid. a $ 3)

Se voc tem estoque negativo de um material, isso exibido no mestre
de material, na viso de contabilidade, na viso de estoque de centro e
na viso de estoque de depsito. Estoque negativo tambm exibido
nas listas de estoque.
Testes
1 amostras e sucateamento so movimentos de mercadorias que no
so lanados como consumo no SAP. Sua entrada no sistema necessita
de classificao contbil relevante para custos.
2 referencias que podem ser selecionadas na MIGO para SM: reserva,
pedido e ordem.
3 elementos para os quais deve-se permitir estoques negativos: rea
de avaliao, centro, depsito, estoques especiais e material (para cada
centro).
Apostila 3 captulo 6 forma de suprimento especial consignao
Consignao significa que material que fornecedor lhe disponibiliza
armazenado na sua empresa, mas pertence a realidade ao fornecedor.
Uma obrigao em relao ao fornecedor s surge quando se retira
material dos depsitos de artigos em consignao.

122

Para administrar material nos depsitos de artigos em consignao,

necessita-se dos seguintes dados mestre:
- mestre de material: quando se administra o material relevante como
seu prprio material, no necessrio criar novo registro mestre de
materiais para o material em consignao. Usando o mesmo nmero de
material, o estoque em consignao pode ser includo no estoque de
utilizao livre de um material.
- mestre de fornecedor: para o fornecedor do material em consignao;
- registro info para compras: com categoria info de consignao para os
fornecedores de material em consignao e materiais em consignao.
Para solicitar mercadorias em consignao a um fornecedor, crie um
pedido com item em consignao especial. Com referncia ao item em
consignao, lanamento efetuado diretamente no estoque em
consignao do fornecedor em questo, durante a EM. Tambm
possvel lanar outra EM no estoque em consignao. Sistema no
avalia estoque em consignao durante EM.
Se for retirado material do estoque em consignao para produo,
retirada avaliada com preo do fornecedor que definido no registro
info de consignao. Para liquidao de retiradas de materiais, existe
relatrio especial.
Antes de poder pedir material em consignao a um fornecedor ou
lanar uma EM no estoque em consignao, precisa-se atualizar preo
do material para esse fornecedor em particular, em um registro info para
compras. Preo necessrio para avaliao e liquidao das retiradas e
materiais.
Se realizar suprimento de material em consignao junto de vrios
fornecedores, precisa-se criar registro info de consignao para cada
fornecedor. Estoque em consignao administrado separadamente
para cada fornecedor.
Preos de consignao podem ser determinados em moeda estrangeira,
baseados no perodo e em qualquer unidade de medida. Pode-se usar
condies, incluindo definio de descontos e escalas de
preo/quantidade.

123

Para determinar que material suprido para depsitos de artigos em

consignao, entre categoria de item K (consignao) em um pedido.
Esta categoria de item tem seguintes efeitos:
- precisa-se entrar nmero de material;
- no se pode entrar preo de pedido nem condies para item;
- necessita-se de EM para item. EM lanada no estoque em
consignao e no avaliada.
- no se pode entrar fatura para item em consignao.
Categoria de item K pode ser usado tambm em contratos bsicos e
requisies.
Se material sempre suprido para depsitos de artigos em consignao
de um centro, h possibilidade de ter isso em conta com MRP, usando
chave de suprimento especial no mestre de material. Esta chave de
suprimento especial significa que criada requisio com categoria de
item K durante execuo de planejamento para uma demanda deste
material.
Administrao de estoques suporta seguintes funes nos materiais do
fornecedor em consignao:
- materiais do fornecedor em consignao de tipo de estoque especial;
- EM no estoque em consignao com e sem referncia a um pedido;
- transferncias dentro do estoque em consignao e transferncias do
estoque em consignao para seu prprio estoque;
- SMs do estoque em consignao.
O material cujo suprimento efetuado usando materiais do fornecedor
em consignao administrado em estoque especial relativo ao
fornecedor, K. Este estoque especial atualizado no nvel do depsito,
uma vez que material se encontra realmente em sua empresa. Estoque
em consignao no ento realmente avaliado, porque ainda pertence ao
fornecedor. Para estoque em consignao, tipos de estoque so de
utilizao livre, em controle de qualidade, e bloqueado. O estoque em
consignao levado em conta quando determina-se o estoque
disponvel de um material.
Com a funo Exibir Estoques em Consignao, pode-se exibir estoques
em consignao de vrios materiais ao mesmo tempo.
Pode-se lanar EMs em seus depsitos de artigos em consignao com
e sem referncia a um pedido. Se registrar EM para um pedido de artigos

124

em consignao, sistema lana quantidade fornecida no estoque em

consignao do fornecedor. Como TM, selecione 101; sistema define
automaticamente cdigo de estoque K. tal como para EM normal para
pedido, pode-se lanar nos 3 tipos de estoque.
Do fornecedor para depsito estoque em consignao:
Com referncia a pedido: TM 101 + K
Sem referncia a pedido: TM 501 (UL), 503 (CQ) ou 505(Bloq) + K
Registro inicial estoques sistema: TM 561 (UL), 563 (CQ) ou 565 (Bloq) +
K
Para estoques em consignao, tambm pode executar transferncias e
transferncias de estoque. Para estes movimentos de mercadorias, alm
dos tipos de movimentos para material estocvel, voc precisa indicar
tambm o cdigo de estoque especial K e fornecedor do material em
consignao. Estes movimentos de mercadorias tambm so no
avaliados.
Transferncias e transferncias de estoque possveis para estoque em
consignao :
- registro de transferncia estoque a estoque;
- transferncias de estoque depsito a depsito (s procedimentos em 1
etapa);
- transferncias de estoque centro a centro (s procedimentos em 1
etapa).
S se pode lanar SM do estoque em consignao de livre utilizao
para consumo. Se material em consignao se encontrar no estoque em
controle de qualidade ou bloqueado, precisa-se primeiro lanar material
em consignao no estoque de utilizao livre. possvel realizar
retiradas para amostras e sucata dos 3 tipos de estoque. Ao entrar SMs,
precisa-se indicar cdigo de estoque especial K e fornecedor do material
em consignao, alm do TM, em todos os movimentos de mercadorias.
H tambm a opo de aceitar estoques em consignao em estoque
prprio. Lance transferncia com TM 411 e cdigo do estoque especial
K. Ao contrrio da SM para consumo, esta transferncia origina aumento
do estoque avaliado e nenhum registro do consumo.
Tanto para SMs do estoque em consignao quanto para transferncias
para estoque prprio, existe obrigao em relao ao fornecedor de

125

material em consignao. Retirada avaliada com base no preo do

registro info de consignao no dia da retirada ou transferncia.
Deve-se compensar regularmente obrigaes para com o fornecedor,
devido s sadas do estoque em consignao. As mercadorias em
consignao so liquidadas sem entrada de fatura, pois fornecedor no
pode rastrear diretamente as retiradas de mercadorias. Fornecedor s
consegue administrar estoque em consignao com suas prprias
remessas e com pagamentos que recebe.
Testes
1 dados mestre necessrios ao processo de consignao no sistema:
mestre de material, mestre de fornecedor, registro info para compras.
2 afirmaes: estoque em consignao estoque especial K; materiais
em consignao podem ser armazenados nos 3 tipos de estoque, em
cada depsito; para pedido de materiais em consignao, use categoria
de item K; obrigaes no so liquidadas individualmente, mas
coletivamente, ao longo de um perodo de tempo combinado com
fornecedor.
Apostila 3 captulo 7 Inventrio Fsico
Preparao e execuo de inventrio fsico
Inventrio fsico executado com base em unidades de estoque. Uma
unidade de estoque uma parte indivisvel de um estoque de materiais
para os quais existe estoque contbil. Uma unidade de estoque define-se
exclusivamente por:
- material;
- centro, depsito;
- tipo de estoque;
- tipo de avaliao, lote;
- estoque especial.
Cada unidade de estoque de um material contada separadamente e as
diferenas de inventrio so lanadas por cada unidade de estoque. Por
exemplo, precisa-se registrar quantidades de estoque de utilizao livre,
estoque em controle de qualidade e estoque bloqueado de um material
em um depsito de um centro, separadamente, para cada caso.

126

Em depsito sujeito administrao de depsitos, inventrio fsico

executado com base em quantidades e posies no depsito.
Processo do inventrio fsico engloba 3 fases:
- criao de documentos do inventrio fsico;
- entrada da contagem;
- lanamento da diferena de inventrio.
Na 1 fase, cria-se documento do inventrio fsico (DIF). possvel gerar
documentos do inventrio em grandes quantidades, usando batch input.
Aps selecionar estoques a serem contados e criar DIFs, imprime-se
documentos para iniciar processo de contagem.
Entram-se resultados da contagem no sistema na 2 fase. Sistema
calcula diferenas de inventrio. Se alguns dos resultados parecerem
duvidosos, pode-se decidir realizar uma 2 contagem das unidades de
estoque em questo. Neste caso, so gerados outros DIFs.
Na 3 fase, lanam-se diferenas de inventrio que foram identificadas.
Quantidades e valores do estoque so atualizados. Contas de estoque
so atualizadas na contabilidade.
DIF contm dados que incluem:
- centro e depsito no qual estoque deve ser contado (local do inventrio
fsico);
- data em que contagem vai ocorrer (data prevista para contagem do
inventrio);
- materiais a contar:
- lotes que devem ser contados (no caso de material sujeito a
administrao em lote obrigatria);
- estoque parcial que deve ser contado (no caso de avaliao
separada).
- tipos de estoque a contar;
- status do item;
- status do DIF.
Cria-se DIF por cada centro e depsito. Se quiser inventariar estoques
especiais, crie DIFs para cada centro, depsito, estoque especial e
fornecedor ou cliente ou projeto. Pode-se indicar posio no depsito ou
grupo de mercadorias como valores de agrupamento adicionais. Itens de
DIFs so ento todos atribudos a um grupo de mercadorias ou a uma
posio no depsito, alm dos agrupamentos mencionados acima.

127

Quando cria-se um DIF, pode indicar um nmero de inventrio fsico no

cabealho do documento. No confunda nmero do inventrio fsico
com nmero do documento de inventrio fsico. Nmero do inventrio
fsico possibilita seleo dos DIFs a processar durante entrada dos
dados da contagem, lanamento de diferenas e em anlises. Pode-se
escolher livremente nmeros do inventrio fsico.
Status de item indica se item foi ou no processado, contado, lanado
ou recontado. Pode-se exibir sntese dos status dos itens na estatstica
do documento. Pode-se usar status de item de um DIF como critrio de
seleo para DIFs.
Pode-se fazer seguintes modificaes para DIF, contanto que ainda no
tenha sido inserido resultado da contagem:
- no cabealho do documento:
- modificar data prevista para contagem do inventrio fsico;
- ativar ou desativar bloqueio de lanamento;
- fixar estoque contbil ou remover fixao;
- especificar ou modificar nmero, referncia e o nome do
inventrio fsico.
- em um item:
- modificar tipo de estoque;
- modificar unidade de medida de contagem;
- definir cdigo de eliminao.
- inserir novos itens;
- eliminar documento.
Caso j tenha inserido resultados da contagem do inventrio fsico em
um DIF (mas no para todos os itens), pode-se fazer apenas as seguintes
mudanas:
- ativar ou remover bloqueio de lanamento;
- fixar estoque contbil ou remover fixao;
- ativar cdigo de eliminao para itens individuais ou eliminar
documento completamente;
- inserir ou modificar resultados da contagem do inventrio fsico.
Para contagem do inventrio, DIF impresso para que inventrio fsico
seja executado e registrado. Quando inventrio fsico concludo, lista
de inventrio fsico que contm resultados dados da contagem gravados
devolvida pessoa responsvel por inserir esses resultados no DIF
correspondente no sistema.

128

Quando resultado da contagem inserido em um DIF, data da contagem

deve ser especificada. Essa data usada para:
- determinar estoque contbil:
Se data da contagem ocorrer no perodo atual, estoque contbil
ser quantidade no nvel de estoque relevante do ltimo fechamento do
perodo.
Se data da contagem ocorrer no perodo anterior, estoque contbil
ser quantidade no nvel de estoque relevante no momento do ltimo
fechamento do perodo.
- determinar perodo contbil para lanamento da diferena:
Data da contagem usada para determinar perodo no qual
diferenas devem ser lanadas (ex.: data contagem 30/12/08, perodo
contbil 12/08). Se diferenas no forem lanadas at janeiro 2009, deve
ser permitida solicitao de reembolso do perodo anterior.
Quanto se insere resultados da contagem na tela inicial da transao,
uma variao percentual tambm pode ser especificada. Se variao
percentual entre quantidade da contagem e perodo contbil for maior
que esse valor, sistema emitir mensagem de advertncia.
No se pode inserir 0 como resultado da contagem. Se estoque zero
for contado para uma unidade de estoque, dever especificar isso
usando flag Contagem Zero no DIF. Em DIF, pode-se definir flag
Contagem Zero para item individual, mas tambm para todos itens
dentro de um resultado de contagem ao mesmo tempo.
Utilizao da contagem zero e da advertncia de variao pode levar
sistema a emitir nmero indesejavelmente alto de mensagens de
advertncia.
Se resultado da contagem em item for lanado no DIF, status da
contagem do item ser modificado para Contado e a diferena do
inventrio entre quantidade da contagem e valor contbil ser calculada.
Pode-se analisar diferenas de inventrio para vrios DIFs ao mesmo
tempo usando a lista de diferena. Esta lista contm seguintes
informaes sobre cada item:
- quantidade contada;
- estoque contbil;

129

- quantidade da diferena;
- montante da diferena.
Pode-se realizar seguintes funes com lista de diferenas:
- entrar, modificar, exibir contagem;
- lanar diferena;
- exibir, modificar documento;
- recontar documento ou item.
Pode-se lanar diferenas de inventrio por meio de lista de diferenas
ou por meio de transaes. Quando se lana diferena de inventrio,
sistema cria documento de material que corrige nmero do estoque, e
um documento contbil que registra movimentos de conta necessrios.
Se inventrio fsico de item do DIF for concludo com lanamento da
diferena, status do item ser modificado para contado, lanado.
Lanamento da diferena sempre deve ser feito para todos os itens de
DIF, mesmo se no houver diferena de inventrio. Inventrio fsico de
unidade de estoque s concludo depois que lanamento da diferena
feito.
Pode-se definir tolerncias para lanamento de diferenas de inventrio
para um grupo de usurios, no customizing. Em um grupo de usurios,
so definidas 2 tolerncias para diferenas de inventario de lanamento:
- montante mximo da diferena lanvel de cada documento de
inventrio;
- montante mximo da diferena lanvel de cada item do documento de
inventrio.
Se documento exceder tolerncia do documento definida para o grupo
de usurios, um usurio atribudo a este grupo no poder lanar
diferena de inventario para este documento. Se valor total do
documento for inferior tolerncia do documento, mas para alguns itens
excedem montante mximo por item, usurio no poder lanar
diferenas destes itens. Contudo, usurio pode processar outros itens.
Sistema fixa automaticamente perodo contbil do documento contbil,
quando entrada a 1 contagem para DIF. Por isso, diferena de
inventrio tem de ser lanada no mesmo perodo ou, se for autorizado
lanamento retroativo no perodo anterior, no perodo seguinte.

130

Exerccio definido como resultado da indicao da data prevista para

contagem do inventrio, quando DIF criado. Todos outros lanamentos
para este documento tem de ser efetuados neste exerccio ou no 1
perodo do ano seguinte, se for autorizado lanamento retroativo.
Quando resultados da contagem so entrados, sistema determina
estoque contbil atual. Este estoque contbil comparado com
quantidade contada entrada, sendo que qualquer discrepncia
representa quantidade da diferena a lanar. Se forem lanados no
sistema movimento de mercadorias entre contagem fsica do estoque e
entrada dos resultados da contagem do inventrio fsico, podem surgir
diferenas de inventario erradas. Neste caso, estoque contbil, no
momento da contagem, no coincide com estoque contbil no momento
em que resultados da contagem so entrados.
Sistema fornece 2 formas possveis de evitar esta fonte de erros no
inventrio fsico.
Pode-se bloquear todos movimentos de mercadorias relacionados com
uma unidade de estoque, para fins de inventario fsico. Sistema bloqueia
todas unidades do estoque do DIF relevante, por meio do cdigo
Bloqueio Registros, no cabealho do documento do inventrio fsico. No
mestre de materiais, bloqueio exibido no cdigo Bloqueio de Inventrio
Fsico como X (material bloqueado para movimentos devido a inventrio
fsico), na viso Estoque Depsito.
No caso de estoque prprio, movimentos de mercadorias so
bloqueados no nvel de centro e do depsito. No caso de estoque
especial, bloqueio ocorre no nvel do centro, do depsito, do estoque
especial e dados adicionais (cliente, fornecedor, ordem ou projeto).
Quando se entra resultado da contagem da unidade de estoque em
questo, bloqueio levantado. No mestre de material, cdigo de
bloqueio do inventrio fsico est definido como A (inventrio fsico de
material ainda no concludo). Cdigo desativado quando diferena de
inventrio lanada.
Se no for possvel bloquear movimento de mercadorias por motivos
organizacionais, pode-se fixar estoque contbil no DIF, no momento da
contagem. Para isso, defina cdigo Fixar Estoque Contbil no DIF. Isto
impede que movimentos de mercadorias modifiquem nmero do
inventrio fsico que relevante para processo do inventrio.

131

Indica-se se possvel fixar estoques contbeis no depsito, no

customizing.
Os movimentos de conta que ocorrem quando diferenas de inventrio
fsico so lanadas dependem de qual estoque foi inventariado.
- estoque prprio;
- estoque em consignao pertencente a fornecedor.
Quando diferenas de inventrio so lanadas, nmeros de estoque no
mestre de material modificam-se. Estoque total corrigido
automaticamente para quantidade contada. Em relao contabilidade,
isto corresponde a uma EM ou uma SM. Isto significa que conta de
estoque debitada ou creditada quando se lana diferena de inventrio.
Se quantidade contada for inferior ao estoque contbil, conta de estoque
creditada com valor da diferena de inventrio, multiplicado pelo
preo. Lanamento de contrapartida efetuado na conta despesa
proveniente de inventrio fsico.
Se quantidade contada for superior ao estoque contbil, conta de
estoque debitada no valor da diferena de inventrio, multiplicado pelo
preo. Lanamento de contrapartida efetuado na conta receita
proveniente de inventrio fsico.
Como montante do lanamento calculado com base no preo de
avaliao atual a partir do mestre de material, lanamento das diferenas
de inventrio no modifica preo de avaliao.
No caso de materiais do fornecedor em consignao, quando diferenas
de inventrio so lanadas, estoque de materiais do fornecedor em
consignao corrigido automaticamente para quantidade contada. Uma
vez que estoque administrado em base no avaliada, inicialmente no
existem lanamentos no lado contbil. Ainda assim, criado documento
contbil.
Se quantidade do estoque em consignao for inferior ao estoque
contbil, parte-se do principio de que diferena foi retirada do estoque
em consignao e que posteriormente desapareceu. Por isso,
diferena de inventrio lanada como retirada. necessrio pagar essa
retirada ao fornecedor. Por este motivo, quando diferena de inventrio

132

lanada, ocorrem mesmos movimentos de conta que no caso de

transferncia do estoque em consignao para estoque prprio, com
uma exceo: montante que seria lanado na conta de estoque no
momento da transferncia vai para conta despesas de diferenas de
inventrio quando diferenas de inventrio so lanadas.
Se quantidade do estoque em consignao for superior ao estoque
contbil, parte-se do principio de que foram lanadas sadas maiores
dos depsitos de artigos em consignao do que as sadas que
ocorreram na realidade. Por isso, diferena de inventrio lanada como
estorno (cancelamento) de sadas. Uma vez que sadas so lanadas nas
obrigaes de depsitos de materiais em consignao, esta conta
tambm deve receber lanamentos quando diferena de inventario
lanada. Por isso, sistema efetua lanamentos que so completamente
diferentes dos do caso em que quantidade inferior ao estoque
contbil.
Simplificao do inventrio fsico
Em todos os inventrios fsicos, voc passa por 3 fases bsicas:
- criar DIF;
- entrar contagem;
- lanar diferena de inventrio.
As opes a seguir esto disponveis se quiser combinar etapas no
inventario fsico:
- insira contagem sem DIF quando contagem entrada sem DIF,
sistema cria automaticamente DIF quando gravada. Lana-se diferena
com referncia a este DIF.
- insira contagem e lance diferena de inventrio fsico resultados da
contagem so entrados para um DIF existente. Quando resultados da
contagem so gravados, diferenas de inventrio so lanadas
automaticamente.
- insira contagem sem DIF e lance diferenas de inventrio fsico 3
fases so executadas em uma etapa. Resultados da contagem do
inventrio so entrados. Quando resultados so lanados, sistema gera
DIF e lana diferena do inventrio.

133

Obs: no sistema standard, DIF no criado automaticamente quando

movimento de mercadorias lanado. Isto pode ser ativado no
customizing do TM.
Testes
1- Formas de criar DIFs no sistema standard: manualmente; quando
se entra contagem; quando se entra simultaneamente contagem e
se lana diferena; com pastas batch input; com pastas batch
input quando se transfere dados da contagem; com pastas batch
input quando se transfere dados da contagem e simultaneamente
lanada diferena de inventrio.

Apostila 3 Captulo 8 Funes de relatrios e anlise

Apostila 3 Captulo 9 Customizing de administrao de estoques

Configuraes para documentos em administrao de estoques
Tipo de documento contbil determinado pela transao. Tambm
alocado um intervalo de numerao a cada tipo de documento.
Intervalos so definidos para cada empresa com base no intervalo de
numerao e no exerccio.
No standard SAP, tipos de documentos a seguir esto predefinidos:
- WA para SMs, transferncias, outras EMs;
- WE para EMs com referncias a pedidos;
- WI para diferenas de inventrio;
- WL para SMs para fornecimentos;
- WN para lanar montantes lquidos de EMs;
- PR para documentos de reavaliao.
A atribuio de nmeros dos documentos de material e do inventrio
fsico depende do tipo de transao e atribuda a cada transao. Tipos
de transao dividem-se em grupos de intervalos de numerao.
necessrio definir intervalo consecutivo de numerao para cada grupo.

134

No se pode modificar tipos de transao, mas pode-se modificar

intervalos consecutivos de numerao ou atribuir tipos de transaes a
novos grupos.
Tipos de movimentos
Para distinguir cada movimento de mercadorias, precisa-se entrar TM
quando entra um movimento de mercadoria. TM uma chave de 3
dgitos que identifica movimento de mercadorias. TM possui importantes
funes de controle nas seguintes operaes:
- atualizao dos campos de quantidade;
- atualizao das contas de estoque e de consumo;
- determinao da estrutura da tela de entrada de documentos.
Para criar um novo TM ou modificar um existente, use customizing.
Copie um j existente, faa os ajustes necessrios e modifique os
parmetros de controle para o novo TM. A chave do novo TM tem de
comear por 9, X,Y ou Z. Ao copiar, certifique-se de que tambm copia
todas as entradas dependentes do TM de referncia.
Copie o TM de estorno e o TM de referncia e atribua-os ao novo TM.

Apostila 3 captulo 10 Customizing para Compras

Tipos de documentos em Compras
Se deseja definir novo tipo de documento para uma categoria de
documento, proceda em 3 etapas:
1) definir tipos de documentos para cada tipo de documento, define
as configuraes gerais, por exemplo, para atribuio de nmeros e
seleo de campos.
2) definir categorias de item permitidas atribuem-se categorias de
item permitidas dependendo do tipo de documento.
3) ligao de tipo de documento de requisio x tipo de documento de
compra: define-se, em funo dos tipos de documentos e da categoria
de item da requisio de compra e do documento de compras, em que

135

itens de documento de compras possvel converter determinados itens

de requisio de compra.
1) No nvel do tipo de documento, pode-se definir intervalo de nmeros
de item e seleo de campos.
Pode-se definir as seguintes caractersticas gerais para requisies:
- controle na coluna Controle, pode-se atribuir cdigo R a um tipo de
documento para requisies. Ao fazer isso, especificado que
necessrio um contrato bsico como documento subseqente para essa
requisio de compra, em vez de um pedido standard. Uma requisio
com tipo de documento RV no relevante para MRP nem
compromisso criado para item classificao contbil.
- liberao geral pode-se usar o cdigo Liberao Geral para
especificar que no possvel liberar requisies deste tipo de
documento item por item, mas somente na sua totalidade durante
processo de liberao.
Pode-se definir as seguintes caractersticas para solicitaes de
cotao:
- solicitao global de procurement pode-se definir tipo de documento
de solicitao de cotao para servios externos como tipo de
documento de solicitao global de percentual. Nesse caso, preo
predefinido na solicitao de cotao. Ento espera-se que o fornecedor
faa cotao apenas de adies ou dedues percentuais dos preos
propostos para cada nvel hierrquico.
- condies dependentes do tempo pode-se definir cdigo Condies
Dependentes do Tempo para tipos de documento de solicitao de
cotao. Isso determina que pode-se atualizar perodo de validade bem
como escalas para condies na oferta.
Pode-se definir as seguintes caractersticas para pedidos:
- controle na coluna Controle, pode-se atribuir cdigo T a um tipo de
documento para pedidos. Com isso, indica-se que esse um documento
para pedidos de transferncia de estoque.
- transferncia de estoque: incluir dados do fornecedor para tipos de
documento de pedido de transferncia de estoque, tambm pode-se

136

definir cdigo Transferncia de Estoque: Cdigo Considerar Dados do

Fornecedor. Isso permite trabalhar tambm com mestre de fornecedor
durante processamento de pedidos de transferncia de estoque, desde
que esses registros tenham sido criados para os centos fornecedores
em questo.
Pode-se definir as seguintes caractersticas para programas de
remessas:
- controle na coluna Controle, pode-se atribuir cdigo T a um tipo de
documento para programas de remessas. Com isso, indica-se que esse
um documento para programas de remessas para transferncia de
estoque.
- transferncia de estoque: incluir dados do fornecedor para tipos de
documento de programa de remessas para transferncia de estoque,
tambm pode-se definir cdigo Transferncia de Estoque: Cdigo
Considerar Dados do Fornecedor. Isso permite trabalhar tambm com
mestre de fornecedor durante processamento de programa de remessas
para transferncia de estoque, desde que esses registros tenham sido
criados para os centos fornecedores em questo.
- condies dependentes do tempo pode-se definir cdigo Condies
Dependentes do Tempo para tipos de documento de programa de
remessas. Isso determina que pode-se atualizar perodo de validade bem
como escalas para condies.
- documentao da solicitao de remessa pode-se definir cdigo
Documentao da Solicitao de Remessa para os tipos de documentos
de programa de remessas. Como resultado, solicitaes sobre
programas de remessas so gravadas em files separados e podem ser
exibidas em qualquer momento.
Pode-se definir as seguintes caractersticas para contrato:
- somente bloqueio compartilhado ao definir este cdigo, e quando for
criada uma solicitao contra um contrato deste tipo de documento, ser
definido um bloqueio compartilhado em vez de um bloqueio exclusivo.
Isso permite a vrios usurios emisso simultnea de solicitaes
contra contrato, cujo resultado, no entanto, poder ser limite de
quantidade ultrapassada.

137

- contrato de distribuio ALE se definir este cdigo, modificaes

sero identificadas por ponteiros quando contratos so transmitidos por
meio de ALE.
2) as categorias de item suportadas dependem da categoria de
documento. Algumas categorias de item so definidas apenas para
contratos, tais como M (material desconhecido) e W (grupo de
mercadorias).
3) se documentos de compras externos forem criados com referncia a
uma requisio, deve-se ligar os tipos de documento. Para fazer isto,
mais indicado ser proceder com base nas categorias de item.
Para cada categoria de item de um tipo de documento de requisio de
compra, deve-se especificar documentos de compra (categoria e tipo de
documento) e itens (com respectivos tipos de item) que podem ser
criados com referncia a este item de requisio e compra.

Para itens nos documentos de compra, categoria do item especifica:

- se possvel existncia de itens sem numero de material;
- se itens podem ou devem conter classificao contbil;
- se, para um item, pode ou deve ser registrada uma EM;
- se, para um item, possvel ou necessria uma entrada de faturas.
Sistema inclui seguintes caractersticas do item:
- standard;
- limite;
- consignao;
- subcontratao;
- transferncia de estoque;
- fornecimento direto a terceiros.
No se pode criar novas categorias nem possvel eliminar ou modificar
categorias do item no customizing.
possvel apenas alterar a representao externa (letra/nmero) e
designao.
Caso queira usar categorias de item para estratgias de liberao,
dever usar sempre a representao interna.

138

Seleo de campos e categorias de classificao contbil

Seleo de campos para documentos de compras controlada:
- pela chave de seleo de campo;
- pelas categorias de classificao contbil (s para campos adicionais
de itens com classificao contbil).
Pode-se especificar seleo de campos para dados de cabealho dos
documentos (exceto para requisio) e para dados de item, atravs da
chave de seleo de campo. No entanto, especificaes da seleo de
campos para categoria de classificao contbil s se aplicam a campos
adicionais, que podem ser exibidos ou ocultados, por exemplo, em
funo da categoria de classificao contbil.
Existem diversos tipos de chaves de seleo de campo para
documentos de compra:
- chave de seleo de campo para transao essa chave est
firmemente ligado transao usada. (ME32 modifica contrato; ME33
exibe contrato).
- chave de seleo de campo para categoria da atividade
H 4 categorias de atividade que so chamadas internamente pelo
programa:
AKTH (adicionar/criar documento; adicionar item).
AKTV (modificar documento, criar pedido com transao enjoy).
AKTE (ampliao do pedido)
AKTA (exibir documento)
- chave de seleo de campo para tipo de documento de compras
possvel atribuir uma chave de seleo separada para cada tipo de
documento de compras. Ex.: chave de seleo do campo UBF atribuda
ao tipo de documento UB (pedido de transferncia de estoque em uma
empresa). Com essa chave de seleo de campo, os campos Preo e
Unidade de Preo so ocultados).
- chave de seleo de campo para categoria de item (para cada categoria
de documento) essa chave de seleo de campo determinada na
categoria de item, com a categoria de documento. 2 primeiros caracteres
da chave de seleo de campo so PT, 3 caracter categoria do item e o
4 a categoria do documento:
- A para RFQ;

139

- B para requisies;
- F para pedidos;
- K para contratos;
- L para programas de remessas.
Portanto, chave de seleo de campo PT3F usada para controle
de seleo de campo de item do pedido de subcontratao.
- chave de seleo de campo Status de Liberao status de campo de
uma requisio de compra pode ser definido usando chave de seleo
de campo para cdigo de liberao, dependendo do respectivo status de
liberao da requisio de compra.
Pode-se controlar seleo de campos em funo do parmetro de
usurio EFB (para autorizao de funes). Pode-se atribuir chave de
seleo de campo de Autorizao de Funes (EFB) s diferentes
chaves para esse parmetro. Esta chave serve para controlar
autorizao para exibio ou entrada do preo nos documentos de
compra (pedidos, contratos bsicos). Se parmetro de usurio EFB tiver
sido atribudo a um usurio, essa chave tambm ser usada.
Ordem de prioridade de configurao de seleo de campos individuais
(do mais prioritrio para o menos prioritrio): OEMF (ocultar, exibir,
mandatrio, facultativo).
Categoria de classificao contbil em documentos de compra indica se
item deve ter classificao contbil auxiliar (tal como CC). Pode-se
modificar atributos das categorias de classificao contbil para
documentos de compras e criar novas categorias.
Categoria de classificao contbil atribuda no nvel do item em
documentos de compras.
Pode-se definir seleo de campos que depende da categoria de
classificao contbil. Essas especificaes referem-se s aos campos
exibidos alem da categoria de classificao contbil.
Pode-se especificar as categorias de classificao contbil para cada
categoria de item no customizing.
Parmetros de controle fixos que no podem ser modificados no
customizing so definidos na categoria do item. Para cada categoria de

140

classificao contbil, pode-se atribuir parmetros de controle

associados, por exemplo, cdigo da EM, em funo da empresa.
Se, para esse cdigo, forem efetuadas atribuies diferentes para
categoria de classificao contbil do que para a categoria do item, as
atribuies da categoria do item tero prioridade mais alta. Isto significa
que regras especiais aplicam-se aos seguintes cdigos:
- EM
- EM no avaliada;
- EF
Se cdigo de categoria do item for obrigatrio, especificao da
categoria de classificao contbil para esse cdigo no pode ser
contraditria.
Se cdigo de categoria do item estiver definido como modificvel, a
atribuio de classificao contbil se aplicar.
Aspectos especiais de customizing
Pode-se determinar o tipo de mensagem de sistema a ser exibida:
- mensagem de advertncia;
- mensagem de erro;
- nenhuma mensagem.
Todas as mensagens controlveis so fornecidas no sistema standard
com a verso 00. O ideal criar uma nova verso de mensagem e no
alterar a original. Todos os usurios aos quais a nova verso se aplica
devem ter o parmetro de usurio MSV com valor da nova verso em
seus prprios dados.
Se parmetro MSV no estiver atualizado para um usurio, sistema usar
verso 00.
Algumas mensagens so dependentes do programa e, portanto, no
podem ser modificadas.
Existem 2 parmetros de usurio especficos de compras que podem
influenciar e controlar atividades dos compradores. So parmetros EVO
(valores propostos) e EFB (autorizaes de funes).

141

Parmetro EVO
---------------------Permite modificar configuraes standard para determinados campos,
em uma base especfica de usurio. So possveis seguintes
configuraes:
- cdigo na aba cdigo, pode-se influenciar valores propostos para
cdigo de atualizao do registro info, em pedidos e cotaes. Se dados
do usurio no contiverem parmetro EVO, cdigo de atualizao de
registro info pr-selecionado em pedidos como configurao proposta.
Em cotaes, configurao proposta que cdigo de atualizao de
registro info no seja pr-selecionado.
Se definir cdigo Obrigatoriedade de confirmao da ordem, o campo
Obrig.confirmaco da ordem ser padro quando documento de
compras for criado. Pode-se efetuar configuraes separadas para
pedidos, contratos e programas de remessas.
- telas de sntese na aba Telas de Sntese, pode-se indicar se telas de
sntese para entrada de itens de documentos de compras devem ter
exibio em 2 linhas ou 1 linha.
- processamento rpido se definir cdigo Selecionar Tudo, quando
documento for criado por meio de modelo, todos itens no documento de
referncia j estaro selecionados para transferncia ao novo
documento.
Definindo cdigo Aceitar Tudo => Atribuir e Processar Requisio,
indica-se que itens da requisio atribudos devem ser aceitos
automaticamente nos documentos de compra relevantes. Essa
configurao afeta transao Atribuir e Processar Requisies e a
converso de requisies em pedidos a partir da lista de
estoques/necessidades ou lista MRP manual.
Se cdigo no for definido, quando requisies de compra forem
convertidas em pedidos, seus itens sero copiados para sntese de
documentos. Itens da requisio de compras, ento, tero de ser
copiados da sntese de documentos para o pedido.
- telas adicionais cdigo Mudar Tipo Documento ao Gravar
Requisio permite mudar tipo de documento dentro da transao

142

Pedido Criar Forn. Desconhecido, ao gravar itens como

requisies de compras.
- transferncia de preo pode-se usar parmetro EVO para impedir
que seja obtido preo do ultimo pedido como valor proposto.
Cdigo Preo Manual Torna-se Preo Bruto origina a substituio de um
preo bruto determinado pelo preo inserido manualmente. Mas isso
aplica-se s ao tipo de condio preo bruto. Todos outros tipos de
condio continuam a ser determinados e propostos a partir do pedido
anterior.
- determinao fonte de suprimento os cdigo de determinao
automtica da fonte de suprimento controlam valor proposto relevante
nas transaes Criar Requisio e Pedido => Criar => Forn.
Desconhecido.
Se cdigo Verificar Data Remessa tiver sido definido, durante
determinao automtica da fonte de suprimento, sistema prope
somente fontes de suprimento que podem fornecer na data pretendida.
Ao fazer isso, sistema tem em conta prazo de entrega previsto e tempo
de processamento da rea de compras.
As configuraes no ID de parmetro de usurio EVO no so levadas
em conta na execuo do planejamento.
Parmetro EFB
---------------------Permite limitar autorizaes de funes para transaes de requisies
e de pedido, em uma base especfica de usurio. Pode-se efetuar
seguintes configuraes:
- parmetros gerais parmetro EFB permite determinar se usurio
pode criar condies em documentos de compra ou s exibi-las. Se
cdigo Exibir Condies no tiver sido definido, campos e abas
relevantes do documento de compras (pedido e contrato bsico), ficam
ocultos. Se cdigo Entrar Condies no tiver sido definido,
necessrio definir adicionalmente chave de seleo de campo que
controla status de campo (exibir ou ocultar).

143

Cdigo Sem Material determina se possvel criar itens de pedido sem

mestre de material.
Cdigo Aceitao do Preo permite especificar, ao criar ou modificar
item da requisio, se preo interno de avaliao desta requisio deve
ser adotada no pedido. possvel aceitar preo de avaliao como preo
lquido ou bruto no pedido.
- objetos de referncia possveis cdigos desta rea relacionam-se
exclusivamente criao de itens de pedido. Cdigos podem ser usados
para determinar se precisa fazer referencia a um documento precedente
quando cria um item do pedido. Tambm podem ser usados para
determinar quais objetos de referncia so permitidos.
As condies do ltimo pedido s so aceitas em um novo pedido se
tiver sido definido cdigo Registro Info Sem Cotao.
- atribuio manual da fonte se no forem definidos cdigos
relevantes para atribuio manual da fonte de suprimento, requisitante
s pode usar possibilidade de determinao automtica da fonte de
suprimento.
Testes
1 parmetro EVO permite definir valor proposto para cdigo de
atualizao de registro info em base dependente de usurio.
2 parmetro EVO permite determinar se: preo do ltimo pedido
aparece como valor proposto quando se cria novo pedido; prazo de
entrega previsto verificado em relao data de remessa durante
processo de determinao da fonte de suprimento.
3 parmetro EFB permite determinar se: condies de contrato bsico
so exibidas a um usurio; usurio pode criar pedido sem referncia a
um documento precedente.

144

Apostila 3 captulo 11 determinao de mensagens

Determinao de mensagens em Compras
Impressora determinada na seguinte sequncia no caso de no
atribuio de esquema de mensagens:
- impressora para grupo de compradores;
- impressora para usurio (parmetro PRI);
- impressora para usurio (valores propostos do usurio).
Impressora determinada na seguinte sequncia no caso de atribuio
de esquema de mensagens:
- impressora para registro de mensagem
- impressora para grupo de compradores;
- impressora para usurio (valores propostos do usurio).

Apostila 4 captulo 1 nveis organizacionais em MM

No SAP, necessrio configurar os nveis organizacionais para a
contabilidade, mesmo que a empresa no use o CO.
Empresa a menor unidade organizacional na contabilidade.
Para cada empresa especifica-se:
- endereo;
- plano de contas;
- moeda interna;
- variante de exerccio fiscal;
- rea de contabilidade de custos;
- se balanos tambm devem efetuados ao nvel da rea de contabilidade
de custos.
Tudo isso configurado no customizing.
Organizaes de compra podem ser configuradas da seguinte forma:
- uma organizao de compras supre todas as empresas de um
mandante;
- uma organizao de compras supre apenas uma empresa;

145

- uma organizao de compras supre um centro.

A organizao de compras:
- tem seus prprios registros e condies para determinao de preo,
tem seus prprios dados mestre do fornecedor (apenas dados de
compras e funes de parceiro).
- avalia seus fornecedores separadamente;
- pode ter autorizaes para processamento das transaes de compras
relevantes;
- tem atribudos todos itens de um documento de compras;
- o nvel mais alto de totalizao para estatsticas de compras depois
do nvel mandante.
- um critrio para listas de todos documentos de compras.
Uma organizao de compras pode ser atribuda a uma empresa. Se
estiver atribuda a uma empresa, a organizao deve ser atribuda a
todos os centros para os quais ela deva estar ativa. Quando tiver
atribudo a organizao de compras a uma empresa, s pode atribu-la a
centros dessa empresa.
Uma organizao de compras que compra para mais de uma empresa
no pode ser atribudo a qualquer empresa.
A organizao de compras central no precisa ser atribudo para um
centro se ele no criar nenhuma ordem.
Todas as condies que existem no sistema so entradas com referncia
a uma organizao de compras no sistema standard.
Um grupo de compradores atribudo a cada comprador ou grupo de
compradores. Um grupo de compradores no atribudo nem a uma
organizao de compras nem a um centro mas apenas ao material no
nvel de centro. Desse modo, um grupo de compradores consegue estar
ativo para todas as organizaes de compras e para todos os centros, se
no tiverem sido impostas restries.
possvel que outras organizaes de compras usem condies de uma
organizao de compras de referncia para fins de determinao de
preo. Tambm possvel que vrias organizaes de compras possam
acessar contratos de determinada organizao de compras de
referncia. Alm da prpria relao de referncia, pode-se especificar no

146

customizing quais desses dados (contratos e condies) podem ser

acessados por uma organizao de compras.
Como organizao de compras de referncia processada como uma
organizao de compras normal, mestre de fornecedor deve igualmente
ser atualizado para organizao de compras de referncia.
Se vrias organizaes de compras suprirem determinado centro, podese designar uma delas como organizao de compras standard para
suprimento de pipeline de transaes, consignao e transferncia de
estoque. No processo de determinao de fonte de suprimento para
transferncias de estoque e consignao, sistema usa automaticamente
essa organizao standard. No caso de SM de consignao e materiais
pipeline, so lidos registros info de compras da organizao standard.
Esses registros info da organizao standard so igualmente aplicados
para avaliar entrada quando pedido criado automaticamente por meio
de registro da EM.
rea de avaliao unidade organizacional que subdivide empresa para
uniformizao e avaliao completa de estoques de materiais.
Define-se rea de avaliao especificando nvel em que estoques de
materiais devem ser avaliados. Esta especificao vale para todo o
mandante.
SAP recomenda configurar rea de avaliao no nvel de centro.
Sobre centro:
- s atribuda uma diviso a um centro e a um setor de atividade;
- um centro pode ser atribudo a varias combinaes de organizaes de
vendas/canais de distribuio;
- centro pode ter vrios locais de expedio. Um local de expedio pode
ser atribudo a vrios centros;
- centro tem s um endereo e idioma e pertence a um s pas;
- centro tem seus mestre de materiais. Pode-se atualizar dados em um
nvel de centro para seguintes vises do mestre de materiais: MRP,
Compras,
Armazenamento,
Planej.
Trabalho,
Recursos
Produo/Ferramentas, Previso, Adm.Qualidade, Vendas e Distrib.,
Clculo de Custos.

147

Planejamento de necessidades e previso podem ser igualmente

executados para reas MRP.
Centro pode ser simultaneamente centro de produo e centro de
planejamento de manuteno.
A chave do depsito s precisa ser nica dentro de um centro.
Depsitos podem ter endereos diferentes dos do centro. Se vrios
endereos forem armazenados para um depsito, sistema sempre
sugerir o 1 endereo.
Centro deve ser sempre atribudo a uma empresa. Uma empresa pode ter
vrios centros.
Vrios depsitos podem pertencer a um centro. Um depsito sempre
atribudo a s um centro.
Organizaes de compras podem ser vinculadas a um ou mais centros.
Vrias organizaes de compras podem ser atribudas a um centro.
Organizaes de compras podem ser atribudas a uma empresa.
Organizaes de compras podem no estar atribudas a qualquer
empresa.
Pode-se copiar centro.
Testes
1 Um centro no pode ser atribudo a vrias empresas.
2 no necessrio atribuir uma organizao de compras a uma
empresa.
3 Chave de depsito 0001 pode ser usada vrias vezes.

Apostila 4 captulo 2 dados mestre da administrao de materiais

Mestre de fornecedor
Grupo de contas determina todas propriedades principais do mestre de
fornecedor. Pode-se modificar seleo de campos para atualizao de

148

registros mestre de fornecedor de acordo com necessidades. Pode-se

atualizar dados de fornecedor em base dependente do centro ou do
subsortimento de fornecedor.
Configuraes para registros mestres de fornecedor so divididas nos
seguintes pontos:
- definio de grupos de contas e seleo de campos para cada grupo de
contas;
- determinao de intervalos de numerao e atribuio de nmero para
cada grupo de conta;
- configurao de funes de parceiro e determinao de parceiro para
cada grupo de conta.
Grupo de contas representa coleo de caractersticas que controlam
criao de registros mestre. Existem grupos de contas para mestre de
fornecedores, mestre de clientes e mestre da conta do razo. Entre
outras coisas, grupo de contas determina dados que so relevantes para
registro mestre e intervalo de numerao do qual so retirados nmeros
para registros mestre. Pode-se usar diferentes configuraes para
atribuio de nmeros para cada grupo de contas para garantir, por
exemplo, que vrios parceiros de negcios no sistema so gerenciados
em intervalos de numerao diferentes.
Configuraes do customizing para mestre de fornecedor incluem
configuraes de determinao do parceiro devido s diferentes funes
do parceiro j poderem ser gravadas no mestre de fornecedor.
Cada fornecedor deve ser atribudo a um grupo de contas. O grupo de
contas pretendido atribudo quando cria registro mestre de fornecedor.
Modificaes posteriores para grupo de conta de um fornecedor so
possveis mas sujeitas a restries.
Grupo de contas usado para controlar uso econmico do fornecedor.
Existem vrios grupos de contas para fornecedores, fabricantes,
fretistas e emissores de faturas. Pode-se definir novos grupos de contas
no customizing.
Usa-se grupo de contas para classificar fornecedores de acordo com
critrios especficos (ex.: origem nacional ou estrangeira). Por meio do
grupo de contas, pode-se especificar:

149

- campos prontos para aceitar entrada ou campos que necessrio

preencher durante criao ou modificao de registros mestre (seleo
de campos);
- se uma conta ocasional (conta coletiva para fornecedores
ocasionais) est envolvida ou se grupo de contas est preparado para
registros mestre de fornecedor;
- se nveis de reteno de dados subsortimento e centro podem ser
chamados diretamente para um registro mestre de fornecedor (caso no
pretenda permitir de forma genrica esses nveis, deve-se modificar
seleo de campos em conformidade);
- intervalo consecutivo de numerao que um grupo de contas deve ter
(em contraste com numerao dos registros mestre de materiais, s
pode ser atribudo um nico intervalo a um grupo de contas. Esse
intervalo pode permitir atribuio interna ou externa de nmeros. Por
meio do intervalo de numerao, tambm determina se atribuio de
nmeros para registros mestre de fornecedor numrica ou
alfanumrica. Isso significa que no caso de atribuio interna de
nmeros, apenas um intervalo de nmero numrico possvel.
- as funes do parceiro permitidas para grupo de contas.
Por meio dos esquemas de parceiro, que podem ser atribudos ao grupo
de contas, especifica-se quais funes do parceiro podem ser
atualizadas nos registros mestre de fornecedor, dependo do nvel de
reteno.
O grupo de contas apenas 1 dos 4 elementos determinantes que
definem seleo de campos.
Usa-se o status de campo para especificar campos que:
- no devem ser exibidos(ocultos);
- s podem ser exibidos (exibir);
- devem ter dados entrados (obrigatrios);
- podem ter dados entrados (opcionais).
O status do campo pode ser controlado pela transao usada, pelo
grupo de contas, pela organizao de compras ou pela empresa.
Campos a serem definidos so subdivididos nos seguintes relatrios:
- dados gerais (nvel de mandante);
- dados da empresa;
- dados de compra (nvel de organizao de compra);

150

- dados de compra no nvel de subintervalo de fornecedor (se permitido

para grupo de contas);
- dados de compra no nvel do centro (se permitido para grupos de
conta).
No nvel da organizao de compras, s se pode especificar seleo de
campos para dados de compras, dados de subsortimento de fornecedor
e dados dependentes do centro.
Quando um registro mestre de fornecedor est sendo criado, atribudo
um nmero que identifica exclusivamente o registro mestre. Esse
nmero derivado do intervalo de numerao (numrico ou
alfanumrico) atribudo ao grupo de contas. H 2 opes para atribuir o
nmero:
- atribuio interna de nmeros;
- atribuio externa de nmeros ao criar mestre de fornecedor,
usurio deve atribuir nmero do intervalo de numerao definido.
Para criar um novo intervalo de numerao, deve-se:
- adicionar novo intervalo consecutivo de numerao;
- atribuir a um grupo de contas.
No SAP standard, nmeros
armazenados com nmero 5.

para

mestre

de

fornecedores

so

Pode-se gravar funes do parceiro no mestre de fornecedores, em

todas as organizaes de compras e em dependncia com o centro.
Estes parceiros aparecem como valores propostos nos respectivos
documentos. Assim, um emissor da fatura diferente transferido do
mestre de fornecedores para o pedido e este aparece como valor
proposto quando se lana fatura.
Funes do parceiro definem direitos, deveres e tarefas de cada parceiro
no processamento de uma transao.
H seguintes funes de parceiro pr-definidas no SAP:
- Fornecedor (VN);
- Endereo do pedido (OA);
- Fornecedor de Mercadorias (GS);
- Emissor da fatura (IP);
- Recebedor do pagamento diferente (AZ);

151

- Pessoa de contato (CP);

- empregado responsvel (ER).
Normalmente, necessrio criar registro mestre separado para cada
parceiro que deve ser usado atravs de uma funo do parceiro nos
dados de registro e em documentos, com exceo, por exemplo, de
pessoa de contato e empregado responsvel.
No customizing, define-se as funes do parceiro que pretende usar na
empresa e especifica as que devem ser opcionais e as que devem ser
obrigatrias. Pode-se especificar para cada funo do parceiro que esta
deve ser igualmente unvoca, ou seja, s pode ser usada uma vez para
cada mestre de fornecedor e para cada nvel.
Se no tiverem sido atualizadas todas as funes de parceiro ou uma
funo de parceiro, dados da funo Fornecedor ou o prprio mestre de
fornecedores so usados nas funes do parceiro em falta.
As funes do parceiro so usadas, por exemplo, na determinao de
mensagens e no processamento de pagamentos.
Configuraes para tipos de material
No customizing, especifica-se o seguinte:
- quais grupos de mercadorias e setores de atividade usados na
empresa;
- quais os status de material que pretende usar;
Alm disto, permite-se:
- definir autorizaes e perfis de autorizao para atualizao dos
registros mestre de materiais;
- organizar transferncia de dados para registros mestre de materiais;
- especificar horas de inicio dos jobs em background;
- atualizar ajudas para pesquisa;
- reinicializar dados de teste;
- inicializar perodos para empresas individuais.
As configuraes globais abrangem:
- formato de sada de nmeros de material;
- configuraes globais;
- atualizao de empresas para administrao de materiais;
- tipos de material e intervalos de nmero;

152

- propriedade de mensagem de sistema durante atualizao do mestre de

material.
Tipo de material modo de agrupar materiais que tem mesmas
propriedades bsicas (matria-prima, produtos semi-acabados etc.).
Quando se cria um mestre de materiais, atribui-se o material a um tipo de
material, que pertence aos dados gerais sobre o material.
Tipo de material selecionado controla:
- se material se destina a um fim especfico;
- se nmero de material est atribudo interna ou externamente;
- o intervalo de numerao ao qual material atribudo;
- quais telas apresentadas na atualizao do mestre de materiais e
respectiva ordem de apresentao;
- quais dados do departamento podem ser entrados;
- quais tipos de suprimentos material pode ter.
Departamentos definidos para cada tipo de material determinam que
vises podem ser atualizadas para material deste tipo.
Por meio das entradas para Pedidos Externos e Pedidos Internos,
especifica-se como materiais de determinado tipo podem ser supridos.
Pode-se usar chaves de suprimento especial no mestre de materiais para
restringir tipo de suprimento para cada material e centro.
Pode-se definir tipo de administrao de estoques (em quantidade ou em
valor) para tipo de material por rea de avaliao.
Cdigo de controle de preo (standard ou PMM) pode ser definido como
valor padro ou como valor pr-definido obrigatrio.
Contas de estoque e de consumo so atribudas por meio das classes de
avaliao. Ligao entre classes de avaliao e tipo de material
estabelecida pela referencia de classe da conta.
Um material avaliado que pretenda comprar para entrada em estoque
deve ter, pelo menos, status de atualizao E (compras) e B
(Contabilidade).
Cada departamento tem suas vises de um registro mestre de materiais.

153

Pode-se criar registros mestre de materiais com atribuio interna ou

externa de nmeros.
Atribuio de nmero interno s possvel em intervalo numrico.
Intervalos de numerao para registros mestre de materiais so
administrados por meio de grupos. Primeiro, deve-se atualizar grupos e
intervalos de grupos. Em seguida, deve-se atribuir tipos de material aos
grupos.
possvel atribuir um intervalo a apenas um grupo. Entretanto, pode-se
atribuir um intervalo para atribuio de nmeros e outro para atribuio
externa de nmeros a cada grupo.
Nmero de material no SAP tem mximo de 19 caracteres.
Pode-se usar modelo para modificar formato do nmero do material.
Pose usar caracteres especiais no modelo mas no podem ser includos
no nmero do material. Os caracteres especiais do modelo no so
gravados com o nmero do material.
Status do material determina como material processado em diferentes
aplicaes e em transaes comerciais (compras, MRP e utilizao de
listas tcnicas). Status do material permite restringir uso de material
para diversas aplicaes.
Pode-se definir um status no registro mestre relevante para cada
material. Se status do material tiver sido definido para um material, SAP
emite aviso ou mensagem de erro se material for usado. Na viso de
dados bsica, entra-se um status de material vlido para vrios centros.
Este status aplica-se a todos os centros. Pode-se especificar o status do
material, por exemplo, para um centro especfico em vises de compras
ou de MRP.
Controle de seleo de campos
No possvel efetuar configuraes de seleo de campos individuais
para registros mestre de materiais, mas somente para um grupo de
campos em cada caso.
Para cada grupo de seleo de campos, possvel especificar os
atributos que os campos deste grupo devem ter:

154

- oculto, exibio, entrada obrigatria e entrada facultativa.

Pode-se mudar atribuio dos Campos para Registros Mestre de
Materiais aos grupos de seleo de campos. Usa-se esta opo em
casos em que nem todos os campos do mesmo grupo de seleo de
campos sejam controlados uniformemente. Atualmente no SAP, h 240
grupos de seleo de campos que no so todos usados no standard e
que podem ser usados para modificaes especificas do cliente.
A seleo de campos influenciada por vrios elementos como o tipo de
material e setor industrial. A seleo de campos para registros mestre de
materiais depende:
- da transao especfica que o usurio chama ao criar registro
mestre de materiais, aplica-se uma seleo de campos diferente de
quando um registro apenas exibido.
- do tipo de suprimento E ou F do material especfico seleo de
campos para materiais com fabricao prpria difere da dos materiais
com suprimento externo.
- do tipo de material especfico pode-se definir seleo de campos
especfica para cada tipo de material com ajuda de uma referncia de
campo.
- do centro atual pode-se definir seleo de campo especfica para
centro com ajuda de uma referncia de campo.
- do setor industrial especfico atribudo ao material assim, possvel
efetuar diversas especificaes para seleo de campos para materiais
pertencentes aos setores industriais Qumica e Engenharia Mecnica.
A seleo de campos controlada pelas referncias de campo. Pode-se
atribuir referncias de campo aos elementos determinantes Tipo de
Material, Centro e Setor Industrial no Customizing. SAP atualiza
atribuio de referncia de campo para cdigos de transao, tipos de
suprimento e remessa SAP. No possvel mudar atribuio dessas
referncias de campo no customizing.
S se deve criar novas referncias de campo especficas do cliente para
seleo de campos do registro mestre de materiais para elementos
determinantes Tipo de Material, Centro e Setor Industrial.

155

Se bloquear um registro mestre de materiais os campos marcados como

relevantes para fixao no customizing no podero ser mais mudados
na atualizao do mestre de materiais.
S possvel reverter o bloqueio com autorizaes especiais
correspondentes e apenas se material no estiver sujeito a
gerenciamento de configurao.

Apostila 4 captulo 3 Avaliao e classificao contbil

Introduo determinao automtica de contas
Determinao automtica de contas procedimento aplicado em
transaes relevantes da contabilidade. Sistema usa-a para identificar
contas do razo para as quais lanamentos so efetuados sem
interveno do usurio, isto , elas devem ser inseridas em tabela
especial do customizing para transaes na administrao de estoques
e reviso de faturas.
No caso de lanamento de valor na conta de fornecedor, a conta
determinada no registro mestre do fornecedor.
Registro de estoque (chave de operao BSX).
Registro de compensao EM/EF (chave de operao WRX).
No customizing da contabilidade, pode-se especificar o plano de contas
para cada empresa. Plano de contas contm contas do razo que devem
ser usadas para lanamentos de estoque e de despesas. Como
significado das contas do razo depende do plano de contas, deve-se
configurar, em seguida, determinao de contas para cada plano de
contas em separado.
possvel configurar lanamentos automticos como uma funo:
- da rea de avaliao (centro ou empresa, dependendo de como a rea
de avaliao foi configurada na sua companhia)
Ex.: contas diferentes para mesmo material e o mesmo evento ou
transao, mas para centros diferentes
- do material e do tipo de material;

156

Ex.: contas diferentes para mesmo centro mas materiais ou tipo de

materiais diferentes.
- da transao ou evento especfico que origina atualizao no sistema
contbil;
Ex.: contas diferentes para mesmo material, mesmo centro mas
transaes diferentes (EM, modificao de preo).
- do tipo de movimento;
Ex.: contas diferentes para mesmo material, mesmo centro, mas TMs
diferentes.
Ao inserir um movimento de mercadorias, no precisa inserir conta do
razo pois SAP a encontra automaticamente baseado:
- no nvel organizacional especifica-se o centro para o movimento de
mercadorias direta ou indiretamente. Sistema determina a partir destes
dados: a empresa a qual pertence centro e plano de contas dessa
empresa; a rea de avaliao a qual o centro est atribudo e uma chave
que pode ser usada para atribuio da conta do razo diferenciada por
rea de avaliao.
- no material especifica-se direta ou indiretamente o material para o
qual movimento de mercadorias entrado. Sistema determina a partir
destes dados: tipo de material e cdigos que mostram se foi definida
atualizao com base no valor ou na quantidade para o mesmo; classe
de avaliao do material que entrada nos dados contbeis do registro
mestre de materiais e que responsvel pela atribuio da conta do
razo diferenciada em funo do material e do tipo de material.
- na transao comercial na administrao de estoques, especifica-se
direta ou indiretamente um TM com o qual o movimento de mercadorias
lanado. TM permite diferenciar movimentos individuais de mercadoria
(EM, SM e transferncia). Sistema determina a partir destes dados:
especificaes para registros em contas de contabilidade financeira;
especificaes para atualizao de estoque e campos de valor no mestre
de materiais.

157

Influncia da empresa e da rea de avaliao

Pode-se definir contas do razo para as quais lanamentos devem ser
efetuados com relao s transaes relevantes para contabilidade de
acordo com seguintes nveis:
- plano de contas atribuio de nmeros de contas do razo depende
sempre do plano de contas. Plano de contas atribudo a uma empresa
no customizing.
- rea de avaliao quando processos de MM so entrados, rea de
avaliao conhecida em cada caso. Atribuio da conta do razo pode
ser definida como funo da rea de avaliao.
- tipo de avaliao se material estiver sujeito avaliao separada,
possvel avaliar estoques diferentes do mesmo material de modo
diferente e administr-los usando contas diferentes (ex.: mesmo material
pode ser considerado como de consumo e matria-prima).
Dependendo dos diferentes elementos determinantes (plano de contas,
transao, centro e material), SAP determina que lanamentos em
contas do razo devem ser efetuados.
Para todas as combinaes de elementos determinantes, uma conta do
razo deve ser atribuda a lanamentos de dbito e crdito (no precisam
ser necessariamente iguais).
Infos sobre planos de contas:
- deve ser atribudo s um plano de contas para cada empresa;
- usado como chave para determinao de contas, para permitir
diferenciao na atribuio de contas do razo;
- determinao automtica de contas deve ser definida separadamente
para cada plano de contas.
Info sobre rea de avaliao:
- se tiver selecionado centro como nvel de avaliao, cada centro
representa uma rea de avaliao.
- pode-se atribuir contas do razo para determinao automtica de
contas em funo da rea de avaliao. reas de avaliao com mesma
atribuio da conta do razo podem ser agrupadas. Isso efetuado por

158

meio do cdigo de agrupamento de avaliao, usado, em seguida, para

atribuir nmeros de contas do razo.
Infos sobre cdigo de agrupamentos de avaliao:
- chave para determinao de contas que permite diferenciao para
atribuio de contas em funo da rea de avaliao.
- ativando/desativando cdigos de agrupamento de avaliao, poder
ativar e desativar dependncia da determinao de contas na rea de
avaliao;
- se cdigo de agrupamento de avaliao estiver ativado, dever atribuirse cdigo para cada rea de avaliao;
- determinao automtica de contas deve ser definida separadamente
para cada cdigo de agrupamento de avaliao dentro de um plano de
contas.
Influncia do material e do tipo de material
Pode-se definir determinao automtica de contas em funo de um
material, o que permitiria que a entrada de uma matria-prima em uma
conta de estoque fosse diferente da conta de um produto
comercializvel.
possvel configurar determinao de contas do razo para todos
materiais de um determinado tipo de material ou mesmo para diversos
tipos de material.
Tambm possvel especificar que devem ser determinadas contas do
razo diferentes para materiais diferentes de um determinado tipo de
material.
ainda possvel agrupar diversos tipos de materiais juntos e definir
diferentes contas do razo para materiais diferentes dentro do mesmo
grupo.
Classe de avaliao usada para determinar automaticamente contas
que varie de acordo com material. Classe de avaliao chave para
agrupamento de materiais com mesma determinao de contas.
Classe de avaliao entrada nos dados contbeis para um material.

159

Infos sobre classe de avaliao:

- chave para determinao de contas, que permite diferenciao para
atribuio de contas do razo dependente do material;
- materiais so atribudos a classe de avaliao para cada rea de
avaliao;
- atribuio das classes de avaliao permitidas para tipo de material
pode ser usada para aplicar limitaes.
Se for necessrio lanar transao em contas diferentes relativas
classe de avaliao, processo de determinao de contas para esta
transao deve ser definido como sendo dependente da classe de
avaliao.
Classes de avaliao permitidas dependem do tipo de material. Podem
ser permitidas vrias classes de avaliao para determinado tipo de
material.
Vrios tipos de material podem ser permitidos para determinar classe de
avaliao.
Relao entre classes de avaliao e tipos de material estabelecida
com ajuda da referncia da classe da conta, que um agrupamento de
classes de avaliao usado para verificar se classe de avaliao entrada
permitida ao atualizar dados contbeis no mestre de materiais. Esta
referncia da classe da conta atribuda aos tipos de materiais. S pode
ser atribuda uma referncia da classe da conta a um tipo de material.
Tipo material
ROH
HIBE
PIPE

ref.classe conta
0001
0001
0001

classe avaliao
3000,3001, 3002....
3000,3001,3002....
3000,3001, 3002....

ERSA

0003

3040

HALB

0008

7900,7910

FERT
PROC

0009
0009

7920
7920

Referncia da classe da conta critrio de agrupamento para

determinao de contas em relao ao tipo de material.

160

Podem ser atribudas varias classes de avaliao a uma referncia de

classe da conta.
Cada tipo de material, para o qual tenha sido definida administrao de
estoques baseada no valor e na quantidade, atribudo a uma referncia
da classe da conta (obrigatrio).
Se material estiver sujeito avaliao separada, processo de
determinao de contas efetuado com classe de avaliao do registro
do tipo de avaliao.
Transaes comerciais e sua influncia no processo de determinao de
contas
Devido as muitas empresas individuais usando SAP implementarem
planos de contas diferentes, registros de lanamento generalizados
esto atribudos a cada transao nas denominadas strings de valores.
Em vez de nmeros de conta do razo especficos, string de valores
contm chave de operao para a operao de lanamento relevante.
Primeira chave de operao de uma regra de contabilizao geralmente
indica lanamento de dbitos.
Infos sobre transao (ex.: BSX, WRX, PRD, GBB):
- chave para determinao de contas, simbolizando transao ou evento;
- operaes de lanamento para MM so predefinidas. Chave da
operao determina se efetuado lanamento em conta de estoque de
material, em conta de diferena de preo, em conta de compensao
EM/EF etc..
Operaes de lanamento para transaes relevantes para contabilidade
na administrao de estoques e na reviso de faturas esto predefinidas
e no podem ser modificadas.
Registros do lanamento generalizados em uma string de valores (regra
de contabilizao) esto atribudos a cada TM na administrao de
estoques e a cada transao na reviso de faturas. Em vez de nmeros
de conta do razo especficos, essa string de valores contm chaves
para operaes de lanamento relevantes (por exemplo, BSX para
registro de estoque e PRD para lanamento de diferena de preo).

161

No preciso definir estas chaves de operao. Elas so determinadas

automaticamente no SAP com base na transao especfica da reviso
de faturas ou na transao e no TM da administrao de estoques. S
preciso atribuir conta do razo aos lanamentos que devem ser
efetuados para cada operao de lanamento.
So atribudas as contas do razo relevantes s operaes de
lanamento correspondentes no customizing.
String de valores atribuda a uma transao especfica determinada
automaticamente. Esta depende parcialmente dos parmetros entrados
manualmente e parcialmente dos parmetros obtidos internamente pelo
sistema.
String de valores contm mximo possvel de operaes de lanamento
para determinada transao. Lanamentos na conta do razo em casos
individuais so originados dessas operaes de lanamento pelo SAP e
no pode ser definido no customizing.
String de valores WE01 (para EM para um pedido NB para depsito)
contm transaes BSX (estoque) e WRX (compensao EM/EF).
String de valores RE05 (modificao de preo) contm operaes BSX e
UMB (perdas/ganhos reavaliao)
---------------------------------------------------------------------------WE01 ------- | ----------------------------------------------------------------------------

BSX (registro de estoque)

WRX (compensao EM/EF)
PRD (diferenas de preo)
KDM (adm. materiais: dif.tx.cmbio)
EIN (conta de compras)
EKG (conta de contrapartida de compras)
BSV (modif. conta do estoque de material)
FRL (servio externo)
FRN (custos complem. de serv. externos)
UMB (perdas/lucros de reavaliao)

No standard, string de valores WE01 atribuida s EMs para pedidos

standard (e estornos e devolues correspondentes) com itens sem
classificao contbil e pertencem s categorias standard ou
subcontratao para materiais avaliados nos depsitos.

162

Para uma EM (avaliada) relativa a um pedido sem classificao contbil,

sempre efetuado registro em conta do estoque com cdigo de
operao BSX. Contrapartida efetuada para conta de compensao
EM/EF com chave de operao WRX.
Lanamento da diferena de preo (chave operao PRD) s efetuado
se material avaliado for avaliado a um preo standard e se preo do
pedido (ou preo da fatura) for diferente do preo standard.
Chave de operao KDM (diferenas da taxa de cmbio) necessria na
administrao de materiais para pedidos em moedas estrangeiras com
diferenas nas taxas de cmbio aplicadas no momento da EM ou de
faturas, caso material no possa ser debitado ou creditado em razo do
controle de preos com preo standard ou da falta de estoque.
As chaves de operao EIN (conta de compras) e EKG (conta de
contrapartida de compras) e possivelmente FRE (conta de compras de
frete) s so consideradas em empresas em que a administrao de
conta de compras est ativa.
As chaves da operao BSV (modificaes em estoque), FRL (servio
externo) e FRN (custos incidentais de servio externo) s so usadas
com categoria do item subcontratao.
A string de valor WA14 fornecida para o movimento de mercadorias
fornecimento gratuito (TM 511) para materiais com administrao de
estoques baseada no valor.
So possveis os seguintes casos:
1 fornecimento gratuito de um material com controle do preo V no
gerado nenhum documento contbil devido entrada ser avaliada
como zero. S aumentada a quantidade de estoque.
2 fornecimento gratuito de material com controle de preo S (e se data
de lanamento pertencer ao perodo anterior - preo standard no perodo
contbil = preo standard no perodo atual gerado um documento
contbil com registro do estoque para a entrada no preo standard
(transao BSX) e um lanamento para uma conta de receitas para
diferenas de preo (transao PRD).

163

3 fornecimento gratuito de um material com controle de preo S e data

de lanamento do perodo anterior, em que preo standard no perodo
contbil difere do preo standard no perodo atual so gerados
documento contbil para perodo anterior e um documento contbil para
perodo atual (registro de ajuste).
Documento contbil para perodo anterior contm entrada para a conta
do estoque no preo standard do perodo anterior (transao BSX) e
lanamento da diferena de preo (transao PRD) com mesma conta.
Documento contbil do perodo atual tem em conta o desvio entre
preos standard do perodo anterior e do perodo atual. efetuada
modificao do preo para quantidade lanada posteriormente no
perodo anterior. Documento contbil (data lanamento = 1 dia do
perodo atual) contm registro de correo do estoque (2 transao
BSX) e lanamento em conta Perdas/lucros de reavaliao (transao
UMB).
No SAP, string de valores WA01 atribuda a vrias SM e outras EMs.
Diferenciao adicional no processo de determinao automtica de
contas para esses diferentes movimentos efetuada por meio do cdigo
de agrupamento de contas.
Usando regras, pode-se especificar se atribuio de contas do razo
para transaes particulares, que envolvam determinao automtica de
contas, depende:
- do cdigo de agrupamento de avaliao (ou seja, rea de avaliao);
- cdigo de agrupamento de contas (no possvel para todas as chaves
de lanamento);
- classe de avaliao.
necessrio atribuir conta do razo vlida para cada combinao de
cdigo de agrupamento de avaliao e classe de avaliao que ocorra
relacionada com um processo empresarial.
Dado a operao de lanamento Contrapartida para Registro de Estoque
ser usada em diferentes transaes e eventos (como SM, sucateamento,
inventrio fsico), que se encontram atribudos a vrias contas (ex.:
conta de consumo, despesas com sucateamento, despesas/receitas de
diferenas de inventrio), necessrio subdividir transao de acordo
com chave adicional. Isso feito por meio de agrupamento de contas. As

164

chaves de agrupamento de conta so definidas livremente. Algumas

chaves (tais como VBR) so parte do SAP standard.
Cdigo de agrupamento de contas permite diferenciar atribuio de
contas do razo por chave de operao durante determinao de contas.
Assim, pode-se atribuir contas do razo a transaes individuais
referentes ao tipo de um movimento de mercadorias.
No standard, cdigo de agrupamento de contas s est ativo para a
chave de operao GBB (contrapartida para registro de estoque) na rea
MM. No entanto, se necessrio, tambm pode-se usar modificao de
contas para outras transaes na empresa (ex.: diferena de preo).
No caso dos movimentos de mercadorias, pode-se atribuir cdigo de
agrupamento de contas operao de lanamento Contrapartida Para
Registro de Estoque em funo do TM e de outros cdigos.
Ex.:
Mand.

CtaC

Trans.

VG

AG

400

INT

PRD

400

INT

PRD

PRA

400

INT

GBB

0001

BSA

400

INT

GBB

0001

VBR

ClasseA D
Razo
3000
231
100
3000
231
500
3000
399
999
3000
400
000

C
Razao
281
100
281
500
399
999
400
000

Os parmetros do sistema (elementos determinantes) que deve ter em

conta ao configurar a determinao de contas so:
- plano de contas da empresa;
- cdigo de agrupamento de avaliao do centro ou da empresa;
- classe da avaliao do material;
- chave de operao da string de valores, possivelmente com cdigo de
agrupamento de contas.
H uma funo de simulao que permite verificar as configuraes da
determinao automtica de contas. Esta funo edita todos os fatores
que influenciam determinao de contas e ainda informaes adicionais.

165

A simulao mostra as contas do razo atribudas aos seguintes

aspectos:
- para o material ou classe de avaliao especificados;
- para centro especificado;
- para administrao de estoques ou transao de reviso de faturas
especificada.
Pode-se selecionar uma das seguintes opes:
- Entrada do nmero ou da classe de avaliao (modo de entrada);
- transao na administrao de estoques ou reviso (rea de aplicao).
Durante simulao, todas chaves de operao para string de valores
relevante so consideradas, independentemente de serem ou no
importantes para a empresa (ex.: EIN, EKG, FRE).
Pode-se chamar seguintes
determinao de contas:

funes

atravs

do

assistente

de

- exibir/atualizar empresas, centros e tipos de material (pr-requisito);

- selecionar tipos de material a serem usados;
- configurar administrao de conta de compras;
- agrupar reas de avaliao;
- definir regras para registros de estoque e outros lanamentos;
- definir classes de avaliao;
- atribuir contas de estoque;
- atribuir outras contas do razo relativas transao em questo.
Casos especiais de determinao de contas
Chave de transao/evento GBB e cdigo de agrupamento de contas
(modificao de contas) da categoria da classificao contbil so
usados para determinao automtica da conta proposta em
documentos de compras. Pode-se definir outras categorias de
classificao contbil no customizing e atribuir-lhes novos cdigos de
agrupamento de contas.
No caso de itens com classificao contbil com registro mestre de
materiais, usada classe de avaliao da viso da contabilidade. Se
registro mestre de material no tiver classe de avaliao (ex.: tipo de

166

material NLAG), programa usar classe de avaliao para grupo de

materiais, desde que uma classe de avaliao esteja atribuda ao grupo
de mercadorias do registro mestre de material, ou classe de avaliao
branco/vazio.
No caso de itens com classificao contbil sem registro mestre de
materiais, usada classe de avaliao do grupo de mercadorias ou
classe de avaliao (em branco).
possvel atribuir classe de avaliao aos grupos individuais de
mercadorias no customizing de compras.
No customizing da conta do razo, pode-se definir valor proposto de
objeto de atribuio de conta (ordem/centro de custo) para cada conta
do razo.
possvel planejar custos complementares de aquisio nos vrios
documentos de compra. Ao efetuar este procedimento, pode-se usar
vrios tipos de condio (ex.: FRA1, FRB1,FRC1).
Para estes tipos de condio, foi especificado no customizing que
sistema deve lanar custos complementares de aquisio em conta
separada (conta de compensao ou conta de provises) no momento
da EM.
Efetua-se a contrapartida nessa conta de compensao ou de provises
ao entrar fatura para custos complementares de aquisio planejados.
Chaves de transao/evento (chaves de conta) para lanamentos de
custos complementares de aquisio no provm da string de valores,
mas do esquema de clculo para compras. Se necessrio, pode-se
definir outras chaves de conta para novos tipos de condio no
customizing para determinao de preos e us-las para contas de
compensao e de provises adicionais.
Atribuio de contas do razo para lanamentos de impostos
semelhante configurao de determinao automtica de contas.
Porm, configuraes para isso so executadas na contabilidade.
No customizing de contabilidade, atribui-se esquema de determinao
de impostos ao pas onde empresa est localizada. Este esquema de
determinao de impostos contm diferentes tipos de condio para

167

calcular montantes de imposto e chaves de transao para diferentes

contas de impostos.
Selecionando o pas (e, como tal, fazendo referncia ao esquema de
determinao de impostos), define-se cdigo do imposto. Atribui-se a
taxa de imposto a um tipo de condio e, consequentemente, a uma
chave de conta.
Ao atribuir contas do razo para lanamentos de impostos (contas de
impostos), pode-se especificar regras para definir dependncia no
cdigo de imposto.
Ao contrrio de custos complementares de aquisio planejados, os
custos no planejados no so conhecidos no momento em que pedido
realizado.
Por padro, esses custos so distribudos para itens da fatura.
Entretanto, pode-se definir que custos complementares de aquisio no
planejados sejam lanados em conta especial do razo. Nesse caso,
deve-se definir conta do razo para transao UPF na tabela de
determinao de conta.
Testes
1 no gerado um documento contbil para cada linha de EM relativo a
um pedido.
2 no caso de EMs nos depsitos relativas a um pedido standard e a um
pedido de transferncia de estoques (para mesmo material e mesmo
centro), os registros no so sempre efetuados para as mesmas contas.
3 cada entrada relativa a um pedido no necessariamente registrada
em uma conta do estoque.
4 TM com o qual a EM registrada tem alguma influncia nas contas
do razo do registro de EM.
5 nveis de avaliao do material no podem ser modificados conforme
pretendido.
6 para poder usar o planejamento da produo (PP), avaliao do
material deve ser configurada no nvel de centro.

168

7 determinao de contas podem ocorrer em funo do centro.

8 s pode ser atribudo um plano de contas para cada empresa.
9 custos complementares de aquisio podem ser planejados em
pedido. Portanto, necessria conta para tais custos.
10 quando uma EM lanada face a um pedido, valores de todos
custos complementares de aquisio planejados nem sempre so
lanados em nica conta coletiva.
11 conta proposta em compras pode variar de acordo com categoria de
classificao contbil usada.
12 conta proposta em compras no depende do grupo de mercadorias
do mestre de materiais, mas sim da classe de avaliao do material.
13 para itens sem nmero de material, pode-se atribuir conta proposta
sem classe de avaliao em branco ou usar opo de atribuio de
contas propostas em funo do grupo de mercadorias.
14 para itens sem registro mestre de materiais, sistema pode sugerir
conta dependente do grupo de mercadorias do item.

Apostila 4 captulo 4 tpicos adicionais

Tipos de materiais UNBW e NLAG
Tipo de material UNBW representa material no avaliado. Pode-se indicar
que as quantidades sejam atualizadas, mas que os valores no sejam,
para este tipo de material, no customizing. Isto significa que no so
atualizados dados contbeis no registro mestre de material para
materiais deste tipo, e que, por isso, no so atualizados valores de
estoque. Sendo assim, estes materiais s podem ser supridos com
classificaes contbeis.
Para materiais que so administrados com base na quantidade e no
valor (ex: tipo de material ROH), a EM para um pedido com classificao
contbil tem os seguintes efeitos:

169

- quantidade lanada no consumo. Estatsticas de consumo so

atualizadas no mestre de material.
- valor lanado em conta de consumo. Custos so debitados na
classificao contbil.
- quantidade total e valor total do estoque em depsito permanecem
inalteradas.
Para materiais do tipo UNBW, por outro lado, a EM para um pedido com
classificao contbil tem os seguintes efeitos:
- quantidade lanada no estoque. Dados do estoque so atualizados no
mestre de materiais.
- valor lanado em conta de consumo. Custos so debitados na
classificao contbil.
Ateno: Estatsticas de consumo no registro mestre de material
no so atualizadas aps EM!!!!
- quantidade total do estoque em depsito aumenta.
Para outras EMs, transferncia ou SMs, no so criados lanamentos na
contabilidade. Controle de campo de um TM pode tornar necessrio
indicar classificao contbil, mas ainda no existem lanamentos na
contabilidade. Se processar uma SM para consumo, estatsticas so
atualizadas no registro mestre de material.
O tipo de material NLAG representa material no-estocvel. Pode-se
indicar que nem quantidades nem valores sejam atualizados para este
tipo de material, no customizing. Isso significa que no so atualizados
dados contbeis no mestre de material para materiais deste tipo, e que,
por isso, no so atualizados valores de estoque. Sendo assim, estes
materiais s podem ser supridos com classificaes contbeis.
Para materiais do tipo NLAG, a EM para pedido com classificao
contbil, tem seguintes efeitos:
- quantidade lanada no consumo e estatsticas de consumo so ento
atualizadas no registro mestre de material.

170

- valor lanado em conta de consumo. Custos so debitados na

classificao contbil.
Ateno: atualizao da quantidade total e do valor total no
registro mestre de material no se destina a material no estocvel!!!
Plano de faturamento
Plano de faturamento (tipo de pedido FO) no tipo de documento
independente, mas um tipo especial de pedido. Plano de faturamento
permite programar datas desejadas para criao de faturas relacionadas
com suprimento planejado de materiais ou servios, independentemente
da EM real ou da prestao efetiva dos servios. Lista as datas em que
voc quer criar e depois para as faturas.
Sistema cria faturas automaticamente com base nas datas do pedido,
acionando assim pagamento ao fornecedor.
No entanto, tambm possvel inserir manualmente a fatura de um plano
de faturamento.
Existem 2 tipos de planos de faturamento: planos de faturamento
peridico e planos de faturamento parcial.
Os planos de faturamento no podem ser solicitados com uma
requisio de compra.
Plano peridico de faturamento pode ser usado em operaes
peridicas de suprimento regulares, como pagamentos de prestaes de
aluguel e leasing. No caso de plano perodo de faturamento, valor lquido
do item do pedido faturado em cada data de vencimento.
Pode-se indicar no customizing se datas devem ser atualizadas
manualmente ou se sistema deve gerar propostas de datas, de acordo
com regras indicadas.
Pode-se usar plano de faturamento parcial para liquida operaes de
suprimento cuja liquidao deve acontecer em estgios, por exemplo,
em projetos de TI.
Em plano de faturamento parcial, possvel indicar datas dos
adiantamentos.

171

Ateno: montantes destas datas no so includos no total de

itens da fatura, nem so liquidados automaticamente.
Com plano de faturamento parcial, valor total do item do pedido
dividido pelas datas individuais do plano. Isso feito por percentual ou
por valor.
Pode-se copiar datas de vencimento no plano de faturamento parcial dos
planos ou programas de faturamento que foram criados como parte de
redes. Isso especialmente til para datas de vencimento de pagamento
dependentes de evento. Se datas de vencimento forem modificadas na
rede, pode-se atualiz-las no plano de faturamento.
Procedimento para criao de plano de faturamento parcial similar ao
da criao de plano peridico de faturamento. No caso de plano de
faturamento parcial, tambm obrigatrio indicar categoria de
classificao contbil.
Aps atualizao dos dados na sntese de itens do pedido, selecione um
tipo de plano de faturamento parcial, na aba Fatura, nos detalhes do
item. Obtm-se sntese dos dados, na qual possvel inserir
manualmente datas e montantes desejados.
Controle EM/EF para planos de faturamento deve ser configurado de
modo a esperar apenas a entrada de fatura, e no EM avaliada (ou, no
caso de servios, no um registro de servios avaliado). S possvel
uma EM no avaliada. Portanto, pode-se escolher entre 2 alternativas:
- definir cdigo EM e o cdigo EM no avaliada
- desativar cdigo EM.
Se quiser usar liquidao automtica, necessrio definir cdigo
Faturamento automtico de EM alm do cdigo Fatura. Primeiro cdigo,
que j deve estar definido no mestre de fornecedor, aparece ento como
proposta quando se cria um pedido para fornecedor em questo.
Outra condio prvia para liquidao automtica o cdigo de imposto,
que deve ser definido nos detalhes do item para um item do plano de
faturamento.
Pedidos para liquidao tambm deve conter condies de pagamento.

172

Monitoramento de pedidos
Para possibilitar o monitoramente das confirmaes de ordens e enviar
lembretes, deve-se selecionar o campo Confirmao Obrigatria da
Ordem ao criar documento de compras.
Pode-se predefinir campo do seguinte modo, se desejar que ele seja
proposto por padro, de modo geral:
- nos dados de compras do mestre de fornecedor;
- no registro info de compras;
- usando parmetro do usurio EVO;
- nas configuraes pessoais da transao ME21N.
Se tiver recebido confirmao da ordem vinda do fornecedor, entre o
nmero da confirmao na tela do item.
Sistema verificar, como parte do monitoramente, se existe entrada no
campo de confirmao da ordem. Caso no exista entrada, pode-se gerar
carta de advertncia de confirmao de ordem.
Para trabalhar com diferentes tipos de confirmaes, ao criar documento
de compras, deve-se entrar chave de confirmao nos detalhes do item.
Chave determina que confirmaes so esperadas dos fornecedores e
em qual sequncia.
Chave tambm controla tipos
planejamento MRP e EM.

de confirmaes

relevantes

para

Se existir chave de confirmao em registro info para compras, isso

proposto no documento de compras. possvel definir valor proposto
para chave de controle da confirmao nos dados de compras do mestre
de fornecedor.
H seguintes opes para entrar confirmao:
- entrada da confirmao no documento de compras;
- criao de documento independente um recebimento. Porm,
necessrio que tenha usado categoria de confirmao que permita
recebimento. Dados do recebimento so transferidos para campos de
confirmao correspondentes no documento de compras. Pode-se ento

173

registrar EM com referncia a um documento de compras ou

recebimento.
- pea ao fornecedor a transmisso eletrnica da confirmao. Se
fornecedor rejeitar pedido, o cdigo de recusa e o cdigo de eliminao
sero definidos no item do pedido.
Como parte do monitoramento, sistema checa se toda quantidade
solicitada foi confirmada. Se quantidade no tiver sido confirmada ou se
tiver sido parcialmente confirmada, pode-se gerar carta de advertncia
de confirmao.
Pode-se trabalhar s com categorias de confirmao das divises de
programa de remessa. Uma chave de controle de confirmao deve estar
contida no programa de remessas. Informaes so inseridas ao
atualizar divises de programao de remessas (transao ME38).
Pr-requisitos para gerao de cartas de advertncia de confirmao de
ordem:
- campo Confirmao Obrigatria deve estar selecionado;
- ainda no foi inserido nenhum nmero de confirmao para itens sem
chave de controle de confirmao;
- para itens com chave de controle de confirmao, quantidade pedida
no deve ter sido confirmada ou foi parcialmente confirmada;
Ateno: somente so consideradas confirmaes
atribudas ao tipo de confirmao interna 1 (confirmao de ordem).
- documento foi impresso;
- determinao de mensagens para carta de advertncia de confirmao
de ordem est definida;
- registros de mensagens para carta de advertncia de confirmao de
ordem esto presentes nos dados mestre da compra.
Para cada confirmao defina o seguinte:
- relevante para MRP: aps inserir confirmao apropriada, pedido
exibido na lista de estoques/necessidades com elemento MRP diferente
para pedido no confirmado. Confirmaes alternativas so levadas em
considerao pela execuo de planejamento;
- relevante para EM: confirmao reduzida por uma EM para item
correspondente do pedido. Se sequncia de confirmao tiver vrias
confirmaes, este cdigo s pode ser definido para uma confirmao;
- atribuio de EM: s quantidade confirmada sugerida quando se
registra uma EM. Registro de uma EM sem confirmao anterior, no

174

possvel. Este cdigo s pode ser usado em conjunto com cdigo

relevante para EM;
- perodo de monitoramento/data de referncia: controla at que
momento confirmao deve ser efetuada. Perodo pode ser com
referncia data da ordem ou data de remessa. Se no tive sido
registrada uma confirmao neste perodo, pode ser emitida
automaticamente carta de advertncia, desde que cdigo Sujeito a
Lembrete tenha sido definido.
Sem cdigo Sujeito a Lembrete, lembretes no podem ser criados para
qualquer confirmao.
Subcontratao
Durante subcontratao, empresa encomenda material de um fornecedor
externo. Ao contrrio de um processo normal de suprimento externo,
empresa disponibiliza componentes para a produo dos materiais
parcial ou totalmente para o fornecedor (subcontratado).
Caractersticas:
- encomenda-se produto final por uma ordem de subcontratao que
tambm contm entradas sobre componentes a fornecedor ao
subcontratado.
- na administrao de estoques, componentes so lanados/fornecidos
no estoque colocado disposio do fornecedor;
- subcontratado presta servio e entrega material fabricado ou
processado. EM do produto final entrada em administrao de
estoques. Componentes consumidos so retirados do estoque colocado
disposio do fornecedor;
- se subcontratado comunicar excesso de consumo ou consumo inferior
de componentes aps lanamento da EM, isso pode ser corrigido com
compensao posterior.
- subcontratado exibe servio realmente planejado na fatura. Fatura
entrada na reviso de fatura.
Itens de subcontratao em documentos de compra so representados
com uma categoria de item especial. Isto significa que, para cada item
SC, necessrio entrar um ou vrios subitens para componentes a
fornecer. Se existir uma lista tcnica com componentes para material a
suprir, ento componentes so copiados desta LT para item de
subcontratao. Tambm pode-se entrar manualmente componente(s)
ou adicion-lo(s) da LT.

175

Preo do pedido preo de subcontratao do fornecedor e dos

materiais fornecidos pelo subcontratado. Pode-se definir condies para
subcontratao em um registro info para compras de subcontratao.
Administrao de
subcontratao:

estoques

suporta

seguintes

funes

em

- disponibilizao dos componentes, tipo de estoque especial: estoque

de material disponibilizado pelo fornecedor;
- EM para produto final com consumo de componentes;
- compensao posterior se ocorrer excesso ou consumo inferior de
componentes;
- registros de transferncia (material a material, estoque a estoque,
centro a centro).
Componentes que so disponibilizados para fornecedor so
administrados em estoque especial relativo ao fornecedor, O (estoque
colocado disposio do fornecedor). Este estoque especial
atualizado no nvel do depsito, uma vez que material no se encontra
realmente em sua sociedade, mas armazenado no fornecedor. Contudo,
este estoque especial avaliado e est disponvel para planejamento.
Estoque de subcontratao: estoque especial O (por subcontratado),
estoque no nvel de centro, estoque avaliado, estoque fisicamente no
subcontratado, disponvel para MRP.
No planejamento de materiais, pode-se trabalhar com reas MRP de
subcontratado. Isto tem vantagem de o estoque colocado disposio
do fornecedor poder ser planejado separadamente para cada
subcontratado e de as quantidades deste estoque no estarem
disponveis no estoque do centro disponvel, uma vez que pode ser
includo no planejamento de materiais no nvel do centro.
Para estoque disponibilizado ao fornecedor, tipos de estoque
disponveis so utilizao livre e estoque em controle de qualidade.
Quantidades consumidas pelo subcontratado s podem ser retiradas do
estoque de utilizao livre. Inventrio fsico deve ser executado para
estoque de material disponibilizado ao fornecedor.

176

Quando se lana disponibilizao de componentes, isso corresponde a

uma transferncia do estoque de utilizao livre para o estoque colocado
disposio do fornecedor (TM 541).
H vrias opes para disponibilizao dos componentes:
1) pode-se referir o item SC no pedido quanto entra uma transferncia.
Componentes e quantidades deste item so ento propostos. Pode-se
modificar quantidades propostas dos materiais a fornecer.
Proviso de componentes em relao a um pedido no atualizada no
histrico do pedido pois estoque de material disponibilizado no
baseado no pedido.
Desde EHP4, tambm possvel selecionar pedido como referncia
para a atividade de transferncia nas transaes MIGO e MIGO_TR.
2) pode-se tambm fornecer componentes sem referncia a uma ordem
de subcontratao. Isso feito criando outra transferncia com TM 541 e
inserindo manualmente materiais, quantidades e subcontratante
necessrios.
3) em compras, pode-se registrar uma SM para componentes, usando
Lista para monitoramento do estoque de subcontratao (ME20).
4) se precisar suprir componentes junto de um 2 fornecedor, pode-se
fazer com que estes sejam entregues diretamente ao subcontratado.
Para isso, nmero do subcontratado tem de ser indicado e cdigo
Fornecedor Subcontratado tem de ser definido no pedido do
componente, no registro Endereo de Remessa.
Se depois receber informao de seu subcontratado de que
componentes j chegaram, registre EM para pedido do componente.
Nesta EM, componentes so lanados diretamente no estoque de
subcontratao do material fornecido. Esse registro de EM obrigatrio
pois necessrio atualizar estoque de material fornecido e tambm
atualizar seu prprio estoque avaliado.
5) novos recursos do EHP4:
- possvel executar transferncias de estoque para estoque de
material disponibilizado ao fornecedor no procedimento em duas
etapas. Para remover estoque do depsito, use TM 30A; para colocar
estoque no depsito, usa-se TM 30C. Aps retirada do depsito,

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componentes so exibidos no estoque em transferncia para

subcontratante, isto , no nvel de estoque especial. Pode-se usar
procedimento em 2 etapas para transferir lanamentos com e sem
referncia ao pedido.
TMs de estorno correspondentes so 30B (para TM 30A) e 30D
(para TM 30C).
- possvel usar cockpit de subcontratao para monitorar
estoques no processo de subcontratao;
Se subcontratado fornecer material pedido (produto final), lana-se
ento EM para a ordem de subcontratao, tal como lanaria uma EM
para pedido normal (TM 101). Para item da ordem de subcontratao,
sistema determina componentes e cria internamente item de SM para
cada componente. Assim, documento de material consiste dos seguintes
itens:
- item/itens de EM para material fornecido pelo fornecedor;
- item/itens de SM para componentes.
Aps ter copiado item de pedido, pode-se ainda modificar manualmente
quantidades do componente, nos itens de SM. Estas modificaes so
necessrias se fornecedor lhe comunicar excesso de consumo ou
consumo inferior de componentes na remessa.
A EM avaliada com preo do servio de subcontratao e com valor
dos componentes consumidos.
Se subcontratao comunicar excesso de consumo ou consumo inferior
de componentes de subcontratao aps fornecimento do produto final,
necessrio lanar compensao posterior para corrigir consumo de
componentes.
Na transao MIGO, selecione Compensao Posterior. Como
documento de referncia, sistema escolhe automaticamente Pedido.
Entre nmero do pedido e nmero do item para o qual quer lanar
compensao posterior. Para item selecionado, entre quantidade da
diferena indicada pelo fornecedor e use cdigo Consumo
Inferior/Entrada Inferior para determinar se uma EM ou SM. Se definir
cdigo, ento consumo inferior ou entrada inferior. Se no definir
cdigo, ento um excesso de consumo ou entrada superior.

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Trata-se de consumo inferior/entrada inferior quando voc planejou a

entrada de subprodutos da subcontratao como componentes
negativos na ordem de subcontratao. Na EM para ordem de
subcontratao, subprodutos so ento lanados com TM 544 no
estoque colocado disposio do fornecedor.
So permitidas seguintes transferncias para estoque especial colocado
disposio do fornecedor:
- centro a centro no procedimento em 1 etapa (TM 301);
- material a material (EM 309);
- estoque em controle de qualidade para estoque de utilizao livre (TM
321).
Para executar estas transferncias para estoque colocado disposio
do fornecedor, precisa indicar cdigo de estoque especial O. Salvo isto,
estas transferncias no so diferentes das transferncias normais.
Avaliao separada
Com avaliao separada, h opo de distinguir entre estoques parciais
de material, de acordo com critrios particulares, e lidar com eles de
modo diferente, no que diz respeito avaliao, dentro de um centro.
Avaliao separada pode ser necessria nos casos seguintes:
- quando estoque de material de produo interna tem preo de
avaliao diferente do estoque do mesmo material de suprimento
externo.
- para que estoque de material seja distinguido pela qualidade, valor
determinado pela qualidade;
- quando diferentes estoques de lotes de material tem diferentes preos
de avaliao.
Para usar avaliao separada, necessrio ativar no customizing.
No SAP standard, avaliao separada est definida como ativa. Se
geralmente permite-se avaliao separada, isso no significa que devese avaliar todos materiais separadamente. S se determina avaliao
separada para materiais onde necessria.
Se depois quiser ativar avaliao separada, s possvel com bastante
trabalho.

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Para distinguir entre estoques de material, precisa definir categoria de

avaliao e tipo de avaliao. Categoria de avaliao determina critrios
para distino entre estoques. Tipos de avaliao descrevem
caractersticas possveis dos estoques parciais. Ex.: pretende-se
distinguir seus estoques de acordo com tipo de suprimento produzidas
internamente e supridas externamente. Neste caso, critrio tipo de
suprimento. Atributos possveis so interno e externo.
Define-se categorias de avaliao, tipos de avaliao e atribuio de
tipos a categorias no customizing.
So necessrias seguintes etapas:
- definio global de categorias de avaliao, independentemente da
rea de avaliao;
- definio global de tipos de avaliao, independentemente da rea de
avaliao;
- atribuio dos tipos de avaliao relevantes para categoria de avaliao
correspondente, independentemente da rea de avaliao;
- determinao das categorias de avaliao definidas globalmente que
podem ser usadas em uma rea de avaliao; denominadas definies
locais.
Para tipos de avaliao individuais, pode-se determinar se podem ser
usados em processo interno e/ou externo de suprimento. Categorias de
avaliao controlam se tipo de avaliao vinculativo para transao.
Para distinguir de acordo tipo de suprimento, faz ento sentido que, para
peas do material suprido externamente, s seja permitido tipo de
avaliao externa, e que para quantidades produzidas internamente, s
seja permitido tipo de avaliao interna.
Com tipo de avaliao, tambm tem opo de influenciar determinao
de contas, indicando diferentes referncias de classe de conta para tipos
de avaliao. Para o exemplo, isso significa que estoque do material
produzido internamente pode ser administrado em conta de estoque
diferente da do estoque de material suprido externamente.
Se avaliao separada for necessria para material, entre categoria de
avaliao nos dados contbeis da rea de avaliao do material e
selecione cdigo de controle de preos V (PMM).

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Para material cujos estoques so avaliados separadamente, s se pode

criar registro de cabealho de avaliao com controle de preo V, porque
os valores de estoques individuais so acumulados e valor total
atualizado no registro de cabealho de avaliao.
Para todas caractersticas (ou seja, todos tipos possveis de avaliao
para este material) tambm precisa-se criar dados contbeis para rea
da avaliao e tipo de avaliao. Neste nvel, pode-se escolher entre
controle de preo com preo standard ou PMM, e entre diferentes
classes de avaliao.
Se categoria de avaliao indica que SAP cria tipo de avaliao, ento
automaticamente criado registro de avaliao para este tipo de
avaliao, durante 1 entrada. Categoria de avaliao assim til para
materiais que so processados em lotes, se pretende-se usar avaliao
de lote individual.
Todas transaes relevantes para avaliao, sejam elas EM, SM, EF ou
inventrio fsico, so executadas no nvel do estoque parcial. Quando
essas transaes so processadas, sempre deve indicar qual estoque
parcial ser influenciado. S pode ocorrer modificao de valor para
estoque afetado. Outros estoques parciais permanecem inalterados.
Alm dos estoques parciais, estoque total tambm atualizado. Valor do
estoque total calculado com base na soma dos valores e das
quantidades de estoque de cada estoque parcial.
Testes
1 operaes adequadas para uso dos planos peridicos de
faturamento: pagamento de aluguel e assinaturas de revistas, pois
possuem valores fixos todo ms.
2 afirmaes sobre processo de subcontratao: no pedido, use
categoria de item L; so fornecidos componentes do material pedido ao
subcontratado.
3 na avaliao separada, distingue-se materiais pelas categorias de
avaliao. Pode-se definir tipos de avaliao para esta categoria de
avaliao. Para cada material, precisa ento criar viso contbil para
cada tipo de avaliao em que se quer usar o material.

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