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01
Segurana: Pblica
Processo:
Legislao
Diploma - Portaria n. 302/2016, de 2 de dezembro
Estado: vigente
Resumo: Altera a estrutura de dados do ficheiro a que se refere a Portaria n. 321-A/2007, de 26 de
maro, e cria as taxonomias a utilizar no preenchimento do ficheiro SAF-T (PT).
Publicao: Dirio da Repblica n. 231/2016, Srie I de 2016-12-02, pginas 4273 - 4379
Legislao associada: Portaria n. 321-A/2007 26/03.
Histrico de alteraes: Declarao de Retificao n. 2-A/2017 02/02
Ver - original do DR
FINANAS
Portaria n. 302/2016, de 2 de dezembro
A Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro, aprovou um formato de ficheiro normalizado de auditoria
tributria para exportao de dados, o designado SAF-T (PT), que tem vindo a revelar-se como um
excelente instrumento de obteno de informao pelos servios de inspeo e cuja estrutura de dados
tem vindo a ser adaptada em funo das alteraes de natureza contabilstica ou fiscal.
A evoluo verificada na estrutura de dados do ficheiro SAF-T (PT) tem incidido, essencialmente, na
melhoria da qualidade da informao relativa faturao. A experincia de utilizao do SAF-T (PT)
evidenciou que a atual estrutura insuficiente para uma completa compreenso e controlo da
informao relativa contabilidade, em virtude da flexibilidade existente na utilizao das contas pelas
diferentes entidades.
Nessa perspetiva, importa proceder ao ajustamento da estrutura do ficheiro SAF-T (PT) com a criao de
taxonomias, ou seja, de tabelas de correspondncia que permitam a caracterizao das contas de
acordo com o normativo contabilstico utilizado pelos diferentes sujeitos passivos, permitindo simplificar o
preenchimento dos Anexos A e I da IES.
Assim:
Manda o Governo, pelo Secretrio de Estado dos Assuntos Fiscais, ao abrigo do disposto no n. 8 do
artigo 123. do Cdigo do IRC, aprovado pelo Decreto-Lei n. 442-B/88, de 30 de novembro, o seguinte:
Artigo 1.
Objeto
A presente portaria:
a) Altera a Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro;
b) Altera a estrutura de dados do ficheiro a que se refere o n. 1. da Portaria n. 321-A/2007, de 26 de
maro;
c) Cria as taxonomias a utilizar no preenchimento dos campos devidamente assinalados na estrutura de
dados do ficheiro SAF-T (PT).
MOD. 4.3
Av. Joo XXI, 76 - r/c, 1049-065 LISBOA Tel: (+351) 217 610 000 Fax: (+351) 217 610 132
Email: dscac@at.gov.pt www.portaldasfinancas.gov.pt Centro de Atendimento Telefnico: 217 206 707
Direo de Servios de Comunicao e Apoio ao Contribuinte
Artigo 2.
Alterao Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro
O n. 1. da Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro, passa a ter a seguinte redao:
1. Os sujeitos passivos a que se refere o n. 1 do artigo 123. do Cdigo do Imposto sobre o
Rendimento das Pessoas Coletivas ficam obrigados a produzir um ficheiro, de acordo com a estrutura de
dados em anexo, sempre que solicitado pelos servios da Inspeo Tributria e Aduaneira, no mbito
das suas competncias, ou para cumprimento de obrigaes declarativas que o exijam.
Artigo 3.
Estrutura de dados
O ficheiro a que se refere o n. 1. da Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro, com a ltima alterao
introduzida pela Portaria n. 274/2013, de 21 de agosto, passa a ter a estrutura de dados constante do
Anexo I presente portaria, da qual faz parte integrante.
Artigo 4.
Taxonomias
O preenchimento dos campos relativos ao cdigo de classificao da conta, na estrutura de dados do
ficheiro a que se refere o n. 1. da Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro, deve ser efetuado com
referncia s taxonomias constantes dos Anexos II e III presente portaria, da qual fazem parte
integrante, consoante o referencial de classificao de contas utilizado por cada entidade corresponda
ao SNC Base ou Normas Internacionais de Contabilidade (Anexo II) ou ao SNC Microentidades (Anexo
III), respetivamente.
Artigo 5.
Entrada em vigor
A presente portaria entra em vigor no dia 1 de janeiro de 2017, para os exerccios de 2017 e seguintes,
com exceo da estrutura de dados a que se refere o artigo 3., que entra em vigor no dia 1 de julho de
2017.
O Secretrio de Estado dos Assuntos Fiscais, Fernando Antnio Portela Rocha de Andrade, em 29 de
novembro de 2016.
DocBaseV/2016 2 / 105
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Anexo I
Estrutura de Dados
1 - ASPETOS GENRICOS
b) O ficheiro SAF-T (PT) deve ser gerado em formato normalizado, na linguagem XML,
respeitando no s o esquema de validao no ficheiro em formato xsd que est disponvel no
endereo http://www.portaldasfinancas.gov.pt, como tambm o contedo especificado na
presente portaria.
c) A gerao do ficheiro SAF-T (PT) pelos sistemas de informao deve ser sempre efetuada para
um determinado perodo anual de tributao, total ou parcial, desde o incio desse perodo at
ao seu termo ou data da gerao se anterior.
e) O ficheiro SAF-T (PT) relativo contabilidade deve ser nico para o perodo a que diz respeito.
No caso de ficheiros SAF-T (PT) relativos faturao, est prevista a possibilidade de ser
gerado um para cada estabelecimento, se independentes do sistema de faturao adotado a
nvel central. Se o sistema de faturao nos estabelecimentos estiver centralizado, deve ser
fornecido um nico ficheiro.
f) As aplicaes de faturao, ainda que utilizadas por terceiros para a emisso de documentos
em nome e por conta de sujeitos passivos, e as integradas de contabilidade e faturao,
incluindo as que emitem documentos de transporte previstos no Decreto-Lei n. 147/2003, de
11 de julho, e outros documentos suscetveis de apresentao ao cliente para conferncia de
DocBaseV/2016 3 / 105
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1. Cabealho (Header);
Para as aplicaes de faturao, ainda que utilizadas por terceiros para a emisso de
documentos em nome e por conta de sujeitos passivos, incluindo as que emitem
documentos de transporte e outros documentos suscetveis de apresentao ao cliente
para conferncia de mercadorias ou de prestao de servios, quando devam existir:
Nesse caso, o emitente deve fornecer um ficheiro com os dados das tabelas utilizadas,
nomeadamente:
DocBaseV/2016 4 / 105
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Tabela 1. Cabealho (Header) com os campos 1.2 a 1.8 com os dados relativos ao
fornecedor, sendo que o campo 1.4 Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis) deve
ser preenchido com o cdigo S;
h) Quando a faturao for efetuada por terceiros, em nome e por conta do sujeito passivo, o
ficheiro deve conter as tabelas indicadas na alnea f); na Tabela 1 Cabealho (Header), o
campo 1.4 Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis) deve ser preenchido com E, e, no
campo 1.18 Comentrios adicionais (HeaderComment) deve ser identificado o efetivo
emitente (NIF e nome) e o local onde esto as bases de dados respetivas.
No caso da aplicao ser integrada, os ficheiros a extrair devem incluir as seguintes tabelas,
quando devam existir:
Tabelas, que devam existir, com a informao parcial relativa ao(s) ms(es)
extrado(s):
4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices);
DocBaseV/2016 5 / 105
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Quando forem exportados vrios meses, aceita-se em casos justificados, que as tabelas 2.2;
2.3; 2.4 e 2.5 e, no caso da aplicao ser integrada, tambm as tabelas 2.1 e 3., apenas
sejam exportadas uma vez no ltimo perodo extrado.
2 ESTRUTURA DE DADOS
1. - * Cabealho (Header).
Esta tabela contm informao geral alusiva ao sujeito passivo a que respeita o SAF-T (PT).
Formato
ndice do Obrig
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo atrio
no xsd)
1.1. * Ficheiro de auditoria A verso a utilizar do esquema XML
informtica ser a que se encontra disponvel no Texto
(AuditFileVersion) endereo 10
http://www.portaldasfinancas.gov.pt
1.2. * Identificao do registo Obtm-se pela concatenao da
comercial da empresa conservatria do registo comercial com
(CompanyID) o nmero do registo comercial, Texto
separados pelo carcter espao. 50
Nos casos em que no existe o registo
comercial, deve ser indicado o NIF.
1.3. * Nmero de identificao Preencher com o NIF portugus sem Inteiro
fiscal da empresa espaos e sem qualquer prefixo do
9
(TaxRegistrationNumber) pas.
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Formato
ndice do Obrig
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo atrio
no xsd)
1.4. * Sistema contabilstico Deve ser preenchido com o tipo de
(TaxAccountingBasis) programa fornecendo os dados
aplicveis (incluindo os documentos de
transporte, os de conferncia e os
recibos emitidos, quando existam):
C Contabilidade;
E Faturao emitida por terceiros;
F Faturao;
I Contabilidade integrada com a Texto
faturao; 1
P Faturao parcial;
R Recibos (a);
S Autofaturao;
T Documentos de transporte (a).
(a) Deve ser indicado este tipo de
programa se este emitir s este tipo de
documento. Caso contrrio, dever ser
utilizado o tipo C, F ou I.
1.5. * Nome da empresa Denominao social da empresa ou Texto
(CompanyName) nome do sujeito passivo. 100
1.6. Designao Comercial Designao comercial do sujeito Texto
(BusinessName) passivo. 60
1.7. * Endereo da empresa N/A
(CompanyAddress)
1.7.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
1.7.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
1.7.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero de Texto
(AddressDetail) polcia e andar, se aplicvel. 210
1.7.4. * Localidade (City) Texto
50
1.7.5. * Cdigo postal Texto
(PostalCode) 8
1.7.6. Distrito (Region) Texto
50
1.7.7. * Pas (Country) Preencher com PT. Texto
2
1.8. * Ano fiscal (FiscalYear) Utilizar as regras do Cdigo do IRC, no
caso de perodos contabilsticos no
coincidentes com o ano civil. Inteiro
4
(Exemplo: perodo de tributao de 01-
10-2012 a 30-09-2013 corresponde a
DocBaseV/2016 7 / 105
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Formato
ndice do Obrig
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo atrio
no xsd)
FiscalYear = 2012).
1.9. * Data do incio do perodo Data
do ficheiro (StartDate)
1.10. * Data do fim do perodo do
Data
ficheiro (EndDate)
1.11. * Cdigo de moeda Identifica a moeda padro a utilizar nos Texto
(CurrencyCode) campos do tipo monetrio existentes no
3
ficheiro. Preencher com EUR.
1.12. * Data da criao Data de criao do ficheiro XML do
Data
(DateCreated) SAF-T (PT).
1.13. * Identificao do No caso do ficheiro de faturao, deve
estabelecimento ser especificado a que estabelecimento
(TaxEntity) diz respeito o ficheiro produzido, se
aplicvel. Caso contrrio, deve ser
preenchido com a especificao Texto
Global.
20
No caso do ficheiro de contabilidade ou
integrado, este campo deve ser
preenchido com a especificao
Sede.
1.14. * Identificao fiscal da Preencher com o NIF da entidade
entidade produtora do produtora do software. Texto
software 20
(ProductCompanyTaxID)
1.15. * Nmero do certificado Nmero do certificado atribudo
atribudo ao software entidade produtora do software, de
(SoftwareCertificateNumb acordo com a Portaria n. 363/2010, de
23 de junho. Inteiro
er)
Se no aplicvel, deve ser preenchido
com 0 (zero).
1.16. * Nome da aplicao Nome da aplicao que gera o SAF-T
(ProductID) (PT).
Deve ser indicado o nome comercial do Texto
software e o da empresa produtora no 255
formato Nome da aplicao/Nome da
empresa produtora do software.
1.17. * Verso da aplicao Deve ser indicada a verso da Texto
(ProductVersion) aplicao produtora do ficheiro. 30
1.18. Comentrios adicionais Texto
(HeaderComment) 255
1.19. Telefone (Telephone) Texto
20
1.20. Fax (Fax) Texto
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Formato
ndice do Obrig
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo atrio
no xsd)
20
1.21. Endereo de correio
Texto
eletrnico da empresa
254
(Email)
1.22. Endereo do stio Web da Texto
empresa (Website) 60
As tabelas mestres 2.1; 2.2; 2.3; 2.4 e 2.5 desta estrutura de dados so obrigatrias nas
condies referidas nas alneas f), g), h) e i) do ponto 1 do presente anexo, quando aplicveis.
DocBaseV/2016 9 / 105
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Formato
ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio.
no xsd)
dbito da conta do plano sempre o do incio do perodo de
de contas tributao.
(OpeningDebitBalance)
2.1.2.4. * Saldo de abertura a O saldo de abertura a crdito ser
crdito da conta do plano sempre o do incio do perodo de
tributao. Monetrio
de contas
(OpeningCreditBalance)
2.1.2.5. * Saldo de encerramento a O saldo de encerramento a dbito
dbito da conta do plano ser o do fim do perodo de
tributao ou da data de gerao, se Monetrio
de contas
anterior.
(ClosingDebitBalance)
2.1.2.6. * Saldo de encerramento a O saldo de encerramento a crdito
crdito da conta do plano ser o do fim do perodo de
tributao ou da data de gerao, se Monetrio
de contas
anterior.
(ClosingCreditBalance)
2.1.2.7. * Categoria e tipo de conta Deve ser indicado o tipo e a
(GroupingCategory) categoria da conta:
GR Conta de 1. grau da
contabilidade geral;
GA Conta agregadora ou
integradora da contabilidade geral;
GM Conta de movimento da
Texto
contabilidade geral;
2
AR Conta de 1. grau da
contabilidade analtica;
AA Conta agregadora ou
integradora da contabilidade
analtica; e
AM Conta de movimento da
contabilidade analtica.
2.1.2.8. ** Hierarquia da conta Exceto para as contas do 1. grau,
(GroupingCode) deve ser indicada a conta
agregadora respetiva, do grau
imediatamente superior, utilizando Texto
para este efeito a exata estrutura 30
que consta no correspondente
campo 2.1.2.1. - Cdigo da conta
(AccountID).
2.1.2.9. ** Cdigo de classificao Deve indicar um dos Cdigos de
da conta classificao de conta, de acordo
(TaxonomyCode) com o TaxonomyReference
indicada:
Inteiro
TaxonomyReference=S,
TaxonomyCode da Taxonomia
S;
DocBaseV/2016 10 / 105
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Formato
ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio.
no xsd)
TaxonomyReference=N,
TaxonomyCode da Taxonomia
S;
TaxonomyReference=M,
TaxonomyCode daTaxonomia
M;
TaxonomyReference=O,
TaxonomyCode deve ser
sempre igual a 1.
Este campo de preenchimento
obrigatrio sempre que o
GroupingCategory for igual a GM
Esta tabela deve conter todos os registos movimentados no perodo de tributao no respetivo
ficheiro de clientes, bem como aqueles que sejam implcitos nos movimentos e no constem do
respetivo ficheiro. Se, por exemplo, existir uma fatura com o registo apenas do nmero de
contribuinte ou nome do cliente, que no conste no ficheiro de clientes da aplicao, este deve
ser exportado como cliente no SAF-T (PT).
Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
2.2.1. * Identificador nico do Na lista de clientes no pode existir
cliente (CustomerID) mais do que um registo com o
mesmo CustomerID.
Texto
Para o caso de consumidores finais,
30
deve ser criado um cliente genrico
com a designao Consumidor
final.
2.2.2. * Cdigo da conta Deve ser indicada a respetiva conta-
(AccountID) corrente do cliente no plano de
contas da contabilidade, caso esteja Texto
definida. Caso contrrio deve ser 30
preenchido com a designao
Desconhecido.
2.2.3. * Nmero de identificao Deve ser indicado sem o prefixo do
fiscal do cliente pas.
(CustomerTaxID) O cliente genrico, correspondente Texto
ao designado Consumidor final, 30
deve ser identificado com o NIF
999999990.
DocBaseV/2016 11 / 105
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Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
2.2.4. * Nome da empresa O cliente genrico deve ser Texto
(CompanyName) identificado com a designao
Consumidor final. 100
2.2.5. Nome do contacto na Texto
empresa (Contact) 50
2.2.6. * Morada de faturao Corresponde morada da sede ou do
(BillingAddress) estabelecimento estvel em territrio N/A
nacional.
2.2.6.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
2.2.6.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
2.2.6.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel.
Deve ser preenchido com a
designao Desconhecido, nas
seguintes situaes: Texto
210
Sistemas no integrados, se a
informao no for conhecida;
Operaes realizadas com
Consumidor final.
2.2.6.4. * Localidade (City) Deve ser preenchido com a
designao Desconhecido, nas
seguintes situaes:
Texto
Sistemas no integrados, se a
informao no for conhecida; 50
DocBaseV/2016 12 / 105
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Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
ISO 3166 1-alpha-2.
Deve ser preenchido com a
designao Desconhecido, nas
seguintes situaes:
Sistemas no integrados, se a
informao no for conhecida;
Operaes realizadas com
Consumidor final.
2.2.7. Morada de expedio Existindo a necessidade de efetuar
(ShipToAddress) mais do que uma referncia, esta
N/A
estrutura poder ser gerada tantas
vezes quantas as necessrias.
2.2.7.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
2.2.7.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
2.2.7.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel.
Deve ser preenchido com a
designao Desconhecido, nas
seguintes situaes: Texto
210
Sistemas no integrados, se a
informao no for conhecida;
Operaes realizadas com
Consumidor final.
2.2.7.4. * Localidade (City) Deve ser preenchido com a
designao Desconhecido, nas
seguintes situaes:
Texto
Sistemas no integrados, se a
informao no for conhecida; 50
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Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
50
2.2.7.7. * Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo com
a norma ISO 3166 - 1-alpha-2.
Deve ser preenchido com a
designao Desconhecido, nas
seguintes situaes: Texto
12
Sistemas no integrados, se a
informao no for conhecida;
Operaes realizadas com
Consumidor final.
2.2.8. Telefone (Telephone) Texto
20
2.2.9. Fax (Fax) Texto
20
2.2.10. Endereo de correio Texto
eletrnico da empresa
(Email) 254
2.2.11. Endereo do stio Web Texto
da empresa (Website) 60
2.2.12. * Indicador de Indicador da existncia de acordo de
autofaturao autofaturao entre o cliente e o
(SelfBillingIndicator) fornecedor. Inteiro
Deve ser preenchido com 1 se
houver acordo e com 0 (zero) no
caso contrrio.
Esta tabela deve conter todos os registos movimentados no perodo de tributao na respetiva
base de dados.
Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
2.3.1. * Identificador nico do Na lista de fornecedores no pode Texto
fornecedor (SupplierID) existir mais do que um registo com o
30
mesmo SupplierID.
2.3.2. * Cdigo da conta Deve ser indicada a respetiva conta
(AccountID) corrente do fornecedor no plano de
contas da contabilidade, caso esteja Texto
definida. 30
Caso contrrio, deve ser preenchido
com a designao Desconhecido.
2.3.3. * Nmero de identificao Deve ser indicado sem o prefixo do Texto
DocBaseV/2016 14 / 105
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Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
fiscal do fornecedor pas. 30
(SupplierTaxID)
2.3.4. * Nome da empresa Texto
(CompanyName) 100
2.3.5. Nome do contacto na Texto
empresa (Contact) 50
2.3.6. * Morada de faturao Corresponde morada da sede ou
(BillingAddress) do estabelecimento estvel em N/A
territrio nacional.
2.3.6.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
2.3.6.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
2.3.6.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero Texto
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel. 210
2.3.6.4. * Localidade (City) Texto
50
2.3.6.5. * Cdigo postal Texto
(PostalCode) 20
2.3.6.6. Distrito (Region) Texto
50
2.3.6.7. * Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo com Texto
a norma ISO 3166 - 1-alpha-2. 2
2.3.7. Morada da expedio Existindo a necessidade de efetuar
(ShipFromAddress) mais do que uma referncia, esta N/A
estrutura poder ser gerada tantas
vezes quantas as necessrias.
2.3.7.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
2.3.7.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
2.3.7.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero Texto
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel. 210
2.3.7.4. * Localidade (City) Texto
50
2.3.7.5. * Cdigo postal Texto
(PostalCode) 20
2.3.7.6. Distrito (Region) Texto
50
2.3.7.7. * Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo com Texto
a norma ISO 3166 - 1-alpha-2. 2
2.3.8. Telefone (Telephone) Texto
20
DocBaseV/2016 15 / 105
Direo de Servios de Comunicao e Apoio ao Contribuinte
Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
2.3.9. Fax (Fax) Texto
20
2.3.10. Endereo de correio Texto
eletrnico da empresa
254
(Email)
2.3.11. Endereo do stio Web Texto
da empresa (Website) 60
2.3.12. Indicador de Indicador da existncia de acordo de
* autofaturao autofaturao entre o cliente e o
(SelfBillingIndicator) fornecedor.
Inteiro
Deve ser preenchido com 1 se
houver acordo e com 0 (zero) no
caso contrrio.
Nesta tabela deve constar o catlogo de produtos e tipos de servios utilizados no sistema de
faturao que foram objeto de movimentao e, ainda, os registos que sejam implcitos nos
movimentos e que no existam na tabela de Produtos/Servios da aplicao.
Se, por exemplo, existir uma fatura com uma linha de portes que no conste no ficheiro de artigos
da aplicao, este deve ser exportado e representado como produto no SAF-T (PT).
Devem constar ainda os impostos, taxas, ecotaxas e encargos parafiscais que aparecem
mencionados na fatura e que contribuam ou no para a base tributvel do IVA ou IS exceto o
IVA e o IS, os quais devero ser refletidos na 2.5. Tabela de impostos (TaxTable).
Formato
ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
DocBaseV/2016 16 / 105
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Formato
ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
Nesta tabela registam-se os regimes fiscais de IVA, praticados em cada espao fiscal e as
rubricas do imposto do selo a liquidar, aplicveis nas linhas dos documentos, registados na tabela
4. - Documentos comerciais (SourceDocuments).
Formato
ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
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Formato
ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
2.5.1. * Registo na tabela de
impostos N/A
(TaxTableEntry)
2.5.1.1. * Cdigo do tipo de Neste campo deve ser indicado o
imposto (TaxType) tipo de imposto.
Deve ser preenchido com:
Texto
IVA Imposto sobre o valor
acrescentado; 3
IS Imposto do selo;
NS No sujeio a IVA ou IS.
2.5.1.2. * Pas ou regio do Deve ser preenchido de acordo com
imposto a norma ISO 3166 - 1- alpha-2.
(TaxCountryRegion) No caso das Regies Autnomas da
Madeira e Aores deve ser
preenchido com: Texto
5
PT-AC Espao fiscal da Regio
Autnoma dos Aores; e
PT-MA Espao fiscal da Regio
Autnoma da Madeira.
2.5.1.3. * Cdigo do imposto No caso do campo 2.5.1.1 - Cdigo
(TaxCode) do tipo de imposto (TaxType) = IVA,
deve ser preenchido com:
RED Taxa reduzida;
INT Taxa intermdia;
NOR Taxa normal;
ISE Isenta; e
OUT Outros, aplicvel para os
regimes especiais de IVA.
Texto
No caso do campo 2.5.1.1 - Cdigo 10
do tipo de imposto (TaxType) = IS,
deve ser preenchido com:
O cdigo da verba respetiva;
ISE Isenta.
No caso de no sujeio deve ser
preenchido com NS.
Nos recibos emitidos sem imposto
discriminado deve ser preenchido
com NA.
2.5.1.4. * Descrio do imposto No caso do imposto do selo deve ser Texto
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ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
(Description) preenchido com a descrio da 255
verba respetiva.
2.5.1.5. Data de fim de vigncia ltima data legal de aplicao da taxa
(TaxExpirationDate) de imposto, no caso de alterao da
Data
mesma, na vigncia do perodo de
tributao.
2.5.1.6. ** Percentagem da taxa do O preenchimento obrigatrio, no
imposto caso de se tratar de uma
(TaxPercentage) percentagem do imposto.
No caso de iseno ou no sujeio a Decimal
imposto, utilizar este campo com o
valor 0 (zero).
2.5.1.7. ** Montante do imposto O preenchimento obrigatrio, no
Monetri
(TaxAmount) caso de se tratar de uma verba fixa
o
de imposto do selo.
Formato
ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
3.1. * Nmero de registo de
movimentos
Inteiro
contabilsticos
(NumberOfEntries)
3.2. * Total dos dbitos Soma a dbito de todos os
(TotalDebit) movimentos do perodo selecionado, Monetri
registados no campo 3.4.3.11.1.6. o
Valor a dbito (DebitAmount).
3.3. * Total dos crditos Soma a crdito de todos os
(TotalCredit) movimentos do perodo selecionado, Monetri
registados no campo 3.4.3.11.2.6. o
Valor a crdito (CreditAmount).
3.4. Dirios (Journal) N/A
3.4.1. * Identificador do dirio Texto
(JournalID) 30
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ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
3.4.2. * Descrio do dirio Texto
(Description) 60
3.4.3. Identificador da
N/A
transao (Transaction)
3.4.3.1. * Chave nica do Deve ser construda de forma a ser
movimento contabilstico nica e a corresponder ao nmero
(TransactionID) de documento contabilstico, que
utilizado para detetar o documento
fsico no arquivo, pelo que, deve
resultar de uma concatenao, Texto
separada por espaos, entre os 70
seguintes valores: data do
documento, identificador do dirio e
nmero de arquivo do documento
(TransactionDate, JournalID e
DocArchivalNumber).
3.4.3.2. * Perodo contabilstico Deve ser indicado o nmero do ms
(Period) do perodo de tributao, de 1 a
12, contado desde o seu incio.
Pode ainda ser preenchido com 13,
14, 15 ou 16 para movimentos
efetuados no ltimo ms do perodo
Inteiro
de tributao, relacionados com o
apuramento do resultado. Exemplo:
movimentos de apuramentos de
inventrios, depreciaes,
ajustamentos ou apuramentos de
resultados.
3.4.3.3. * Data do documento Deve ser indicada a data impressa
(TransactionDate) no documento que serve de suporte Data
ao registo.
3.4.3.4. * Cdigo do utilizador que
registou o movimento Texto
30
(SourceID)
3.4.3.5. * Descrio do movimento Texto
(Description) 200
3.4.3.6. * Nmero de arquivo do Deve ser indicado o nmero do
documento documento dentro do dirio, que Texto
(DocArchivalNumber) possibilite o acesso ao documento 20
originrio do registo.
3.4.3.7. * Tipificao do Deve ser preenchido com:
movimento contabilstico N Normal;
R Regularizaes do perodo de Texto
(TransactionType)
tributao; 1
A Apuramento de resultados;
J Movimentos de ajustamento.
3.4.3.8. * Data do movimento Data
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ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
contabilstico Este campo deve ser preenchido
(GLPostingDate) com a data relevante para efeitos
contabilsticos.
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ndice do Obriga
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo trio
no xsd)
(SystemEntryDate)
3.4.3.11.1.5. * Descrio da linha de Texto
documento (Description) 200
3.4.3.11.1.6. * Valor a dbito Monetri
(DebitAmount) o
3.4.3.11.2. * Linha a crdito
N/A
(CreditLine)
3.4.3.11.2.1. * Identificador do registo Deve ser indicada a chave nica do Texto
de linha (RecordID) registo dessa linha no documento. 30
3.4.3.11.2.2. * Cdigo da conta Texto
(AccountID) 30
3.4.3.11.2.3. Chave nica da tabela Deve ser indicado o tipo e nmero
de movimentos do documento comercial relacionado
contabilsticos com esta linha. Texto
(SourceDocumentID) No caso da aplicao ser integrada 60
deve ser utilizada a estrutura de
numerao do campo de origem.
3.4.3.11.2.4. * Data do registo do Registo do movimento ao segundo.
documento contabilstico Tipo de data e hora: AAAA-MM- Data e
DDThh:mm:ss. Hora
(SystemEntryDate)
3.4.3.11.2.5. * Descrio da linha de Texto
documento (Description) 200
3.4.3.11.2.6. * Valor a crdito Monetri
(CreditAmount) o
Nestas tabelas no devem ser exportadas linhas sem relevncia fiscal, designadamente descries
tcnicas, instrues de montagem e condies de garantia.
O cdigo interno do tipo de documento no pode ser utilizado em diferentes tipos de documento,
independentemente da tabela em que deva ser exportado..
4.1 Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices).
Devem constar nesta tabela todos os documentos de venda e retificativos emitidos pela empresa,
incluindo os documentos anulados, devidamente assinalados, para permitir verificar a sequencialidade
da numerao dos documentos dentro de cada srie documental, que deve ter uma numerao pelo
menos anual.
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atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
4.1. Documentos comerciais Devem ser exportados os
a clientes documentos indicados no campo
N/A
(SalesInvoices) 4.1.4.8. - Tipo de documento
(InvoiceType).
4.1.1. * Nmero de registos de Deve conter o nmero total de
documentos comerciais documentos, incluindo os
(NumberOfEntries) documentos cujo valor do campo
Inteiro
4.1.4.3.1. - Estado atual
(InvoiceStatus) seja do tipo A ou
F.
4.1.2. * Total dos dbitos Deve conter a soma de controlo do
(TotalDebit) campo 4.1.4.19.13. Valor a dbito
(DebitAmount), dela excluindo os
Monetri
documentos em que o campo
o
4.1.4.3.1. Estado atual do
documento (InvoiceStatus) seja do
tipo A ou F.
4.1.3. * Total dos crditos Deve conter a soma de controlo do
(TotalCredit) campo 4.1.4.19.14. Valor a crdito
(CreditAmount), dela excluindo os
Monetri
documentos em que o campo
o
4.1.4.3.1. Estado atual do
documento (InvoiceStatus) seja do
tipo A ou F.
4.1.4. Documento de venda
N/A
(Invoice)
4.1.4.1. * Identificao nica do Esta identificao composta
documento de venda sequencialmente pelos seguintes
(InvoiceNo) elementos: o cdigo interno do tipo
de documento atribudo pela
aplicao, um espao, o identificador
da srie do documento, uma barra (/)
e o nmero sequencial desse Texto
documento dentro dessa srie. 60
No podem existir registos com a
mesma identificao.
No pode ser utilizado o mesmo
cdigo interno de tipo de documento
em diferentes tipos de documentos.
4.1.4.2. * Cdigo nico do Este campo deve conter o Cdigo
Documento (ATCUD) nico do Documento. O campo deve Texto
ser preenchido com 0 (zero) at 100
sua regulamentao.
4.1.4.3. * Situao do documento
N/A
(DocumentStatus)
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
4.1.4.3.1. * Estado atual do Deve ser preenchido com:
documento N Normal;
(InvoiceStatus) S Autofaturao;
A Documento anulado; Texto
R Documento de resumo doutros
1
documentos criados noutras
aplicaes e gerado nesta
aplicao;
F Documento faturado.
4.1.4.3.2. * Data e hora do estado Data da ltima gravao do estado
atual do documento do documento ao segundo. Tipo data Data e
e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Hora
(InvoiceStatusDate)
4.1.4.3.3. Motivo da alterao de Deve ser indicada a razo que levou Texto
estado (Reason) alterao de estado do documento. 50
4.1.4.3.4. * Cdigo do utilizador Utilizador responsvel pelo estado Texto
(SourceID) atual do documento. 30
4.1.4.3.5. * Origem do documento Deve ser preenchido com:
(SourceBilling) P Documento produzido na
aplicao;
I Documento integrado e Texto
produzido noutra aplicao; 1
M Documento proveniente de
recuperao ou de emisso
manual;
4.1.4.4. * Chave do documento Assinatura nos termos da Portaria n.
(Hash) 363/2010, de 23 de junho.
Texto
O campo deve ser preenchido com
172
0 (zero), caso no haja
obrigatoriedade de certificao.
4.1.4.5. * Chave de controlo Verso da chave privada utilizada
(HashControl) na criao da assinatura do campo
4.1.4.4. - Chave do documento
(Hash). Texto
O campo deve ser preenchido com 70
0 (zero), caso o documento seja
gerado por um programa no
certificado.
4.1.4.6. Perodo contabilstico Deve ser indicado o ms do perodo
(Period) de tributao de 1 a 12, contado Inteiro
desde a data do seu incio.
4.1.4.7. * Data do documento de Data de emisso do documento de
Data
venda (InvoiceDate) venda.
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
4.1.4.8. * Tipo de documento Deve ser preenchido com:
(InvoiceType)
FT Fatura, emitida nos termos do
artigo 36. do Cdigo do IVA;
FS Fatura simplificada, emitida
nos termos do artigo 40. do Cdigo
do IVA;
FR Fatura-recibo;
ND Nota de dbito;
NC Nota de crdito;
VD Venda a dinheiro e
factura/recibo; (a)
TV Talo de venda; (a)
TD Talo de devoluo; (a)
AA Alienao de ativos; (a) Texto
DA Devoluo de ativos. (a) 2
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
emitida em nome e por respeitar a faturao emitida em
conta de terceiros nome e por conta de terceiros e com
(ThirdPartiesBillingIndica 0 (zero) no caso contrrio.
tor)
4.1.4.10. * Cdigo do utilizador Utilizador que gerou o documento. Texto
(SourceID) 30
4.1.4.11. Cdigo CAE (EACCode) Deve ser indicado o cdigo CAE da Texto
atividade relacionada com a emisso
5
deste documento.
4.1.4.12. * Data de gravao do Data da gravao do registo ao
documento segundo, no momento da assinatura. Data e
(SystemEntryDate) Tipo data e hora: AAAA-MM- Hora
DDThh:mm:ss.
4.1.4.13. ** Identificador da O preenchimento obrigatrio, no
transao caso de se tratar de um sistema
(TransactionID) integrado de contabilidade e
faturao, ainda que o tipo de
ficheiro (TaxAccountingBasis) no
deva conter as tabelas relativas
contabilidade.
Texto
Deve ser indicada a chave nica da
70
tabela 3. Movimentos contabilsticos
(GeneralLedgerEntries) da transao
onde foi lanado este documento,
respeitando a regra a definida para
o campo 3.4.3.1 - Chave nica do
movimento contabilstico
(TransactionID).
4.1.4.14. * Identificador do cliente Chave nica da tabela 2.2. Tabela
(CustomerID) de clientes (Customer) respeitando Texto
a regra a definida para o campo
2.2.1. Identificador nico do cliente 30
(CustomerID).
4.1.4.15. Local de descarga Informao do local e data de
(ShipTo) descarga onde os artigos vendidos
so colocados disposio do N/A
cliente, ou de quem este indicar no
caso de operaes triangulares.
4.1.4.15.1. Identificador da entrega No caso de operaes triangulares,
Texto
(DeliveryID) deve ser indicado o local de entrega
255
e o NIF de quem recebeu.
4.1.4.15.2. Data da entrega No sector segurador, este campo
(DeliveryDate) deve ser preenchido com a data de Data
fim do perodo de cobertura do risco.
4.1.4.15.3. Identificador do armazm
Texto
de destino
(WarehouseID) 50
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
4.1.4.15.4. Localizao dos bens no
Texto
armazm de destino
(LocationID) 30
4.1.4.15.5. Morada (Address) N/A
4.1.4.15.5.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
4.1.4.15.5.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
4.1.4.15.5.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero Texto
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel. 210
4.1.4.15.5.4. * Localidade (City) Texto
50
4.1.4.15.5.5. * Cdigo postal Texto
(PostalCode) 20
4.1.4.15.5.6. Distrito (Region) Texto
50
4.1.4.15.5.7. * Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo com Texto
a norma ISO 3166 - 1-alpha-2. 2
4.1.4.16. Local de carga Informao do local e data de carga
(ShipFrom) onde se inicia a expedio dos N/A
artigos vendidos para o cliente.
4.1.4.16.1. Identificador da entrega Deve ser indicada a matrcula do
(DeliveryID) veculo transportador ou do meio de Texto
expedio utilizado, ex. correio 255
expresso, etc.
4.1.4.16.2. Data de receo No sector segurador, este campo
(DeliveryDate) deve ser preenchido com a data de
Data
incio do perodo de cobertura do
risco.
4.1.4.16.3. Identificador do armazm
Texto
de partida
(WarehouseID) 50
4.1.4.16.4. Localizao dos bens no
Texto
armazm de partida
(LocationID) 30
4.1.4.16.5. Morada (Address) N/A
4.1.4.16.5.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
4.1.4.16.5.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
4.1.4.16.5.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero Texto
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel. 210
4.1.4.16.5.4. * Localidade (City) Texto
50
4.1.4.16.5.5. * Cdigo postal Texto
(PostalCode) 20
4.1.4.16.5.6. Distrito (Region) Texto
50
4.1.4.16.5.7. * Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo com Texto
a norma ISO 3166 1-alpha-2. 2
4.1.4.17. Data e hora de fim de Tipo de data e hora: AAAA-MM-
transporte DDThh:mm:ss em que o ss pode Data e
ser 00, na ausncia de informao hora
(MovementEndTime)
concreta.
4.1.4.18. ** Data e hora para o incio Tipo de data e hora: AAAA-MM-
de transporte DDThh:mm:ss em que o ss pode
(MovementStartTime) ser 00, na ausncia de informao
concreta.
O preenchimento obrigatrio se o Data e
documento servir igualmente de hora
documento de transporte de acordo
com o disposto no Regime de Bens
em Circulao, aprovado pelo
Decreto -Lei n. 147/2003, de 11 de
julho.
4.1.4.19. * Linha (Line) N/A
4.1.4.19.1. * Nmero de linha As linhas devem ser exportadas
(LineNumber) pela mesma ordem em que se Inteiro
encontram no documento original.
4.1.4.19.2. Referncia ao Existindo a necessidade de efetuar
documento de origem mais do que uma referncia, esta
N/A
(OrderReferences) estrutura poder ser gerada tantas
vezes quantas as necessrias.
4.1.4.19.2.1. Nmero do documento Deve ser indicado o tipo, a srie e o
de origem nmero do documento que suporta
(OriginatingON) a emisso deste.
Se o documento estiver contido no Texto
SAF-T (PT) deve ser utilizada a 60
estrutura de numerao do campo de
origem.
4.1.4.19.2.2. Data do documento de
Data
origem (OrderDate)
4.1.4.19.3. * Identificador do produto Chave do registo na tabela 2.4.
ou servio Tabela de produtos / servios Texto
(ProductCode) (Product), no campo 2.4.2.
Identificador do produto ou servio 60
(ProductCode).
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
4.1.4.19.4. * Descrio do produto ou Descrio da linha da fatura, ligada
servio tabela 2.4. Tabela de produtos/ Texto
(ProductDescription) servios (Product), no campo 2.4.4. 200
Descrio do produto ou servio
(ProductDescription).
4.1.4.19.5. * Quantidade (Quantity) Decimal
4.1.4.19.6. * Unidade de medida Texto
(UnitOfMeasure) 20
4.1.4.19.7. * Preo unitrio (UnitPrice) Preo unitrio deduzido dos
descontos de linha e cabealho, sem
incluir impostos.
Monetri
Deve ser preenchido com 0.00 o
caso exista obrigatoriedade de
preencher o campo 4.1.4.19.8. -
Valor tributvel unitrio (TaxBase).
4.1.4.19.8. ** Valor tributvel unitrio Valor tributvel unitrio que no
(TaxBase) concorre para o Total do documento
sem impostos (NetTotal). Este valor
o que serve de base de clculo dos
impostos da linha. O sinal (debito ou Monetri
crdito) com que o imposto assim o
calculado concorre para o
TaxPayable, resulta da existncia na
linha do DebitAmount ou do
CreditAmount.
4.1.4.19.9. * Data de envio da Data de envio da mercadoria ou da
mercadoria ou prestao prestao de servio.
do servio Deve ser preenchido com a data da
(TaxPointDate) guia de remessa associada, se
Data
existir.
Existindo mais do que uma guia de
remessa, deve ser indicada a data da
mais antiga.
4.1.4.19.10. Referncias a faturas Referncias a faturas nos
(References) documentos retificativos destas.
Existindo a necessidade de efetuar N/A
mais do que uma referncia, esta
estrutura poder ser gerada tantas
vezes quantas as necessrias.
4.1.4.19.10.1. Referncia (Reference) Referncia fatura ou fatura
simplificada, atravs de identificao
nica da mesma, nos sistemas em Texto
que exista. Deve ser utilizada a 60
estrutura de numerao do campo
de origem.
4.1.4.19.10.2. Motivo (Reason) Deve ser preenchido com o motivo Texto
da emisso. 50
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
4.1.4.19.11. * Descrio da linha Descrio da linha do documento. Texto
(Description) 200
4.1.4.19.12. Nmero de srie do
produto N/A
(ProductSerialNumber)
4.1.4.19.12.1. * Nmero de srie Deve incluir o nmero de srie do
(SerialNumber) produto que consta no documento.
Ex.: VIN, IMEI, ISSN, ISAN.
Texto
Existindo a necessidade de efetuar
100
mais do que uma referncia, este
campo poder ser gerado tantas
vezes quantas as necessrias.
4.1.4.19.13. ** Valor a dbito Valor da linha, sem imposto, dos
(DebitAmount) documentos a lanar a dbito na
conta de vendas. Monetri
o
Este valor deduzido dos descontos
de linha e cabealho.
4.1.4.19.14. ** Valor a crdito Valor da linha, sem imposto, dos
(CreditAmount) documentos a lanar a crdito na
conta de vendas. Monetri
o
Este valor deduzido dos descontos
de linha e cabealho.
4.1.4.19.15. * Taxa de imposto (Tax) N/A
4.1.4.19.15.1. * Cdigo do tipo de Neste campo deve ser indicado o
imposto (TaxType) tipo de imposto.
Deve ser preenchido com:
Texto
IVA Imposto sobre o valor
3
acrescentado;
IS Imposto de Selo.
NS No sujeio a IVA ou IS.
4.1.4.19.15.2. * Pas ou regio do Deve ser preenchido de acordo com
imposto a norma ISO 3166 - 1- alpha-2.
(TaxCountryRegion) No caso das regies autnomas da
Madeira e Aores deve ser
preenchido com: Texto
5
PT-AC Espao fiscal da Regio
Autnoma dos Aores;
PT-MA Espao fiscal da Regio
Autnoma da Madeira.
4.1.4.19.15.3. * Cdigo da taxa Cdigo da taxa na tabela de
Texto
(TaxCode) impostos.
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
No caso do campo 4.1.4.19.15.1. - 10
Cdigo do tipo de imposto (TaxType)
= IVA, deve ser preenchido com:
RED Taxa reduzida;
INT Taxa intermdia;
NOR Taxa normal;
ISE Isenta;
OUT Outros, aplicvel para os
regimes especiais de IVA.
No caso do campo 4.1.4.19.15.1 -
Cdigo do tipo de imposto (TaxType)
= IS, deve ser preenchido com:
O cdigo da verba respetiva;
ISE Isenta.
No caso de no sujeio deve ser
preenchido com NS.
4.1.4.19.15.4. ** Percentagem da taxa de O preenchimento obrigatrio, no
imposto (TaxPercentage) caso de se tratar de uma
percentagem de imposto.
A percentagem da taxa
correspondente ao imposto aplicvel
ao campo 4.1.4.19.13. -Valor a
Decimal
dbito (DebitAmount) ou ao campo
4.1.4.19.14. - Valor a crdito
(CreditAmount).
No caso de iseno ou no sujeio a
imposto, utilizar este campo com o
valor 0 (zero).
4.1.4.19.15.5. ** Montante do imposto O preenchimento obrigatrio, no
(TaxAmount) caso de se tratar de uma verba fixa
unitria de imposto de selo. Este Monetri
valor, multiplicado pela quantidade o
(Quantity) concorre para o valor de
imposto a pagar (TaxPayable).
4.1.4.19.16. ** Motivo da iseno de O preenchimento obrigatrio,
imposto quando os campos 4.1.4.19.15.4 -
(TaxExemptionReason) Percentagem da taxa de imposto
(TaxPercentage) ou 4.1.4.19.15.5 -
Montante do imposto (TaxAmount)
Texto
so iguais a zero.
60
Deve ser referido o preceito legal
aplicvel.
Este campo deve ser igualmente
preenchido nos casos de no
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
sujeio aos impostos referidos na
tabela 2.5. Tabela de impostos
(TaxTable).
4.1.4.19.17. ** Cdigo do motivo de Deve ser preenchido com o cdigo
iseno de imposto do motivo de iseno ou no
(TaxExemptionCode) liquidao, que consta do Manual de
Integrao de Software
Comunicao das Faturas AT.
O preenchimento obrigatrio,
quando os campos 4.1.4.19.15.4 -
Percentagem da taxa de imposto Texto
(TaxPercentage) ou 4.1.4.19.15.5 - 3
Montante do imposto (TaxAmount)
so iguais a zero.
Este campo deve ser igualmente
preenchido nos casos de no
sujeio aos impostos referidos na
tabela 2.5. Tabela de impostos
(TaxTable).
4.1.4.19.18. Montante do desconto da Deve refletir todos os descontos
linha (SettlementAmount) concedidos (a proporo dos
descontos globais para esta linha e
os especficos da mesma linha) que Monetri
afetam o valor do campo 4.1.4.20.3. o
Total do documento com impostos
(GrossTotal).
4.1.4.19.19. Informao aduaneira
N/A
(CustomsInformation)
4.1.4.19.19.1. Cdigo de referncia Preencher com o cdigo atribudo
administrativo (ARCNo) aps a validao do documento
administrativo eletrnico e-DA.
Existindo a necessidade de efetuar Texto
mais do que uma referncia, este 21
campo poder ser gerado tantas
vezes quantas as necessrias.
4.1.4.19.19.2. Montante do imposto Montante do imposto especial de
especial de consumo da consumo contido na base tributvel
linha (IECAmount) da linha do documento caso este no
esteja discriminado em linha Monetri
independente no documento, com o o
Indicador de produto ou servio
(ProductType) = E.
4.1.4.20. * Totais do documento
N/A
(DocumentTotals)
4.1.4.20.1. * Valor do imposto a pagar Monetri
(TaxPayable) o
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
4.1.4.20.2. * Total do documento sem Este campo no deve incluir as
impostos (NetTotal) parcelas referentes aos impostos Monetri
constantes da tabela 2.5. Tabela o
de impostos (TaxTable).
4.1.4.20.3. * Total do documento com Este campo no deve refletir
impostos (GrossTotal) eventuais retenes na fonte Monetri
constantes na estrutura 4.1.4.21. o
Reteno na fonte (WithholdingTax)
4.1.4.20.4. Moeda (Currency) No deve ser gerada no caso da
N/A
emisso do documento ser em euro.
4.1.4.20.4.1. * Cdigo de moeda No caso de moeda estrangeira deve Texto
(CurrencyCode) ser preenchido de acordo com a
norma ISO 4217. 3
4.1.4.20.4.2. * Valor total em moeda Valor do campo 4.1.4.20. 3. Total
estrangeira do documento com impostos Monetri
(CurrencyAmount) (GrossTotal) na moeda original do o
documento.
4.1.4.20.4.3. * Taxa de cmbio Deve ser indicada a taxa de cmbio
utilizada na converso para EUR. Decimal
(ExchangeRate)
4.1.4.20.5. Acordos (Settlement) Acordos ou formas de pagamento.
Existindo a necessidade de efetuar
mais do que uma referncia, esta N/A
estrutura poder ser gerada tantas
vezes quantas as necessrias.
4.1.4.20.5.1. Acordos de descontos Deve ser preenchido com os
Texto
futuros acordos de descontos a aplicar no
(SettlementDiscount) futuro sobre o valor presente. 30
4.1.4.20.5.2. Montante do desconto Representa o valor acordado para
(SettlementAmount) desconto futuro sem afetar o valor
presente do documento indicado no Monetri
campo 4.1.4.20.3. Total do o
documento com impostos
(GrossTotal).
4.1.4.20.5.3. Data acordada para o A informao a constar a data
desconto acordada para o pagamento com Data
(SettlementDate) desconto.
4.1.4.20.5.4. Acordos de pagamento A informao a constar so os Texto
(PaymentTerms) acordos estabelecidos ou a data
limite de pagamento. 100
4.1.4.20.6. Pagamentos (Payment) No caso de pagamentos mistos
devem ser indicados os montantes
por tipo de meio e data de
pagamento. N/A
Existindo a necessidade de efetuar
mais do que uma referncia, esta
estrutura poder ser gerada tantas
DocBaseV/2016 33 / 105
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
vezes quantas as necessrias.
4.1.4.20.6.1. Meios de pagamento Deve ser preenchido com: Texto
(PaymentMechanism) CC Carto crdito; 2
CD Carto dbito;
CH Cheque bancrio;
CI Crdito documentrio
internacional;
CO Cheque ou carto oferta;
CS Compensao de saldos em
conta corrente;
DE Dinheiro eletrnico, por
exemplo residente em cartes de
fidelidade ou de pontos;
LC Letra comercial;
MB Referncias de pagamento
para Multibanco;
NU Numerrio;
OU Outros meios aqui no
assinalados;
PR Permuta de bens;
TB Transferncia bancria ou
dbito direto autorizado;
TR Ttulos de compensao
extrassalarial independentemente do
seu suporte, por exemplo, ttulos de
refeio, educao, etc.
4.1.4.20.6.2. * Montante do pagamento Deve ser indicado o montante por Monetri
(PaymentAmount) meio de pagamento. o
4.1.4.20.6.3. * Data do pagamento Data
(PaymentDate)
4.1.4.21. Reteno na fonte Existindo a necessidade de efetuar
(WithholdingTax) mais do que uma referncia, esta
N/A
estrutura poder ser gerada tantas
vezes quantas as necessrias.
4.1.4.21.1. Cdigo do tipo de Neste campo deve ser indicado o
imposto retido tipo de imposto retido, preenchendo-
(WithholdingTaxType) o com:
IRS Imposto sobre o rendimento Texto
de pessoas singulares; 3
IRC Imposto sobre o rendimento
de pessoas coletivas;
IS Imposto do selo.
4.1.4.21.2. Motivo da reteno na Deve ser indicado o normativo legal Texto
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ndice do
atri Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
o no xsd)
fonte aplicvel. 60
(WithholdingTaxDescripti No caso do Cdigo do tipo de
on) imposto (WithholdingTaxType) = IS,
deve ser preenchido com o cdigo da
verba respetiva.
4.1.4.21.3. * Montante da reteno na Deve ser indicado o montante retido
fonte de imposto. Monetri
o
(WithholdingTaxAmount)
Formato
ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
4.2. Movimentos de bens Devem ser exportados os
(MovementOfGoods) documentos, nomeadamente guias
de transporte ou de remessa, que
sirvam de documento de transporte,
de acordo com o disposto no
Regime de Bens em Circulao,
aprovado pelo Decreto-Lei n.
147/2003, de 11 de julho. N/A
No devem aqui ser exportados
aqueles documentos que devam
constar da tabela 4.1.
Documentos comerciais a clientes
(SalesInvoices) e que tambm
serviram de documentos de
transporte (por exemplo faturas).
4.2.1. * Nmero de registos das Deve conter o nmero total de
linhas de movimentos linhas com relevncia fiscal dos
dos bens documentos do perodo
disponibilizado, incluindo as linhas
(NumberOfMovementLin Inteiro
dos documentos em que o campo
es) 4.2.3.3.1. -Estado atual do
documento (MovementStatus), seja
do tipo A.
4.2.2. * Total das quantidades Deve conter a soma de controlo do
movimentadas campo 4.2.3.21.5. Quantidade
(TotalQuantityIssued) (Quantity) dele excluindo as linhas
dos documentos em que o campo Decimal
4.2.3.3.1. -Estado atual do
documento (MovementStatus), seja
do tipo A.
4.2.3. Documento de
N/A
movimentao de
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
mercadorias
(StockMovement)
4.2.3.1. * Identificao nica do Esta identificao composta
documento de sequencialmente pelos seguintes
movimentao de elementos: o cdigo interno do tipo
mercadorias de documento atribudo pela
(DocumentNumber) aplicao, um espao, o
identificador da srie do documento,
uma barra (/) e o nmero sequencial Texto
desse documento dentro dessa
60
srie.
No podem neste campo, existir
registos com a mesma identificao.
No pode ser utilizado o mesmo
cdigo interno de tipo de documento
em diferentes tipos de documentos.
4.2.3.2. * Cdigo nico do Este campo deve conter o Cdigo
Documento (ATCUD) nico do Documento. O campo deve Texto
ser preenchido com 0 (zero) at 100
sua regulamentao.
4.2.3.3. * Situao do documento
N/A
(DocumentStatus)
4.2.3.3.1. * Estado atual do Deve ser preenchido com:
documento N Normal;
(MovementStatus) T Por conta de terceiros;
A Documento anulado;
F Documento faturado, ainda que
parcialmente, quando para este
documento tambm existe na
tabela 4.1. Documentos Texto
comerciais a clientes 1
(SalesInvoices) o
correspondente do tipo fatura
ou fatura simplificada.
R Documento de resumo doutros
documentos criados noutras
aplicaes e gerado nesta
aplicao.
4.2.3.3.2. * Data e hora do estado Data da ltima gravao do estado
atual do documento do documento ao segundo. Tipo Data e
(MovementStatusDate) data e hora: AAAA-MM- Hora
DDThh:mm:ss.
4.2.3.3.3. Motivo da alterao do Deve ser indicada a razo que Texto
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
estado (Reason) levou alterao de estado do 50
documento.
4.2.3.3.4. * Cdigo do utilizador Utilizador responsvel pelo estado Texto
(SourceID) atual do documento. 30
4.2.3.3.5. * Origem do documento Deve ser preenchido com:
(SourceBilling) P Documento produzido na
aplicao;
I Documento integrado e Texto
produzido noutra aplicao; 1
M Documento proveniente de
recuperao ou de emisso
manual.
4.2.3.4. * Chave do documento Assinatura nos termos da Portaria
(Hash) n. 363/2010, de 23 de junho.
Texto
O campo deve ser preenchido com
0 (zero), caso no haja 172
obrigatoriedade de certificao.
4.2.3.5. * Chave de controlo Verso da chave privada, utilizada
(HashControl) na criao da assinatura do campo
4.2.3.4. Chave do documento
(Hash). Texto
O campo deve ser preenchido com 70
0 (zero), caso o documento seja
gerado por um programa no
certificado.
4.2.3.6. Perodo contabilstico Deve ser indicado o ms do perodo
(Period) de tributao de 1 a 12, contado Inteiro
desde o seu incio.
4.2.3.7. * Data do documento de Data de emisso do documento de
movimentao de transporte.
Data
mercadorias
(MovementDate)
4.2.3.8. * Tipo de documento Deve ser preenchido com:
(MovementType)
GR Guia de remessa;
GT Guia de transporte ( incluir
aqui as guias globais); Texto
GA Guia de movimentao de 2
ativos fixos prprios;
GC Guia de consignao;
GD Guia ou nota de devoluo.
4.2.3.9. * Data de gravao do Data da gravao do registo ao
Data e
documento segundo, no momento da
Hora
assinatura. Tipo data e hora:
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
(SystemEntryDate) AAAA-MM-DDThh:mm:ss.
4.2.3.10. ** Identificador da Se der origem a registo
transaco contabilstico, o preenchimento
(TransactionID) obrigatrio, no caso de se tratar de
um sistema integrado de
contabilidade e faturao, ainda que
o tipo de ficheiro
(TaxAccountingBasis) no deva
conter as tabelas relativas
contabilidade. Texto
Deve ser indicada a chave nica da 70
tabela 3 - Movimentos
contabilsticos
(GeneralLedgerEntries) onde foi
lanado este documento,
respeitando a regra a definida para
o campo 3.4.3.1 - Chave nica do
movimento contabilstico
(TransactionID).
4.2.3.11. ** Identificador do cliente Chave nica da tabela 2.2 Tabela
(CustomerID) de clientes (Customer) respeitando
a regra a definida para o campo
2.2.1 - Identificador nico do cliente
(CustomerID).
No caso de guias em que no se
conhece o destinatrio, deve ser Texto
utilizado o cliente genrico previsto
30
na tabela 2.2. Tabela de clientes
(Customer).
Este campo tambm deve ser
preenchido no caso de guias que
titulam a transferncia de bens do
prprio remetente.
4.2.3.12. ** Identificador do Chave nica da tabela 2.3 Tabela
fornecedor (SupplierID) de fornecedores (Supplier)
respeitando a regra a definida
para o campo 2.3.1 - Identificador
nico do fornecedor (SupplierID), Texto
no caso das guias de devoluo ou
guia de transporte de bens mveis 30
produzidos ou montados sob
encomenda com materiais que o
dono da obra tenha fornecido para
o efeito (trabalho a feitio).
4.2.3.13. * Cdigo do utilizador Utilizador que gerou o documento. Texto
(SourceID) 30
4.2.3.14. Cdigo CAE (EACCode) Deve ser indicado o cdigo CAE da Texto
atividade relacionada com a 5
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
emisso deste documento.
4.2.3.15. Razo da emisso do
Texto
documento
(MovementComments) 60
4.2.3.16. Local de descarga Informao do local e data de
(ShipTo) descarga onde os artigos so
colocados disposio do cliente, N/A
ou de quem este indicar no caso de
operaes triangulares.
4.2.3.16.1. Identificador da entrega No caso de operaes triangulares,
Texto
(DeliveryID) deve ser indicado o local de
255
entrega e o NIF de quem recebeu.
4.2.3.16.2. Data da entrega
Data
(DeliveryDate)
4.2.3.16.3. Identificador do armazm
Texto
de destino
(WarehouseID) 50
4.2.3.16.4. Localizao dos bens no
Texto
armazm de destino
(LocationID) 30
4.2.3.16.5. Morada (Address) N/A
4.2.3.16.5.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
4.2.3.16.5.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
4.2.3.16.5.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero Texto
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel. 210
4.2.3.16.5.4. * Localidade (City) Texto
50
4.2.3.16.5.5. * Cdigo postal Texto
(PostalCode) 20
4.2.3.16.5.6. Distrito (Region) Texto
50
4.2.3.16.5.7. * Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo com Texto
a norma ISO 3166 1-alpha-2. 2
4.2.3.17. Local de carga Informao do local e data de carga
(ShipFrom) onde se inicia a expedio dos N/A
artigos vendidos para o cliente.
4.2.3.17.1. Identificador da entrega Deve ser indicada a matrcula do
(DeliveryID) veculo transportador ou do meio Texto
de expedio utilizado, ex. correio 255
expresso, etc.
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
4.2.3.17.2. Data de expedio
Data
(DeliveryDate)
4.2.3.17.3. Identificador do armazm
Texto
de partida
(WarehouseID) 50
4.2.3.17.4. Localizao dos bens no
Texto
armazm de partida
(LocationID) 30
4.2.3.17.5. Morada (Address) N/A
4.2.3.17.5.1. Nmero de polcia Texto
(BuildingNumber) 10
4.2.3.17.5.2. Nome da rua Texto
(StreetName) 200
4.2.3.17.5.3. * Morada detalhada Deve incluir o nome da rua, nmero Texto
(AddressDetail) de polcia e andar, se aplicvel. 210
4.2.3.17.5.4. * Localidade (City) Texto
50
4.2.3.17.5.5. * Cdigo postal Texto
(PostalCode) 20
4.2.3.17.5.6. Distrito (Region) Texto
50
4.2.3.17.5.7. * Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo Texto
com a norma ISO 3166 1-alpha- 2
2.
4.2.3.18. Data e hora de fim de Tipo de data e hora: AAAA-MM-
transporte DDThh:mm:ss em que o ss pode Data e
ser 00, na ausncia de hora
(MovementEndTime)
informao concreta.
4.2.3.19. * Data e hora para o incio Tipo de data e hora: AAAA-MM-
de transporte DDThh:mm:ss em que o ss pode Data e
ser 00, na ausncia de hora
(MovementStartTime)
informao concreta.
4.2.3.20. Cdigo de identificao Cdigo de identificao atribudo
Texto
do documento pela AT ao documento, nos termos
200
(ATDocCodeID) do DL 147/2003, de 11 de julho.
4.2.3.21. * Linha (Line) N/A
4.2.3.21.1. * Nmero de linha As linhas devem ser exportadas
(LineNumber) pela mesma ordem em que se Inteiro
encontram no documento original.
4.2.3.21.2. Referncia ao documento Existindo a necessidade de efetuar
de origem mais do que uma referncia, esta
N/A
(OrderReferences) estrutura poder ser gerada tantas
vezes quantas as necessrias.
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ndice do Obrigat
Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
4.2.3.21.2.1. Nmero do documento Se o documento estiver contido no
de origem SAF-T (PT) deve ser utilizada a Texto
(OriginatingON) estrutura de numerao do campo 60
de origem.
4.2.3.21.2.2. Data do documento de
Data
origem (OrderDate)
4.2.3.21.3. * Identificador do produto Chave do registo na tabela 2.4.
ou servio (ProductCode) Tabela de produtos / servios Texto
(Product), no campo 2.4.2.
Identificador do produto ou servio 60
(ProductCode).
4.2.3.21.4. * Descrio do produto ou Descrio da linha da fatura, ligada
servio tabela 2.4. Tabela de produtos/ Texto
(ProductDescription) servios (Product), no campo 2.4.4. 200
Descrio do produto ou servio
(ProductDescription).
4.2.3.21.5. * Quantidade (Quantity) Decimal
4.2.3.21.6. * Unidade de medida Texto
(UnitOfMeasure) 20
4.2.3.21.7. * Preo unitrio (UnitPrice) Preo unitrio deduzido dos
descontos de linha e cabealho,
sem incluir impostos. Monetri
Quando no valorizado na base de o
dados, deve ser preenchido com
0.00.
4.2.3.21.8. * Descrio da linha Descrio da linha do documento. Texto
(Description) 200
4.2.3.21.9. Nmero de srie do
produto N/A
(ProductSerialNumber)
4.2.3.21.9.1. * Nmero de srie Deve incluir o nmero de srie do
(SerialNumber) produto que consta no documento.
Ex.: VIN, IMEI, ISSN, ISAN.
Texto
Existindo a necessidade de efetuar
100
mais do que uma referncia, este
campo poder ser gerado tantas
vezes quantas as necessrias.
4.2.3.21.10. ** Valor a dbito Campo a preencher no caso de
(DebitAmount) entrada de mercadoria valorizada.
Monetri
Quando no valorizado na base de o
dados, deve ser preenchido com
0.00.
4.2.3.21.11. ** Valor a crdito Campo a preencher no caso de Monetri
(CreditAmount) sada de mercadoria valorizada. o
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
Quando no valorizado na base de
dados, deve ser preenchido com
0.00.
4.2.3.21.12. ** Taxa de imposto (Tax) Esta estrutura s deve ser criada
nos documentos valorizados na N/A
base de dados.
4.2.3.21.12.1. * Cdigo do tipo de Este campo deve ser preenchido
imposto (TaxType) com:
Texto
IVA Imposto sobre o valor
3
acrescentado.
NS No sujeio a IVA.
4.2.3.21.12.2. * Pas ou regio do Deve ser preenchido de acordo com
imposto a norma ISO 3166 1 alpha-2.
(TaxCountryRegion) No caso das regies autnomas da
Madeira e Aores deve ser
preenchido com: Texto
5
PT-AC Espao fiscal da Regio
Autnoma dos Aores;
PT-MA Espao fiscal da Regio
Autnoma da Madeira.
4.2.3.21.12.3. * Cdigo da taxa Cdigo da taxa na tabela de
(TaxCode) impostos.
Deve ser preenchido com:
RED Taxa Reduzida;
INT Taxa intermdia;
Texto
NOR Taxa normal;
10
ISE Isenta;
OUT Outros, aplicvel para os
regimes especiais de IVA.
No caso de no sujeio deve ser
preenchido com NS.
4.2.3.21.12.4. * Percentagem da taxa de Percentagem da taxa
imposto (TaxPercentage) correspondente ao imposto
aplicvel ao campo 4.2.3.21.10. -
Valor a dbito (DebitAmount) ou ao
campo 4.2.3.21.11. - Valor a crdito Decimal
(CreditAmount).
No caso de iseno ou no sujeio
a imposto, utilizar este campo com o
valor 0 (zero).
4.2.3.21.13. ** Motivo da iseno de O seu preenchimento obrigatrio, Texto
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
imposto quando o campo 4.2.3.21.12.4 - 60
(TaxExemptionReason) Percentagem da taxa de imposto
(TaxPercentage) igual a 0
(zero), devendo ser referido o
preceito legal aplicvel.
4.2.3.21.14. ** Cdigo do motivo de Deve ser preenchido com o cdigo
iseno de imposto do motivo de iseno ou no
(TaxExemptionCode) liquidao, que consta do Manual
de Integrao de Software
Comunicao das Faturas AT.
O preenchimento obrigatrio,
quando o campo 4.2.3.21.12.4 - Texto
Percentagem da taxa de imposto 3
(TaxPercentage) igual a zero.
Este campo deve ser igualmente
preenchido nos casos de no
sujeio aos impostos referidos na
tabela 2.5. Tabela de impostos
(TaxTable).
4.2.3.21.15. Montante do desconto da Deve refletir todos os descontos
linha (SettlementAmount) concedidos (a proporo dos
descontos globais para esta linha e
Monetri
os especficos da mesma linha)
o
que afetam o valor do campo
4.2.3.22.3. Total do documento
com impostos (GrossTotal).
4.2.3.21.16. Informao aduaneira
N/A
(CustomsInformation)
4.2.3.21.16.1. Cdigo de referncia Preencher com o cdigo atribudo
administrativo (ARCNo) aps a validao do documento
administrativo eletrnico e-DA.
Texto
Existindo a necessidade de efetuar
21
mais do que uma referncia, este
campo poder ser gerado tantas
vezes quantas as necessrias.
4.2.3.21.16.2. Montante do imposto Montante do imposto especial de
especial de consumo da consumo contido na base tributvel
linha (IECAmount) da linha do documento caso este
no esteja discriminado em linha Monetri
independente no documento, com o o
Indicador de produto ou servio
(ProductType) = E.
4.2.3.22. * Totais do documento
N/A
(DocumentTotals)
4.2.3.22.1. * Valor do imposto a pagar Quando no valorizado na base de
Monetri
(TaxPayable) dados, deve ser preenchido com
o
0.00.
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Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo rio
no xsd)
4.2.3.22.2. * Total do documento sem Este campo no deve incluir as
impostos (NetTotal) parcelas referentes aos impostos
constantes da tabela 2.5 Tabela
de impostos (TaxTable). Monetri
o
Quando no valorizado na base de
dados, deve ser preenchido com
0.00.
4.2.3.22.3. * Total do documento com Quando no valorizado na base de
Monetri
impostos (GrossTotal) dados, deve ser preenchido com
o
0.00.
4.2.3.22.4. Moeda (Currency) No deve ser gerada no caso da
emisso do documento ser em N/A
euro.
4.2.3.22.4.1. * Cdigo de moeda No caso de moeda estrangeira deve Texto
(CurrencyCode) ser preenchido de acordo com a
norma ISO 4217. 3
4.2.3.22.4.2. * Valor total em moeda Valor do campo 4.2.3.22.3. Total
estrangeira do documento com impostos Monetri
(CurrencyAmount) (GrossTotal) na moeda original do o
documento.
4.2.3.22.4.3. * Taxa de cmbio Deve ser indicada a taxa de
(ExchangeRate) cmbio utilizada na converso para Decimal
EUR.
Formato
ndice do
Obrigatrio Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
no xsd)
4.3. Documentos de
conferncia N/A
(WorkingDocuments)
4.3.1. * Nmero de registos de Deve conter o nmero total de
documentos de documentos, incluindo os
conferncia documentos cujo valor do campo Inteiro
4.3.4.3.1. - Estado atual
(NumberOfEntries)
(WorkStatus) seja do tipo A.
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Obrigatrio Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
no xsd)
4.3.2. * Total dos dbitos Deve conter a soma de controlo
(TotalDebit) do campo 4.3.4.14.13. Valor a
dbito (DebitAmount), dela
Monetri
excluindo os documentos em
o
que o campo 4.3.4.3.1. Estado
atual do documento
(WorkStatus) seja do tipo A.
4.3.3. * Total dos crditos Deve conter a soma de controlo
(TotalCredit) do campo 4.3.4.14.14. Valor a
crdito (CreditAmount), dela
Monetri
excluindo os documentos em
o
que o campo 4.3.4.3.1. Estado
atual do documento
(WorkStatus) seja do tipo A.
4.3.4. Documento de
conferncia N/A
(WorkDocument)
4.3.4.1. * Identificao nica do Esta identificao composta
documento sequencialmente pelos seguintes
(DocumentNumber) elementos: o cdigo interno do
tipo de documento atribudo pela
aplicao, um espao, o
identificador da srie do
documento, uma barra (/) e o
nmero sequencial desse Texto
documento dentro dessa srie.
60
No podem, neste campo, existir
registos com a mesma
identificao.
No pode ser utilizado o mesmo
cdigo interno de tipo de
documento em diferentes tipos de
documentos.
4.3.4.2. * Cdigo nico do Este campo deve conter o Cdigo
Documento (ATCUD) nico do Documento. O campo Texto
deve ser preenchido com 0 100
(zero) at sua regulamentao.
4.3.4.3. * Situao do documento
N/A
(DocumentStatus)
4.3.4.3.1. * Estado atual do Deve ser preenchido com:
documento (WorkStatus) N Normal;
A Documento anulado; Texto
F Documento faturado, ainda 1
que parcialmente, quando para
este documento tambm existe
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Obrigatrio Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
no xsd)
na tabela 4.1. Documentos
comerciais a clientes
(SalesInvoices) o
correspondente do tipo fatura ou
fatura simplificada.
4.3.4.3.2. * Data e hora do estado Data da ltima gravao do
atual do documento estado do documento ao Data e
(WorkStatusDate) segundo. Tipo data e hora: Hora
AAAA-MM-DDThh:mm:ss.
4.3.4.3.3. Motivo da alterao de Deve ser indicada a razo que Texto
estado (Reason) levou alterao de estado do
documento. 50
4.3.4.3.4. * Cdigo do utilizador Utilizador responsvel pelo Texto
(SourceID) estado atual do documento. 30
4.3.4.3.5. * Origem do documento Deve ser preenchido com:
(SourceBilling) P Documento produzido na
aplicao;
I Documento integrado e Texto
produzido noutra aplicao; 1
M Documento proveniente de
recuperao ou de emisso
manual.
4.3.4.4. * Chave do documento Assinatura nos termos da
(Hash) Portaria n. 363/2010, de 23 de
junho. Texto
O campo deve ser preenchido 172
com 0 (zero), caso no haja
obrigatoriedade de certificao.
4.3.4.5. * Chave de controlo Verso da chave privada
(HashControl) utilizada na criao da
assinatura do campo 4.3.4.4. -
Chave do documento (Hash). Texto
O campo deve ser preenchido 70
com 0 (zero), caso o
documento seja gerado por um
programa no certificado.
4.3.4.6. Perodo contabilstico Deve ser indicado o ms do
(Period) perodo de tributao de 1 a Inteiro
12, contado desde o seu incio.
4.3.4.7. * Data do documento Data de emisso do documento
Data
(WorkDate) operativo.
4.3.4.8. * Tipo de documento Deve ser preenchido com:
(WorkType) Texto
CM Consultas de mesa;
2
CC Credito de consignao;
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no xsd)
FC Fatura de consignao
nos termos do art. 38 do cdigo
do IVA;
FO Folhas de obra;
NE Nota de Encomenda;
OU Outros;
OR Oramentos;
PF Pr-forma;
DC Documentos emitidos que
sejam suscetiveis de
apresentao ao cliente para
conferncia de mercadorias ou
de prestao de servios (para
dados at 2017-06-30).
Para o setor Segurador quando
para os tipos de documentos a
seguir identificados tambm
deva existir na tabela 4.1 -
Documentos comerciais a
clientes (SalesInvoices) a
correspondente fatura ou
documento rectificativo de fatura,
ainda pode ser preenchido com:
RP Prmio ou recibo de
prmio;
RE Estorno ou recibo de
estorno;
CS Imputao a co-
seguradoras;
LD Imputao a co-
seguradora lder;
RA Resseguro aceite.
4.3.4.9. * Cdigo do utilizador Utilizador que gerou o Texto
(SourceID) documento. 30
4.3.4.10. Cdigo CAE (EACCode) Deve ser indicado o cdigo CAE Texto
da atividade relacionada com a
5
emisso do documento.
4.3.4.11. * Data de gravao do Data da gravao do registo ao
documento segundo, no momento da Data e
(SystemEntryDate) assinatura. Tipo data e hora: Hora
AAAA-MM-DDThh:mm:ss.
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campo
no xsd)
4.3.4.12. ** Identificador da Se der origem a registo
transao contabilstico, o preenchimento
(TransactionID) obrigatrio, no caso de se tratar
de um sistema integrado de
contabilidade e faturao, ainda
que o tipo de ficheiro
(TaxAccountingBasis) no deva
conter as tabelas relativas
contabilidade. Texto
Deve ser indicada a chave nica 70
da tabela 3. Movimentos
contabilsticos
(GeneralLedgerEntries) da
transao onde foi lanado este
documento, respeitando a regra
a definida para o campo 3.4.3.1
- Chave nica do movimento
contabilstico (TransactionID).
4.3.4.13. * Identificador do cliente Chave nica da tabela 2.2.
(CustomerID) Tabela de clientes (Customer)
respeitando a regra a definida Texto
para o campo 2.2.1. - 30
Identificador nico do cliente
(CustomerID).
4.3.4.14. * Linha (Line) N/A
4.3.4.14.1. * Nmero de linha As linhas devem ser exportadas
(LineNumber) pela mesma ordem em que se
Inteiro
encontram no documento
original.
4.3.4.14.2. Referncia ao Existindo a necessidade de
documento de origem efetuar mais do que uma
(OrderReferences) referncia, esta estrutura poder N/A
ser gerada tantas vezes quantas
as necessrias.
4.3.4.14.2.1. Nmero do documento Se o documento estiver contido
precedente no SAF-T (PT) deve ser utilizada Texto
(OriginatingON) a estrutura de numerao do 60
campo de origem.
4.3.4.14.2.2. Data do documento de
Data
origem (OrderDate)
4.3.4.14.3. * Identificador do produto Chave do registo na tabela 2.4.
ou servio Tabela de produtos / servios Texto
(ProductCode) (Product), no campo 2.4.2.
Identificador do produto ou 60
servio (ProductCode).
4.3.4.14.4. * Descrio do produto ou Descrio da linha da fatura,
Texto
servio ligada tabela 2.4. Tabela de
200
(ProductDescription) produtos/ servios (Product), no
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campo
no xsd)
campo 2.4.4. Descrio do
produto ou servio
(ProductDescription).
4.3.4.14.5. * Quantidade (Quantity) Decimal
4.3.4.14.6. * Unidade de medida Texto
(UnitOfMeasure) 20
4.3.4.14.7. * Preo unitrio (UnitPrice) Preo unitrio sem imposto e
deduzido dos descontos de linha
e cabealho.
Quando no valorizado na base
de dados, deve ser preenchido
com 0.00. Monetri
o
Deve igualmente ser preenchido
com 0.00 caso exista
obrigatoriedade de preencher o
campo 4.3.4.14.8. - Valor
tributvel unitrio (TaxBase).
4.3.4.14.8. ** Valor tributvel unitrio Valor tributvel unitrio que no
(TaxBase) concorre para o Total do
documento sem impostos
(NetTotal). Este valor o que
serve de base de clculo dos
impostos da linha. O sinal (debito Monetri
ou crdito) com que o imposto o
assim calculado concorre para o
TaxPayable, resulta da
existncia na linha do
DebitAmount ou do
CreditAmount.
4.3.4.14.9. * Data de envio da Data de envio da mercadoria ou
mercadoria ou prestao da prestao de servio.
Data
do servio
(TaxPointDate)
4.3.4.14.10. Referncias a Referncias a documentos nos
documentos documentos retificativos destes.
(References) Existindo a necessidade de
efetuar mais do que uma N/A
referncia, esta estrutura poder
ser gerada tantas vezes quantas
as necessrias.
4.3.4.14.10.1. Referncia (Reference) Referncia a documento, atravs
de identificao nica do
mesmo, nos sistemas em que Texto
exista. Deve ser utilizada a 60
estrutura de numerao do
campo de origem.
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Obrigatrio Nome do campo Notas tcnicas (validvel
campo
no xsd)
4.3.4.14.10.2. Motivo (Reason) Deve ser preenchido com o Texto
motivo da emisso. 50
4.3.4.14.11. * Descrio da linha Descrio da linha do Texto
(Description) documento. 200
4.3.4.14.12. Nmero de srie do
produto N/A
(ProductSerialNumber)
4.3.4.14.12.1. * Nmero de srie Deve incluir o nmero de srie
(SerialNumber) do produto que consta no
documento. Ex.: VIN, IMEI,
ISSN, ISAN.
Texto
Existindo a necessidade de
100
efetuar mais do que uma
referncia, este campo poder
ser gerado tantas vezes quantas
as necessrias.
4.3.4.14.13. ** Valor a dbito Valor da linha dos documentos a
(DebitAmount) dbito.
Este valor sem imposto e
deduzido dos descontos de linha Monetri
e cabealho. o
Quando no valorizado na base
de dados, deve ser preenchido
com 0.00.
4.3.4.14.14. ** Valor a crdito Valor da linha dos documentos a
(CreditAmount) crdito.
Este valor sem imposto e
deduzido dos descontos de linha Monetri
e cabealho. o
Quando no valorizado na base
de dados, deve ser preenchido
com 0.00.
4.3.4.14.15. ** Taxa de imposto (Tax) Esta estrutura s deve ser
criada nos documentos N/A
valorizados na base de dados.
4.3.4.14.15.1. * Cdigo do tipo de Neste campo deve ser indicado
imposto (TaxType) o tipo de imposto.
Deve ser preenchido com:
Texto
IVA Imposto sobre o valor
3
acrescentado;
IS Imposto de selo;
NS No sujeio a IVA ou IS.
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campo
no xsd)
4.3.4.14.15.2. * Pas ou regio do Deve ser preenchido de acordo
imposto com a norma ISO 3166-1
(TaxCountryRegion) alpha-2.
No caso das regies autnomas
da Madeira e Aores deve ser Texto
preenchido com: 5
PT-AC Espao fiscal da
Regio Autnoma dos Aores;
PT-MA Espao fiscal da
Regio Autnoma da Madeira.
4.3.4.14.15.3. * Cdigo da taxa Cdigo da taxa na tabela de
(TaxCode) impostos.
No caso do campo 4.3.4.14.15.1.
- Cdigo do tipo de imposto
(TaxType) = IVA, deve ser
preenchido com:
RED Taxa reduzida;
INT Taxa intermdia;
NOR Taxa normal;
ISE Isenta;
Texto
OUT Outros, aplicvel para os
10
regimes especiais de IVA.
No caso do campo 4.3.4.14.15.1.
- Cdigo do tipo de imposto
(TaxType) = IS, deve ser
preenchido com:
O cdigo da verba
respetiva;
ISE Isenta.
No caso de no sujeio deve ser
preenchido com NS.
4.3.4.14.15.4. ** Percentagem da taxa de O preenchimento obrigatrio,
imposto no caso de se tratar de uma
(TaxPercentage) percentagem de imposto.
A percentagem da taxa
correspondente ao imposto
aplicvel ao campo 4.3.4.14.13. Decimal
Valor a dbito (DebitAmount)
ou ao campo 4.3.4.14.14. Valor
a crdito (CreditAmount).
No caso de iseno ou no
sujeio a imposto, utilizar este
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campo
no xsd)
campo com o valor 0 (zero).
4.3.4.14.15.5. ** Montante do imposto O preenchimento obrigatrio,
(TaxAmount) no caso de se tratar de uma
verba fixa unitria de imposto do
selo. Este valor, multiplicado pela Monetri
quantidade (Quantity) concorre o
para o valor de imposto a pagar
(TaxPayable).
4.3.4.14.16. ** Motivo da iseno de O preenchimento obrigatrio,
imposto quando os campos
(TaxExemptionReason) 4.3.4.14.15.4. -Percentagem da
taxa de imposto (TaxPercentage)
ou 4.3.4.14.15.5. - Montante do
imposto (TaxAmount) so iguais
a 0 (zero).
Texto
Deve ser referido o preceito legal
60
aplicvel.
Este campo deve ser igualmente
preenchido nos casos de no
sujeio aos impostos referidos
na tabela 2.5 Tabela de
impostos (TaxTable).
4.3.4.14.17. ** Cdigo do motivo de Deve ser preenchido com o
iseno de imposto cdigo do motivo de iseno ou
(TaxExemptionCode) no liquidao, que consta do
Manual de Integrao de
Software Comunicao das
Faturas AT.
O preenchimento obrigatrio,
quando os campos
4.3.4.14.15.4. - Percentagem da Texto
taxa de imposto (TaxPercentage) 3
ou 4.3.4.14.15.5. - Montante do
imposto (TaxAmount) so iguais
a zero.
Este campo deve ser igualmente
preenchido nos casos de no
sujeio aos impostos referidos
na tabela 2.5. Tabela de
impostos (TaxTable).
4.3.4.14.18. Montante do desconto
da linha Monetrio
(SettlementAmount)
4.3.4.14.19. Informao aduaneira
N/A
(CustomsInformation)
4.3.4.14.19.1. Cdigo de referncia Preencher com o cdigo atribudo Texto
administrativo (ARCNo) aps a validao do documento 21
DocBaseV/2016 52 / 105
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campo
no xsd)
administrativo eletrnico e-DA.
Existindo a necessidade de
efetuar mais do que uma
referncia, este campo poder
ser gerado tantas vezes quantas
as necessrias.
4.3.4.14.19.2. Montante do imposto Montante do imposto especial de
especial de consumo da consumo contido na base
linha (IECAmount) tributvel da linha do documento
caso este no esteja discriminado
Monetrio
em linha independente no
documento, com o Indicador de
produto ou servio
(ProductType) = E.
4.3.4.15. * Totais do documento N/A
(DocumentTotals)
4.3.4.15.1. * Valor do imposto a pagar Quando no valorizado na base
Monetri
(TaxPayable) de dados, deve ser preenchido
o
com 0.00.
4.3.4.15.2. * Total do documento sem Este campo no deve incluir as
impostos (NetTotal) parcelas referentes aos
impostos constantes da tabela
2.5. Tabela de impostos Monetri
(TaxTable). o
Quando no valorizado na base
de dados, deve ser preenchido
com 0.00.
4.3.4.15.3. * Total do documento com Quando no valorizado na base
Monetri
impostos (GrossTotal) de dados, deve ser preenchido
o
com 0.00.
4.3.4.15.4. Moeda (Currency) No deve ser gerada no caso da
emisso do documento ser em N/A
euro.
4.3.4.15.4.1. * Cdigo de moeda No caso de moeda estrangeira Texto
(CurrencyCode) deve ser preenchido de acordo
com a norma ISO 4217. 3
4.3.4.15.4.2. * Valor total em moeda Valor do campo 4.3.4.15.3.
estrangeira Total do documento com Monetri
(CurrencyAmount) impostos (GrossTotal) na o
moeda original do documento.
4.3.4.15.4.3. * Taxa de cmbio Deve ser indicada a taxa de
(ExchangeRate) cmbio utilizada na converso Decimal
para EUR.
DocBaseV/2016 53 / 105
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Nesta tabela devem ser exportados os recibos emitidos, criados aps a entrada em vigor da
presente estrutura.
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Anexo II
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Anexo III
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