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Lucro Presumido V 12
Lucro Presumido V 12
08/08/2007)
angelotonon@bol.com.br ou angelo.tonon@ig.com.br
O PRESUMIDO
oteção dos cálculos) -Você não
existentes nas planilhas.
do, pois como os programas estão
ente pelas células que realmente
MIDO
stral.
Contábil")Santo André/SP - que
a o percentual na célula K28, o
O TRABALHO
tuadas no programa.
CÁLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPÇÃO LUCRO PRESUMIDO CÁLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPÇÃO LUCRO PRESUMIDO
EMPRESA: EMPRESA:
COMPETÊNCIA 07/2007 INFORME O PRIMEIRO MÊS DO TRIMESTRE COMPETÊNCIA 08/2007 2° mês do trimestre
VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS R$ - VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS R$ -
PLANILHA PROTEGIDA
PLANILHA PROTEGIDA
CÉLULAS BRANCAS
CÉLULAS BRANCAS
(-) DEVOLUÇÃO DE MERCADORIA R$ - (-) DEVOLUÇÃO DE MERCADORIA R$ -
POR SENHA - DÊ
POR SENHA - DÊ
SOMENTE NAS
SOMENTE NAS
MANUTENÇÃO
MANUTENÇÃO
JUROS ATIVOS R$ - JUROS ATIVOS R$ -
DESCONTOS OBTIDOS R$ - DESCONTOS OBTIDOS R$ -
RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS R$ - RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS R$ -
PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - BASE DE CÁLCULO 16.0% R$ - PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - BASE DE CÁLCULO 16.0% R$ -
PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - BASE DE CÁLCULO 32.0% R$ - PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - BASE DE CÁLCULO 32.0% R$ -
GANHO DE CAPITAL R$ - GANHO DE CAPITAL R$ -
OUTRAS RECEITAS R$ - OUTRAS RECEITAS R$ -
TRIBUTO BASE DE CALCULO % VALOR DO IMPOSTO CÓD DARF TRIBUTO BASE DE CALCULO % VALOR DO IMPOSTO CÓD DARF
PIS (Recolher Mensal) R$ - 0.65% R$ - 8109 PIS (Recolher Mensal) R$ - 0.65% R$ - 8109
COFINS (Recolher Mensal) R$ - 3.00% R$ - 2172 COFINS (Recolher Mensal) R$ - 3.00% R$ - 2172
R$ - 8.0% X 15.0% 1.20% R$ - R$ - 1.20% R$ -
R$ - 16.0% X 15.0% 2.40% R$ - R$ - 2.40% R$ -
IRPJ IRPJ
R$ - 32.0% X 15.0% 4.80% R$ - R$ - 4.80% R$ -
R$ - 15.00% R$ - R$ - 15.00% R$ -
TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL) R$ - 2089 TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL) R$ - 2089
R$ - 12.0% X 9.0% 1.08% R$ - R$ - 1.08% R$ -
CSLL R$ - 32.0% X 9.0% 2.88% R$ - CSLL R$ - 2.88% R$ -
R$ - 9.00% R$ - R$ - 9.00% R$ -
TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL) R$ - 2372 TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL) R$ - 2372
ISS R$ - 2.50% R$ - ISS R$ - 2.50% R$ -
CÁLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPÇÃO LUCRO PRESUMIDO CÁLCULO DO ADICIONAL DE 10% SOBRE O IRPJ
EMPRESA: TRIMESTRE DE APURAÇÃO 07/2007 A 09/2007
COMPETÊNCIA 09/2007 3° mês do trimestre EMPRESA:
VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS R$ -
MANUTENÇÃO SOMENTE
NAS CÉLULAS BRANCAS
PLANILHA PROTEGIDA
(-) DEVOLUÇÃO DE MERCADORIA R$ - POR SENHA - DÊ MÊS BASE DE CÁLCULO LIMITE DE ISENÇÃO MENSAL 20,000.00
JUROS ATIVOS R$ - 07/2007 0.00 ACUMULADO NO TRIMESTRE 60,000.00
DESCONTOS OBTIDOS R$ - 08/2007 0.00 BASE DE CÁLCULO - R$ -60,000.00
RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS R$ - 09/2007 0.00 PERCENTUAL RECOLHIMENTO CÓD DARF
PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - BASE DE CÁLCULO 16.0% R$ - SOMA 0.00 10% ISENTO
PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - BASE DE CÁLCULO 32.0% R$ -
GANHO DE CAPITAL R$ - OBS:- "ISENTO" SIGNIFICA QUE NÃO TEM ADICIONAL A RECOLHER
OUTRAS RECEITAS R$ -
TRIBUTO BASE DE CALCULO % VALOR DO IMPOSTO CÓD DARF CÓD. DARF CÓD. DARF CÓD. DARF CÓD. DARF
PIS (Recolher Mensal) R$ - 0.65% R$ - 8109 MÊS 8109 2172 2089 2372
COFINS (Recolher Mensal) R$ - 3.00% R$ - 2172 PIS (MENSAL) COFINS (MENSAL) IRPJ (TRIMESTRAL) CSLL(TRIMESTRAL)
R$ - 1.20% R$ - 07/2007 R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - 2.40% R$ - 08/2007 R$ - R$ - R$ - R$ -
IRPJ
R$ - 4.80% R$ - 09/2007 R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - 15.00% R$ - SOMA R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL) R$ - 2089
R$ - 1.08% R$ -
CSLL R$ - 2.88% R$ -
R$ - 9.00% R$ -
Planilha protegida por senha, só dê manutenção nas células brancas. Agora a planilha
TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL) R$ - 2372 conta com três meses para fechamento do trimestre. Também foi criado a apuração do
ISS R$ - 2.50% R$ - adicional sobre o imposto de renda pessoa juridica. (sua sugestão é muito importante
ANGELO ADALBERTO TONON (CÁLCULO DO LUCRO PRESUMIDO versão 1.2- at.08/08/2007) para melhoria da planilha) - sua sugestão será registrada na planilha ajuda do
angelotonon@bol.com.br ou angelo.tonon@ig.com.br programa.