Procedimento Operacional Padrão

Unidade de Liquidação da Despesa/01/2019

Liquidação de Despesas Diversas

Versão 1.0

1
2019
 Procedimento Operacional Padrão
Unidade de Liquidação da Despesa/01/2019

Liquidação de Despesas Diversas

Versão 1.0

® 2019, Ebserh. Todos os direitos reservados Empresa

Brasileira de Serviços Hospitalares – Ebserh
http://www.ebserh.gov.br

Material produzido pela Unidade de Liquidação da Despesa do Setor de Orçamento e Finanças

(SOF) da Divisão Administrativa Financeira (DAF) do Hospital Universitário Profº Alberto
Antunes (HUPAA) da Universidade Federal de Alagoas (UFAL).
Permitida a reprodução parcial ou total, desde que indicada a fonte e sem fins comerciais.

Hospital Universitário Profº Alberto Antunes (HUPAA-UFAL), administrado pela Ebserh

– Ministério da Educação

POP: Liquidação de Despesas Diversas – HUPAA-UFAL. 48 páginas

Palavras-chaves: 1. SIAFI; 2. Macrofunção 020323 – Contas a Pagar e a Receber (CPR);

3. Documento Hábil; 4. Documento Contábil; 5. Documento
Fiscal; 6.
Deduções/Encargos; 7. Ordem Bancária; e 8. Liquidação de Despesas.

2
 HOSPITAL UNIVERSITÁRIO PROFº ALBERTO ANTUNES
EMPRESA BRASILEIRA DE SERVIÇOS HOSPITALARES (EBSERH)
Avenida Lourival de Melo Mota, Rod. BR 104 km 14
Bairro Tabuleiro dos Martins| CEP: 57.072-900 | Maceió-AL
Telefone: (82) 3202-5489 | E-mail: sof@hupaa.edu.br

ABRAHAM BRAGANÇA DE VASCONCELLOS WEINTRAUB

Ministro de Estado da Educação

OSWALDO DE JESUS FERREIRA

Presidente Ebserh

REGINA MARIA DOS SANTOS

Superintendente do HUPAA

MANOEL ÁLVARO DE FREITAS LINS NETO

Gerente de Atenção à Saúde do HUPAA

SANDRA MARY LIMA VASCONCELOS

Gerente de Ensino e Pesquisa do HUPAA

VALDENIZE DE LIMA PEIXOTO

Gerente Administrativo do HUPAA

JOSÉ EMÍLIO DOS SANTOS FILHO

Chefe da Divisão Administrativa Financeira

JOSÉ MAURÍCIO ATAÍDE CARNAÚBA FILHO

Chefe do Setor de Orçamento e Finanças

DANIELA MARIA COSTA DA SILVA

Chefe da Unidade de Liquidação da Despesa

3
 SUMÁRIO

OBJETIVOS....................................................................................................................................5
DOCUMENTOS RELACIONADOS .............................................................................................5
SIGLA, SIGNIFICADO ..................................................................................................................6
GLOSSÁRIO ..................................................................................................................................8
APLICAÇÃO ................................................................................................................................10
LISTA DE FIGURAS ...................................................................................................................11
I. INFORMAÇÕES GERAIS ...................................................................................................13
II. DESCRIÇÃO DAS TAREFAS ............................................................................................14
II.1. Recebimento dos compromissos de liquidação/pagamento ............................................15
II.2. Análise dos documentos relativos aos compromissos de liquidação/pagamento ...........15
II.3. Análise das retenções tributárias legalmente exigidas ....................................................19
II.3.1. Tributos Federais – IR, CSLL, Cofins e PIS/Pasep .................................................19
II.3.2. Retenção do Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN). ..................19
II.3.3. Retenção Previdenciária (INSS – Instituto Nacional de Seguridade Social) ..........19
II.4. Registro da Liquidação no SIAFI (CPR) ........................................................................20
II.4.1. Preenchimento da aba “Dados Básicos” ..................................................................23
Preenchimento da aba “Principal com Orçamento” ..............................................................24
II.4.2. Preenchimento da aba “Deduções”..........................................................................26
II.4.2.1. Dedução dos Impostos Federais .......................................................................26
II.4.2.2. Dedução do ISSQN ..........................................................................................30
II.4.2.3. Dedução do INSS .............................................................................................32
II.4.3. Preenchimento da aba “Dados do Pagamento” .......................................................35
II.5. Registro da Liquidação no SIAFI (SERPRO) ................................................................38
REFERÊNCIAS ............................................................................................................................43
ANEXO .........................................................................................................................................44
Anexo I: Check List da Liquidação de Despesas Diversas .......................................................44
Anexo II: Check List da Liquidação de Contratos ....................................................................45

4
 OBJETIVOS

Padronizar os procedimentos para a liquidação de despesas no Sistema Integrado de Administração

Financeira do Governo Federal (SIAFI), por meio da conferência, análise e registro dos
documentos fiscais no âmbito do Hospital Universitário Profº Alberto Antunes (HUPAA),
administrado pela Empresa Brasileira de Serviços Hospitalares (Ebserh) com a finalidade de
gerenciar os compromissos de pagamento e recebimento, a partir do registro dos documentos que
os originam, tais como notas fiscais e recibos.

DOCUMENTOS RELACIONADOS

Macrofunção 020323 - CONTAS A PAGAR E A RECEBER (CPR), do Tesouro Nacional

Lei nº 4.320 de 17 de março de 1964
Lei nº 8.666 de 21 de junho de 1993
Portaria/Secretaria do Tesouro Nacional (STN) nº 833, de 16 de dezembro de 2011
Instrução Normativa (IN) da Receita Federal do Brasil (RFB) nº 1234/2012 e suas alterações
Documentos Fiscais (Nota Fiscal, Recibo, Fatura)
Documentos Contábeis (Ordem Bancária - OB, Documento de Arrecadação de Receitas Federais
- DARF, Documento de Arrecadação - DAR, Guia da Previdência Social - GPS, Guia de
Recolhimento da União - GRU)
Modelo de Check List
Planilhas de Acompanhamento

5
 SIGLA, SIGNIFICADO

ATULC - Atualiza Lista de Credores

ATULF - Atualiza Lista de Fatura
CONDH - Consulta Documento Hábil
CONDOC - Consulta Documento
CONDARF - Consulta DARF
CONGPS - Consulta GPS
CONDOMCREDOR - Consulta Domicílio Bancário do Credor
CONLC - Consulta Lista de Credores
CONLF - Consulta Lista de Fatura
CONNE - Consulta Nota de Empenho
CONNS - Consulta Nota de Lançamento Sistema
CONRA - Consulta Registro de Arrecadação
CONRAZÃO - Consulta Razão por Conta Contábil
CPR - Contas a Pagar e Receber
DD - Devolução de Despesas
DT - Documento de Recolhimento/Reembolso
DAF – Diretoria Administrativa Financeira
DANFE - Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica
DAR - Documento de Arrecadação
DARF - Documento de Arrecadação de Receitas Federais
DDF001- Retenção de Impostos sobre Contribuições Diversas
DDF002 - Imposto de Renda de Renda Retido na Fonte - IRRF
DFL049 - Despesas com Incentivos a Educação, Ciência, Cultura, Esporte e Outros
DGP001 - Retenção de INSS
DSP001 - Aquisição de Serviços - Pessoas Jurídicas
DSP051 - Aquisição de Serviços - Pessoas Físicas
DVL061 - Devolução de Despesas com Bolsas de Estudo e Incentivos à Cultura
DSP101 - Aquisição de Materiais para Estoque
DVL001 - Devolução de Despesas com Prestação de serviço
DVL101 - Devolução de Despesas com Material para Estoque
Ebserh – Empresa Brasileira de Serviços Hospitalares

6
EBC – Empresa Brasil de Comunicação
ENC001 - Encargos de INSS s/ Salários e Remunerações - Recolhimento por GPS
FL - Folha de Pagamento
GPS - Guia da Previdência Social
GRU - Guia de Recolhimento da União
HUPAA- Hospital de Clínicas da Universidade Federal do Triângulo Mineiro
INCDH - Inclui Documento Hábil
INSS - Instituto Nacional do Seguro Social
ISSQN - Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza
LC - Lista Credores
LF - Lista Fatura
NE - Nota de Empenho
NL - Nota de Lançamento por Evento
NP - Nota de Pagamento
NS - Nota Lançamento de Sistema
OB - Ordem Bancária
PASEP - Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público
PIS - Programa de Integração Social
POP – Procedimento Operacional Padrão
RA - Registra Arrecadação
RB - Reembolso
RC - Registro de Controles Diversos
UG - Unidade Gestora
VPD - Conta de Variação Patrimonial
SERPRO - Serviço Federal de Processamento de Dados
SIAFI - Sistema Integrado de Administração Financeira
SOF - Setor de Orçamento e Finanças

7
 GLOSSÁRIO

CONTRATO: Todo e qualquer ajuste entre órgãos ou entidades da Administração Pública e

particulares, em que haja um acordo de vontade para a formação de vínculo e a estipulação de
obrigações recíprocas, seja qual for a denominação utilizada.

CREDOR/DEVEDOR: Identifica a entidade credora de compromisso, se documento de

pagamento ou retenção/encargos, ou devedora, se documento de recebimento;

COMPROMISSOS: Valores a pagar ou a receber gerados a partir do cadastramento de um

documento hábil, podendo ser também de previsão (anterior à liquidação) ou de realização (já
liquidado).

DEDUÇÃO/ENCARGOS: Correspondem às retenções relativas aos impostos, contribuições e

demais descontos legais, cujos valores serão deduzidos dos documentos financeiros ou encargos
decorrentes da emissão de documentos fiscais.

DESPESAS: Dispêndios realizados pelos entes públicos para o funcionamento e manutenção dos
serviços públicos prestados à sociedade.

DOCUMENTO CONTÁBIL: Documento gerado pelo Sistema a partir dos dados informados
pelo gestor quando da realização do registro das informações patrimoniais, financeiras ou
orçamentárias. Ao registrar as informações o sistema gera o documento que contém os
lançamentos contábeis nas respectivas contas contábeis a crédito ou a débito. Exemplos: NS (Nota
de Sistema); DF, DR (documentos contábeis gerados quando o gestor procede a realização das
retenções tributárias); OB (documento contábil gerado quando o gestor procede o pagamento dos
fornecedores); e GR (documento contábil gerado quando o gestor procede os recolhimentos
diretamente à Conta Única via GRU).

DOCUMENTO HÁBIL: Documento cadastrado no sistema que geram compromissos de

pagamentos ou de recebimentos, podendo ser de Previsão (Nota de Empenho, Contrato, etc.) ou
de Realização (Nota Fiscal, Recibo, Folha de Pagamento, etc.)

8
DOCUMENTO DE ORIGEM: Suporte documental que fornece ao gestor subsídios concretos,
tempestivos e suficientes para realização do registro das informações patrimoniais, financeiras ou
orçamentárias no Sistema. Por exemplo: Nota Fiscal, Recibo de Pagamento ou qualquer outro
documento emitido pela unidade ou pelo fornecedor a ser cadastrado no sistema.

DOCUMENTO RELACIONADO: Documento hábil já incluído no sistema cujos dados

fornecem suporte histórico documental para o documento que está sendo incluído ou alterado.
Exemplo: É possível incluir documento hábil de devolução de despesa (DD) relacionado ao
documento hábil que registrou a despesa.

FONTES DE RECURSO: Estão relacionadas à origem ou procedência dos recursos que devem
ser gastos para uma determinada finalidade. São constituídas por agrupamentos de naturezas de
receitas, atendendo a uma determinada regra de destinação legal, servindo para indicar como são
financiadas as despesas orçamentárias.

LIQUIDAÇÃO DE DESPESA: Consiste na verificação do direito adquirido pelo credor, tendo

por base os títulos e documentos comprobatórios do respectivo crédito (art. 63 da Lei nº. 4.320, de
17 de março de 1964).

NATUREZA DE DESPESA: Indica os objetos de gastos que a administração pública utiliza para
a consecução de seus fins, como desdobramento da despesa com pessoal, material, serviços, obras
e outros meios de que se serve a administração pública para a consecução dos seus fins.

NOTA DE EMPENHO: Ato emanado de autoridade competente que cria para o estado a
obrigação de pagamento pendente ou não de implemento de condição (Art. 58 da Lei 4.320/64).

PLANO DE CONTAS: Estruturação ordenada e sistematizada das contas utilizadas por uma
entidade. O Plano contém as diretrizes técnicas gerais e especiais que orientam os registros dos
atos e fatos praticados na entidade.

PRÉ-DOC: Formulário para preenchimento das informações que complementarão os dados de

pagamento como: vinculação do recurso, o período de apuração, a base de cálculo, o processo e as
observações referentes ao recolhimento dos impostos federais, do documento hábil, dos
compromissos cuja realização se faz com OB (Ordem Bancária).
9
SIAFI - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DO GOVERNO
FEDERAL: Sistema informatizado que processa e controla a execução orçamentária, financeira
e patrimonial da União, através de terminais instalados em todo o Território Nacional.

SIMPLES NACIONAL: É um regime compartilhado de arrecadação, cobrança e fiscalização de

tributos aplicável às Microempresas e Empresas de Pequeno Porte, previsto na Lei Complementar
nº 123, de 14/12/2006. Abrange a participação de todos os entes federados (União, Estados,
Distrito Federal e Municípios).

SITUAÇÃO: É a indicação do fato que está sendo registrado quando do cadastramento do

documento hábil, determinando os eventos contábeis envolvidos. Exemplo: Nota Fiscal pode ter
situações de despesas com serviço, material, obras, etc.

SUBITEM: O subitem ou subelemento de despesa refere-se ao detalhamento das naturezas de

despesas, cujo objetivo é auxiliar, em nível de execução, o processo de apropriação contábil da
despesa.

UG (UNIDADE GESTORA) PAGADORA/RECEBEDORA: Unidade gestora responsável

pelo pagamento/recebimento dos compromissos gerados pelo documento hábil de realização,
inclusive os decorrentes de retenções/encargos.

APLICAÇÃO

Unidade de Liquidação da Despesa do HUPAA

10
 LISTA DE FIGURAS

Figura 1: Endereço do site do Simples Nacional.................................. .........................................16

Figura 2: Inserindo CNPJ do Fornecedor.......................................................................................17
Figura 3: 1ª Análise Identificação do Fornecedor Optante pelo Simples Nacional.......................17
Figura 4: Site da Receita Federal – Simulação IRRF.....................................................................17
Figura 5: Valor devido pelo fornecedor a título de IRRF..............................................................18
Figura 6: Tela de Acesso NOVO CPR...........................................................................................18
Figura 7: Tela Inicial NOVO CPR.................................................................................................20
Figura 8: Tela de Mensagens .........................................................................................................20
Figura 9: Incluir Documento Hábil.................................................................................................21
Figura 10: Incluir Documento Hábil 3º tela...................................................................................21
Figura 11: Aba Dados Básicos.................. .....................................................................................22
Figura 12: Preencher aba Dados Básicos, Documento Origem e Observação...............................22
Figura 13: Aba Principal com Orçamento .....................................................................................24
Figura 14: Preencher Aba Principal com Orçamento ....................................................................25
Figura 15: Aba Deduções...............................................................................................................26
Figura 16: Incluir Deduções dos Impostos ....................................................................................27
Figura 17: Preencher aba Cálculo da Receita .................................................................................27
Figura 18: Ícone Pré-Doc ..............................................................................................................28
Figura 19: Preencher DARF dos Imposto Federais .......................................................................28
Figura 20: Preencher campo Recursos ..........................................................................................29
Figura 21: Preencher campo Período de Apuração .......................................................................29
Figura 22: Preencher campo Observação ......................................................................................30
Figura 23: Incluir nova Situação ...................................................................................................30
Figura 24: Incluir Dedução ISSQN e Preencher Campos DAR ....................................................31
Figura 25: Pré-Doc ISSQN ............................................................................................................31
Figura 26: Preencher DARF – ISSQN ..........................................................................................32
Figura 27: Incluir Nova Situação...................................................................................................33
Figura 28: Preencher Campos de Deduções do INSS ...................................................................33
Figura 29: Pré-Doc da GPS ...........................................................................................................34
Figura 30: Preencher Dados da GPS .............................................................................................34
Figura 31: Confirmar dados do Pagamento ...................................................................................35

11
Figura 32: Confirmar CNPJ e Valor ..............................................................................................35
Figura 33: Pré-Doc de Pagamentos ...............................................................................................36
Figura 34: Preenchimento Pré-Doc - OB Crédito .........................................................................37
Figura 35: Verificar Consistência e Registrar a Liquidação..........................................................37
Figura 36: Coletar o Nº do Documento Hábil Registrado .............................................................38
Figura 37: Acessar o SERPRO - Tela Inicial ................................................................................38
Figura 38: Acessar o sistema desejado ..........................................................................................39
Figura 39: Menu de Sistemas ........................................................................................................39
Figura 40: Sistema Integrado de Adm. Financeira – SIAFI ..........................................................40
Figura 41: Tela de Comandos ........................................................................................................40
Figura 42: Consulta CONNS (Nota Lançamento de Sistema)........................................................41
Figura 43: Impressão do Documento Gerado ................................................................................41

12
I. INFORMAÇÕES GERAIS

O Sistema de Administração Financeira do Governo Federal (SIAFI) é o sistema informatizado

que registra, controla e contabiliza toda a execução Orçamentária, Financeira e Patrimonial do
Governo Federal. Por meio de terminais, os usuários das diversas Unidades Gestoras (UG)
integrantes do sistema registram seus documentos e efetuam consultas on-line.

O acesso aos registros de documentos ou consultas no SIAFI é autorizado após o prévio

cadastramento e habilitação dos usuários. Para viabilizar este cadastramento o Órgão da
Administração Direta do Governo Federal indica, formalmente, à Secretaria do Tesouro Nacional
(STN) um servidor e seu respectivo substituto para serem os responsáveis pelo processo de
cadastramento de usuários do Sistema no âmbito do respectivo órgão – denominados
Cadastradores de Órgãos.

Os servidores indicados para atuarem como Cadastradores de Órgãos devem, preferencialmente,

estar lotados nas unidades responsáveis pela contabilidade analítica dos Órgãos, tendo em vista
que possuem maior familiaridade com a utilização do sistema.

Os Cadastradores de Órgãos serão habilitados por meio de cadastramento no Sistema SENHA,

sendo suas responsabilidades previstas na IN/STN nº 03, de 23 de maio de 2001. Para
cadastramento no sistema SENHA, devem ser informados os dados pessoais do operador, a UG
primária na qual está lotado, o nível de acesso e o perfil correspondente a sua área de atuação,
compatível com a função que exerce.

Não é demais enfatizar que os respectivos servidores deverão estar conscientes das
responsabilidades de cumprir fielmente as determinações relativas à segurança do processo de
cadastramento de usuários, assim como do uso do Sistema como um todo, de forma a garantir a
integridade e o controle dos dados referentes à gestão orçamentária, financeira, patrimonial e
contábil no âmbito do Governo Federal.

O SIAFI, em síntese, tem como objetivos prover de mecanismos adequados ao registro e controle
diário da gestão orçamentária, financeira e patrimonial; otimizar a utilização dos recursos do
Tesouro Nacional; proporcionar segurança e tempestividade à Contabilidade Pública; integrar e

13
compatibilizar as informações disponíveis nos diversos Órgãos e Entidades participantes do
sistema; proporcionar transparência aos gastos públicos; permitir a programação e
acompanhamento físico-financeiro do orçamento; permitir o registro contábil dos balancetes; e
permitir o controle da dívida interna e externa.

O horário de utilização do SIAFI será estabelecido pela Coordenação Geral de Sistemas e

Tecnologia da Informação (COSIS)/STN e divulgado por meio do sítio da STN.

O subsistema Contas a Pagar e a Receber (CPR) do SIAFI Web permite o gerenciamento de

compromissos de pagamento e recebimento, a partir do registro dos documentos que os originam,
tais como notas fiscais, recibos, autorizações diárias e suprimentos de fundos. O CPR possibilita
ainda a emissão automática das ordens bancárias e dos documentos de recolhimento de tributos e
contribuições correspondentes aos compromissos.

O CPR está dividido em dois módulos, quais sejam: DOCUMENTO HÁBIL e

COMPROMISSOS.

O módulo DOCUMENTO HÁBIL possui as funcionalidades INCLUIR DOCUMENTO HÁBIL

e CONSULTAR DOCUMENTO HÁBIL que poderão ser acionados por meio do menu geral ou
através das transações: INCDH - incluir documento hábil; e CONDH - consultar documento hábil.

O módulo COMPROMISSOS possui as funcionalidades GERENCIAR COMPROMISSOS e

DEMONSTRATIVO DE COMPROMISSOS que poderão ser acionadas por meio do menu geral
ou através das transações: GERCOMP - gerenciar compromissos; e DEMCOMP - demonstrativo
de compromissos.

II. DESCRIÇÃO DAS TAREFAS

A liquidação da despesa consiste na verificação do direito adquirido pelo credor tendo por base os
títulos e documentos comprobatórios do respectivo crédito (art. 63 da Lei 4.320/64). Dessa forma,
é de extrema importância a análise prévia de tais títulos e documentos quanto aos seus aspectos
legais para que se proceda efetivamente, no subsistema CPR do SIAFI Web, a liquidação da
despesa.

14
II.1. Recebimento dos compromissos de liquidação/pagamento
A Unidade de Liquidação da Despesa vinculada ao Setor de Orçamento e Finanças (SOF) do
HUPAA recebe os compromissos de liquidação/pagamento no Sistema SEI após a realização das
conferências dos dados das notas fiscais, recibos, dentre outros, observando:

II.2. Análise dos documentos relativos aos compromissos de liquidação/pagamento

a. Abertura de processo de pagamento no Sistema SEI;

b. Ofício à Unidade de Liquidação da Despesa solicitando o pagamento; (Modelo padrão de
texto ao final do Manual - Documento editado no SEI).
c. Nota de Empenho; (anexar após o empenho, ofício de cancelamento de saldo de empenho
se houver. Em caso de anulação apenas o empenho na modalidade ordinário é passível de
anulação).
d. Observar na conferência se os produtos/serviços guardam relação com aqueles
informados na Nota de Empenho, bem como se o valor corresponde ao do empenho
ou se o saldo deste (no caso de empenho estimado ou global) é suficiente para
liquidação da despesa;
e. Nota Fiscal Eletrônica (observar se a Nota Fiscal está devidamente lançada no Sistema
MV SOUL;
f. Atesto para Materiais – Modelo SEI: Termo de Aceite Definitivo (Documento editado no
SEI).
g. Atesto para Contratos – Modelo SEI - Termo de Recebimento Definitivo. (Documento
Editado no SEI) - Nesse caso, pode haver mais de um documento de atesto (exemplo: atesto
do fiscal de contrato, e outro atesto do gestor de contrato, ou ainda, fiscal técnico, a
depender de cada situação específica)
h. Demais relatórios necessários – Contratos (Exemplo: relatório de medição, relatório de
serviço)
i. Ofício da Unidade de Patrimônio com identificação do número de tombamento dos bens
adquiridos. (Apenas para processos de bens permanentes)
j. Certidões cabíveis (Observância da regularidade fiscal em demais documentos);

k. Se constam os dados bancários do fornecedor para pagamento;

l. Após análise da documentação obrigatória no processo é necessária a verificação
da situação do fornecedor junto a Receita Federal se a pessoa jurídica é optante pelo
Simples Nacional.
m. No caso de fornecedores não optantes pelo Simples Nacional, fica a
administração, em regra, obrigada a reter na fonte o Imposto sobre a Renda (IR), a

15
 Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), a Contribuição para o
Financiamento da Seguridade Social (Cofins) e a Contribuição para o PIS
(Programa de Integração Social)/Pasep (Programa de Formação do Patrimônio do
Servidor Público), Contribuição Previdenciária e o Imposto sobre Serviço de
Qualquer Natureza (ISSQN) incidentes sobre os pagamentos que efetuarem às
pessoas jurídicas pelo fornecimento de bens ou prestação de serviço em geral,
inclusive obras.1
n. No caso de fornecedores optantes pelo Simples Nacional, não serão
retidos os impostos detalhados no parágrafo anterior.2
o. A consulta dos fornecedores optantes pelo Regime Especial Unificado de
Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas
de Pequeno Porte (Simples Nacional) poderá ser realizada por meio do sítio
eletrônico:
https://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/Servicos/Grupo.aspx?grp=t
&area=1
Figura 1: Planilha de Controle de Notas Fiscais a Liquidar e a Pagar.

1. Na aba “Simples Serviços” selecionar a opção “Consulta Optantes”. Em seguida o

sistema abrirá nova tela para continuar a pesquisa.
Figura 2: Endereço do site do Simples Nacional Figura 01: Endereço do
site do Simples Nacional

2. Na sequência será necessário inserir “CNPJ” do fornecedor e os caracteres de imagem,

após clicar no ícone “Consultar”.

1
Art. 1º da Instrução Normativa nº 1234, de 11 de janeiro de 2012.
2
Art. 4º, XI da Instrução Normativa nº 1234, de 11 de janeiro de 2012.

16
 Figura 02: Inserindo CNPJ
do Fornecedor
Figura 3: Inserindo CNPJ do Fornecedor

3. Após inserção das informações destacadas na Figura 3, o sistema apresentará a

“Situação no Simples Nacional”.
Figura 4: 1ª Análise – Identificação do Fornecedor Optante pelo Simples Nacional

Figura 03: 1ª Análise –

Identificação do
Fornecedor Optante pelo
Simples Nacional

Verificar a Situação
no Simples Nacional
do fornecedor

4. No caso de fornecedores com Cadastro de Pessoa Física (CPF) faz-se necessário realizar a
simulação do cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) no sítio eletrônico da Receita
Federal do Brasil, através do seguinte link:
http://www.receita.fazenda.gov.br/aplicacoes/atrjo/simulador/simulador.asp?tipoSimulador=M
17
Figura 5: Site da Receita Federal – Simulação IRRF

Figura 04: Site da Receita

Federal – Simulação IRRF

5. Após inserção das informações destacadas na Figura 5 (Site da Receita Federal –

Simulação IRRF), o sistema apresentará o valor devido pelo fornecedor a título de IRRF.
Figura 6: Valor devido pelo fornecedor a título de IRRF

Figura 05: Valor devido

pelo fornecedor a título de
IRRF

6. Após impressão dos documentos em epígrafe, deverá ser verificada a retenção dos
impostos federais (IRRF, CSLL, Cofins e PIS/Pasep), bem como as respetivas alíquotas, quando
aplicável.

18
II.3. Análise das retenções tributárias legalmente exigidas

II.3.1. Tributos Federais – IR, CSLL, Cofins e PIS/Pasep

No caso de retenção dos tributos federais, IR, CSLL, Cofins e PIS/Pasep deve-se observar
o disposto na IN da Receita Federal do Brasil (RFB) nº 1.234, de 11 de janeiro de 2012.

A IN dispõe sobre a retenção de tributos nos pagamentos efetuados pelos órgãos da

administração pública federal, autarquias e fundações federais, empresas públicas, sociedades de
economia mista e demais entidades em que a União, direta ou indiretamente detenha a maioria do
capital social sujeito a voto, que recebam recursos do Tesouro Nacional e estejam obrigadas a
registrar sua execução orçamentária e financeira no SIAFI.

II.3.2. Retenção do Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN).

A Lei Complementar nº 116/2003, em seu Anexo I, traz a lista de serviços sujeitos a

incidência do ISSQN. Importante destacar que cabe ao município regulamentá-la de forma que,
em cumprimento ao disposto no art. 156, Inciso III Constituição Federal (CF)/88 exerça sua
competência tributária para definir normas relativas à arrecadação e recolhimento do mesmo.

Destaca-se que existem exceções a serem observadas quando da aplicação dos impostos
dispostos na referida Lei Complementar, tais como:
a. Quando a regulamentação municipal não mantém a mesma sequência dos itens de
serviços disposto na referida Lei Complementar ou segue sequência própria. Nesses
casos faz-se necessário consultar a regulamentação municipal para avaliação da
alíquota do imposto a ser aplicado.
b. Quando o fornecedor for optante pelo Simples Nacional. Nesse caso a alíquota a
ser aplicada será aquela prevista no Anexo da Lei Complementar nº 123/2006 em
que o fornecedor se encontra enquadrado.

II.3.3. Retenção Previdenciária (INSS – Instituto Nacional de Seguridade Social)

No caso de retenção de INSS, deve-se levar em consideração o disposto na IN/RFB nº
971, de 13 de novembro de 2009. A IN dispõe sobre normas gerais de tributação previdenciária e
de arrecadação das contribuições sociais destinadas à Previdência Social e as destinadas a outras
19
entidades ou fundos, administradas pela Secretaria da RFB. A partir do artigo 112, a IN estabelece
as regras para retenção à Previdência Social.

Especial atenção deve ser dada ao tratamento diferenciado no caso de Optante pelo
Simples Nacional, tendo em vista que nem todas as atividades estão sujeitas à retenção de INSS.

No caso de pagamento para profissional autônomo (inclusive com vínculo em outro órgão
público) por meio de Recibo de Pagamento a Contribuinte Individual (RCPI) há que se aplicar a
retenção do INSS por força do disposto no art. 13 da IN/RFB nº 971/2009.

Importante observar que na retenção previdenciária, a contratada que esteja obrigada a

fornecer materiais ou dispor de equipamentos próprios ou de terceiros para execução do serviço
pode destacar tais valores na nota fiscal para fins de apuração de base de cálculo de retenção.

II.4. Registro da Liquidação no SIAFI (CPR)

No SIAFI-WEB, a liquidação se dá com o lançamento de Documento Hábil. Para realizar

a liquidação, o usuário deverá entrar no NOVO CPR através do link
https://siafi.tesouro.gov.br/senha/public/pages/security/login.jsf digitar o CPF, Senha e
os caracteres da imagem.
Figura 15: Tela de Acesso NOVO CPR

Figura 06: Tela de Acesso

NOVO CPR

Ao clicar no botão Acessar, o sistema abrirá nova tela para definir o ano e as
condições de uso.

20
Figura 16: Tela Inicial NOVO CPR

Figura 07: Tela Inicial

NOVO CPR

Ao clicar no botão Concordar, o sistema redirecionará para a página principal.

Figura 17: Tela de Mensagens

Figura 08: Tela de

Mensagens

Para “Incluir Documento Hábil”, será necessário acessar o menu localizado no lado
esquerdo da tela, adotando os seguintes comandos: “Menu Geral” > “Contas a
Pagar e a Receber” > “Documento Hábil” > “Incluir Documento Hábil”.
Figura 18: Incluir Documento Hábil
Figura 09: Incluir
Documento Hábil

Ao acessar a referida opção o sistema abrirá nova tela para que sejam preenchidos
os dados referentes ao documento, bem como realizar a seleção do tipo de
Documento Hábil.
O primeiro passo será informar o “Tipo de Documento”. Ao incluir, por exemplo,
o tipo de documento NP (Nota de Pagamento) o usuário deverá clicar em

21
 “Confirmar”, não sendo necessário preencher o campo “Número DH”, pois será
gerado automaticamente.

Figura 19: Incluir Documento Tipo DOC

Figura 10: Incluir
Documento Hábil 3ª Tela

Figura 20: Selecionar Documento Hábil 1ª Tela

Após clicar em confirmar, nova tela será aberta contendo 11 abas, porém somente 4 delas serão
preenchidas, de acordo com os parâmetros do documento a ser pago:

As abas
sistêmicas
são:
a. Dados
Básicos (a
ser
preenchida);

b. Principal com Orçamento (a ser preenchida);

c. Principal sem Orçamento;
d. Dedução (a ser preenchida);
22
 e. Encargo;
f. Crédito;
g. Despesa a Anular;
h. Outros Lançamentos;
i. Compensação
j. Dados do Pagamento (a ser preenchida);
k. Resumo

II.4.1. Preenchimento da aba “Dados Básicos”

Figura 11: Aba
A aba “Dados Básicos” deverá ser preenchida com as informações Dados Básicos

básicas contidas no documento a ser pago, tais como, “data de emissão”, “data de
vencimento”, “nº do processo”, “CNPJ do credor” e “valor da nota”.

Após inserir todos os dados destacados na figura anterior, deverá ser informado o
documento de origem a partir do botão “Incluir”, podendo, se necessário, adicionar
mais de um documento de origem (nota fiscal, recibo, fatura, boleto, etc).

Os campos disponibilizados, serão preenchidos com as informações do documento

de origem a ser cadastrado: “emitente”, “data da emissão do documento”,
“número do documento” e o “valor do documento”.

O campo de “Observação” deverá ser preenchido com os seguintes dados:

“Liquidação da Despesa” acrescido do nº da Nota Fiscal (NF), descrição detalhada do serviço, mês
ou período de referência, nº do processo, nº e ano do contrato descrito na “Baixa”. Se for contrato
inserir número do pagamento.
Uma vez preenchida a aba, faz-se necessário “Confirmar os Dados Básicos”.
Figura 23: Preencher aba Dados Básicos, Documento Origem e Observação

23
 Figura 12 Preenchimento
Dados Básicos

Figura 24: Modelo de Baixa

Preenchimento da aba “Principal com Orçamento”

Posteriormente, será necessário preencher a aba “Principal com Orçamento”. O usuário deverá
inserir a situação de acordo com o documento, quais sejam:
a. DFL001 para folha de pessoal;
b. DFL003 para folha de pessoal;
c. DFL031 para folha de pessoal;
d. DFL032 para folha de pessoal;
e. DFL038 para folha de pessoal;
f. DFL045 para folha de pessoal;
g. DFL049 para folha de pessoal de residências;
h. DSP001 para serviços;
i. DSP051 para aluguel;
j. DSP101 para consumo; e
k. DSP201 para Material Permanente

Figura 25 : Aba Principal com Orçamento

Figura 13: Aba Principal

com Orçamento.

24
 Após clicar no botão “Confirmar”, serão abertos novos campos para serem
preenchidos.
O campo “Liquidado” indica a situação do item. Somente estará disponível para
edição se o tipo do Documento Hábil permitir fase “Em Liquidação”. No caso do
HUPAAsempre será “S” de sim.

Para alimentar o campo "Conta Variação Patrimonial Diminutiva", faz-se

necessário clicar na lupa ao lado para localizar a classificação contábil
correspondente.

As informações a serem inseridas nos campos “Número do Empenho”,

“Subitem” e “Valor” deverão observar o documento de “Baixa” (Figura 24: Modelo de Baixa).
Após incluídas todas as informações, clicar no botão “Confirmar”

Abaixo da tela extraída do SIAFI, encontra-se planilha com relação dos códigos
com maior utilização pelo HUPAA-UFAL.

(PREENCHIMENTO DA ABA PRINCIPAL COM ORÇAMENTO)

Figura 14:
Preenchimento Aba
Principal com
Orçamento.

Havendo mais de um subitem, o usuário deverá clicar no ícone “Incluir” e

alimentar todos os campos novamente – “Número do Empenho”, “Subitem”,
“Liquidado”, “Conta Variação Patrimonial Diminutiva” “Contas a Pagar” e
“Valor”

25
II.4.2. Preenchimento da aba “Deduções”
Concluída a inclusão dos dados na aba “Principal com Orçamento” será necessário inserir
informações na aba “Deduções”.

II.4.2.1. Dedução dos Impostos Federais

Na referida aba serão registradas as deduções referentes aos impostos federais, estaduais e
municipais, tais como IRRF, PIS/Pasep, Cofins, CSLL, ISSQN, INSS, dentre outras.

Para inclusão dos impostos federais (IRRF, CSLL, PIS/Pasep e Cofins) inserir a
situação correspondente à dedução, no caso “DDF001” e confirmar. Após clicar no
botão confirmar, novos campos serão abertos para preenchimento.
Figura 29: Acessar Aba Deduções

Figura 15: Aba Deduções

Na próxima tela, faz-se necessário incluir a “Data do Vencimento”, “Data do

Pagamento”, “Data de Recolhimento DARF – Documento de Arrecadação da
Receita Federal”, “Valor”, “Recolhedor”, “Base de Cálculo” e “Valor da
Receita”.
Observações Gerais:
a. Data do Vencimento da DARF: 3º dia útil da semana seguinte ao pagamento do
fornecedor. Normalmente os recolhimentos ocorrem todas as quartas-feiras;
i. Quando o vencimento incorrer em feriado, por conseguinte, o
vencimento será o próximo dia útil. Para confirmar a data de vencimento, o
usuário deverá acessar o site:
https://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/pagamentos-
ehttps://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/pagamentos-e-

26
 parcelamentos/darf-calculo-e-impressao-programa-sicalc-
1parcelamentos/darf-calculo-e-impressao-programa-sicalc-1.
b. Data do Pagamento da Despesa: Data Atual;
c. Código de Recolhimento DARF: Conforme tabela disposta no anexo 2 da IN RFB
1.234/12 (Muita Atenção). Para alíquotas mais comuns: (i) Alíquota 5,85% =
Código 6147; (ii) Alíquota 9,45% = Código 6190; (iii) Alíquota 2,2% = Código
8767; e (iv) Somente IRRF = Código 3208;
d. Campo Recolhedor: Clicar no ícone incluir e inserir o CNPJ/CPF do fornecedor;
e. Base de Cálculo dos Tributos: Geralmente é o valor da nota fiscal.
f. Valor da Receita (Figura 22 e 23): Ao clicar no ícone % aparecerá novo quadro.
Será necessário inserir a porcentagem da alíquota a ser utilizada (0% - Optante;
5,85% - Consumo; e 9,45% - Prestação de Serviço) para o documento (Muita
Atenção). Após clicar na opção “Calcular” e “Confirmar”.
Figura 30: Incluir Deduções dos Impostos

Figura 16: Incluir

Deduções dos Impostos

D D

Figura 31:Preencher aba Cálculo da Receita

Figura 17: Preencher aba

Cálculo da Receita

Inserir a alíquota correspondente à

natureza da despesa.

27
 Após preenchimento, o valor será descontado. O mesmo valor deverá ser lançado
no campo “Valor”. Por fim, o usuário deverá confirmar a inclusão do valor e o
campo “Relacionamento Manual”.

Observações Gerais:
a. Quando existir mais de um recolhedor, faz-se necessário incluir outra situação
DDF001;

Uma vez confirmada a operação descrita no item anterior, será disponibilizada a

opção “Pré-Doc”.
Figura 32: Ícone Pré-Doc
Figura 18: Ícone Pré-Doc

Ao clicar no ícone “Pré-Doc”, serão abertas algumas opções de preenchimento,

sendo necessário inserir as seguintes informações, “Recurso”, “Período de
Apuração” e “Observação”.
Figura 33: Preencher DARF dos Imposto Federais

Figura 19: Preencher

DARF dos Imposto
Federais

28
 No campo “Recurso” será necessário selecionar a opção “3 Com Vinculação de
Pagamento”
Figura 34: Preencher campo Recursos

Figura 20: Preencher

campo Recursos

No campo “Período de Apuração” lançar data correspondente ao sábado da

semana de emissão do DARF do pagamento.
Figura 35: Preencher campo Período de Apuração

Figura 21: Preencher

campo Período de
Apuração

No campo “Observação”, inserir as informações contidas na observação aba

“Dados Básicos”, substituir PAGAMENTO DE FATURA por DEDUÇÃO E
DEMAIS CONTRIBUIÇÕES e excluir MÊS e PGTO. Assim, o campo
“Observação” trará a seguinte informação: DEDUÇÃO E DEMAIS
CONTRIBUIÇÕES REF Nº NF , FATURA Nº , REFERENTE À
EMPRESA , PROC. 23540.000000/ - .

29
Figura 36: Preencher campo Observação

Figura 22: Preencher

campo Observação

Após preenchimento, o usuário deverá confirmar a operação realizada.

II.4.2.2. Dedução do ISSQN

Havendo necessidade de recolhimento do ISSQN, o usuário deverá incluir a
situação DDR001.
Figura 37: Incluir nova Situação

Figura 23: Incluir nova

Situação

Na próxima tela, faz-se necessário incluir a “Data do Vencimento”, “Data do

Pagamento”, “Código do Município”, “Código da Receita” e “Valor”.

Observações Gerais:
a. Data do Vencimento: Sempre dia 20 de cada mês;
b. Data do Pagamento: Data atual;
c. Código do Município: “2785” de Maceió – Município que irá arrecadar o ISSQN;
d. Código da Receita: Utilizar sempre o código “9000”; e
e. Valor: Discriminar o valor do ISSQN discriminado no documento.

30
 Na aba “Recolhedores” inserir o CNPJ/CPF do fornecedor e o valor principal.
Após inserção dos dados o usuário deverá confirmar a operação.
Figura 38: Incluir Dedução ISSQN e Preencher Campos DAR

Figura 24: Incluir

Dedução ISSQN e
Preencher Campos DAR

Após confirmar a inclusão do “DAR” (Documento de Arrecadação de Receita), será

necessário o preenchimento das informações do “Pré-Doc”.
Figura 39: Pré-Doc ISSQN

Figura 25: Pré-Doc

ISSQN

Após clicar no botão “Pré-Doc”, abrirá nova tela com algumas opções para
preenchimento. Os campos a serem preenchidos serão:
f. “Recurso”: Selecionar a opção “3 Com Vinculação de Pagamento”;
g. “Mês”: Mês de emissão da Nota Fiscal;
h. “Ano”: Ano da emissão da Nota Fiscal;
i. “UG tomadora do serviço”: Sempre utilizar o código 150229 HUPAA
j. “Município da NF”: Inserir o código do domicílio da empresa que emitiu a nota.
Clique na lupa para encontrar o município;
k. “Número da NF Recebida”: Inserir o nº da Nota Fiscal disposta no corpo do
documento;
l. “Data de Emissão da NF”: Inserir a Data disposta no corpo do documento;
31
 m. “Alíquota da NF”: Inserir a Alíquota disposta no corpo do documento;
n. “Valor da NF”: Inserir o Valor da Nota Fiscal disposta no corpo do documento;
o. “Observação”: No campo “Observação” inserir as informações contidas na
observação aba “Dados Básicos”, substituir Liquidação de fatura por Dedução
ISSQN. Assim, o campo “Observação” trará a seguinte informação: Dedução
ISSQN REF Nº NF , FATURA Nº , REFERENTE À EMPRESA ,
PROC. 23540.000000/ - .
Figura 40: Preencher DARF – ISSQN

Figura 26: Preencher

DARF – ISSQN

Após preenchimento das informações, o usuário deverá confirmar a operação

realizada.

II.4.2.3. Dedução do INSS

Havendo necessidade de recolhimento do INSS, o usuário deverá incluir a situação
DGP001 e confirmar.

Figura 41: Incluir Nova Situação

32
 Figura 27: Incluir Nova
Situação

Na próxima tela, faz-se necessário incluir a “Data do Vencimento”, “Data de

Pagamento GPS”, “Valor”, “Recolhedores” e “Valor a Recolher”.

Observações Gerais:
a. Data do Vencimento: Sempre dia 20 do mês subsequente à data de emissão da
Nota Fiscal;
b. Data de Pagamento GPS: Data atual;
c. Código de Pagamento GPS: Utilizar o código 2640;
d. Valor: Inserir o valor do INSS discriminado na Nota Fiscal;

Na aba “Recolhedores” inserir o CNPJ/CPF do fornecedor e o valor principal.

Após inserção dos dados o usuário deverá confirmar a operação.
Figura 42: Preencher Campos de Deduções do INSS

Figura 28: Preencher

Campos de Deduções do
INSS

Incluída a “GPS” (Guia da Previdência Social), será necessário o preencher as

informações do “Pré-Doc”.
Figura 43: Pré-Doc da GPS

33
 Figura 29: Pré-Doc da
GPS

Após clicar no botão “Pré-Doc”, abrirá nova tela com algumas opções para serem
preenchidas, o campos são:
e. “Recurso”: Selecionar a opção “3 Com Vinculação de Pagamento”;
f. “Mês”: Mês de emissão da Nota Fiscal;
g. “Ano”: Ano da emissão da Nota Fiscal;
h. “Processo”: Inserir o número do processo que consta na capa do processo
(preenchimento automático);
i. “Observação”: No campo “Observação” inserir INSS referente à Nº NF ,
PROC. / - .
Figura 44: Preencher Dados da GPS

Figura 30: Preencher

Dados da GPS

Após preenchimento das informações o usuário deverá confirmar a operação

realizada.

34
II.4.3. Preenchimento da aba “Dados do Pagamento”
Ao acessar a aba “Dados de Pagamento” o sistema fornecerá, automaticamente, informações
sobre o “Código da UG Pagadora”, “Nome da UG Pagadora”, “Data do Vencimento”, “Data
do Pagamento” e “Valor Líquido a Pagar”

O usuário responsável pela análise deverá conferir se os dados estão corretos e clicar na opção
“Incluir”. Ao realizar a operação aparecerá o “CNPJ do Fornecedor” e o “Valor” a ser
liquidado. Após analisar as informações dispostas na Lista de Fornecedores, o usuário deverá
confirmar a operação para habilitar a opção do preenchimento do “Pré-Doc” referente à Ordem
Bancária.
Figura 45: Confirmar dados do Pagamento

Figura 31: Confirmar

dados do Pagamento

Figura 46: Confirmar CNPJ e Valor

Figura 32: Confirmar
CNPJ e Valor

Figura 47: Pré-Doc de Pagamentos

35
 Figura 33: Pré-Doc de
Pagamento.

Ao clicar na opção “Pré-Doc” o sistema disponibilizará algumas opções para preenchimento,

devendo observar:
a. Tipo de OB:
i. Opção OB Crédito: Para realização de pagamentos comuns;
ii. Opção OB Fatura: Para realização de pagamentos de todos os
documentos com código de barras;
iii. Opção OB Banco: Para realização de pagamentos da folha de pessoal
(consignatárias); e iv. Opção OB Folha: Para realização de
pagamentos da folha de pessoal.
b. Fornecedor: CNPJ do fornecedor (preenchimento automático);
c. Processo: Inserir o número que consta na capa do processo;
d. Domicílio Bancário: Inserir os dados bancários do favorecido. As informações
geralmente estão disponíveis nos dados adicionais no corpo da NF/documento,
podendo ser inseridas individualmente ou consultados pelo CNPJ na lupa
disponível no campo conta corrente.
e. Observação: No campo “Observação” insira as informações contidas na
observação aba “Dados Básicos”, trocando “Liquidação da Despesa” por
“Pagamento da Despesa”.

Preenchida as informações necessárias, confirmar o “Pré-Doc” na janela OB Crédito.

Figura 48: Preenchimento Pré-Doc - OB Crédito

36
 Figura 34: Preenchimento
Pré-Doc – OB Crédito

Após concluir o lançamento das referidas informações, faz-se necessário verificar a consistência
do pagamento, uma vez que poderá haver pendências.

Para verificar se todos os dados necessários ao pagamento foram inseridos corretamente, basta
clicar no botão “Verificar Consistências”. Ao clicar no respectivo botão o sistema abrirá nova
janela com o detalhamento das consistências relativas aos lançamentos efetuados.
Figura 49: Verificar Consistência e Registrar a Liquidação

Figura 35: Verificar

Consistência e Registrar a
Liquidação

Caso o sistema identifique inconsistências no lançamento será necessário corrigi-las antes de

concluir o registro do Documento Hábil. Não havendo inconsistências, o usuário deverá clicar no
botão “Registrar” para concluir o registro.

Na sequência o sistema gerará o “Número do Documento Hábil Registrado” e demais

informações complementares.

37
Figura 50: Coletar o Nº do Documento Hábil Registrado

Figura 36: Coletar o Nº do

Documento Hábil
Registrado

O usuário responsável pelo lançamento deverá transformar em PDF o documento tipo NS gerado
na liquidação e incluir no respectivo processo no SEI.

II.5. Registro da Liquidação no SIAFI (SERPRO)

O último passo sistêmico da liquidação se dá com a geração da NS (Nota de Serviço). O acesso
ao SIAFI para lançamento do referido documento ocorre através do SERPRO a partir do endereço
eletrônico: https://acesso.serpro.gov.br/HOD10/jsp/logonID.jsp. Para acessar o sistema será
necessário digitar o “CPF” e “Senha” do usuário. Após clicar em “Avançar”.
Figura 51: Acessar o SERPRO - Tela Inicial

Figura 37: Acessar o

SERPRO – Tela Inicial

Ao acessar o sistema, será necessário definir a impressora para emissão dos relatórios de
pagamento. Selecionada a impressora o usuário será direcionado para a próxima tela após clicar
na tecla “Enter”.

Para acessar o sistema desejado, faz-se necessário inserir o “Código” (CPF do Usuário) e a
“Senha” (previamente estabelecida pelo usuário). O campo “Nova Senha” só deverá ser
preenchido quando for necessário alterar a senha do usuário.

38
Figura 52: Acessar o sistema desejado

Figura 38: Acessar o

sistema desejado

Ao acessar o sistema o usuário deverá selecionar a opção “SIAFI” e pressionar a tecla “Enter”.
Figura 53: Menu de Sistemas

Figura 39: Menu de

Sistemas

Outra opção seria digitar SIAFI na linha de comando

Ao conectar-se ao SIAFI o usuário será redirecionado à tela de acesso, devendo inserir o “Código”
(CPF do Usuário), a “Senha” (previamente estabelecida pelo usuário) e o nome do sistema/ano
desejado sem espaçamento. Ex.: “SIAFI20XX”.

39
Figura 54: Sistema Integrado de Adm. Financeira – SIAFI

Figura 40: Sistema

Integrado de Adm.
Financeira – SIAFI
Ao inserir
“Código” e
“Senha” o
usuário será
redirecionado
para inserir o
Sistema/Ano
no local
indicado.

Inserir
SIAFI20XX

XX = Ano
desejado para
acesso

Na próxima tela o usuário deverá inserir o comando >CONNS e pressionar o botão “Enter” para
prosseguir
Figura 56: Tela de Comandos

Figura 41: Tela de

Comandos

Ao acessar a consulta “CONNS” (Nota Lançamento de Sistema), o usuário responsável pelo

lançamento deverá transformar o documento de NS em PDF e inserí-lo no processo
correspondente no SEI.

40
Figura 57: Consulta CONNS (Nota Lançamento de Sistema)

Figura 42: Consulta

CONNS (Nota
Inserir os 6 últimos número da NP Lançamento de Sistema)
anotada no documento de baixa.
2016NP XXXXXX

Após inserir o número do documento, o usuário deverá apertar o botão “Enter” para abrir a tela
do documento e, após, o botão “F2” para detalhar a NS.

Para transformar em PDF as 2 (duas) telas em uma página física, o usuário deverá clicar no
ícone impressora no canto superior esquerdo. Em seguida, clicar no ícone Capture, minimizar a
tela, pressionar a tecla “Enter” para acessar a próxima tela da NS, , capturar a tela selecionada e
pressionar o botão “Print”. Por fim, selecionar a opção criar PDF.Figura 58: Impressão do Documento
Gerado

Figura 43: Impressão do

Documento Gerado.

Figura 60: Consulta ao Documento

Concluída as etapas, será necessário emitir despacho SEI com os dados da liquidação e encaminhar
o processo para Unidade de Contabilidade Fiscal para fins de conformidade de gestão.,
41
42
 REFERÊNCIAS
Macrofunção 020323 - CONTAS A PAGAR E A RECEBER (CPR), do Tesouro Nacional
Lei nº 4.320 de 17 de março de 1964
Lei nº 8.666 de 21 de junho de 1993
Portaria/Secretaria do Tesouro Nacional (STN) nº 833, de 16 de dezembro de 2011 Instrução
Normativa (IN) da Receita Federal do Brasil (RFB) nº 1234/2012 e suas alterações
https://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/Servicos/Grupo.aspx?grp=t&area=1
http://www.receita.fazenda.gov.br/aplicacoes/atrjo/simulador/simulador.asp?tipoSimulador=M
https://acesso.serpro.gov.br/HOD10/jsp/logonID.jsp
https://siafi.tesouro.gov.br/senha/public/pages/security/login.jsf
http://manualsiafi.tesouro.fazenda.gov.br/biblioteca

43
 ANEXO
Anexo I: Check List da Liquidação de Despesas Diversas

CHECK LIST

NATUREZA DO PROCESSO: PAGAMENTO

TIPO DA DESPESA: COMPRAS
SIM NÃO
NOTA FISCAL
1 A Nota Fiscal – NF é autêntica? X
2 A natureza da operação é venda? Ver se o CFOP inicia-se com 5 ou 6 X
3 O favorecido da Nota Fiscal é o HU – CNPJ 24.464.109/0002-29? X
4 Há despacho SEI de ateste da NF assinado por colaborador RJU ou Ebserh? X
5 A data do atesto é igual ou superior à data de emissão da NF? X
6 As certidões negativas (RFB/PGFN – FGTS - INSS - CNDT) estão válidas? X
7 Há certidão de optante pelo Simples Nacional? X
EMPENHO
8 O empenho é prévio? X
9 O emitente da Nota Fiscal é o favorecido do empenho? X
10 O objeto da Nota de Empenho corresponde ao objeto da Nota Fiscal? X
MV
11 A NF está importada no MV? X

Observação:

44
 Anexo II: Check List da Liquidação de Contratos

CHECK LIST

NATUREZA DO PROCESSO: PAGAMENTO

TIPO DA DESPESA: CONTRATOS DE FORNECIMENTO DE MATERIAIS
SIM NÃO
NOTA FISCAL
1 O destinatário da Nota Fiscal é o HU – CNPJ 24.464.109/0002-29? X
2 Há Termo de Recebimento Definitivo SEI? X
3 A data do atesto é igual ou superior à data de emissão da NF? X
O Termo de Recebimento Definitivo está assinado pelo gestor do contrato? IN
4 X
5/2017 Art 50, II
6 A NF informa os dados do contrato? IN 05/2017 – MPOG X

7 As certidões negativas (RFB/PGFN – FGTS - INSS – CNDT – CADIN) estão válidas? X

EMPENHO
8 O empenho é prévio? X
9 O emitente da Nota Fiscal é o favorecido do empenho? X
10 O objeto da Nota de Empenho corresponde ao objeto da Nota Fiscal? X
CONTRATO
11 O material adquirido é compatível com o objeto do contrato? X
12 O emitente da Nota Fiscal/Fatura é a contratada? X
13 O material foi adquirido dentro do período de vigência do contrato? X
MV
16 A NF está importada no MV? X

Observação:

45
 Hospital Universitário Profº Alberto Antunes
Divisão Administrativa Financeira
Setor de Orçamento e Finanças
Unidade de Liquidação da Despesa
Endereço: Av. Lourival de Melo Mota, s/n – Tabuleiro dos Martins
Telefone: (82) 3302-5489
www.ebserh.gov.br/web/HUPAA

46