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Registro Descrição
IR HEADER - IDENTIFICAÇÃO DA DECLARAÇÂO
SR Header Salvar Recuperar OnLine
16 IDENTIFICAÇÃO DO DECLARANTE
17 DEMAIS RENDIMENTOS E IMPOSTO PAGO(DESCONTO SIMPLIFICADO)
18 TOTAIS CALCULADOS DA DECLARAÇÂO COM DESC. SIMPLIFICADO
19 COMPLETA - DECLARAÇÃO COM DESC. CALCULADO
20 TOTAIS DA DECLARAÇÂO COM DESC. CALCULADO
21 RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS RECEBIDOS DE PESSOAS JURÍDICAS
22 REND. TRIB. RECEBIDOS DE PESSOAS FÍSICAS,EXTERIOR E (CARNÊ-LEÃO)
23 RENDIMENTOS ISENTOS E NÃO TRIBUTÁVEIS
24 RENDIMENTOS SUJEITOS A TRIBUTAÇÂO EXCLUSIVA
25 DEPENDENTES
26 RELAÇÃO DE PAGAMENTOS EFETUADOS
27 DECLARAÇÃO DE BENS E DIREITOS
28 DÍVIDAS E ÔNUS REAIS
29 INFORMAÇÕES DO CÔNJUGE (SOMENTE SE DECLARAÇÃO DE AJUSTE OU SAÍDA DEFINITIVA) (REMOVIDO)
30 INFORMAÇÕES DO INVENTARIANTE (SOMENTE SE DECLARAÇÃO FOR DE AJUSTE ANUAL)
DETALHE PENSÃO, PROVENTOS DE APOSENTADORIA OU REFORMA POR MOLÉSTIA GRAVE OU
31
APOSENTADORIA OU REFORMA POR ACIDENTE EM SERVIÇO (Ficha Rend Isentos)
32 REND. TRIB. RECEBIDOS DE PESSOAS JURÍDICAS DOS DEPENDENTES
33 LUCROS E DIVIDENDOS RECEBIDOS
34 DOAÇÕES A PARTIDOS
35 ALIMENTANDO
36 DETALHE RENDIMENTO RECEBIDOS EXTERIOR (Ficha Rend Isentos)
37 DETALHE INCORPORAÇÃO DE RESERVAS AO CAPITAL/BONIFICAÇÕES EM AÇÕES (Ficha Rend Isentos)
38 FINAL DE ESPOLIO (SOMENTE SE DECLARAÇÃO FOR DE ESPÓLIO)
39 SAÍDA DEFINITIVA (SOMENTE SE DECLARACAO DE SAIDA DEFINITIVA)
40 RENDA VARIÁVEL RESUMO DA APURAÇÃO DE GANHOS (Mensal)(valores detalhados por CPF)
41 RENDAVAR - TOTAIS DE ALGUNS CAMPOS-RENDA VARIÁVEL- COMUNS E DAYTRADE( Anual)
42 RENDA VARIÁVEL – FUNDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO (Mensal)(Valores detalhados por CPF)
43 RENDAVAR - TOTAIS DE ALGUNS CAMPOS-RENDA VARIÁVEL - FII( Anual)
45 REND RECEBIDOS ACUMULADAMENTE TITULAR
46 RELAÇÃO DE PENSAO RRA TITULAR
47 REND RECEBIDOS ACUMULADAMENTE DEPENDENTE
48 RELAÇÃO DE PENSAO RRA DEPENDENTE
49 LANÇAMENTOS PESSOAS FÍSICAS E EXTERIOR (CARNÊ-LEÃO)
50 ANEXO DA ATIVIDADE RURAL - IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE
51 ANEXO DA ATIVIDADE RURAL - RECEITAS E DESPESAS - BRASIL
52 ANEXO DA ATIVIDADE RURAL - APURAÇÃO DO RESULTADO TRIBUTÁVEL
53 ANEXO DA ATIVIDADE RURAL - MOVIMENTAÇÃO DO REBANHO
54 ANEXO DA ATIVIDADE RURAL - BENS
55 ANEXO DA ATIVIDADE RURAL - DÍVIDAS
56 ANEXO DA ATIVIDADE RURAL – RECEITAS E DESPESAS - EXTERIOR
58 HERDEIROS (SOMENTE SE ESPÓLIO)
59 PERCENTUAL DO BEM (SOMENTE SE ESPÓLIO)
60 GANHOS DE CAPITAL – BEM IMOVEL
61 GANHOS DE CAPITAL – BEM MOVEL
62 GANHOS DE CAPITAL – PARTICIPAÇÃO SOCIETÁRIA
63 GANHOS DE CAPITAL - CAMPOS COMUNS A IMOVEL,MOVEL E P.S.
65 GANHOS DE CAPITAL - CÁLCULO DO DIFERIMENTO DA ALIEN. PARTICIP. SOCIETÁRIA
66 GANHOS DE CAPITAL - ALIENAÇÃO À PRAZO
67 GANHOS DE CAPITAL - TRANPORTES
68 GANHOS DE CAPITAL - C_REFORMA
69 GANHOS DE CAPITAL - ADQUIRENTES
70 VARIAÇÃO CAMBIAL - IDENTIFICAÇAO
71 VARIAÇÃO CAMBIAL – APURACAO - REAL
72 VARIAÇÃO CAMBIAL – PRAZO - REAL
73 VARIAÇÃO CAMBIAL – APURACAO – MOEDA ESTRANGEIRA
74 VARIAÇÃO CAMBIAL – PRAZO – MOEDA ESTRANGEIRA
75 VARIAÇÃO CAMBIAL – MISTO CONSOLIDAÇÃO
76 VARIAÇÃO CAMBIAL – MOEDA EM ESPECIE
77 VARIAÇÃO CAMBIAL – CONSOLIDACAO MOEDA EM ESPECIE
78 VARIAÇÃO CAMBIAL - TRANSPORTE
80 REND TRIBUT RECEBIDOS DE PJ EXIGIBILIDADE SUSPENSA TITULAR
81 REND. TRIB. RECEBIDOS DE PJ EXIGIBILIDADE SUSPENSA DEPENDENTES
82 DETALHE TRANSFERÊNCIAS PATRIMONIAIS (Ficha Rend Isentos)
83 DETALHE MÉDICOS RESIDENTES (Ficha Rend Isentos)
84 DETALHE VOLUNTÁRIOS COPA (Ficha Rend Isentos)
85 DETALHE MEAÇÃO E DISSOLUÇÃO (Ficha Rend Isentos)
86 DETALHE GANHOS LÍQUIDOS COM AÇÕES (Ficha Rend Isentos)
87 DETALHE GANHOS DE CAPITAL COM OURO (Ficha Rend Isentos)
88 DETALHE PARCELA ISENTA DA APOSENTADORIA (Ficha Rend Isentos)
89 DETALHE RENDIMENTOS SÓCIO OU TITULAR MICROEMPRESA (Ficha Rend Isentos)
90 RELAÇÃO DE DOAÇÕES EFETUADAS
91 DOAÇOES ESTATUTO CRIANCA E ADOLESCENTE
92 DETALHE BOLSA ESTUDO NÃO-MÉDICOS (Ficha Rend Isentos)
93 DETALHE INDENIZAÇÃO POR RESCISÃO DE CONTRATO DE TRABALHO (Ficha Rend Isentos)
94 DETALHE IMPOSTO SOBRE A RENDA DE ANOS-CALENDÁRIO ANTERIORES (Ficha Rend Isentos)
95 DETALHE JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO (Ficha Rend Trib Exclusiva)
96 DETALHE PARTICIPAÇÂO NOS LUCROS E RESULTADOS (Ficha Rend Trib Exclusiva)
97 DETALHE OUTROS RENDIMENTOS (Ficha Rend Isentos e Rend Trib Exclusiva)
98 DETALHE CADERNETAS DE POUPANÇAS E LETRAS HIPOTECÁRIAS (Ficha Rend Isentos)
99 DETALHE RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS (Ficha Rend Trib Exclusiva)
T9 TRAILLER - TOTAIS DE REGISTROS
HR HEADER DO RECIBO
DR RECIBO DE ENTREGA DA DECLARAÇÃO
R9 TRAILLER DO RECIBO
REGISTROS DO ARQUIVO COMPLEMENTO RECIBO (.REC)
HC HEADER DO COMPLEMENTO DO RECIBO
RC COMPLEMENTO DO RECIBO
NC NOTIFICACAO DE MULTA
VC DADOS DO VALIDADOR
MC MENSAGEM
TC TRAILLER DO COMPLEMENTO DO RECIBO
Registro 17: contempla os campos que não são apresentados na tela da ficha Resumo;
Registro 18: contempla os campos que são apresentados na ficha Resumo;
Registro 19: contempla os campos que não são apresentados na tela da ficha Resumo;
Registro 20: contempla os campos que são apresentados na tela da ficha Resumo.
FORMATO/TIPOS DE DADOS
Formato Descrição
N Numérico positivo (aceita apenas dígitos de 0 a 9)
Numérico que pode ser negativo ( aceita dígitos de 0 a 9, e o sinal na primeira
NN posição do campo)
A Alfabético
I Booleano
C Alfanumérico
Todos os campos, dentro de cada registro, são obrigatórios mesmo que sempre venham em branco ou zerados
ARQUIVO.DEC
Reg IR HEADER
0- Não
1- Sim
(8) IN_IMPOSTOPAGO:
Para este campo serão utilizados os seguintes valores para realização das possíveis combinações:
Na Declaração Completa:
00 – Sem imposto pago
01 – IRRF(Titular ou Dependente)
02 – Carnê Leão
04 – Imposto Complementar
08 – Imposto pago Exterior
16 – IRRF Lei 11.033/2004
32 - Imposto retido RRA (Titular ou Dependente)
-1 Recebeu rendimentos tributáveis sujeitos ao ajuste anual na Declaração superiores R$ 26.816,55 [20% do critério 5 receita bruta de ARural]
Se campo totais (ficha rendimentos tributáveis recebidos de PJ titular) +
Campo totais (ficha rendimentos tributáveis recebidos de PJ dependente) +
Campo totais (ficha rendimentos tributáveis recebidos de PF/Exterior Titular) +
Campo totais (ficha rendimentos tributáveis recebidos de PF/Exterior dependente)+
Campo resultado tributável (Ficha Atividade Rural -apuração de resultado –Brasil) +
Campo resultado tributável (Ficha Atividade Rural -apuração de resultado –Exterior) > R$ 26.816,55 [20% do critério 5 receita bruta de ARural]
é obrigatória a entrega da declaração
(002) Recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 40.000,00
Se campo Total (Ficha Rendimentos Isentos campo
e nãoTotal
tributáveis)
(Ficha Rendimentos
+ sujeitos a tributação exclusiva) > R$ 40.000,00
é obrigatória a entrega da declaração
(008)Realizou alienação de bens ou direitos em que foi apurado ganho de capital, sujeito a incidência do imposto;
Se possui informações de GCAP ou GCME
Se campo GC_IMOVEL_VR_IMPDEVAPLICA (Registro 60 TXT) preenchido OU
Campo GC_COMUM_VR_IMP_DEVIDO (Registro 63 TXT) preenchido OU
Campo VR_TOTIMPDEV_BR ( registro 71 TXT ) preenchido OU
Campo VR_TOTIMPDEV_US (registro 73 TXT) preenchido OU
Campo VR_IMPOSTO (registro 77 TXT)
é obrigatória a entrega da declaração
(032)Teve a posse ou a propriedade de bens ou direitos, inclusive terra nua, de valor total superior a R$ 300.000,00
Ficha Bens e direitos
Se Campo totais Situação em 31/12/[Ano Calendário] > R$ 300.000,00
é obrigatória a entrega da declaração
(15) VR_TOTAL_RENDTRIB_PFPJ_TITDEP:
Esse campo apresentará o total dos rendimentos tributáveis recebidos pelo titular e dependentes
Total dos rendimentos tributáveis =
Rendimentos tributáveis recebidos de PJ pelo titular +
Rendimentos tributáveis recebidos de PJ pelos dependentes +
Rendimentos tributáveis recebidos de PF/Exterior pelo titular +
Rendimentos tributáveis recebidos de PF/Exterior pelos dependentes +
Rendimentos recebidos acumuladamente pelo titular (se opção pela forma tributação igual a Ajuste Anual) +
Rendimentos recebidos acumuladamente pelos dependentes (se opção pela forma tributação igual a Ajuste Anual)+
Resultado tributável da atividade rural
(18) VR__SOMA_IMPOSTO_PAGAR
Imposto
-> Aba a pagar da declaração = campo Valor do Imposto a Pagar da ficha Cálculo do Imposto
Consolida
ção
Titular +
somatório dos valores mensais do campo Imposto a Pagar da ficha Renda Variável -> Operações Comuns / Day-Trade -> Aba Dependentes +
somatório dos valores mensais do campo Imposto Devido da ficha Renda Variável -> Operações Fundos Invest. Imob -> Aba Titular +
/ Imp. somatório dos valores mensais do campo Imposto Devido da ficha Renda Variável -> Operações Fundos Invest. Imob -> Aba Dependentes
Consolida
d
Consolida
ção da
Moeda
Todos os campos, dentro de cada registro, são obrigatórios mesmo que sempre venham em branco ou zerados
Não faz parte do aquivo de entrega da declaração. Inicio do registro do arquivo utlizado para salvar e recuperar online
Reg SR Header Salvar Recuperar OnLine
Utilizou o PGD:
3 IN_UTILIZOU_PGD 0-Não ; 1-Sim 4 4 1 C
IN_DEBITO_PRIMEIRA_QUOTA (6)
1 - sim
0 –não
(1) VR_RENDISENTOTITULAR:
O valor desse campo será calculado da seguinte forma:
Na “Ficha Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”:
Valor da Linha 01 +
Valor da Linha 02 +
Valor da Linha 03 +
Valor da Linha 04 +
Linha 05 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 06 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 07 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Valor da Linha 08 +
Linha 09 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 10 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Valor da Linha 11 +
Valor da Linha 12 +
Linha 13 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 14 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 15 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 16 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 17 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 18 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Linha 19 (somatório dos valores do quadro auxiliar se “Beneficiário” = “Titular”) +
Valor da Linha 20 +
Valor da Linha 21 +
Valor da Linha 22 +
Valor da Linha 23 +
Valor da Linha 24
(2) VR_RENDISENTODEPENDENTES:
IN_TIPO_CPF_CNPJ (1 ) 0 – Nenhum
1- CPF
2 – CNPJ
18 GC_IMOVEL_VR_RESULTADO2 Resultado à vista menos redução para imóveis Resultado 2 390 402 13 2 N
Total do Resultado para alienação a prazo, após o diferimento e antes da
19 GC_IMOVEL_VR_RESULTADO6 403 415 13 2 N
reaplicação se for o casoTotal Ganho Resultado 6 para Alienação a Prazo
GC_IMOVEL_VR_REDUCAO_7713
20 Valor da redução lei 7.713 416 428 13 2 N
GC_IMOVEL_PC_REDUCAO_7713
21 Percentual da redução lei 7.713 429 437 9 6 N
Indicativo de Percentual Único de redução
Quando GC_IMOVEL_IN_AMPLIACAOREFORMA = N e
22 GC_IMOVEL_IN_PERCENTUNICO 438 438 1 C
GC_IMOVEL_IN_AQUISPARCELADA = N então = S senão = N
IRPF2012: Quando GC_IMOVEL_IN_REFORMA = S então = N
Indicador se proprietário de outro imóvelPergunta sobre propriedade de
23 GC_IMOVEL_IN_PROPROUTROIMOVEL outro imóvel para imóvel com valor de alienação entre 35.000,00 e 439 439 1 C
440.000,00
GC_IMOVEL_IN_OUTRAALIENACAO Indicador de outra alienação nos últimos 05 anos Pergunta sobre alienação
24 de outro imóvel para imóvel com valor de alienação entre 35.000,00 e 440 440 1 C
440.000,00
GC_IMOVEL_IN_UNICOIMOVEL Indicador se imóvel isento Por ser único Se
25 GC_IMOVEL_IN_PROPROUTROIMOVEL = N e 441 441 1 C
GC_IMOVEL_IN_OUTRAALIENACAO = N então = S senão = N
26 GC_IMOVEL_IN_FICHAREDUCAO Indicador que a ficha Redução de Bens Imóveis está habilitada. 442 442 1 C
GC_IMOVEL_IN_MP252 (1) Indicador de Resposta a respeito da LEI11196 Branco - no caso da
27 443 443 1 A
Pergunta não ocorrer (alienações anteriores a 15/06/2005)
GC_IMOVEL_IN_REFORMA (2) Indicador de resposta a respeito de reforma Ficha Identificação –
28 444 444 1 A
Pergunta sobre Aquisição em partes ou gastos com reforma...
GC_IMOVEL_FT_REDUCMP60 Fator de Redução devido LEI11196 - Fator de Ajuste - 1,0060 Percentual
29 445 453 9 6 N
Redução FR1
GC_IMOVEL_VR_REDUCMP60 Valor de Redução devido LEI11196 - Fator de Ajuste - 1,0060Valor
30 454 466 13 2 N
Redução FR1
GC_IMOVEL_VR_RESULTREDMP60 Valor de Resultado Reduzido Após Redução devido LEI11196 - Fator de
31 467 479 13 2 N
Ajuste - 1,0060 Ganho Capital Resultado 3
GC_IMOVEL_FT_REDUCMP35 Fator de Redução devido LEI11196 - Fator de Ajuste - 1,0035 Percentual
32 480 488 9 6 N
Redução FR2
GC_IMOVEL_VR_REDUCMP35 Valor de Redução devido LEI11196 - Fator de Ajuste - 1,0035 Valor de
33 489 501 13 2 N
Redução FR2
GC_IMOVEL_VR_RESULTREDMP35 Valor de Resultado Reduzido Após Redução devido LEI11196 - Fator de
34 502 514 13 2 N
Ajuste - 1,0035 Ganho Capital Resultado 4
35 GC_IMOVEL_VR_APLICA Valor Reaplicado em imóvel - A Vista 515 527 13 2 N
36 GC_IMOVEL_PC_APLICA Percentual da reaplicação em imóvel 528 536 9 6 N
37 GC_IMOVEL_VR_REDU_APLIC Valor de Redução – Aplicação em imóvel 537 549 13 2 N
GC_IMOVEL_VR_GANHOAPOSAPLICA Valor do Ganho de Capital após compensar valor reaplicado Ganho de
38 550 562 13 2 N
Capital Resultado 5
GC_IMOVEL_VR_IMPDEVAPLICA Valor de Imposto Devido após compensar valor reaplicado IRPF2012:
39 563 575 13 2 N
Ficha Consolidação - Imposto Devido
40 NR_ITEM Número da operação 576 579 4 N
GC_IMOVEL_IN_RESIDENCIAL Indicador de Residencal(S) ou Comercial(N) - Branco - no caso da
41 580 580 1 A
pergunta não ocorrer (alienação de outros exercicios)
42 NR_CONTROLE Número de Controle 581 590 10 N
FIM_REG Terminador de registro (0x0D 0x0A). EOL
Tamanho do Registro 590
GC_IMOVEL_IN_MP252 (1) S - Sim integralmente
P - Sim parcialmente
N – Não
IN_PERCENTUNICO – Quando as respostas para as perguntas “Houve no imóvel alienado construção...” e “Trata-se de imóvel constituído de partes adquiridas em datas diferentes...” forem NÃO.
IN_ AMPLIACAOREFORMA - Resposta para a pergunta: “Houve no imóvel alienado construção, ... a partir de jan/89?”
IN_ AQUISPARCELADA - Resposta para a pergunta: “Trata-se de imóvel constituído de partes adquiridas em datas diferentes e alienadas em conjunto?”
IN_TIPO_CPF_CNPJ (1 ) 0 – Nenhum
1- CPF
2 – CNPJ
Todos os campos, dentro de cada registro, são obrigatórios mesmo que sempre venham em branco ou zerados
ARQUIVO.DEC
Reg 91 DOAÇOES ESTATUTO CRIANCA E ADOLESCENTE DIRETAMENTE NA DECLARACAO