MANUAL DE EMISSÃO DE NOTA FISCAL DE DEVOLUÇÃO PELO CLIENTE

A NF de Devolução será emitida pelo cliente conforme a NF de origem (NF de Compra).

Sempre será necessário analisar qual foi a finalidade de compra da mercadoria ao cliente.

Devolução sem destaque do ICMS Substituição Tributária

 Compra para Industrialização – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP 5.201
(Operação Interna) ou 6.201 (Operação Interestadual)

 Compra para Comercialização – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP 5.202
(Operação Interna) ou 6.202 (Operação Interestadual)

 Compra para Uso e Consumo – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP 5.556
(Operação Interna) ou 6.556 (Operação Interestadual)

 Compra para Ativo Imobilizado – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP 5.555
(Operação Interna) ou 6.555 (Operação Interestadual)

Devolução COM destaque do ICMS Substituição Tributária

 Compra para Industrialização – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP 5.410
(Operação Interna) ou 6.410 (Operação Interestadual)

 Compra para Comercialização – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP
5.411(Operação Interna) ou 6.411 (Operação Interestadual)

 Compra para Uso e Consumo – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP 6.413
(Operação Interna) ou 6.413 (Operação Interestadual)

 Compra para Ativo Imobilizado – Neste caso o cliente irá emitir a NF com CFOP 5.412
(Operação Interna) ou 6.412 (Operação Interestadual)

Após isso, o cliente irá informar os itens e suas respectivas quantidade a serem devolvidos
conforme valor da NF de origem.

O IPI em caso de empresa não contribuinte do IPI, deverá informar no campo XML IPI
Devolução, caso contrário será informado no campo de IPI.

Em dados adicionais será necessário informar a NF de origem devolvida, a data de emissão da

NF, o motivo da devolução, quem autorizou a NF de devolução.