Determinação de CFOP

Localização brasil SD

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 CFOP- Código fiscal de operação e prestações.

CFOP é uma sigla para Código Fiscal de Operações e

Prestações das entradas e saídas de mercadorias
(intermunicipal e interestadual). Ele nada mais é do
Definição de que um código numérico de 4 dígitos que identifica a
natureza de circulação de uma mercadoria ou a
CFOP prestação de serviço de transpor
O seu código deve ser indicado obrigatoriamente em
todos os documentos fiscais da empresa quando
houver entradas e saídas de mercadorias, bens e
aquisição de serviços. Isso inclui notas fiscais, livros
fiscais, conhecimentos de transporte e outros itens
que sejam exigidos pela lei.
 O CFOP indica se há ou não recolhimento de
impostos sobre produtos transportados e como
isso deve ocorrer.
Existe uma lógica no posicionamento de cada
número na sequência:
Como
funciona o 1. Primeiro dígito: evidência se o produto ou a
atividade é de entrada ou de saída.
CFOP 2. Segundo dígito: mostra qual é o grupo ou a
operação referida no documento fiscal.
3. Terceiro e quarto dígitos: especifica o tipo de
prestação ou de operação.
 • Entradas
• 1.000 – Entrada e/ou Aquisições de Serviços do Estado
• 2.000 – Entrada e/ou Aquisições de Serviços de outros
Estados
• 3.000 – Entrada e/ou Aquisições de Serviços do Exterior

CFOP • Saídas
• 5.000 – Saídas ou Prestações de Serviços para o Estado
• 6.000 – Saídas ou Prestações de Serviços para outros
Estados
• 7.000 – Saídas ou Prestações de Serviços para o Exterior
 Exemplos de CFOP

Venda de um produto para um cliente do mesmo estado e que não possui

5102 – Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Mesmo estado
substituição tributária.

Venda de um produto para um cliente de outro estado e que não possui

6102 – Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Outro estado
substituição tributária.

Venda de uma mercadoria que você comprou de terceiros e que tenha

5403 – Venda de mercadoria, adquirida ou recebida de terceiros, sujeita ao
substituição tributária. Nesse caso, a venda é feita dentro do mesmo estado e sua Mesmo estado
regime de substituição tributária, na condição de **contribuinte-substituto**
empresa é quem vai pagar o imposto.

Venda de uma mercadoria que você comprou de terceiros e que tenha

5405 – Venda de mercadoria, adquirida ou recebida de terceiros, sujeita ao
substituição tributária. Nesse caso, a venda é feita dentro do mesmo estado e a Mesmo estado
regime de substituição tributária, na condição de contribuinte-substituído
empresa que comprou é quem vai pagar o imposto.

Venda de uma mercadoria que você comprou de terceiros e que tenha

6403 – Venda de mercadoria, adquirida ou recebida de terceiros, sujeita ao
substituição tributária. Nesse caso, a venda é feita para outro estado e sua Outro estado
regime de substituição tributária, na condição de **contribuinte-substituto**
empresa é quem vai pagar o imposto.

6404 – Venda de mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, cujo Venda para cliente de outro estado, de uma mercadoria que já teve o imposto
Outro estado
imposto já tenha sido retido anteriormente retido anteriormente.
Determinação de CFOP em SD

Configuração pela transação

J1BTAX
Campos determinantes para CFOP em SD?

• Direção do movimento
de mercadorias
• Categoria de destino
• Categoria de material
• Tipo de item NF
• NF caso especial CFOP
• Fabricação própria
• Utilização do material
• Categoria CFOP
• Versão CFOP
 Onde o sistema busca as informações para
determinação automática do CFOP?
❑ Direção do movimento de mercadorias – Para definir se é entrada ou saída, o sistema ira verificar o
tipo de nota que foi atribuído ao cenário em questão.

❑ Categoria de destino- Se mesmo estado, estado diferente, pais diferente. Esta informação o sistema
ira buscar no dado mestre de cliente através da aba: ENDEREÇO e campo REGIÃO.

❑ Categoria de material- Este campo corresponde a qual categoria o material esta cadastrado na MM03,
na aba COM.EXT.EXPORTAÇÃO, campo: CATEGORIA CFOP MATERIAL esse campo varia de cliente para
cliente.

❑ Tipo de item NF- Para esta informação o sistema ira verificar qual o tipo de item foi atribuído ao tipo
de ordem de venda e qual ctg. de item respectiva na SPRO.
❑ NF caso especial CFOP- Este campo diferencia cenários, muitas vezes a empresa possui cenários parecidos
porem com determinações diferentes. Essa informação é verificada na configuração feita na SPRO em ctg.de
item doc.de vendas, campo NOTA FISCAL CASP ESP CFOP.

❑ Fabricação própria- Verificação feita no cadastro do material MM03, aba: CONTABILIDADE2, campo:
PRODUÇÃO INTERNA.

❑ Utilização do material- Encontrada no cadastro do material MM03, aba: CONTABILIDADE2, campo:

UTILIZ.DO MATERIAL.

❑ Categoria CFOP- Este campo é determinado de acordo com preenchimento no cadastro do cliente, aba:
DADOS DE CONTROLE, campo CTG.CFOP.

❑ Versão CFOP- O sistema busca esta informação através da J1BTAX em CFOP- VERSÕES CFOP.
 ➢ No SAP temos uma tabela que determina o
CFOP para o modulo de SD e outra para o
modulo de MM, aqui mostramos a
determinação em SD.

Bom saber ➢ CFOP é calculado antes da execução da pricing.

➢ Tabela J_1BSDICA onde parametrizamos por

tipo de ordem e categoria de item, também
parametrizamos o tipo de item da NF e o campo
de determinação especial do CFOP.

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