PAINEL DO PROCESSO

PROCESSO P.F.2.03 - Auditoria de Desempenho

MACROPROCESSO Auditoria Interna Governamental
RESPONSÁVEIS PELO PROCESSO SUMÁRIO Status dos indicadores Status das ações
Com impedimento e aguardando
LÍDER DA GESTÃO POR aprovação
Cassia Matos 1.1 DEIP 0 Com impedimento e em atraso
PROCESSOS
0 Dentro da meta
Com impedimento e em dia
DONO DO PROCESSO Emiliana Leite Filgueiras 1.2 Painel de Indicadores
Dentro do limite de
tolerância Concluída anteriormente

GUARDIÃO DO PROCESSO Wescley Soares Silva 1.3 Riscos Fora da meta e da Concluída no período
tolerância
Concluída com atraso
1.4 Plano de Ação
GESTORES FUNCIONAIS
ÚLTIMA ATUALIZAÇÃO CONSIDERAÇÕES DO DONO DO PROCESSO (opcional)
Auditores de Controle Interno da CGE;
Orientador da Célula de Auditoria de Desempenho;
Articulador da Coaud;
ATORES DO PROCESSO
Coordenador da Coaud; 02/05/2022 (versão 02)
Gestão Superior da CGE;
Órgão ou Entidade Auditado.

INDICADOR 01 INDICADOR 02 INDICADOR 03

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SET/22
META

RÂNCIA

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JU L /22

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OUT/22

NOV/22
JAN/22

FEV/22

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META

RÂNCIA

ABR/22

AGO/22

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OUT/22

NOV/22

DEZ/22
JAN/22

FEV/22

JUN/22

JUL/22
MAR/22

MAI/22
SET/22
META

RÂNCIA

ABR/22

AGO/22

OUT/22

NOV/22
JAN/22

FEV/22

MA I/22

JUN/22

JUL/22
MAR/22

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TOLE-

TOLE-
TOLE-

INDICADOR 04 INDICADOR 05 INDICADOR 06

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FEV/22

SET/22

OUT/22
MAR/22
RÂNCIA
META

ABR/22

JUL/22

AGO/22

NOV/22
JAN/22

MA I/22

JUN/22

DEZ/22
MET A

MET A
FEV/22

SET/22

OUT/22

FEV/22

SET/22

OUT/22
MAR/22

MAR/22
RÂNCIA

RÂNCIA
ABR/22

JUL/22

AGO/22

NOV/22

ABR/22

JUL/22

AGO/22

NOV/22
JAN/22

MAI/22

JUN/22

JAN/22

MAI/22

JUN/22
DEZ/22

DEZ/22

TOLE-
TOLE-

TOLE-
 DIAGRAMA DE ESCOPO E INTERFACE DO PROCESSO
PROCESSO P.F.2.03 - Auditoria de Desempenho
MACROPROCESSO Auditoria Interna Governamental DATA DE ATUALIZAÇÃO 02/05/2022 (versão 02)
Sub
CLIENTES LEGISLAÇÃO E NORMAS Inc.
s FEDERAL: CF/1988; Lei Federal nº. 12.527/2011; Resolução Conaci nº 006/2019; Resolução Conaci nº
007/2019.
ESTADUAL: CE/1989; Lei Estadual nº 13.325/2003; Lei Estadual nº. 15.175/2012; Lei Estadual nº
16.710/2018; Decreto nº 31.198/2013; Decreto Estadual nº 31.239/2013; Decreto Estadual nº
Órgãos e entidades do Poder Executivo do Estado do Ceará
33.805/2020; Decreto nº 34.002/2021; Portaria CGAI nº 01/2016; Portaria CGE nº 69/2020; Portaria CGE
nº 05/2021.
INTERNACIONAL: Estrutura Internacional de Práticas Profissionais (International Professional Practices
Framework - IPPF).
Sub Sub
ENTRADAS Inc. PROCESSO SAÍDAS
s s

VISÃO DO CLIENTE
Manifestar-se
Disponibilizar
acerca dos
Plano Anual de Auditoria Interna (PAA) informações e
achados de
documentos
auditoria
Demandas Externas (TCE, ALCE, etc.)
Relatório de Auditoria publicado

INSTITUIÇÃO
Demandas Internas (Governador,

VISÃO DA
Secretários de Estado etc.) Planejar a Executar a Comunicar os
auditoria auditoria resultados

PARTES INTERESSADAS Ok SUPORTE Inc. CANAIS DE DISTRIBUIÇÃO E RELACIONAMENTO Inc.

Plataforma Ceará Transparente;
Compras Net/Licitaweb/e-Parcerias/e-PASF/SACC/S2GPR; Sítio institucional da CGE;
ODP.Ceará; Plataforma Teams;
Coordenadorias da CGE;
COTIC/CGE; Google meet;
Governador do Estado do Ceará;
SISTER, SIOF; Zoom;
Assembléia Legislativa;
SMART; E-mail;
Tribunal de Contas do Estado do Ceará;
Outros sistemas corporativos do Estado; Telefone;
Ministério Público do Estado do Ceará;
Software para análise e tratamento de dados; WhatsApp;
Sociedade.
Máquina fotográfica; Telefone Celular; Reunião Presencial;
Notebook; Sistema Viproc/Suite.
Veículo automotivo.
Sub Sub Sub
ATORES INDICADORES RISCOS OPERACIONAIS
s s s
Auditores de Controle Interno da CGE;
Orientador da Célula de Auditoria de Desempenho;
Planejamento Individual da Atividade de Auditoria Inadequado;
Articulador da Coaud;
Tempo médio de realização das Auditorias de Desempenho. Emissão de Opinião Inadequada;
Coordenador da Coaud;
Comunicar Resultados da Auditoria de Forma Ineficaz.
Gestão Superior da CGE;
Órgão ou Entidade Auditado.

INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES LEGENDA DA SAÚDE DO PROCESSO

A seleção do objeto de auditoria pode ser realizada de diversas formas: Plano Anual de Auditoria Interna; por demanda de Secretários de
Estado ou Governador; por demanda externa (TCE, ALCE, etc.). A solicitação e o recebimento de informações e documentos do auditado Subs Apresenta problemas críticos e/ou oportunidades substanciais
pode ocorrer durante todo o processo. Cada produto entregue pela equipe de auditoria ao longo do processo (matrizes, relatórios etc.) será Inc. Apresenta problemas e/ou oportunidades incrementais
apreciado e validado por profissional competente com função hierárquica superior. Ao final, o Relatório de Auditoria será encaminhado,
impreterivelmente, ao órgão/entidade auditado. Se ao longo do trabalho for identificado indício de irregularidade ou questão pertinente à Ok Não apresenta problemas e oportunidades
atividade de outra coordenadoria, será dada ciência do assunto à respectiva coordenadoria desta Controladoria.

DATA ALTERAÇÕES RELEVANTES EM RELAÇÃO À VERSÃO ANTERIOR

02/05/22 Alteração da planilha "Plano de Ação, aba 1.4 e adequação a nova metodologia de riscos.
 PAINEL DE INDICADORES DO PROCESSO PAINEL DE INDICADORES DO PROCESSO
PROCESSO P.F.2.03 - Auditoria de Desempenho PROCESSO P.F.2.03 - Auditoria de Desempenho
NOTA METODOLÓGICA DOS INDICADORES DESEMPENHO DOS INDICADORES
UNIDADE DE PERIODICIDADE DE MÉTODO DE RESPONSÁVEL INFORMAÇÕES TOLE- NOME DO SITUAÇÃO TOLE-
NOME DO INDICADOR CRÍTICO ABRANGÊNCIA FÓRMULA DE CÁLCULO POLARIDADE META JUSTIFICATIVA META Jan/22 Fev/22 Mar/22 Abr/22 Mai/22 Jun/22 Jul/22 Ago/22 Set/22 Out/22 Nov/22 Dez/22 MÉDIA
MEDIDA MEDIÇÃO COLETA PELO INDICADOR COMPLEMENTARES RÂNCIA INDICADOR ATUAL RÂNCIA
(1) RA = Relatório de
Corresponde Auditoria
à data de OSA = Ordem de
envio do RA Serviço de Auditoria
Média aritmética ao auditado,
constante no * Para a
Data de envio do RA protocolo manifestação do Tempo médio de
para o auditado (1) Viproc; auditado foi realização das
Tempo médio de realização das Dias ▼ Menor é 200 dias 10 dias 200 dias 10 dias
Sim MS (-) Anual (2) Wescley Silva considerado o prazo Auditorias de
Auditorias de Desempenho corridos melhor corridos corridos corridos corridos
Data de Início da OSA Corresponde de 15 dias corridos, Desempenho
de Planejamento à data de prorrogável por igual (Crítico)
Individual da Auditoria início dos período.
(2) trabalhos, ** A calibração da
constante na meta deve ser revista
OSA de após a execução de
Planejamento pelo menos duas
Individual da auditorias.
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 GERENCIAMENTO DE RISCOS
RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO Informar DATA DE ATUALIZAÇÃO

IDENTIFICAÇÃO E ANÁLISE DO RISCO AVALIAÇÃO DOS RISCOS PRIORIZAÇÃO DOS RISCOS RESPOSTAS AOS PLANO DE TRATAMENTO DE RISCOS MONITORAMENTO DA ÁREA MONITORAMENTO DA ASCOU
RISCOS
Controles Risco Risco Medida de Área(s) Datas Realizadas
Processo / Avaliação dos Priorizado Opções de Área Responsável Servidor responsável Descrição da medida Data de realização
Objetivo (2) Evento de Risco (3) Categoria (4) Causa (5) Consequência (6) Atenuação e Probabilidade (9) Impacto (10) Inerente Residual Classificação (14) Justificativa (16) Tratamento e Objetivos (19) corresponsável(is) Custo (24) Observações (27) Situação (28)
Etapa (1) Preventivo (7) Controles (12) (15) tratamento (17) (20) (22) de tratamento (23) Início (25) Término (26) (29)
recuperação (8) (11) (13) controle (18) (21)
 PLANO DE AÇÃO
PROCESSO P.F.2.03 - Auditoria de Desempenho
IDENTIDFICAÇÃO DE PROBLEMAS E MELHORIAS DETALHAMENTO DAS AÇÕES CORRETIVAS OU DE MELHORIA
ORIGEM DO CÓD. PREVISÃO REALIZADO STATUS
MÊS DE DESCRIÇÃO RESUMIDA DO CÓD. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES
PROBLEMA OU TIPO DE AÇÃO AÇÃO RESPONSÁVEL AÇÃO
IDENTIFICAÇÃO PROBLEMA OU MELHORIA AÇÃO INÍCIO TÉRMINO INÍCIO TÉRMINO KANBAM PROGRESSO GERAL (sobre a ação ou status da execução)
MELHORIA PRED.

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