AUDITORES & ASOCIADOS EPS 2022

AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REFERENCIA: AD.1
CEDULA CENTRALIZADORA ACTIVIDAD Iniciales
AREA ADMINISTRATIVA REALIZO: M.A.E.S
Empresa: Piedra Preciosa, S.A
periodo: 01/01/20XX al 31/12/20XX REVISO: S.M.

FASE REF. % FASE ADMINISTRATIVA

No.
1 Planeacion P.1.1 30%
2 Organización O.1.1 20%
3 Integracion de personal I-1.1 20%
4 Direccion D-1.1 20%
5 Control C.1.1 10%
6 Supervision y monitoreo S.1.1
TOTAL 100%
RIESGO

ALCANCE:
Evaluar los manuales, politicas, estrategias, organigramas, etc. Segun lo establecido en cada uno de ellos y del conocimien
personal del "Piedra Preciosa, S.A.".

ASPECTO RELEVANTE:
No se cuenta con manuales de procedimientos, de contratacion, reclutamiento, seleccion e induccion, de clima laboral y c
organizacional, politicas contables, administrativas, estrategias, sistema de evaluaciones continuas, herramientas de contr

CONCLUSIONES:
1. Se carece de planeación formal, debido a que ésta no se encuentra documentada. Existen planes y programas, pero no
escrito (algunos de ellos sí lo están, aunque de manera incompleta y desactualizada), lo que ocasiona un desconocimiento
refleja en los resultados.
2. No existe un manual de organización, de calidad o de procedimientos. La falta de estos documentos provoca exceso de
dependencia de la dirección general.
3. La administración general se lleva a cabo de manera empírica, sin aplicación del proceso administrativo.
4. Se carece de un seguimiento de las actividades, lo que genera dispersión innecesaria de recursos y esfuerzos.

MARCA DE AUDITORIA:
¶=Sumado verticalmente
S= Totalizado
⌂=Analizado
‫ آ‬Verificada la documentación
© Confrontado correcto
§ Cotejado con documento
‫ آل‬Verificada la documentación
^ Sumas verificadas
ERENCIA: AD.1
Iniciales Fecha
M.A.E.S 10/20/2022

10/21/2022
S.M.
% SEGÚN
% FASE ADMINISTRATIVA
AUDITORIA
ADMINISTR
ATIVA
30% 16.00% ¶
20% 11.00% ¶
20% 9.00% ¶
20% 8.00% ¶
10% 5.00% ¶
¶
100% 49.00% S
RIESGO 51.00%

no de ellos y del conocimiento del

duccion, de clima laboral y cambio

nuas, herramientas de control.
⌂

lanes y programas, pero no por

asiona un desconocimiento que se

umentos provoca exceso de

ministrativo.
ursos y esfuerzos.
 AUDITORIA ADMINISTRATIVA REFERENCIA P.1.4
CEDULA ANALITICA ACTIVIDAD INICIALES
FASE DE PLANEACIÓN REALIZO M.A.E.S
Piedra Preciosa, S.A
REVISO S.J.M.S
PERIODO DEL 01/01/20xx AL 31/12/20xx

CHECK LIST
No. Documento Si No Ponderacion
1.1 Vision ✘ 2.00%
1.2 Mision ✘ 2.00%
1.3 Objetivos ✘
3.00%
1.4 Metas ✘ 3.00%
1.5 Programas ✘ 6.00%
TOTAL DE PONDERACION DE LA ENTREVISTA 16.00%
TOTAL EVALUADO
ERENCIA P.1.4
FECHA
10/20/2022

10/21/2022

Calificacion
40.00%
40.00% §
60.00% §
60.00% §
60.00% §
S
52.00% ¶
 AUDITORIA ADMINISTRATIVA REFERENCIA 0.1.4
CEDULA SUMARIA ACTIVIDAD INICIALES
FASE DE ORGANIZACIÓN REALIZO M.A.E.S
Piedra Preciosa, S.A
REVISO S.J.M.S
PERIODO DEL 01/01/20xx AL 31/12/20xx

CHECK LIST
No. Documento Si No Ponderacion
2.1 Estructura Organizacional ✘ 3.00%
2.2 Cambio Organizacional ✘ ✘ 3.00%
2.3 Clima Organizacional ✘ 3.00%
2.4 Politicas ✘ 2.00%

TOTAL DE PONDERACION DE LA ENTREVISTA 11.00%

TOTAL EVALUADO
FERENCIA 0.1.4
FECHA
10/20/2022

10/21/2022

Calificacion
60.00% §
60.00%
60.00%
40.00% §

55.00%
S
¶
 AUDITORIA ADMINISTRATIVA REFERENCIA I-8.1
CEDULA SUMARIA ACTIVIDAD INICIALES FECHA
FASE DE INTEGRACIÓN DEL PERSONAL REALIZO M.A.E.S 10/20/2022
Piedra Preciosa, S.A
REVISO S.J.M.S 10/21/2022
PERIODO DEL 01/01/20xx AL 31/12/20xx

CHECK LIST
No. Documento Si No Ponderacion Calificacion
3.1 Plan de capacitacion ✘
1.50% 38% §
3.2 Perfiles de puesto ✘
1.50% 38% §
3.3 Reclutamiento ✘ 2.00% 50% §
3.4 Selección ✘
2.00% 50% §
3.5 Inducción ✘
2.00% 50.00% §
TAL DE PONDERACION CHECK LIST 9.00% 45.20% S

✘
✘
 AUDITORIA ADMINISTRATIVA REFERENCIA D-8.1
CEDULA SUMARIA ACTIVIDAD INICIALES FECHA
FASE DE DIRECCIÓN REALIZO M.A.E.S 10/20/2022
Piedra Preciosa, S.A
REVISO S.J.M.S 10/21/2022
PERIODO DEL 01/01/20xx AL 31/12/20xx

CHECK LIST
No. Documento Si No Ponderacion Calificacion
4.1 Liderazgo ✘ 2.00% 50% §
4.2 Manejo de estrés ✘ 1.00% 25% §
4.3 Toma de decisiones ✘ 3.00% 75%
4.4 Motivación ✘
1.00% 25%
4.5 Comunicación ✘ 1.00% 25%
TOTAL DE PONDERACION CHECK LI ✘ 8.00% 40.00% S
 AUDITORIA ADMINISTRATIVA REFERENCIA C.1.4
CEDULA SUMARIA ACTIVIDAD INICIALES
FASE DE CONTROL REALIZO M.A.E.S
Piedra Preciosa, S.A
REVISO S.J.M.S
PERIODO DEL 01/01/20xx AL 31/12/20xx

CHECK LIST
No. Documento Si No Ponderacion
5.1 Sistemas de Control ✘ 1.00%
5.2 Herramientas de control 1.00%
5.3 Evaluación de Riesgos ✘ 1.00%
5.4 Evaluación Continuas ✘ 1.50%
5.5 Acciones Correctivos ✘ 0.25%
TOTAL DE PONDERACION DE LA ENTREVISTA
✘ 4.75%
TOTAL EVALUADO
RENCIA C.1.4
FECHA
10/20/2022

10/21/2022

Calificacion
50.00% §
50.00% §
50.00% §
75.00% §
13.00% §
S
47.60% ¶