08/01/2024, 12:54 SEI/GDF - 130495554 - Planilha Liquidação e Retenção Tributária

Governo do Distrito Federal

Corpo de Bombeiros Militar do Distrito Federal
Diretoria de Orçamento e Finanças
Subseção de Liquidação

Planilha Liquidação e Retenção Tributária - CBMDF/DIOFI/SEOFI/SSLIQ

PLANILHA DE ANÁLISE DE LIQUIDAÇÃO E RETENÇÃO TRIBUTÁRIA

DADOS DO CREDOR
CREDOR: GPLAN SERVIÇOS LTDA
CNPJ: 04.784.378/0001-84
ENDEREÇO: QUADRA SHS QUADRA 6 21, BLOCO E SALA 625 CONJUNTO A, ASA SUL - CEP: 70.316-000 - BRASILIA - DF.
VALOR
R$ 327.384,46 (trezentos e vinte e sete mil trezentos e oitenta e quatro reais e quarenta e seis centavos)
REQUISITADO
CONTA DE
REGISTRO DE
DETALHAMENTO Nº CONTRATO:
CONTRATO
(SIAFI):
NATUREZA DA
Nº EMPENHO ORÇAMENTO TIPO
DESPESA
NOTA(S) DE
SIAFI X
EMPENHO(S): 2020NE000513 (119743669) 33.90.37-02 material
SIGGO RCGPLAN37
37/2023
SIAFI X (127189158)
2020NE000514 (119743872) 33.90.30-22 serviço
SIGGO
SIAFI X
2020NE000515 (119744131) 33.90.39-01 depreciação
SIGGO

DA REQUISIÇÃO DE PAGAMENTO (128416856)

ITEM SIM NÃO Protocolo SEI
O emissor do(s) documento(s) fiscal(is) é o contratado pelo CBMDF X
Consta Tipo de Aquisição (Obra, Serviço ou Material) Correto X
Modalidade de Empenho verificada X
material X
serviço X
A natureza de despesa está correta óleo/lubrificante
depreciação X
outros

DO DOCUMENTO FISCAL
Protocolo
ITEM SIM NÃO
SEI
O material e/ou serviço esta discriminado conforme o contratado X
O destinatário do documento fiscal é o CBMDF X
A chave de acesso corresponde ao(s) DANFE (s) do processo (RFB ou site da prefeitura) X
Consta CNPJ do CBMDF no corpo da(s) nota(s) fiscal(is) (08.977.914/0001-19) X
Consta ateste do Fiscal e/ou comissão referente à nota fiscal X 129897960

ITEM
Consta Publicação atualizada de Fiscal de Contrato ou Comissão
Fiscalizadora de Contrato
Atos devidamente assinados (Requisição, Atestes, etc)
Consta folha de pagamento e/ou comprovante de depósito em c/c
Consta guia de recolhimento do FGTS devidamente paga
Consta DARF Previdenciário devidamente pago
A (s) nota (s) fiscal (is) estão dentro do prazo para retenção de INSS
sem ônus
Consta GFIP no processo
Consta protocolo de envio de arquivos da conectividade social
Consta conta-vinculada devidamente calculada (cite o número da conta
vinculada)
As certidões negativas de débitos estão dentro do prazo de validade
Consta ato declaratório/declaração de tratamento diferenciado pelo
fisco
Consta parecer de recebimento e /ou relatório de exame de material
Consta nota de recebimento-doação-entrada devidamente assinada
Consta termo de recebimento provisório e/ou definitivo
Consta atestado de execução devidamente assinado
Consta informação de que a contratação possui percentual de desconto
a ser aplicado (CEMEV)
Consta conferência de descontos contratuais (planilha de composição
de valores)
Consta aplicação de glosa/multa
Consta Proposta da Contratada citando quantidade e valores
adjudicados (empenho ordinário)
Consta Garantia Contratual
Pagamento desta Requisição de Pagamento é igual ou superior a R$
5.000,00
Contratado (a) tem sede no Distrito Federal
DO PROCESSO
SIM NÃO N.A. Protocolo SEI
X 120975694 127439549
X 128416856 E 129897960
X 129678971 E 129679452
X 129673014 (Consta apenas a Guia sem comprovante de pgto)
X Comissão demandou a contratada mediante o processo adm. nº: 00053-00266373/2023-85
x Retido em tempo hábil mediante processo administrativo nº: 00053-00270656/2023-21
X 129678679 - 129678802 -
X 129679586
x Banco: 070 - BRB, Agência: 0208, Conta: 208.041029-0 (123206779)
X FGTS 129676701 10/01/2024
X GDF 129676859 04/02/2024
X CNDT 129677090 04/05/2024
X RFB 129676989 04/05/2024
X Simples Nacional -
Isenta de
X -
IRPJ/CSLL/ISS/PIS/COFINS
X -
X 130041668
X provisório -
X definitivo -
X -
X -
X -
128416856 (R$ 21.234,26 ) Vinte e um mil, duzentos e trinta e quatro reais e vinte e seis
X Glosa
centavos)​
X Multa -
proposta (119108431) - adjudicação (119138532)
X foi recolhida registro SUSEP (124251487)
X está vigente até 26/05/2026 (124244550)
O valor corresponde ao
X SIM
contrato e aditivos
X 129533848
X 129533848

https://sei.df.gov.br/sei/controlador.php?acao=documento_imprimir_web&acao_origem=arvore_visualizar&id_documento=146290655&infra_sistema=1000001… 1/3
08/01/2024, 12:54 SEI/GDF - 130495554 - Planilha Liquidação e Retenção Tributária
Consta domicílio bancário no Banco BRB - casos em que a RP
Banco: 070 - BRB Operação: NA Agência: 208 Conta: 208.035.836-1
possua valor igual ou superior a R$ 5.000,00
Legenda: NA (Não se Aplica)

RETENÇÕES TRIBUTÁRIAS
(Observar o sistema de emissão da nota de empenho - SIAFI)

Tributos Federais

Multa Juros
ISS INSS Glosa
Cálculo INSS INSS
Requisição
Conta
de
Vinculada
Doc. Fiscal Multa Pagamento: VLR. Líquido a
Item Valor Código da
eletrônico Contratual Pagar
Receita 130507159
128416856
129890854
11 % 129891101
Alíquota
Valor (R$) 5% BC:
(%)
R$ 261.123,46

1 0072 R$ 327.384,46 6190 9,45 R$ 30.937,83 R$ 16.369,22 R$ 28.723,58 - - - R$ 32.694,24 R$ 21.234,26 R$ 197.425,33

TOTAL 01 R$ 327.384,46 R$ 30.937,83 R$ 16.369,22 R$ 28.723,58 - - - R$ 32.694,24 R$ 21.234,26 R$ 197.425,33

Base de Cálculo por código de retenção constante na Planilha de composição de valores: 130507159

OBSERVAÇÕES - SULIQ

I - Liquidação realizada baseada nos autos 00053-00167950/2023-57, nas informações prestadas pela Comissão Fiscalizadora e nos demais documentos inclusos neste Processo;

II - Pagamento referente ao período compreendido entre 01 e 30 de novembro de 2023;

III - Retenção de R$ 32.694,24 (trinta e dois mil seiscentos e noventa e quatro reais e vinte e quatro centavos) ( em cumprimento a Lei nº 4.636, de 25 de agosto de 2011, regulamentada pelo Decreto Distrital nº 34.649, de 10 de
setembro de 2013 e em conformidade com a Instrução Normativa nº 1, de 30 de março de 2020 - DEALF; considerando a Folha de pagamento (129678971) dos funcionários/colaboradores efetivos e de acordo com a Planilha
de Cálculo de Conta Vinculada SSLIQ (130507159);

IV - Da Licitação Eletrônica - P.E. Nº 81/2022 - DICOA/DEALF/CBMDF (119108309), da página 21/34, cita-se:

13.22.3. Comprovantes dos pagamentos de salários, vales transporte, auxílio alimentação e demais benefícios devidos por força do Contrato ou Convenção Coletiva de Trabalho, efetuados em nome dos funcionários vinculados ao Contrato
e que prestaram serviços nas dependências da CONTRATANTE, inclusive em caráter temporário, do mês anterior à Nota Fiscal;

Esta Subseção se ampara na preconização do Edital referenciado para promover a glosa relativa ao plano de saúde, ou seja, (sessenta e oito) colaboradores/funcionários VERSO (cento e setenta e cinco reais e setenta e
seis centavos) valor apresentado na proposta (119108431) na página 5/34; e

PARA O CÁLCULO DA GLOSA REFERENTE AO PLANO DE SAÚDE: 68 X R$ 175,76 = R$ 11.951,68 (onze mil, novecentos e cinquenta e um reais e sessenta e oito centavos)​+ R$ 11,92 x 68 (Assistencia Odontológica) +
2,75 x 68 (Seguro de vida) = R$ 12.949,24 (doze mil novecentos e quarenta e nove reais e vinte e quatro centavos).

VI - No tocante a não contemplação do Plano de Saúde para os colaboradores substitutos:

* FUNDAMENTAÇÃO PARA PAGAMENTO DE NÃO COBERTURA DE PLANO DE SAÚDE AOS FUNCIONÁRIOS SUBSTITUTOS*

CONVENÇÃO COLETIVA DE TRABALHO 2023/2023

NÚMERO DE REGISTRO NO MTE: DF000037/2023
DATA DE REGISTRO NO MTE: 20/01/2023
NÚMERO DA SOLICITAÇÃO: MR068125/2022
NÚMERO DO PROCESSO: 19964.101026/2023-17
DATA DO PROTOCOLO: 19/01/2023

Auxílio Saúde
CLÁUSULA DÉCIMA SÉTIMA - PLANO AMBULATORIAL Fica estipulado que para todos os contratos será obrigatório, por parte das empresas, a cotação em suas planilhas de custo, o plano ambulatorial no valor de R$ 175,76
(cento e setenta e cinco reais e setenta e seis centavos), unicamente por empregado envolvido e diretamente ativado na execução dos serviços, limitado ao quantitativo de profissionais contratados pelo tomador dos serviços.

CLÁUSULA DÉCIMA OITAVA - ASSISTÊNCIA ODONTOLÓGICA

Fica convencionado que, as empresas pagarão mensalmente ao Sindicato Laboral, o valor de R$ 11,92 (onze reais e noventa e dois centavos), por empregado efetivado e diretamente ativado na execução dos seus contratos de prestação de
serviços, públicos ou privados, limitado ao quantitativo de trabalhadores contratados pelos tomadores dos serviços. Valor esse a ser pago até o 20º (vigésimo) dia do mês subsequente, sem ônus para o empregado, para fins de custeio de
auxílio odontológico para todos os trabalhadores.

Seguro de Vida

CLÁUSULA DÉCIMA NONA - ASSISTÊNCIA FUNERAL

Parágrafo Primeiro – O SEAC/DF disponibilizará para as empresas apólice de seguro de vida e assistência funeral com seguradora no valor mensal de R$ 2,75 (dois reais e setenta e cinco centavos) por empregado efetivo, limitado ao
número de funcionários previstos no contrato de prestação de serviço. A referida apólice de seguro garantirá o pagamento das quantias dispostas no caput, em caso de morte do funcionário, de acordo com as condições firmadas com a
Seguradora indicada.

FUNDAMENTAÇÃO DA TRIBUTAÇÃO - SULIQ

TRIBUTOS: BASE LEGAL:
Tributos Federais: Tributos Federais retidos conforme IN 1234/12 RFB.
Dedução de Base de Cálculo: Conforme Seção VII, Art. 120, Inciso I e II da INSTRUÇÃO NORMATIVA RFB Nº 2110, DE 17 DE OUTUBRO DE 2022.

Seção VII

Das Deduções da Base de Cálculo

Art. 120. Poderão ser deduzidas da base de cálculo da retenção de que trata o art. 110 as parcelas que estiverem discriminadas na nota fiscal ou fatura, que correspondam:

I - ao custo da alimentação in natura fornecida pela contratada e, a partir de 11 de novembro de 2017, ao custo do auxílio alimentação, desde que este não seja pago em
INSS: dinheiro; e

II - ao fornecimento de vale-transporte, ainda que pago em dinheiro, limitado ao valor equivalente ao necessário para o custeio do deslocamento em transporte coletivo de
passageiros. (Solução de Consulta Cosit nº 245, de 20 de agosto de 2019)

§ 1º O valor relativo à taxa de administração ou de agenciamento não poderá ser deduzido da base de cálculo da retenção, inclusive no caso de serviços prestados por
trabalhadores temporários, ainda que o valor seja discriminado no documento ou seja objeto de nota fiscal ou fatura específica.

§ 2º A fiscalização da RFB poderá exigir da contratada a comprovação das deduções previstas neste artigo.

Multa INSS: -
Juros INSS: -
ART. 38, Decreto 25.508/2005, item 7.10 da lista de serviços.
ISS:
Limpeza, manutenção e conservação de vias e logradouros públicos, imóveis, chaminés, piscinas, parques, jardins e congêneres.
ORIENTAÇÕES PARA SUPAG:
Em não sendo possível realizar pagamento devolver a esta SSLIQ por meio de informação/memorando elencando os motivos.
Quanto à Retenção de INSS, promover retenção: SIM NÃO X Já consta RECOLHIMENTO mediante o processo administrativo nº: 00053-00270656/2023-21
ORIENTAÇÕES PARA SUCONT:
Em havendo Análise de Conformidade COM restrição devolver para a setorial responsável mediante informação/memorando elencando os motivos.

https://sei.df.gov.br/sei/controlador.php?acao=documento_imprimir_web&acao_origem=arvore_visualizar&id_documento=146290655&infra_sistema=1000001… 2/3
08/01/2024, 12:54 SEI/GDF - 130495554 - Planilha Liquidação e Retenção Tributária
Após Análise de Conformidade SEM restrição,
SIM NÃO X
devolver a SSLIQ:
RECOMENDAÇÕES PARA OS PRÓXIMOS PAGAMENTOS ( COMISSÃO FISCALIZADORA DE CONTRATO)

Consta Processo Administrativo em que a Comissão Fiscalizadora demandou a contratada: 00053-00266373/2023-85

I) Apresentar o DARF previdenciário do mês 10/2023;
II) Apresentar o comprovante de pagamento do DARF Previdenciário do mês 10/2023;
III) Apresentar o comprovante de pagamento do FGTS do mês 10/2023 (não será aceito comprovante de AGENDAMENTO);
IV) Declaração do Esocial (DCTFWeb do mês 10/2023) e seu respectivo recibo da Declaração (DCTFWeb do mês 10/2023);

ANÁLISE DE LIQUIDAÇÃO - SULIQ

Analisado por: EMANUEL DIAS DE VASCONCELOS - CAP. QOBM/COMPL – Matr. 2036377
Supervisionado por: RENATO SOARES BEZERRA – 2º Ten. QOBM/Cond. – Matr. 1405418

Documento assinado eletronicamente por RENATO SOARES BEZERRA - 2º Ten.

QOBM/Cond. - Matr.01405418, Analista de Liquidação, em 04/01/2024, às 13:07, conforme
art. 6º do Decreto n° 36.756, de 16 de setembro de 2015, publicado no Diário Oficial do Distrito
Federal nº 180, quinta-feira, 17 de setembro de 2015.

A autenticidade do documento pode ser conferida no site:

http://sei.df.gov.br/sei/controlador_externo.php?
acao=documento_conferir&id_orgao_acesso_externo=0
verificador= 130495554 código CRC= 9D4742F4.

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Telefone(s):
Sítio - www.cbm.df.gov.br

00053-00256920/2023-14 Doc. SEI/GDF 130495554

https://sei.df.gov.br/sei/controlador.php?acao=documento_imprimir_web&acao_origem=arvore_visualizar&id_documento=146290655&infra_sistema=1000001… 3/3