OPUS

ENTRETENIMENTO POLÍTICA DE USO CARTÃO DE CRÉDITO

NM-0001/REV.0

I. VISÃO GERAL

Esta Política de Uso de Cartão Corporativo estabelece as diretrizes da OPUS ASSESSORIA E

PROMOÇÕES ARTÍSTICAS LTDA juntamente com a ARENA OPUS e OPUS GESTÃO que serão aplicadas a
todos os funcionários que receberem um Cartão para uso Corporativo.

A política expressa as expectativas e procedimentos da Companhia, tanto para suas coligadas e

empresas com participação societária, relacionadas a emissão, aplicação, uso, proteção, pagamento e
rescisão do Cartão Corporativo emitido para alguns de seus colaboradores.

O presente documento passa a vigorar a partir de 01 de janeiro de 2024. Os titulares de cartão e

seus supervisores são responsáveis ​por garantir a adesão à Política do Cartão Corporativo, tomando as
medidas apropriadas para minimizar os riscos de uso fraudulento ou corrupto do cartão.

O Cartão Corporativo tem como objetivo permitir que os colaboradores tenham acesso a meios
eficientes, flexíveis e alternativos de pagamento de despesas pré aprovadas por seus Gestores.

II. ELEGIBILIDADE E APROVAÇÃO

1. ELEGIBILIDADE
O Cartão Corporativo está disponível apenas para pessoas autorizadas pelos Gerentes e Diretores.

Tanto a Presidência quanto o Diretor Financeiro se reservam o direito de liberar o cartão da empresa
para qualquer colaborador, dependendo das circunstâncias, documentação necessária e despesas
relacionadas à empresa.

2. APROVAÇÃO

Colaboradores elegíveis devem entrar em contato com o responsável, que cuidará de todas as
providências para a obtenção de cartões corporativos.
O colaborador que tiver interesse deverá solicitar ao seu superior imediato que o mesmo solicite por
e-mail à Controladoria, que seguirá com os trâmites necessários.

III. PROCEDIMENTOS E POLÍTICA

A. USO E RESPONSABILIDADES FINANCEIRAS

O colaborador concorda em cumprir todas as políticas e procedimentos aplicáveis a

​ esta Política de
Cartão Corporativo. O Cartão Corporativo deve ser usado EXCLUSIVAMENTE para despesas
corporativas.

O titular do cartão é responsável por garantir que todas as compras estejam dentro do orçamento e
devidamente aprovadas.

A OPUS ASSESSORIA E PROMOÇÕES ARTÍSTICAS LTDA, tanto para suas coligadas e empresas com
participação societária pagará o saldo total até a data de vencimento do pagamento de cada mês para
cada cobrança aprovada pela empresa pelo titular do cartão.

B. LIMITES DE GASTOS

O limite de gastos será definido caso a caso pelo(s) agente(s) apropriado(s) e determinado com base
na necessidade e no orçamento.

C. PERFIS ALTERNATIVAS DE GASTOS E FLUXO DE APROVAÇÃO

1. PERFIS

Perfis de gastos alternativos para determinados cargos na empresa.

Cargo Perfil Alternativos

Supervisores e Especialistas Produtores e Coordenadores
Produtores/ Coordenadores Gerentes
Gerentes Direção
Diretores Não se aplica

Os termos para esses perfis de gastos são os seguintes:

● Quando impossibilitado de efetuar alguma compra com o Cartão de Crédito devido a falta de
saldo, primeiramente, solicitar o uso do Cartão do cargo superior ao seu perfil;

2. FLUXO DE APROVAÇÃO

Cargo Responsáveis pela Aprovação

Assistente e Analistas Supervisor ou Coordenador aprova (depende da grade
hierárquica da área)
Supervisores e Especialistas Coordenador ou Gerente aprova (depende da grade
hierárquica da área)
Produtores Coordenador ou Gerente aprova (depende da grade
hierárquica da área)
Coordenadores Gerente ou Diretor aprova (depende da grade
hierárquica da área)
Gerentes Diretor ou Vice Presidente aprova (depende da grade
 hierárquica da área)
Diretores Vice Presidente ou Presidente aprova (depende da
grade hierárquica da área)

D. DECLARAÇÕES DE CARTÃO CORPORATIVO

Os extratos e despesas do Cartão Corporativo devem ser enviados pela plataforma do Vexpenses para
aprovação ao agente definido pela empresa para análise, conforme orientações e treinamento na
ferramenta Vexpenses.

Se as despesas não forem recebidas dentro do 8° dia do mês da data de vencimento do extrato (dia 15
de cada mês), será enviado um lembrete de suas obrigações sob esta política.

A não conformidade continuada ou repetida a esta Política pode resultar no bloqueio e/ou outras ações
conforme apropriado.

E. RELATÓRIOS DE DESPESAS

Os titulares de cartão devem manter a prova física de cada transação com o Cartão Corporativo e
fornecer um recibo detalhado, quando não possível, relatar motivos plausíveis. A prestação de contas
dos documentos e conciliação com a fatura deverá seguir pela plataforma do Vexpenses.

Em caso de perda ou extravio, o detentor do cartão deverá enviar um e-mail para formalizar para o
agente responsável pelo cartão - Controladoria e anexá-lo como documento comprobatório no
Vexpenses.

E o não fornecimento de recibos ou explicações confiáveis ​para quaisquer transações pode resultar em
desconto em folha do Titular do Cartão, perda do direito de reembolso e outras medidas disciplinares.

Transações confiáveis ​devem conter as seguintes informações quando apropriado:

● Documentos faturados com razão e CNPJ da empresa detentora do cartão (Arena, Opus Gestão,
Opus Assessoria)
● Data de compra
● Nome e endereço do fornecedor
● Quantidade
● Preço unitário
● Total geral de despesas

Lembrando, que a empresa se responsabilizará, apenas, pelos os documentos que estiverem conforme
informações citadas acima.

Quando aplicável, uma anotação por escrito deve complementar os recibos com as seguintes
informações: o objeto social e os nomes das pessoas presentes, se necessário, incluir seus títulos
profissionais ou filiação.

As despesas devem ser apresentadas no sistema no ato da compra, assim que disponibilizada na
ferramenta, ou até, no prazo de 48 horas a partir de incorrida.

***Antes da realização da compra verificar se o fornecedor está apto para emissão de nota fiscal.
Caso não esteja, realize a captação de um novo fornecedor - Não serão aceitas compras sem
documento comprobatório.
F. VIOLAÇÕES E CONSEQUÊNCIAS DO CARTÃO

As violações de cartão podem incluir, mas não estão limitadas a:

● Obter adiantamentos em dinheiro ou outras despesas além daquelas incorridas pelo funcionário
designado no cartão;
● Cobrar transações pessoais no Cartão Corporativo;
● Permitir que usuários não autorizados usem o cartão corporativo;
● Exceder o limite de gastos do cartão;
● Não devolver imediatamente o Cartão Corporativo quando o titular do cartão for transferido,
desligado ou quaisquer termos determinados pela empresa.

Além disso:

● As transações do titular do cartão serão examinadas para garantir a conformidade com esta
Política;
● Infrações das condições desta Política, ou de qualquer Política da empresa que possa se aplicar
a esta política de cartão corporativo, podem resultar no bloqueio e/ou cancelamento do cartão e
na retirada dos privilégios;
● A violação desta política pode resultar em imposição de medidas disciplinares contra o
funcionário, incluindo demissão, podendo ser por justa causa;
● Em todos os casos de violação, considerará os fatos e circunstâncias de cada incidente e tomará
as medidas consideradas apropriadas;
● Auditorias internas e externas de compras de titulares de cartão podem ser realizadas
periodicamente, a critério da Controladoria e Direção.

G. PROPRIEDADE E CANCELAMENTO DO CARTÃO

O cartão corporativo não pode ser transferido, atribuído ou usado por qualquer pessoa que não seja o
titular do cartão designado.

O titular do cartão é responsável por todas as atividades no cartão corporativo.

A empresa pode suspender ou cancelar os privilégios do titular do cartão caso não respeita a data
limite de prestação de contas como referenciado no item D;

O cartão corporativo será devolvido para a empresa após qualquer notificação de demissão e o titular
do cartão deverá conciliar todas as despesas do cartão corporativo desde o último extrato.

H. ITENS INCOERENTES

É responsabilidade do titular do cartão acompanhar quaisquer cobranças, devoluções ou ajustes

incorretos para garantir que a despesa adequada seja dada em extratos subsequentes.

Mediante identificação de compra não reconhecida ou não realizada, o titular do cartão deve notificar o
agente responsável pela administração do cartão, que orientará como proceder.

I. PROTEÇÃO DO CARTÃO CORPORATIVO

Cartões extraviados ou roubados devem ser relatados imediatamente ao agente responsável

administrativo dos cartões.
O agente apropriado deve ser notificado dentro de 1 dia útil desta atividade, após o retorno ao local
oficial de negócios.

J. SEGURANÇA

Os cartões recém emitidos devem ser assinados imediatamente pelo titular do cartão após o
recebimento.

Ao usar o cartão para transações online, deve-se tomar cuidado para que o site utilize tecnologia de
criptografia reconhecida como segura.

Os números de cartão não devem ser salvos ou armazenados em contas online.

Quando o cartão corporativo expirar e/ou o titular do cartão tiver recebido um novo Cartão
Corporativo, o titular do cartão deve devolver em mãos ao agente administrativo dos Cartões de
Crédito e formalizar os dados do novo cartão para controle da área.

K. INFORMAÇÕES DE CONTATO

Para quaisquer problemas, comentários ou perguntas sobre esta Política de Cartão Corporativo, entre
em contato com a Controladoria.

IV. CONDIÇÕES DE USO

● O cartão deve ser utilizado, única e exclusivamente, para despesas relacionadas à empresa e
para fins relacionados aos compromissos de trabalho do colaborador;
● O cartão não pode ser usado para recebimento de adiantamentos em dinheiro, cheques
bancários, cheques de viagem e/ou transferências eletrônicas de dinheiro;
● Um colaborador em posse do cartão da empresa deve assumir total responsabilidade por todas
as compras feitas no cartão;
● Um colaborador em posse do cartão está proibido de dar/emprestar o cartão a indivíduos e/ou
colaboradores não autorizados, incluindo colegas de trabalho;
● O cartão corporativo não deverá ser utilizado para fins pessoais;
● Controladoria, Gerentes e/ou Diretores reservam-se o direito de consultar extratos mensais do
Cartão;
● Cada transação realizada com o cartão da empresa deve ser registrada no sistema Vexpenses;
● Diária de alimentação relacionadas a viagem ou equipe para trabalhos externos, deverá ser
solicitado via formulário de solicitação de verba;
● Não é permitido o abastecimento de combustível de carro próprio - utilizar via reembolso. Para
carros locados o abastecimento é permitido mediante comprovação;
● Não é permitido a compra de bebida alcoólica, exceto para abastecimento de camarim;
● A empresa não se responsabiliza pelo pagamento de doações e taxas de serviços (gorjeta em
estabelecimentos de alimentação);
● Conforme estabelecido pela Diretoria e Presidência, compras realizadas com Cartão de Crédito
não poderão ser parceladas;
● A violação desta política pode levar a ações disciplinares, incluindo demissão, como informado
nos itens E e F.

V. TRANSAÇÕES CONTESTADAS
No caso de um colaborador contestar uma cobrança feita no cartão da empresa enquanto estiver em
sua posse, o problema deve ser levado à atenção da administração imediatamente.

Todas as transações contestadas devem ser resolvidas pelo fornecedor, departamento financeiro e
banco.

É de responsabilidade do titular do cartão obter e arquivar todos os comprovantes de pagamento.

VI. AÇÃO DISCIPLINAR

Se um funcionário violar os termos e condições desta política, ele estará sujeito a medidas
disciplinares, incluindo demissão, inclusive por justa causa. As violações desta política incluem:

● Usar o cartão da empresa para despesas pessoais, ilegais e/ou não autorizadas.
● Dar o cartão da empresa para pessoa não autorizada.
● Não apresentar relatório de despesas em tempo hábil.

Dependendo da gravidade e frequência da violação da política de cada colaborador, ele pode enfrentar
uma advertência por escrito, possível suspensão e/ou demissão, inclusive por justa causa.

Cada violação deve ser minuciosamente investigada pelo departamento financeiro e pelo departamento
de Área de Pessoas.

Nome Cargo Data

Caroline Terencio, Pâmela Müller e Analista de Viagens, Especialista
Elaborado por Leandro Silveira de Viagens e Assistente Financeiro 29/11/2023
Diretor de Gestão, Vice-Presidente
Revisado por Diogo Bittencourt e Coordenadora de Pessoas
Aprovado por Presidente
Revisado por Coordenadora

Aprovado por Monique Petrovichi Gerente de Pessoas e TI