Ministério do Desenvolvimento Regional e-DOC E920EB6A

Proc 59580.001173/2023-17-e
Companhia de Desenvolvimento dos Vales do São Francisco e do Parnaíba
8ª Superintendência Regional da Codevasf

PARECER FINANCEIRO PARCIAL

Número: 003/2024 – M.P.M.

Data: 26/02/2024

Origem: Unidade Regional de Contabilidade – 8ª/GRG/UCB

Referência: Processo nº 59580.001173/2023-17 (Convênio nº 8.313.00/2021 - SICONV nº 918125/2021 – São João

Batista – MA)
Histórico: Prestação de contas parcial (Parcela nº 01/03) do convênio acima referenciado
Valor total do convênio: R$ 1.912.000,00
Valor do repasse da Codevasf - MA: R$ 1.910.000,00
Valor da contrapartida da convenente: R$ 2.000,00
Período de vigência do instrumento: 24/11/2021 até 24/11/2025
Data-limite para apresentação da prestação de contas final: 23/01/2026
Objeto do convênio: Recuperação de Estradas Vicinais no município de São João Batista - MA
Percentual executado do objeto do convênio: 81,34%, conforme Relatório de Acompanhamento de
Empreendimento - RAE, datado de 18/12/2023, (Peça 09 do e-Codevasf)
Análise dos
Aspectos
Financeiros: Verificadas, sob o aspecto contábil-financeiro, as informações constantes do SICONV, constatamos o que
segue:

1º) A contrapartida foi depositada e está na situação “classificada”;

2º) Não houve cobrança de tarifas bancárias na conta do convênio;
3º) O documento de liquidação (NF nº 818) não foi incluído na ABA “Relatórios de Execução” nos
tipos “Pagamentos Realizados” e “Documentos de Liquidação Incluídos”;
4º) O documento de liquidação (NF nº 818) está devidamente identificado com o número do convênio,
todavia está pendente de ateste;
5º) Os valores do documento de liquidação estão corretamente evidenciados na aba “Movimentações
Financeiras” do SICONV.
6º) Das parcelas liberadas anteriormente, no montante de R$ 382.000, foram pagos com Recursos de
Repasse da Codevasf o total de R$ 374.360,00, que corresponde a 98,00% das parcelas liberadas,
superando os setenta por cento exigidos no Inc. II, Art. 40-A da PI nº 424/2016;
7º) Não consta na Aba “Execução – Relatórios de Execução – Execução Convenente – Instrumentos
Contratuais” o instrumento contratual firmado para a execução da obra objeto deste convênio.

Providências a serem tomadas: a) incluir o documento de liquidação nos relatórios de execução; b)

atestar a nota fiscal nº 818; c) anexar o contrato de execução da obra nos relatórios de execução.

Salientamos que não houve verificação “in loco” da documentação.

Diligências
Externas: Não foram realizadas diligências externas até a conclusão do presente parecer.

Considerações
Finais
Considerando a pendência acima apontada, solicitamos notificar o município para que a regularize no
prazo de 45 (quarenta e cinco) dias, conforme disposto no art. 57 da Portaria Interministerial nº 424,
com vistas a darmos continuidade aos procedimentos de liberação da parcela 2/3, referente ao convênio
em questão.

Responsável
pelas Informações:
(Assinado eletronicamente)
Matheus Pinto Moreira
Analista em Desenvolvimento Regional
CODEVASF – 8ª/SR

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