COMISSÃO DE ESTUDOS

SOBRE COMPLIANCE E
PARANÁ
ANTICORRUPÇÃO EMPRESARIAL

DEZ ANOS DA LEI ANTICORRUPÇÃO

BRASILEIRA E AS TENDÊNCIAS DE
COMPLIANCE

2023
 COMISSÃO DE ESTUDOS
SOBRE COMPLIANCE E
PARANÁ
ANTICORRUPÇÃO EMPRESARIAL

COMISSÃO DE ESTUDOS SOBRE COMPLIANCE E ANTICORRUPÇÃO EMPRESARIAL

PRESIDENTE:
Mariana de Padua Tomasi Keppen - OAB/PR 85.486

VICE-PRESIDENTE:
Gustavo Britta Scandelari - OAB/PR 40.675

SECRETÁRIA:
Camilla Maranho Ribas da Silva - OAB/PR 38.180

GRUPO DE TRABALHO DE APOIO AO PROGRAMA DE INTEGRIDADE DA OAB/PR

COORDENADOR:
Diego Paulino Pelegrini - OAB/PR 76.990

REDATORES:
Aline Mendes Voi - OAB/PR 106.922 | Ana Paula Vonsowski da Costa Bispo - OAB/PR
70.166 | Denize Maione Grande - OAB/PR 85.986 | Elisandra Borges Girardi - OAB/PR
111.238 | Frederico Silva Hoffmann - OAB/PR 63.607 | Isabelle Campoli Cazarim - OAB/PR
109.017 | João Eduardo Barreto Malucelli - OAB/PR 113.601 | Karen Nunes Machado -
OAB/PR 61.884 | Lucas Hinckel Teider - OAB/PR 94.484 | Luana Marques Borges -
OAB/PR 101.089 | Luanna Ramos Ferreira - OAB/PR 84.585 | Melina Heyse Marchetti -
OAB/PR 83.500 | Natacia Regina Fidelis Marinho Ferraz - OAB/PR 64.564 | Rafael
Schroeder - OAB/PR 116.238 | Rafael Sgoda Tomazeti - OAB/PR 91.143 | Tailane Moreno
Delgado Moro - OAB/PR 52.080

REVISORES:
Ana Paula Botelho Oliveira da Luz - OAB/PR 70.557
Helen Caroline Pinto - OAB/PR 49.112

COPYRIGHT © ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL - SEÇÃO DO PARANÁ

COMISSÃO DE ESTUDOS SOBRE COMPLIANCE E ANTICORRUPÇÃO EMPRESARIAL
.
 SUMÁRIO

Introdução - Página 2

Contexto Histórico - Página 4

Panorama da Lei - Página 8

Avaliação dos Resultados Obtidos nos Últimos Dez Anos - Página 11

Novas Tendências e Evoluções no Combate à Corrupção - Página 16

Perspectivas Futuras e Desafios - Página 26

Considerações Finais - Página 29

Referências - Página 31
 INTRODUÇÃO
LUANNA RAMOS FERREIRA | ISABELLE CAMPOLI CAZARIM
IMPACTOS E CONQUISTAS DA LEI ANTICORRUPÇÃO
No cenário contemporâneo, a
corrupção emerge como um dos
desafios mais prementes enfrentados
pelas sociedades em todo o mundo,
mas especialmente no Brasil. Seja nas
esferas públicas ou privadas, seus
efeitos nefastos permeiam diversos
setores e minam a confiança da
população nas instituições.
No dia 1º de agosto do ano de 2023, a
Lei 12.846/13, também conhecida
como Lei Anticorrupção, que dispõe
sobre a responsabilização
administrativa e civil de pessoas
jurídicas pela prática de atos contra a
administração pública, nacional ou
estrangeira, completou 10 anos.
Referida Lei surgiu com o objetivo de
preencher a lacuna no ordenamento
jurídico brasileiro, como resposta ao
cenário de enfrentamentos de
corrupção ocorridos no Brasil em
2013, na busca por uma sociedade
mais justa e íntegra, reforçando a
necessidade de responsabilização
tanto de pessoas físicas quanto
jurídicas envolvidas em atos corruptos.
2
No momento presente, a Lei
Anticorrupção e seu Decreto
Regulamentador representam um dos
compromissos do Brasil com a
transparência e a probidade, atuando
na conservação das premissas
constitucionais que o Estado possui
com os cidadãos, e representando
uma ferramenta fundamental para
a promoção da integridade, tanto no
âmbito governamental, quanto
empresarial.
A LEI ANTICORRUPÇÃO REFORÇA
A IMPORTÂNCIA DE AS
EMPRESAS DESEMPENHAREM
SUAS FUNÇÕES DE FORMA ÉTICA
E TRANSPARENTE, DEVENDO
COMBATER A CORRUPÇÃO, PARA
QUE POSSAM CONTRIBUIR
EFETIVAMENTE PARA UM
CENÁRIO GLOBAL MAIS JUSTO E
INCLUSIVO, POSSIBILITANDO,
ASSIM, O CONTROLE SOCIAL E A
FISCALIZAÇÃO DOS ATOS DA
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA. 
 INTRODUÇÃO
LUANNA RAMOS FERREIRA | ISABELLE CAMPOLI CAZARIM

Ao longo das próximas seções, exploraremos detalhadamente o contexto histórico

da Lei Anticorrupção, seu panorama geral, a avaliação dos resultados obtidos nos
últimos dez anos de vigência da legislação, as novas tendências e evoluções no
combate à corrupção e, por fim, suas perspectivas e desafios futuros.

ESTA CARTILHA, ELABORADA PELA COMISSÃO DE ESTUDOS SOBRE

COMPLIANCE E ANTICORRUPÇÃO EMPRESARIAL DA OAB/PR, VISA
PROPORCIONAR AOS CIDADÃOS E AOS PROFISSIONAIS DO DIREITO
O CONHECIMENTO NECESSÁRIO PARA COMPREENSÃO DA
RELEVÂNCIA DA LEI ANTICORRUPÇÃO E ACOMPANHAMENTO DE
SUAS TENDÊNCIAS EM UM MUNDO EM CONSTANTE
TRANSFORMAÇÃO. 

Em suma, a Lei Anticorrupção Nesse contexto, a presente cartilha

representa não somente um
instrumento legal, com mecanismos,
estratégias e controles voltados para
uma Administração Pública mais
eficiente, mas um compromisso
inequívoco com a construção de um
futuro mais justo e transparente.
Sua compreensão, portanto, é
essencial para todos aqueles que
almejam contribuir para a edificação
de uma sociedade mais íntegra e
confiável.
se apresenta como fonte de
conhecimento e orientação,
demonstrando as implicações e
avanços durante o período de vigência
da Lei, as evoluções e tendências para
o combate à corrupção, capacitando
ao enfrentamento dos desafios
contemporâneos com determinação e
ética.

3
 CONTEXTO HISTÓRICO
MELINA MARCHETTI | ALINE MENDES VOI | RAFAEL SGODA TOMAZETI
HISTÓRICO DAS LEIS E REGULAMENTOS ANTICORRUPÇÃO NO BRASIL
ANTES DA LEI 12.846/2013
A Lei 12.846/2013 é o resultado da
adesão do Brasil a pactos
internacionais de combate à
corrupção e segue um movimento
observado em outras partes do globo.
O Foreign Corrupt Practices Act
(FCPA), aprovado em 1977 pelos
Estados Unidos, foi considerado um
marco paradigmático no combate à
prática de corrupção, uma vez que
abrangeu os atos cometidos a
agentes públicos estrangeiros,
abrindo o campo para discussão de
inúmeros tratados multilaterais, que
passaram a estabelecer padrões
globais contra os atos de corrupção.
Considerando o contexto nacional, a
Convenção sobre o Combate da
Corrupção de Funcionários Públicos
Estrangeiros em Transações
Comerciais Internacionais, concluída
em Paris em 1997, no âmbito da
Organização para a Cooperação
Econômica e o Desenvolvimento
(OCDE) é um importante passo.
4
O TRATADO FOI PROMULGADO
NO BRASIL POR MEIO DO
DECRETO 3.678/00 E, DENTRE
OUTRAS OBRIGAÇÕES, EXIGE
DOS SIGNATÁRIOS A ADOÇÃO DE
MEDIDAS QUE PERMITAM A
PUNIÇÃO, INCLUSIVE DE
PESSOAS JURÍDICAS, PELA
PRÁTICA DE CORRUPÇÃO A
FUNCIONÁRIOS PÚBLICOS
ESTRANGEIROS.
Mais tarde, por meio do Decreto
4.410/02, foi promulgada pelo Brasil a
Convenção Interamericana contra a
Corrupção, da Organização dos
Estados Americanos (OEA) de 1996. O
acordo é considerado o primeiro
instrumento internacional de combate
à corrupção que tratou tanto de
medidas preventivas como punitivas.
Nesse sentido, por exemplo, em seu
artigo III, 10, dispõe que os Estados
devem manter e fortalecer “medidas -
 CONTEXTO HISTÓRICO
MELINA MARCHETTI | ALINE MENDES VOI | RAFAEL SGODA TOMAZETI

que impeçam o suborno de funcionários públicos nacionais e estrangeiros”,

inclusive por mecanismos para que pessoas jurídicas mantenham registros e
controles contábeis para permitir a detecção de atos corruptivos.

Ainda, a Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção, também conhecida

por Convenção de Mérida, adotada pela Assembleia Geral das Nações Unidas em
2003 e assinada pelo Brasil no mesmo ano, apesar de promulgada pelo Decreto
5.687/06, merece ser destacada.

CONVENCIONALMENTE, DIZ-SE QUE O TRATADO TEM QUATRO PRINCIPAIS

PILARES, A SABER:

PREVENÇÃO PENALIZAÇÃO RECUPERAÇÃO COOPERAÇÃO

DE ATIVOS OPERACIONAL

Em respeito ao objeto desta cartilha, Também não se pode olvidar da lei

cabe destacar que o instrumento
impõe que os Estados signatários
adotem medidas para prevenir a
corrupção e melhorar as normas
contábeis e de auditoria no setor
privado, bem como sancionar o seu
cumprimento e conformidade - o que
pode incluir, exemplificativamente, a
formulação de normas
procedimentos com o objetivo de
salvaguardar a integridade de
entidades privadas (artigo 12).
britânica United Kingdom Bribery
Act (UKBA), vigente desde 2011, a
qual é considerada uma das
legislações de anticorrupção mais
rígidas do mundo, já que prevê
punição tanto a pessoas físicas
quanto jurídicas, sejam elas de
caráter público ou privado, sem
e limitação para as multas aplicadas.

5
 CONTEXTO HISTÓRICO
MELINA MARCHETTI | ALINE MENDES VOI | RAFAEL SGODA TOMAZETI
Ainda, cabe lembrar que, no Brasil,
outras normas rechaçam a
corrupção, a exemplo do Código Penal
(Decreto-Lei nº 2.848/40), que
carecteriza os crimes de corrupção
ativa (art. 333) e corrupção passiva
(art. 317), permitindo
responsabilização de pessoas naturais,
da Lei de Improbidade Administrativa
(Lei nº 8.429/92) e das tipificações da
Lei de Licitações (Lei nº 14.133/2021).
É CERTO QUE OS TRATADOS
INTERNACIONAIS MENCIONADOS E
AS LEGISLAÇÕES DE COMBATE À
CORRUPÇÃO ESTRANGEIRAS
FERTILIZARAM O SOLO PARA O
SURGIMENTO DA LEI
ANTICORRUPÇÃO.
Inclusive, em um contexto internacional,
o Brasil vinha sofrendo grande
pressão para adotar medidas
legislativas para a responsabilização
das pessoas jurídicas por atos
corruptivos, especialmente por parte da
Organização para Cooperação e
Desenvolvimento Econômico - OCDE -
no que diz respeito ao pagamento de
suborno a funcionários públicos
estrangeiros.
Então, diante das circunstâncias, em
fevereiro de 2010, o Poder Executivo
a encaminhou o anteprojeto de lei ao
Congresso Nacional, que, logo em
seguida, foi convertido no Projeto de
Lei nº 6.826/10 pela Câmara dos
Deputados.
O OBJETIVO FOI SUPRIR A
LACUNA EXISTENTE NO SISTEMA
JURÍDICO BRASILEIRO NO QUE
DIZIA RESPEITO À
RESPONSABILIZAÇÃO DE
PESSOAS JURÍDICAS PELA
PRÁTICA DE ATOS ILÍCITOS
CONTRA A ADMINISTRAÇÃO
PÚBLICA, UMA VEZ QUE OS
TRATADOS PROMULGADOS PELO
PAÍS EXIGIAM UM MELHOR
SISTEMA PUNITIVO E, AS NORMAS
ATÉ ENTÃO VIGENTES, COMO O
CÓDIGO PENAL, SÓ TINHAM
APLICABILIDADE ÀS
PESSOAS NATURAIS.
6
 CONTEXTO HISTÓRICO
MELINA MARCHETTI | ALINE MENDES VOI | RAFAEL SGODA TOMAZETI

Durante a tramitação do Projeto de Lei, em

junho de 2013, iniciaram-se no Brasil COMO SE VÊ, A LEI
manifestações populares contra a corrupção,
amplamente noticiadas pela mídia, ANTICORRUPÇÃO SURGIU
especialmente envolvendo enfrentamentos de EM UM MOMENTO DE
corrupção do então governo e a construção de
estádios para a Copa das Confederações e TRANSIÇÃO DO BRASIL,
Copa do Mundo, competições globais em que EM MEIO À PRESSÃO DE
o Brasil seria sede.
AGENTES
Neste momento, em razão dos protestos e de INTERNACIONAIS E COM A
todo o cenário na sociedade brasileira, o
trâmite da aprovação do Projeto de Lei foi PERCEPÇÃO DA
acelerado no Congresso Nacional, sendo
SOCIEDADE DE QUE NÃO
encaminhado para sanção presidencial em
julho de 2013 e, poucos dias depois, foi PODERIA MAIS
sancionado com veto parcial pela Presidente
da República, Dilma Rousseff. ACEITAR O CENÁRIO DE
ILEGALIDADES COMETIDAS
Finalmente, em agosto de 2013, a Lei
Anticorrupção (Lei nº 12.846/13) foi publicada POR GOVERNANTES,
e entrou em vigor em 29 de janeiro de 2014, EMPRESÁRIOS E AGENTES
após o período de vacatio legis, prevendo a
responsabilização administrativa e civil das PÚBLICOS, MOMENTO EM
pessoas jurídicas por ilícitos cometidos contra QUE O CLAMOR POPULAR
o poder público e suprindo lacunas de
responsabilização, especialmente aquelas CHEGOU ATÉ O CONGRESSO
relacionadas à corrupção e fraude em NACIONAL.
licitações e contratos administrativos.

7
 PANORAMA DA LEI
DENIZE MAIONE GRANDE | FREDERICO SILVA HOFFMANN | ANA PAULA VONSOWSKI

VISÃO GERAL E ESCOPO DA LEI

No que se refere ao conteúdo da Lei Anticorrupção, verificam-se os temas de
responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas por práticas ilícitas,
estabelecendo multas e medidas de integridade com o objetivo de coibir a atuação
de empresas em esquemas de corrupção, visando a promoção da transparência e
ética nas relações entre público e privado e evitando prejuízos aos cofres públicos.

Destacamos abaixo os principais pontos da Lei Anticorrupção, que busca coibir

práticas corruptas e incentivar a integridade corporativa:

RESPONSABILIDADE OBJETIVA TERMO DE AJUSTAMENTO DE

A lei responsabiliza a empresa, independentemente de
culpa ou dolo, se seus agentes praticarem atos de
corrupção em seu nome, bastando a comprovação da
conduta, resultado e nexo de causalidade entre ambos.
CONDUTA (TAC)
Possibilidade de firmar acordos com o governo para a
adoção de medidas corretivas, desde que atendidos
os requisitos previstos nos normativos legais.

SANÇÕES ADMINISTRATIVAS PUBLICIDADE DAS INFRAÇÕES

São aplicadas multas escalonadas, em percentual que As sanções impostas em virtude de infrações são
pode variar entre 0,1% e 20% do faturamento bruto da amplamente divulgadas, aumentando a transparência
empresa, conforme a gravidade do ilícito. para todos os públicos.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE PROIBIÇÃO DE CONTRATAR COM

Estimula a adoção de Programas de Integridade,
visando prevenir, detectar e combater atos de
corrupção. Ao possuir um Programa de Integridade
efetivo, poderá haver redução de sanções
administravidas em percentual de até 5%,
O PODER PÚBLICO
A empresa infratora pode ficar impedida de contratar
com o governo por determinado período de tempo,
constando em listas restritivas no Portal da
Transparência.

RESPONSABILIDADE DOS ATUAÇÃO INTERNACIONAL

DIRIGENTES
Prevê a possibilidade de responsabilização pessoal dos Possibilidade de cooperação com autoridades
dirigentes envolvidos nos atos ilícitos. estrangeiras em casos de corrupção transnacional.

8
 PANORAMA DA LEI
DENIZE MAIONE GRANDE | FREDERICO SILVA HOFFMANN | ANA PAULA VONSOWSKI

IMPACTOS E CONQUISTAS DA LEI ANTICORRUPÇÃO

Embora a Lei Anticorrupção seja relativamente enxuta, contendo apenas 31
artigos, apresentou inovações fundamentais, das quais se destacam os itens
seguintes.

Cita-se, de início, a penalização Além disso, a legislação passou a prever

da conduta corrupta, principalmente
entre entidades públicas e privadas.
Nesse sentido, vale mencionar que a
legislação brasileira possuía
regramentos para punir apenas o
servidor público corrupto, que recebia o
incentivo para cometer o ato irregular,
não dispondo, entretanto, de
mecanismos que pudessem penalizar o
corruptor, que financiava o ato ilícito.
ALÉM DE POSSUIR PAPEL DE
INFLUÊNCIA NA DISCIPLINA DE
OUTRAS NORMAS
BRASILEIRAS, IMPLICANDO
REFLEXOS DIRETOS E
INDIRETOS, A LEI INOVOU AO
LEGISLAR SOBRE A PUNIÇÃO
DA CADEIA DE CORRUPÇÃO,
ISTO É, QUEM RECEBE PARA
COMETER O ATO ILÍCITO E
QUEM FINANCIA O ATO ILÍCITO
PARA OBTER VANTAGEM
PRÓPRIA.
a responsabilidade objetiva da pessoa
jurídica em nome e em benefício de
quem foi cometido o ato ilícito,
independentemente da
responsabilização do sujeito que
diretamente o cometeu.
Um outro impacto bastante positivo
advindo da Lei Anticorrupção remete,
essencialmente, ao âmbito das
práticas internas das corporações,
que são estimuladas a adotarem
Programa de Integridade, que
promove, além da integridade, a
transparência e a ética, com objetivo de
criar uma cultura de combate a
irregularidades e desvios de condutas.
O Decreto 8.420/2015, recentemente
substituído pelo Decreto 11.129/2022,
estruturou as bases dos Programas
de Integridade ou Compliance, que
serve não somente como parâmetro
para aplicação sanções, mas também
para nortear a atuação de gestores na
prevenção, detecção e remediação de
referidas condutas fraudulentas.

9
 PANORAMA DA LEI
DENIZE MAIONE GRANDE | FREDERICO SILVA HOFFMANN | ANA PAULA VONSOWSKI

Por fim, ainda dentro das relevantes inovações trazidas pela Lei Anticorrupção,
necessário mencionar a disposição atinente ao acordo de leniência,
relativamente aos atos praticados contra a administração pública, nacional
ou estrangeira.

Este acordo consiste em um pacto celebrado entre agente infrator e o poder

público, com a finalidade precípua de colaboração e identificação de todos os
agentes envolvidos na prática ilícita.

O acordo de leniência é visto, assim, como um estímulo à delação voluntária, já

que garante à pessoa jurídica envolvida em condutas ilícitas tipificadas na Lei
Anticorrupção a redução das penalidades, uma vez constatada que as
informações prestadas foram relevantes à investigação em curso.

CONSTATA-SE QUE O GRANDE AVANÇO LEGISLATIVO, QUE TEVE

COMO SEU PRELÚDIO A LEI ANTICORRUPÇÃO,
FOMENTOU UM MOVIMENTO DE CULTURA DE COMPLIANCE
DENTRO DO PAÍS, FAZENDO COM QUE AS ORGANIZAÇÕES
FOSSEM ESTIMULADAS A ESTABELECER PROGRAMAS DE
INTEGRIDADE, VISANDO CONFORMIDADE E PREVENÇÃO DE
PRÁTICAS DE CORRUPÇÃO, OBJETIVANDO UMA CULTURA DE
TRANSPARÊNCIA E MAIOR EFETIVIDADE ÀS OPERAÇÕES.

10
 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS OBTIDOS
NOS ÚLTIMOS DEZ ANOS
TAILANE MORENO DELGADO MORO | LUANA MARQUES BORGES

ANÁLISE CRÍTICA DAS LIMITAÇÕES E DESAFIOS ENFRENTADOS NA

IMPLEMENTAÇÃO EFETIVA DA LEI
A Lei Anticorrupção se demonstrou como um grande marco normativo no Brasil,
surgindo como forma de cumprimento e equiparação às mais modernas normas
internacionais ligadas ao combate à corrupção no relacionamento entre Estado e
empresas privadas.
de estabelecimento de cultura ética e
A LEI ACABOU IMPULSIONANDO de integridade, prevenindo e
UMA REVOLUÇÃO CULTURAL, mitigando atos de desvio de conduta,
ANTE A POSITIVAÇÃO DE UMA bem como beneficiando a empresa
que implementa tal programa com
SÉRIE DE NORMAS E a redução do valor das multas
INSTRUMENTOS DESTINADOS AO pecuniárias, em hipóteses de
COMBATE À CORRUPÇÃO. imposições de sanções no âmbito da
lei.

Ao completar a primeira década da Nesse sentido, um estudo realizado

lei, é possível realizar uma
avaliação acerca da sua
efetividade, verificando os
aspectos em que houve sucesso e
os aspectos que necessitam ser
aprimorados para que os objetivos
principais sejam alcançados.
No que se refere aos resultados
positivos, se destaca o estímulo à
implementação de Programas de
Integridade em empresas, com intuito
pela Transparência Internacional –
Brasil em conjunto com a Quaest,
publicado em julho de 2023, em
comemoração aos 10 anos da Lei
Anticorrupção, das 100 empresas
participantes, 95% apontaram que a
lei contribuiu fortemente para a
disseminação de sistemas de
integridade no mercado e para a
expansão da cultura de
compliance.

11
 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS OBTIDOS
NOS ÚLTIMOS DEZ ANOS
TAILANE MORENO DELGADO MORO | LUANA MARQUES BORGES

Assim, a instituição de Programa de

Integridade tem se apresentado como
um excelente mecanismo de
prevenção e detecção de violação
às leis, regulamentos e políticas
internas ou externas, culminando no
desenvolvimento de uma cultura de
ética, integridade e prevenção de atos
ilícitos.
Apesar desta notória evolução, citada
pesquisa ainda aponta que grande
parte dos profissionais (87%) de
compliance consideram que os
sistemas de integridade das
empresas ainda são imaturos, em
virtude de não deter a devida
capacidade de balizar
comportamentos de forma efetiva.
IMPLEMENTAR O COMPLIANCE DE
FORMA EFETIVA É NÃO SÓ UMA
QUESTÃO DE IMPOSIÇÃO LEGAL,
MAS, TAMBÉM, DE ÊXITO E
PERENIDADE PARA AS EMPRESAS.
UM PROGRAMA DE INTEGRIDADE
DEVE REFLETIR A REALIDADE DA
EMPRESA, CONTANDO COM O
APOIO DA ALTA LIDERANÇA E COM
O ENGAJAMENTO E RESPEITO POR
TODOS OS ENVOLVIDOS AOS
VALORES E NORMAS LEGAIS E
ÉTICAS ESTIPULADAS.

A referida situação caracteriza-se

como um dos maiores desafios
enfrentados, haja vista que é
necessário que os Programas de
Integridade se demonstrem
realmente efetivos, e não apenas
um programa de aparências para
cumprimento de um marco normativo.
De outro lado, em aspectos que
necessitam ser aprimorados, pode-se
destacar a capacidade de enforcement
(capacidade de aplicação da lei) das
autoridades, o que ajudaria a elevar os
padrões de integridade em âmbito
nacional.

12
 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS OBTIDOS
NOS ÚLTIMOS DEZ ANOS
TAILANE MORENO DELGADO MORO | LUANA MARQUES BORGES
Entretanto, em que pese uma década
já tenha se passado desde a criação
da Lei, verifica-se que há
circunstâncias em que o setor público
não respondeu adequadamente às
demandas da lei, especialmente no
que tange à técnica legislativa,
quanto a sua regulamentação, haja
vista que muitos estados e municípios
ainda não cumpriram seu papel.
ATO CONTÍNUO, CABERIA
HARMONIZAR AS LEGISLAÇÕES
FEDERAIS, ESTADUAIS
E MUNICIPAIS, A FIM DE
FACILITAR O ENTENDIMENTO E O
CUMPRIMENTO DAS NORMAS.
Nesse aspecto, pode-se ainda
observar um conflito quanto à
competência para aplicar e fiscalizar o
cumprimento dos diversos temas
abordados na legislação - Ministério
Público, a Controladoria Geral da
União, as corregedorias dos estados e
municípios - sendo desafiador a
adequada harmonização
coordenação desse cenário.
PASSADOS DEZ ANOS DA LEI
ANTICORRUPÇÃO, É POSSÍVEL
CONCLUIR QUE MUITO JÁ SE FEZ,
MAS AINDA HÁ MUITO
A SER FEITO, TANTO PARA A
MANUTENÇÃO DAS
ESTRUTURAS CRIADAS, QUANTO
PARA O PREENCHIMENTO DAS
LACUNAS AINDA EXISTENTES.
O TEMA É COMPLEXO POIS
ENVOLVE TEORIA JURÍDICA,
ECONÔMICA E POLÍTICA,
MAS O ASPECTO FUNDAMENTAL É
O ENCONTRO DE UM PONTO DE
EQUILÍBRIO PARA GERAR
RESULTADOS SIGNIFICATIVOS NO
COMBATE À CORRUPÇÃO,
O QUE PODE SER ALCANÇADO
COM UM TRABALHO DE
COOPERAÇÃO CONJUNTA ENTRE
O SETOR PÚBLICO E O PRIVADO,
CONFORME PONTOS ACIMA
e LEVANTADOS.
13
 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS OBTIDOS
NOS ÚLTIMOS DEZ ANOS
TAILANE MORENO DELGADO MORO | LUANA MARQUES BORGES
ASPECTOS DE LAVAGEM DE DINHEIRO E GRANDES ESQUEMAS DE
CORRUPÇÃO
É sabido que a prática do crime de
lavagem de dinheiro não é um
fenômeno recente na sociedade
brasileira. No entanto, nos últimos
anos esta prática gerou um sinal de
alerta e uma especial preocupação
governamental no que tange às
nuances de sua caracterização, em
especial, ligadas ao tráfico de
entorpecentes.
A referida circunstância pode ser
verificada à medida em que os
ativos financeiros obtidos da
atividade delitiva são precedidos
de uma reciclagem, atribuindo uma
falsa aparência de licitude às
cifras, de modo a garantir a
impunidade quanto ao delito
antecedente.
Independentemente das inovações
tecnológicas nas investigações
ligadas aos delitos de lavagem de
dinheiro, essa não era a realidade das
autoridades policiais investigativas
brasileiras, haja vista que até o final
da primeira década do século XXI não
14
shavia instrumentos tecnológicos
aptos que viabilizassem a garantia de
dados bancários, fiscais e financeiros
para as autoridades policiais.
No entanto, esse cenário passou a
se modificar ao longo dos anos, em
destaque, entre os anos de 2012 e de
2015, tivemos a atuação da polícia
civil gaúcha na Operação Laranja
Mecânica, uma investigação ligada a
um dos maiores traficantes no estado
do Rio Grande do Sul.
Em síntese, para justificar os valores
obtidos do comércio ilícito de
entorpecentes, a organização
criminosa foi responsável pela
abertura de empresas laranja para a
circulação dos valores,
caracterizando o ato de violação
legal nas mais diversas formas de
atuação, assunto este que se
destaca frente à necessidade de
combate à corrupção, seja pública
ou privada.
 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS OBTIDOS
NOS ÚLTIMOS DEZ ANOS
TAILANE MORENO DELGADO MORO | LUANA MARQUES BORGES

Outro caso que merece destaque é a lavagem de dinheiro em fraudes

eletrônicas, prática que vem se tornando frequente, tendo em vista que a
criminalidade ligada à lavagem de dinheiro tem avançado à medida do
desenvolvimento dos meios de tecnologia.

Um exemplo prático é a Operação Aroeira, deflagrada pela Polícia Civil do Distrito

Federal em enfrentamento ao uso de meios digitais para a prática delituosa, uma
vez que foi apurado que os autores enviavam mensagens via SMS com um código
que direcionava a uma página falsa e, quando o detentor do aparelho acionava o
link, o referido código subtraía credenciais de acesso aos serviços de aplicativos
bancários, também chamados de mobile banking.

COM OS EXEMPLOS DESCRITOS O processo da lavagem de dinheiro

ACIMA, INFERE-SE QUE
ATUALMENTE OS RESPONSÁVEIS
PELA PRÁTICA DELITUOSA ESTÃO
EVOLUINDO EM SEUS MÉTODOS
UTILIZADOS PARA MACULAR A
ORIGEM ILÍCITA DOS VALORES
PERCEBIDOS DA ATIVIDADE
CRIMINOSA E QUE OS AVANÇOS
NOS MEIOS DE INVESTIGAÇÃO SÃO
UMA FORMA DE ACOMPANHAR O
DESENVOLVIMENTO DAS
ORGANIZAÇÕES, COM O FIM DE
ELUCIDAR O MAIOR NÚMERO
POSSÍVEL DE DELITOS LIGADOS À
LAVAGEM DE DINHEIRO.
pode ser dotado de demasiada
complexidade, diante dos esquemas
necessários para conclusão da fase de
integração, na qual os valores
percebidos ilicitamente obtêm uma
falsa aparência de legalidade.
Referida complexidade muitas vezes
está ligada à internacionalização dos
atos, pois, em alguns casos, costuma-
se ultrapassar a fronteira nacional,
alterando não somente a soberania
nacional, mas também a jurisdição
para investigação e apuração do
delito, elevando sobremaneira o grau
de dificuldade de rastreamento e
identificação dos responsáveis.

15
 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER

PRINCIPAIS TENDÊNCIAS E INOVAÇÕES NO CAMPO DO COMBATE À

CORRUPÇÃO, TANTO NO BRASIL QUANTO NO CENÁRIO INTERNACIONAL.
Quando falamos de tendências no âmbito do combate à corrupção, não há outra
forma de introduzir o assunto senão mencionando o Decreto nº 11.129/2022, que
regulamenta a Lei Anticorrupção e substitui o Decreto nº 8.420/2015.

Com o aumento da atividade comercial internacional, é uma tendência global que

haja maior salvaguarda para indivíduos e entidades e é nesse contexto que surge
o novo Decreto. De modo geral, o Decreto nº 11.129/2022 atualizou os requisitos
dos Programas de Integridade, as multas por violações e os procedimentos
relacionados a acordos de leniência.

EM RELAÇÃO AOS PROGRAMAS DE INTEGRIDADE, O DECRETO REFORÇA

QUE AS EMPRESAS DEVERÃO INVESTIR EM CANAIS DE DENÚNCIA E EM
MEDIDAS DE PROTEÇÃO AOS DENUNCIANTES, DADO QUE AUMENTOU DE
4% PARA 5% O FATOR DE REDUÇÃO DA MULTA, CASO A EMPRESA
POSSUA UM PROGRAMA DE INTEGRIDADE EFETIVO.

Além disso, o Decreto reforça a necessidade de diligências apropriadas para

contratação e monitoramento de terceiros, bem como para contratação de
pessoas politicamente expostas, seus familiares, estreitos colaboradores e
pessoas jurídicas nas quais tenham participação, sendo esta questão de gestão de
terceiros uma das principais tendências no cenário internacional.

As alterações trazidas pelo decreto reforçaram os padrões normativos da ISO, em

especial a ISO 37001:2017, que estabelece o Sistema de Gestão Antissuborno, e a
ISO 37.301:2021, que estabelece o Sistema de Gestão de Compliance.

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 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER
É esperado que o ambiente
regulatório de Compliance se volte a
padrões e normas internacionais,
assim como ocorreu com FCPA, LGPD
e com a regulamentação dos canais
de denúncia.
Não se pode deixar de mencionar a
tendência de combate anticorrupção
nos programas de integridade, sem
mencionar o uso de ferramentas que
facilitem os processos de Compliance
nas companhias.
MUITO SE FALA EM PROGRAMA
DE INTEGRIDADE EFICAZ, MAS
POUCO SE FALA EM COMO TÊ-LO,
E UMA DAS FORMAS DE
ALAVANCAR A EFICÁCIA DOS
PROGRAMAS DE INTEGRIDADE É
IMPLANTANDO FERRAMENTAS
QUE APOIEM NA DETECÇÃO DE
CONFLITOS DE INTERESSE, NA
REALIZAÇÃO DA GESTÃO DE
TERCEIROS, INCLUINDO
REALIZAÇÃO DE DUE DILIGENCE,
CATEGORIZAÇÃO DE RISCOS DE
TERCEIROS, DENTRE OUTROS.
17
Outra tendência bastante evidente
que não se pode deixar de
mencionar é a pautaEnvironment,
Social and Governance (“ESG”) e,
traçando um paralelo com a questão
de diligência de terceiros, entende-se
que os terceiros devem ser avaliados
sob a ótica ESG.
Não obstante a importância inegável
do tema, há um crescente
enforcement internacional que
passa a reforçar a reflexão das
Companhias sobre sua
responsabilidade perante sua cadeia
de terceiros.
Alguns dos países que já possuem
legislações vigentes prevendo a
obrigatoriedade da diligência de
terceiros no contexto ESG são
França, Austrália, Países Baixos,
Suíça, Noruega e Alemanha. Além
desses países, há outros em que já há
projetos legislativos em avaliação,
Áustria, Bélgica, Dinamarca,
Finlândia, Itália, Luxemburgo,
Espanha, Suécia e Países Baixos, para
ampliar o escopo da legislação já
existente.
 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER

Na União Europeia, está “a passos largos” a atribuição dos deveres colaterais

para as empresas em torno da necessidade de adotarem medidas de prevenção
e identificação dos riscos com extensão para a cadeia de suprimentos.
E o Brasil, por ser um player relevante no cenário global como exportador do
commodities, será fortemente impactado pelas legislações internacionais até que
haja legislação brasileira sobre o tema.

ASSIM, TANTO O NOVO DECRETO QUANTO AS NOVAS NORMAS ESG

REFORÇAM QUE A REALIZAÇÃO DE DUE DILIGENCE DEMONSTRA A BOA-
FÉ E COMPROMETIMENTO DA EMPRESA COM BOAS PRÁTICAS DE
GOVERNANÇA E DE COMPLIANCE, SERVINDO COMO EVIDÊNCIA PARA AS
AUTORIDADES DE QUE A EMPRESA NÃO DEIXOU DE TOMAR AS
CAUTELAS NECESSÁRIAS PARA PREVENIR RISCOS.

Este movimento faz com que a influência das grandes companhias, que
possuem um processo eficaz de gestão de terceiros, cause um efeito
positivo no mercado, fazendo com que cada vez mais entidades busquem as
melhores práticas em termos de ESG para que possam fornecer ou estabelecer
um relacionamento comercial.

Ainda sobre o ESG, notam-se diversas iniciativas de modo a fortalecer o

aspecto social nas companhias, e, neste sentido, em setembro de 2022
entrou em vigor a Lei nº 14.457/2022, que estabeleceu o Programa
Emprega + Mulheres, com medidas de apoio à maternidade, combate ao
assédio sexual e prevenção de violência no ambiente de trabalho.

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 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER
PROGRAMAS DE COMPLIANCE COMO FERRAMENTA
DE PREVENÇÃO E MITIGAÇÃO
Entende-se por compliance a
conformidade com a lei, o dever de
cumprir, de obedecer, praticar,
observar, seguir, executar aquilo que
foi determinado, servindo pelas
empresas como uma ferramenta para
que se cumpra as normas, políticas e
diretrizes, mas também para prevenir,
detectar ou tratar riscos da empresa.
No Brasil, o marco da discussão sobre
compliance se deu através da Lei nº
9.613/98 (Lavagem de Capitais),
adotada como regulamentação de
crimes econômicos, no entanto,
ganhou grande repercussão com a
“Operação Lava Jato”, que conduziu o
tema de forma elevada dentro das
empresas, principalmente as
multinacionais, devido às grandes
práticas de ilícitos envolvendo
empresas públicas e privadas.
Com a Lei nº 12.846/13 (Lei
Anticorrupção), tema central desta
cartilha, é estabelecida, em seus
artigos 1º, 2º e 3º, a responsabilidade
19
a responsabilidade jurídica de
empresas, na área cível e
administrativa, por atos de corrupção,
sem prejuízo da responsabilização dos
que estão à frente das empresas. Além
disso, a lei incentiva a implementação
de Programas de Integridade, que, em
caso de infrações, poderá ser
considerado como atenuante de
redução de multa.
EVIDENTEMENTE QUE OS RISCOS
SEMPRE EXISTIRAM EM DIVERSOS
TEMPOS, PORÉM NA SOCIEDADE
CLÁSSICA PODE-SE DIZER
QUE ELES ERAM DE ORDEM
PESSOAL E NA SOCIEDADE ATUAL
OS RISCOS ENVOLVEM A
COLETIVIDADE, E SEUS IMPACTOS
CAUSAM DANOS IRREPARÁVEIS,
VERIFICADOS PELO CONSUMO
EXACERBADO, CAPITALISMO E
POLUIÇÃO AMBIENTAL, DISPUTA DE
MERCADO, TRANSCORRENDO EM
CARÁTER TRANSACIONAL.
 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER

Adentrando à expansividade das grandes corporações, tem-se também um

aumento da criminalidade econômica, fato derivado da pulverização de atividades
dentro das organizações, pois elas se tornam facilitadoras para o cometimento dos
ilícitos.

O aumento das ferramentas tecnológicas, bem como abertura de capital e

liberdade mercantil, além de agregar para o crescimento das empresas, também
influi para adesão e surgimento de novas práticas de crimes.

NESSE CENÁRIO, O COMPLIANCE É UMA FERRAMENTA DE MITIGAÇÃO E

PREVENÇÃO QUE POSSIBILITA UMA CONDUTA PROATIVA EMPRESARIAL
ENVOLVENDO TODAS AS ÁREAS DE ATUAÇÃO, E COM ISSO SE PREVINE
UMA SÉRIE DE RISCOS, INCLUSIVE, O DE CORRUPÇÃO E DE CONDUTAS
ANTIÉTICAS.

Possibilita-se, com a implantação De forma macro, as empresas são

dessa ferramenta, a estruturação de
processos que visam proteger os
interesses da companhia e dos
acionistas por meio da prevenção e
detecção de má conduta, uma
razoável garantia do atendimento às
regulamentações aplicáveis
identificação de oportunidades de
melhoria para as operações internas.
formadas de pessoas e, para que a
implantação do compliance como
ferramenta de prevenção possa surtir
efeito, é necessário que os
integrantes da empresa considerem e
executem com ética e disciplina o que
e for proposto. Nesse sentido, também
são primordiais as iniciativas de
treinamento e comunicação.

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 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER

Observa-se que participantes que trabalham em organizações que não têm

qualquer tipo de ferramenta de compliance demonstram maior tolerância na
convivência com pessoas desonestas, sendo possível inferir que comportamentos
individuais pautados por princípios éticos são fundamentais, mas podem não
resistir a sistemas e culturas tolerantes a fraudes e corrupção, ou seja,
ferramentas de compliance não estancam a problemática de ilícitos, mas sua
inexistência fortalece esse fenômeno.
No que tange ao desenvolvimento das A pesquisa mostrou que uma ação
relações sociais e natureza humana, leva a outra, a falta de sensação de
cabe delinear um estudo feito por controle leva ao cometimento de
psicólogos pesquisadores da escola ilícitos. Por exemplo, um prédio com
de Chicago, no qual dispuseram de vidro quebrado, se não for consertado
dois automóveis em regiões distintas oportunamente, terá mais chances de
da cidade, um deles deixaram ter suas outras janelas depredadas,
abandonado em uma área da periferia daí a “Teoria das Janelas Quebradas”,
e outro em uma região nobre. que pode ser verificada em amplitude
na obra “Fixing Broken Windows:
Rapidamente o automóvel que foi Restoring Order and Reducing Crime
abandonado na região da periferia foi in Our Communities” de George L.
depredado, tendo suas janelas Kelling e Catherine Coles.
quebradas, peças roubadas para
serem vendidas e aquilo que não ASSIM FUNCIONA O COMPLIANCE,
servia queimado, por outro lado, o REGULAMENTANDO E DELINEANDO
segundo automóvel deixado na região SITUAÇÕES QUE PODEM SER
nobre permaneceu intacto. EVITADAS, SANANDO POSSÍVEIS
ILÍCITOS COM ANTERIORIDADE, DESDE
QUE A EMPRESA, ATRAVÉS DE SUA
Posteriormente, os pesquisadores ADMINISTRAÇÃO E GESTORES,
quebraram um vidro do automóvel DEMONSTRE QUE A FERRAMENTA
não depredado e, após essa ação, SEJA PARA TAL FINALIDADE, LEVANDO
imediatamente o carro ficou na PARA TODOS OS COLABORADORES OS
mesma situação daquele na região BENEFÍCIOS DE SUA IMPLEMENTAÇÃO
periférica. E EXECUÇÃO.
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 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER
Tem-se como aspecto prático de
Compliance a análise do contexto da
empresa e identificação e avaliação
de seus riscos, podendo ser esses os
de corrupção, prática de ilícitos,
também relacionados ao negócios,
como ambientais e de
regulamentações, e, ainda, condutas
internas, como práticas de assédio
moral ou sexual.
O compliance como ferramenta
preventiva se dá pela criação de
padrões de governança
corporativa, códigos de conduta,
padrões éticos e de qualidade e
viabiliza treinamentos entre todos
os envolvidos.
Para que os mecanismos de controle
sejam de fato efetivos precisam estar
acompanhados da implementação de
um canal de denúncias. Essa prática
permitirá que eventuais
desconformidades ou suspeitas sejam
relatadas e devidamente tratadas,
especialmente quando se aborda
relatos de corrupção.
22
A corrupção é o abuso do poder
confiado para ganhos privados, o
abuso vem do latim que caracteriza
mau uso, ou seja, trata-se da
utilização de um poder para
cometimento de uma conduta
irregular.
Em relação ao combate à corrupção,
cabe ressaltar que nenhum Programa
de Integridade pode evitar 100% a
ocorrência de atos de corrupção ou
até ilícitos. Nesse sentido, o autor
Gustavo Scandelari defende que os
Programas de Integridade devem
buscar ser “idôneos” e não “eficazes”,
haja vista que não estão vinculados a
um resultado “eficaz” - que estaria
comprometido caso ocorressem
ilícitos. Nesse racional, os Programas
de Integridade devem buscar que o
conjunto de medidas de gestão
adotado seja adequado e
suficientemente compreensivo e
abrangente para ser potencialmente
efetivo. É necessário analisar o maior
número de ilícitos que poderiam
ocorrer caso a empresa não tivesse
um Programa de Integridade.
 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER

Os meios para que seja alcançada a idoneidade do compliance como ferramenta

preventiva são:

Estabelecer comportamento Termo de compromisso deve

ético e íntegro da alta seguir padrões éticos, assinado
administração; pelo colaborador causa efeito
Atitudes em toda a organização; moral;
Postura de liderança; Acompanhamento e divulgação;
Ser um modelo a ser seguido; Código de ética – valores e
Não tolerância com princípios;
comportamentos antiéticos; Código de conduta –
Aplicação de medidas Comportamento esperado,
disciplinares; condutas vedadas e punições;
Adoção de medidas contra Dar conhecimento a todos;
casos de má conduta; Criação do canal para
Política de prevenção de esclarecimentos;
conflitos. Treinamentos regulares;

As empresas que possuem um Programa de Integridade buscam manter a

credibilidade, ser referência e serem vistas como empresa que promove a
idoneidade.

No mundo empresarial contemporâneo, portanto, é inegável a necessidade

de mecanismos preventivos de riscos, por meio de gestão eficaz e uma
estrutura organizacional eficiente perante a adoção de política estrutural
da empresa, a fim de prevenir crimes e reparar qualquer inconformidade do
ente coletivo.

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 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER

PROGRAMAS DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO

Programas de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo
e da Proliferação de Armas de Destruição em Massa (PLD-FTP) são conjuntos de
políticas e procedimentos que visam prevenir os delitos que mais ameaçam o
sistema econômico internacional e que utilizam a característica de
transnacionalidade e ausência de fronteiras para a consecução de seus objetivos
espúrios.
Na prática, os Programas de PLD-FTP Monitoramento, seleção e análise
se preocupam em não permitir que as de operações atípicas e suspeitas
instituições sejam condutoras de de lavagem de dinheiro,
atividades ilícitas, tanto na alocação financiamento do terrorismo e
de recursos quanto na financiamento da proliferação de
operacionalização de sua destinação. armas de destruição em massa
(LD-FTP); e
Entende-se que os Programas de
PLD-FTP, adequados e efetivos, Comunicação ao COAF das
possuem quatro pilares, sustentados operações e propostas suspeitas.
por uma base. Os pilares são: A base dos programas de PLD-
FTP é a Abordagem Baseada no
Um cadastro que permita a Risco (ABR), metodologia
identificação, qualificação e proposta pelo Grupo de Ação
classificação de riscos de Financeira Internacional (GAFI),
clientes, compatíveis com o principal autoridade global de
negócio da empresa; PLD-FTP, para gestão dos riscos
de LD-FTP, que orienta a
Procedimentos de conhecimento aplicação dos maiores controles
de clientes, funcionários, aos maiores riscos, e possibilita a
parceiros, prestadores de adoção de medidas mitigatórias
serviços e outras contrapartes simplificadas para os riscos
relevantes; menos robustos.
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 NOVAS TENDÊNCIAS E EVOLUÇÕES NO
COMBATE À CORRUPÇÃO
KAREN MACHADO | ELISANDRA B. GIRARDI | LUCAS TEIDER

E qual é a conexão da PLD-FTP com a prevenção e combate à corrupção?

O ASPECTO PREVENTIVO, QUE DEVE TER PRIMAZIA: A

CULTURA, POLÍTICA E PROCEDIMENTOS DE PLD-FTP
IDENTIFICAM E IMPEDEM A UTILIZAÇÃO DA INSTITUIÇÃO PARA
A CONTINUIDADE DE AÇÕES DE CORRUPÇÃO, TANTO NA
ALOCAÇÃO DO RECURSO JÁ DESVIADO QUANTO NA
DESTINAÇÃO COM FINALIDADE INIDÔNEA; E

NO ASPECTO MITIGATÓRIO E DE RESPOSTA: ALERTA AS

AUTORIDADES SOBRE OPERAÇÕES ATÍPICAS E SUSPEITAS,
POSSIBILITANDO QUE O COMBATE SEJA EXERCIDO DE MANEIRA
MAIS INFORMADA E ASSERTIVA.

Deste modo, é possível concluir que PLD-FTP, além de se constituir como um

importante ferramental de prevenção e combate à corrupção, é um ato
exemplar de cidadania.

25
 PERSPECTIVAS FUTURAS E DESAFIOS
NATACIA MARINHO FERRAZ

COMO A INTELIGÊNCIA ARTIFICIAL E AUTOMAÇÃO NO COMPLIANCE

PODEM AJUDAR A MITIGAR OS RISCOS DE FRAUDES EM NEGOCIAÇÕES
EMPRESARIAIS

A implementação de programas de compliance tem sido uma prioridade para as

empresas em geral, visando garantir a conformidade legal e ética das suas
operações e minimizar os riscos de fraudes, corrupção e reduzir os impactos
ambientais da produção. No entanto, tais programas podem, ao mesmo tempo,
promover um complexidade aos processos da empresa e naturalmente demandar
tempo para análise e tomada de decisões, o que dificulta negociações rápidas e
ágeis.

Assim, com o surgimento da 4ª Revolução Industrial, o compliance ganha

nova roupagem, passando a utilizar técnicas e ferramentas tecnológicas que
permitem a implementação de um programa mais ágil, seguro e eficiente, o
Compliance 4.0.
O Compliance 4.0 é um conceito que se refere à aplicação de tecnologias digitais
para aprimorar a gestão da conformidade legal e ética nas organizações,
utilizando ferramentas como a inteligência artificial e automação de processos, as
quais permitem a coleta de dados mais rápida e o fornecimento de informações
mais ágeis e seguras para a tomada de decisões.

A INTELIGÊNCIA ARTIFICIAL PODE PROPORCIONAR UMA INFINIDADE DE

APLICAÇÕES NO CONTEXTO DO COMPLIANCE, COMO O MONITORAMENTO
REMOTO, O RECONHECIMENTO DE PADRÕES, A ANÁLISE DE IMAGENS E A
DETECÇÃO DE FRAUDES.

A AUTOMAÇÃO, POR SUA VEZ, PODE FACILITAR A EXECUÇÃO DE TAREFAS

REPETITIVAS, OTIMIZAR PROCESSOS E AUMENTAR A PRECISÃO E A
SEGURANÇA DAS OPERAÇÕES.

26
 PERSPECTIVAS FUTURAS E DESAFIOS
NATACIA MARINHO FERRAZ

No entanto, a adoção da inteligência artificial e da automação no compliance não

podem ser consideradas como os únicos meios utilizáveis para garantir uma
tomada de decisão segura. É importante lembrar que a figura humana, neste caso,
o compliance officer, é essencial para garantir que os dados foram coletados de
maneira segura, precisa e que as informações não são eivadas de dados falsos ou
a análise enviesada.
Em que pese a eficiência dos compliance para as negociações
programas de compliance na empresariais está ganhando destaque
captação de fraudes, o sistema ainda como uma abordagem inovadora e
é considerado burocrático e demanda eficiente para enfrentar as fraudes
tempo para análise de dados e que geram rombos milionários nas
tomada de decisões. empresas.

Ocorre que, em diversos setores, com

regulamentações e padrões
específicos, tornam-se mais
complexas e exigentes as
negociações empresariais, que se dão
de maneira rápida e volátil,
demandando rapidez nos processos
de detecção de fraudes. Dessa forma,
a busca por automação nos processos
de Due Diligence e gestão de riscos
estão ganhando notoriedade perante
os profissionais de compliance.
Vivemos hoje na era da informação e
nunca antes tivemos que lidar com
dados e informações disponíveis na
internet (TARDELLI, 2021, p. 359), o
que passou a ser um grande desafio,
e a automação nos processos de _
A TENDÊNCIA É DE QUE OS
TRABALHOS OPERACIONAIS E
REPETITIVOS PERCAM ESPAÇO
PARA A INTELIGÊNCIA ARTIFICIAL,
QUE “PASSARÁ A ASSUMIR CADA
VEZ MAIS DECISÕES ANTES
TOMADAS OU DEIXADAS DE
TOMAR POR HUMANOS,
CONSULTANDO BASES
GIGANTESCAS DE DADOS
ACESSÍVEIS E
CORRELACIONÁVEIS” (TARDELLI,
2021, P. 353) E SEGUNDO
TARDELLI AS ORGANIZAÇÕES
PASSARÃO A SEGUIR UMA
TENDÊNCIA CADA VEZ MAIS
DIGITAL.

27
 PERSPECTIVAS FUTURAS E DESAFIOS
NATACIA MARINHO FERRAZ

Entre as soluções trazidas por regtechs, estão as técnicas como o machine

learning e o analytics em big data. Essas técnicas avançadas se utilizam de
inteligência artificial e trazem conceitos que podem otimizar a gestão de riscos e
controles externos, pois possibilitam a atuação em larga escala, favorecem a
otimização do tempo de execução da atividade de controle e a atuação
preventiva.

Outra solução tecnológica que pode ser utilizada nos departamentos de

compliance é a análise preditiva, que utiliza modelos estatísticos avançados e
permite antecipar problemas e tomar decisões mais assertivas para
gerenciamento de riscos, já que utiliza dados históricos e atuais para identificar
tendências, prever eventos futuros e auxiliar na definição de estratégias de
mitigação de riscos. (TOMAZI, 2022, p. 20)
No entanto, ainda que as inteligências artificiais sejam mais rápidas, precisas e
eficientes, visto que a utilização dessas ferramentas não busca a mera análise de
textos e dados, mas sim detectar indícios de irregularidades que seriam
imperceptíveis à cognição humana, cabe ao compliance officer, dentro de
suas funções, analisar os documentos produzidos e tomar a decisão final de
acordo com a regras e regulamentos de conformidade. (SILVA E MAIRINK, 2019,
p. 22)

Ou seja, a utilização da tecnologia no âmbito do Compliance 4.0, como

solução para a agilidade na análise das negociações empresariais, é
inegável e apresenta um potencial significativo para impulsionar a
eficiência e a eficácia, seja por meio de analytics seja por análise preditiva,
visto que a tecnologia permite que o compliance officer tome ações
preventivas e proativas, minimizando o impacto da não conformidade e
evitando possíveis fraudes em razão da morosidade dos procedimentos de
verificação, abrindo uma nova perspectiva para mitigar os riscos, trazendo
transparência às negociações e fortalecendo a confiança entre os
interessados.

28
 CONSIDERAÇÕES FINAIS
DIEGO PAULINO PELEGRINI

Ao longo desta Cartilha, exploramos uma década de experiência da Lei

Anticorrupção no Brasil, analisamos seus avanços e as tendências emergentes em
conformidade e anticorrupção. Não há como negar que a Lei nº 12.846/2013 é um
marco importante na história do Brasil no combate à corrupção, fornecendo uma
ferramenta essencial para responsabilizar empresas e indivíduos que cometem
práticas corruptas.

No entanto, ao longo deste percurso, identificamos desafios e lacunas que

precisam ser abordados com urgência. A aplicação eficaz da lei ainda enfrenta
obstáculos significativos, como a lentidão do sistema judicial e a falta de recursos
adequados para as agências responsáveis.

Além disso, os casos de lavagem de dinheiro e esquemas complexos de corrupção

continuam a representar uma ameaça para a integridade do sistema. A análise
crítica destes desafios leva-nos a concluir que o combate à corrupção deve ser um
compromisso contínuo. Não podemos descansar sobre os louros com os
progressos que fizemos até agora. Pelo contrário, é necessário avançar na procura
de soluções para ultrapassar as limitações identificadas. Isto inclui investir em
formação, recursos e tecnologia para tornar a aplicação da lei mais eficaz.

Além disso, as tendências internacionais destacam a necessidade de uma

abordagem cada vez mais proativa em matéria de conformidade e combate à
corrupção. Os programas de conformidade e combate à lavagem de dinheiro
provaram ser essenciais para minimizar riscos e proteger a reputação empresarial.
O cumprimento das regulamentações anticorrupção é considerado não apenas
uma obrigação legal, mas também uma estratégia comercial inteligente.

Olhando para o futuro, é importante considerar as perspectivas e os desafios que

enfrentaremos nos próximos anos.

29
 CONSIDERAÇÕES FINAIS
DIEGO PAULINO PELEGRINI

As mudanças legais, as expectativas crescentes da sociedade em termos de

transparência e integridade e os avanços tecnológicos moldarão o cenário
anticorrupção. Devemos estar preparados para adaptar as nossas estratégias e
abordagens à medida que o ambiente evolui. Em última análise, esta cartilha
representa apenas um passo de uma jornada contínua na luta contra a corrupção.

Serve como um conteúdo informativo, mas é imperativo que todos os envolvidos,

sejam advogados, empresas, agências governamentais ou cidadãos comuns,
estudem o assunto importante com mais profundidade. A corrupção é um
problema multifacetado que afeta a todos e só podemos superá-lo com esforços
concentrados e um compromisso coletivo com a ética e a integridade.

Por isso, convidamos você a continuar pesquisando, debatendo e participando

ativamente no combate à corrupção. Juntos, podemos construir um futuro mais
transparente, justo e honesto para o Brasil e para o mundo.

A LUTA CONTRA A CORRUPÇÃO É UMA LUTA QUE VALE A PENA TRAVAR E

O SUCESSO DEPENDE DA CONTRIBUIÇÃO DE CADA UM DE NÓS.

30
 REFERÊNCIAS
Governo - Corregedorias. Painel de Responsabilização - Responsabilização de
Entes Privados. Lei Anticorrupção. Disponível em:
https://www.gov.br/corregedorias/pt-br/assuntos/painel-de-
responsabilizacao/responsabilizacao-entes-privados/lei-anticorrupcao-1. Acesso
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Governo - CGU. Lei Anticorrupção: Entenda os Cinco Pontos do Decreto. Disponível
em: https://www.gov.br/cgu/pt-br/assuntos/noticias/2015/04/lei-anticorrupcao-
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TJDFT. Direito Fácil: Lei Anticorrupção. Disponível em:
https://www.tjdft.jus.br/institucional/imprensa/campanhas-e-produtos/direito-
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Pironti Advogados. 10 Reflexões sobre os 10 Anos da Lei Anticorrupção - Reflexos
da Lei Anticorrupção na Nova Lei de Licitações e Contratos - por Mirela Miró
Ziliotto e Isabela Colaço Dorigo. Disponível em: Link. Acesso em 14/08/2023.
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Neves; Facchinatto, Renan Marcondes. Lei Anticorrupção – Apontamento sobre a
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 REFERÊNCIAS
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32
 COMISSÃO DE ESTUDOS
SOBRE COMPLIANCE E
PARANÁ
ANTICORRUPÇÃO EMPRESARIAL

COPYRIGHT © ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL - SEÇÃO DO PARANÁ

COMISSÃO DE ESTUDOS SOBRE COMPLIANCE E ANTICORRUPÇÃO EMPRESARIAL
.